總結(jié)需要結(jié)合實(shí)際情況,不泛泛而談,體現(xiàn)真實(shí)情況和實(shí)際收獲。在寫(xiě)總結(jié)之前,我們需要先明確總結(jié)的目的和要求??偨Y(jié)可以幫助我們更好地吸取經(jīng)驗(yàn),提高自己的工作效率。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇一
各位領(lǐng)導(dǎo):
一年來(lái),在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上,帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃,緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo),積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,取得了一定成績(jī),主要表現(xiàn)在:1、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變。可以說(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿(mǎn)活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門(mén)經(jīng)理的大力支持,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷(xiāo)售總公司的肥料,xx年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因,該公司一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,通過(guò)這一系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,起到了很好的效果。
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)定出臺(tái)的第一年,舊的報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車(chē)間修理費(fèi)的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基矗一年以來(lái),盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,今年,我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市常針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,進(jìn)行了核查,并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,這也是審計(jì)部200x年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中,我們晝夜兼程,為了把問(wèn)題核查清楚,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,每到一處都積極地與客戶(hù)溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪,形成了近萬(wàn)字的報(bào)告,把問(wèn)題找準(zhǔn)了,建議提對(duì)了,得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶(hù)、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
根據(jù)工作計(jì)劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散,我們通過(guò)努力一一克服了這些困難,截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展,既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象,也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
按照工作計(jì)劃,組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了 使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效,在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,首先對(duì)截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理,并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶(hù)這一原則,組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收賬款176390元,較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃,提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議和目標(biāo),并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽,以達(dá)到簽訂的所有合同都滿(mǎn)足可行性、合法性、效益性的要求,并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因,特別是我自身的努力不夠,這項(xiàng)工作至今也沒(méi)有開(kāi)展起來(lái),形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,既要本部門(mén)積極主動(dòng),也需要其他科室部門(mén)的合作,更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴(lài)性大、主動(dòng)性差和開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性,我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問(wèn)題(見(jiàn)附表)
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,往往理順性、規(guī)范性的成分多,審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān),更與我開(kāi)拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開(kāi)始,一切還不規(guī)范,審計(jì)工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開(kāi)展了。正是這種思想的存在,使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
審計(jì)部成立之初,從對(duì)公司內(nèi)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮,組架不大??蛇@樣一來(lái),在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下,再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí),人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開(kāi)展以來(lái),審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了,再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了,所以對(duì)公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng),我表現(xiàn)得不是很積極,或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。
xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是:在200x年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,積極主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的效益審計(jì),加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì),評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中,進(jìn)一步調(diào)整工作思路,重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重,努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
這項(xiàng)工作做好了,就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通,這項(xiàng)工作開(kāi)展得還是比較順利的。特別是對(duì)車(chē)間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度,既體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開(kāi)、公平,也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用。
企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方,也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,雖然過(guò)程很順利,也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核,并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅從形式上,還要在內(nèi)容上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),積極爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合,努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定,直至竣工決算的全過(guò)程參與,為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開(kāi)展打下基礎(chǔ),絕不只做最后收方工作的隨從者。
200x年制定的《內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開(kāi)展對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒(méi)有把主要精力放在這項(xiàng)工作上,所以很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評(píng)價(jià),也沒(méi)能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過(guò)有效的管理信息。xx年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次,重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇二
我于20xx年10月來(lái)到審計(jì)局從事協(xié)助審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將幾個(gè)月來(lái)的工作情況小結(jié)如下:
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。
作為新時(shí)代的審計(jì)人員,能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過(guò)程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì)。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律法規(guī),我們自己也應(yīng)該以身作則,只有時(shí)不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有良好的素質(zhì)的審計(jì)人員,才會(huì)全身心的投入審計(jì)工作,才能高質(zhì)量、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。面對(duì)今天愈來(lái)愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)期望、愈來(lái)愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,我深刻體會(huì)到,審計(jì)工作專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng),需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。平時(shí)股室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問(wèn)題、交流對(duì)審計(jì)上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。
好的工作方法能夠讓工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映遇到的各種情況,重大問(wèn)題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,技術(shù)問(wèn)題加強(qiáng)與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng)。對(duì)送審的工程項(xiàng)目,采取逐一審核工程量,我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價(jià)的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價(jià)格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況,向股、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊,不完善的情況,建議在接受材料是進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,導(dǎo)致審減率歧高,建議預(yù)結(jié)算書(shū)由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門(mén)將其納入不良行為記錄的管理范疇。
三、履行職責(zé),圓滿(mǎn)完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
20xx年10月至12月共完成審計(jì)項(xiàng)目13個(gè),審計(jì)金額為4641208.86元,審定金額為3944841.83元,核減696367.03元,已發(fā)出審計(jì)報(bào)告13篇。盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。
四、廉潔自律,清廉從審。
作為審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)生命線(xiàn),并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。在審計(jì)工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正,對(duì)自己負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),以公平工作態(tài)度來(lái)進(jìn)行審核,對(duì)各種誘惑能自覺(jué)、主動(dòng)的免疫并抵制。
五、存在問(wèn)題及下階段發(fā)展方向。
通過(guò)近半年的工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開(kāi)闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識(shí),強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?;仡檸啄陙?lái)的工作成績(jī),是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,是同志共同努力的結(jié)果,在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中,我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議,恪盡職守。同時(shí),發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
20xx年1月25日。
我局內(nèi)部審計(jì)工作在省局***的指導(dǎo)下,在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會(huì)精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求,按照省局有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神,遵循查錯(cuò)糾弊,維護(hù)法紀(jì),促進(jìn)管理的宗旨,積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度,建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度,確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審,全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、堅(jiān)持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方針。
通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),不僅達(dá)到了客觀評(píng)價(jià)縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績(jī),確保國(guó)有資產(chǎn)和資金不流失,也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。重視專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)、加強(qiáng)內(nèi)控制度評(píng)審,取得了較好成績(jī)。按照年初制定的工作目標(biāo),在xx年度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,利用兩個(gè)多月的時(shí)間對(duì)本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場(chǎng)等12個(gè)單位進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)工作。
在內(nèi)部審計(jì)工作中,重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計(jì)程序關(guān)。在對(duì)縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí),注意審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng),審前調(diào)查,制定實(shí)施方案,印發(fā)審計(jì)通知書(shū),實(shí)施審計(jì)過(guò)程及審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計(jì)實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計(jì)工作嚴(yán)格按照審計(jì)方案確定的范圍、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行,審計(jì)工作符合審計(jì)法律、法規(guī)和相關(guān)的審計(jì)準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計(jì)報(bào)告關(guān)。對(duì)檢查結(jié)束后形成的審查審計(jì)報(bào)告規(guī)范撰寫(xiě),注意與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí),包括被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、效益的全面事實(shí)和違反規(guī)定和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的事實(shí)清楚,審計(jì)報(bào)告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計(jì)工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。
嚴(yán)把審計(jì)處理關(guān)。注意重點(diǎn)審查審計(jì)揭露問(wèn)題清楚,數(shù)字確鑿,定性準(zhǔn)確,適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效,處理處罰意見(jiàn)適當(dāng)。嚴(yán)把審計(jì)評(píng)價(jià)及建議關(guān)。審計(jì)評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的審計(jì)意見(jiàn),審計(jì)評(píng)價(jià)是否符合被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的實(shí)際,關(guān)系到被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的利益和榮譽(yù),特別是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)要更加謹(jǐn)慎。我們?cè)诠ぷ髦刑貏e注意提出切實(shí)可行的審計(jì)建議,避免大而化之,方便被審計(jì)單位采納整改。
通過(guò)上述一系列做法,我局的內(nèi)部審計(jì)工作得到了有效的開(kāi)展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,防患未然,對(duì)大慶地稅系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理,內(nèi)部審計(jì)工作得到了省局和我局黨組的高度評(píng)價(jià)。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計(jì)、圍繞中心、突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針,不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,爭(zhēng)取更好成績(jī)。
一、所作的工作。
20xx年上半年責(zé)任審計(jì)科在認(rèn)真完成本科室審計(jì)業(yè)務(wù)工作的同時(shí),積極完成了辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。本科室主要開(kāi)展了兩項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),第一項(xiàng)是1月10日至15日開(kāi)展的對(duì)徐秋麗等2位支行副行長(zhǎng)進(jìn)行的非現(xiàn)場(chǎng)責(zé)任審計(jì);第二項(xiàng)是4月9日至15日協(xié)助豫南審計(jì)協(xié)作區(qū)開(kāi)展的對(duì)周偉等13位支行行長(zhǎng)和副行長(zhǎng)進(jìn)行的責(zé)任審計(jì)。領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施,為組織部門(mén)考察使用干部提供了可靠依據(jù),對(duì)加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
二、工作存在的問(wèn)題。
1、審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)不相適應(yīng),審計(jì)質(zhì)量難保證。在大部分情況下,部分同志因?qū)I(yè)水平限制而無(wú)法獨(dú)擋一面的承擔(dān)審計(jì)工作任務(wù),憑經(jīng)驗(yàn)憑感覺(jué)進(jìn)行審計(jì),把審計(jì)檢查作為例行公事,走過(guò)場(chǎng),“腳踏西瓜皮,滑到哪里算哪里”。
2、未能更多關(guān)注支行對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況,整改流于形式。審計(jì)提出的意見(jiàn)、落實(shí)到位的少。
3、工作交叉重復(fù),在不必要的工作上,耗費(fèi)了大量精力和人力,降低了審計(jì)效率。
4、審計(jì)成果運(yùn)用不夠。
1、做好對(duì)高管人員和關(guān)鍵崗位人員的專(zhuān)項(xiàng)責(zé)任審計(jì)。進(jìn)一步深化高管人員和關(guān)鍵崗位人員審計(jì)內(nèi)容,逐步推行任中審計(jì)。將審計(jì)關(guān)口前移,大力推行先審后任、先審后離,克服先離任后審計(jì)的現(xiàn)象發(fā)生,力戒審計(jì)走過(guò)場(chǎng)。
2、配合上級(jí)行主動(dòng)開(kāi)展工作,服從于審計(jì)大局。全面實(shí)施好上級(jí)行安排的授權(quán)審計(jì)項(xiàng)目;完成好辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作。
1、建立評(píng)比制度。對(duì)全年業(yè)務(wù)資料進(jìn)行整理歸檔,考核總結(jié)全年工作時(shí),對(duì)全年審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合考核,評(píng)出年度優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目和最差審計(jì)項(xiàng)目,并獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。
2、開(kāi)展“提高素質(zhì),合格審計(jì)”的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)。以提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)為前提,加大員工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度,目的是提高審計(jì)人員審計(jì)項(xiàng)目的質(zhì)量,每半年組織一次審計(jì)考試,每半年開(kāi)展一次審計(jì)人員工作學(xué)習(xí)匯報(bào)。
下半年,責(zé)任審計(jì)科全員將以責(zé)任審計(jì)為目標(biāo),以提高審計(jì)質(zhì)量為核心,以全面完成任務(wù)為出發(fā)點(diǎn),全科同志將團(tuán)結(jié)一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅(jiān)持原則,圓滿(mǎn)完成辦事處交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇三
以預(yù)算執(zhí)行為主線(xiàn),深化財(cái)政同級(jí)審計(jì)。
圍繞建立財(cái)政審計(jì)大格局,我局集中力量對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì),具體完成對(duì)市財(cái)政局、地稅局、教育局、林業(yè)局、農(nóng)業(yè)局、水利局、醫(yī)保中心、供電公司等8個(gè)部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。審計(jì)查出管理不規(guī)范金額56771萬(wàn)元,發(fā)現(xiàn)存在部分預(yù)算指標(biāo)追加不合理、財(cái)政應(yīng)返還數(shù)額較大持續(xù)增加、專(zhuān)項(xiàng)資金滯留閑置等問(wèn)題,在延伸審計(jì)中還發(fā)現(xiàn)市項(xiàng)目指揮部存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范,內(nèi)控制度不健全等問(wèn)題,先后提出了加強(qiáng)預(yù)算管理、加大結(jié)余資金清理力度、提高專(zhuān)項(xiàng)資金使用效率、規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)等方面的審計(jì)建議,對(duì)推動(dòng)財(cái)政體制改革,促進(jìn)各部門(mén)規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理,確保財(cái)政資金用得有度、用得其所、用得有效起到了積極作用。
以提高效益為目標(biāo),注重專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
圍繞貫徹落實(shí)上級(jí)惠民利民政策措施,以保障和改善民生為目標(biāo),突出對(duì)民生政策、民生資金的審計(jì)監(jiān)督,我局完成了市就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金管理和使用情況審計(jì)調(diào)查,市紅十字會(huì)、市慈善總會(huì)“四川雅安地震”救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),全力配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和財(cái)政部門(mén)開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)審計(jì),市直部門(mén)三公經(jīng)費(fèi)使用管理情況審計(jì)調(diào)查以及扶貧救災(zāi)資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查的開(kāi)展,促進(jìn)了惠民利民政策的落實(shí),保障民生專(zhuān)項(xiàng)資金使用,促進(jìn)了和諧長(zhǎng)樂(lè)的建設(shè)。
以五大戰(zhàn)役為中心,規(guī)范政府投資管理。
按規(guī)定完全取得“四證”即開(kāi)工建設(shè)、資本金籌集不到位、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、管理費(fèi)超支、業(yè)務(wù)招待費(fèi)超支等問(wèn)題,提出了重視工程監(jiān)理、做好資金籌集、控制基建資金管理費(fèi)開(kāi)支、遵循基建會(huì)計(jì)核算制度等審計(jì)建議和意見(jiàn),充分發(fā)揮了審計(jì)在加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理,提高投資項(xiàng)目質(zhì)量和資金效益中的作用。以履行職責(zé)為重點(diǎn),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
我局開(kāi)啟了任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,并對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行統(tǒng)籌安排,在人員少、任務(wù)重的情況下,我們整合資源,對(duì)審計(jì)任務(wù)進(jìn)行了合理的配置,將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)相結(jié)合,既提高審計(jì)效率又降低了審計(jì)成本。現(xiàn)已開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目18個(gè),完成離任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè),任中審計(jì)項(xiàng)目8個(gè),審計(jì)查出主要問(wèn)題金額1916萬(wàn)元。審計(jì)中,加強(qiáng)對(duì)行使經(jīng)濟(jì)決策權(quán),以及重大建設(shè)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金管理情況和領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人廉潔守紀(jì)情況的審計(jì)監(jiān)督,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部按照法定權(quán)限和程序行使權(quán)力、履行職責(zé)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)于促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)法律意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、廉政意識(shí),更好地履行職責(zé)起到了積極的推動(dòng)作用。
以服務(wù)大局為己任,完成領(lǐng)導(dǎo)交辦任務(wù)。
截至10月末,我局在項(xiàng)目計(jì)劃外順利完成了市領(lǐng)導(dǎo)交辦的5項(xiàng)審計(jì)任務(wù):航空港工業(yè)區(qū)財(cái)務(wù)審核,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局財(cái)務(wù)清算審計(jì),市紅十字會(huì)、市慈善總會(huì)“四川雅安地震”救災(zāi)資金捐贈(zèng)款物審計(jì),市糧食局相關(guān)撥款情況審計(jì)以及市松下港區(qū)cpl項(xiàng)目建設(shè)服務(wù)指揮部清算審計(jì)。審計(jì)干部充分發(fā)揚(yáng)“馬上就辦,辦就辦好”的精神,加班加點(diǎn),及時(shí)完成審計(jì)項(xiàng)目,給市領(lǐng)導(dǎo)提交了一份滿(mǎn)意的答卷。
以隊(duì)伍建設(shè)為保障,提高審計(jì)執(zhí)行能力。
府一系列戰(zhàn)略決策部署在審計(jì)工作中得到正確貫徹執(zhí)行;二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè),組織開(kāi)展形式多樣的學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng),不斷提高審計(jì)干部的理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì);三是加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建工作,積極開(kāi)展“四個(gè)萬(wàn)家”、“三結(jié)對(duì)三服務(wù)”活動(dòng),促進(jìn)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu);四是深化文明單位創(chuàng)建工作,開(kāi)展“五個(gè)一”活動(dòng),提升機(jī)關(guān)文明水平;五是加強(qiáng)審計(jì)工作績(jī)效管理,進(jìn)一步完善績(jī)效考評(píng)機(jī)制,全面細(xì)化量化績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn),并加強(qiáng)日常檢查監(jiān)督,切實(shí)提高審計(jì)機(jī)關(guān)的執(zhí)行力和公信力。
以廉政教育為抓手,樹(shù)立廉潔從審意識(shí)。
從政若干準(zhǔn)則》的學(xué)習(xí)貫徹落實(shí),按照更加注重治本,更加注重預(yù)防,更加注重制度建設(shè)的要求,認(rèn)真分析審計(jì)機(jī)關(guān)反腐倡廉工作現(xiàn)狀,積極構(gòu)建審計(jì)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制,嚴(yán)格控制自身廉潔從審風(fēng)險(xiǎn),堅(jiān)持依法審計(jì),做到警鐘長(zhǎng)鳴,拒腐防變,確保權(quán)力的正確行使,更好的發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用。進(jìn)一步完善項(xiàng)目審理和紀(jì)律監(jiān)督措施,二、2014年工作思路動(dòng)員全局審計(jì)干部,共同探討明年工作方向,積極開(kāi)展調(diào)研,做好審計(jì)立項(xiàng)工作,促進(jìn)2014年審計(jì)工作順利開(kāi)展。圍繞市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局,認(rèn)真完成市委市政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),堅(jiān)持服務(wù)民本民生,配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作,依法履行審計(jì)職能,加大審計(jì)監(jiān)督力度,充分發(fā)揮審計(jì)免疫系統(tǒng)的功能,促進(jìn)市經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展。繼續(xù)深入開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。
以“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)整改、提高效益”為目標(biāo),深入開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行審。
指揮部清算審計(jì)以及第八屆城運(yùn)會(huì)場(chǎng)館建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)等四項(xiàng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)。
繼續(xù)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。積極與組織部門(mén)配合,將離任審計(jì)與任中審計(jì)有機(jī)結(jié)合,做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線(xiàn),重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行,以及遵守廉政規(guī)定等情況,加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹(shù)立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀,提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。根據(jù)市組織部的委托,2014年擬對(duì)20名科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)財(cái)政財(cái)務(wù)違規(guī)問(wèn)題要認(rèn)真進(jìn)行整改,對(duì)嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門(mén)匯報(bào),并建議進(jìn)行責(zé)任追究,同時(shí)把審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù),以加強(qiáng)審計(jì)整改,遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門(mén)加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。
進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)。注重加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè),提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。2014年繼續(xù)開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)和審計(jì)專(zhuān)網(wǎng)建設(shè)工作??茖W(xué)合理制定審計(jì)干部參加審計(jì)署計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃,要求審計(jì)干部全面實(shí)行ao審計(jì),提高機(jī)關(guān)計(jì)算機(jī)管理水平,擴(kuò)大審計(jì)干部計(jì)算機(jī)審計(jì)應(yīng)用范圍。加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)班子建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè),為審計(jì)業(yè)務(wù)高效有序開(kāi)展提供堅(jiān)實(shí)后盾。認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員的“一崗雙責(zé)”制度,深化文明單位、機(jī)關(guān)黨建創(chuàng)先工作,推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控,全局一心形成整體合力,做好2014年審計(jì)工作。
市審計(jì)局11月1日。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇四
三句半!
中央確定新綱領(lǐng),
發(fā)展要?jiǎng)?wù)當(dāng)其沖,
求真務(wù)實(shí)、與時(shí)進(jìn),
為民!
舊的體制束生產(chǎn),
舊的觀念礙發(fā)展,
深化改革勢(shì)必行,
創(chuàng)新!
監(jiān)督理念要?jiǎng)?chuàng)新,
我局提出四審出,
求真!
審計(jì)監(jiān)督要求真,
提高效益是中心,
服務(wù)發(fā)展促生產(chǎn),
反腐!
執(zhí)政為民素質(zhì)強(qiáng),
團(tuán)結(jié)互助守紀(jì)律,
廉政!
審計(jì)執(zhí)法人性化,
四種感情心頭掛,
求真務(wù)實(shí)為群眾,
親民!
四項(xiàng)水平來(lái)衡量,
班子隊(duì)伍加管理,
成果!
審計(jì)執(zhí)法講公道,
四個(gè)尊重要記牢,
法律、歷史和現(xiàn)實(shí),
民意!
審計(jì)人員守紀(jì)律,
四個(gè)嚴(yán)禁要牢記,
泄密、奢侈、受賄賂,
走暗場(chǎng)!
審計(jì)過(guò)程四到位,
程序、取證、套法規(guī),
責(zé)任追究和評(píng)價(jià),
防風(fēng)險(xiǎn)!
思維理念是核心,
制度、方法要配套,
出成果!
審計(jì)方法要轉(zhuǎn)變,
立足微觀抓宏觀,
殺一儆百促規(guī)范,
靠科技!
審計(jì)事業(yè)要發(fā)展,
仰仗在座智囊團(tuán),
眾人劃漿開(kāi)大船,
景更寬。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇五
時(shí)光過(guò)的飛快,xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說(shuō),在xx年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
2x年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
(一)財(cái)務(wù)方面的工作。
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。
2x年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的.、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái),預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177。29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29。48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度××物流公司、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi),從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。
(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多,內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。
為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門(mén)xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
x年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過(guò)去的一年中,經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問(wèn)題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開(kāi)創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇六
xx年是省、州審計(jì)機(jī)關(guān)確定的“審計(jì)質(zhì)量推進(jìn)”年和創(chuàng)建“文明單位”年。一年來(lái),我局在縣委、政府以及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的xx大、xx屆三中全會(huì)精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),牢記xx總理去年年底視察審計(jì)署工作時(shí)和秦光榮省長(zhǎng)在全省審計(jì)工作會(huì)議上、楊福生州長(zhǎng)在全州審計(jì)工作會(huì)議上以及鄧永和縣長(zhǎng)在全縣審計(jì)工作會(huì)議上的講話(huà)要求,按照年初制定的“突出抓解放思想、抓審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),抓審計(jì)質(zhì)量提高,抓創(chuàng)建縣級(jí)‘文明單位’”的工作思路,進(jìn)一步完善規(guī)章制度,積極開(kāi)展了以解放思想促進(jìn)審計(jì)事業(yè)發(fā)展、以獎(jiǎng)優(yōu)罰劣促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提高、以勤政廉潔為目標(biāo)加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)、以良好形象創(chuàng)建縣級(jí)“文明單位”等活動(dòng),緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督和服務(wù),同時(shí)加大了對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督力度,為構(gòu)建“小康**,和諧**”作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)?,F(xiàn)將一年來(lái)的工作情況總結(jié)如下:
(一)加強(qiáng)黨員、干部學(xué)習(xí)教育工作,提高審計(jì)干部隊(duì)伍素質(zhì)
今年以來(lái),審計(jì)局始終把加強(qiáng)黨員、干部學(xué)習(xí)教育工作列入全局工作的重要議事日程,認(rèn)真研究,精心安排,狠抓黨員、干部學(xué)習(xí)教育工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí),努力提高審計(jì)隊(duì)伍的整體綜合素質(zhì)。
1.抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育,為確保審計(jì)監(jiān)督業(yè)務(wù)順利開(kāi)展和提高審計(jì)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。
一是組織黨員深入學(xué)習(xí)和貫徹xx大、xx屆三中全會(huì)精神,學(xué)習(xí)《黨章》、黨紀(jì)法規(guī)和觀看各類(lèi)警示教育專(zhuān)題片,教育全局黨員干部堅(jiān)定政治理想信念,牢固樹(shù)立全局意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、勤政廉潔意識(shí),不斷提高黨員干部的拒腐防變能力。
二是組織黨員干部按照省、州、縣黨委的要求深入開(kāi)展“解放思想、深化改革、擴(kuò)大開(kāi)放、科學(xué)發(fā)展”大討論活動(dòng),使大家對(duì)當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)的復(fù)雜局面有全面的了解和清醒的認(rèn)識(shí),牢固樹(shù)立責(zé)任意識(shí)、科學(xué)發(fā)展意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí),為開(kāi)展審計(jì)工作提供思想保證。
三是采取集中學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合等形式加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。今年以來(lái),我局先后派出16人次參加省、州組織的審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)、計(jì)算機(jī)培訓(xùn)、“金審工程”等業(yè)務(wù)培訓(xùn),通過(guò)一系列的培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高了審計(jì)干部的業(yè)務(wù)能力。
2.抓好黨支部建設(shè),為圓滿(mǎn)完成全年的審計(jì)工作任務(wù)提供組織保障。一是黨支部嚴(yán)格按照要求,組織黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)上級(jí)黨委的指示、決定、文件和會(huì)議精神,發(fā)動(dòng)和引導(dǎo)黨員干部積極主動(dòng)去實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想,不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng),在日常的學(xué)習(xí)和工作中以黨員的模范行為來(lái)體現(xiàn)黨的先進(jìn)性。二是黨支部認(rèn)真聽(tīng)取黨員的思想?yún)R報(bào),檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況,認(rèn)真開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。三是堅(jiān)持用黨員標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范黨員干部的言行,加強(qiáng)黨員團(tuán)結(jié)和黨員與群眾團(tuán)結(jié),充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用。
今年以來(lái),我局緊緊抓住開(kāi)展解放思想大討論活動(dòng)的契機(jī),大力開(kāi)展“六爭(zhēng)”活動(dòng),即“項(xiàng)目質(zhì)量爭(zhēng)優(yōu)秀,成果轉(zhuǎn)化爭(zhēng)前茅,信息化建設(shè)爭(zhēng)一流,服務(wù)中心爭(zhēng)上游,綜合考評(píng)爭(zhēng)先進(jìn),整體形象爭(zhēng)文明”,確保在全縣創(chuàng)建縣級(jí)“文明單位”考評(píng)中合格和全州審計(jì)系統(tǒng)考評(píng)中升檔進(jìn)位。
xx年,上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排審計(jì)項(xiàng)目6個(gè),其中:縣本財(cái)政預(yù)算算執(zhí)行(包括地方稅收征管)2個(gè),社會(huì)保障審計(jì)3個(gè);縣安排12個(gè),其中:行政事業(yè)單位審計(jì)5個(gè),經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)3個(gè),支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金(國(guó)債農(nóng)村安全飲水項(xiàng)目)1個(gè),固定資產(chǎn)投資審計(jì)3個(gè),其他1項(xiàng)(橋頭鄉(xiāng)土地整理項(xiàng)目)全年共計(jì)18個(gè)。上年遺留1個(gè)(經(jīng)濟(jì)責(zé)任)。全年累計(jì)19個(gè)。
截止十一月十三日,我局完成審計(jì)及專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目13項(xiàng),在審項(xiàng)目6項(xiàng)。共出具審計(jì)報(bào)告18份(其中疾控中心全球基金項(xiàng)目審計(jì)出具審計(jì)報(bào)告3份),審計(jì)意見(jiàn)和建議39條,被采納5條。審計(jì)查出違紀(jì)違規(guī)50,325.33元,管理不規(guī)范資金30,000.00元,作上繳財(cái)政處理50,325.33元,作歸還原資金渠道處理30,000元,審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)資金總額達(dá)28,606,342.65元。
審計(jì)查出問(wèn)題主要表現(xiàn)在:一是部門(mén)預(yù)算(編制完成后)和上級(jí)安排的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金的分配、使用未按規(guī)定報(bào)縣人大審議批準(zhǔn)后執(zhí)行,不符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定。
二是部分專(zhuān)項(xiàng)資金因指標(biāo)到位較晚等原因,直至年底才突擊撥款,在一定程度上影響了項(xiàng)目和資金效益的正常發(fā)揮。
三是財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用跟蹤問(wèn)效工作滯后,績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制不健全,挪用專(zhuān)項(xiàng)資金用于彌補(bǔ)機(jī)關(guān)基本支出的情況時(shí)有發(fā)生,未能充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效益。四是非稅收入(主要是行政性收費(fèi)和罰沒(méi)收入)與單位利益掛鉤的情況還得不到根本扭轉(zhuǎn),在一定程度上削弱了政府對(duì)財(cái)政資金的調(diào)控能力。
3.xx年度審計(jì)業(yè)務(wù)的主要工作
-----突出重點(diǎn),財(cái)政同級(jí)審呈現(xiàn)新亮點(diǎn)
財(cái)政審計(jì)是審計(jì)工作永恒的主題。今年,我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的安排和要求,加大了對(duì)同級(jí)財(cái)政審計(jì)的力度,在質(zhì)量上下功夫,在創(chuàng)新上做文章,緊緊圍繞推進(jìn)財(cái)稅體制改革、建立透明規(guī)范的公共財(cái)政體系的總體要求,堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo),以預(yù)算執(zhí)行為主線(xiàn),以財(cái)政支出為重點(diǎn),對(duì)縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政資金收支、地方稅收征管情況進(jìn)行了審計(jì),并對(duì)緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難獎(jiǎng)補(bǔ)資金和一般性轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),還對(duì)政府采購(gòu)的執(zhí)行和管理、縣級(jí)部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。
一是在審計(jì)內(nèi)容的安排上注重預(yù)算收支組織和管理的規(guī)范性,在審計(jì)的重點(diǎn)上關(guān)注非稅收入和上級(jí)補(bǔ)助收入的安排、使用,在經(jīng)過(guò)多次調(diào)查的基礎(chǔ)上,確定了土地出讓金和緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難獎(jiǎng)補(bǔ)資金、一般性財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金這兩個(gè)專(zhuān)題,審計(jì)中重點(diǎn)核查了各項(xiàng)預(yù)算收入的征繳、非稅收入實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理以及各項(xiàng)財(cái)政資金的安排、使用、管理是否規(guī)范的情況,并提出加強(qiáng)和完善管理的措施和建議(意見(jiàn))。
二是審計(jì)監(jiān)督注重五個(gè)加強(qiáng),即加強(qiáng)對(duì)事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督,加強(qiáng)對(duì)權(quán)力部門(mén)的監(jiān)督,加強(qiáng)對(duì)關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督,加強(qiáng)對(duì)政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督,加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。
三是為解決人少事多的矛盾,審計(jì)的組織方式上注重整體聯(lián)動(dòng),統(tǒng)一調(diào)配審計(jì)力量,把各股室的同志(包括分管副局長(zhǎng))統(tǒng)一組織起來(lái),共同編入審計(jì)組,突擊抓好全年的審計(jì)工作。四是審計(jì)結(jié)果呈現(xiàn)新亮點(diǎn),即部門(mén)預(yù)算編制、報(bào)批、執(zhí)行是否符合《預(yù)算法》的規(guī)定;政府采購(gòu)是否做到預(yù)算、執(zhí)行、監(jiān)督并舉;積極開(kāi)展政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督,并力求抓出實(shí)效。
近年來(lái),根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院的要求,加大了對(duì)財(cái)政性資金的審計(jì)監(jiān)督力度,各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)工作任務(wù)較為繁重,但全局干部職工團(tuán)致、盡職盡責(zé),審計(jì)各項(xiàng)工作取得新成效。一是根據(jù)省、州、縣的安排,及時(shí)將審計(jì)項(xiàng)目分解落實(shí)到各個(gè)審計(jì)組,及早開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù),按時(shí)完成審計(jì)工作任務(wù)。二是根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和上級(jí)要求,加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)結(jié)果經(jīng)集體討論決定,確保審計(jì)程序合法、審計(jì)結(jié)果真實(shí),經(jīng)得住檢驗(yàn)。三是圍繞黨和政府關(guān)注的重大問(wèn)題,廣大人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、焦點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督,努力保證黨和政府的方針政策得到貫徹執(zhí)行,黨和政府的惠民政策惠及廣大民眾,政府財(cái)政性資金發(fā)揮最大效益。四是積極創(chuàng)造條件開(kāi)展政府投資審計(jì)監(jiān)督,進(jìn)一步規(guī)范政府投資行為,節(jié)約投資成本,充分發(fā)揮政府投資的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。五是按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則積極開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),及時(shí)將審計(jì)結(jié)果和發(fā)現(xiàn)的共性、個(gè)性問(wèn)題分別整理報(bào)送縣委、政府、紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等有關(guān)單位,供領(lǐng)導(dǎo)用人或決策參考,同時(shí)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度,對(duì)于責(zé)成整改的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門(mén)、單位,要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向我局報(bào)送書(shū)面整改情況報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管等有關(guān)部門(mén),對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門(mén)、單位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)建議(意見(jiàn))以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查,充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐工作中的作用。
審計(jì)工作既要接受法律監(jiān)督,又要接受社會(huì)監(jiān)督。將審計(jì)結(jié)果公開(kāi),接受社會(huì)各界監(jiān)督就是審計(jì)工作接受法律監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督最有效的形式之一。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求,我局今年報(bào)經(jīng)政府領(lǐng)導(dǎo)同意,將汶川地震捐贈(zèng)款物審計(jì)結(jié)果在**電視臺(tái)上公開(kāi)播報(bào)(此信息還被《紅河日?qǐng)?bào)》于xx年8月4日采用),接受社會(huì)各界監(jiān)督,獲得了社會(huì)各界特別是愛(ài)心人士的好評(píng)。今后我局還進(jìn)一步加大審計(jì)結(jié)果公開(kāi)的力度,更大范圍接受社會(huì)監(jiān)督。
政府信息公開(kāi)作為發(fā)展社會(huì)主義民主政治、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要舉措和建立行為規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效的行政體制的重要內(nèi)容,在建設(shè)“陽(yáng)光”政府、提高政府工作的透明度和公信力等方面具有舉足輕重的作用。審計(jì)機(jī)關(guān)作為政府的組成部門(mén)之一,按照《中華人民共和國(guó)信息公開(kāi)條例》等法規(guī)的規(guī)定和遵循“公正、公平、便民”的基本原則,健全和完善政府信息公開(kāi)相關(guān)制度,確保我局的各種信息(涉及國(guó)家機(jī)密和商業(yè)秘密的除外)得以全面、及時(shí)、準(zhǔn)確公開(kāi)是義不容辭的責(zé)任。為此,我局成立了政府信息公開(kāi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,先后制定《**縣審計(jì)局政府信息主動(dòng)公開(kāi)制度》、《**縣審計(jì)局政府信息依申請(qǐng)公開(kāi)制度》等相關(guān)制度,確保我局政府信息公開(kāi)工作有組織領(lǐng)導(dǎo),有制度保障。
今年以來(lái),我局主動(dòng)公開(kāi)信息共計(jì)16條,其中公開(kāi)指南1條,機(jī)構(gòu)職責(zé)2條,政策法規(guī)4條,便民服務(wù)6條,審計(jì)結(jié)果1條,最新公開(kāi)信息2條。
全年上報(bào)各種信息14篇,其中被州審計(jì)局采用1篇,縣直機(jī)關(guān)工委采用1篇。
通過(guò)政府信息公開(kāi)工作,提高了審計(jì)工作的透明度和公信力,為社會(huì)各界認(rèn)識(shí)和了解審計(jì)提供了渠道。
為認(rèn)真貫徹落實(shí)xx總理提出的“依照法律,符合程序,提高質(zhì)量,文明審計(jì)”的要求和省、州、縣審計(jì)會(huì)議精神,我局從健全和完善制度入手,不斷規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為。一是組織全體審計(jì)干部深入學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、審計(jì)署6號(hào)令等法律法規(guī)的規(guī)定和要求,明確開(kāi)展提高審計(jì)質(zhì)量活動(dòng)的重要意義。二是結(jié)合審計(jì)署6號(hào)令的規(guī)定和要求,制定了《**縣審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法》,重點(diǎn)對(duì)審計(jì)工作底稿、審計(jì)工作日記、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定、審計(jì)建議書(shū)、移送處理書(shū)等各個(gè)具體環(huán)節(jié)的復(fù)核內(nèi)容進(jìn)行了細(xì)化,同時(shí)先后對(duì)“審計(jì)崗位執(zhí)法責(zé)任、審計(jì)質(zhì)量考評(píng)、優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比、審計(jì)復(fù)核”等四個(gè)制度進(jìn)行了修訂和完善。三是組織開(kāi)展審計(jì)質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,對(duì)評(píng)出的`優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目給予獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)查出問(wèn)題的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行通報(bào)批評(píng),以此來(lái)激勵(lì)先進(jìn),鞭策后進(jìn)。四是營(yíng)造“幫、比、學(xué)、趕”的工作環(huán)境,鼓勵(lì)干部職工互幫、互比(比成績(jī))、互學(xué)(學(xué)習(xí)優(yōu)點(diǎn))、互趕(趕先進(jìn)),促進(jìn)干部職工間審計(jì)工作能力的良性競(jìng)爭(zhēng),不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量。
干部隊(duì)伍素質(zhì)的高低,決定著審計(jì)質(zhì)量的好壞。今年以來(lái),我局認(rèn)真貫徹落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求,總結(jié)回顧過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),在全局深入開(kāi)展了解放思想、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)、塑造形象三大主題活動(dòng),不斷提高審計(jì)隊(duì)伍的整體形象。
1.端正作風(fēng),樹(shù)立審計(jì)干部形象
我局提出在機(jī)關(guān)內(nèi)部端正三種風(fēng)氣,即端正學(xué)習(xí)作風(fēng)、端正思想作風(fēng)和端正工作作風(fēng)。端正學(xué)習(xí)作風(fēng)就是要樹(shù)立終身學(xué)習(xí)的良好作風(fēng)。要求干部要有知識(shí)危機(jī)和本領(lǐng)危機(jī)意識(shí),要堅(jiān)持“活到老、學(xué)到老”,擠時(shí)間持之以恒地多讀書(shū)、讀好書(shū),擴(kuò)大知識(shí)面,用科學(xué)的理論和豐富的知識(shí)來(lái)武裝自己,不斷提高審計(jì)業(yè)務(wù)水平和綜合協(xié)調(diào)能力。端正思想作風(fēng)就是要牢固樹(shù)立全心全意為人民服務(wù)的思想和具備樂(lè)于奉獻(xiàn)、無(wú)私奉獻(xiàn)精神。要求審計(jì)干部要加強(qiáng)職業(yè)道德修養(yǎng),增強(qiáng)責(zé)任感和事業(yè)心,通過(guò)不斷學(xué)習(xí),掌握和提高為人民服務(wù)的實(shí)際本領(lǐng)。端正工作作風(fēng)就是要切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),杜絕“不作為”甚至“亂作為”。在機(jī)關(guān)干部中開(kāi)展了“三個(gè)想一想”和“三個(gè)對(duì)得起”的大討論,即要求大家“經(jīng)常想一想應(yīng)該為老百姓多做些什么,經(jīng)常想一想還有哪些可以做好而沒(méi)有做到的事情,經(jīng)常想一想處在自己的位置上是否有人會(huì)比自己做得更好”;自己所干的工作是否對(duì)得起黨和政府、是否對(duì)得起廣大群眾、是否對(duì)得起自己的良心。通過(guò)討論,大家對(duì)“不作為”甚至“亂作為”的危害有了理解深刻的認(rèn)識(shí),進(jìn)一步增強(qiáng)了做好審計(jì)工作的信心和決心。
2、倡導(dǎo)和踐行審計(jì)新理念,提升審計(jì)干部廉潔執(zhí)法意識(shí)
我局在堅(jiān)持依法審計(jì)的前提下,積極倡導(dǎo)和踐行和諧審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)等新理念,并通過(guò)開(kāi)展一系列活動(dòng)把這些新理念變?yōu)閷?shí)際行動(dòng),逐步提升審計(jì)干部廉潔執(zhí)法意識(shí)。一是著力倡導(dǎo)和諧審計(jì)的新理念。和諧審計(jì)是指審計(jì)與被審計(jì)單位的和諧以及審計(jì)機(jī)關(guān)的內(nèi)部和諧。要求審計(jì)人員在審計(jì)工作中學(xué)會(huì)換位思考,用審計(jì)別人的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己,學(xué)會(huì)理解和尊重別人,通過(guò)換位思考,營(yíng)造和諧審計(jì)氛圍。二是著力倡導(dǎo)文明審計(jì)的新理念。文明審計(jì)就是要求審計(jì)人員做到:審計(jì)要依法并嚴(yán)格按法定程序,工作要遵守審計(jì)紀(jì)律,遇事要講耐心道理,言行舉止要文明,不講粗話(huà)、大話(huà)、過(guò)頭話(huà)和傷害別人感情的話(huà),審計(jì)情況要如實(shí)反映,處理問(wèn)題要實(shí)事求是。三是踐行“廉潔審計(jì)”新理念。通過(guò)單位與干部簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)》、建立審計(jì)組廉潔審計(jì)檔案、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律檔案等措施,增強(qiáng)審計(jì)干部嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和廉潔自律意識(shí),筑牢拒腐防變的思想防線(xiàn),樹(shù)立廉潔審計(jì)意識(shí)。
根據(jù)省、州的要求,為確保xx年我局創(chuàng)建縣級(jí)“文明單位”成功,我局按照縣文明辦的要求,扎扎實(shí)實(shí)地深入開(kāi)展創(chuàng)建“文明單位”活動(dòng)。
一是教育全體干部職工從我做起,從現(xiàn)在做起,做文明人,講文明話(huà),辦文明事。
二是完善各項(xiàng)制度措施,堅(jiān)持用制度管人。
三是教育和引導(dǎo)干部職工積極開(kāi)展豐富多彩的活動(dòng),保持健康向上的生活方式和昂揚(yáng)進(jìn)取的精神狀態(tài)。xx年,我局派出代表隊(duì)參加紅河州審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年藍(lán)球運(yùn)動(dòng)會(huì)和審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽,分別獲得第一名和組織獎(jiǎng)的好成績(jī),極大地鼓舞了全局干部職工的士氣和斗志。
四是繼續(xù)開(kāi)展與武警紅河邊防支隊(duì)收容審查所(去年七月雙方共同開(kāi)展了警民共建文明單位活動(dòng))的警民共建文明單位活動(dòng),學(xué)習(xí)部隊(duì)的全心全意為人民服務(wù)的優(yōu)良傳統(tǒng)、嚴(yán)肅扎實(shí)的工作作風(fēng)和團(tuán)結(jié)戰(zhàn)斗的精神,借鑒部隊(duì)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)來(lái)加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍管理,從而提高審計(jì)干部隊(duì)伍的文明素質(zhì)。
五是資助一名在**高級(jí)中學(xué)就讀的、學(xué)習(xí)成績(jī)優(yōu)秀的貧困學(xué)生——鄧永男,幫助該生完成高中階段的學(xué)習(xí)。
六是不斷總結(jié)開(kāi)展創(chuàng)建“文明單位”活動(dòng)的成果和不足,查缺補(bǔ)漏,完善管理,抓出成效。
通過(guò)以上扎實(shí)有效的基礎(chǔ)工作,我局的創(chuàng)建“文明單位”工作已通過(guò)縣文明辦的初步驗(yàn)收。
今年以來(lái),通過(guò)全體審計(jì)干部職工的共同努力,已基本完成了上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和縣政府安排的各項(xiàng)工作任務(wù),取得了一定成績(jī),為開(kāi)創(chuàng)我縣審計(jì)工作新局面作出了不懈的努力。但也還存在一些困難和問(wèn)題:
(一)人員編制嚴(yán)重不足,制約了審計(jì)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展,各項(xiàng)改革的不斷推進(jìn)和黨風(fēng)廉政建設(shè)力度的不斷加強(qiáng),審計(jì)工作任務(wù)越來(lái)越重,審計(jì)范圍越來(lái)越廣,工作質(zhì)量要求越來(lái)越高。但由于審計(jì)力量和專(zhuān)業(yè)人才嚴(yán)重不足,審計(jì)覆蓋范圍不廣、審計(jì)工作質(zhì)量不高、審計(jì)機(jī)關(guān)難以發(fā)揮真正作用等問(wèn)題尤其突出,已不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展要求。
(二)執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律經(jīng)費(fèi)和開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)未能列入財(cái)政預(yù)算予以保障,審計(jì)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)仍然十分困難,缺乏激勵(lì)機(jī)制,嚴(yán)重制約和影響了審計(jì)作用的正常發(fā)揮。
(三)審計(jì)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。目前審計(jì)機(jī)關(guān)人少事多的矛盾比較突出,業(yè)務(wù)工作任務(wù)繁重,沒(méi)有足夠的時(shí)間對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn),審計(jì)人員的知識(shí)亟待提高。
三、xx年工作安排
xx年的工作思路是:以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)貫徹“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,繼續(xù)解放思想、深化改革、加強(qiáng)審計(jì)、強(qiáng)化監(jiān)督,為促進(jìn)**經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展作出積極的貢獻(xiàn)。
工作目標(biāo):全面完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),努力提高審計(jì)工作質(zhì)量,力爭(zhēng)年終考核各項(xiàng)指標(biāo)名次上檔升位。
一、繼續(xù)深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的重大戰(zhàn)略部署,以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金收支為主線(xiàn)、以支出為重點(diǎn)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì),不斷提高財(cái)政預(yù)審計(jì)水平,規(guī)范預(yù)算執(zhí)行,促進(jìn)公共財(cái)政建設(shè)。
二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金的效益審計(jì),確保財(cái)政性資金投入的安全和效益發(fā)揮。
三是繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)支農(nóng)、扶貧、教育、衛(wèi)生、交通、環(huán)保(生態(tài))、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等專(zhuān)項(xiàng)資金的審計(jì),確保黨和政府的惠民政策惠及千家萬(wàn)戶(hù)。同時(shí)要不斷地?cái)U(kuò)大審計(jì)范圍,揭露重大損失浪費(fèi)問(wèn)題,查處犯罪案件,提高財(cái)政資金使用效益。
四是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)體系,拓寬對(duì)干部監(jiān)督、考核的渠道,為客觀公正評(píng)價(jià)干部提供重要依據(jù),也為縣委、政府科學(xué)選拔、考核、任用干部提供決策服務(wù)。
五是積極創(chuàng)造條件,加大對(duì)政府投資審計(jì)的力度,規(guī)范投資管理,最大限度地發(fā)揮政府投資的效益。
六是按照“積極探索,總結(jié)提高,穩(wěn)妥推進(jìn),逐步規(guī)范”的原則,有計(jì)劃、有步驟地逐步推行審計(jì)結(jié)果公告制度,增加審計(jì)工作的透明度,擴(kuò)大審計(jì)影響,增強(qiáng)審計(jì)公信力。
七是加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度,特別是對(duì)《審計(jì)法》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),不斷提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和審計(jì)工作質(zhì)量。
八是充分發(fā)揮社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)人才的積極作用,有條件地聘請(qǐng)他們參加一些重大項(xiàng)目和重點(diǎn)資金審計(jì),彌補(bǔ)審計(jì)力量不足,提高審計(jì)效益。
九是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部建設(shè),嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》,切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量控制水平,確保審計(jì)工作質(zhì)量穩(wěn)步提高。同時(shí)建立健全錯(cuò)案責(zé)任追究制,增強(qiáng)審計(jì)人員的責(zé)任意識(shí),促進(jìn)依法審計(jì),防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
十是加強(qiáng)廉政建設(shè),經(jīng)常開(kāi)展黨風(fēng)廉政教育,提高審計(jì)人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計(jì)八不準(zhǔn)”的自覺(jué)性,為建立廉潔高效的審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)隊(duì)伍提供政治保障。
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是質(zhì)量年,末所里啟用了新的審計(jì)底稿,經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知,正式采用新底稿,無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容,大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程,也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如:1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡,即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程,單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足,將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表,一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間,另一方面也細(xì)化了編制流程,能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞,及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單,尤其對(duì)助理人員,許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表,真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施,導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足,將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn),既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡,又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐,新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨,審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署,xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作,都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn),以便更好的提高工作效率。例如:1.合理分配時(shí)間,保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工,保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限,保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn),不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下,北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng),又一次完成了任務(wù)。
隨著時(shí)間的推移,我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性,在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則,還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教,彌補(bǔ)不足,不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合,提高自身的工作能力。
著眼未來(lái),為更好的使我部發(fā)展,在今后的工作中我們大家要比形象,促對(duì)話(huà)交流“零障礙”;比作風(fēng),促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù),促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量,促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率,促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù),才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢,才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇八
今年以來(lái),我局在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下,在省審計(jì)廳的指導(dǎo)下,堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真貫徹黨的xx屆三中、四中、五中全會(huì)及市委六屆九次、十次全會(huì),以及全國(guó)、全省審計(jì)工作會(huì)議精神,牢固樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念,緊緊圍繞主題主線(xiàn),全力服務(wù)國(guó)家治理,依法履行審計(jì)職責(zé),奮發(fā)進(jìn)取,創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮了審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”作用。
201x年,我局緊緊圍繞重大政策執(zhí)行、財(cái)政管理績(jī)效、經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范等方面,深化審計(jì)內(nèi)容,加大審計(jì)力度,提升審計(jì)成效。全市審計(jì)機(jī)關(guān)共審計(jì)和調(diào)查374個(gè)單位,查出主要問(wèn)題金額325.32億元,審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金11.34億元,核減投資額11.55億元;移送處理事項(xiàng)13件,處理人員15人;提出審計(jì)建議被采納623條,提交審計(jì)專(zhuān)題報(bào)告、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)被黨委、政府批示采用477篇次。
(一)以落實(shí)重大決策部署為目標(biāo),扎實(shí)推進(jìn)政策跟蹤審計(jì)。今年以來(lái),根據(jù)省政府部署和省審計(jì)廳安排,我局對(duì)全市穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)政策的貫徹落實(shí)情況實(shí)施了跟蹤審計(jì),突出關(guān)注重點(diǎn)任務(wù)完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重要政策執(zhí)行情況、重大項(xiàng)目建設(shè)情況、重點(diǎn)資金使用情況及簡(jiǎn)政放權(quán)推進(jìn)情況等五個(gè)主要方面內(nèi)容,定期報(bào)送跟蹤審計(jì)結(jié)果。跟蹤審計(jì)推進(jìn)了簡(jiǎn)政放權(quán)、保障性安居工程、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、技能環(huán)保產(chǎn)業(yè)政策的有效落實(shí)。
(二)以促進(jìn)完善公共財(cái)政體制為目標(biāo),加強(qiáng)政府預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。201x年,我局繼續(xù)樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念,共實(shí)施了以市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和地稅征管情況審計(jì)為基礎(chǔ)的5大類(lèi)13個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。今年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)突出三個(gè)特點(diǎn):一是密切關(guān)注財(cái)政存量資金增減變動(dòng)情況,促進(jìn)盤(pán)活財(cái)政存量資金,提高資金使用績(jī)效;二是持續(xù)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況,促進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè);三是關(guān)注穩(wěn)增長(zhǎng)等政策措施落實(shí)情況,促進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)和各項(xiàng)政策落地生根。
(三)以促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行為目標(biāo),加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。今年以來(lái),我局共完成12名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在實(shí)現(xiàn)對(duì)縣(市、區(qū))黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的基礎(chǔ)上,我局又啟動(dòng)了新一輪縣級(jí)地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),對(duì)寶應(yīng)、高郵、儀征等地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。此外,還完成了揚(yáng)州4所高校5名省管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),實(shí)現(xiàn)了揚(yáng)州高校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。報(bào)送的相關(guān)要情信息被市委書(shū)記謝正義、常務(wù)副市長(zhǎng)丁純分別作出重要批示,有力促進(jìn)了問(wèn)題整改和內(nèi)部管理水平的提高。
(四)以促進(jìn)提高財(cái)政資金效益為目標(biāo),加強(qiáng)政府投資審計(jì)。201x年,我局緊緊圍繞市委、市政府確定的重點(diǎn)民生投資項(xiàng)目,扎實(shí)開(kāi)展了頭橋水廠、邗江南路、黃金壩閘擴(kuò)建等項(xiàng)目的工程審計(jì)。截至10月底,共核減投資額6141萬(wàn)元,揭示了建設(shè)單位未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更及延誤工期導(dǎo)致造價(jià)增加575萬(wàn)元等問(wèn)題,還反映了工程建設(shè)程序及資金使用管理方面存在的問(wèn)題,提出跟蹤審計(jì)建議748條,被審計(jì)單位即知即改447條。在節(jié)省財(cái)政資金的同時(shí),促進(jìn)了被審計(jì)單位規(guī)范工程建設(shè)管理,提高資金使用績(jī)效。此外,我局還繼續(xù)重點(diǎn)推進(jìn)了援疆資金和項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。
(五)以促進(jìn)保障和改善民生等政策執(zhí)行為目標(biāo),加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)。201x年,我局結(jié)合政策跟蹤審計(jì)持續(xù)實(shí)施城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì),組織力量對(duì)住宅專(zhuān)項(xiàng)維修資金、市級(jí)服務(wù)業(yè)引導(dǎo)資金、市級(jí)就業(yè)再就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金等進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)不僅揭示了有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金使用、管理不規(guī)范等問(wèn)題,促進(jìn)被審計(jì)單位不斷提高資金管理水平,還對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了依法移送,要情專(zhuān)報(bào)信息被市領(lǐng)導(dǎo)批示4次。
(六)以服務(wù)黨政中心工作為目標(biāo),開(kāi)展黨委政府交辦項(xiàng)目審計(jì)。201x年,根據(jù)市領(lǐng)導(dǎo)批示精神和要求,我局共承辦了黨委、政府臨時(shí)交辦的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查項(xiàng)目2個(gè),配合有關(guān)部門(mén)開(kāi)展審計(jì)督查項(xiàng)目13個(gè)。根據(jù)市委書(shū)記謝正義批示要求,我局組織江都、廣陵兩地審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)全市“菜籃子工程”運(yùn)營(yíng)績(jī)效情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,審計(jì)調(diào)查結(jié)果得到副市長(zhǎng)丁一的批示,要求市農(nóng)委、市財(cái)政等部門(mén)積極整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。
根據(jù)常務(wù)副市長(zhǎng)丁純批示要求,我局開(kāi)展了城控集團(tuán)建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)查出違規(guī)違紀(jì)金額488.07萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額2886.7萬(wàn)元,并向市紀(jì)委移交了相關(guān)案源線(xiàn)索1條,目前相關(guān)責(zé)任人已被立案?jìng)刹?。配合市紀(jì)委、市委組織部等部門(mén)對(duì)全市5個(gè)地區(qū)和部門(mén)貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定等作風(fēng)建設(shè)情況等13個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)督查,提供審計(jì)檔案4次32卷,幫助查清查實(shí)了有關(guān)問(wèn)題,有效發(fā)揮了審計(jì)反腐敗“利劍”作用。
20xx年,審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)。
工作計(jì)劃。
緊緊圍繞學(xué)校中心工作積極履行審計(jì)職能較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目79項(xiàng)其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)2項(xiàng)審計(jì)調(diào)查1項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)基建、修繕工程審計(jì)71項(xiàng)審計(jì)金額1.19億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度,確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手,對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目,實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上,首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審,處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過(guò)程,協(xié)調(diào)解決審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題,最后對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量,又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。
對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度,截至20xx年12月31日,全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)71項(xiàng),其中自審項(xiàng)目31項(xiàng)。審核資金總額7820.39萬(wàn)元,審減426.92萬(wàn)元。
3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部20xx年10月至20xx年5月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年1月至20xx年5月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì),審計(jì)資金總額4101.72萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,針對(duì)。
合同。
管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題,提出審計(jì)意見(jiàn)及建議27條。
4、完成了3項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng),共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購(gòu)招投標(biāo)、清理小金庫(kù)、銀行賬戶(hù)和對(duì)行政部門(mén)。
規(guī)章制度。
7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開(kāi)展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫(xiě)。
目前,我處正在進(jìn)行福州分院成立以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)08、09、10年綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇九
一、抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
市本級(jí)和各縣(市、區(qū))審計(jì)局都認(rèn)真開(kāi)展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì),審計(jì)單位22個(gè)。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和稅收征管,深化財(cái)政改革,推行國(guó)庫(kù)集中支付制度,強(qiáng)化支出管理,調(diào)整支出結(jié)構(gòu),保證重點(diǎn)支出,加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度,完善政府采購(gòu)制度等起到了很好的作用。市局受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)委托,完成了原xx醫(yī)專(zhuān)附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì),為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底。完成了xx汽車(chē)運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì),正確評(píng)價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況,向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果,為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)結(jié)束,市委黨校、xx駕校、市煙草辦、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)行中。
二、突出審計(jì)重點(diǎn),加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目的審計(jì)。
圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問(wèn)題,認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、水庫(kù)移民資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)項(xiàng)目24個(gè),其中市局安排了本級(jí)和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)3個(gè)項(xiàng)目。目前,這些審計(jì)項(xiàng)目已大部分結(jié)束,根據(jù)審計(jì)情況,我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有情況、有問(wèn)題、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告,得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評(píng)。在農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)中,我們組織全市40名審計(jì)人員,分成12個(gè)審計(jì)組,對(duì)市本級(jí)及11個(gè)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理、分配、使用的第五期(xx—xx年)資金進(jìn)行了就地審計(jì),審計(jì)資金總額1.08億元。在肯定工作成績(jī)的同時(shí),查出項(xiàng)目單位變更項(xiàng)目計(jì)劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467.5萬(wàn)元,提出了有針對(duì)性的整改建議。
切實(shí)抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)。按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署,在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)中,全市審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計(jì)人員,組成12個(gè)審計(jì)組,以財(cái)政部門(mén)為基礎(chǔ),有選擇、有重點(diǎn)地延伸調(diào)查了教育局、計(jì)委等職能部門(mén)24個(gè),抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)。總的認(rèn)為我市教育專(zhuān)項(xiàng)資金管理比較規(guī)范,但仍查出違規(guī)金額1053萬(wàn)元,主要問(wèn)題有:管理不規(guī)范、改變專(zhuān)項(xiàng)資金用途、有的項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購(gòu)和公開(kāi)招投標(biāo)、配套資金未落實(shí)、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等。針對(duì)存在的問(wèn)題,我局向省廳和市政府提交了審計(jì)綜合報(bào)告,提出改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議,市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題,摘要刊載了審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)正在進(jìn)行,主要是監(jiān)督教育收費(fèi)的收入、管理和使用情況,重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費(fèi)加重群眾負(fù)擔(dān)的問(wèn)題。
盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。今年來(lái),市本級(jí)在編制少、任務(wù)重的情況下,顧全大局,先后完成了3項(xiàng)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有:市紀(jì)委到我局抽派3人,歷時(shí)1個(gè)多月,協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作;市領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦增加的xx華明電廠財(cái)務(wù)收支及廠長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;長(zhǎng)期抽派1人,協(xié)助有關(guān)部門(mén)從事企業(yè)改制工作等。
三、加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
年初,市審計(jì)局和各縣(市、區(qū))審計(jì)局普遍進(jìn)行了春季集中整訓(xùn),開(kāi)展了多種形式的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。5—6月,市局根據(jù)全市統(tǒng)一布置,認(rèn)真開(kāi)展了整頓機(jī)關(guān)作風(fēng)活動(dòng)。通過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、查擺問(wèn)題、剖析原因,單位和個(gè)人都制定了切合實(shí)際的整改措施。特別是局領(lǐng)導(dǎo)班子成員在整風(fēng)敢于動(dòng)真格,結(jié)合黨內(nèi)民主生活會(huì),開(kāi)展了認(rèn)真的批評(píng)與自我批評(píng),正確評(píng)價(jià)了班子的現(xiàn)狀,找出了8個(gè)方面需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)的問(wèn)題,提出了6條改進(jìn)工作的措施,并向全局副科長(zhǎng)以上干部通報(bào)黨組民主生活會(huì)的情況,受到普遍歡迎。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十
*公司內(nèi)部審計(jì)工作,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,并經(jīng)公司審定通過(guò)了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況。
1.年內(nèi)公司分別對(duì)**年四季度和一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過(guò)審計(jì),做出審計(jì)評(píng)價(jià),出具審計(jì)報(bào)告。
2.存貨項(xiàng)目審計(jì):
(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉(cāng)管部門(mén)存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性,并作出評(píng)價(jià),經(jīng)過(guò)審計(jì),提出5條審計(jì)建議,督促被審計(jì)部門(mén)按要求進(jìn)行整改反饋,對(duì)相關(guān)存貨管理部門(mén)加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強(qiáng)了被審計(jì)部門(mén)對(duì)原材料、備品備件、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)及時(shí)性、準(zhǔn)確性意識(shí),加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間,保證存貨賬實(shí)相符,資產(chǎn)安全完整。
3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):
(2)2月份接受公司工會(huì)委托,開(kāi)展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫(kù)存結(jié)余情況。經(jīng)過(guò)審計(jì),提出審計(jì)建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。
4.專(zhuān)項(xiàng)審計(jì):
(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,經(jīng)查,無(wú)“小金庫(kù)”存在。
5.工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示》的批復(fù)意見(jiàn),開(kāi)展礦漿分級(jí)濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬(wàn)噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬(wàn)噸磷酸過(guò)濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬(wàn)噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作,主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購(gòu)及盤(pán)虧盤(pán)盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況,工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核,促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合審計(jì):
(2)干部離任審計(jì),配合完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、招投標(biāo)監(jiān)督情況,物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢(xún)價(jià)及監(jiān)督情況。
1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作,委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。
2.對(duì)特殊廢舊物資銷(xiāo)售,抽查參與到廢舊物資銷(xiāo)售市場(chǎng)詢(xún)價(jià)監(jiān)督,積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門(mén)參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過(guò)總經(jīng)理嚴(yán)格審批,其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶(hù)參與報(bào)價(jià),招開(kāi)評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評(píng)標(biāo),按綜合報(bào)價(jià)最高的定標(biāo),黨委工作部對(duì)其過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督。
4.**年11月15日至**11月10日間,共參與公司物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng),除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項(xiàng)目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗(yàn)。
1.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)內(nèi)部管理。全年公司共開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè),提出審計(jì)意見(jiàn)28條,均得到了有效的整改和反饋,促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。
2.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),規(guī)范資金使用。全年公司開(kāi)展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目,進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作,確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)?yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及**集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。
3.通過(guò)內(nèi)部審計(jì),加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過(guò)內(nèi)審工作的開(kāi)展,對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題,相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改,公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處。
1.審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)還不能滿(mǎn)足工作需要,需待進(jìn)一步提高。
2.對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠。需要加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)的力度。
3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度,保證審計(jì)的公正性和客觀性。
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審計(jì)年度工作總結(jié)篇十一
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審計(jì)助理年度工作總結(jié)【一】
20xx年半年審計(jì)工作即將告一段落,在近些年中,12年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候,在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德,較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?,F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié),并從中找出不足,明確今后工作方向。
一、主要工作
截止目前:共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
二、工作心得
12年是質(zhì)量年,11年末所里啟用了新的`審計(jì)底稿,經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知,正式采用新底稿,無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容,大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程,也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如:1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡,即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程,單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足,將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表,一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間,另一方面也細(xì)化了編制流程,能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞,及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單,尤其對(duì)助理人員,許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表,真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施,導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足,將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn),既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡,又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐,新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨,審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十二
本年度審計(jì)工作重點(diǎn)為財(cái)政定資產(chǎn)管理,資金使用效益等方面提出了建議和意見(jiàn).保證了xx大提出的關(guān)注國(guó)計(jì)民生的重要決策部署得到有效實(shí)施,切實(shí)維護(hù)廣大人民群眾的切身利益.
在對(duì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金和政府投資項(xiàng)目的審計(jì)中,嚴(yán)肅查處損失浪費(fèi)行為,做到促進(jìn)節(jié)約資金,減少損失浪費(fèi),提高資金效益,為發(fā)展服務(wù);在企業(yè)審計(jì)中,促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理,防止,防范國(guó)有資產(chǎn)流失;在土地出讓,征地拆遷等專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)中,促進(jìn)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù).通過(guò)審計(jì)提出合理性建議,推動(dòng)完善財(cái)政經(jīng)濟(jì)管理制度,從機(jī)制上,體制上促進(jìn)各項(xiàng)改革順利進(jìn)行,保證經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展,真正使科學(xué)發(fā)展觀落實(shí)成為全面的,協(xié)調(diào)的,可持續(xù)的發(fā)展觀.
經(jīng)區(qū)機(jī)關(guān)黨工委的批準(zhǔn),我局成立了審計(jì)支部,修訂了黨支部規(guī)范化建設(shè)制度,每月組織一次學(xué)習(xí),召開(kāi)一次支委會(huì),每月第一周指定一個(gè)黨員活動(dòng)日,每季度召開(kāi)一次支部大會(huì).
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審計(jì)年度工作總結(jié)篇十三
在今年的`審計(jì)工作中,我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線(xiàn)營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門(mén)建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評(píng)價(jià)范圍,提升了評(píng)價(jià)層次?,F(xiàn)將一年來(lái)的工作總結(jié)如下:
1.積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作
對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見(jiàn)和建議。對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了xxxx支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來(lái)看,xxxx支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。
能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題,根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
2.積極開(kāi)展審計(jì)工作并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題
領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識(shí),主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
精心組織,確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門(mén)將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門(mén)。內(nèi)審在各部門(mén)自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了xxxx支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人、部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
3.積極參加xxxx內(nèi)審項(xiàng)目檢查
根據(jù)xxxx內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對(duì)xxxx支行的行政執(zhí)法檢查、對(duì)xxxx支行行長(zhǎng)履職審計(jì)、對(duì)xxxx中心支局外匯依法行政審計(jì),對(duì)參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對(duì)待,保質(zhì)保量完成任務(wù)。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十四
市內(nèi)審協(xié)會(huì):
20xx年,內(nèi)審計(jì)工作緊緊圍繞部門(mén)工作中心,以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),以深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)為契機(jī),牢固樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)理念,堅(jiān)持以人為本,進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新,按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,全面依法履行內(nèi)審計(jì)監(jiān)督職責(zé),認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的xx大、xx屆三中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣委十二屆六次全會(huì)精神,緊緊圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展這條主線(xiàn),圍繞縣委、政府提出的“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”的工作目標(biāo),充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能,堅(jiān)持揭露問(wèn)題與促進(jìn)整改并重,擴(kuò)展審計(jì)覆蓋面,更加注重從體制、機(jī)制、制度和政策措施層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題,提出改進(jìn)、完善政策的建設(shè)性意見(jiàn),使審計(jì)工作在維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全,規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序,加快深化改革,完善宏觀調(diào)控,推動(dòng)科學(xué)發(fā)展,促進(jìn)社會(huì)和諧及黨風(fēng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮更大作用。現(xiàn)將內(nèi)審工作開(kāi)展情況總結(jié)如下:
一、20xx年主要工作目標(biāo)完成情況。
20xx年內(nèi)審工作計(jì)劃安排項(xiàng)目10項(xiàng),現(xiàn)已完成11個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目,即:教育局4項(xiàng)(1)對(duì)鳳城完小20xx年1月至年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效率進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),(2)對(duì)大興中心校20xx年1月至年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),(3)大河中心校20xx年1月至年6月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),(4)縣職業(yè)教育中心20xx年1月至年9月財(cái)務(wù)收支和資金使用效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì);林業(yè)局1項(xiàng)對(duì)核桃三率建設(shè)撫育管護(hù)資金收支情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì);公安局2項(xiàng)(1)對(duì)公安監(jiān)管場(chǎng)所進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,(2)開(kāi)展20xx年換發(fā)第二代居民身份證收費(fèi)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì);水利局1項(xiàng)對(duì)縣小灣水廠年1月至年6月財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);縣農(nóng)業(yè)局3項(xiàng)(1)對(duì)縣種子管理站債權(quán)債務(wù)清理審計(jì),(2)對(duì)20xx年云南省村容村貌整治工程項(xiàng)目審計(jì),(3)20xx年云南省農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目資金審計(jì)。
20xx年12月10日止,審結(jié)項(xiàng)目11項(xiàng),其中:專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),財(cái)務(wù)收支6項(xiàng),專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng),針對(duì)存在問(wèn)題共提出整改或?qū)徲?jì)建議15條,通過(guò)審計(jì)糾正了被審計(jì)部門(mén)的不規(guī)范行為和事項(xiàng),健全完善了相關(guān)管理制度。存在的主要問(wèn)題是在財(cái)務(wù)收支中,二級(jí)核算單位的財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)不夠熟悉致使賬制不夠健全、核算不夠規(guī)范;二是存在少量的白條支付和坐支行為。
二、存在的主要困難和問(wèn)題。
一是內(nèi)審工作目前由于受經(jīng)費(fèi)、人員等因素制約,仍有少量單位部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)未能將部門(mén)的內(nèi)審工作列入議事日程,及時(shí)確定或安排專(zhuān)人(兼職工作人員)從事部門(mén)的內(nèi)部審計(jì)工作;二是部分部門(mén)單位的內(nèi)審從業(yè)人員工作積極主動(dòng)性不夠,對(duì)開(kāi)展工作存在凝濾或畏難情敘,效率不高,以至于不能很好地開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作;三是有待于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的管理和指導(dǎo),促進(jìn)部門(mén)、單位的內(nèi)部審計(jì)工作程序和行文不斷規(guī)范。
三、下步內(nèi)審工作安排。
(一)工作指導(dǎo)思想。
繼續(xù)以貫徹xx大四中全會(huì)精神為指導(dǎo),鞏固和發(fā)揚(yáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)取得的新成效,緊緊圍繞縣委、政府中心工作和做好部門(mén)的年初內(nèi)審工作計(jì)劃,把審計(jì)工作更好地融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局,認(rèn)真履行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé),從保障國(guó)家、人民的安全和利益出發(fā),以“推進(jìn)法治,維護(hù)民生,推動(dòng)改革,促進(jìn)發(fā)展”為目標(biāo),嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)犯罪案件中,著力推進(jìn)績(jī)效審計(jì),更加注重從體制、機(jī)制、制度層面揭示、分析和反映問(wèn)題,提出改進(jìn)和完善的建議,促進(jìn)各項(xiàng)政策措施的貫徹落實(shí),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展,積極推進(jìn)體制制度創(chuàng)新和民主法制建設(shè)、反腐倡廉建設(shè),充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的免疫功能。
一是突出以人為本,在鞏固學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)取得新成效的同時(shí)更加關(guān)注民生,維護(hù)人民群眾的根本利益,維護(hù)公平公正,以涉及群眾醫(yī)療、住房、教育、交通、社會(huì)福利等方面的社會(huì)保障資金和專(zhuān)項(xiàng)資金的政策執(zhí)行、投入、使用、管理情況為審計(jì)重點(diǎn)。二是突出發(fā)揮內(nèi)審建設(shè)性作用為審計(jì)目標(biāo),通過(guò)內(nèi)部審計(jì)檢查、改進(jìn)、完善部門(mén)單位的制度建設(shè)、政策執(zhí)行,督促整改,促進(jìn)規(guī)范行業(yè)、部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和管理行為。三是突出績(jī)效審計(jì),提高審計(jì)項(xiàng)目效率效果為審計(jì)目的,加強(qiáng)對(duì)資金的效益審計(jì)、分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、投資行為等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的各種價(jià)值因素、效益因素、效益指標(biāo),使經(jīng)濟(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生更多更大的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益,促進(jìn)社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。四是突出創(chuàng)建節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)為審計(jì)方向,內(nèi)審工作要更加關(guān)注能源礦產(chǎn)、水電、土地和自然環(huán)境的合理開(kāi)發(fā)利用,從財(cái)務(wù)收支領(lǐng)域擴(kuò)張到宏觀管理分析調(diào)控、決策領(lǐng)域,以審計(jì)促管理,以審計(jì)控制投資成本費(fèi)用,少花錢(qián),多辦事,節(jié)約建設(shè)投資資源和能源,合理開(kāi)發(fā)利用資源,少投入,多產(chǎn)出,營(yíng)造和諧友好的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境。
(三)如期完成下一年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。
繼續(xù)扎實(shí)開(kāi)展好學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng),在“一面旗、一團(tuán)火、一盤(pán)棋”和“兩個(gè)建設(shè)”實(shí)踐活動(dòng)中,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的組織、指導(dǎo)和人員隊(duì)伍建設(shè),推進(jìn)計(jì)劃的如期完成。
20xx年度,我局堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會(huì)建設(shè)中的職能作用。
一、依法審計(jì),充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能作用。
一是深入開(kāi)展同級(jí)財(cái)政審計(jì)。我局以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),在總結(jié)歷年審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,構(gòu)建大財(cái)政審計(jì)理念,對(duì)我區(qū)財(cái)政預(yù)算的批準(zhǔn)和在執(zhí)行中調(diào)整變動(dòng)情況的合法性及預(yù)算收支的組織完成情況作了全面審計(jì),重點(diǎn)檢查財(cái)稅法規(guī)執(zhí)行情況;人大批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行情況;細(xì)化部門(mén)預(yù)算情況;政府采購(gòu);收支兩條線(xiàn)執(zhí)行情況;預(yù)算中重點(diǎn)支出安排情況;部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況。查出管理不規(guī)范金額160萬(wàn)元,提出審計(jì)建議5條,促進(jìn)被審計(jì)單位建立健全規(guī)章制度3項(xiàng)。
三是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn)。20xx年對(duì)區(qū)計(jì)生委、淮海路小學(xué)等8個(gè)部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任實(shí)施審計(jì),其中任中審計(jì)項(xiàng)目7個(gè),我局還與區(qū)組織、編制部門(mén)聯(lián)合對(duì)區(qū)城管局、區(qū)發(fā)改委兩部門(mén)實(shí)施“三責(zé)聯(lián)審”工作。通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),明確了領(lǐng)導(dǎo)干部的主管責(zé)任和直接責(zé)任,進(jìn)一步促進(jìn)廉政建設(shè),為組織部門(mén)使用干部提供參考。
四是突擊開(kāi)展機(jī)構(gòu)改革單位審計(jì)。根據(jù)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)要求,對(duì)機(jī)構(gòu)改革涉及的區(qū)人事局、區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障局等8個(gè)單位財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。由于時(shí)間緊任務(wù)重,審計(jì)人員放棄節(jié)假日,加班加點(diǎn),僅僅用了6天時(shí)間就完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù),有力地支持了我區(qū)機(jī)構(gòu)改革工作的順利進(jìn)行,得到區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
五是工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)成果喜人。以促進(jìn)完善投資管理,提高投資效益為目標(biāo),創(chuàng)新開(kāi)展工程項(xiàng)目審計(jì)。全年完成預(yù)決算審計(jì)項(xiàng)目192個(gè),核減資金8038.3萬(wàn)元,核減率19.53%,其中:預(yù)算項(xiàng)目121個(gè),報(bào)審額6756.12萬(wàn)元,審計(jì)核減額419.91萬(wàn)元;決算項(xiàng)目71個(gè),報(bào)審額34401.66萬(wàn)元,核減額7618.39萬(wàn)元,核減率22.15%。
二、圍繞中心,服務(wù)全區(qū)發(fā)展大局。
1.力促政府工程規(guī)范管理。通過(guò)對(duì)新區(qū)白鷺湖公園、教育衛(wèi)生社區(qū)及人武部、安置房等一批重大決算項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整理分析,梳理出建設(shè)項(xiàng)目中的共性問(wèn)題,提出針對(duì)性建議,建議得到了區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,并召開(kāi)區(qū)政府投資項(xiàng)目建設(shè)管理現(xiàn)場(chǎng)會(huì),對(duì)全區(qū)建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理工作提出明確要求。我局參與起草的《區(qū)政府投資項(xiàng)目管理暫行辦法》、《區(qū)政府投資項(xiàng)目工程變更及概算調(diào)整審批實(shí)施(試行)》、“區(qū)政府投資項(xiàng)目建設(shè)基本流程圖”、“規(guī)范區(qū)政府投資項(xiàng)目簽證的幾點(diǎn)要求”等在會(huì)上一并下發(fā),為促進(jìn)我區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目規(guī)范化進(jìn)行提供了制度保障。
2.全力服務(wù)新區(qū)項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)對(duì)新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)工程預(yù)算審計(jì)和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施期間的全程跟蹤審計(jì),積極為新區(qū)建設(shè)服務(wù)。局主要領(lǐng)導(dǎo)全程服務(wù)幫辦七星生態(tài)商務(wù)島建設(shè),派出2名工程審計(jì)專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)駐新區(qū)安置房指揮部工作,及時(shí)解決施工現(xiàn)場(chǎng)管理中遇到的問(wèn)題,堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并舉,對(duì)新區(qū)西片區(qū)安置房重大項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)、招投標(biāo)評(píng)審、材料詢(xún)價(jià)、合同審核等全程跟蹤審計(jì)。對(duì)新區(qū)西片區(qū)9戶(hù)企業(yè)拆遷補(bǔ)償預(yù)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘察與審核節(jié)約資金500萬(wàn)元,對(duì)安置房建設(shè)質(zhì)量控制、資金使用、企業(yè)拆遷補(bǔ)償?shù)忍岢鰯?shù)十合理化建議,促進(jìn)6戶(hù)企業(yè)拆遷補(bǔ)償協(xié)議。
3.積極參加各項(xiàng)考核工作。5月份參加參加區(qū)招商引資考核項(xiàng)目45個(gè),參與區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目辦督查考核項(xiàng)目49個(gè)??己酥?,我局發(fā)揮工程審計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)優(yōu)勢(shì),充分發(fā)表意見(jiàn),對(duì)招商引資項(xiàng)目和區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目投資規(guī)模按序時(shí)進(jìn)度準(zhǔn)確打分。
4.嚴(yán)格審核新區(qū)拆遷結(jié)算。安排專(zhuān)人開(kāi)展新區(qū)拆遷協(xié)議審核。共審核協(xié)議696份,其中:洪福523份,京滬路173份。共審核拆遷戶(hù)應(yīng)得費(fèi)用20891.94萬(wàn)元,其中:洪福共審核拆遷戶(hù)應(yīng)得費(fèi)用17377.98萬(wàn)元,京滬路3513.96萬(wàn)元;應(yīng)收拆遷戶(hù)安置房款13659.54萬(wàn)元,其中:洪福11254.16萬(wàn)元,京滬路2405.38萬(wàn)元;共結(jié)算8832.53萬(wàn)元,其中洪福7278.76萬(wàn)元,京滬路1553.77萬(wàn)元。
5.關(guān)注民生構(gòu)建和諧社會(huì)。開(kāi)展失地農(nóng)民幫扶干部下訪工作,幫助其尋找合適的崗位,春節(jié)前登門(mén)慰問(wèn)。局領(lǐng)導(dǎo)定期到掛鉤的新村社區(qū)下訪,春節(jié)前夕對(duì)10戶(hù)困難群眾、2戶(hù)4050家本文章共2頁(yè),庭進(jìn)行了登門(mén)慰問(wèn),幫助解決實(shí)際困難。心系災(zāi)區(qū)奉獻(xiàn)愛(ài)心,組織全體向玉樹(shù)地震災(zāi)區(qū)、周曲泥石流災(zāi)區(qū)捐款,截至目前全局累計(jì)向?yàn)?zāi)區(qū)捐款3200元。做好雙擁工作,春節(jié)前局領(lǐng)導(dǎo)登門(mén)慰問(wèn)共建單位,送上食用油等慰問(wèn)品和地方對(duì)駐地部隊(duì)的魚(yú)水情意,雙擁工作資料經(jīng)區(qū)雙擁辦檢查驗(yàn)收合格并給予好評(píng)。
三、夯實(shí)基礎(chǔ),提高審計(jì)工作水平。
1.開(kāi)展效能建設(shè)。以提升機(jī)關(guān)效能建設(shè)水平為主線(xiàn),以轉(zhuǎn)變作風(fēng)狠抓落實(shí)為關(guān)鍵,開(kāi)展“效能建設(shè)推進(jìn)年”活動(dòng)。突出審計(jì)質(zhì)量提高,全面推行績(jī)效審計(jì),努力實(shí)現(xiàn)服務(wù)中心工作與轉(zhuǎn)變審計(jì)方式的有機(jī)結(jié)合,促進(jìn)審計(jì)部門(mén)依法履行職責(zé)、高質(zhì)量地完成區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)布置的各項(xiàng)任務(wù)和年度工作目標(biāo),促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。結(jié)合全市開(kāi)展的101%滿(mǎn)意活動(dòng),積極開(kāi)展調(diào)研,找準(zhǔn)審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目(企業(yè))的切入點(diǎn),對(duì)生態(tài)體育公園、七星生態(tài)商務(wù)島、安置房6期項(xiàng)目實(shí)施101%滿(mǎn)意服務(wù)。
2.推行政務(wù)公開(kāi)。依托電子政務(wù)平臺(tái)建設(shè),運(yùn)用現(xiàn)代科技手段提高工作效能、促進(jìn)作風(fēng)建設(shè)、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。將行政權(quán)力、行政處罰自由裁量、審計(jì)執(zhí)法流程等在電子政務(wù)平臺(tái)公開(kāi),主動(dòng)接受各界監(jiān)督。不斷提高本局網(wǎng)站建設(shè),及時(shí)更新工作動(dòng)態(tài),提高網(wǎng)站在宣傳審計(jì)工作、營(yíng)造和諧審計(jì)環(huán)境等方面的作用。
3.加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。以建設(shè)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)為載體,進(jìn)一步加強(qiáng)能力建設(shè),培養(yǎng)干部政策研究、綜合分析的能力;加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的考核,發(fā)揮考核的引導(dǎo)作用。組織學(xué)習(xí)《廉政準(zhǔn)則》,深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計(jì)紀(jì)律和各項(xiàng)廉政規(guī)定,強(qiáng)化對(duì)聘用人員和中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)管理,維護(hù)審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象,打造一支政治素質(zhì)過(guò)硬,知識(shí)結(jié)構(gòu)合理,業(yè)務(wù)能力精湛,審計(jì)紀(jì)律嚴(yán)明,工作作風(fēng)扎實(shí)的審計(jì)干部隊(duì)伍。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十五
20xx年以來(lái),財(cái)務(wù)審計(jì)部在酒店領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門(mén)經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下,較好地完成了各項(xiàng)日常工作及臨時(shí)事宜,現(xiàn)將20xx年工作情況匯報(bào)如下:
一、酒店本部的財(cái)務(wù)審計(jì)管理和財(cái)務(wù)審計(jì)核算工作。
1、作為職能工作部門(mén),合理控制成本費(fèi)用,以“認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致”的精神,有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督管理職能是我們工作的重中之重。20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)部在成本控制方面比往年有了一定的提高,隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷拓展,新增項(xiàng)目前期投入較大,成本費(fèi)用也隨之增加,每月的日常辦公消耗用品和辦公設(shè)備是一筆不小的開(kāi)支,財(cái)務(wù)審計(jì)部積極主動(dòng)配合酒店行政部門(mén),在采購(gòu)工作中嚴(yán)格把關(guān),成本控制方面取得了一定成效。
2、20xx年度,財(cái)務(wù)審計(jì)部的日常會(huì)計(jì)核算工作具體如下:
(1)在借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、報(bào)銷(xiāo)審核、收付款等環(huán)節(jié)中,我們堅(jiān)持原則、嚴(yán)格遵照酒店的財(cái)務(wù)審計(jì)管理制度,把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)拒之門(mén)外。
(2)在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們認(rèn)真審核每一張憑證,堅(jiān)決杜絕不符合要求的票據(jù),不把問(wèn)題帶到下個(gè)環(huán)節(jié)。
(3)每月核算100多人的工資是財(cái)務(wù)審計(jì)部最為繁重的工作,除了計(jì)算發(fā)放工資外,我們還要為新入職員工說(shuō)明工資構(gòu)成及酒店相關(guān)規(guī)定,這就要求財(cái)務(wù)審計(jì)人員必須耐心細(xì)致,盡量做到少出差錯(cuò)或不出差錯(cuò)。經(jīng)過(guò)努力,酒店每月基本上能準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。
(4)按時(shí)完成酒店的納稅申報(bào)、發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和管理、臺(tái)帳登記工作。
(5)完成各政府相關(guān)部門(mén)下達(dá)的工作:酒店的工商年檢、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的財(cái)務(wù)審計(jì)審計(jì)、對(duì)統(tǒng)計(jì)局的季度申報(bào)等。
(6)催收款項(xiàng)是財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)最為重要的工作。由于受其他原因影響,工程款的催收難度也有所增加,雖然我們盡了很大努力,也取得一定的成效,但卻不是很理想。
總之,隨著酒店業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,20xx年度財(cái)務(wù)審計(jì)部工作量越來(lái)越大,財(cái)務(wù)審計(jì)人員的人數(shù)并沒(méi)有相應(yīng)增加。但我們能夠分清輕重緩急,有序地開(kāi)展各項(xiàng)工作。一年來(lái),我們完成了財(cái)務(wù)審計(jì)部的日常核算工作,并及時(shí)提供了各項(xiàng)準(zhǔn)確有效的財(cái)務(wù)審計(jì)數(shù)據(jù),基本上滿(mǎn)足了酒店各部門(mén)及外部有關(guān)單位對(duì)我部的財(cái)務(wù)審計(jì)要求。
二、分酒店及合作方的財(cái)務(wù)審計(jì)核算工作。
1、跟進(jìn)收取各分酒店的款項(xiàng),在經(jīng)營(yíng)部的幫助下,基本上能夠按照協(xié)議準(zhǔn)時(shí)收取各分酒店的款項(xiàng)。
本年度,由于x分部的業(yè)務(wù)量增大,分酒店、分酒店和分酒店等的部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到總酒店開(kāi)具發(fā)票、收退合作款,大大增加了我們的工作量。比如,x分部的年產(chǎn)值比去年增長(zhǎng)了50%;對(duì)、和三個(gè)分酒店20xx年的開(kāi)具發(fā)票、合作款的收取跟進(jìn)、核算退回、投標(biāo)保證金的支付收取等工作,財(cái)務(wù)審計(jì)部做了全力配合。
2、今年合作方的業(yè)務(wù)量也比往年有較大的增加,這部分的利潤(rùn)占酒店的利潤(rùn)比重較高。同樣,對(duì)合作方的開(kāi)具發(fā)票、工程款的收取跟進(jìn)、核算退回,投標(biāo)保證金的支付收取等工作,財(cái)務(wù)審計(jì)部也全力予以配合完成,工作態(tài)度和工作成績(jī)得到了合作方的充分肯定。
三、不足和有待改善的地方。
一年中,財(cái)務(wù)審計(jì)部尚有應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作,比如在資產(chǎn)實(shí)物性管理的建章建卡方面,在各項(xiàng)管理費(fèi)用的控制上,在規(guī)范財(cái)務(wù)審計(jì)核算程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)審計(jì)管理表格方面,在更及時(shí)準(zhǔn)確地向酒店領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)審計(jì)數(shù)據(jù)、實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)分析等方面。在財(cái)務(wù)審計(jì)工作中我們也發(fā)現(xiàn)酒店的一些基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費(fèi)用支出比較隨意;這些應(yīng)是20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)管理要著重思考和解決的問(wèn)題。
作為財(cái)務(wù)審計(jì)人員,我們?cè)诰频昙訌?qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等方面還應(yīng)盡更大的努力。我們將不斷地總結(jié)和反省,不斷地鞭策自己,加強(qiáng)學(xué)習(xí),以適應(yīng)時(shí)代和企業(yè)的發(fā)展,與各位共同進(jìn)步,與酒店共同成長(zhǎng)。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十六
春去秋來(lái),四季輪回,公司已經(jīng)邁進(jìn)一個(gè)新世紀(jì)。我們財(cái)務(wù)審計(jì)部也有了一個(gè)全新的開(kāi)始,人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整,基本上都是新人、新崗位,帶隊(duì)的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了,但是我們沒(méi)有畏縮,在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門(mén)的大力支持下,憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神,我們逐步成熟起來(lái)。為了進(jìn)一步的發(fā)展和提高,我覺(jué)得有必要對(duì)這一年多的工作做一簡(jiǎn)單的回顧。
一、合理控制成本。
作為非盈利部門(mén),合理控制成本(費(fèi)用),有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們20xx年工作的重中之重。年初,為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,完善公司的管理機(jī)制,財(cái)務(wù)部制定了新的《管理細(xì)則》。細(xì)則中對(duì)借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、審核等工作程序作了詳實(shí)的解釋。我們通過(guò)對(duì)細(xì)則的學(xué)習(xí)、討論,把各項(xiàng)條款逐一與實(shí)際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起,找問(wèn)題找漏洞,并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中,我們強(qiáng)調(diào)一定要堅(jiān)持原則、不講人情,把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)拒之門(mén)外。
在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們依據(jù)細(xì)則中的規(guī)定,認(rèn)真審核每一張憑證,不把問(wèn)題帶到下個(gè)環(huán)節(jié)。通過(guò)這半年的實(shí)踐,我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說(shuō)服力的,在銷(xiāo)售額與上年同期基本持平的情況下,三費(fèi)(管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用)卻比去年同期下降了20.8%.通過(guò)實(shí)際工作,我們都深刻的意識(shí)到加大成本控制的力度,盡快推出相應(yīng)制度的必要性。
二、考核制度的實(shí)行。
財(cái)務(wù)審計(jì)部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報(bào)表,但大家以苦為樂(lè),從來(lái)沒(méi)有怨言,工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽(yù)意識(shí),針對(duì)公司出臺(tái)的工資考核制度,我們相應(yīng)地制定了內(nèi)部員工工資考核方案,由部門(mén)經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對(duì)其平時(shí)的表現(xiàn)進(jìn)行綜合評(píng)判并作為參考遞交會(huì)計(jì)主管??己酥贫鹊膶?shí)行有效地調(diào)動(dòng)了大家的積極性,充分發(fā)揮了企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制,合理地利用了人力資源。
三、配合工作。
為了更好的與部門(mén)溝通,我們?cè)谕瓿杀韭毠ぷ鞯耐瑫r(shí),發(fā)揚(yáng)協(xié)作精神,積極配合總經(jīng)辦順利完成了20xx年工商年檢的工作,為隨后通過(guò)企業(yè)貸款證年審做好了鋪墊。為了配合物流中心錄入費(fèi)用,我們及時(shí)、準(zhǔn)確地編制會(huì)計(jì)憑證并做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的盈虧,為公司完成銷(xiāo)售計(jì)劃提供依據(jù),我們及時(shí)記錄每一筆到款,準(zhǔn)確記錄貨款的清欠并周期性地與營(yíng)銷(xiāo)人員的往來(lái)帳進(jìn)行核對(duì),并做到營(yíng)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。
四、小組討論。
為了培養(yǎng)自身的綜合能力,取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短。我們定期進(jìn)行小組討論、學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)制度,大家互相交流心得,熟悉各崗位的工作流程,把問(wèn)題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達(dá)給部門(mén)經(jīng)理,再由部門(mén)經(jīng)理轉(zhuǎn)達(dá)給主管,主管根據(jù)匯總上來(lái)的意見(jiàn)與建議做出相應(yīng)的措施。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十七
20xx年酒店平穩(wěn)中尋求突破走過(guò)了不平凡的經(jīng)營(yíng)歷程。在酒店管理小組的關(guān)心和支持下,計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,在這個(gè)團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、高效的集體中,審計(jì)組本著務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、求精、求發(fā)展的態(tài)度,牢牢把握住“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,以堅(jiān)忍不拔的執(zhí)著和努力,完成了酒店領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù),有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開(kāi)展。
一、主要工作情況。
1、制定相關(guān)制度,規(guī)范操作程序。認(rèn)真履行工作職責(zé),圓滿(mǎn)完成每一項(xiàng)工作任務(wù)。今年是酒店試運(yùn)行的第五年,隨著酒店業(yè)務(wù)的變化和酒店榮獲四酒店后,許多工作環(huán)節(jié)需要進(jìn)一步規(guī)范和提升,在積極參加響應(yīng)酒店學(xué)習(xí)活動(dòng)的同時(shí),審計(jì)組以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,深入扎實(shí)地落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)交給的工作,及時(shí)根據(jù)實(shí)際工作需要,通過(guò)與相關(guān)部門(mén)溝通,規(guī)范和完善操作程序。例如“關(guān)于客人預(yù)付款收據(jù)遺失后的結(jié)帳規(guī)定”“關(guān)于對(duì)半年以、上客人有預(yù)付款而未結(jié)賬處理通知”做到了“嚴(yán)格管理,注重實(shí)效,獎(jiǎng)罰分明”有效地保證了酒店審計(jì)工作的開(kāi)展。
2、完善每天、每周的日常審計(jì)工作,對(duì)前臺(tái)登記和收銀各環(huán)節(jié)加強(qiáng)控制力度,保證酒店資金的安全。將審計(jì)每日的稽核工作制度化,工作程序標(biāo)準(zhǔn)化,使酒店日常審計(jì)能有機(jī)地、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亻_(kāi)展,20xx年1至10月,累計(jì)審查房間間,客人信息xx條,審查返傭金額xx元,有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開(kāi)展。
3、完善系統(tǒng)功能,使系統(tǒng)更適應(yīng)酒店的管理要求。審計(jì)組根據(jù)酒店業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,多次與西軟工程師聯(lián)系,對(duì)電腦系統(tǒng)進(jìn)行了改進(jìn)。新增“其他賠償”項(xiàng)目,調(diào)整房?jī)r(jià)差異報(bào)表顯示資料不完善的缺陷。使各類(lèi)報(bào)表更符合管理要求。
4、做好每月的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。審計(jì)每月關(guān)于應(yīng)收賬款情況、客房和會(huì)議室每月使用情況、超過(guò)兩個(gè)月應(yīng)收未收情況和集團(tuán)與小業(yè)主用房情況等數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),不僅有力地支持財(cái)務(wù)核算工作,而且為酒店管理層有效地了解酒店的經(jīng)營(yíng)情況提供了準(zhǔn)確的信息。
二、工作中存在的重點(diǎn)、難點(diǎn)及其對(duì)應(yīng)措施。
1、今年酒店經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有所放緩,但記賬消費(fèi)的客人和協(xié)議公司不斷上升。審核中時(shí)常會(huì)出現(xiàn)相關(guān)部門(mén)對(duì)欠款金額上萬(wàn)、免費(fèi)升級(jí)房、房?jī)r(jià)優(yōu)惠的簽字不及時(shí)的情況,審計(jì)組督促力度還有待加強(qiáng)。
2、加強(qiáng)對(duì)“s”賬、“ar”賬的審核力度,杜絕非正常因素引起的壞賬,加快催收力度。堅(jiān)決執(zhí)行應(yīng)收賬款管理規(guī)定,每月月初及時(shí)上報(bào)上月應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表和超過(guò)兩個(gè)月應(yīng)收未收統(tǒng)計(jì)表。并積極與銷(xiāo)售部相關(guān)人員配合,保證所有ar賬都能按月結(jié)算。
3、今年酒店的會(huì)議有所增加,會(huì)議室超時(shí)加收費(fèi)用、橫幅使用的情況、會(huì)議結(jié)算的形式也多種多樣,審計(jì)組針對(duì)每一筆費(fèi)用錄入與會(huì)議主單進(jìn)行核對(duì),同時(shí)積極與前臺(tái)和會(huì)議中心聯(lián)系,采取不同的審計(jì)方案,確保不漏收每一筆會(huì)議費(fèi)用。
4、審計(jì)組與前臺(tái)工作人員共同協(xié)作能力。收銀臺(tái)是非?!懊舾小钡膮^(qū)域,少數(shù)客人及協(xié)議公司在消費(fèi)時(shí)容易忽視酒樓和雜貨商品的消費(fèi)價(jià)格,時(shí)常都會(huì)在結(jié)帳后返回酒店進(jìn)行核實(shí),認(rèn)為自己并沒(méi)有消費(fèi)那么多金額,就會(huì)責(zé)怪收銀員是否收費(fèi)出現(xiàn)失誤。出現(xiàn)此類(lèi)情況就需要審計(jì)組及時(shí)查找歷史記錄并提供相應(yīng)歷史單據(jù)與客人核對(duì),配合前臺(tái)工作人員耐心跟客人核對(duì)賬單,做好解釋工作,避免使用生硬語(yǔ)言,堅(jiān)持原則又不失靈活,讓客人心服口服。在樹(shù)立酒店形象的同時(shí)表示出期待客人下次再次入住的意愿。
三、創(chuàng)新思路,拓寬視野,學(xué)習(xí)無(wú)止境。
1、審計(jì)組并不完全依賴(lài)現(xiàn)有的審計(jì)制度,通過(guò)長(zhǎng)期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),制定出雙向復(fù)核制度,確保各類(lèi)數(shù)據(jù)和報(bào)表的準(zhǔn)確性。
2、針對(duì)目前審計(jì)組減少一人的情況,更新現(xiàn)有交班制度,細(xì)化交班內(nèi)容。明確寫(xiě)出當(dāng)日審核記錄、處理上班遺留工作情況、交下班處理工作情況。確保工作效率。相信經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),結(jié)合實(shí)際工作情況會(huì)建立出一套更加完善的審計(jì)制度確保酒店資金安全。
3、日常業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)知識(shí)的更新。通過(guò)學(xué)習(xí)“酒店財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)、現(xiàn)金管理”“內(nèi)部控制的概述”“對(duì)前臺(tái)辦理協(xié)議公司入、住程序進(jìn)行規(guī)范”等專(zhuān)題培訓(xùn)。拓寬視野,有效地提高了業(yè)務(wù)技能,完善了審計(jì)工作。
放眼20xx,審計(jì)組更加需要刻苦學(xué)習(xí),努力工作。使審計(jì)組更具有凝聚力。只有這樣,才能適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展。相信我們?cè)诰频旯芾硇〗M的領(lǐng)導(dǎo)下,與酒店全體同仁一道,譜寫(xiě)出新樂(lè)章。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十八
財(cái)務(wù)處在校黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,依靠全體同志共同努力,以求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng),為學(xué)校的建設(shè)和發(fā)展提供了優(yōu)質(zhì)的服務(wù),較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),在平凡的工作中取得了一定的成績(jī),現(xiàn)就xx年度財(cái)務(wù)處工作簡(jiǎn)要總結(jié)如下:
單位預(yù)算是事業(yè)單位完成各項(xiàng)工作任務(wù),實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要保證,也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。因此,認(rèn)真做好我校的收支預(yù)算具有十分重要的意義。為搞好這項(xiàng)工作,根據(jù)學(xué)校的發(fā)展實(shí)際,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度國(guó)家有關(guān)政策對(duì)預(yù)算的影響,還要廣泛征求各部門(mén)意見(jiàn),并多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),在現(xiàn)有條件下,在國(guó)家政策允許范圍內(nèi),挖掘潛力,多渠道積極籌措資金,本著以收定支,量入為出,保證重點(diǎn),兼顧一般的原則,使預(yù)算更加切合實(shí)際,利于操作,發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用。先由財(cái)務(wù)處提出初步意見(jiàn),后經(jīng)校黨委開(kāi)會(huì)認(rèn)定,較圓滿(mǎn)地完成了預(yù)算編制任務(wù)。在實(shí)際執(zhí)行中,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行,不得隨意調(diào)整預(yù)算,確因特殊情況,需經(jīng)黨委研究決定,充分發(fā)揮了資金的使用效益,確保了學(xué)校各項(xiàng)工作的順利完成。
學(xué)費(fèi)是學(xué)校事業(yè)收入的重要xxxx,加強(qiáng)對(duì)學(xué)費(fèi)的收繳力度,無(wú)疑將對(duì)學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展提供了及時(shí)可靠的保障。由于收費(fèi)政策的改變和今年大幅度擴(kuò)招,收費(fèi)工作成為財(cái)務(wù)處一項(xiàng)經(jīng)常性的工作,加之大多學(xué)生來(lái)自農(nóng)村貧困地區(qū),這樣給財(cái)務(wù)處收費(fèi)工作增加了不少任務(wù)和難度,特別是新生報(bào)到的幾天,財(cái)務(wù)處同志更是全力以赴,齊心協(xié)力,發(fā)揚(yáng)連續(xù)作戰(zhàn),吃苦耐勞的精神,較好地完成收費(fèi)任務(wù)。對(duì)老生的學(xué)費(fèi)收繳,財(cái)務(wù)處積極和各系室配合,進(jìn)行催收,在學(xué)生放暑假前,印發(fā)給每位學(xué)生繳費(fèi)通知單,以便開(kāi)學(xué)時(shí)繳納學(xué)費(fèi),經(jīng)過(guò)全處同志的共同努力,此項(xiàng)工作取得了一定的成效。
應(yīng)收款主要是教職工出差和購(gòu)物所借款項(xiàng),這部分借款如不及時(shí)進(jìn)行清理,就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)支出,甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失,為此我們采取積極措施加以管理和清算。一是要控制應(yīng)收款的資金額度。二是要縮短應(yīng)收款的占用時(shí)間。三是要及時(shí)對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行清理、結(jié)算。針對(duì)一些一直拖欠的教職工,采取見(jiàn)面打招呼,讓其及時(shí)結(jié)賬清算。若仍不能進(jìn)行清還,則每月從工資中扣還一部分,直至把借款清完。雖然這樣做,有些同志不太理解,但對(duì)于工作,我們是盡職盡責(zé)的。由于采取了這些有力措施,應(yīng)收款的清算工作還是有成績(jī)的。
固定資產(chǎn)是學(xué)校開(kāi)展教學(xué)業(yè)務(wù)及其它活動(dòng)的重要物質(zhì)條件,其種類(lèi)繁多,規(guī)格不一。在這一管理上,很多人長(zhǎng)期不重視,存在著重錢(qián)輕物,重采購(gòu)輕管理的思想。為加強(qiáng)這方面管理,財(cái)務(wù)處在平時(shí)的報(bào)銷(xiāo)工作中,對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒(méi)辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的,督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記,并定期與校產(chǎn)科進(jìn)行核對(duì),確保帳實(shí)相符。通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題,制定出相應(yīng)的改進(jìn)措施,確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重,加強(qiáng)收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發(fā)展事業(yè)的需要,也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。為了加強(qiáng)這一管理,財(cái)務(wù)處建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依,有章可循,實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理,對(duì)一些創(chuàng)收積極進(jìn)行催收,使得學(xué)校能夠集中財(cái)力辦事業(yè)。通過(guò)財(cái)務(wù)處認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行,收效非常明顯,在經(jīng)費(fèi)相當(dāng)吃緊的形勢(shì)下,既保證了教學(xué)等一系列正常業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支健康順利地開(kāi)展,又使各項(xiàng)收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和財(cái)政政策的要求,極大地提高了資金的使用效益,達(dá)到了增收節(jié)支的目的。
為了學(xué)校的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,在市委、市政府和省教育廳的大力支持下,學(xué)校提出了專(zhuān)升本的宏偉計(jì)劃,為實(shí)現(xiàn)這一藍(lán)圖,彌補(bǔ)發(fā)展經(jīng)費(fèi)不足,學(xué)校積極聯(lián)系申請(qǐng)貸款,在這一活動(dòng)中,財(cái)務(wù)處同志做了大量工作,北上北京,南下武漢等地,但由于其它方面的原因,學(xué)校原設(shè)想的貸款計(jì)劃未能落實(shí)。但財(cái)務(wù)處全體同志并沒(méi)有灰心喪氣,而是在這艱難困苦的工作中更加充滿(mǎn)斗志,對(duì)貸款的成功滿(mǎn)懷信心。同時(shí)對(duì)學(xué)生助學(xué)貸款工作,財(cái)務(wù)處積極和學(xué)生處合作,聯(lián)系提供貸款銀行,為學(xué)生助學(xué)貸款做了積極的工作。
年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù),主要是進(jìn)行結(jié)清舊賬,年終轉(zhuǎn)賬和記入新賬,編制會(huì)計(jì)報(bào)表等。財(cái)務(wù)報(bào)表是反映單位財(cái)務(wù)狀況和收支情況的書(shū)面文件,是財(cái)政部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)了解情況,掌握政策,指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料,也是編制下年度學(xué)校財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的基礎(chǔ)。所以財(cái)務(wù)處非常重視這項(xiàng)工作,放棄周末和元旦假期的休息時(shí)間,加班加點(diǎn),認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。同時(shí)針對(duì)報(bào)表又撰寫(xiě)出了詳盡的財(cái)務(wù)分析報(bào)告,對(duì)一年來(lái)的收支活動(dòng)進(jìn)行分析和研究,做出正確的評(píng)價(jià),通過(guò)分析,總結(jié)出管理中的經(jīng)驗(yàn),揭示出存在的問(wèn)題,以便改進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作,提高管理水平,也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。
審計(jì)年度工作總結(jié)篇十九
今年以來(lái),永嘉縣審計(jì)局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,深入學(xué)習(xí)貫徹黨的、十八屆三中、四中全會(huì)精神,以開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)為抓手,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),提升審計(jì)成效,優(yōu)化審計(jì)作風(fēng),充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督保障職能,促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展。截止20xx年12月31日,我局已完成年度審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目19個(gè),審計(jì)查出違規(guī)金額3174萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額44855萬(wàn)元,應(yīng)上交財(cái)政2753萬(wàn)元;委托審計(jì)政府投資單項(xiàng)工程129個(gè),審定金額62647。6萬(wàn)元,核減資金3343。6萬(wàn)元,核減率5。09%。被各級(jí)報(bào)刊雜志網(wǎng)站采用審計(jì)信息71篇,其中國(guó)家級(jí)13篇,省級(jí)23篇,縣市級(jí)35篇。
一、圍繞中心工作,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)。
(一)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。按照財(cái)政審計(jì)大格局的框架,進(jìn)一步強(qiáng)化全部政府性資金審計(jì),通過(guò)20xx年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)與全部政府性資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、縣財(cái)政存量資金審計(jì),揭示出公共財(cái)政預(yù)算編制不完整、預(yù)算追加率高、暫付款及預(yù)撥金額大、專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余大,以及存量資金賬面結(jié)余與實(shí)際存款差額大等問(wèn)題,報(bào)告得到縣政府及有關(guān)部門(mén)重視,除縣人大會(huì)、縣政府常務(wù)會(huì)外,縣委會(huì)也首次專(zhuān)題聽(tīng)取了“同級(jí)審”匯報(bào),并就整改落實(shí)工作提出要求。針對(duì)審計(jì)近年來(lái)反映的本級(jí)預(yù)算追加率大、預(yù)算約束力不強(qiáng)等問(wèn)題,今年5月份,縣政府研究出臺(tái)了《永嘉縣預(yù)算追加管理辦法(試行)》,進(jìn)一步完善了預(yù)算管理,強(qiáng)化了預(yù)算調(diào)整監(jiān)管工作。積極推進(jìn)部門(mén)預(yù)算公開(kāi),促進(jìn)縣公安局、財(cái)政局等12個(gè)部門(mén)首次向社會(huì)“攤開(kāi)賬本”,在縣公務(wù)網(wǎng)公開(kāi)20xx年度部門(mén)預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算,接受公眾監(jiān)督。今年的“同級(jí)審”報(bào)告60余處直接點(diǎn)名有關(guān)單位、部門(mén),直面問(wèn)題,敢于揭露,反響強(qiáng)烈,得到各方充分肯定和較高評(píng)價(jià)。
(二)強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),全年完成經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)金額2575萬(wàn)元,管理不規(guī)范金額29707萬(wàn)元,應(yīng)交財(cái)政2608。95萬(wàn)元,責(zé)令清退違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼95。4萬(wàn)元。深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)機(jī)制建設(shè),在20xx年在鎮(zhèn)(街)實(shí)施經(jīng)責(zé)審計(jì)量化評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,今年繼續(xù)圍繞“一觀三化一廉”核心內(nèi)容,結(jié)合部門(mén)實(shí)際,擬定量化指標(biāo),在衛(wèi)生局等單位進(jìn)行部門(mén)試點(diǎn)量化評(píng)價(jià)工作,并取得了經(jīng)驗(yàn)。根據(jù)省廳統(tǒng)一部署,開(kāi)展了公務(wù)支出公款消費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),組織全縣81家一級(jí)預(yù)算單位開(kāi)展自查,并對(duì)28家單位進(jìn)行抽查。審計(jì)表明我縣從嚴(yán)控制公款消費(fèi)取得了成效,28家單位公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)分別下降54。5%、30%和60。9%,但也發(fā)現(xiàn)部分部分單位存在公務(wù)支出經(jīng)費(fèi)使用不規(guī)范、制度執(zhí)行不嚴(yán)肅和管理不完善等問(wèn)題,并針對(duì)存在問(wèn)題的單位,相應(yīng)作出《審計(jì)決定》10個(gè),責(zé)成清退違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼及個(gè)人車(chē)補(bǔ)共計(jì)46。60萬(wàn)元。審計(jì)報(bào)告得到縣委書(shū)記的批示,要求有關(guān)部門(mén)單位要根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題迅速進(jìn)行整改,做到規(guī)范運(yùn)行。并推動(dòng)縣政府出臺(tái)了《關(guān)于建立健全公務(wù)支出公款消費(fèi)審計(jì)制度的意見(jiàn)》,使公務(wù)支出公款消費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督更加制度化規(guī)范化。
(三)強(qiáng)化投資項(xiàng)目監(jiān)督。加大對(duì)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)督力度,為規(guī)范工程管理、提高政府投資效益嚴(yán)把審計(jì)關(guān)口,完成了保障性安居工程、三塘隧洞分洪應(yīng)急工程、甌北西段標(biāo)準(zhǔn)堤工程、甌江治理工程等4個(gè)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作。加強(qiáng)了對(duì)投資項(xiàng)目和協(xié)審單位的監(jiān)管,出臺(tái)了《永嘉縣審計(jì)局關(guān)于政府投資項(xiàng)目審計(jì)操作辦法》、《永嘉縣政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)結(jié)算審計(jì)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理辦法》等制度,進(jìn)一步規(guī)范了政府投資審計(jì)行為。實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)方式,擇優(yōu)選取10家中介機(jī)構(gòu)作為政府投資審計(jì)協(xié)審單位,并簽訂了3年期的協(xié)審服務(wù)合同。委托審計(jì)政府投資單項(xiàng)工程129個(gè),核減資金3343。6萬(wàn)元,核減率5。09%,比往年有了明顯提高,有效節(jié)約了工程成本。
(四)強(qiáng)化民生項(xiàng)目資金監(jiān)督。著眼維護(hù)群眾利益,加大民生審計(jì)力度,重點(diǎn)開(kāi)展了涉農(nóng)資金、衛(wèi)生和環(huán)保等涉及民生領(lǐng)域資金和項(xiàng)目的審計(jì)。特別是全省部署的涉農(nóng)資金審計(jì)項(xiàng)目,我局成立分管領(lǐng)導(dǎo)親自擔(dān)任審計(jì)組長(zhǎng)的審計(jì)組,與縣檢察院建立協(xié)作配合機(jī)制,對(duì)全縣20家重點(diǎn)農(nóng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)了部分涉農(nóng)項(xiàng)目虛報(bào)投資額、多頭補(bǔ)助重復(fù)補(bǔ)助、驗(yàn)收審核把關(guān)不嚴(yán)等問(wèn)題,并將有關(guān)情況向縣領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)進(jìn)行匯報(bào),得到縣長(zhǎng)批示,責(zé)成相關(guān)職能部門(mén)按政策嚴(yán)格把關(guān),有效挽回?fù)p失303萬(wàn)元,并由此推動(dòng)出臺(tái)了《永嘉縣財(cái)政支農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》等制度,由財(cái)政、農(nóng)業(yè)等部門(mén)統(tǒng)一建立項(xiàng)目庫(kù),科學(xué)、統(tǒng)籌安排涉農(nóng)項(xiàng)目,規(guī)范補(bǔ)助資金發(fā)放。
(五)配合做好土地出讓審計(jì)相關(guān)工作。按照審計(jì)署統(tǒng)一部署,從8月中旬到11月上旬,開(kāi)展全國(guó)土地出讓和耕地保護(hù)情況審計(jì)。一方面,我局抽調(diào)10名業(yè)務(wù)骨干外出嘉興海鹽進(jìn)行審計(jì),另一方面,認(rèn)真做好派駐我縣審計(jì)組的服務(wù)保障工作,為此我們專(zhuān)門(mén)成立后勤保障組,做好協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)工作。審計(jì)期間,班子成員全力以赴,同吃同住,配合工作得到審計(jì)組的肯定。
二、強(qiáng)化質(zhì)量建設(shè),著力提升審計(jì)成效。
(一)開(kāi)展質(zhì)量提升年活動(dòng)。按照省廳部署,組織開(kāi)展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),制定了《關(guān)于審計(jì)工作“質(zhì)量提升年”活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)》,實(shí)行科室責(zé)任分工,落實(shí)責(zé)任到人。建立健全“三會(huì)一評(píng)”制度,即召開(kāi)項(xiàng)目審前討論會(huì)、項(xiàng)目實(shí)施分析會(huì)、項(xiàng)目成果提升會(huì)和審計(jì)項(xiàng)目點(diǎn)評(píng)會(huì),強(qiáng)化審前調(diào)查、審中分析、審后復(fù)核和成果提升,不斷優(yōu)化審計(jì)質(zhì)量,打造項(xiàng)目精品,今年共3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目獲市優(yōu)稱(chēng)號(hào)。強(qiáng)化審理工作,明確法制科工作職能,專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目審理、優(yōu)秀項(xiàng)目點(diǎn)評(píng)等相關(guān)工作。加強(qiáng)“全員審計(jì)”理念教育,提倡每位干部參與項(xiàng)目審計(jì),辦公室、法制科等行政科室也承擔(dān)審計(jì)項(xiàng)目,并建立常態(tài)化業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流機(jī)制,舉辦“集中學(xué)習(xí)月”、“業(yè)務(wù)大練兵”等活動(dòng),增加年輕干部學(xué)習(xí)、交流和鍛煉的機(jī)會(huì),提高了業(yè)務(wù)能力。
(二)推進(jìn)審計(jì)整改落實(shí)。堅(jiān)持把整改落實(shí)作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)來(lái)抓,督促被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)建議和決定,推動(dòng)審計(jì)整改落實(shí)。重視體制機(jī)制建設(shè),如村級(jí)財(cái)務(wù)管理審計(jì)中,推動(dòng)縣政府及相關(guān)部門(mén)出臺(tái)了《永嘉縣村級(jí)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《關(guān)于規(guī)范集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)入賬內(nèi)容的調(diào)整》系列制度,并推動(dòng)紀(jì)檢、農(nóng)業(yè)等部門(mén)建立常態(tài)化督查機(jī)制,聯(lián)合組成檢查組,每季度開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)管理和村務(wù)公開(kāi)檢查,督促整改落實(shí)。重視問(wèn)題的提煉,認(rèn)真梳理去年領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問(wèn)題,形成專(zhuān)題報(bào)告得到了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)高度重視,縣委書(shū)記、縣長(zhǎng)先后作出批示,并在縣委會(huì)上就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行研究部署。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職取酬問(wèn)題,縣政府先后出臺(tái)了《關(guān)于暫停執(zhí)行永嘉縣已定編國(guó)資營(yíng)運(yùn)公司工作人員薪酬管理辦法(試行)的通知》和《關(guān)于進(jìn)一步明確機(jī)關(guān)事業(yè)單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在國(guó)有企業(yè)兼職取酬清理工作的通知》,并在全縣展開(kāi)清理行動(dòng)。重視結(jié)果公開(kāi)的監(jiān)督力度,及時(shí)整理公開(kāi)了25個(gè)審計(jì)結(jié)果報(bào)告,以審計(jì)公開(kāi)促進(jìn)整改落實(shí)。
(三)注重審計(jì)成果提升。今年審計(jì)中發(fā)現(xiàn)各類(lèi)問(wèn)題80多個(gè),提出機(jī)制體制方面建議40多條,相關(guān)單位都認(rèn)真采取意見(jiàn),出臺(tái)相關(guān)內(nèi)控制度,提升了審計(jì)成果。注重審計(jì)方法的研究,立項(xiàng)并上報(bào)省市課題3個(gè),其中2個(gè)獲省廳立項(xiàng)。撰寫(xiě)7篇論文參與省市“青年論壇”評(píng)選活動(dòng),其中3篇獲獎(jiǎng)。主動(dòng)當(dāng)好參謀助手,向縣委、縣政府報(bào)送《我縣城鎮(zhèn)保障性安居工程建設(shè)工作的情況反映》等審計(jì)專(zhuān)報(bào)3期,得到縣委書(shū)記、縣長(zhǎng)批示4次,有力推動(dòng)了審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改查處。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作,新增鎮(zhèn)街內(nèi)審機(jī)構(gòu)5個(gè),召開(kāi)了內(nèi)審交流會(huì)議,表彰了內(nèi)審先進(jìn)集體和個(gè)人,加強(qiáng)內(nèi)審業(yè)務(wù)指導(dǎo)。今年共有2個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目獲省優(yōu)、1個(gè)獲省表彰,并有1個(gè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)被評(píng)為省先進(jìn)集體,2個(gè)被評(píng)為市先進(jìn)集體,內(nèi)審工作成效顯著。
三、開(kāi)展路線(xiàn)教育,切實(shí)優(yōu)化審計(jì)作風(fēng)。
(一)開(kāi)展路線(xiàn)教育。今年3月份以來(lái),按照上級(jí)黨委和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,我局全面深入開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng),強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo),精心籌劃安排,明確目標(biāo)任務(wù),細(xì)化舉措載體,切實(shí)做好學(xué)習(xí)教育、查擺問(wèn)題、整改完善等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作,確保教育實(shí)踐真學(xué)真用,真抓實(shí)干,取得實(shí)效?;顒?dòng)期間,在做好規(guī)定動(dòng)作的同時(shí),狠抓亮點(diǎn)和特色,征求到“四風(fēng)”方面、工作層面意見(jiàn)建議20條,查擺出突出問(wèn)題15個(gè),制定了4大類(lèi)17項(xiàng)具體整改措施,建立健全制度8項(xiàng)。通過(guò)教育活動(dòng),黨員干部的宗旨意識(shí)得到進(jìn)一步強(qiáng)化,精神風(fēng)貌得到進(jìn)一步提升。
(二)注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)并重,開(kāi)展第三次“集中學(xué)習(xí)月”活動(dòng),打造學(xué)習(xí)的平臺(tái),激發(fā)學(xué)習(xí)熱情,著力提升審計(jì)干部政治理論水平和業(yè)務(wù)操作能力;積極安排業(yè)務(wù)骨干參加省市組織的各類(lèi)教育培訓(xùn),首次組織了協(xié)審人員工程造價(jià)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班等,取得良好成效;加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè),2個(gè)計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目入選省廳成果案例。
(三)深化作風(fēng)建設(shè)。制定了《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作作風(fēng)建設(shè)的規(guī)定》、《關(guān)于建立健全審計(jì)干部與功能區(qū)、鎮(zhèn)(街)掛鉤聯(lián)系制度的通知》等工作制度,把審計(jì)監(jiān)督寓服務(wù)之中。堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”,切實(shí)改進(jìn)學(xué)風(fēng)、文風(fēng)、會(huì)風(fēng),厲行勤儉節(jié)約,規(guī)范接待工作,嚴(yán)格控制辦公經(jīng)費(fèi)支出,樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔辦公、干凈干事的良好作風(fēng)。建立健全“廉審承諾制、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)制、審計(jì)監(jiān)督員制、審計(jì)回訪制、審計(jì)公開(kāi)制”等五大廉審機(jī)制,加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)廉政行為控制,做到審計(jì)到哪里,廉政監(jiān)督就跟到哪里,有效防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),確保文明審計(jì)、廉潔審計(jì)。
(一)堅(jiān)持從科學(xué)管理入手,精心安排項(xiàng)目。在審計(jì)項(xiàng)目選定上,采取“自上而下、自下而上”相結(jié)合的辦法,首先根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署,落實(shí)好同步項(xiàng)目。同時(shí)圍繞縣委縣政府中心工作和群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題,確定自定項(xiàng)目。在審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量上,規(guī)定每個(gè)科室應(yīng)完成年度任務(wù)數(shù),分必審項(xiàng)目和機(jī)動(dòng)項(xiàng)目?jī)刹糠?。在審?jì)項(xiàng)目管理上,按照“項(xiàng)目隨著主審走、經(jīng)費(fèi)隨著項(xiàng)目走、分管隨著科室走”的原則管理審計(jì)項(xiàng)目,全年計(jì)劃安排20個(gè)左右的項(xiàng)目。
(二)堅(jiān)持從突出重點(diǎn)入手,積極履行審計(jì)職能。主要做到“六個(gè)加強(qiáng)”:加強(qiáng)“五水共治”項(xiàng)目資金、公務(wù)支出公款消費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督,促進(jìn)上級(jí)各項(xiàng)政策措施和縣委、縣政府重大部署落實(shí)情況的貫徹落實(shí);加強(qiáng)對(duì)財(cái)政金融運(yùn)行和管理績(jī)效情況的審計(jì)監(jiān)督,以新預(yù)算法頒布為契機(jī),突出重點(diǎn)資金、政府性債務(wù)、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行的審計(jì)監(jiān)督,用好增量資金、盤(pán)活存量資金,控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),保障財(cái)政安全和效益;加強(qiáng)對(duì)民生項(xiàng)目和生態(tài)環(huán)境保護(hù)情況的審計(jì)監(jiān)督,推動(dòng)各項(xiàng)民生投入和惠民政策取得實(shí)效,安排社保等相關(guān)資金的審計(jì)項(xiàng)目;加強(qiáng)對(duì)權(quán)利運(yùn)行情況的審計(jì)監(jiān)督,拓寬審計(jì)覆蓋面,提升監(jiān)督層次,準(zhǔn)確評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任,推動(dòng)樹(shù)立正確的權(quán)力觀和政績(jī)觀;加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,充分發(fā)揮社會(huì)中介力量的作用,規(guī)范工程管理,加大核減力度,擠出“真金白銀”,減少政府投資支出。加強(qiáng)對(duì)重大違法違規(guī)和腐敗問(wèn)題的審計(jì)監(jiān)督,健全審計(jì)整改工作機(jī)制和問(wèn)責(zé)機(jī)制,強(qiáng)化內(nèi)部管理,杜絕問(wèn)題重復(fù)發(fā)生。
(三)堅(jiān)持從深化法治理念入手,提高審計(jì)質(zhì)量。認(rèn)真貫徹黨的十八屆四中全會(huì)精神和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》,從依法治國(guó)的要求,依法履行審計(jì)職責(zé)。進(jìn)一步深化“審計(jì)質(zhì)量建設(shè)年”活動(dòng),深化領(lǐng)導(dǎo)班子成員深入審計(jì)一線(xiàn)、擔(dān)任審計(jì)組長(zhǎng)制度,實(shí)行審計(jì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制、審計(jì)承諾制度,明確各環(huán)節(jié)質(zhì)量管理的分工和責(zé)任,做到各盡其能、各負(fù)其責(zé)、追究有源。逐漸完善審理制度,堅(jiān)持審理程序與審理內(nèi)容相結(jié)合、審理過(guò)程與審理結(jié)果相結(jié)合的原則,細(xì)化審理操作規(guī)范。進(jìn)一步建立健全審計(jì)質(zhì)量檢查制度,定期召開(kāi)審計(jì)例會(huì),每季度檢查一次審計(jì)質(zhì)量,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正,確保審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)確,經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)。加強(qiáng)計(jì)算機(jī)技術(shù)審計(jì)的應(yīng)用,提高審計(jì)能力,爭(zhēng)取把審計(jì)質(zhì)量提高到一個(gè)新水平。
(四)堅(jiān)持從作風(fēng)紀(jì)律入手,強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)。著力鞏固群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)成果,繼續(xù)做好整改方案的整改落實(shí)工作,著力建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步完善審計(jì)人員“廉審承諾制、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)制、審計(jì)監(jiān)督員制、審計(jì)回訪制、審計(jì)公開(kāi)制”等廉審機(jī)制,加強(qiáng)作風(fēng)紀(jì)律建設(shè),加強(qiáng)廉政行為控制,有效防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。組織開(kāi)展局機(jī)關(guān)干部第四次“集中學(xué)習(xí)月”等學(xué)習(xí)教育活動(dòng),不斷提升審計(jì)人員政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平,提升思想自覺(jué)與行為自覺(jué),營(yíng)造審計(jì)機(jī)關(guān)能干事、不出事、干成事的良好氛圍。加強(qiáng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè),爭(zhēng)取明年鎮(zhèn)街全部建立鎮(zhèn)街內(nèi)審室,出臺(tái)內(nèi)審工作制度,加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理狀況的“全面體檢”,提高村級(jí)財(cái)務(wù)管理水平。
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