在當(dāng)下社會(huì)，接觸并使用報(bào)告的人越來越多，不同的報(bào)告內(nèi)容同樣也是不同的。報(bào)告的作用是幫助讀者了解特定問題或情況，并提供解決方案或建議。以下是我為大家搜集的報(bào)告范文，僅供參考，一起來看看吧
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況報(bào)告篇一
（一）完成xx年度部門決算工作
xx年部門決算與以往相比變化較大，且時(shí)間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支，數(shù)據(jù)真實(shí)，內(nèi)容完整，我們克服了重重困難，及時(shí)、圓滿地完成了這項(xiàng)工作。
（二）應(yīng)用新的會(huì)計(jì)科目、報(bào)表體系
今年財(cái)政正式啟動(dòng)了xx年新政府收支分類去改革工作，對(duì)我們行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟(jì)分類”等內(nèi)容,對(duì)原有的功能分類和經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形式,讓主管會(huì)計(jì)對(duì)新的收支分類科目有一個(gè)比較深層次的理解,較準(zhǔn)確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會(huì)計(jì)做賬方法，規(guī)范了新科目的運(yùn)用。
（三）逐步取消手工輔助賬
一是取消財(cái)政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會(huì)計(jì)的財(cái)政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財(cái)政專戶款”下設(shè)明細(xì)科目，反映各核算單位上繳和財(cái)政返撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財(cái)政專戶資金的收支情況。
二是逐步取消項(xiàng)目輔助賬。運(yùn)用新軟件對(duì)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了“雙重復(fù)式支出核算”功能，對(duì)任何一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，可以進(jìn)行細(xì)化的功能核算、經(jīng)濟(jì)核算,可以直接在基本賬務(wù)上對(duì)每一筆收支可同時(shí)按財(cái)政撥款的項(xiàng)目和科目記賬，并反映每個(gè)會(huì)計(jì)期末的項(xiàng)目資金的結(jié)余情況，最大限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。
二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強(qiáng)化核算實(shí)效，完善監(jiān)督職能
二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財(cái)政局資產(chǎn)清查，對(duì)盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國有資產(chǎn)的鋪張浪費(fèi)。
三是強(qiáng)化基建、修繕賬務(wù)管理，目前2位會(huì)計(jì)師管理著25個(gè)核算單位35套基建賬，上半年基建賬收支總額達(dá)3.28億元。拒付不合理的基建報(bào)賬共4筆46.4萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù)共2筆12.8萬元。
五是以制度說話，按制度核算，在《工作制度匯編》的基礎(chǔ)上，完善了30萬元以下工程項(xiàng)目管理制、工作人員量化考核制度等，更有利于加大對(duì)財(cái)政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。
七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動(dòng)，利用6個(gè)月時(shí)間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠(yuǎn)程專線光纖，準(zhǔn)備讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進(jìn)行集中會(huì)計(jì)核算，完備了《使用責(zé)任書》等法律程序，所有區(qū)屬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當(dāng)好家、理好財(cái)提供了必備的軟、硬件環(huán)境。
三、強(qiáng)化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實(shí)、作風(fēng)過硬的高素質(zhì)會(huì)計(jì)隊(duì)伍
一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度，扎實(shí)工作，帶動(dòng)整個(gè)中心廉潔勤勞好風(fēng)氣，無任何信訪舉報(bào)、失職、瀆職等行政過錯(cuò)行為。
二是按照 “特區(qū)黨員好干部作風(fēng)建設(shè)”活動(dòng)的要求，擬定活動(dòng)方案，組織安排干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)，參加公務(wù)員1+6文件知識(shí)測試、無償獻(xiàn)血活動(dòng)、直屬機(jī)關(guān)羽毛球比賽等活動(dòng)，收效顯著。
三是嚴(yán)格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴(yán)格責(zé)任考核，建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標(biāo)責(zé)任體系，身體力行，支持陽光工程行動(dòng)。
四是堅(jiān)持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨，倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾，用心服務(wù)，加強(qiáng)與各核算單位之間聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決核算單位的`實(shí)際問題，爭取到核算單位的理解和支持。
五是強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算培訓(xùn)，力求打造一支業(yè)務(wù)精干的會(huì)計(jì)核算隊(duì)伍。上半共組織了4次合計(jì)400多人次的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)大大提高。
六是積極開展駐（掛）點(diǎn)社區(qū)工作，努力為掛點(diǎn)社區(qū)辦實(shí)事、好事，支援駐（掛）點(diǎn)的蓮塘街道辦兩個(gè)社區(qū)共計(jì)3萬元社區(qū)建設(shè)資金，受到了社區(qū)干事和群眾的一致好評(píng)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況報(bào)告篇二
(一)內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置與運(yùn)行情況。
單位內(nèi)控是一個(gè)復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，需要內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合。我單位在工作中意識(shí)到單位領(lǐng)導(dǎo)重視是推動(dòng)實(shí)施內(nèi)控的關(guān)鍵。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。經(jīng)局班子領(lǐng)導(dǎo)討論決定成立了由孔潤富局長擔(dān)任組長、副組長：由謝黎宇副局長、瞿生早副局長、字強(qiáng)副局長、段興仁綜合行政執(zhí)法局副局長、張有才住房保障和房地產(chǎn)管理中心主任來擔(dān)任;楊繼磊辦公室主任、李加平建設(shè)股股長、許章房管股股長、張會(huì)榮質(zhì)監(jiān)股股長、黃紅武章鳳環(huán)衛(wèi)站站長、楊春生會(huì)計(jì)、姚富昌會(huì)計(jì)、楊曉敏出納為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。
領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全局內(nèi)部控制建設(shè)，制定內(nèi)部控制工作方案，完善內(nèi)部控制工作機(jī)制，組織召開內(nèi)部控制聯(lián)席會(huì)議，指導(dǎo)、督促、檢查內(nèi)部控制工作的實(shí)施情況。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體負(fù)責(zé)全局內(nèi)部控制日常事務(wù)管理工作。各分管領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)分管股室、中心內(nèi)控制度建設(shè)的指導(dǎo)和督促工作。各股室、中心要高度重視本股室、中心內(nèi)部控制建設(shè)，按照內(nèi)部控制建設(shè)相關(guān)要求，認(rèn)真做好本股室、中心內(nèi)部控制基礎(chǔ)評(píng)價(jià)工作，確保全局內(nèi)部控制工作順利實(shí)施。
我單位內(nèi)部控制制度要具備可操作性，根據(jù)政策更新有效、穩(wěn)定地貫徹和執(zhí)行，對(duì)本單位權(quán)力結(jié)構(gòu)的梳理，并構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅(jiān)決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，確保決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào);建立有效的內(nèi)控評(píng)價(jià)、監(jiān)督和責(zé)罰體系;建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制，應(yīng)基于本單位的內(nèi)部控制目標(biāo)并結(jié)合本單位的業(yè)務(wù)特點(diǎn)開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并建立定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的機(jī)制;單位應(yīng)建立與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動(dòng)的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督及考評(píng)機(jī)制，以定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)力行使的情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行過程中的問題，予以校正和改進(jìn)。
(四)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督情況。
本單位建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)。內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立。內(nèi)部審計(jì)崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進(jìn)建議。
存在問題：一是內(nèi)部控制觀念淡薄，對(duì)內(nèi)控制度缺乏正確的認(rèn)識(shí)，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解，把內(nèi)部控制僅看成是財(cái)務(wù)部門的事，對(duì)建立內(nèi)部控制缺乏積極性、主動(dòng)性。二是缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)控力度不夠，監(jiān)督考核機(jī)制不到位，內(nèi)審機(jī)構(gòu)大多與會(huì)計(jì)部門平行。內(nèi)部審計(jì)僅限于對(duì)財(cái)務(wù)控制的監(jiān)督，缺乏對(duì)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性分析，以及做出客觀公正的評(píng)價(jià)。三是內(nèi)部控制制度不完善，缺乏系統(tǒng)的內(nèi)控制度體系，內(nèi)控制度涉及的范圍缺乏全面性，未能包含所有人員和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，僅局限于財(cái)務(wù)管理制定、會(huì)計(jì)核算管理制定，對(duì)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)、運(yùn)行和監(jiān)督等問題缺乏全面性和深層次的思考，內(nèi)控發(fā)揮不出應(yīng)有的效果。
整改措施：一是增強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)，強(qiáng)化單位負(fù)責(zé)人的會(huì)計(jì)與內(nèi)控責(zé)任單位負(fù)責(zé)人在單位內(nèi)部控制體系中居于主導(dǎo)地位。按照《會(huì)計(jì)法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制基本規(guī)范》的規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人是單位財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)工作的第一責(zé)任主體，對(duì)本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、完整性以及內(nèi)部控制制度的合理性、有效性負(fù)主要責(zé)任。二是加強(qiáng)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督重視內(nèi)部審計(jì)控制，真正落實(shí)責(zé)任制，以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。通過對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患，尤其是要針對(duì)發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問題、新情況，認(rèn)真研究，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問題，可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟(jì)違法，這是對(duì)單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況的再監(jiān)督，也是保護(hù)職工的主要途徑。三是建立健全內(nèi)控制度根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部控制規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定建立適合本單位的內(nèi)部控制制度。找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié)，明確自控重點(diǎn)，重視倫理道德規(guī)范建設(shè)，建立良好的單位文化氛圍，對(duì)于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理、報(bào)銷審批程序以及對(duì)錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方面，確定單位內(nèi)控的重點(diǎn)和目標(biāo)，設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu)，確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系，為每個(gè)部門劃分責(zé)任權(quán)限，明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法，因事設(shè)人，責(zé)任到位，且責(zé)權(quán)對(duì)等，以增加組織的控制意識(shí)。
(二)本年單位巡視、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等工作發(fā)現(xiàn)的與內(nèi)部控制相關(guān)問題及其整改情況。
20xx年巡視、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等未到單位開展巡查、審計(jì)工作。
(一)報(bào)告材料的規(guī)范性。
報(bào)告材料完整，數(shù)據(jù)填列齊全并符合填報(bào)要求，報(bào)送手續(xù)齊全。
(二)上下年數(shù)據(jù)變動(dòng)合理性。
上下年度數(shù)據(jù)銜接一致，兩年報(bào)送的單戶數(shù)量變化合理，差異過大的做出說明。
(三)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
填列相關(guān)數(shù)據(jù)與決算報(bào)表、國有資產(chǎn)報(bào)表口徑相同數(shù)據(jù)保持一致。
(四)數(shù)值型指標(biāo)的合理性。
數(shù)值型指標(biāo)不存在不合理的異常值。
內(nèi)部控制制度不完善，財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》，主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)性單位實(shí)用性較差，有的單位雖然制定了一系列的內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循，違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用;信息與溝通銜接不夠，行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后，由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，容易形成帳物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管帳不管物、核實(shí)單位管物不管帳、帳物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施內(nèi)部控制制度不完善，財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》，主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)性單位實(shí)用性較差，有的單位雖然制定了一系列的內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循，違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用;信息與溝通銜接不夠，行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后，由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，容易形成帳物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管帳不管物、核實(shí)單位管物不管帳、帳物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。
公務(wù)接待節(jié)儉高校。嚴(yán)格執(zhí)行《隴川縣黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理細(xì)節(jié)》，強(qiáng)化內(nèi)部管理，努力降低接待運(yùn)行成本，做到厲行節(jié)約;公務(wù)用車改革平穩(wěn)推進(jìn)。我單位納入公務(wù)用車平臺(tái)管理的車輛有6輛，其中一部分車輛已安裝gps定位系統(tǒng)和etc通行卡，我單位嚴(yán)格按照財(cái)政局要求做到公務(wù)用車定點(diǎn)保險(xiǎn)、定點(diǎn)修理、定點(diǎn)加油;公共機(jī)構(gòu)節(jié)能工作扎實(shí)開展。進(jìn)一步加大節(jié)能宣傳力度。積極開展“節(jié)能宣傳周”、“全國低碳日”等活動(dòng)。通過展板展示、發(fā)放宣傳冊等形式，傳播節(jié)能理念，普及節(jié)能知識(shí)，為全縣公共機(jī)構(gòu)節(jié)能營造良好氛圍。根據(jù)主管部門要求，積極開展節(jié)能型公共機(jī)構(gòu)示范單位創(chuàng)建工作。推廣使用節(jié)能新技術(shù)、新產(chǎn)品。抓好以節(jié)水、節(jié)電為重點(diǎn)的節(jié)能工作，以示范帶動(dòng)全縣節(jié)能工作的扎實(shí)開展，確保完成各項(xiàng)節(jié)能工作目標(biāo)任務(wù)。
五、有關(guān)意見建議
1、建立聯(lián)合推進(jìn)的工作機(jī)。本單位對(duì)各部門實(shí)施內(nèi)控規(guī)范工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署，明確職責(zé)，認(rèn)真組織實(shí)施，扎實(shí)做好《內(nèi)控規(guī)范》施行的各項(xiàng)工作。2、加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)。廣泛宣傳實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的重要意義，不斷增強(qiáng)單位負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)的"第一責(zé)任主體"意識(shí)，使風(fēng)險(xiǎn)管控理念深入人心，為構(gòu)建全方位的內(nèi)控監(jiān)督體系奠定思想基礎(chǔ)，培養(yǎng)良好的內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控環(huán)境。開展單位內(nèi)控培訓(xùn)，使財(cái)務(wù)部門和內(nèi)控牽頭部門準(zhǔn)確把握內(nèi)控基本原理及實(shí)施要求。同時(shí)，將《內(nèi)控規(guī)范》作為以后年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的重點(diǎn)，進(jìn)行普及性和持續(xù)性的培訓(xùn)學(xué)習(xí)。3、有序推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)。本單位按照《內(nèi)控規(guī)范》的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，抓好建立健全內(nèi)部管理制度、實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造、強(qiáng)化信息系統(tǒng)建設(shè)、定期開展內(nèi)控自我評(píng)價(jià)等重要環(huán)節(jié)，把《內(nèi)控規(guī)范》的各項(xiàng)制度要求逐項(xiàng)落實(shí)到位。4、構(gòu)建考核驗(yàn)收體系。按照誰主管、誰舉辦、誰負(fù)責(zé)的原則，分層次、分級(jí)別對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范建設(shè)進(jìn)行考核驗(yàn)收。將內(nèi)控責(zé)任目標(biāo)落實(shí)到具體部門及個(gè)人，并納入崗位職責(zé)范圍進(jìn)行考核。同時(shí)，強(qiáng)化財(cái)政、審計(jì)、專業(yè)機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾對(duì)內(nèi)控執(zhí)行效果的監(jiān)督，不斷完善內(nèi)控制度體系建設(shè)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況報(bào)告篇三
為了全面摸清行政事業(yè)單位“家底”，進(jìn)一步強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，夯實(shí)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，健全適應(yīng)現(xiàn)代化國家治理體系和公共財(cái)政需要的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第35號(hào)）、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第36號(hào)）的有關(guān)要求，財(cái)政部決定在全國范圍內(nèi)組織開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)作以下總結(jié)。
一、工作原則和目標(biāo)
財(cái)政部按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級(jí)實(shí)施”的原則，組織開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
（一）全面摸清家底。對(duì)行政事業(yè)單位基本情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和核查，真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。
（二）完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，建立全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，充實(shí)全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，為加強(qiáng)財(cái)政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支撐。
（三）實(shí)現(xiàn)兩個(gè)結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合的工作機(jī)制，為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
（四）完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真分析原因，研究制定切實(shí)可行的措施和辦法，建立健全行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度。
二、清查基準(zhǔn)日和范圍
（一）清查基準(zhǔn)日。
以xx年12月31日為資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日。
（二）清查x范圍。
xxxx年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的各級(jí)各類行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。執(zhí)行民間非營利組織會(huì)計(jì)制度、并同財(cái)政部門有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體等單位。
行政單位附屬的未脫鉤企業(yè)，實(shí)行企業(yè)化管理并執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍。
三、工作方法
（一）財(cái)政部組織中央級(jí)行政事業(yè)單位清查核實(shí)工作，各中央主管部門按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系負(fù)責(zé)組織所屬單位開展資產(chǎn)清查核實(shí)工作。地方財(cái)政部門按行政隸屬關(guān)系組織本級(jí)政府管轄范圍的行政事業(yè)單位開展資產(chǎn)清查核實(shí)工作。
對(duì)于近三年已經(jīng)進(jìn)行過行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的地方和部門，可以在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求，對(duì)其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核并更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，按要求上報(bào)。
（二）中央部門單位和各?。▍^(qū)、市）的資產(chǎn)清查結(jié)果按規(guī)定報(bào)送財(cái)政部，資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報(bào)告數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。
（三）經(jīng)過清查核實(shí)后的資產(chǎn)，要按照財(cái)政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，完善管理信息，并按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程》規(guī)定，將相關(guān)信息錄入信息系統(tǒng)。
（四）針對(duì)資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)政部門、主管部門可以聘請社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或復(fù)核。
（五）各部門（單位）、各地方應(yīng)在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上，建立完整的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，對(duì)資產(chǎn)變化情況做到及時(shí)更新，按時(shí)上報(bào)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理，并建立和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵(lì)和約束機(jī)制，防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。
（六）資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，各級(jí)財(cái)政部門、主管部門、行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》（財(cái)資〔xx〕1號(hào)）和實(shí)際情況，對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果逐步予以核實(shí)批復(fù)。
四、工作內(nèi)容和步驟
（一）準(zhǔn)備階段（xx年1月）。
1、研究制定資產(chǎn)清查工作方案。
2、組織開展宣傳及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
（二）實(shí)施階段（xx年2月—9月）。
1、中央各部門（單位）自查。根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》的規(guī)定要求，行政事業(yè)單位對(duì)其占有使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，必要時(shí)可委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。自查工作完成后，行政事業(yè)單位將申報(bào)文件、資產(chǎn)清查報(bào)表、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)清查工作報(bào)告等材料報(bào)送主管部門，主管部門進(jìn)行審核匯總后于xx年8月31日前報(bào)送財(cái)政部。其中，紙質(zhì)材料應(yīng)當(dāng)包括正式文件、本部門資產(chǎn)清查匯總報(bào)表和資產(chǎn)清查工作報(bào)告等；
電子材料除提供紙質(zhì)材料電子版外，還應(yīng)當(dāng)包括本部門所屬行政事業(yè)單位的資產(chǎn)卡片、固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查匯總表、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等。
xx年9月30日前，財(cái)政部對(duì)中央部門（單位）資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行審核，財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專員辦事處按照屬地原則對(duì)二級(jí)及以下中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行審核。財(cái)政部可以結(jié)合工作需要組織相關(guān)專業(yè)人員或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)結(jié)果進(jìn)行檢查或抽查。中央部門（單位）根據(jù)經(jīng)主管部門和財(cái)政部審核通過的資產(chǎn)清查結(jié)果開展資產(chǎn)核實(shí)工作。對(duì)于需要報(bào)送財(cái)政部審批的資產(chǎn)核實(shí)事項(xiàng)，單位應(yīng)當(dāng)將申報(bào)文件、資產(chǎn)核實(shí)申請表、資產(chǎn)清查報(bào)表、相關(guān)證據(jù)和經(jīng)濟(jì)鑒證證明等材料經(jīng)主管部門審核同意后，報(bào)財(cái)政部審批。
2、地方各級(jí)行政事業(yè)單位根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》，按照同級(jí)財(cái)政部門的有關(guān)要求開展資產(chǎn)清查核實(shí)工作。地方財(cái)政部門可以結(jié)合工作需要組織相關(guān)專業(yè)人員或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)單位資產(chǎn)清查核實(shí)結(jié)果進(jìn)行檢查或抽查。
各省（區(qū)、市）于xx年9月30日前將本地區(qū)資產(chǎn)清查報(bào)表匯總報(bào)送財(cái)政部。其中，紙質(zhì)材料應(yīng)當(dāng)包括正式文件、全?。▍^(qū)、市）資產(chǎn)清查匯總報(bào)表、資產(chǎn)清查工作報(bào)告等；
電子材料除紙質(zhì)材料的電子版外，還應(yīng)當(dāng)包括各級(jí)財(cái)政部門、主管部門、行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表和資產(chǎn)清查匯總表。
（三）總結(jié)階段（xx年10月）。
1、財(cái)政部對(duì)全國資產(chǎn)清查工作進(jìn)行總結(jié)，向國務(wù)院報(bào)告全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)情況，為下一步堅(jiān)持問題導(dǎo)向、提出改進(jìn)措施奠定基礎(chǔ)。
2、財(cái)政部將根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，研究制定或完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法。
3、中央部門（單位）和地方要根據(jù)各自實(shí)際情況，完善具體的實(shí)施辦法。
五、組織實(shí)施
為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，財(cái)政部統(tǒng)一組織全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，并組織開展中央級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。地方各級(jí)財(cái)政部門按照財(cái)政部的統(tǒng)一部署，結(jié)合各地實(shí)際具體負(fù)責(zé)組織開展管轄區(qū)域內(nèi)的資產(chǎn)清查工作。
各單位法人代表是資產(chǎn)清查的第一責(zé)任人，各部門和單位要建立由資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、人事、基建、后勤等相關(guān)部門組成的資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實(shí)施本部門、本單位的資產(chǎn)清查工作。
六、經(jīng)費(fèi)保障
資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用，按照“誰委托，誰付費(fèi)”的原則，由委托方承擔(dān)。按照現(xiàn)行財(cái)政管理體制，除財(cái)政部統(tǒng)一配發(fā)的資產(chǎn)清查軟件、資料等外，各級(jí)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作所需經(jīng)費(fèi)，列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算。
七、操作系統(tǒng)
財(cái)政部在行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中開發(fā)了資產(chǎn)清查子系統(tǒng)。各部門（單位）、各地方應(yīng)當(dāng)為系統(tǒng)的使用提供必要的硬件及網(wǎng)絡(luò)條件保障，利用系統(tǒng)完成資產(chǎn)清查及資產(chǎn)報(bào)表的錄入、審核、匯總、報(bào)送工作。使用財(cái)政部開發(fā)的行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的地方和部門，開發(fā)商將主動(dòng)聯(lián)系，提供免費(fèi)的系統(tǒng)升級(jí)服務(wù)。未使用財(cái)政部統(tǒng)一組織開發(fā)系統(tǒng)的地方和中央部門，可以單獨(dú)部署財(cái)政部組織開發(fā)的資產(chǎn)清查子系統(tǒng)，或主動(dòng)與財(cái)政部組織開發(fā)的資產(chǎn)清查子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無縫對(duì)接，確保資產(chǎn)清查電子數(shù)據(jù)順利上報(bào)，為下一步實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理奠定基礎(chǔ)。
八、工作要求
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各部門（單位）、各地方要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，部門（單位）負(fù)責(zé)人應(yīng)切實(shí)履行管理責(zé)任，分工明確，落實(shí)到人，配備強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)班子，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠，確保資產(chǎn)清查工作按時(shí)完成。
（二）精心組織。各部門（單位）、各地方要做好動(dòng)員、培訓(xùn)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門、本單位實(shí)際制定資產(chǎn)清查的具體實(shí)施方案，保證工作順利完成。
（三）嚴(yán)肅紀(jì)律。各級(jí)行政事業(yè)單位應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映資產(chǎn)管理情況和存在問題，不得瞞報(bào)虛報(bào)，不得干預(yù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)。對(duì)于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違規(guī)違法行為，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。
（四）工作督導(dǎo)。各部門（單位）、各地方要加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)、本地區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo)，及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況。財(cái)政部將對(duì)全國資產(chǎn)清查工作情況予以通報(bào)，并組織監(jiān)督檢查。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況報(bào)告篇四
按照財(cái)政部門關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的部署要求，我所高度重視，及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議，明確內(nèi)控目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任，加大宣傳培訓(xùn)，內(nèi)控制度貫徹執(zhí)行初見成效。下面將我所20xx年以來內(nèi)部控制工作總結(jié)如下。
一、工作成效
強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。按照區(qū)財(cái)政局、區(qū)住建局關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制有關(guān)要求，建立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，周密安排，確保了內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施到位。強(qiáng)化對(duì)干部職工的宣傳教育，組織學(xué)習(xí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作的重要意義、程序管理和具體內(nèi)容，營造了貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的良好氛圍。
狠抓制度建設(shè)。在堅(jiān)持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善了我所內(nèi)部控制制度，使之成為符合實(shí)際、行之有效的一套內(nèi)控制度，大大提高了管理服務(wù)水平及風(fēng)險(xiǎn)防范能力。如：實(shí)行預(yù)算管理制度，逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束;實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理，定期盤點(diǎn)，賬實(shí)相符;實(shí)行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)告;對(duì)單位的支出嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;加強(qiáng)信息化建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)了單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與內(nèi)控流程的信息化等等。
從嚴(yán)規(guī)范管理。結(jié)合我所實(shí)際制定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作相關(guān)管理制度，將“三公經(jīng)費(fèi)”政府采購、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、預(yù)算決算和財(cái)務(wù)收支等各項(xiàng)需內(nèi)控的項(xiàng)目歸類整理，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)高的財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)施的重點(diǎn)崗位制定嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制度和操作規(guī)程，并具體細(xì)化到責(zé)任人，確保內(nèi)控工作有崗有責(zé)有人抓。
強(qiáng)化協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。建立了向上與區(qū)財(cái)政等部門上下級(jí)之間、不同部門不同崗位之間、各種管理服務(wù)活動(dòng)之間良好的溝通環(huán)境和條件的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)工作機(jī)制，保證內(nèi)部控制功能發(fā)揮的信息與溝通的需求。并定期召開協(xié)調(diào)聯(lián)系會(huì)議，研究解決具體實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題和下一步內(nèi)控工作部署。同時(shí)，節(jié)開支陪財(cái)源。嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”和沒有必要的開支，對(duì)園林車輛進(jìn)行嚴(yán)格管理。
二、存在問題與建議
盡管我所內(nèi)部控制工作有取得初步成效，但還存在一些問題和不足，如：一是對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。二是內(nèi)部控制制度不完善。雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。三是信息與溝通銜接不夠。業(yè)務(wù)股與辦公室、上級(jí)主管部門溝通協(xié)調(diào)還不夠等等。需要我們在今后工作中堅(jiān)持問題導(dǎo)向，抓整改、強(qiáng)舉措、建機(jī)制。
內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)長期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。建議上級(jí)主管部門定期對(duì)下屬單位分級(jí)分批進(jìn)行培訓(xùn)，加大內(nèi)控培訓(xùn)力度，推動(dòng)內(nèi)部控制體系的進(jìn)一步完善，促進(jìn)下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況報(bào)告篇五
一、內(nèi)控制度建設(shè)情況:
(一)對(duì)不相容崗位相互分離，由單位支部副書記(主持工作)胡紹友主持制定《內(nèi)部控制工作方案》，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控辦設(shè)在財(cái)務(wù)辦公室、內(nèi)控監(jiān)督檢查由行辦室負(fù)責(zé)，明確了領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控辦、財(cái)務(wù)室、行辦室等組成成員的職責(zé)及分工，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。
(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制，對(duì)所長、副所長、水利辦公室、水政辦公室、財(cái)務(wù)辦公室、行政辦公室等分別授權(quán)簽定目標(biāo)責(zé)任書，進(jìn)一步明確各崗位工作職責(zé)、處理事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序等，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。各辦公室工作人員在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。
(三)根據(jù)單位情況實(shí)行歸口管理，成立聯(lián)合工作小組由財(cái)務(wù)室牽頭，行辦公室監(jiān)督，對(duì)單位相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。
(四)在業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制方面，完善了單位的預(yù)算管理辦法、收支管理辦法等，明確收支管理領(lǐng)域內(nèi)部控制的決策、管理、執(zhí)行等職責(zé)，嚴(yán)格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。建立健全票據(jù)管理制度，對(duì)財(cái)政票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀等進(jìn)一步規(guī)范化，并建立票據(jù)臺(tái)賬由出納負(fù)責(zé)管理。
(五)在資產(chǎn)管理方面，完善了資產(chǎn)管理辦法，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，尤其在20xx年對(duì)行政事業(yè)單位資產(chǎn)進(jìn)行全面清查核實(shí)，進(jìn)一步完善了資產(chǎn)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。
(六)在會(huì)計(jì)控制方面，完善了單位的會(huì)計(jì)管理辦法，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿等處理程序。
二、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督：
為保證資產(chǎn)安全和有效使用，財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。我單位對(duì)決策、執(zhí)行、監(jiān)督等進(jìn)行分離，建立了崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，還堅(jiān)持內(nèi)控與外審相結(jié)合，每年縣財(cái)政局都會(huì)對(duì)單位賬務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的檢查或?qū)徲?jì)。
三、內(nèi)部控制建設(shè)的不足
(二)在內(nèi)部控制文化建設(shè)方面還需要積極培育符合際情況的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。
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