面對(duì)種種挑戰(zhàn)和困難，我們需要對(duì)過(guò)去一段時(shí)間的表現(xiàn)做出客觀的總結(jié)。寫(xiě)一份較為完美的總結(jié)需要反復(fù)推敲和精益求精，細(xì)致入微。以下是一些總結(jié)范文，供大家參考和借鑒。
應(yīng)收款管理心得篇一
目的：為了鼓勵(lì)業(yè)務(wù)人員積極追繳應(yīng)收賬款，預(yù)防不良欠款較多，回款不及時(shí)，降低公司資金風(fēng)險(xiǎn)特制訂本制度。
一、 職責(zé)
1、維護(hù)老客戶，促成訂單的達(dá)成。
2、開(kāi)發(fā)新客戶，并對(duì)新客戶信用情況進(jìn)行評(píng)估。
3、催收應(yīng)收賬款，追繳不良欠款，降低公司資金風(fēng)險(xiǎn)。
二、 對(duì)客戶做評(píng)估分級(jí)分類
1．目的 為了有效的控制商品銷售過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，減少應(yīng)收賬款的呆壞賬，加快資金周轉(zhuǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行分級(jí)分類。
2．目標(biāo)：
2.1 對(duì)客戶進(jìn)行信用分析、信用等級(jí)評(píng)定、確定客戶的信用額度；
2.2 迅速?gòu)目蛻糁凶R(shí)別出存在的風(fēng)險(xiǎn)、可能無(wú)力償還或者惡意拖欠貨款的客戶。
2.3 財(cái)務(wù)部和銷售部緊密合作，提供意見(jiàn)和建議，盡可能在擴(kuò)大銷售額的同時(shí)避免信用風(fēng)險(xiǎn)。
3． 適用范圍 適用于本公司的往來(lái)新老客戶的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)及后續(xù)管理工作。
4．新客戶的評(píng)級(jí)及授信
包括首次交易的客戶授信，不適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售部部門經(jīng)理對(duì)客戶首次交易簽訂合同前，必須進(jìn)行資信調(diào)查，填寫(xiě)新客戶信用等級(jí)、信用額度，信用期限申請(qǐng)表。
5．老客戶的評(píng)級(jí)及授信
包括有歷史交易但尚未授信過(guò)的客戶；已授信過(guò)的客戶需重新授信；不適用臨時(shí)額度申請(qǐng)的客戶。銷售部門經(jīng)理必須填寫(xiě)老客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表。
6．臨時(shí)額度申請(qǐng)
包括各種特殊情況下的額度臨時(shí)額度調(diào)整如超額度發(fā)貨特批等，銷售部門經(jīng)理需填寫(xiě)臨時(shí)額度申請(qǐng)表。
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購(gòu)貨到付款之間的時(shí)間。
7． 客戶信用分級(jí)原則 信用等級(jí)共分為a、b、c、d、e五個(gè)等級(jí)，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下
b級(jí)：優(yōu)良客戶，得分 80-89 分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 30 分和 24 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；形象良好，信用度高。
c級(jí)：基礎(chǔ)客戶得分 70-79 分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 25 分和 21 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；償債能力和信用狀況一般。
d級(jí)：一般客戶得分 60-69 分，且對(duì)本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購(gòu)額狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 20 分和 18 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；存在風(fēng)險(xiǎn)，授信額度從嚴(yán)控制。
e級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)客戶 回款風(fēng)險(xiǎn)大，合作價(jià)值小，得分 59 分以下；風(fēng)險(xiǎn)很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來(lái)采取預(yù)付訂金或款到發(fā)貨方式進(jìn)行。
8．出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評(píng)為信用 e 級(jí)。
8.1自公司業(yè)務(wù)開(kāi)展以來(lái)與我方合作曾發(fā)生過(guò)不良欠款其他嚴(yán)重違約行為，對(duì)于本條需進(jìn)行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進(jìn)行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項(xiàng)，例如產(chǎn)品質(zhì)量客訴、交貨不及時(shí)、引起客戶不滿、此種情況排除在外。
經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；
出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；
資金實(shí)力不足，償債能力較差；
生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營(yíng)業(yè)額持續(xù)多月下滑；
開(kāi)具空頭支票給本司；
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購(gòu)貨到付款之間的時(shí)間。
客戶已被其他供應(yīng)商就貨款問(wèn)題提起訴訟；
9．原則上新開(kāi)發(fā)客戶或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用 b級(jí)(含)以上。除了少數(shù)行業(yè)內(nèi)聲譽(yù)較高的客戶首次交易可列入信用 b 級(jí)(含)以上需要經(jīng)過(guò)特批。
10．責(zé)任的劃分
10.1信用等級(jí)、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋；銷售部負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系、資信調(diào)查和款項(xiàng)催收；財(cái)務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)、信用額度及信用期限的確定。
10.2銷售部部門經(jīng)理負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實(shí)性，認(rèn)真填寫(xiě)《客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表》經(jīng)銷售部?jī)?nèi)勤復(fù)核后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行審批，銷售部總經(jīng)理進(jìn)行最終審批。填表人應(yīng)對(duì)《客戶信用等級(jí)、信用額度、信用期限申請(qǐng)表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
三、 銷售回款的管理
1合同的簽訂
1.1按照公司相關(guān)規(guī)定中標(biāo)后及時(shí)督促其簽訂購(gòu)銷合同
1.2合同履行的跟蹤
1）在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對(duì)回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財(cái)務(wù)處理回款過(guò)
程中發(fā)生的問(wèn)題。
2）業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，填制工作事實(shí)報(bào)告連同a.規(guī)范合同.b.有效
的送貨單c.發(fā)票回執(zhí)單.d對(duì)方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表，將回款的事宜移交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)。
3）上級(jí)部門接到報(bào)告，落實(shí)責(zé)任人，制定對(duì)應(yīng)措施，時(shí)刻關(guān)注貨款的回收
情況，避免因超時(shí)效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對(duì)于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。
4）每簽訂一筆新合同，請(qǐng)盡可能多的了解對(duì)方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料
并填制《對(duì)方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時(shí)可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)。
5）在平時(shí)的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式或電話與上
級(jí)領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。
2.客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案?？蛻粜庞脵n案
必須包括年檢后的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法人《身份證》復(fù)印件，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的固定電話，家庭電話、法人個(gè)人手機(jī)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)《客戶信用檔案》進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評(píng)價(jià)、對(duì)信
用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過(guò)客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在銷售時(shí)可上下浮50%，賬期不超過(guò)30 天。依次由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀
況，原則上對(duì)于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對(duì)于特殊情況需要對(duì)客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批；對(duì)于需要展期的客戶，由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。
（4）客戶信用評(píng)價(jià)：業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對(duì)客戶的信用每年7 月
進(jìn)行再次評(píng)價(jià)，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建議調(diào)整客戶信用根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。對(duì)信用額度在3萬(wàn)元以上，信用期限在1 個(gè)月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在5萬(wàn)以上的信用期限在1個(gè)月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用等級(jí)的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保
不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。
3.應(yīng)收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書(shū)時(shí)，應(yīng)按信用檔案中對(duì)應(yīng)客
戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。
（2）財(cái)務(wù)部月后5日內(nèi)向總經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月“應(yīng)收賬款賬齡分析
表”，便于安排應(yīng)收賬款的回收工作。
（3）財(cái)務(wù)部月后5日內(nèi)向業(yè)務(wù)部門出具《催款明細(xì)表》；業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對(duì)
照客戶信用檔案和《催款明細(xì)表》，及時(shí)核對(duì)并簽字確認(rèn)、跟蹤欠款客戶的回款情況，對(duì)未按期結(jié)算回款的客戶及時(shí)聯(lián)絡(luò)進(jìn)行催收并反饋信息給財(cái)務(wù)部。
(4)每季度終了，業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行應(yīng)收賬款函證，并負(fù)責(zé)《應(yīng)收賬款
詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
4逾期應(yīng)收賬款管理
4.1業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對(duì)客戶進(jìn)行訪問(wèn)（電話或上門訪問(wèn)），訪問(wèn)客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理報(bào)告并建議應(yīng)采取的措施。但不得在沒(méi)有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。
4.2業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來(lái)情況，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對(duì)大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書(shū)面說(shuō)明，并提出清收建議。
4.3對(duì)于信用等級(jí)低的客戶公司采取市場(chǎng)轉(zhuǎn)移政策，業(yè)務(wù)人員在規(guī)定期限內(nèi)未收回相關(guān)欠款的，相關(guān)客戶業(yè)務(wù)往來(lái)及欠款追繳由銷售項(xiàng)目部指定專人負(fù)責(zé)，由此同該客戶發(fā)生的業(yè)務(wù)提成及獎(jiǎng)金由項(xiàng)目部指定人領(lǐng)取。
5.應(yīng)收賬款的交接管理
5.1業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。
5.2業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對(duì)應(yīng)收賬
款的確認(rèn)函，若在一個(gè)月內(nèi)未能收回或未取得客戶對(duì)應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；
5.3《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對(duì)內(nèi)容無(wú)誤后雙方
簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。
5.4 業(yè)務(wù)人員接交時(shí)，遇有疑問(wèn)或賬目不清時(shí)應(yīng)立即向業(yè)務(wù)部門經(jīng)理反映，
有意代為隱瞞者應(yīng)與離職人員同負(fù)全部責(zé)任。
四、應(yīng)收賬款回款時(shí)限及對(duì)業(yè)務(wù)人員的考核制度（協(xié)議）
1.對(duì)應(yīng)收賬款回款時(shí)限的規(guī)定及對(duì)業(yè)務(wù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)措施
新簽訂合同客戶自提貨之日起一月內(nèi)回款85%以上的，提成5%；
老客戶欠款半年以上的，自本制度施行之日起，一月內(nèi)追繳欠款85%及以上的，給予實(shí)際回款額5%作為獎(jiǎng)勵(lì)；3月內(nèi)將余款追繳回款的，給予余款3%作為獎(jiǎng)勵(lì)；6個(gè)月內(nèi)將欠款追繳并余款結(jié)清的，給予回款額的1%作為獎(jiǎng)勵(lì)；6個(gè)月以上的，公司銷售部將該客戶市場(chǎng)轉(zhuǎn)移給銷售項(xiàng)目部或其他業(yè)務(wù)部門，且因此產(chǎn)生的所有獎(jiǎng)勵(lì)與原負(fù)責(zé)人無(wú)關(guān)。
2.對(duì)上述規(guī)定業(yè)務(wù)人員需同公司簽訂客戶回款協(xié)議，以督促和激勵(lì)業(yè)務(wù)人員積極進(jìn)行回款管理工作。
本制度自二o一三年八月一日起執(zhí)行。本制度最終解釋權(quán)歸
為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場(chǎng)以利于銷售公司的商品，同時(shí)又要以最小的壞賬損失代價(jià)來(lái)保證公司資金安全，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
一、應(yīng)收賬款的管理原則為誰(shuí)放貨誰(shuí)清收的原則。
二、客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案?？蛻粜庞脵n案必須包括年檢后的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法人《身份證》復(fù)印件，相關(guān)藥品經(jīng)營(yíng)許可證，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的固定電話，家庭電話、法人個(gè)人手機(jī)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)《客戶信用檔案》進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評(píng)價(jià)、對(duì)信用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過(guò)客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時(shí)可上下浮50%，賬期不超過(guò)30 天。依次由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀況，原則上對(duì)于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對(duì)于特殊情況需要對(duì)客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批；對(duì)于需要展期的客戶，由業(yè)務(wù)人員提出申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。
（4）客戶信用評(píng)價(jià)：業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對(duì)客戶的信用每年7 月進(jìn)行再次評(píng)價(jià)，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建議調(diào)整客戶信用根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對(duì)信用額度進(jìn)行審批。對(duì)信用額度在3萬(wàn)元以上，信用期限在1 個(gè)月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在5萬(wàn)以上的信用期限在1個(gè)月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用等級(jí)的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。
三、商品的賒銷的管理
（1）在市場(chǎng)開(kāi)拓和產(chǎn)品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴(yán)格按照每個(gè)客戶評(píng)定的信用限額進(jìn)行審批。
（2）財(cái)務(wù)部主管應(yīng)收賬款的會(huì)計(jì)每周對(duì)照信用檔案核對(duì)債權(quán)性應(yīng)收賬款的回款和結(jié)算情況，嚴(yán)格監(jiān)督每筆賬款的回收和結(jié)算。及時(shí)把應(yīng)收回來(lái)的賬款錄入系統(tǒng)。便于隨時(shí)檢查信用的底數(shù)，及時(shí)和業(yè)務(wù)員溝通，預(yù)防因?yàn)樾庞妙~度導(dǎo)致業(yè)務(wù)開(kāi)展不順。
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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度-應(yīng)收賬款管理制度試行
四、應(yīng)收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書(shū)時(shí)，應(yīng)按信用檔案中對(duì)應(yīng)客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。
（2）財(cái)務(wù)部月后5 日內(nèi)向總經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月“應(yīng)收賬款賬齡分析表”，便于安排應(yīng)收賬款的回收工作。
(3)每季度終了，業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行應(yīng)收賬款函證，并負(fù)責(zé)《應(yīng)收賬款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
(4)業(yè)務(wù)人員在銷售商品和清收賬款時(shí)不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎(jiǎng)懲制度或移交司-法-部門。
1）收款不報(bào)或積壓收款。（扣工資5%）
2）退貨不報(bào)或積壓退貨。（扣工資5%）
3）轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）
4）代銷其他廠家產(chǎn)品的。（扣工資100%）
5）截留，挪用，坐支貨款不及時(shí)上繳的。（扣工資100%）
五、逾期應(yīng)收賬款管理
（1）業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對(duì)客戶進(jìn)行訪問(wèn)（電話或上門訪問(wèn)），訪問(wèn)客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理報(bào)告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財(cái)產(chǎn)可供作抵價(jià)時(shí)，征得客戶同意立即協(xié)商抵價(jià)物價(jià)值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒(méi)有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。
（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來(lái)情況，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對(duì)大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書(shū)面說(shuō)明，并提出清收建議。
（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期貨款將在季度和年度獎(jiǎng)勵(lì)中扣除，具體扣除規(guī)定見(jiàn)當(dāng)年銷售獎(jiǎng)勵(lì)提成分配方案，當(dāng)業(yè)務(wù)人員全額收回貨款時(shí)上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員不能全額收回貨款時(shí)上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項(xiàng)。
六、應(yīng)收賬款交接管理
（1）業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。
七、應(yīng)收賬款清查
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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度-應(yīng)收賬款管理制度試行
公司財(cái)務(wù)部按財(cái)產(chǎn)清查制度負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款，發(fā)出商品，應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)等實(shí)行清查，并對(duì)清查的結(jié)果擬定處置意見(jiàn)上報(bào)公司。
八、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
九、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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為保證企業(yè)最大可能利用客戶信用拓展市場(chǎng)，同時(shí)防范應(yīng)收賬款管理過(guò)
程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
第一項(xiàng) 建立新賒銷的規(guī)定和業(yè)務(wù)審批流程
1、建立賒銷的原則：
（1）、公司對(duì)客戶實(shí)行信用評(píng)級(jí)制度，以確立賒銷客戶的未付款提貨金額額度。業(yè)務(wù)員應(yīng)對(duì)需要賒銷業(yè)務(wù)的客戶進(jìn)行信用評(píng)估，依據(jù)客戶現(xiàn)行的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)狀況、回款情況等進(jìn)行綜合評(píng)估，合理確定客戶賒銷金額。經(jīng)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。
（2）、客戶賒銷金額超出限制，一般情況下不再發(fā)貨。
（3）、客戶評(píng)級(jí)按照欠款額度分為兩個(gè)等級(jí)：金卡客戶，授予賒銷額度 元；銀卡客戶，授予賒銷額度 元。
2、賒銷業(yè)務(wù)審批流程：
（1）、凡符合我公司賒銷原則的客戶，對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)員認(rèn)真審查后，填寫(xiě)客戶基本情況審定表，上報(bào)到部門經(jīng)理，并經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。
（2）、公司按相關(guān)規(guī)定劃分等級(jí)，業(yè)務(wù)員根據(jù)級(jí)別與客戶達(dá)成相關(guān)的協(xié)議信用額度。
（3）、賒銷客戶賬期的，需簽訂購(gòu)銷合同，統(tǒng)一交銷售部存檔。
第二項(xiàng) 業(yè)務(wù)員職責(zé)
1、嚴(yán)格遵守公司的應(yīng)收款管理制度，遵照與客戶達(dá)成的協(xié)議認(rèn)真負(fù)責(zé)的核對(duì)欠款，對(duì)自己賒銷的業(yè)務(wù)簽字擔(dān)保并承擔(dān)連帶責(zé)任。
2、負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手的賒銷業(yè)務(wù)的對(duì)賬，催款以及貨款回收等事宜。
3、對(duì)自己經(jīng)手的每筆賒銷貨款保證有客戶單位有效的`欠款證明和收貨回單證明，并及時(shí)將賒銷客戶單位有效的欠款證明和收貨回單證明上交公司銷售部存檔，若遺失造成公司應(yīng)收款損失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)。
4、應(yīng)定期和不定期檢查客戶的經(jīng)營(yíng)狀況及回款情況，如異常情況及時(shí)停止發(fā)貨，并及時(shí)啟動(dòng)客戶信用評(píng)價(jià)程序，并立即上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)以便作出應(yīng)對(duì)措施。
第三項(xiàng) 應(yīng)收賬款的監(jiān)控制度
1、財(cái)務(wù)科應(yīng)于每月最后5日前提供一份當(dāng)月尚未收款的《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，列明客戶、欠款金額及經(jīng)辦人，提交銷售經(jīng)理及總經(jīng)理。
2、銷售部應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)科的《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，及時(shí)核對(duì)，跟蹤賒銷客戶的回款情況。
3、清收賬款由銷售部根據(jù)客戶具體情況安排進(jìn)行催收，催收過(guò)程中遇到問(wèn)題及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第四項(xiàng) 對(duì)業(yè)務(wù)員的處罰
1、客戶欠款逾期30天的，按欠款金額的10％扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開(kāi)始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止。
2、客戶欠款逾期60天的，按欠款金額的10％再扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開(kāi)始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止。
3、客戶欠款逾期90天的，當(dāng)月開(kāi)始停發(fā)業(yè)務(wù)員工資。
4、所有收回的貨款，如果因業(yè)務(wù)員丟失或挪用，所造成的損失由當(dāng)事人負(fù)全責(zé)。
5、如業(yè)務(wù)人員和客戶勾結(jié)惡意欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅處理，直至移交司法機(jī)關(guān)。
6、如出現(xiàn)應(yīng)收款呆死帳，銷售部應(yīng)該及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，由公司組織專人按照司法程序追索應(yīng)收款，如若司-法-部門也無(wú)法收回應(yīng)收款的由當(dāng)事銷售人員負(fù)全責(zé)。如果因?yàn)楫?dāng)事銷售人員惡意造成應(yīng)收款呆死帳的，公司除追究相應(yīng)應(yīng)收款損失外還保留向司-法-部門起訴的權(quán)利。
第五項(xiàng) 應(yīng)收賬款交接
1.銷售人員崗位調(diào)換、離職，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收賬款進(jìn)行交接。
2.凡銷售人員調(diào)崗的，必須先辦理包括應(yīng)收賬款、發(fā)出商品等在內(nèi)的工作交接，交接未完，不得離崗，交接不清的，責(zé)任由移交者負(fù)責(zé)，交接清楚后，責(zé)任由接替者負(fù)責(zé)。
3. 凡銷售人員離職的，應(yīng)提前30天向企業(yè)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開(kāi)者其離職工資不予發(fā)放，由此給企業(yè)造成損失的，將依法追究法律責(zé)任。
第六項(xiàng) 附則
1. 本制度解釋權(quán)歸 有限公司。
2. 本制度自頒布之日起執(zhí)行。
第一條、 目的
為了加強(qiáng)企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款的管理，避免、減少壞賬損失的發(fā)生，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，制定本辦法。
第二條、 范圍
本辦法適用于參與應(yīng)收賬款管理活動(dòng)的各相關(guān)部門。
本辦法明確了參與應(yīng)收賬款管理活動(dòng)的相關(guān)部門的職權(quán)、責(zé)任；規(guī)定了本公司應(yīng)收賬款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和壞賬核銷的管理程序。
第三條、 定義
應(yīng)收賬款指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品或提供勞務(wù)等，應(yīng)向購(gòu)貨單位或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)及代墊的運(yùn)雜費(fèi)等。
第四條、 管理組織與職責(zé)分工
4.1 財(cái)務(wù)部
4.1.1 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理貨款回收。
4.1.2 負(fù)責(zé)本公司應(yīng)收賬款的日常管理與控制。
a)按照集團(tuán)公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款合理額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理。
b)根據(jù)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
4.2 業(yè)務(wù)部
4.2.1 負(fù)責(zé)處理客戶管理，簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策。
4.2.2 負(fù)責(zé)催收貨款、對(duì)賬確認(rèn)債權(quán)、取得貨物簽收回執(zhí)、銷售退回審批。
4.3 倉(cāng)庫(kù)
負(fù)責(zé)審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全，按照銷售發(fā)貨單據(jù)組織發(fā)貨，確保庫(kù)存賬物相符。
第五條、 工作內(nèi)容
5.1應(yīng)收賬款的核算
5.1.1財(cái)務(wù)部按客戶設(shè)置應(yīng)收賬款明細(xì)賬，及時(shí)反映每一客戶應(yīng)收賬款的發(fā)生，余額的增減變動(dòng)，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況。
5.1.2 財(cái)務(wù)部編制應(yīng)收賬款明細(xì)表，并對(duì)應(yīng)收賬款賬齡進(jìn)行分析，提供給業(yè)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)信用政策對(duì)應(yīng)收賬款數(shù)額過(guò)大或超過(guò)信用期、賬齡延長(zhǎng)等情況提供預(yù)警信息反饋。
5.1.3 業(yè)務(wù)部按客戶設(shè)置應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄應(yīng)收賬款基礎(chǔ)資料。包括每個(gè)客戶的信用額度、信用期限、每筆業(yè)務(wù)的合同號(hào)、經(jīng)辦人員、批準(zhǔn)人員，發(fā)貨方式和日期，發(fā)票記錄，回款記錄和對(duì)賬、催收記錄。
5.1.4 應(yīng)收賬款的發(fā)生和形成要附有完整的反映銷售交易情況和貨物所有權(quán)交割情況的有效憑證，包括經(jīng)過(guò)授權(quán)審批的合同，經(jīng)過(guò)授權(quán)審批的信用政策及客戶簽收回執(zhí)。以上材料應(yīng)作為銷售貨物、形成應(yīng)收賬款的原始資料歸檔保存。
5.1.5 發(fā)生銷售退回，由銷售部審核批準(zhǔn)并負(fù)責(zé)向客戶索取當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)構(gòu)出具的退貨證明，據(jù)此證明開(kāi)具紅字發(fā)票。質(zhì)管部應(yīng)對(duì)客戶退回的貨物進(jìn)行檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)證明，倉(cāng)儲(chǔ)部應(yīng)清點(diǎn)貨物，依據(jù)退貨產(chǎn)品評(píng)審表辦理退庫(kù)。財(cái)務(wù)部在手續(xù)完備的情況下調(diào)整應(yīng)收賬款及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。
5.2 應(yīng)收賬款的催收
5.2.1 業(yè)務(wù)部經(jīng)辦人員對(duì)其經(jīng)辦的應(yīng)收賬款全程負(fù)責(zé)，并對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)情況、催付能力進(jìn)行追蹤分析，及時(shí)了解客戶資金持有量與調(diào)劑程度，保證應(yīng)收賬款的回收。
5.2.2 業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款客戶分類管理，信用期限內(nèi)的應(yīng)收賬款應(yīng)及時(shí)提醒客戶按約付款，不能放松監(jiān)督以防發(fā)生新的拖欠。超過(guò)信用期的應(yīng)收賬款，業(yè)務(wù)人員提交分析說(shuō)明及清收措施交銷售部門領(lǐng)導(dǎo)審閱。對(duì)于惡意拖欠、信用品質(zhì)不良的客戶應(yīng)當(dāng)從信用清單中除名，并加緊催收。催收無(wú)果而金額較大的應(yīng)通過(guò)訴訟方式解決。對(duì)于超過(guò)信用期但以往信用記錄一向正常甚至良好的客戶，爭(zhēng)取在延續(xù)、增進(jìn)相互業(yè)務(wù)關(guān)系中妥善的解決應(yīng)收賬款拖欠問(wèn)題，如果逾期的應(yīng)收賬款金額較大，應(yīng)在訴訟時(shí)效內(nèi)及時(shí)通過(guò)訴訟方式解決。
5.2.3 業(yè)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)，該銷售業(yè)務(wù)人員經(jīng)辦或接管的應(yīng)收賬款應(yīng)作為主要內(nèi)容逐
筆進(jìn)行交接，后任業(yè)務(wù)人員必須接任應(yīng)收賬款清欠責(zé)任，發(fā)生逾期呆賬、壞賬的，應(yīng)根據(jù)具體情況同時(shí)追究前任、后任人員的責(zé)任。
5.2.4 對(duì)于在制定本辦法前已形成的超過(guò)訴訟時(shí)效并且原業(yè)務(wù)經(jīng)辦人已調(diào)離本公司又沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)的應(yīng)收賬款，由公司清欠部門負(fù)責(zé)接手清收。
5.3 應(yīng)收賬款的清查
5.3.1 業(yè)務(wù)人員應(yīng)定期與客戶對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)果可使用詢證函或?qū)~確認(rèn)書(shū)加以確認(rèn)。詢證函或?qū)~確認(rèn)書(shū)應(yīng)由雙方蓋章，并及時(shí)交財(cái)務(wù)部，確保債權(quán)明確有效。雙方對(duì)賬有問(wèn)題的，必要時(shí)由財(cái)務(wù)部提供對(duì)賬支持，和業(yè)務(wù)人員共同與客戶對(duì)賬。
5.3.2 業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期（至少每季度末）全面清查應(yīng)收賬款和庫(kù)存商品，對(duì)已經(jīng)發(fā)貨實(shí)現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)移的必須開(kāi)具發(fā)票，核實(shí)確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)。對(duì)違反上述規(guī)定的業(yè)務(wù)人員應(yīng)追究其責(zé)任。
5.3.3 財(cái)務(wù)部在清查應(yīng)收賬款時(shí)，相對(duì)應(yīng)的應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)一并清查。對(duì)既有債權(quán)又有債務(wù)的同一債權(quán)人，應(yīng)由業(yè)務(wù)部說(shuō)明情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)抵扣處理，以確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實(shí)數(shù)額。
5.3.4 集團(tuán)內(nèi)部單位形成的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)賬，編制對(duì)賬調(diào)節(jié)表，并由雙方蓋章確認(rèn)。
5.4 應(yīng)收賬款的考核
5.4.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核定應(yīng)收賬款占用額、賬齡結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)期，并分解到各業(yè)務(wù)部，與銷售額、回款率一并考核。
5.4.2公司對(duì)造成壞賬損失的銷售業(yè)務(wù)人員，追究責(zé)任，扣減提成獎(jiǎng)勵(lì)。
5.5 應(yīng)收賬款管理費(fèi)用
5.5.1 在管理和追索逾期應(yīng)收款項(xiàng)過(guò)程中發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)用、訴訟費(fèi)用，作為當(dāng)期費(fèi)用計(jì)入損益，不得掛賬。
5.5.2 為了減少壞賬損失而與債務(wù)人簽訂協(xié)議按一定比例折扣收回的，經(jīng)公司董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審議，折扣部分作為損失處理。
5.6 壞賬核銷管理程序
5.6.1 壞賬損失確認(rèn)原則
5.6.1.5 逾期三年的應(yīng)收款項(xiàng)，債務(wù)人在境外及我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的，經(jīng)依法催收仍未收回，且在3年內(nèi)沒(méi)有任何業(yè)務(wù)往來(lái)的，在取得境外中介機(jī)構(gòu)出具的債務(wù)人逃亡、破產(chǎn)企業(yè)證明后，作為壞賬損失。
5.6.2 壞賬損失應(yīng)依據(jù)稅法的有關(guān)規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并經(jīng)審批后處理。
5.6.3 壞賬損失企業(yè)內(nèi)部處理程序
5.6.3.1 業(yè)務(wù)部提出壞賬核銷申請(qǐng)，闡明壞賬損失的原因和事實(shí)，提供企業(yè)內(nèi)部證明材料和外部具有法律效力的證明文件。
5.6.3.2 執(zhí)行集團(tuán)公司應(yīng)收賬款管理辦法有關(guān)內(nèi)容規(guī)定，財(cái)務(wù)部根據(jù)核銷申請(qǐng)經(jīng)核實(shí)后，出具具體意見(jiàn)提交公司董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審定。
5.6.3.3 涉及訴訟的壞賬損失，由企業(yè)委托律師出具法律意見(jiàn)書(shū)。
5.6.3.5 集團(tuán)內(nèi)部單位相互拖欠的款項(xiàng)，債權(quán)人核銷債權(quán)應(yīng)當(dāng)與債務(wù)人核銷債務(wù)同等金額、同一時(shí)間進(jìn)行，并簽定書(shū)面協(xié)議，互相提供內(nèi)部處理債權(quán)或債務(wù)的財(cái)務(wù)資料。
5.6.4 逾期三年以上的應(yīng)收賬款形成的壞賬損失，實(shí)行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權(quán)，由業(yè)務(wù)部門或單位內(nèi)部清欠部門追索。
第六條、 相關(guān)支持性文件
6.1 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 財(cái)會(huì)（2015）1-23號(hào)
6.2 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范 財(cái)會(huì)（2001）41號(hào)
本制度自下發(fā)日起生效。
2015年1月8日
應(yīng)收款管理心得篇二
在現(xiàn)代商業(yè)社會(huì)中，銷售與應(yīng)收款是企業(yè)生存和發(fā)展的兩個(gè)重要方面。隨著信息技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)也發(fā)生了重大變革。本文將圍繞銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，分享我的心得體會(huì)。
第二段：銷售系統(tǒng)的重要性及其應(yīng)用
銷售系統(tǒng)是企業(yè)最基礎(chǔ)的管理工具之一，其作用在于跟蹤銷售和客戶信息，確保銷售業(yè)績(jī)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。同時(shí)，它還能夠幫助我們制定合適的銷售策略，提高銷售效率。近年來(lái)，隨著電商的盛行，互聯(lián)網(wǎng)銷售系統(tǒng)的應(yīng)用越來(lái)越普及，這也使得企業(yè)銷售方式發(fā)生了巨大變化。
第三段：應(yīng)收款系統(tǒng)的重要性及其應(yīng)用
應(yīng)收款系統(tǒng)是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工具，其作用在于監(jiān)控客戶的付款信息，確保企業(yè)賬款管理的準(zhǔn)確性。同時(shí)，它還能夠提供客戶信用評(píng)估，幫助企業(yè)預(yù)防欠款風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，應(yīng)收款系統(tǒng)也得到了廣泛的應(yīng)用，成為了企業(yè)財(cái)務(wù)管理不可或缺的一環(huán)。
第四段：系統(tǒng)管理的心得體會(huì)
在銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)用過(guò)程中，我認(rèn)為管理是最重要的一環(huán)。一方面，我們需要不斷的提升自身的管理能力，了解客戶需求，精細(xì)化運(yùn)營(yíng)，提高服務(wù)水平。另一方面，我們還需要對(duì)銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)用進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃和管理，以充分發(fā)揮系統(tǒng)的效能。通過(guò)持續(xù)加強(qiáng)系統(tǒng)管理，不斷完善業(yè)務(wù)流程，提高管理水平，進(jìn)一步提升銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的價(jià)值。
第五段：結(jié)語(yǔ)
總之，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要工具之一，通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，我們可以更好地理解并隨時(shí)掌握這些工具的最新動(dòng)態(tài)，以便更好地使用它們幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。作為企業(yè)員工，我們將不斷努力，提高自身能力，認(rèn)真應(yīng)對(duì)各種場(chǎng)景和挑戰(zhàn)，推動(dòng)企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。
應(yīng)收款管理心得篇三
第一段：引言（150字）
用友應(yīng)收款是一款專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，收款是非常重要的環(huán)節(jié)。作為一名使用用友應(yīng)收款的財(cái)務(wù)經(jīng)理，我深深體會(huì)到了該軟件的優(yōu)勢(shì)和重要性。在實(shí)際操作中，我發(fā)現(xiàn)用友應(yīng)收款在提高收款效率、降低風(fēng)險(xiǎn)和提升客戶滿意度方面發(fā)揮了重要作用。在這篇文章中，我將分享我在使用用友應(yīng)收款過(guò)程中的心得體會(huì)。
第二段：提高收款效率（250字）
用友應(yīng)收款的一個(gè)重要優(yōu)勢(shì)是能夠幫助企業(yè)提高收款效率。在過(guò)去，我們的收款流程需要人工對(duì)賬，工作繁瑣且容易出錯(cuò)。然而，使用了用友應(yīng)收款后，我們可以通過(guò)系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢客戶的付款情況，并及時(shí)提醒客戶付款。此外，用友應(yīng)收款還支持自動(dòng)化的批量收款功能，極大地節(jié)省了財(cái)務(wù)人員的時(shí)間和精力。這些功能的運(yùn)用使我們的收款過(guò)程更加快捷、高效。
第三段：降低風(fēng)險(xiǎn)（250字）
另一個(gè)值得稱道的優(yōu)點(diǎn)是用友應(yīng)收款幫助企業(yè)降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在過(guò)去，我們的財(cái)務(wù)人員往往要根據(jù)紙質(zhì)文件進(jìn)行對(duì)賬，容易遺漏，造成風(fēng)險(xiǎn)。然而，用友應(yīng)收款的自動(dòng)化對(duì)賬功能大大減少了人為錯(cuò)誤的可能性。此外，軟件支持提供客戶信用額度設(shè)置和監(jiān)控功能，幫助我們識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)客戶，并及時(shí)采取措施。這些功能的使用讓我們能夠更加準(zhǔn)確地把握客戶的信用狀況，有效降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第四段：提升客戶滿意度（250字）
用友應(yīng)收款也能夠提升客戶滿意度。在以前，客戶需要等待財(cái)務(wù)人員的電話或郵件催款，不僅速度慢而且不方便。而現(xiàn)在，我們使用用友應(yīng)收款后，客戶可以通過(guò)自助查詢系統(tǒng)實(shí)時(shí)了解到款項(xiàng)的情況，無(wú)需等待人工催款，提供了更加便捷的服務(wù)。此外，軟件還支持對(duì)客戶的付款歷史進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，通過(guò)對(duì)客戶的需求進(jìn)行深入了解，能夠更好地滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。
第五段：總結(jié)（300字）
用友應(yīng)收款是一款功能強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理軟件，通過(guò)它的使用，我們能夠在提高收款效率、降低風(fēng)險(xiǎn)和提升客戶滿意度三個(gè)方面取得顯著的成效。然而，要充分發(fā)揮軟件的優(yōu)勢(shì)，我們需要在使用過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)軟件功能的了解和全面的培訓(xùn)，同時(shí)還要與客戶和供應(yīng)商保持良好的溝通，共同推進(jìn)收款流程的順利進(jìn)行。綜上所述，用友應(yīng)收款在財(cái)務(wù)管理中發(fā)揮著不可忽視的重要作用，我相信在未來(lái)的發(fā)展中，它將愈發(fā)完善，幫助企業(yè)在收款管理方面取得更大的突破。
應(yīng)收款管理心得篇四
銷售是企業(yè)生存和發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，而應(yīng)收款管理則決定了企業(yè)的健康和穩(wěn)定發(fā)展。在多年的工作實(shí)踐中，我積累了一些關(guān)于銷售與應(yīng)收款管理的心得體會(huì)，下面將結(jié)合實(shí)際案例，進(jìn)行相關(guān)探討。
第一段：明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略
銷售是企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的手段之一，因此，明確銷售目標(biāo)和制定合適的銷售戰(zhàn)略顯得尤為重要。我們所在公司曾面臨銷售目標(biāo)的挑戰(zhàn)，銷售額不斷下滑。為此，我?guī)ьI(lǐng)銷售團(tuán)隊(duì)認(rèn)真分析市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的狀況，制定了一系列的銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略。我們針對(duì)不同的客戶群體，開(kāi)展了精準(zhǔn)營(yíng)銷，并加大了售后服務(wù)的力度。經(jīng)過(guò)一段努力，銷售額逐漸回升，公司在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力得到提升。
第二段：建立健全的信用管理體系
應(yīng)收款管理是銷售工作中不可忽視的一環(huán)。為了避免壞賬發(fā)生，我們建立了健全的信用管理體系。首先，我們對(duì)客戶的信譽(yù)進(jìn)行評(píng)估，建立了一個(gè)完善的信用評(píng)分系統(tǒng)。通過(guò)對(duì)客戶的信用狀況、支付能力和行業(yè)地位的綜合考量，我們制定了不同客戶的信用額度。其次，我們定期與客戶進(jìn)行溝通，了解其付款能力和支付意愿，及時(shí)調(diào)整信用額度，并推動(dòng)客戶按時(shí)付款。這樣，我們有效地降低了壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提升了應(yīng)收款管理的效率。
第三段：優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)
優(yōu)化銷售流程和實(shí)施信息化建設(shè)，是提高銷售效率和應(yīng)收款管理的關(guān)鍵。在銷售流程上，我們借鑒了一些行業(yè)先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，組建了高效的銷售團(tuán)隊(duì)，明確了各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位的職責(zé)。同時(shí)，我們引入了CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)銷售過(guò)程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面跟蹤和管理。這種信息化的管理模式，為銷售和應(yīng)收款管理提供踏實(shí)的基礎(chǔ)，使得企業(yè)的管理更加高效。
第四段：加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)
銷售數(shù)據(jù)的分析對(duì)于改進(jìn)銷售策略、調(diào)整市場(chǎng)定位具有重要作用。我們對(duì)銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行了系統(tǒng)的整理和分析，找到了銷售業(yè)績(jī)較好的原因和銷售不佳的癥結(jié)所在。通過(guò)這些數(shù)據(jù)分析，我們調(diào)整了銷售策略，并制定了更加精準(zhǔn)的市場(chǎng)推廣方案。另外，我們注重客戶維護(hù)的工作。通過(guò)定期拜訪和溝通，了解客戶的需求和反饋，及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品優(yōu)化和改進(jìn)，保持了與客戶的良好關(guān)系。
第五段：加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作
銷售工作是一個(gè)需要高度協(xié)作的團(tuán)隊(duì)工作，內(nèi)部溝通和團(tuán)隊(duì)合作對(duì)于提高銷售效率和應(yīng)收款管理的工作同樣至關(guān)重要。因此，我們注重加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)，提高團(tuán)隊(duì)成員之間的默契和凝聚力。我們定期召開(kāi)銷售會(huì)議，交流工作進(jìn)展和存在的問(wèn)題，共同商討解決方案。通過(guò)團(tuán)隊(duì)合作，我們更好地發(fā)揮了團(tuán)隊(duì)的力量，完成了銷售和應(yīng)收款管理工作的任務(wù)。
總結(jié)：銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)發(fā)展中不可缺少的環(huán)節(jié)，它們相互關(guān)聯(lián)，相輔相成。通過(guò)明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略、建立健全的信用管理體系、優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)、加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)、加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作，我們?cè)阡N售與應(yīng)收款管理方面取得了一定的成效。然而，我們?nèi)匀恍枰粩嗵岣咦陨淼哪芰退?，適應(yīng)市場(chǎng)的變化，進(jìn)一步完善銷售與應(yīng)收款管理，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支撐。
應(yīng)收款管理心得篇五
隨著市場(chǎng)的不斷發(fā)展，企業(yè)的銷售日益復(fù)雜，同時(shí)對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)的管理也提出了更多的要求。在這樣的大背景下，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)應(yīng)運(yùn)而生，使得企業(yè)在銷售過(guò)程中可以更好的跟進(jìn)客戶信息、訂單信息以及應(yīng)收款信息等相關(guān)內(nèi)容，從而有效提高企業(yè)的銷售與回款效率。這里我將分享我參與的銷售與應(yīng)收款信息的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和心得體會(huì)。
首先，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)有利于業(yè)務(wù)模式優(yōu)化。同樣的模式，在銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的加持下具備更好的適用性。因?yàn)殇N售與應(yīng)收款系統(tǒng)目的就是為了讓企業(yè)更好地理順與客戶的聯(lián)系，方便企業(yè)通過(guò)各種渠道了解客戶需求，同時(shí)及時(shí)將此信息反饋給企業(yè)內(nèi)部以供改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)。實(shí)際上，業(yè)務(wù)模式的優(yōu)化需要通過(guò)數(shù)據(jù)的匯總分析來(lái)做出決策，而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以幫助企業(yè)追蹤客戶購(gòu)買的歷史記錄或訂單路線圖，以便企業(yè)應(yīng)時(shí)調(diào)整產(chǎn)品組合、價(jià)格或促銷策略等，提高效益和客戶滿意度。
其次，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以方便、快捷地解決售后問(wèn)題。對(duì)于銷售領(lǐng)域而言，售后服務(wù)是企業(yè)的重點(diǎn)之一，因?yàn)楹玫氖酆蠓?wù)可以讓一個(gè)企業(yè)形象大為提升、促進(jìn)新的銷售機(jī)會(huì)。而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)能對(duì)于售后服務(wù)進(jìn)行全面整理和管理，系處理售后事件的工具，能夠及時(shí)地處理售后問(wèn)題，保證客戶得到滿足，同時(shí)也保障了企業(yè)的利益。
此外，該系統(tǒng)的亮點(diǎn)還包括可以自動(dòng)生成發(fā)票、結(jié)算單等工作文檔，讓企業(yè)和客戶溝通更加便捷，加速流程節(jié)約時(shí)間。減少手工操作，強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理和銷售業(yè)務(wù)流程的透明性和準(zhǔn)確性，不同業(yè)務(wù)部門之間和業(yè)務(wù)人員之間交流效率提高很多。
但是，在使用銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的時(shí)候也存在著一些問(wèn)題：第一，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來(lái)源詳細(xì)且直觀的數(shù)據(jù)清晰化需要花費(fèi)大量時(shí)間和精力；第二，如果不及時(shí)對(duì)銷售與應(yīng)收款信息進(jìn)行分類、整理和分析，其實(shí)使用該系統(tǒng)并不能真正起到好的作用；最后，該系統(tǒng)對(duì)于系統(tǒng)用戶而言的培訓(xùn)和技術(shù)支持也是必須的，這也是需要企業(yè)不斷優(yōu)化并加強(qiáng)的信息化建設(shè)。
總的來(lái)說(shuō)，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)讓企業(yè)走向了現(xiàn)代化、科學(xué)化，讓企業(yè)管理方式從傳統(tǒng)到現(xiàn)代通透。此外，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)也為企業(yè)帶來(lái)了一定的商業(yè)價(jià)值，例如：提高客戶的滿意度、縮短銷售與物流周期、減少會(huì)計(jì)核算出錯(cuò)率等方面。在使用該系統(tǒng)的時(shí)候，需要企業(yè)思考如何將其與企業(yè)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行有效整合，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)，使其真正為企業(yè)管理帶來(lái)效益。
應(yīng)收款管理心得篇六
用友應(yīng)收款是一個(gè)在商業(yè)運(yùn)作中非常重要的環(huán)節(jié)，對(duì)于拖欠的賬款的催收和管理需要有一套高效的流程和方法。我在工作中積累了一些應(yīng)收款的心得體會(huì)，在這里與大家分享。
第二段：建立應(yīng)收款管理流程
在應(yīng)收款管理中，建立一套科學(xué)、規(guī)范的流程非常重要。我們要制定出收款計(jì)劃，明確各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。例如，及時(shí)更新銷售合同和發(fā)票的信息，定期對(duì)賬和跟進(jìn)未付款情況，以及敏銳地發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)建立完整的管理流程，提高了團(tuán)隊(duì)的工作效率和應(yīng)收款的回收率。
第三段：加強(qiáng)客戶關(guān)系管理
在處理應(yīng)收款時(shí)，我們要積極主動(dòng)地與客戶進(jìn)行溝通和合作。首先，要建立良好的客戶關(guān)系，在交易之前了解客戶的信用狀況和還款能力。其次，在尚未逾期的情況下，要定期地與客戶進(jìn)行溝通，了解付款意愿，并解決可能出現(xiàn)的問(wèn)題。最后，在逾期后，要及時(shí)回訪客戶，了解現(xiàn)實(shí)情況，提供妥善的解決方案。通過(guò)加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，能夠有效地減少應(yīng)收款的逾期和壞賬率。
第四段：優(yōu)化應(yīng)收款催收方式
在進(jìn)行應(yīng)收款催收時(shí)，我們可以采用多種方式組合來(lái)提高催收效果。首先，可以通過(guò)電話催收，及時(shí)了解客戶還款意愿，并提供相關(guān)信息和解決方案。其次，可以通過(guò)短信、郵件等方式提醒客戶還款，并加強(qiáng)催收的協(xié)商性。最后，對(duì)于一些惡意逾期還款的客戶，可以采取法律途徑來(lái)進(jìn)行催收。通過(guò)不同的催收方式的優(yōu)化，能夠更好地催收應(yīng)收款。
第五段：經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
通過(guò)長(zhǎng)期的工作實(shí)踐，我認(rèn)識(shí)到應(yīng)收款管理是一項(xiàng)需要耐心和細(xì)致的工作。首先，我們要加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)知識(shí)，了解相關(guān)法律法規(guī)和催收技巧。其次，我們要保持積極的態(tài)度和良好的溝通技巧，與客戶建立良好的關(guān)系。最后，我們要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)，關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和行業(yè)趨勢(shì)，以及練就敏銳的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。通過(guò)不懈努力和不斷完善，我們才能更好地管理應(yīng)收款，促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
總結(jié)：用友應(yīng)收款是一個(gè)需要重視和精心管理的環(huán)節(jié)，它對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有著重要的影響。通過(guò)建立科學(xué)、規(guī)范的應(yīng)收款管理流程，加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，優(yōu)化催收方式和不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，我們能夠更好地管理應(yīng)收款，提高企業(yè)的收款效率和回收率。
應(yīng)收款管理心得篇七
用友應(yīng)收款是一種專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，幫助企業(yè)高效管理應(yīng)收賬款、提高收款效率，對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展具有重要意義。通過(guò)使用用友應(yīng)收款軟件，我深刻體會(huì)到了其優(yōu)勢(shì)和價(jià)值，積累了一些實(shí)用的心得體會(huì)。
第二段：高效管理應(yīng)收賬款
用友應(yīng)收款軟件具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理功能，能夠幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款的全流程管理。首先，通過(guò)該軟件可以實(shí)時(shí)監(jiān)控應(yīng)收賬款的狀態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)逾期欠款和異常情況，幫助企業(yè)提前預(yù)警并采取相應(yīng)措施。其次，軟件支持自動(dòng)生成應(yīng)收賬款的發(fā)票和結(jié)算單據(jù)，簡(jiǎn)化了繁瑣的手工操作，提高了工作效率。最后，軟件還具備催款功能，可根據(jù)設(shè)定的規(guī)則自動(dòng)發(fā)送催款通知，提醒欠款客戶及時(shí)支付，有效減少了人工催款的工作量。
第三段：提高收款效率
用友應(yīng)收款軟件還能夠幫助企業(yè)提高收款效率，加快現(xiàn)金回流。首先，軟件支持在線支付功能，方便客戶進(jìn)行即時(shí)支付，提高了收款速度。其次，軟件通過(guò)智能核銷功能，自動(dòng)匹配客戶的付款信息與欠款信息，快速完成收款核銷，避免了手工核算帶來(lái)的錯(cuò)誤和延誤。再次，軟件提供了收款計(jì)劃和預(yù)測(cè)功能，幫助企業(yè)合理安排收款時(shí)間，減少了收款風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，用友應(yīng)收款軟件的應(yīng)用，使企業(yè)能夠更加高效地收取欠款，提高資金使用效率。
第四段：優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程
用友應(yīng)收款軟件的使用，也使得企業(yè)的財(cái)務(wù)管理流程更加優(yōu)化和標(biāo)準(zhǔn)化。如一鍵生成報(bào)表功能提供了預(yù)設(shè)報(bào)表的自動(dòng)輸出，幫助企業(yè)快速獲得財(cái)務(wù)分析、經(jīng)營(yíng)決策所需的數(shù)據(jù)。其次，軟件提供了多種權(quán)限控制，保護(hù)了數(shù)據(jù)的安全性。再次，軟件支持與其他系統(tǒng)的集成，實(shí)現(xiàn)了信息的共享和交互，減少了數(shù)據(jù)重復(fù)錄入和溝通成本。用友應(yīng)收款軟件的應(yīng)用，使得財(cái)務(wù)管理過(guò)程透明化、規(guī)范化，提升了財(cái)務(wù)管理的效率和準(zhǔn)確性。
第五段：總結(jié)
通過(guò)使用用友應(yīng)收款軟件，我深感其對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要性和價(jià)值。它不僅能夠高效管理應(yīng)收賬款，提高收款效率，還能夠優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，提升整體運(yùn)營(yíng)效率。然而，軟件的應(yīng)用也需要企業(yè)配合和不斷的學(xué)習(xí)和優(yōu)化，才能發(fā)揮出最大的價(jià)值。因此，我將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)和應(yīng)用用友應(yīng)收款軟件，為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。同時(shí)，我也期待軟件能夠不斷創(chuàng)新和完善，更好地滿足企業(yè)的需求，助力企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
應(yīng)收款管理心得篇八
這次經(jīng)驗(yàn)分享是我加入貿(mào)易公司以來(lái)參加的第一次公司內(nèi)部有關(guān)管理的交流活動(dòng)。通過(guò)這次交流，不僅看到了洪浩經(jīng)理在部門管理上的一些方法和理念，更重要的是創(chuàng)造了一次很好的契機(jī)來(lái)審視自己的部門管理，這里總結(jié)一下自己近期的一些思考。
1.管理首先要基于對(duì)部門的準(zhǔn)確定位：我是誰(shuí)?
最近讀書(shū)看到一句話：進(jìn)化論并不是最強(qiáng)的動(dòng)物生存下來(lái)，也不是最聰明的動(dòng)物生存下來(lái)，而是最善于適應(yīng)變化的動(dòng)物生存下來(lái)。先不去推斷這句話是否100%正確，僅從長(zhǎng)期發(fā)展來(lái)看，大到國(guó)家、企業(yè)，小到部門、團(tuán)隊(duì)，都必須要適應(yīng)環(huán)境。適應(yīng)環(huán)境就必須要先讀懂環(huán)境，明確自身的定位，相應(yīng)施以對(duì)應(yīng)的方法，因?yàn)楣芾聿豢赡芤徽邪蛱煜隆?/p>
根據(jù)這幾年工作一點(diǎn)粗淺的心得體會(huì)，一家公司的部門總是可以分成兩類：一類是業(yè)務(wù)部門，是給馬加鞭的;一類是事務(wù)部門，是給馬拉韁繩的。業(yè)務(wù)部門一方面需要開(kāi)拓市場(chǎng)，擴(kuò)大銷售，提升利潤(rùn)，另一方面要加強(qiáng)服務(wù)，增強(qiáng)老用戶的忠誠(chéng)度，總而言之要給公司創(chuàng)造效益。這類部門的員工需要從內(nèi)而外對(duì)業(yè)績(jī)有著強(qiáng)烈的渴求，有一股勁頭和狼性，自己主動(dòng)找活干、找業(yè)績(jī)，即使是在最少的內(nèi)部支持下，同樣想盡辦法把事情做成。事務(wù)部門則一方面需要對(duì)公司的未來(lái)發(fā)展做分析和判斷，另一方面保障公司的合規(guī)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部各類事務(wù)有理有據(jù)。這類部門的員工需要有很強(qiáng)的條理性，習(xí)慣多線程工作，有很強(qiáng)的服務(wù)意識(shí)，并且善于時(shí)間管理和優(yōu)先級(jí)劃分。
2.管理是一種價(jià)值意識(shí)的傳遞：我如何體現(xiàn)價(jià)值?
作為業(yè)務(wù)部門，我認(rèn)為管理最重要的是把一種價(jià)值意識(shí)深刻地植入到每一名員工的心里：船舶運(yùn)輸部的價(jià)值如何體現(xiàn)?這個(gè)問(wèn)題又可以細(xì)化成一系列的小問(wèn)題：船舶運(yùn)輸部的發(fā)展如何契合到公司的整體發(fā)展中?目前除了柯蒂斯超額氣之外，是否還有其他潛在的fob資源來(lái)源需要關(guān)注?海南lng接收站保稅罐手續(xù)完成后，如何開(kāi)展再裝載銷售業(yè)務(wù)?如何通過(guò)換貨和lng船舶運(yùn)輸優(yōu)化資源組合，降低成本?如何加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的理解，把握有利時(shí)機(jī)降低租船成本?如何在租船合同條款中獲得對(duì)我方更有利、更靈活的商務(wù)條件?如何在保障安全的前提下，有效管理船代，降低船代費(fèi)用?如果優(yōu)化船舶運(yùn)輸過(guò)程中的操作參數(shù)(控制壓力、溫度，減少留底)，盡可能提高效益?如何在未來(lái)業(yè)務(wù)中妥善安排渡過(guò)運(yùn)河的時(shí)間和費(fèi)用?上述問(wèn)題以及其他類似的問(wèn)題需要在日常工作中不斷地強(qiáng)化，甚至是洗腦，形成一種思維慣式，形成一種主動(dòng)出擊的精神。
3.管理要形成一種目標(biāo)導(dǎo)向的學(xué)習(xí)：我缺什么?
經(jīng)過(guò)一年多業(yè)務(wù)從無(wú)到有的過(guò)程，特別是體會(huì)到大家在過(guò)去一年中的進(jìn)步，我深刻體會(huì)到所謂學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)的重要性。學(xué)習(xí)不是漫無(wú)目的的學(xué)習(xí)，而是首先要樹(shù)立一個(gè)具體的目標(biāo)，然后從小的進(jìn)步逐步積累到大的提高，最終在做成事的同時(shí)完成對(duì)人的培養(yǎng)。在這個(gè)過(guò)程中，好的氛圍尤其重要，定期的內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)分享十分關(guān)鍵。去年我們部門搞了兩次集中的對(duì)外商務(wù)交流培訓(xùn)，同時(shí)在每天的工作中時(shí)不時(shí)交流思考過(guò)程和工作方法，現(xiàn)在看這些東西都應(yīng)該固化下來(lái)，特別是在狼性的針對(duì)性培養(yǎng)上，使大家常常反思，并對(duì)應(yīng)尋找學(xué)習(xí)的途徑。
上面的一些想法目前還比較零散，有的東西還沒(méi)有體會(huì)到，有的東西體會(huì)到了還沒(méi)有找到合適的方法去實(shí)施。感謝公司組織這次活動(dòng)，相信每一個(gè)人都會(huì)有不同程度的思考和提高。
應(yīng)收款管理心得篇九
作為一個(gè)銷售人員，業(yè)績(jī)是首要目標(biāo)。但是，在銷售的過(guò)程中，客戶不一定會(huì)馬上付款。因此，應(yīng)收款管理也同樣重要。一個(gè)良好的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以加速資金流轉(zhuǎn)，提升客戶滿意度，減少業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供良好的基礎(chǔ)。通過(guò)一段時(shí)間的實(shí)際應(yīng)用和體驗(yàn)，我對(duì)銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)有了更深刻的理解和感受。
第一段：了解銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的重要性。
一個(gè)完整的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，涉及到銷售流程管理、訂單管理、發(fā)貨管理以及應(yīng)收款管理等幾個(gè)方面。其中，應(yīng)收款管理是重中之重。尤其是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行的形勢(shì)下，企業(yè)面臨的資金壓力越來(lái)越大。若應(yīng)收款長(zhǎng)時(shí)間得不到回籠，不僅會(huì)導(dǎo)致資金短缺，也會(huì)增加企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，一個(gè)高效的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，不僅對(duì)于銷售人員和公司運(yùn)營(yíng)有益，也為客戶提供了更高質(zhì)量的服務(wù)保障。
第二段：學(xué)習(xí)和適應(yīng)現(xiàn)有的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)。
在文化差異和工作轉(zhuǎn)換的環(huán)境下，要理解并適應(yīng)公司的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，是需要花費(fèi)一定時(shí)間的。在我剛?cè)肼毑痪脮r(shí)，公司對(duì)銷售人員進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)了電子商務(wù)平臺(tái)的使用，熟悉了內(nèi)部的訂單系統(tǒng)，以及應(yīng)收款跟蹤系統(tǒng)等工具的使用。這使我能夠更快地在團(tuán)隊(duì)中協(xié)作，更好地管理流程和信息，提高銷售效率，并使銷售與應(yīng)收款的整個(gè)過(guò)程鏈更加順暢。
第三段：銷售人員的角色在銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)中的重要性。
作為銷售人員，我們的工作不限于推銷產(chǎn)品，還包括負(fù)責(zé)訂單和貨款的管理。我們的溝通和協(xié)作在整個(gè)銷售和收款過(guò)程中都起著關(guān)鍵的作用。我們通過(guò)信息交流和合作，能夠快速響應(yīng)客戶需求，減少因溝通不暢導(dǎo)致的錯(cuò)誤，確保訂單準(zhǔn)確無(wú)誤，并跟蹤應(yīng)收款的回籠工作。我們的工作不只是業(yè)績(jī)和銷量的累加，更是提高企業(yè)管理效率和強(qiáng)化客戶關(guān)系的重要環(huán)節(jié)。
第四段：銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)優(yōu)化的空間和榮譽(yù)。
雖然公司的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)已非常成熟，但還是有許多方面需要繼續(xù)優(yōu)化。我們需要更好地理解客戶的需求和は訴求，優(yōu)化訂單管理，提升交付和收款的速度和準(zhǔn)確度，通過(guò)統(tǒng)計(jì)和分析，更好地預(yù)估銷量和對(duì)應(yīng)的庫(kù)存，讓整個(gè)銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)更加智能和高效。當(dāng)然，隨著工作的推進(jìn)和優(yōu)化，我們對(duì)所做的貢獻(xiàn)應(yīng)該引以為豪，比如合同的快速簽訂，訂單的高效執(zhí)行，款項(xiàng)的及時(shí)回收等等，都是成功的標(biāo)志。
第五段：總結(jié)和展望未來(lái)。
銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)，確實(shí)影響著企業(yè)的發(fā)展和客戶的滿意度。通過(guò)實(shí)際應(yīng)用和體驗(yàn)，我深刻體會(huì)到體系的重要性。銷售人員需要了解、適應(yīng)、協(xié)作、優(yōu)化銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的過(guò)程，才能迎接市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)，增強(qiáng)企業(yè)的品牌競(jìng)爭(zhēng)力。未來(lái)，隨著科技和數(shù)字化的快速發(fā)展，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)將迎來(lái)新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。我們將繼續(xù)端正態(tài)度、提高技能、精益求精，共同打造一個(gè)更可靠，更高效的銷售與應(yīng)收款體系。
應(yīng)收款管理心得篇十
應(yīng)收款是指企業(yè)向客戶或同行提供商品或服務(wù)后，對(duì)方尚未支付的款項(xiàng)。在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)收款是一項(xiàng)重要指標(biāo)和資產(chǎn)。作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，應(yīng)收款的及時(shí)、有效管理對(duì)于企業(yè)的資金回籠和現(xiàn)金流量的穩(wěn)定至關(guān)重要。
第二段：應(yīng)收款管理對(duì)企業(yè)的重要性。
1.保障企業(yè)的現(xiàn)金流量。應(yīng)收款的及時(shí)回籠，可以增加企業(yè)的現(xiàn)金流入，確保企業(yè)資金充足。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境中，現(xiàn)金流量的穩(wěn)定對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。
2.減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收款管理措施的落實(shí)，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)的客戶，并采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣?lái)防范和降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，從而減少企業(yè)的損失。
3.提高企業(yè)的信譽(yù)度。良好的應(yīng)收款管理能夠增強(qiáng)企業(yè)的信譽(yù)度，樹(shù)立企業(yè)的良好形象。客戶對(duì)企業(yè)的信任度提升，將有助于企業(yè)的業(yè)務(wù)拓展和銷售增長(zhǎng)。
第三段：合理的應(yīng)收款管理策略。
1.建立健全的應(yīng)收款管理制度。企業(yè)應(yīng)建立完善的應(yīng)收款管理制度，明確各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任和流程，確保制度的落地執(zhí)行。
2.嚴(yán)格的信用審核和授信管理。企業(yè)應(yīng)在與客戶簽訂合同之前，進(jìn)行嚴(yán)格的信用審核，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶給予限額授信，避免出現(xiàn)逾期或壞賬的情況。
3.及時(shí)的催收和回款工作。企業(yè)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行客戶的催收工作，確保欠款落實(shí)。應(yīng)建立良好的客戶關(guān)系，通過(guò)有效的溝通方式提醒客戶履行支付義務(wù)，加快回款速度。
第四段：有效的應(yīng)收款管理工具。
1.財(cái)務(wù)軟件的使用。企業(yè)可以通過(guò)使用財(cái)務(wù)軟件來(lái)實(shí)現(xiàn)應(yīng)收款的有效管理，包括客戶管理、應(yīng)收款賬務(wù)的記錄和統(tǒng)計(jì)等功能，提高管理效率和準(zhǔn)確度。
2.賬期管理工具。企業(yè)可以借助賬期管理工具，按照客戶的信用情況和合作歷史，設(shè)定不同的賬期，從而平衡企業(yè)的資金收回和客戶的流動(dòng)資金需求。
3.自動(dòng)催收系統(tǒng)。企業(yè)可以引入自動(dòng)催收系統(tǒng)，對(duì)逾期欠款的客戶進(jìn)行自動(dòng)提醒和跟蹤，提高催收效果和效率。
第五段：總結(jié)和展望。
應(yīng)收款管理對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展具有重要的作用，落實(shí)和完善應(yīng)收款管理制度是企業(yè)的重要任務(wù)。通過(guò)合理的應(yīng)收款管理策略和有效的管理工具，企業(yè)可以提升現(xiàn)金流量，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的信譽(yù)度。隨著智能化和數(shù)字化的發(fā)展，應(yīng)收款管理將迎來(lái)更多的創(chuàng)新和改進(jìn)，為企業(yè)帶來(lái)更多的便利和效益。通過(guò)學(xué)習(xí)和總結(jié)應(yīng)收款管理的心得體會(huì)，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
應(yīng)收款管理心得篇十一
第一條為促進(jìn)資金的良性循環(huán)，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費(fèi)用和損失，按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。
第二條本制度所稱應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款。第三條應(yīng)收款項(xiàng)歸口管理部門為財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部、銷售部辦理有關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)事宜時(shí)，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。
應(yīng)收賬款管理人員和銷售業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)客戶作信用調(diào)查，建立客戶信用檔案，作為簽訂合同的依據(jù)。
賒銷產(chǎn)品時(shí)必須辦妥下列事項(xiàng)：
（一）簽訂購(gòu)銷合同；
（二）確立結(jié)算方式及付款期限，或獲取付款保證書(shū)；
（三）延期付款的違約責(zé)任；第五條公司應(yīng)收款項(xiàng)審批權(quán)限。
公司應(yīng)建立應(yīng)收賬款內(nèi)部管理報(bào)告制度，銷售部、財(cái)務(wù)部應(yīng)分別建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，并分客戶、賒銷經(jīng)手人、銷售區(qū)域等建立周統(tǒng)計(jì)報(bào)表，上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。
銷售部和財(cái)務(wù)部應(yīng)每月核對(duì)應(yīng)收賬款情況，如有差異，需及時(shí)找出原因，并限期解決。
（一）經(jīng)理會(huì)議研究處理方法；
（二）提請(qǐng)經(jīng)濟(jì)法庭調(diào)處；
（三）依法起訴。
第十三條本公司按期對(duì)應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款提取壞賬準(zhǔn)備，具體方法按照《資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理制度》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
第四章附則。
第十四條本制度由公司財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。第十五條本制度自2002年月日起實(shí)施。
應(yīng)收款管理心得篇十二
第一條為了加強(qiáng)x公司（以下簡(jiǎn)稱公司）應(yīng)收款項(xiàng)管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場(chǎng)開(kāi)發(fā)管理制度》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項(xiàng)指公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目項(xiàng)下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項(xiàng)等。
本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項(xiàng)的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。
第三條員工個(gè)人差旅費(fèi)和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。
第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項(xiàng)管理的各部門、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責(zé)分工。
第五條公司本部建立經(jīng)理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營(yíng)的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司x部歸口管、公司財(cái)務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。
第六條公司x部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的歸口管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（三）負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理；（如該部不負(fù)責(zé)投資管理工作，改為“負(fù)責(zé)協(xié)助公司投資管理部門做好對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理”）。
（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；
（五）負(fù)責(zé)會(huì)同公司財(cái)務(wù)部對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；
第七條公司財(cái)務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助公司x部對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；
（二）負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的日常管理與控制；
（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；
第八條公司律師事務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的協(xié)助部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的訴訟時(shí)效管理；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)通過(guò)起訴或申請(qǐng)仲裁方式收款的應(yīng)收款項(xiàng)回收工作；
第九條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)部門是項(xiàng)目應(yīng)收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責(zé)任部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)與客戶的信用管理和公關(guān)聯(lián)絡(luò)，執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（二）負(fù)責(zé)催收投標(biāo)保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負(fù)責(zé)對(duì)賬確認(rèn)債權(quán)；
（四）負(fù)責(zé)清收超過(guò)約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；
（五）負(fù)責(zé)清收項(xiàng)目部撤銷后的應(yīng)收款項(xiàng)；
第十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）是項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)事中控制的具體責(zé)任單位，履行下列職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗(yàn)收證明或履約證書(shū)（如果有）。
（二）負(fù)責(zé)取得各付款節(jié)點(diǎn)的付款證書(shū)（如果有）、催收各節(jié)點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)及履約保證金（如有）、質(zhì)量保證金（如有）。
第十一條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部是應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理款項(xiàng)的催收；
（二）負(fù)責(zé)本單位應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、預(yù)付款等的日常管理與控制；
（三）負(fù)責(zé)按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關(guān)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
第十二條公司x部會(huì)同公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的預(yù)算指標(biāo)，制定公司本應(yīng)收款項(xiàng)的控制目標(biāo)，并分解落實(shí)到各具體責(zé)任單位，納入到對(duì)各具體責(zé)任單位的績(jī)效評(píng)價(jià)和業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系中。
第十三條公司x部及各具體責(zé)任單位應(yīng)重點(diǎn)做好應(yīng)收款項(xiàng)的事前控制，從應(yīng)收款項(xiàng)的源頭控制可能形成應(yīng)收款項(xiàng)的因素，建立適合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶管理、項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同評(píng)審、清欠責(zé)任制、項(xiàng)目承接決策機(jī)制與責(zé)任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)對(duì)與公司（或該單位）業(yè)務(wù)上下游密切相關(guān)的甲方客戶信用檔案及時(shí)進(jìn)行資料更新，作為公司（或該單位）承接項(xiàng)目和提供賒銷政策的基礎(chǔ)。
第十五條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目跟蹤階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定責(zé)任部門相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目信息來(lái)源、建設(shè)背景、項(xiàng)目資金安排、甲方資信等進(jìn)行深入分析和調(diào)查。
經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投標(biāo)階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指定的責(zé)任部門的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)專業(yè)部門人員認(rèn)真研究招標(biāo)文件，分析甲方履行項(xiàng)目資金等保障能力及標(biāo)書(shū)中相應(yīng)條款。投標(biāo)評(píng)審時(shí)，應(yīng)針對(duì)款項(xiàng)的回收進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)審。
第十六條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目合同簽約前，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)由本單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織合同的評(píng)審工作，明確資金回收要求及相應(yīng)的保障措施。分公司、子公司請(qǐng)求公司出面經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目合同簽約前還需要由公司的x部、財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等相關(guān)部門參與會(huì)議評(píng)審或進(jìn)行網(wǎng)上簽約評(píng)審。
第十七條經(jīng)營(yíng)合同簽訂后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)明確項(xiàng)目經(jīng)理的資金回收目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)理是所負(fù)責(zé)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)回收和結(jié)算的第一責(zé)任人。
第十八條生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門及項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按期組織預(yù)結(jié)算等有關(guān)人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料編制中間結(jié)算或竣工結(jié)算，并及時(shí)報(bào)送審核簽證確認(rèn)，作為項(xiàng)目合同價(jià)款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實(shí)際進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況簽證確認(rèn)時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)采取相應(yīng)的措施促使甲方及時(shí)、足額簽證確認(rèn)。
第十九條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部根據(jù)甲方確認(rèn)的有效單據(jù)正確核算應(yīng)收賬款，不準(zhǔn)隨意掛賬和通過(guò)其他科目對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核算；預(yù)付賬款必須依據(jù)真實(shí)合同和有效票據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)處理。以公司名義對(duì)外經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，由公司財(cái)務(wù)部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按合同和工程（工作）進(jìn)度及時(shí)、足額收取預(yù)收款和進(jìn)度款。不得收取客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票（包括背書(shū)轉(zhuǎn)讓），對(duì)收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)到銀行做好核驗(yàn)工作（包括背書(shū)連續(xù)、背書(shū)印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開(kāi)會(huì)議，就工程（工作）實(shí)施過(guò)程中資金回收情況進(jìn)行分析，擬定相應(yīng)措施，確保進(jìn)度款的及時(shí)收回，防止項(xiàng)目實(shí)施中因拖欠而形成的應(yīng)收賬款。
第二十二條?各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)部門建立《應(yīng)收款項(xiàng)管理臺(tái)賬》，詳細(xì)反映應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人事項(xiàng)、應(yīng)收金額、累計(jì)已收、累計(jì)欠款、清欠責(zé)任人等信息，并及時(shí)發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)或其他相關(guān)清欠責(zé)任人。
第二十三條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)責(zé)任人與債務(wù)人定期進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)核對(duì)，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、帳帳相符。財(cái)務(wù)決算前，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)部門或生產(chǎn)部門的配合下按要求取得債務(wù)人的對(duì)賬確認(rèn)函。對(duì)少數(shù)難以取得對(duì)賬確認(rèn)函的債務(wù)人，清欠責(zé)任人應(yīng)通過(guò)ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務(wù)人主張債權(quán)。
第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及快速反應(yīng)機(jī)制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動(dòng)，規(guī)避應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向本單位主管領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門匯報(bào)。
第二十五條?公司相關(guān)部門配合項(xiàng)目部做好日常資料的積累，及時(shí)辦理交工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，并敦促甲方在合同約定時(shí)間內(nèi)審定資料，形成合法債權(quán)。做好甲方回復(fù)工作和項(xiàng)目保修工作，按合同約定及時(shí)足額回收工程尾款和質(zhì)保金。
第二十六條各經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在辦理完工作成果交付或竣工結(jié)算手續(xù)后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得債務(wù)人有效的債權(quán)確認(rèn)資料，并與債務(wù)人落實(shí)還款計(jì)劃，及時(shí)跟進(jìn)催收。
第二十七條各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)人員作為具體業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)的清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠責(zé)任制。清欠責(zé)任人出現(xiàn)工作調(diào)動(dòng)、辭職時(shí)，各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好有關(guān)交接工作，落實(shí)新的責(zé)任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強(qiáng)化清欠工作的動(dòng)態(tài)管理，做到適時(shí)監(jiān)控與信息反饋。各具體責(zé)任單位的清欠責(zé)任人應(yīng)分析應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因、解決辦法，向本單位主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人匯報(bào)清欠進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)要求，并將有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告公司x部與財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。對(duì)于根據(jù)合同約定已超過(guò)信用期限、通過(guò)常規(guī)催款手段催收無(wú)效的應(yīng)收款項(xiàng)，具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司x部，與公司律師事務(wù)部共同研究通過(guò)法律等非常措施進(jìn)行清欠。
第二十九條公司x部應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部共同研究擬訂應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)明確本單位清欠目標(biāo)，并針對(duì)不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實(shí)可行的清欠方案。
第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項(xiàng)的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟(jì)簽證、工期簽證、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款證書(shū)、進(jìn)帳單、對(duì)賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時(shí)效的書(shū)面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。
第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對(duì)于分次還款時(shí)間較長(zhǎng)的款項(xiàng)應(yīng)加計(jì)相應(yīng)的利息。對(duì)于債務(wù)人確實(shí)資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時(shí)具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價(jià)格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來(lái)源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)同意。
第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在清查應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，可以請(qǐng)求公司x部和財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項(xiàng)一并清查。對(duì)于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司x部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位與公司財(cái)務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績(jī)效考核與責(zé)任追究。
第三十三條公司將應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的考核，對(duì)未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，按照公司有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績(jī)效進(jìn)行考核，未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績(jī)效考核系數(shù)。
第三十四條對(duì)于因失職而喪失訴訟時(shí)效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，由公司x部查明原因、落實(shí)管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過(guò)錯(cuò)情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消評(píng)優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動(dòng)合同等初步處理建議，報(bào)公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進(jìn)行處罰。
應(yīng)收款管理心得篇十三
為了加強(qiáng)酒店往來(lái)款項(xiàng)的管理，控制應(yīng)收款項(xiàng)的占用，減少壞賬損失特制定本制度。
1、應(yīng)收賬款是顧客就餐時(shí)以記賬簽單形式或持記賬式優(yōu)惠券而形成的酒店應(yīng)收而未收的就餐款項(xiàng)。
2、應(yīng)收賬款的發(fā)生應(yīng)在信用良好的單位和個(gè)人。凡是要掛賬的單位和個(gè)人，酒店應(yīng)對(duì)其信用狀況進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查和正確的估計(jì)，因過(guò)失造成的應(yīng)收賬款呆賬的，要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)于信譽(yù)差的單位和個(gè)人，應(yīng)杜絕賒賬行為。
4、在呆賬發(fā)生后，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)寫(xiě)出發(fā)生呆賬的詳細(xì)過(guò)程及催款情況。
5、酒店一律不提壞賬準(zhǔn)備，發(fā)生的壞賬損失經(jīng)總經(jīng)理審批，然后交董事長(zhǎng)或其授權(quán)人審批，酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)再進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，計(jì)入管理費(fèi)用。
6、其他應(yīng)收款是酒店除應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款以外的其他各種應(yīng)收暫付款項(xiàng)，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。
7、酒店發(fā)生的其他應(yīng)收款應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確作賬務(wù)處理，并注意催收，其他應(yīng)收款占用時(shí)間應(yīng)自發(fā)生之日起30日內(nèi)收回。涉及應(yīng)收職工個(gè)人的款項(xiàng)不能按時(shí)收回的，應(yīng)從職工當(dāng)月個(gè)人的工資中扣回。
8、系統(tǒng)內(nèi)各單位消費(fèi)（含掛賬），按8.8折（僅指菜品）計(jì)價(jià)；系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人消費(fèi)（含掛賬），按8.5折（僅指菜品）計(jì)價(jià)。
應(yīng)收款管理心得篇十四
第一條為了加強(qiáng)x公司（以下簡(jiǎn)稱公司）應(yīng)收款項(xiàng)管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場(chǎng)開(kāi)發(fā)管理制度》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項(xiàng)指公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目項(xiàng)下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項(xiàng)等。
本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項(xiàng)的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。
第三條員工個(gè)人差旅費(fèi)和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。
第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項(xiàng)管理的各部門、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責(zé)分工。
第五條公司本部建立經(jīng)理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營(yíng)的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司x部歸口管、公司財(cái)務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。
第六條公司x部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的歸口管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（三）負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理；（如該部不負(fù)責(zé)投資管理工作，改為“負(fù)責(zé)協(xié)助公司投資管理部門做好對(duì)外投資應(yīng)收股利的回收管理”）。
（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；
（五）負(fù)責(zé)會(huì)同公司財(cái)務(wù)部對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；
第七條公司財(cái)務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助公司x部對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；
（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；
第八條公司律師事務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的協(xié)助部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)協(xié)助各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的訴訟時(shí)效管理；
（三）負(fù)責(zé)對(duì)通過(guò)起訴或申請(qǐng)仲裁方式收款的應(yīng)收款項(xiàng)回收工作；
第九條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)部門是項(xiàng)目應(yīng)收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責(zé)任部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)與客戶的信用管理和公關(guān)聯(lián)絡(luò)，執(zhí)行公司市場(chǎng)開(kāi)發(fā)政策和信用政策；
（二）負(fù)責(zé)催收投標(biāo)保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負(fù)責(zé)對(duì)賬確認(rèn)債權(quán)；
（四）負(fù)責(zé)清收超過(guò)約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；
（五）負(fù)責(zé)清收項(xiàng)目部撤銷后的應(yīng)收款項(xiàng)；
第十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）是項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)事中控制的具體責(zé)任單位，履行下列職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗(yàn)收證明或履約證書(shū)（如果有）。
（二）負(fù)責(zé)取得各付款節(jié)點(diǎn)的付款證書(shū)（如果有）、催收各節(jié)點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)及履約保證金（如有）、質(zhì)量保證金（如有）。
第十一條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部是應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理款項(xiàng)的催收；
（二）負(fù)責(zé)本單位應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、預(yù)付款等的日常管理與控制；
（三）負(fù)責(zé)按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關(guān)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
第十二條公司x部會(huì)同公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的年度預(yù)算指標(biāo)，制定公司本年度應(yīng)收款項(xiàng)的控制目標(biāo)，并分解落實(shí)到各具體責(zé)任單位，納入到對(duì)各具體責(zé)任單位的績(jī)效評(píng)價(jià)和業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系中。
第十三條公司x部及各具體責(zé)任單位應(yīng)重點(diǎn)做好應(yīng)收款項(xiàng)的事前控制，從應(yīng)收款項(xiàng)的源頭控制可能形成應(yīng)收款項(xiàng)的因素，建立適合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶管理、項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同評(píng)審、清欠責(zé)任制、項(xiàng)目承接決策機(jī)制與責(zé)任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)對(duì)與公司（或該單位）業(yè)務(wù)上下游密切相關(guān)的甲方客戶信用檔案及時(shí)進(jìn)行資料更新，作為公司（或該單位）承接項(xiàng)目和提供賒銷政策的基礎(chǔ)。
第十五條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目跟蹤階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定責(zé)任部門相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目信息來(lái)源、建設(shè)背景、項(xiàng)目資金安排、甲方資信等進(jìn)行深入分析和調(diào)查。
經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投標(biāo)階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位指定的責(zé)任部門的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)專業(yè)部門人員認(rèn)真研究招標(biāo)文件，分析甲方履行項(xiàng)目資金等保障能力及標(biāo)書(shū)中相應(yīng)條款。投標(biāo)評(píng)審時(shí)，應(yīng)針對(duì)款項(xiàng)的回收進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)審。
第十六條經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目合同簽約前，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)由本單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織合同的評(píng)審工作，明確資金回收要求及相應(yīng)的保障措施。分公司、子公司請(qǐng)求公司出面經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目合同簽約前還需要由公司的x部、財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等相關(guān)部門參與會(huì)議評(píng)審或進(jìn)行網(wǎng)上簽約評(píng)審。
第十七條經(jīng)營(yíng)合同簽訂后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)明確項(xiàng)目經(jīng)理的資金回收目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)理是所負(fù)責(zé)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)回收和結(jié)算的第一責(zé)任人。
第十八條生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門及項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按期組織預(yù)結(jié)算等有關(guān)人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料編制中間結(jié)算或竣工結(jié)算，并及時(shí)報(bào)送審核簽證確認(rèn)，作為項(xiàng)目合同價(jià)款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實(shí)際進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)簽證等情況簽證確認(rèn)時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)采取相應(yīng)的措施促使甲方及時(shí)、足額簽證確認(rèn)。
第十九條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部根據(jù)甲方確認(rèn)的有效單據(jù)正確核算應(yīng)收賬款，不準(zhǔn)隨意掛賬和通過(guò)其他科目對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行核算；預(yù)付賬款必須依據(jù)真實(shí)合同和有效票據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)處理。以公司名義對(duì)外經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，由公司財(cái)務(wù)部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按合同和工程（工作）進(jìn)度及時(shí)、足額收取預(yù)收款和進(jìn)度款。不得收取客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票（包括背書(shū)轉(zhuǎn)讓），對(duì)收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)到銀行做好核驗(yàn)工作（包括背書(shū)連續(xù)、背書(shū)印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開(kāi)會(huì)議，就工程（工作）實(shí)施過(guò)程中資金回收情況進(jìn)行分析，擬定相應(yīng)措施，確保進(jìn)度款的及時(shí)收回，防止項(xiàng)目實(shí)施中因拖欠而形成的應(yīng)收賬款。
第二十二條?各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)部門建立《應(yīng)收款項(xiàng)管理臺(tái)賬》，詳細(xì)反映應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人事項(xiàng)、應(yīng)收金額、累計(jì)已收、累計(jì)欠款、清欠責(zé)任人等信息，并及時(shí)發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)或其他相關(guān)清欠責(zé)任人。
第二十三條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)責(zé)任人與債務(wù)人定期進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)核對(duì)，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、帳帳相符。年度財(cái)務(wù)決算前，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)部門或生產(chǎn)部門的配合下按要求取得債務(wù)人的對(duì)賬確認(rèn)函。對(duì)少數(shù)難以取得對(duì)賬確認(rèn)函的債務(wù)人，清欠責(zé)任人應(yīng)通過(guò)ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務(wù)人主張債權(quán)。
第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及快速反應(yīng)機(jī)制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動(dòng)，規(guī)避應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向本單位主管領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門匯報(bào)。
第二十五條?公司相關(guān)部門配合項(xiàng)目部做好日常資料的積累，及時(shí)辦理交工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，并敦促甲方在合同約定時(shí)間內(nèi)審定資料，形成合法債權(quán)。做好甲方回復(fù)工作和項(xiàng)目保修工作，按合同約定及時(shí)足額回收工程尾款和質(zhì)保金。
第二十六條各經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在辦理完工作成果交付或竣工結(jié)算手續(xù)后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得債務(wù)人有效的債權(quán)確認(rèn)資料，并與債務(wù)人落實(shí)還款計(jì)劃，及時(shí)跟進(jìn)催收。
第二十七條各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)人員作為具體業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)的清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠責(zé)任制。清欠責(zé)任人出現(xiàn)工作調(diào)動(dòng)、辭職時(shí)，各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好有關(guān)交接工作，落實(shí)新的責(zé)任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強(qiáng)化清欠工作的動(dòng)態(tài)管理，做到適時(shí)監(jiān)控與信息反饋。各具體責(zé)任單位的清欠責(zé)任人應(yīng)分析應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因、解決辦法，向本單位主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人匯報(bào)清欠進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)要求，并將有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告公司x部與財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。對(duì)于根據(jù)合同約定已超過(guò)信用期限、通過(guò)常規(guī)催款手段催收無(wú)效的應(yīng)收款項(xiàng)，具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司x部，與公司律師事務(wù)部共同研究通過(guò)法律等非常措施進(jìn)行清欠。
第二十九條公司x部應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部共同研究擬訂年度應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)明確本單位年度清欠目標(biāo)，并針對(duì)不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實(shí)可行的清欠方案。
第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項(xiàng)的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟(jì)簽證、工期簽證、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款證書(shū)、進(jìn)帳單、對(duì)賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時(shí)效的書(shū)面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。
第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對(duì)于分次還款時(shí)間較長(zhǎng)的款項(xiàng)應(yīng)加計(jì)相應(yīng)的利息。對(duì)于債務(wù)人確實(shí)資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時(shí)具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價(jià)格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來(lái)源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)同意。
第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在清查應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，可以請(qǐng)求公司x部和財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項(xiàng)一并清查。對(duì)于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司x部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位與公司財(cái)務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績(jī)效考核與責(zé)任追究。
第三十三條公司將應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的年度考核，對(duì)未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠年度目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，按照公司有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績(jī)效進(jìn)行年度考核，未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠年度目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績(jī)效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績(jī)效考核系數(shù)。
第三十四條對(duì)于因失職而喪失訴訟時(shí)效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，由公司x部查明原因、落實(shí)管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過(guò)錯(cuò)情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消年度評(píng)優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動(dòng)合同等初步處理建議，報(bào)公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進(jìn)行處罰。
應(yīng)收款管理心得篇十五
第一段：引入應(yīng)收款的概念及重要性（200字）
應(yīng)收款是指企業(yè)與銷售商品或提供服務(wù)的客戶之間形成的一種債權(quán)關(guān)系。對(duì)于企業(yè)而言，應(yīng)收款是一種重要的資產(chǎn)，直接影響到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流和盈利能力。拖欠應(yīng)收款會(huì)給企業(yè)帶來(lái)諸多不利影響，例如，造成企業(yè)流動(dòng)資金緊張，限制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，甚至可能導(dǎo)致企業(yè)的倒閉。應(yīng)收款的管理和催收對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是非常重要的，同時(shí)，也是每個(gè)企業(yè)員工應(yīng)該關(guān)注和了解的事項(xiàng)之一。
第二段：應(yīng)收款的管理和催收的重要性（200字）
應(yīng)收款的管理和催收是企業(yè)現(xiàn)金流管理中的重要環(huán)節(jié)之一。良好的應(yīng)收款管理可以幫助企業(yè)減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性和流動(dòng)性。首先，企業(yè)應(yīng)建立完善的應(yīng)收款管理制度，明確收款的流程和要求，以便及時(shí)追蹤和管理未收款項(xiàng)。其次，企業(yè)需要建立健全的信貸政策，合理評(píng)估客戶的信用狀況和還款能力，并根據(jù)客戶的信用等級(jí)制定相應(yīng)的還款方式和時(shí)間。最后，企業(yè)還可以通過(guò)提供優(yōu)惠、建立合理的折扣政策或與銀行合作等手段，進(jìn)一步增強(qiáng)客戶的還款意愿和能力。
第三段：應(yīng)收款催收的有效方法（300字）
應(yīng)收款催收是保障企業(yè)資金流動(dòng)的重要環(huán)節(jié)。首先，企業(yè)應(yīng)該建立起一套科學(xué)而高效的應(yīng)收款催收流程。這包括建立適當(dāng)?shù)拇呖钔ㄖ鞒?，給予客戶一定的寬限期，并嚴(yán)格按照逾期催收計(jì)劃進(jìn)行催收工作。同時(shí)，企業(yè)還可以通過(guò)電話、短信、郵件等多種方式提醒客戶及時(shí)還款，并積極與客戶進(jìn)行溝通，了解其中的原因和問(wèn)題。其次，企業(yè)可以采取一些激勵(lì)措施，如提供返利、贈(zèng)送禮品等，以鼓勵(lì)客戶按時(shí)還款。最后，對(duì)于長(zhǎng)期逾期未還的客戶，企業(yè)可以采取法律手段，尋求法院的援助和支持，確保自身的權(quán)益不受損害。
第四段：應(yīng)收款管理中的注意事項(xiàng)（300字）
在應(yīng)收款管理中，企業(yè)需要注意幾個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。首先，企業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，合法收取應(yīng)收款，避免超出法定范圍進(jìn)行違法催收行為。其次，企業(yè)需時(shí)刻注意客戶的信用狀況和還款能力的變化，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整信貸政策和還款方式。同時(shí)，企業(yè)需要建立完善的應(yīng)收款檔案，并進(jìn)行定期的審核和更新。最后，企業(yè)應(yīng)建立一支專業(yè)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的應(yīng)收款團(tuán)隊(duì)，及時(shí)處理各類催收問(wèn)題，并與相關(guān)部門密切合作，保障應(yīng)收款的及時(shí)回收和流動(dòng)性。
第五段：總結(jié)并展望（200字）
應(yīng)收款管理和催收對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是非常重要的。僅有一套完善的管理制度和高效的催收流程還不夠，企業(yè)還需要隨時(shí)關(guān)注和了解市場(chǎng)的變化，提高自身的管理水平和催收技巧，并利用科技手段不斷創(chuàng)新和優(yōu)化應(yīng)收款管理。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，應(yīng)收款管理的重要性將越來(lái)越凸顯，只有不斷加強(qiáng)管理和提高效率，企業(yè)才能在市場(chǎng)中立于不敗之地，并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
（注：以上內(nèi)容僅供參考，實(shí)際撰寫(xiě)時(shí)應(yīng)根據(jù)具體情況適當(dāng)調(diào)整。）
應(yīng)收款管理心得篇十六
前廳部管理人員的管理方法和技巧
前廳部管理人員應(yīng)當(dāng)有能力應(yīng)付各種情況，處理各種問(wèn)題。他以前作為行李員、前臺(tái)接待員、收銀員、預(yù)訂員等的經(jīng)歷為他提供了良好的培訓(xùn)基礎(chǔ)，使其能夠更好地理解員工、使用前廳設(shè)備、掌握客房情況、理解預(yù)算的制約、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)銷售機(jī)會(huì)等。這些基本的經(jīng)驗(yàn)，加上他在校期間學(xué)到的理論知識(shí)，為其管理技能奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
一、學(xué)會(huì)“時(shí)間管理”
管理人員每天都有很多事情要做，而時(shí)間是有限的。很多管理人員總是感覺(jué)時(shí)間不夠用，有干不完的工作，處理不完的事情，從早忙到晚，還是覺(jué)得有很多該做的事沒(méi)做，工作缺乏效率。這是不會(huì)管理時(shí)間的表現(xiàn)，缺乏時(shí)間管理的意識(shí)和藝術(shù)。
前廳部事務(wù)繁雜，管理人員要對(duì)每天要做的事情按照重要性和緊急程度進(jìn)行梳理和排序，并對(duì)有限的時(shí)間進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆峙?，這樣才能爭(zhēng)取工作的主動(dòng)性，提高工作效率。
第一優(yōu)先：先處理緊急而且重要的事情。
第二優(yōu)先：不急，但很重要的事情。
第三優(yōu)先：緊急，但不重要的事情。
第四優(yōu)先：不急，又不重要的事情。
附：
管理時(shí)間的訣竅?
一天，講師把一個(gè)空罐子放在桌上，接著他從桌子下面拿出一些鵝卵石，這些石頭正好可以放到罐子里去。講師把鵝卵石放到罐子之后，問(wèn)道:"你們看，這罐子裝滿了嗎?"
"是!"學(xué)生們一起回答。
"是嗎?"講師笑著說(shuō)。他接著從桌子底下掏出一些碎石子，他把碎石子倒進(jìn)罐子，搖了搖，又加進(jìn)去一些，他問(wèn)學(xué)生:"你們看，這罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
這一次學(xué)生回答得不敢太確定了:"可能沒(méi)滿。"
"很好!"講師說(shuō)完，又掏出一袋沙子。他倒進(jìn)去后，又問(wèn)學(xué)生:"現(xiàn)在你們說(shuō)，這個(gè)罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
"沒(méi)有。"這次學(xué)生們學(xué)乖了，他們很自信地回答。
"好極了!"講師又拿出一大瓶水，他把水倒進(jìn)罐子。
做完這些事，講師嚴(yán)肅地問(wèn)他的學(xué)生:"從剛才這些事情里，你們知道了什么重要道理?"
有個(gè)學(xué)生回答:"我們的工作無(wú)論多么緊張，日程排得多滿，要是壓縮一下，還能做更多的事。這件事是在闡述時(shí)間管理。"
講師聽(tīng)了他的回答，點(diǎn)頭微笑道:"答案是對(duì)的，但我要告訴你們的重要觀念并不是這個(gè)。"講師說(shuō)著，稍微停頓了一下，他的目光掃視著全班同學(xué)。他說(shuō):"我想告訴你們的重要觀念是，如果你剛開(kāi)始不把鵝卵石放到罐子里，以后也許永遠(yuǎn)沒(méi)有機(jī)會(huì)再把它放進(jìn)去了。"
二、做好客情預(yù)測(cè)
三、管理技巧
對(duì)員工進(jìn)行管理的藝術(shù)，不僅在于你掌握了多少管理學(xué)知識(shí)，還在于你有多少管理經(jīng)驗(yàn)。管理專家們研究了人力資源管理的復(fù)雜性。管理學(xué)教科書(shū)會(huì)詳細(xì)解釋管理學(xué)的基本概念和原理。這里，我們介紹幾個(gè)會(huì)幫助你形成自己獨(dú)特的管理風(fēng)格的概念。請(qǐng)注意，你決不是在模仿他人的管理風(fēng)格！
形成自己的管理風(fēng)格的第一步是看一看自己在酒店管理團(tuán)隊(duì)中的位置。作為前廳部經(jīng)理，你被賦予一定的管理職責(zé)，同時(shí)，也被授予相應(yīng)的管理權(quán)限。這些就是你參與管理、個(gè)人發(fā)展和在管理隊(duì)伍中受到限制的領(lǐng)域。盡管這是對(duì)管理隊(duì)伍一個(gè)簡(jiǎn)單化的總的看法，但它確實(shí)會(huì)幫助你理清思路。此時(shí)，你還需要反思一下你在該酒店中的職業(yè)發(fā)展目標(biāo)。比如，向酒店總經(jīng)理的目標(biāo)邁進(jìn)。你會(huì)明白酒店的哪些部門和崗位會(huì)給你表現(xiàn)才華、獲取經(jīng)驗(yàn)的機(jī)會(huì)。一旦你明確了你的“競(jìng)技場(chǎng)”和發(fā)展目標(biāo)，你就可以決定如何帶領(lǐng)部下努力工作，使酒店取得經(jīng)營(yíng)成功。
1.?技術(shù)啟蒙?
1977年的5月我進(jìn)了宿遷無(wú)線電廠。今天已極少有人知道這家廠,?但當(dāng)時(shí)這家廠還是有些名氣的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)設(shè)計(jì)新產(chǎn)品技術(shù)隊(duì)伍中有在文-革中遭解散的南京無(wú)線電工業(yè)學(xué)校的校長(zhǎng)，教導(dǎo)主任，系主任，各科教師。其中有中國(guó)的第一代電化學(xué)專家葉厚禺，第一代無(wú)人駕駛康拜因(拖拉機(jī))的無(wú)線電控制設(shè)計(jì)者趙驥，第一代雷達(dá)設(shè)計(jì)師趙柏林，第一代無(wú)線電專家洪瑞楫，第一代飛機(jī)機(jī)械師龔維蒸，還有靠“自學(xué)成才”的60年代即是華電工程師的張世昌。這些人才，多是因政治運(yùn)動(dòng)，先被排擠到學(xué)校再被下放到宿遷。當(dāng)時(shí)工廠設(shè)計(jì)的晶體管圖示儀和集成電路測(cè)試儀以及微波測(cè)試儀器產(chǎn)品暢銷全國(guó)。
張世昌老師家居圖書(shū)館，他太太是50年代的北大圖書(shū)館系畢業(yè)生。當(dāng)時(shí)是縣城圖書(shū)館館員，星期天我去借書(shū)時(shí)，?？此患叶荚趫D書(shū)館院中讀書(shū)，他看的雜志，書(shū)籍面非常廣，比如象《化石》，《樂(lè)器制作》。我從小就養(yǎng)成了閱讀的習(xí)慣，但限于文學(xué)類，進(jìn)工廠后，因工作需要也常借技術(shù)書(shū)看。受他的影響，我開(kāi)始讀《地理知識(shí)》《航空知識(shí)》《科學(xué)畫(huà)報(bào)》《化石》《考古》《摘譯》等五花八門的雜志。
2.三年寒窗?
大學(xué)的三個(gè)要素：名教授，圖書(shū)館，實(shí)驗(yàn)室。實(shí)際上電大僅具備了第一個(gè)。當(dāng)時(shí)授課的大多是清華，北大老師。電大也成就一批名師，象教basic語(yǔ)言的譚浩強(qiáng)，教英文的鄭培蒂被媒體評(píng)為全國(guó)最多學(xué)生的老師，他們走到哪里，都被優(yōu)先照顧，因?yàn)榈教幎加兴麄兊膶W(xué)生。電大是全國(guó)統(tǒng)一教材，統(tǒng)一上課，通過(guò)電視同步傳到各地。由于還沒(méi)有線電視，用無(wú)線接收。電視差轉(zhuǎn)臺(tái)常出故障，刮風(fēng)下雨，天線搖擺，轉(zhuǎn)播效果更差，屏幕上往往是雪花飄飄。一節(jié)課耽誤了，就無(wú)法彌補(bǔ)，全靠自學(xué)。電大采取的是寬進(jìn)嚴(yán)出，考試是全國(guó)統(tǒng)一試卷，考試地點(diǎn)是相對(duì)集中。我們是在地區(qū)市的淮陰。完全沒(méi)有普通大學(xué)老師學(xué)生面對(duì)面的種種便利。
我的畢業(yè)設(shè)計(jì)是“rl－2微波漏能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)”那也是我們工廠實(shí)際研究設(shè)計(jì)的一個(gè)新產(chǎn)品。用來(lái)探測(cè)微波設(shè)備的微波瀉漏能量。微波設(shè)備包括雷達(dá)，電視發(fā)射臺(tái)等，超過(guò)30mw/cm3的微波對(duì)人體是有害的。在畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯上，我從探測(cè)原理講起，結(jié)合掛圖介紹了主要器件傳感器，又介紹了為將傳感器上獲得的訊號(hào)能在表頭上顯示出來(lái)，需放大電路和轉(zhuǎn)換電路，這就是電路設(shè)計(jì)工程師的工作。另一方面，為了讓電路板能放在合適的位置，也為了電路不受干擾，又為了傳感器要有合適的形狀便于手握，又因?yàn)槭且苿?dòng)中使用的產(chǎn)品，特別要考慮防振設(shè)計(jì)，而這些就是電子產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。我還重點(diǎn)介紹了產(chǎn)品中需要的一種材料：它即要能夠被制成異型。又要能耐高溫不變形，還要對(duì)微波無(wú)反射。為找到這種材料（氮化硼）所做的研究過(guò)程。我的報(bào)告受到了內(nèi)行和外行的好評(píng)。
我之所以要比較詳細(xì)的說(shuō)這件事，是象這樣真正的原創(chuàng)性的研究和設(shè)計(jì)是非常鍛煉人的，也非常有挑戰(zhàn)性，在我后來(lái)的20年研發(fā)工作這樣的項(xiàng)目不多。事實(shí)上在很多it公司的研發(fā)部門也是如此，我見(jiàn)到的一家國(guó)內(nèi)大公司的名校畢業(yè)生，津津有味的在做整機(jī)級(jí)測(cè)試，沒(méi)人告訴他們，這不能算是研發(fā)。我的一個(gè)感覺(jué)是這些年來(lái)國(guó)內(nèi)很多it大公司研發(fā)做的越來(lái)越淺，遠(yuǎn)不如80~90年代的企業(yè)。所以，整體上我們工業(yè)技術(shù)可能與發(fā)達(dá)國(guó)家比現(xiàn)在離得更遠(yuǎn)。當(dāng)然有些公司除外象華為，中興等。
3.十年磨一劍?
龔維蒸老師看我想真學(xué)技術(shù)，就對(duì)我說(shuō)，要想學(xué)透一行，要花十年工夫。先用3年時(shí)間，將這一行需要的基礎(chǔ)理論知識(shí)掌握；再用3年時(shí)間將這一行的書(shū)，文章全部找來(lái)讀，了解這門技術(shù)的來(lái)龍去脈和當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r；再用3年時(shí)間選擇其中薄弱分支進(jìn)行研究，這樣你就可以有所成就。
塑料因?yàn)榭梢栽O(shè)計(jì)成復(fù)雜零件，這特別考驗(yàn)一個(gè)人的三維空間想象能力。業(yè)界一直有兩類設(shè)計(jì)師，一類是先設(shè)計(jì)個(gè)大概輪廓，再做一個(gè)手板，根據(jù)手板，再完善細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)。另一類是完全想好細(xì)節(jié)，并用圖紙完整表達(dá)，再去做手板，這種做法，改動(dòng)會(huì)很小。但非?？简?yàn)設(shè)計(jì)者的功力。我是一直堅(jiān)持后者的做法。同理，做一個(gè)整機(jī)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，首先要?jiǎng)澭b配圖，沒(méi)有精細(xì)的裝配圖就匆匆劃零件圖也注定會(huì)反復(fù)甚至翻船。
4.?男怕入錯(cuò)行
92年有個(gè)同事要到深圳去闖天下，我們做的音響這一行，在深圳薪水高很多。因?yàn)樗亲鲭娐吩O(shè)計(jì)的，我是做結(jié)構(gòu)的，所以希望我和他一起去，這樣就可以搭檔做產(chǎn)品。我對(duì)他說(shuō)，你還沒(méi)做好準(zhǔn)備，技術(shù)上你還要積累，而且這個(gè)行業(yè)現(xiàn)在我也不看好。結(jié)果是他去了，我沒(méi)去。一年后的年底，他神采飛揚(yáng)的'回來(lái)，請(qǐng)大家吃飯。說(shuō)他月薪6千塊。而我們那時(shí)月薪才1千塊，結(jié)果是有一批人跟出去做音響。而我是準(zhǔn)備轉(zhuǎn)行了，再過(guò)2年后我也到了深圳，只是做了it業(yè)。后來(lái)那些同事碰面，都說(shuō)公司經(jīng)營(yíng)狀況不好，薪水幾年沒(méi)加。而我的薪水確實(shí)是年年在加。
這一次的人生轉(zhuǎn)折，是一次正確的選擇。我的大部分同事還在國(guó)企里面耗著，有時(shí)看到他們面帶菜色，就知道他們的處境。成功的轉(zhuǎn)折來(lái)自于對(duì)社會(huì)，行業(yè)，自身的了解和極積的準(zhǔn)備，來(lái)自于憂患意識(shí)，這樣才能抓住時(shí)機(jī)。
5.?化蛹為蝶
我認(rèn)為中國(guó)的it企業(yè)之所以沒(méi)有成功的掌握深層次技術(shù)與其r&d的組成人員來(lái)源有關(guān)，他們差不多都是學(xué)計(jì)算機(jī)的新大學(xué)生。很多公司靠這批沒(méi)有工廠制程的新人做板級(jí)研發(fā)時(shí)，遭遇了失敗而在研發(fā)路上縮了回去。當(dāng)時(shí)有大批的成熟電子工程師，他們沒(méi)有及時(shí)的向計(jì)算機(jī)行業(yè)轉(zhuǎn)移，是國(guó)家的損失也是他們個(gè)人的損失。因?yàn)閷?shí)際上除了軟件工程師，其它象硬件，測(cè)試，結(jié)構(gòu)，品質(zhì)工程師，他們都需要長(zhǎng)期的經(jīng)驗(yàn)積累。如果有一批人轉(zhuǎn)了過(guò)來(lái)，再加上新大學(xué)生計(jì)算機(jī)知識(shí)的優(yōu)勢(shì)，至少中國(guó)的pc的板級(jí)研發(fā)有的跟臺(tái)灣一拼。今天說(shuō)這些，確實(shí)是過(guò)時(shí)，但在it目前又一輪的技術(shù)變革面前會(huì)有借鑒之處。
6.?激-情歲月
那時(shí)候it公司頭上有許多光環(huán)，在it公司工作是時(shí)尚，先進(jìn)，高薪，有前途的象征，公司又是軍方和省市政府投資的公司，總裁又極富鼓動(dòng)力。公司在高速擴(kuò)充中，尤其是銷售人員，很多畢業(yè)一年的大學(xué)生，就做了負(fù)責(zé)一個(gè)省的銷售公司經(jīng)理。大家都熱血沸騰，希望能成就一番事業(yè)。別說(shuō)我們，就是國(guó)家科技部朱麗蘭到南京時(shí)，開(kāi)始不愿意到公司來(lái)參觀，在市領(lǐng)導(dǎo)的勸說(shuō)下，才答應(yīng)來(lái)10分鐘，來(lái)了也不愿坐，想看一下新品陳列室就走，結(jié)果總裁才介紹了5分鐘，就把她吸引得坐了下來(lái)，一直聽(tīng)了40多分鐘。
研發(fā)中心相對(duì)獨(dú)立實(shí)際上是一個(gè)有普遍意義的舉措，因?yàn)椴徽撌切劫Y待遇，工作模式，管理模式和研發(fā)人員特質(zhì)都與公司其它部門人員不同，我看到有的公司在將窗戶封閉的房子里做研發(fā)，大好新鮮空氣被隔在窗外，進(jìn)出要過(guò)安撿門?？吹竭@些，更感到要好好交流各自經(jīng)驗(yàn)和感受。
為了確保成功，也為了滿足大家躍躍欲試的心情，我們成立3個(gè)主板設(shè)計(jì)組，設(shè)計(jì)同一塊主板，我們根據(jù)能獲得的技術(shù)支持資源，決定做via?mvp4?chipset?支持100外頻主板。同時(shí)，我們還安排了10/100mhz自適應(yīng)lan?card和56k?modem?card的設(shè)計(jì)以及10/100mhz自適應(yīng)16port?hub的設(shè)計(jì)，我們采用的主芯片都是芯片廠商剛剛推出的有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品。
在研發(fā)中心副總的位上我自然比別人要多研究新產(chǎn)品的管理方法，而不是陷入技術(shù)細(xì)節(jié)之中。我制定了一系列的研發(fā)流程，包括一些子研發(fā)流程，例如，pcb?layout流程，測(cè)試流程；也建立了非常open的技術(shù)研討會(huì)制度；對(duì)每個(gè)產(chǎn)品都定了schedule，每周update一次，因?yàn)樾率直容^多，我特別注意了過(guò)程管理，在每一個(gè)研發(fā)階段都會(huì)舉行技術(shù)評(píng)審會(huì)。
7.?走入海爾
在一個(gè)社會(huì)大變革的時(shí)代，有時(shí)不是你不想穩(wěn)定，是企業(yè)做著做著就不行了，你不得不做新的選擇。1998年國(guó)家規(guī)定軍隊(duì)不準(zhǔn)經(jīng)商，在軍隊(duì)徹資，集團(tuán)人事變更，經(jīng)營(yíng)管理等各方面的影響下，公司從全國(guó)性的大公司收縮成地方性的小公司，研發(fā)中心難以為續(xù)，宣布解散。我面臨新的選擇。這時(shí)國(guó)內(nèi)有很多家電企業(yè)想進(jìn)入it業(yè)。經(jīng)過(guò)幾年的it產(chǎn)品研發(fā)，我對(duì)it產(chǎn)品有了一定的技術(shù)和市場(chǎng)感覺(jué)。我給tcl李東生，海爾張瑞敏，康佳陳偉榮，新科秦志尚，創(chuàng)惟黃宏生分別寫(xiě)了mail?和fax。海爾回復(fù)最快，結(jié)果是在深圳成立了深圳海爾信息科技有限公司，我們重新招聘了員工，這實(shí)際上是一個(gè)design?house?有25人。?海爾集團(tuán)總裁楊綿綿兼總經(jīng)理，我為常務(wù)副總經(jīng)理，我在同創(chuàng)的同事楊宏春為副總經(jīng)理。
這兩個(gè)產(chǎn)品研發(fā)時(shí)有兩種意見(jiàn)，一種意見(jiàn)是先做最簡(jiǎn)功能推上市，然后再進(jìn)一步做成系列產(chǎn)品，即一次規(guī)劃，分次實(shí)現(xiàn)；一種意見(jiàn)是，一次規(guī)劃，一次到位，能夠一鳴驚人。我的想法是前一種。楊宏春和集團(tuán)的計(jì)算機(jī)公司技術(shù)主管的想法是后一種，鑒于計(jì)算機(jī)公司實(shí)際上是我們的客戶，也考慮海爾付得起這個(gè)學(xué)費(fèi)，我同意按他們的想法做。結(jié)果由于技術(shù)上要解決的問(wèn)題太多，產(chǎn)品上市一再推遲。
海爾有個(gè)“8號(hào)會(huì)”，即每月的8號(hào)，集團(tuán)的經(jīng)理級(jí)以上的干部會(huì)，大家天南海北的集中到青島，地點(diǎn)在總部的海爾大學(xué)的階梯形教室，開(kāi)會(huì)時(shí)用多個(gè)投影儀，每人坐位上有麥克風(fēng)。一般會(huì)上有三個(gè)內(nèi)容，第一部分是各生產(chǎn)公司，銷售公司的營(yíng)業(yè)額排名，有準(zhǔn)備好的報(bào)表，時(shí)間10幾分鐘；第二部分是重點(diǎn)，是案例討論，案例有專人準(zhǔn)備。用錄象，錄音客觀反映這一個(gè)月發(fā)生在某個(gè)生產(chǎn)，技術(shù)，銷售環(huán)節(jié)的一件事。然后討論這件事的全過(guò)程，哪個(gè)環(huán)節(jié)做的對(duì)，哪個(gè)環(huán)節(jié)做的不對(duì)，對(duì)在那里，錯(cuò)在那里，怎樣改善，這個(gè)案例重點(diǎn)放在管理層面，避開(kāi)技術(shù)細(xì)節(jié)，以讓大家均可參與。討論由張瑞敏自己主持，這個(gè)時(shí)候，特別能體現(xiàn)張瑞敏的視角獨(dú)到之處，體現(xiàn)他的邏輯能力，洞察力和把壞事變?yōu)楹檬碌哪芰Α?/p>
8.?學(xué)歷?能力?績(jī)效
這里我抄一個(gè)小故事:?
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學(xué)歷代表過(guò)去，只有學(xué)習(xí)力才能代表將來(lái)
這下子博士更是差點(diǎn)昏倒：不會(huì)吧，到了一個(gè)江湖高手集中的地方？想著,?想著,?博士生也內(nèi)急了。這個(gè)池塘兩邊有圍墻，要到對(duì)面廁所非得繞十分鐘的路，而回單位上又太遠(yuǎn)，怎么辦？博士生也不愿意去問(wèn)兩位所長(zhǎng)，憋了半天后，也起身往水中跨：我就不信大學(xué)畢業(yè)生能過(guò)的水面，我博士生不能過(guò)。只聽(tīng)到?“噗咚”?的一聲，博士生栽到了水里面去啦。
*********?
9.?人脈關(guān)系
工作中建立起來(lái)的人脈關(guān)系因該說(shuō)是自然形成的，互相間覺(jué)得比較投緣，就多了一些來(lái)往，各自工作中碰到技術(shù)問(wèn)題，也可以交流一下。因?yàn)楣ぷ髁?0年，走過(guò)幾家公司，各種知識(shí)背景的人都認(rèn)識(shí)一些。每一次的工作變更，我都會(huì)把工作交代的清清楚楚，好聚好散，也使我有比較多的人脈關(guān)系，這給后來(lái)的工作帶來(lái)很多方便。也有些人并沒(méi)共過(guò)事，僅一面之交，但也為今后留下了某種機(jī)緣。
10.?臺(tái)資企業(yè)
上個(gè)世紀(jì)末，大型臺(tái)資it企業(yè)紛紛投資長(zhǎng)三角地區(qū)，特別是在蘇州地區(qū)。臺(tái)灣主板廠abit公司也又一次布局大陸。他們找到了我，希望我去幫abit籌建和管理abit大陸研發(fā)中心，這緣于前幾年在技術(shù)業(yè)務(wù)來(lái)往中建立的人脈關(guān)系和相互的了解。我想有幾件事給他們留了印象：有一次是他們供給我公司的產(chǎn)品有品質(zhì)問(wèn)題，我一層層追蹤得不到結(jié)果的時(shí)候，打了很多電話，得到了他們研發(fā)處長(zhǎng)的家庭電話，打過(guò)去，終于聯(lián)系上了，得到了明確的答案。那天是中秋節(jié)。我不是不知道公事一般不打家庭電話，但是做事突破常規(guī)，才能做成別人做不成的事。還有一次是一個(gè)項(xiàng)目的論證會(huì)，當(dāng)報(bào)告者在報(bào)效益評(píng)估數(shù)據(jù)卡殼時(shí)，我報(bào)出一連串?dāng)?shù)據(jù)，幫助解了圍。另外是他們看到我們的團(tuán)隊(duì)人員工作時(shí)的活力和我們的工程師與他們的工程師有沖突時(shí)我的客觀處理態(tài)度。
大型臺(tái)資it企業(yè)在臺(tái)灣都是股市上市公司，他們一般都已經(jīng)過(guò)了資本的原始積累階段，經(jīng)營(yíng)上比較平穩(wěn)，不是那么急功近利，特別是在遵守政府法規(guī)，對(duì)員工的薪資福利方面是“明碼標(biāo)價(jià)”很規(guī)范的，包括對(duì)新來(lái)的員工和流失的員工，做的夠人性化。不象在大陸，即使有些名氣的一些公司做的也很不規(guī)范。
11.建立規(guī)則
我們很難說(shuō)有些行為準(zhǔn)則一定是對(duì)的，事實(shí)上行為準(zhǔn)則是根據(jù)公司的狀況的一種選擇和正確的運(yùn)用。是公司利益和員工利益的一種平衡。我始終認(rèn)為，沒(méi)有最好的管理只有最合適的管理，在a公司行之有效的管理方法不一定在b公司有效，因?yàn)楸尘皸l件不同。
比如采用“團(tuán)隊(duì)合作”或“個(gè)人英雄”的做法。面對(duì)一個(gè)技術(shù)難題，在基本上都是新手的team中，我們一定會(huì)多用“團(tuán)隊(duì)合作”，先大家討論分析再debug的做法，依靠大家的智能來(lái)解決問(wèn)題。而對(duì)一個(gè)成熟工程師，我們多會(huì)用“個(gè)人英雄”的做法，因?yàn)榭赡軐?duì)他來(lái)說(shuō)，你還沒(méi)討論完，他已經(jīng)搞定了，在這一階段靠的是個(gè)人的力量。而后續(xù)，我們還是“團(tuán)隊(duì)合作”的思路，會(huì)要求他寫(xiě)出debug的思路和方法，以做技術(shù)傳承。有的工程師不愿意寫(xiě)出來(lái)，這就是我們的否決項(xiàng)。不愿意做技術(shù)傳承的工程師，不能在這個(gè)中心工作，這就是我們的一個(gè)“天條”。
12.管理方法
管理有4個(gè)境界，最高境界是“無(wú)為而治”用現(xiàn)在的語(yǔ)言就是建立“學(xué)習(xí)型組織”，到達(dá)這個(gè)境界的團(tuán)隊(duì)已經(jīng)高度成熟，會(huì)自我調(diào)節(jié)以適應(yīng)外部的變化達(dá)成目標(biāo)。?第2境界是用電子和網(wǎng)絡(luò)的手段，制定一系列流程，規(guī)則，方法讓員工在既定的軌道里運(yùn)行，使得團(tuán)隊(duì)不會(huì)出大問(wèn)題。第3境界是僅有粗糙的，不俱備可執(zhí)行細(xì)節(jié)的規(guī)章制度，執(zhí)行起來(lái)需要個(gè)人比較大的彈性發(fā)揮才能做事或經(jīng)常需要請(qǐng)示上司才能做事。第4境界是僅有的一些規(guī)章制度也被束之高閣，老板發(fā)號(hào)施令，公司員工基本上看老板臉色行事。這種公司中階層人員善于揣摩上司的心態(tài)，適時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù)，彈性解釋事實(shí)；基層員工大多心存“你說(shuō)你的我做我的”?彈性作業(yè)。
管理靠流程，規(guī)則，方法這是管理的科學(xué)性一面，但管理還要面對(duì)人，而人的思想是千變?nèi)f化的，要選擇一種他能接受的方式去溝通，這就需要管理藝術(shù)。一個(gè)團(tuán)隊(duì)需要的這種管理藝術(shù)越少越好,如果每一個(gè)人都能直面事實(shí)，不要考慮“面子”，個(gè)人利益，為什么還要藝術(shù)呢？所以“直面事實(shí)”是我們的終極追求。
管理靠方法，才能少出錯(cuò)誤，我們的軟件工程師有時(shí)一天update幾次程序，可往往最后的一次更改，不是在上一次的程序上，錯(cuò)改到上上次的程序上，這是缺少版本號(hào)的管理。借助一些規(guī)范化的表格，比如設(shè)計(jì)文件list，debug分析紀(jì)錄list，試生產(chǎn)check?list，測(cè)試項(xiàng)目list，測(cè)試表格等也會(huì)保證所做工作不被遺漏。
13.?技術(shù)傳承
當(dāng)沒(méi)有其它激勵(lì)時(shí)，幾乎任何一個(gè)人都是，當(dāng)他總是在向別人分享他的知識(shí)，而得不到別人的知識(shí)反饋，慢慢地他會(huì)停止這個(gè)行為?。所以技術(shù)傳承要做的好，就要保證技術(shù)雙向傳播，技術(shù)共享，各取所需，共同提高。
*?為什么要買這本書(shū)？?
*?有幾種方法可買到此書(shū)？（應(yīng)該有10?種以上方法，你能想到幾種呢？）?
*?各種方法需要的時(shí)間為多少？?
*?各種方法錢的花費(fèi)為多少？?
*?對(duì)各種方法，先用哪種，后用哪種？
*?哪種方法綜合效果最好？?
*?當(dāng)買不到書(shū)時(shí)，有何變通方法？?
這是一件工作中的小事，但良好的習(xí)慣靠平時(shí)養(yǎng)成。做任何事，當(dāng)你能夠理性地去進(jìn)行分析，往往就成功了一半，相反，則埋下了失敗的因子。有時(shí)，即使是成功了，也是一種運(yùn)氣而已。再舉例。
14.?怎樣留人
a)?生理需求包括食物溫暖住所；?
b)?安全需求穩(wěn)定的環(huán)境工作人身安全；
c)?社會(huì)需求親情友情愛(ài)情；?
d)?尊重需求自我意識(shí)增強(qiáng)需要?jiǎng)e人的尊重；?
e)?自我需求要求自我實(shí)現(xiàn)有獨(dú)立的精神和人格對(duì)事物有深刻的認(rèn)識(shí)力。?
自我需求就是一種最好的激勵(lì)。怎樣使得大家有工作激-情，我的體會(huì)是首先要從招聘開(kāi)始。多年的經(jīng)驗(yàn)表明。如果一個(gè)人做他喜歡做的事，可以省掉很多管理上的要求。他的進(jìn)步也會(huì)很快。我的副手李興中就是，從中學(xué)開(kāi)始就喜歡電子和計(jì)算機(jī)有很多知識(shí)和動(dòng)手能力是在工作前就具備了。上班在做設(shè)計(jì)，下了班休息一下，大部分時(shí)間還是在研究計(jì)算機(jī)技術(shù)，工作的內(nèi)容就是他的愛(ài)好。所以選擇“做我所愛(ài)，愛(ài)我所做”的人是最合適的?？墒牵谀壳暗纳鐣?huì)條件下，大多數(shù)人還是為了生存，或者說(shuō)是為了生存的好一點(diǎn)，才來(lái)做it。象本人就是，完全就是為了家庭和孩子能夠有一個(gè)良好的生活水準(zhǔn)。雖然也很勤奮的工作，但我的感覺(jué)和李興中是不一樣的，我是靠對(duì)一種家庭和職業(yè)的責(zé)任在支撐。
15.?兩岸的工程師?
目前中國(guó)處于社會(huì)變革的時(shí)期，整個(gè)社會(huì)顯得浮躁。大陸的青年工程師已極少有人愿意“十年磨一劍”。往往做了一年項(xiàng)目助手，第二年就想做主要角色，第三年就要做leader。而且一旦達(dá)不到個(gè)人目標(biāo)就頻繁跳槽，致使成不了真正的技術(shù)精深的專家。而臺(tái)灣的青年工程師即便是一個(gè)普通的測(cè)試職位也往往愿意一做十年不改行，成為專家級(jí)的工程師。
16.?吃虧是福
應(yīng)收款管理心得篇十七
隨著鐘聲的敲響，20xx年已然成為歷史。這一年我的工作主要分為兩個(gè)方面：
一方面是：1—9月份在保修工作上累計(jì)完成xx元業(yè)績(jī)。服從公司領(lǐng)導(dǎo)安排，緊抓工作重點(diǎn)，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)領(lǐng)悟商務(wù)政策精髓避免保修件誤判出現(xiàn)對(duì)公司造成不必要的損失。靈活操作非保修件的保修工作，爭(zhēng)取公司利潤(rùn)最大化，從而提升個(gè)人工資水平。
其次在11—12月份由于公司工作需要，服從公司領(lǐng)導(dǎo)安排調(diào)入備件工作?？朔陨韨浼I(yè)務(wù)本事的不足及種種壓力，努力學(xué)習(xí)備件業(yè)務(wù)知識(shí)，提高自我業(yè)務(wù)本事水平，帶動(dòng)部門員工工作本事及思想素質(zhì)。進(jìn)取與備件公司進(jìn)行溝通，解決之前定不了、定不回的備件問(wèn)題，改變之前缺件、拆件現(xiàn)象，避免漏定、誤定。在大力壓縮庫(kù)存的情景下確保庫(kù)存達(dá)標(biāo)率提高周轉(zhuǎn)率。杜絕因備件問(wèn)題的用戶投訴。兩月累計(jì)訂貨xx元，完成出庫(kù)xx元。將為持續(xù)壓縮庫(kù)存，消耗庫(kù)存呆滯件而努力奮斗!
20xx年是不平凡的一年，也是機(jī)遇與挑戰(zhàn)共存的一年。在歐美金融危機(jī)的影響下，在我國(guó)金融政策的調(diào)整下人們紛紛緊抓口袋、節(jié)衣束食，翹盼未來(lái)。汽車市場(chǎng)更是迎來(lái)了一個(gè)寒冷的冬天。在如此艱苦的環(huán)境中，公司在總經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及員工的努力下，公司迎風(fēng)破浪，穩(wěn)步發(fā)展。銷售及售后業(yè)績(jī)均較往年有所提升。
沉思回顧，一年來(lái)的工作使我得到了更多的鍛煉，學(xué)習(xí)了更多的知識(shí)，交了更多的朋友，積累了更多的經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)然也經(jīng)過(guò)不少深刻的教訓(xùn)發(fā)現(xiàn)了自身的種種不足。
20xx年工作計(jì)劃主要針對(duì)配件6s管理：整理，整頓，清潔，清掃，素養(yǎng)，安全。配件部要堅(jiān)持定時(shí)的衛(wèi)生清掃、貨物處理、安全防范措施，做到整潔有序。另一面是配件進(jìn)銷存管理，儲(chǔ)位管理，存貨管理，經(jīng)營(yíng)管理。堅(jiān)持備件公司庫(kù)存達(dá)標(biāo)率與庫(kù)存周轉(zhuǎn)率的合理水平，既貼合廠家考核要求，又避免資金過(guò)度積壓，堅(jiān)持良好的`配件周轉(zhuǎn)及資金的合理利用。
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