審計工作匯報總結(jié)（實(shí)用16篇）

一份精彩的總結(jié)能夠展示個人的思考能力、執(zhí)行力和成長潛力。寫總結(jié)要注意正面思考，更多地關(guān)注解決問題的方法和措施。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，希望對大家有所啟發(fā)。

審計工作匯報總結(jié)篇一

華益造價綜字〔2012〕011號。

福建華益工程造價咨詢有限公司文件。

根據(jù)《2011年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目委托跟蹤審計合同協(xié)議書》（合同編號：閩高跟審2011b6），受福建省高速公路建設(shè)總指揮部、泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司（以下簡稱：晉石高速公司）委托，于2012年3月29日進(jìn)駐，對該司進(jìn)行第二次跟蹤審計，經(jīng)泉州審計局領(lǐng)導(dǎo)的支持和關(guān)懷，晉石高速公司各部門積極配合，審計工作按原計劃順利進(jìn)行，并于2012年11月份結(jié)束第二階段工作。我們的跟審工作取得了一定的成果，但也還存在一些困難和不足，現(xiàn)就我們2012年的跟審工作總結(jié)如下：

一、委托跟審項(xiàng)目基本概況。

工程量有土石方300萬m、互通6處、隧道4座、特大橋4座、大橋10座、涵洞27道、通道11處。主線及圍頭疏港支線起點(diǎn)至龍湖互通段采用六車道高速公路標(biāo)準(zhǔn)，路基寬度33.50米；支線龍湖互通至終點(diǎn)采用四車道高速公路標(biāo)準(zhǔn)，路基寬度26米。

項(xiàng)目總投資：40.08億；建設(shè)工期：2010年4月至2013年12月，工期4年。

本項(xiàng)目業(yè)主：為泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司，由泉州市交通委組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)。相關(guān)單位的基本情況如下：

（1）設(shè)計方：福建省交通規(guī)劃設(shè)計院。

（2）監(jiān)理方：內(nèi)蒙古華訊工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司。

（3）檢測服務(wù)方：江蘇省交通規(guī)劃設(shè)計院有限公司。

（4）施工方：

a1標(biāo)段由中交第三公路工程局有限公司施工，a2標(biāo)段由中鐵七局集團(tuán)有限公司施工，a3標(biāo)段由中鐵大橋局股份有限公司施工，a4標(biāo)段由中交第二航務(wù)工程局有限公司施工，la1標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)第四工程有限公司施工，la2標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)有限公司施工，2）路面部分：由江西省交通工程集團(tuán)公司施工。3）機(jī)電部分：由億陽信通股份有限公司施工。4）房建部分：由福建省第五建筑工程公司施工。

5）綠化部分：由福建大農(nóng)景觀建設(shè)有限公司施工。

根據(jù)《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計工作方案》第二階段實(shí)施階段審計的內(nèi)容和重點(diǎn)，結(jié)合《2012年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計質(zhì)量考評表》以及《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計關(guān)鍵點(diǎn)》開展第二階段即項(xiàng)目實(shí)施階段的跟蹤審計工作。

（一）、關(guān)注工程質(zhì)量，對工程質(zhì)量或投資造價有重大影響的隱蔽工程、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要部位跟蹤審計。

（1）路基上路床30cm采用砂性土填筑的跟蹤審計。

省高指標(biāo)準(zhǔn)化施工指南中要求上路床30cm填砂類土，但實(shí)際沒能完全做到。要求在設(shè)計文件中將上路床30cm填料的工程量單列，單獨(dú)報價計量。該填料的顆粒組成要求如下：0.075mm的顆粒含量應(yīng)大于75%，0.002mm的粘粒含量應(yīng)小于10%。

標(biāo)價工程量清單（按招標(biāo)文件規(guī)定調(diào)整后），以a4標(biāo)段為例：204-1-b-2填砂性土（路堤上路床部分），單價為37.64元/m3。204-1-e借方填筑（不分土方、石方、土石混填），單價為19.09/m3。

（2）現(xiàn)場關(guān)鍵點(diǎn)的跟蹤審計。

la1標(biāo)段：lk9+510燒灰大橋石獅側(cè)橋頭錐坡鋪砌和骨架護(hù)坡石料采用拆除房子后的已經(jīng)使用過的石料，而且石料表面盡是污泥，以上情況違反《公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》（2009年版）技術(shù)規(guī)范413.02對于石料質(zhì)量的要求：

1、石料應(yīng)強(qiáng)韌、密實(shí)、堅固與耐久，質(zhì)地適當(dāng)細(xì)致，色澤均勻，無風(fēng)化剝落和裂紋及結(jié)構(gòu)缺陷。石料應(yīng)取自成品質(zhì)量滿意的采石場。2、石料不得含有妨礙砂漿的正常粘結(jié)或有損于外露面外觀的污泥、油質(zhì)或其他有害物質(zhì)。石料的運(yùn)輸、儲存和處理，應(yīng)不使有過量的損壞和廢料。監(jiān)理單位也未對進(jìn)場材料進(jìn)行檢查。

la2標(biāo)段：樁號lk14+580--600位臵，發(fā)現(xiàn)路堤邊坡拱型骨架塌陷、路肩硬化預(yù)埋排水管埋臵位臵不合理。路基邊坡拱型骨架多處出現(xiàn)斷裂、破碎。

a2標(biāo)段:路基填筑施工并未按照《福建省高速公路施工標(biāo)準(zhǔn)化管理指南》（路基路面）p15(8)、隨著填方高度的增加，路基頂應(yīng)設(shè)臵截水埂。截水埂應(yīng)開口設(shè)臵臨時排水溝，其間隔不得大于50m，臨時排水溝采用機(jī)磚砌筑，以免沖刷邊坡。

p16（11）、填方路基必須按路面平行面分層控制填土高程，分層填筑的各層間應(yīng)平整，符合平縱坡要求，不得出現(xiàn)積水，以免影響填筑及碾壓質(zhì)量。嚴(yán)格實(shí)行“劃格上土，掛線施工，平地機(jī)整平”。

要求施工單位對積水塌陷部分路基和邊坡進(jìn)行處理。

a3標(biāo)段：樟井特大橋晉江側(cè)橋臺臺背回填不符合設(shè)計圖紙標(biāo)示的縱向長度，臺背回填施工未采用小型夯實(shí)機(jī)，臺背回填未畫線。該標(biāo)段臺背回填施工存在較多問題，要求整改。

a4標(biāo)段：荊山特大橋箱梁縱向濕接縫鋼筋焊接長度不足，部分焊點(diǎn)已經(jīng)斷開，橋面鋪裝混凝土因高溫養(yǎng)護(hù)不及時，混凝土表面產(chǎn)生很多裂縫。標(biāo)段起點(diǎn)至荊山隧道進(jìn)口段落右側(cè)路基矩形邊溝底板施工不符合設(shè)計圖紙和施工規(guī)范。

（二）、檢查履行合同情況，主要檢查合同各方是否認(rèn)真履行合同條款，有無轉(zhuǎn)包、違法分包工程等情況。

（1）a3標(biāo)段工程分包情況調(diào)查。

分包內(nèi)容：涵洞、路基土石方及附屬工程。

本合同無甲供料；無甲供機(jī)械設(shè)備；

2、該分包合同第十五條合同報酬的標(biāo)準(zhǔn)及原則。

勞務(wù)承包綜合單價為乙方實(shí)施并完成本合同工程《涵洞及路基工作量清單》作業(yè)內(nèi)容所包括的工、料、機(jī)、測量及試驗(yàn)、管理、利潤、稅金、保險、風(fēng)險、調(diào)遣、安全生產(chǎn)、文明施工等一切費(fèi)用以及隱含的風(fēng)險費(fèi)用總和。具體分包內(nèi)容工程量、單價及金額詳見《涵洞及路基工作量清單》。以上合同內(nèi)容說明：該合同為涵洞、路基施工專業(yè)工程分包合同，該標(biāo)段存在工程分包情況。

※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照招標(biāo)文件規(guī)定的分包項(xiàng)目情況表寫明分包人以往做過的類似工程，包括工程名稱、地點(diǎn)、造價、工期、交工年份和其發(fā)包人與總監(jiān)理工程師的姓名和地址。

※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照福建省高速公路建設(shè)總指揮部文件（閩高路工【2006】20號）文件要求登記以下內(nèi)容：

1、附表1專業(yè)分包、勞務(wù)分包登記表2、附表2分包企業(yè)現(xiàn)場管理人員花名冊。

銅陵鑫銅建設(shè)工程造價咨詢有限責(zé)任公司。

銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程。

2013年3月由銅陵縣審計局委托我公司對銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道道路建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計服務(wù)，在銅陵縣審計局的指導(dǎo)和支持下，并依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和制度、規(guī)范,我公司針對該項(xiàng)目，開展了施工全過程的造價控制與管理工作，即將原來的結(jié)算審計—事后審計的時間、空間進(jìn)行了科學(xué)地調(diào)整，把事后審計變?yōu)槭虑盎蚴轮袑徲嫞话呀Y(jié)算中以辦公室為空間的審計搬到駐現(xiàn)場審計；把事后結(jié)算一攬子解決造價問題改換成即時發(fā)現(xiàn)問題即時處理；在為業(yè)主處理設(shè)計變更、合同跟蹤、隱蔽工程、索賠等方面做好扎實(shí)的基礎(chǔ)工作，旨在有效控制和真實(shí)反映工程造價,維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益,完善建設(shè)項(xiàng)目管理,提高政府投資效益。

銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程由銅陵縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資開發(fā)有限責(zé)任公司（東部城區(qū)）投資建設(shè),由銅陵市規(guī)劃勘察設(shè)計院設(shè)計，安徽中天工程造價咨詢有限責(zé)任公司監(jiān)理,銅陵?duì)I造有限責(zé)任公司承建,該項(xiàng)目為瀝青砼路面，其中：銅蕪路延伸段長1225米，東部城區(qū)二號路長244米，官湖道長1038米。施工范圍為設(shè)計圖紙范圍內(nèi)道路、雨污水、路燈等項(xiàng)目?？偼顿Y（合同造價）：28563484.19元，合同計劃工期為150日歷天。但由于銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程項(xiàng)目實(shí)施前，施工項(xiàng)目范圍內(nèi)大量征地拆遷工作沒有完成，嚴(yán)重影響了施工進(jìn)度，直至2014年7月才完成施工范圍內(nèi)征地拆遷工作，使工期嚴(yán)重滯后。目前老銅蕪路仍需通車使用，致使銅蕪路延伸段與老銅蕪路交接部位不能施工。

目前，銅蕪路延伸段已完成780米中粒式瀝青砼攤鋪，官湖道工程已全部。

完工，東部城區(qū)二號路已完成土方挖運(yùn)工作。截止2014年12底，該項(xiàng)目已完合同內(nèi)工程量約70%，累計支付工程款1270萬元?，F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報如下。

公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程跟蹤審計方案》、安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊造價師擔(dān)任項(xiàng)目主審。

依據(jù)《跟蹤審計方案》、施工合同、財政部、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目審計實(shí)施辦法》、《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計指導(dǎo)性文件的要求等，密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組，在合同管理、工程設(shè)計變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面，深入細(xì)致、全方位、多角度、開拓性地開展了跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組于2013年3月份開始開展工作，在項(xiàng)目施工中，將主要分部分項(xiàng)工程的質(zhì)量、投資及施工安全有較大影響，事后又取證困難的基槽驗(yàn)收及超深處理等工作，施工之前就確定為審計重點(diǎn)，我公司審計人員按預(yù)控方案及時到施工現(xiàn)場參與測量并進(jìn)行相應(yīng)記錄，并要求按設(shè)計及地質(zhì)勘察人員要求的處理方案處理，以確保工程質(zhì)量并節(jié)約資金的要求。目前因地質(zhì)等原因造成路基變更處理的如：a.銅蕪路延伸段k19+460至k19+600處挖至設(shè)計標(biāo)高后，路床下仍為淤泥質(zhì)土；b.觀湖道k0+600至k0+220處為水田及池塘。路基出現(xiàn)上述現(xiàn)象路段采用毛石墊層和礦渣換填，銅蕪路延伸段增加：挖淤泥約20000m3，毛石墊層約19000m3；觀湖道增加挖淤泥約27000m3，毛石墊層4600m3，礦渣19000m3；增加投資：銅蕪路延伸段增加約280萬元，觀湖道增加約355萬元。東部城區(qū)二號路路基待處理。

根據(jù)施工過程跟蹤審計的特點(diǎn)，實(shí)時對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程。

驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。自2013年3月至2014年12月，整理、發(fā)布跟蹤審計月（季）報，對前期所做工作作出記錄及發(fā)表建議，截止日前，共發(fā)布跟蹤審計月（季）報10期，其中包括建設(shè)工程項(xiàng)目跟蹤記錄表30份、現(xiàn)場施工圖片150余張，參加現(xiàn)場實(shí)測15次，各類中間驗(yàn)收、隱蔽驗(yàn)收20余次。對一般性問題，現(xiàn)場審計人員用口頭的形式向有關(guān)單位和部門發(fā)表審計意見，并視其重要程度在事后補(bǔ)做審計紀(jì)錄，如2013年12月25日監(jiān)理單位召開工程例會中，審計人員要求施工方盡快完善隱蔽簽證資料、超深處理的書面設(shè)計變更。對發(fā)現(xiàn)的重大、有傾向性或經(jīng)多次提出屢禁不止的問題，以及發(fā)現(xiàn)的設(shè)計方案存在缺陷的問題，及時出具正式審計文書，同時要求被審計單位反饋整改意見，該工程暫未出現(xiàn)此類情況。

三、2015年工作計劃。

1、做好工程竣工結(jié)算工作。重視工程竣工結(jié)算工作，應(yīng)建立工程量核對備案制度和內(nèi)部復(fù)核制度，定期跟蹤檢查、監(jiān)督管理。

2、審查隱蔽驗(yàn)收記錄和設(shè)計變更及各種經(jīng)濟(jì)簽證是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實(shí)。

3、繼續(xù)履行現(xiàn)場跟蹤審計職能，搞好相關(guān)銜接工作，及時收集相關(guān)資料。我公司跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于銅陵縣審計局領(lǐng)導(dǎo)及其他有關(guān)同志的大力支持和密切配合。今后，我們將繼續(xù)在銅陵縣審計局的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動性、創(chuàng)造性，以進(jìn)一步提高跟蹤審計工作的質(zhì)量與水平，全心全意為項(xiàng)目業(yè)主做好造價咨詢服務(wù)。

銅陵鑫銅建設(shè)工程造價咨詢有限責(zé)任公司。

二0一五年元月二十五日。

附：工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片18張。

1工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片銅蕪路延伸段k19+920至k20+020水田處淤泥。

3工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片官湖道k0+740至k0+860處水塘淤泥測量記錄。

員工個人年度工作總結(jié)報告姓名：xxxxxx級別：xxxxxx。

xxx年x月至xx年x月，作為xxxxx全過程跟蹤審計駐場的唯一人員，一直在工地上負(fù)責(zé)區(qū)管中心項(xiàng)目的駐外審計工作。

一．具體工作內(nèi)容如下：

7.總結(jié)整個項(xiàng)目跟蹤審計過程中存在的問題及值得發(fā)揚(yáng)的經(jīng)驗(yàn)，并提交項(xiàng)目審計報告書。

以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時，我每周、月將我的跟蹤審計詳細(xì)情況向主審進(jìn)行匯報，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。

二．總結(jié)和規(guī)劃。

從xxxx年xxx月到xx年xxx月這一年里，針對xxxxx項(xiàng)目全過程跟蹤審計情況，已經(jīng)出具了xxx份審計意見；xxx份結(jié)算審核報告，xxx份招標(biāo)控制價審核報告，完成預(yù)付款、進(jìn)度款審核xxx項(xiàng)，完成工程簽證及項(xiàng)目審批報審項(xiàng)目xxxx項(xiàng)，從2014到2015年度累計審減金額xxxxxx元。通過這段時間的工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)，受到了業(yè)主方對我努力工作的認(rèn)可和表揚(yáng)。在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專業(yè)水平，全面綜合學(xué)習(xí)，爭取做一個多面手；注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。因?yàn)閷徲嫻ぷ鞯男再|(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中，所以我會嚴(yán)格按照法律條例及合同規(guī)章制度審查，為委托方負(fù)責(zé)，幫助其掌控好建設(shè)的投資支出。

在今后的工作中，我會繼續(xù)誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。發(fā)揚(yáng)成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在扎實(shí)穩(wěn)進(jìn)的同時再上新臺階，為公司蒸蒸日上添磚加瓦貢獻(xiàn)自己的一份力。

審計工作匯報總結(jié)篇二

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

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2022年，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和全局同事的大力支持下，農(nóng)業(yè)農(nóng)村科緊緊圍繞全局中心工作，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)教育，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將科室上半年工作做如下匯報：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高審計工作水平。

認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九屆六中全會精神、習(xí)近平總書記對“三農(nóng)”工作重要指示、習(xí)近平總書記在中央黨校中青年干部培訓(xùn)班開班式上等講話精神，撰寫×篇心得體會。組成學(xué)習(xí)小組認(rèn)真研讀2022年中央一號文件，反復(fù)學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，充分認(rèn)識“三農(nóng)”工作的重要性和緊迫感，自覺將思想和行動統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話精神和黨中央決策部署上來，聚焦審計機(jī)關(guān)職能職責(zé)，共參加黨組中心組擴(kuò)大學(xué)習(xí)會×人次，堅持研究型審計，當(dāng)好人民利益“護(hù)航員”，權(quán)力運(yùn)行“監(jiān)督員”，為鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的推進(jìn)保駕護(hù)航。

（一）聚焦主責(zé)主業(yè)，推深做實(shí)研究型審計。

1.為深入貫徹中央農(nóng)村工作會議精神，聚焦農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金使用管理情況，圍繞市委、市政府關(guān)于“×果嶺”“×茶谷”“×藥庫”建設(shè)的重大部署，在支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展、“菜籃子”工程建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全以及其他特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群培育等領(lǐng)域給予重點(diǎn)關(guān)注，開展了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金專項(xiàng)審計調(diào)查，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。審計過程中一是突出政策落實(shí)，明確審計內(nèi)容，在開展專項(xiàng)審計調(diào)查工作時，認(rèn)真研究分析了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金的相關(guān)政策，圍繞項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，確定了專項(xiàng)審計調(diào)查重點(diǎn)。二是突出重點(diǎn)內(nèi)容，把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。由于該專項(xiàng)資金的具體項(xiàng)目實(shí)施單位多在縣區(qū)，審計組克服了時間短、人員少的困難，走訪了×個縣區(qū)的×個項(xiàng)目現(xiàn)場，查看建設(shè)項(xiàng)目后續(xù)使用管理情況和補(bǔ)貼項(xiàng)目后續(xù)經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)該專項(xiàng)資金的實(shí)際分配呈現(xiàn)出涉及范圍廣、資金總量小、落實(shí)對象多的特點(diǎn)。三是突出審計質(zhì)量，提升工作質(zhì)效。在梳理總結(jié)了審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)問題后，通過分析總結(jié)，有針對性地提出審計建議，減少資金沉淀，及時公開和反饋資金分配結(jié)果，讓有限的資金落到實(shí)處。

2.堅持“以審代訓(xùn)”，積極主動參與省廳統(tǒng)一組織的蚌埠市飲用水源地專項(xiàng)審計調(diào)查項(xiàng)目，審計過程中一是強(qiáng)化學(xué)習(xí)，聚焦研究審計對象。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，梳理并集體學(xué)習(xí)討論飲用水水源地保護(hù)有關(guān)政策法規(guī)。深入分析飲用水水源地保護(hù)審計中遇到的新狀況、新問題，結(jié)合歷年水源地“回頭看”問題清單等相關(guān)材料，找準(zhǔn)審計切入點(diǎn)和著力點(diǎn)。二是數(shù)據(jù)先行，助力審計提質(zhì)提效。整合數(shù)據(jù)資源，充分發(fā)掘數(shù)據(jù)。調(diào)取保護(hù)區(qū)矢量劃分圖、遙感影像，并充分利用arcgis、×衛(wèi)星助手等軟件，運(yùn)用疊加分析、新舊比對等方法發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，并將疑點(diǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入移動端現(xiàn)場核查。三是注重現(xiàn)場，深入基層了解實(shí)情。在現(xiàn)場我們對保護(hù)區(qū)內(nèi)的水質(zhì)檢測、農(nóng)業(yè)種植、禽類養(yǎng)殖、企業(yè)污染、餐飲娛樂、生活污水、穿越船只等事項(xiàng)開展了全面的調(diào)查，現(xiàn)場核實(shí)現(xiàn)場取證，督促立行立改。四是嚴(yán)控質(zhì)量，推動審理關(guān)口前移。共同學(xué)習(xí)省廳去年新修訂的《×省審計機(jī)關(guān)審計現(xiàn)場管理辦法》，并自覺落實(shí)到審計，審計過程中邊審邊完善審計取證單、調(diào)整問題定性法規(guī)及明確處理意見，有效減少了現(xiàn)場審計時間。

（二）突破傳統(tǒng)思維，擴(kuò)大審計信息視角。

1.大膽突破傳統(tǒng)思維定勢，科室全體人員人人都是信息員，采取交流討論、相互學(xué)習(xí)的方法提高撰寫信息的基本素質(zhì)。利用集中學(xué)習(xí)時間，學(xué)習(xí)信息宣傳相關(guān)資料，在外市參加審計的同時學(xué)習(xí)他們信息宣傳的思路和方式方法。圍繞科室中心工作，深挖信息內(nèi)容，突出重點(diǎn)，瞄準(zhǔn)鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護(hù)、民生等重要事項(xiàng)，努力挖掘?qū)徲嬓畔①Y源，從不同層面和角度反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的問題，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策和有關(guān)部門完善管理提供詳實(shí)依據(jù)，上半年科室共撰寫審計信息×篇，其中×篇被市政府網(wǎng)站采用。

2.通過對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)審計調(diào)查進(jìn)行歸納提煉，形成內(nèi)容精煉、重點(diǎn)突出、分析透徹、建議可行、通俗易懂的審計專報，直接報送市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)，使領(lǐng)導(dǎo)及時、充分了解相關(guān)部門、單位在經(jīng)濟(jì)活動中存在的問題和不足，及時采取有效措施，督促狠抓整改、建章建制。

（三）堅持黨建引領(lǐng)，優(yōu)化審計服務(wù)質(zhì)量。

堅持機(jī)關(guān)黨建與疫情防控工作有機(jī)結(jié)合，疫情期間積極下沉社區(qū)值守，在新形勢和新任務(wù)的要求下，科室全體成員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的政策、習(xí)近平總書記的講話指示批示精神，提高政治站位，將黨建貫穿在科室工作中。認(rèn)真組織黨員學(xué)習(xí)，結(jié)合“重態(tài)度、強(qiáng)崗位、補(bǔ)弱項(xiàng)”專項(xiàng)活動，提高黨員干部的綜合素質(zhì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于青年工作的重要思想，以迎接和學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大為主線，結(jié)合慶祝建團(tuán)100周年，聚焦抓好黨的事業(yè)后繼有人這個根本大計，積極發(fā)揮團(tuán)組織引領(lǐng)凝聚青年、組織動員青年、聯(lián)系服務(wù)青年的職責(zé)，聚力“學(xué)查實(shí)管”，助力青年審計干部快速成長，上半年共參加支部學(xué)習(xí)會×人次，參加社區(qū)相關(guān)志愿服務(wù)活動36人次，參加業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)15人次。

1.開展好省廳統(tǒng)一安排的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田專項(xiàng)審計調(diào)查工作。2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，也是鄉(xiāng)村振興全面展開的關(guān)鍵之年，為深入貫徹黨中央、國務(wù)院和省委省政府關(guān)于鄉(xiāng)村振興重大決策部署，落實(shí)“長牙齒”的耕地保護(hù)硬措施，嚴(yán)格耕地保護(hù)責(zé)任，加強(qiáng)耕地用途管制，推動“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略實(shí)施，按照農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求，下半年按照省廳統(tǒng)一部署，開展對×市×縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田專項(xiàng)審計調(diào)查工作。

2.繼續(xù)做好黨總支各項(xiàng)工作。履行好紀(jì)檢委員的職責(zé)，繼續(xù)加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，聚焦“兩個維護(hù)”落實(shí)情況，緊扣疫情防控、審計監(jiān)督等重點(diǎn)工作、重要環(huán)節(jié)，強(qiáng)化對黨支部和審計組的政治監(jiān)督，在審計現(xiàn)場嚴(yán)格遵守審計“四嚴(yán)禁”工作要求和“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，把初心使命貫穿于工作全過程。

3.其他工作。做好林業(yè)局經(jīng)濟(jì)審計的收尾工作，配合省廳做好黨政領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計工作。

審計工作匯報總結(jié)篇三

各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：

大家好！隨著系統(tǒng)內(nèi)部審計體制改革的不斷推進(jìn)審計職能的全面上收，新的審計體系架構(gòu)已搭建完成，區(qū)域?qū)徲嬛行某蔀楣韭男袑徲嬄毮堋⒎婪逗突夤窘?jīng)營風(fēng)險、完善風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，同時也為轄區(qū)分公司提供了增值服務(wù)。新的組織模式，要求我們不斷完善工作機(jī)制，創(chuàng)新工作方式方法，扎實(shí)開展審計工作，有效發(fā)揮審計監(jiān)督、服務(wù)職能。對此，現(xiàn)將工作中一些想法匯報如下：

在總公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，審計中心充分發(fā)揮內(nèi)部審計的獨(dú)立性和權(quán)威性，收到了較好的審計監(jiān)督效果，但在開展審計工作的過程中，也存在著審計中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責(zé)不分、安排頻繁重復(fù)等問題。

1．縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為審計工作的雞肋。

審計職能上收后，省級公司撤銷審計辦，地市公司審計特派員也另作安排，但在目前系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)營體制尚未全部改革到位的情況下，縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計還需繼續(xù)開展，在這種情況下，縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為工作難點(diǎn)，由中心來做，地市級審計任務(wù)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過計劃安排，由轄區(qū)分公司來做，省級公司審計辦已撤銷，審計特派員也分流了，所以縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為不做不行，要做又無能為力的窘狀。

2．審計中心審計人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，不能完全滿足審計任務(wù)需要。

區(qū)域?qū)徲嬛行某Ｒ?guī)審計處8人，只有2名以前有審計工作經(jīng)歷，其他人員均來自于信息、客服等崗位，人員也比較年輕，保險工作經(jīng)驗(yàn)也不足，所以現(xiàn)有人員不能完全滿足審計任務(wù)需要。

3．轄區(qū)內(nèi)審計職責(zé)沒有明確。

審計職能上收后，審計中心對基層的非現(xiàn)場監(jiān)控和檢查已形成日常性工作，所以沒有專職審計崗位人員來配合，很難保證審計工作高質(zhì)量。從今年轄區(qū)內(nèi)的審計情況看，內(nèi)控的關(guān)鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計工作，而放下自己本職的關(guān)鍵崗位工作。

4．審計項(xiàng)目交叉，頻率增加，給轄區(qū)造成負(fù)擔(dān)。

從總公司審計部到審計中心，由于各處室分別安排各自審計項(xiàng)目，而被審計單位全集中到轄區(qū)分公司，增加了審計頻率，各部門應(yīng)接不暇。有的省份一年被審計10來次，以河北省為例：1月份5個地市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，2月份合規(guī)經(jīng)營審計，涉及單位8個縣支公司：3月份總公司對省公司趙總?cè)纹趯徲嫞?月份審計署檢查。6月份機(jī)動審計，7月份信息系統(tǒng)審計。

由于審計人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)低，審計項(xiàng)目多，疲于應(yīng)付完成數(shù)量，造成審計質(zhì)量不高。

對于上述問題，如何更好地審計開展工作，解決因?qū)徲嬄毮苋嫔鲜蘸蟪霈F(xiàn)的問題，更好地履行審計監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務(wù)，我結(jié)合了審計職能上收后的實(shí)際情況，提出了一些工作思路及工作建議：

（1）提升認(rèn)識能力，深化對審計職能的理解和運(yùn)用，創(chuàng)新工作思路我們知道，審計職能，是審計本質(zhì)屬性的反映，是審計本身固有的功能。通過提高認(rèn)識能力，我們可以逐步加深對審計職能的全面上收的理解并對其加以運(yùn)用；通過不斷的改善審計外部環(huán)境、理順內(nèi)部關(guān)系、提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，有助于深化對審計職能的理解和運(yùn)用，不斷推進(jìn)審計職能的全面上收。因此公司審計不能墨守成規(guī)，不能固步自封，不能落后于時代；要切實(shí)加強(qiáng)形勢教育，緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局，以化解與防范經(jīng)營風(fēng)險為目標(biāo)，以做好審計監(jiān)督為基本職能，以提供增值服務(wù)為根本任務(wù)，充分履行職責(zé)，充分體現(xiàn)審計工作“貼近需求、貼近管理、貼近風(fēng)險防范”的原則，全面開展各項(xiàng)審計工作。

（2）加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提升隊(duì)伍素質(zhì)，充分利用好特約審計人員我們要知道人是第一因素。審計職能上收后，中心如何全面履行審計職能關(guān)鍵還在人員素質(zhì)的提高。審計人員是審計職能的具體執(zhí)行者。審計職能的增強(qiáng)，有賴于包括全體審計人員在內(nèi)的審計隊(duì)伍整體素質(zhì)的提升。隊(duì)伍素質(zhì)不提升，增強(qiáng)審計職能的全面上收也無從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計經(jīng)驗(yàn)等現(xiàn)象。因此要加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。既要利用外部的師資力量進(jìn)行培訓(xùn)，也要多發(fā)揮中心內(nèi)部的力量。可以充分利用好特約審計人員，在中心與分公司充分溝通協(xié)調(diào)后，要制定一項(xiàng)工作制度，將特約審計人員的審計工作納入其工作職責(zé)及年度工作考核，明確其責(zé)權(quán)利，建立良性管理機(jī)制，充分發(fā)揮系統(tǒng)內(nèi)寶貴審計資源的`作用。使大家取長補(bǔ)短，一起增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)能力，促進(jìn)審計職能的全面上收。

(3).提升溝通協(xié)調(diào)能力，注重與轄內(nèi)分公司及與審計部的有效溝通，建立和完善溝通機(jī)制當(dāng)前，公司審計部門與轄內(nèi)分公司之間，幾乎“老死不相往來”。只有到了需要審計時，才與對方發(fā)生了關(guān)系。而由于業(yè)務(wù)性質(zhì)使然（傳統(tǒng)財務(wù)審計就是以審查被審對象在財務(wù)收支方面存在的問題為重點(diǎn)），這時候與轄內(nèi)分公司的溝通協(xié)調(diào)很大程度上難以有效開展，這是造成審計尷尬不暢局面的原因之一，造成審計部的外部環(huán)境非常狹窄，甚至有堵塞的感覺。因此，前期我們中心與轄內(nèi)分公司建立了協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，實(shí)際工作中也對此做了大量的工作，審計部門采取一切盡可能的舉措，來與被審對象“掛鉤”，確立日常的聯(lián)絡(luò)機(jī)制，互相往來，信息共享。比如，建立財務(wù)會計報表的定時報送機(jī)制、審計人員與單位財務(wù)會計人員的日常聯(lián)絡(luò)機(jī)制、審計意見建議的跟蹤反饋機(jī)制等等，因地制宜，因時制宜，通過一個個“點(diǎn)”，連結(jié)成審計機(jī)關(guān)與被審計對象日常關(guān)系的良好局面。建立與轄內(nèi)分公司協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，必然要求審計機(jī)關(guān)和審計人員必須全面提升溝通協(xié)調(diào)能力。各處室強(qiáng)化匯報與溝通，按月統(tǒng)一向總經(jīng)理室匯報當(dāng)月工作，處室間互通下月工作計劃，提出配合需求，整合審計項(xiàng)目，以團(tuán)結(jié)協(xié)作進(jìn)一步提升中心工作質(zhì)量和效果，同時要及時通知到各分公司，以取得他們的理解和認(rèn)同，爭取他們的支持和配合，做到下情上達(dá)，下情上達(dá),和諧暢通，確保審計職能的全面上收。

(4).提升效益審計水平，推進(jìn)公司非現(xiàn)場審計監(jiān)控的發(fā)展經(jīng)濟(jì)效益審計是對被審計單位經(jīng)濟(jì)活動的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性進(jìn)行審核、分析和評價，以提高被審計單位經(jīng)濟(jì)效益為目的。經(jīng)濟(jì)效益審計是在傳統(tǒng)財務(wù)審計基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，具有顯著的審計職能的建設(shè)性特點(diǎn)。審計職能全面上收后越要加強(qiáng)審計監(jiān)督。審計作為高層次的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督形式，其最終目的就是為了提高經(jīng)濟(jì)效益。從這一層面上講，效益審計是審計職能全面上收后審計事業(yè)發(fā)展的大方向。因此，我們必須要全面提升經(jīng)濟(jì)效益審計水平，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)效益審計的評價原則和評價標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)財務(wù)審計所提供的真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)資料加以綜合評價分析，從大量微觀的現(xiàn)象中發(fā)現(xiàn)宏觀方面存在的問題，提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施。要大力推動經(jīng)濟(jì)效益審計工作，促進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展。同時也要充分發(fā)揮非現(xiàn)場技術(shù)優(yōu)勢，采取遠(yuǎn)程監(jiān)控手段，對審計對象進(jìn)行及動態(tài)實(shí)時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)分公司經(jīng)營管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問題，及時發(fā)出審計預(yù)警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，總公司也應(yīng)為各中心創(chuàng)造條件，提供成熟、配套的輔助審計系統(tǒng)和技術(shù)支持，實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)控所需數(shù)據(jù)連接和共享，以提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率和采集效率，并減輕分公司的數(shù)據(jù)報送量。在開展現(xiàn)場審計項(xiàng)目前，還要全面、細(xì)致地做好非現(xiàn)場審計，對被審計單位經(jīng)營管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點(diǎn)問題有一個全局概念，開展現(xiàn)場審計時才有方向、有重點(diǎn)、有依據(jù)、重大問題不遺漏，節(jié)約現(xiàn)場審計時間，提高審計效率，加強(qiáng)審計職能的全面上收！

雖然我們在審計職能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成績，但也難免存在一些不足，借此，請領(lǐng)導(dǎo)和同事們給予批評指正，以便我們今后進(jìn)一步完善提高，提升我們的審計職能。

審計工作匯報總結(jié)篇四

20xx年12月，中天恒達(dá)工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項(xiàng)目的跟蹤審計委托業(yè)務(wù)，我被公司派遣到該項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理。

這是一個不太大的項(xiàng)目，1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復(fù)雜的項(xiàng)目，幾乎包容社區(qū)活動所有的現(xiàn)代配置，各類館所各項(xiàng)使用功能的房間一應(yīng)俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實(shí)踐項(xiàng)目，委托單位歷史上從未做過這樣的審計業(yè)務(wù);這是一個要求繁多的審計項(xiàng)目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。

一年半多的時間匆匆流過。今天，舉世矚目的第29屆奧運(yùn)會即將在北京舉行，而我們的服務(wù)項(xiàng)目，已由藍(lán)圖變成現(xiàn)實(shí)，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧靜的庭院草木繁茂，充滿現(xiàn)代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設(shè)備調(diào)試完成，正等待著竣工驗(yàn)收，開始運(yùn)營的生涯。

回首建設(shè)期的五百多天，我們做為獨(dú)立的第三方服務(wù)人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結(jié)算即將全面完成，開始撰寫報告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會，感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位審計部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項(xiàng)目審計組專業(yè)工程師提供技術(shù)支持以及現(xiàn)場代表積極勤奮的協(xié)同工作。

一、項(xiàng)目投資控制的直接成果。

本項(xiàng)目批復(fù)概算較早，及至實(shí)際施工時，設(shè)計強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)有變，計價模式有變，市場有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復(fù)概算，為實(shí)現(xiàn)竣工交驗(yàn)，節(jié)能環(huán)保方面的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價，自主報價的雙刃劍導(dǎo)致的不平衡報價增加;經(jīng)濟(jì)大潮涌動，結(jié)構(gòu)性上漲的建材價格全盤吞沒預(yù)備費(fèi)不為過;為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與時俱進(jìn)的先進(jìn)性，考慮長久的社會效益，建設(shè)期的使用功能面臨整體優(yōu)化。

在設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)改變帶來的幾十萬金額增加下，在總包自主投標(biāo)費(fèi)率偏高定額約1.5個百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上，在結(jié)構(gòu)性建材價格上漲引起上百萬漲價下，在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬，變更洽商金額幾百萬，室外工程造價擴(kuò)大兩倍的背景下，我們開源節(jié)流，我們剔除超標(biāo)，我們打破不平衡報價，我們精算每一個數(shù)值。

結(jié)果，我們實(shí)現(xiàn)了批復(fù)概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關(guān)注投資效益，引起項(xiàng)目采購材料設(shè)備降等造成質(zhì)量弱化;未因過程中核定價款爭議，阻礙項(xiàng)目進(jìn)度順暢推進(jìn);通過過程控制的經(jīng)歷，發(fā)現(xiàn)潛在問題及不足，為未來促進(jìn)建設(shè)單位內(nèi)部控制提供參考;開展價值工程的實(shí)踐，提升審計價值，系統(tǒng)完善審計體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計檔案管理規(guī)范化......

下面，提一提我們開展工作的具體內(nèi)容。

二、跟蹤審計內(nèi)容及具體實(shí)施。

1、工程(概)預(yù)算審核。

(1)本項(xiàng)目設(shè)計概算在先完成，施工實(shí)施過程中，審計組對公開招標(biāo)并清標(biāo)后的總承包投標(biāo)報價，進(jìn)行了概算執(zhí)行分析，確認(rèn)其建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)在概算初步設(shè)計程度以內(nèi);并關(guān)注總承包報價中，暫估價款部分的實(shí)際實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，及時提示限額設(shè)計控制要求。

(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎(chǔ)上，復(fù)核建設(shè)單位提升裝修標(biāo)準(zhǔn)后的大廳及多功能廳精裝修工程預(yù)算報價，對工程量、定額套用、人材機(jī)消耗量水平、市場價格、費(fèi)率水平等進(jìn)行全面核實(shí)，合理確定簽約價款。

(3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進(jìn)行全面審核，不僅進(jìn)行常規(guī)書面審核，還包括進(jìn)行市場調(diào)研后，合理計取各項(xiàng)費(fèi)用，提供攔標(biāo)參考價;查勘現(xiàn)場，見證頂管作業(yè)等復(fù)雜施工的實(shí)際實(shí)施狀態(tài);落實(shí)配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護(hù)實(shí)施等配套審計服務(wù)工作。

2、招標(biāo)文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。

對暫估項(xiàng)目，暫估材料、設(shè)備，不論是總包、分包，還是建設(shè)單位直接發(fā)包采購，對提交審計組的相應(yīng)文件，全部進(jìn)行采購文件的事前咨詢，包括在監(jiān)理例會或協(xié)調(diào)會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進(jìn)行投資相關(guān)內(nèi)容的全面提示，包括投標(biāo)須知、采購范圍、費(fèi)用組成、價款形式、貨物交付、風(fēng)險分擔(dān)、報價明細(xì)要求、投標(biāo)文件格式、投標(biāo)人身份合格等方面，提供合規(guī)性、合理性、適當(dāng)性、有效性等的及時咨詢意見，規(guī)避招標(biāo)可能帶來的簽約主體不合格(如無對應(yīng)資質(zhì))、不均衡報價、費(fèi)用報價不細(xì)出現(xiàn)重復(fù)計費(fèi)、交付貨物的風(fēng)險轉(zhuǎn)移爭議等問題，協(xié)助建設(shè)單位采購到合規(guī)合理計價的工程、材料及設(shè)備。有關(guān)具體意見記載于過程資料中。

3、合同文件審計咨詢。

對提交審計組的，采購文件中附隨的合同文件，以及直接發(fā)包的擬簽合同文件，均進(jìn)行與投資相關(guān)的內(nèi)容事前評審，出具審計咨詢意見，提示工程內(nèi)容、質(zhì)量等級、工期、雙方權(quán)利義務(wù)等條款的合理約定;提出價款形式，報價明細(xì)要求，費(fèi)用是否包含取費(fèi)等因素，總包配合服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用的分配，結(jié)算造價調(diào)整辦法，風(fēng)險分擔(dān)，預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求，履約保證，材料設(shè)備采購確認(rèn)條件，違約責(zé)任，爭議解決等條款的全面意見，協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報價，減小爭議風(fēng)險，為合同正常履行提供服務(wù)。

4、變更、洽商審核。

(1)參加監(jiān)理例會、協(xié)調(diào)會議等，了解只發(fā)生技術(shù)變化的變更洽商簽證原因，見證現(xiàn)場對應(yīng)施工的實(shí)際情況，收集該類技術(shù)變更資料。

(2)涉及經(jīng)濟(jì)的變更洽商，除設(shè)計單位直接出具設(shè)計變更外，要求在事實(shí)發(fā)生或技術(shù)、現(xiàn)場變化必須簽證時，施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設(shè)單位、監(jiān)理單位、審計單位等相關(guān)部門并給予說明，審計組對單純的建議性變更洽商，且超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)圖集做法的施工內(nèi)容給予關(guān)注，并提示相關(guān)的造價控制要求。所有變更洽商經(jīng)建設(shè)單位同意后履行各方簽字確認(rèn)程序，按照監(jiān)理單位、審計單位審核流程審核對應(yīng)的報價。核對無異議的，經(jīng)建設(shè)單位同意，簽認(rèn)過程定案表，作為生效結(jié)算資料及工程款調(diào)整依據(jù)。

5、價款支付登記審查。

(1)根據(jù)合同約定的固定總價形式，按照審計工作實(shí)施細(xì)則的要求，審計組對提交的施工進(jìn)度付款進(jìn)行登記，并對照合同的相關(guān)約定，審查其合規(guī)性。

(2)為配合項(xiàng)目投資控制總額的要求，審計組對前期及工程建設(shè)其他費(fèi)用，也進(jìn)行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺帳。

6、暫估價材料、設(shè)備價格的審核。

(1)對于只需確認(rèn)材料、設(shè)備單價，不存在工程內(nèi)容調(diào)整的采購品種，獨(dú)立進(jìn)行市場咨詢，或參加市場詢價，審核其合理采購價格，為建設(shè)單位確認(rèn)價格提供參考。

(3)對直接發(fā)包的工程中，涉及到的暫估材料、設(shè)備價格，在審核其預(yù)算報價的基礎(chǔ)上，深入進(jìn)行詢價和招標(biāo)采購等審核，為結(jié)算審核提供基礎(chǔ)。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關(guān)柜等。

7、工程索賠審核。

本工程建施雙方在管理上基本協(xié)調(diào)，未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設(shè)單位對大廳、多功能廳等部位進(jìn)行精裝修，對各館類房間進(jìn)行功能調(diào)整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達(dá)到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計取的樣板及拆除費(fèi)用系索賠性質(zhì)，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報體系，計為變更洽商性質(zhì)。

8、工程竣工結(jié)算審核。

在匯總過程審核的計價后，審計組進(jìn)行了結(jié)算審核的檢索工作，對于投標(biāo)中是否存在漏報未施及減項(xiàng)，沖抵投標(biāo)暫估價款的調(diào)減，總包配合服務(wù)費(fèi)的累計等問題，進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺，分析報價的合理性，核實(shí)調(diào)整后最終匯總結(jié)算定案造價。

9、工程竣工決算審計的配合服務(wù)。

我們接受委托的范圍不包括財務(wù)竣工決算審計，但審計組仍按委托單位的要求，提供了增值服務(wù)，為竣工決算審計提供配合服務(wù)。

(1)審計組在過程審核中，分階段做出概算對比數(shù)據(jù)，進(jìn)行原因分析，并根據(jù)分析結(jié)論，提示建設(shè)單位限額控制的要求，為建設(shè)單位確認(rèn)變更洽商是否充分必要，暫估價款的采購標(biāo)準(zhǔn)等提供事前參考。

(2)在財務(wù)資金來源及支付方面，審計組對財政投資的批轉(zhuǎn)及基建財務(wù)支付價款進(jìn)行登記，跟蹤掌握財務(wù)資金來源及支付狀況，及時判斷財務(wù)資金來源保證及付款的合約性。

1、參加監(jiān)理例會。

全程參加監(jiān)理單位主持的例會，與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位、施工單位等部門聯(lián)動協(xié)調(diào)，隨時提示審計程序的合規(guī)要求，審核計價的合理報審等事宜。

2、參加內(nèi)部審計會議及建設(shè)單位聯(lián)席會議。

定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內(nèi)部審計會議，溝通匯報項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時計劃下一步審計工作并開展實(shí)施，有效組織審計工作的執(zhí)行。

3、實(shí)時跟蹤現(xiàn)場，做好重要事項(xiàng)的查勘、取證、見證工作。

審計組派代表常駐現(xiàn)場，進(jìn)行日常查勘，見證施工進(jìn)度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項(xiàng)，審計組團(tuán)隊(duì)參與會議、檢驗(yàn)等事宜，做好相關(guān)資料的收集取證工作，見證事項(xiàng)真實(shí)性，為審計工作進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。

4、獨(dú)立進(jìn)行市場考察，參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。

履行暫估材料、設(shè)備、暫估項(xiàng)目的詢價采購參考職能，堅持獨(dú)立考察市場，同時參加建設(shè)單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察，了解建材市場真實(shí)銷售狀態(tài)，完成審核談判委托工作，為建設(shè)單位確認(rèn)采購價格做出決策參考。

5、編制審計日記。

審計組堅持全程編寫審計日記，記錄程序及實(shí)質(zhì)問題，為審計工作保存了第一手資料，驗(yàn)證審計工作過程。

6、編制審計底稿。

隨項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程，審計組對于涉及造價控制的招標(biāo)、合同等文件管理，價款審核的費(fèi)用內(nèi)容、費(fèi)用分配、計價性質(zhì)，以及市場詢價狀況等方面，采集對造價有影響的相關(guān)事項(xiàng)，編制審計底稿，記載其產(chǎn)生、解決和效果等內(nèi)容，為審計工作總結(jié)寶貴經(jīng)驗(yàn)。

7、編寫過程簡報及總結(jié)。

按照月份及施工階段，審計組編寫工程簡報和總結(jié)資料，及時與各方進(jìn)行溝通匯報，使審計工作及時為項(xiàng)目管理和實(shí)施服務(wù)，以及提示風(fēng)險，進(jìn)行價款控制監(jiān)督。同時，接受各相關(guān)部門的對等審查監(jiān)督，做到依法審計。

8、非書面咨詢服務(wù)。

配合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的時間及地點(diǎn)特征，隨時為各方提出口頭性或紀(jì)要性咨詢意見，提供即時的造價咨詢服務(wù)。

三、項(xiàng)目投資管理的不足。

由于本項(xiàng)目實(shí)施中，使用功能存在一定調(diào)整，以及涉及的承建單位較多，項(xiàng)目在時間和協(xié)調(diào)上存在一定矛盾;設(shè)計管理主要存在設(shè)計合同關(guān)于項(xiàng)目實(shí)施過程中的服務(wù)及違約責(zé)任的條款約定不足的問題;預(yù)結(jié)算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價偏高的問題;招投標(biāo)管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵，資格預(yù)審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異，權(quán)利義務(wù)、價款形式及調(diào)整、風(fēng)險、責(zé)任等條款約定較簡單的問題;材料設(shè)備采購管理主要存在潛在競爭不充分，報價不細(xì)化的問題。日常協(xié)調(diào)存在口頭化現(xiàn)象，書面資料的往來稍顯欠缺等問題，體現(xiàn)項(xiàng)目管理仍需加強(qiáng)監(jiān)控，需要在以后項(xiàng)目建設(shè)中加以改善。

四、跟蹤審計的未來。

遵循和引進(jìn)國際慣例，我國在2xxx年7月1日強(qiáng)制執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》之日起，同步推出了跟蹤審計的咨詢服務(wù)模式。經(jīng)過幾年的實(shí)施實(shí)踐，跟蹤審計正從點(diǎn)到線，從線到面，從面到全方位，為項(xiàng)目投資控制進(jìn)行服務(wù)。

置身在建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)行業(yè)，從我們個人所參與的跟蹤審計實(shí)踐，我們得到鍛煉，體驗(yàn)創(chuàng)新，完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益，為客戶創(chuàng)造價值”;我們總結(jié)提高，為完善不足，為解決更深廣的問題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠(yuǎn)。

審計工作匯報總結(jié)篇五

我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機(jī)審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。

目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來，我局認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點(diǎn)，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計，財政審計的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。

二是加強(qiáng)政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計，20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價審計，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計項(xiàng)目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度，在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”，紀(jì)委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，其中20xx年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視，均及時作了批示。

四是開展專項(xiàng)資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計。

五是推進(jìn)村級財務(wù)收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作，至20xx年底已對78個行政村進(jìn)行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實(shí)施的有10個村，促進(jìn)出臺了《加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理，嚴(yán)禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，注重提高審計能力，防范審計風(fēng)險，嚴(yán)格遵守廉政和審計八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進(jìn)集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進(jìn)單位。

20xx年，我局將按照上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財政審計。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，針對高淳財政現(xiàn)狀，重點(diǎn)關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風(fēng)險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點(diǎn)部門。

二是改進(jìn)和完善投資審計。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機(jī)構(gòu)組織參與審計、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價審計、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計、5000萬元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計，但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。

三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務(wù)收支情況進(jìn)行審計“回頭看”，促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。

六是參與上級審計機(jī)關(guān)“一條鞭”審計項(xiàng)目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項(xiàng)目。

七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開展“兩學(xué)一做”活動，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計隊(duì)伍。

八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。

當(dāng)前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門內(nèi)部審計力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。

審計工作匯報總結(jié)篇六

一季度，我局在市委、政府領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，服務(wù)國家和地方改革發(fā)展大局。共完成審計項(xiàng)目12個，提交審計報告、信息12篇，提出合理化審計意見建議28條。

一、審計項(xiàng)目開展情況。

(一)財政預(yù)決算審計。

開展市本級20__年預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計。

(二)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計。

完成了交通大街給水管網(wǎng)改造等6個項(xiàng)目竣工決算審計。對中學(xué)教育基地、北環(huán)路網(wǎng)排水板涵工程等進(jìn)行跟蹤審計。

(三)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

按照組織部通知要求，完成對6名鄉(xiāng)局級主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

(四)上級機(jī)關(guān)交辦任務(wù)。

按照上級審計機(jī)關(guān)要求，抽調(diào)5名業(yè)務(wù)骨干赴廊坊、邢臺及滄州市參加審計。

以促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步加大審計力度，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，主要做好以下幾方面的工作。

(一)做好國家重大政策落實(shí)情況跟蹤審計、地下水壓采等審計工作。

(二)繼續(xù)開展20__年市本級預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計工作。

(三)加大政府投資建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計及竣工決算審計力度，節(jié)省建設(shè)項(xiàng)目資金。

(四)完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計、行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計及鄉(xiāng)局級主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

(五)完成上級審計機(jī)關(guān)和市委市政府交辦的各項(xiàng)審計任務(wù)。

審計工作匯報總結(jié)篇七

我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關(guān)于20**年度審計整改工作情況的報告。

對20**年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計查出的問題，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強(qiáng)、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進(jìn)一步充分認(rèn)識加強(qiáng)審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認(rèn)真研究，分析原因，注重長效機(jī)制建設(shè)，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務(wù)管理水平，確保審計整改工作落到實(shí)處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對審計查出的問題，不僅多次在有關(guān)會議上強(qiáng)調(diào)部署整改工作，明確整改責(zé)任，督查整改結(jié)果，而且要求有關(guān)部門逐條整改，不斷完善制度和機(jī)制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。

今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告，并提出區(qū)政府要重視審計結(jié)果的應(yīng)用，認(rèn)真整改，進(jìn)一步完善有關(guān)財政制度。8月24日，區(qū)人大常委會在《關(guān)于閔行區(qū)20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結(jié)果的應(yīng)用，認(rèn)真跟蹤審計整改意見落實(shí)情況?！钡膶徸h意見。目前，根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，各相關(guān)部門正在提出處理計劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi)，將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。

區(qū)審計局認(rèn)真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點(diǎn)，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進(jìn)整改工作落實(shí)，提高審計整改效果。同時，為了進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作實(shí)施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協(xié)助落實(shí)審計整改事項(xiàng)，切實(shí)推動審計整改的有效落實(shí)。

區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關(guān)單位，利用區(qū)審計整改工作聯(lián)席會議和區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議等平臺，加強(qiáng)對重點(diǎn)、難點(diǎn)問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進(jìn)審計整改工作。

區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，加強(qiáng)分析研究，采取有效措施，加強(qiáng)制度建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，不斷加強(qiáng)審計整改工作的落實(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責(zé)任部門、責(zé)任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現(xiàn)的財務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計建議，被審計單位均能正確認(rèn)識、積極對待，及時研究糾正，達(dá)到邊審計、邊落實(shí)、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預(yù)防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，堵漏建制，規(guī)范管理。

一、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行審計整改情況。

區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關(guān)審計意見和建議，與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實(shí)整改措施，加強(qiáng)財政管理。

(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。

區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補(bǔ)貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實(shí)際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會保險補(bǔ)貼政策最終享受對象，勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補(bǔ)貼撥付至實(shí)際繳納社會保險費(fèi)的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補(bǔ)貼，相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財政。

(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制須進(jìn)一步完善的問題。

區(qū)財政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對生態(tài)補(bǔ)償?shù)姆秶M(jìn)行調(diào)研，擬對相關(guān)問題進(jìn)行全面梳理，制訂出切實(shí)可行的操作辦法，使享受補(bǔ)貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現(xiàn)狀農(nóng)田補(bǔ)貼資金進(jìn)行配套。

(三)關(guān)于個別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼未撥付到位的問題。

區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補(bǔ)貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管，確保補(bǔ)貼政策落實(shí)到基層。

二、區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行審計整改情況。

結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，20**年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。20**年上半年，對區(qū)機(jī)管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預(yù)算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實(shí)。

(一)關(guān)于套取財政資金，私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題。

區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進(jìn)行了認(rèn)真的自查，將相關(guān)材料上報區(qū)紀(jì)委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀(jì)委的要求進(jìn)行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。

(二)關(guān)于專項(xiàng)資金未按規(guī)定用途使用的問題。

區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度，對下屬單位結(jié)余的保潔管理費(fèi)、監(jiān)察艇燃料費(fèi)等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強(qiáng)了對下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.19萬元。

(三)關(guān)于資金未及時清理、上繳的問題。

區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對往來款項(xiàng)進(jìn)行了清理，未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位，結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟(jì)作物示范基地場20**年2月底專項(xiàng)資金結(jié)余的3**.82萬元，根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見》的要求，已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機(jī)管局，已與建行、區(qū)財政局聯(lián)系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實(shí)房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。

(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。

第一成教中心已將高教學(xué)費(fèi)等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費(fèi)的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。

(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。

區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強(qiáng)化了崗位責(zé)任，加強(qiáng)了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進(jìn)一步規(guī)范會計核算落實(shí)。

(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。

區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學(xué)校財務(wù)的相關(guān)管理制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出的審核。區(qū)財政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財務(wù)會計信用等級考評經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強(qiáng)對日常資金的跟蹤監(jiān)管。

三、鎮(zhèn)級財政財務(wù)收支審計整改情況。

結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，20**年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進(jìn)行了財政財務(wù)收支審計。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實(shí)責(zé)任分工等措施加強(qiáng)審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。

(一)關(guān)于部分項(xiàng)目超預(yù)算支出，大量出借財政資金的問題。

虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預(yù)算支出管理辦法》，通過加強(qiáng)預(yù)算支出審核力度，嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步強(qiáng)化了對預(yù)算支出和資金使用的約束。

(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進(jìn)不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預(yù)算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。

(三)關(guān)于往來款長期掛賬未清理的問題。

江川路街道對歷年往來款宕賬進(jìn)行了集中清理，調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導(dǎo)小組，對往來帳逐一進(jìn)行清理確認(rèn)，該收回的收回，該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責(zé)成鎮(zhèn)財經(jīng)中心會同各職能部門對往來款進(jìn)行全面清理，上級撥入資金已分步下?lián)?，歷年提留款及已完工項(xiàng)目工程款也按會計制度進(jìn)行了調(diào)賬。

(四)關(guān)于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補(bǔ)貼的問題。

浦江鎮(zhèn)完善了財務(wù)管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強(qiáng)了機(jī)關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補(bǔ)貼和會議、活動費(fèi)的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領(lǐng)導(dǎo)超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項(xiàng)工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎。

(五)關(guān)于工程管理不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實(shí)政府采購和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度，嚴(yán)格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認(rèn)真對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項(xiàng)目已立項(xiàng)。其中，配合區(qū)城投公司實(shí)施的**個項(xiàng)目，已由區(qū)城投公司立項(xiàng)，另外15個項(xiàng)目已向區(qū)發(fā)改委進(jìn)行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項(xiàng)目工程監(jiān)管實(shí)施意見，要求鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，落實(shí)和規(guī)范好招投標(biāo)程序，加強(qiáng)項(xiàng)目竣工決算，及時做好固定資產(chǎn)入賬工作。

(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報賬的問題。

浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機(jī)關(guān)食堂和下屬公司加強(qiáng)對原始票據(jù)的審核，落實(shí)崗位職責(zé)，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報賬。

(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。

江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報銷、實(shí)際兌現(xiàn)與注冊兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)中介招商獎勵費(fèi)、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn)，從20**年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴(yán)格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn)，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。

(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤鳎顿Y擔(dān)保風(fēng)險較大的問題。

莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔(dān)保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議，對因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實(shí)資產(chǎn)清算。

此外，針對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進(jìn)行評估，將盡快收回相關(guān)資金入賬。

四、政府投資項(xiàng)目審計整改情況。

針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項(xiàng)目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴(kuò)建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協(xié)議簽訂，加強(qiáng)項(xiàng)目的審價和資金結(jié)算管理，較好地建立了建設(shè)項(xiàng)目長效管理機(jī)制。

針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價款，減少支付工程款61.3萬元，補(bǔ)簽了合同、簽證，補(bǔ)記了漏記的資產(chǎn)。

五、專項(xiàng)資金審計和審計調(diào)查整改情況。

專項(xiàng)資金審計和審計調(diào)查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。

(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項(xiàng)審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務(wù)、資金管理制度，做到責(zé)任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責(zé)加強(qiáng)往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進(jìn)行了申報。

(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項(xiàng)審計中發(fā)現(xiàn)的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進(jìn)行了核算。

目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進(jìn)行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動遷補(bǔ)償款732.31萬元，掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進(jìn)行了匯報，相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。

六、區(qū)屬公司財務(wù)收支審計整改情況。

區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。

(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進(jìn)行竣工決算的項(xiàng)目，公司制定了清理工作計劃，逐步進(jìn)行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務(wù)用車情況及申請補(bǔ)辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi)，相關(guān)單位已退回。三是嚴(yán)格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。

(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進(jìn)一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補(bǔ)貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進(jìn)行操作。三是下屬的燃?xì)夤镜南嚓P(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整，以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃?xì)夤緦艿拦こ添?xiàng)目進(jìn)行了全面清查，對施工中遺留問題進(jìn)行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃?xì)庾赓U戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個人承擔(dān)的“三金”5.67萬元，并根據(jù)審計意見，調(diào)整經(jīng)營策略，加強(qiáng)成本核算。

目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關(guān)職能部門，目前正在協(xié)商過程中。

(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進(jìn)行調(diào)查核算，對確認(rèn)因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補(bǔ)辦了稅務(wù)登記證，于20**年7月補(bǔ)交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內(nèi)控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項(xiàng)已作退回處理。五是公司已建立了《消費(fèi)卡使用管理制度》，建立了領(lǐng)用臺賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強(qiáng)了財務(wù)管理制度的落實(shí)，注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。

(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范費(fèi)用報銷手續(xù)。

目前正在整改是，閔交公司實(shí)收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實(shí)收資本和注冊資金不一致情況進(jìn)行了全面調(diào)研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調(diào)整處理。

(五)閔鑫公司。一是加強(qiáng)對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進(jìn)行了處理。三是對到期的房屋租賃實(shí)行了陽光招租，進(jìn)一步規(guī)范租賃行為。四是嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對費(fèi)用報銷的審核。

(六)閔航公司。對建設(shè)工程項(xiàng)目，從制度上進(jìn)行規(guī)范;對未進(jìn)行項(xiàng)目竣工財務(wù)決算項(xiàng)目，已按照相關(guān)要求落實(shí)了財務(wù)決算工作。

針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強(qiáng)整改的跟蹤檢查工作，督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作。

為進(jìn)一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計單位，要針對20**年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計中暴露出的問題，認(rèn)真研究，吸取教訓(xùn)，舉一反三，落實(shí)責(zé)任，注重加強(qiáng)制度建設(shè)，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。

審計工作匯報總結(jié)篇八

我于20xx年10月來到審計局從事協(xié)助審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將幾個月來的工作情況小結(jié)如下：

一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢頭，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。

作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關(guān)的法律法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有時不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有良好的素質(zhì)的審計人員，才會全身心的投入審計工作，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù)。面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深刻體會到，審計工作專業(yè)性很強(qiáng)，需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審計上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計水平。

二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。

好的工作方法能夠讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反映遇到的各種情況，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強(qiáng)與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動。對送審的工程項(xiàng)目，采取逐一審核工程量，我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。

在工作中注重搜集情況，向股、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊，不完善的情況，建議在接受材料是進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查；針對部分項(xiàng)目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

20xx年10月至12月共完成審計項(xiàng)目13個，審計金額為4641208.86元，審定金額為3944841.83元，核減696367.03元，已發(fā)出審計報告13篇。盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費(fèi)。

四、廉潔自律，清廉從審。

作為審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)，以公平工作態(tài)度來進(jìn)行審核，對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。

五、存在問題及下階段發(fā)展方向。

通過近半年的工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。回顧幾年來的工作成績，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚(yáng)成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

20xx年1月25日。

我局內(nèi)部審計工作在省局***的指導(dǎo)下，在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省局有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審，全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方針。

通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，不僅達(dá)到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，確保國有資產(chǎn)和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。重視專項(xiàng)審計和審計調(diào)查，加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標(biāo)，在xx年度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場等12個單位進(jìn)行了內(nèi)部審計工作。

在內(nèi)部審計工作中，重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計程序關(guān)。在對縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計時，注意審計項(xiàng)目的立項(xiàng)，審前調(diào)查，制定實(shí)施方案，印發(fā)審計通知書，實(shí)施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計工作嚴(yán)格按照審計方案確定的范圍、審計內(nèi)容、審計目標(biāo)進(jìn)行，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關(guān)的審計準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計報告關(guān)。對檢查結(jié)束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí)，包括被審計單位的財政財務(wù)收支真實(shí)、合法、效益的全面事實(shí)和違反規(guī)定和財政財務(wù)收支的事實(shí)清楚，審計報告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。

嚴(yán)把審計處理關(guān)。注意重點(diǎn)審查審計揭露問題清楚，數(shù)字確鑿，定性準(zhǔn)確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見適當(dāng)。嚴(yán)把審計評價及建議關(guān)。審計評價是內(nèi)部審計機(jī)關(guān)對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實(shí)際，關(guān)系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽(yù)，特別是對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價要更加謹(jǐn)慎。我們在工作中特別注意提出切實(shí)可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。

通過上述一系列做法，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內(nèi)部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進(jìn)工作方法，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。

一、所作的工作。

20xx年上半年責(zé)任審計科在認(rèn)真完成本科室審計業(yè)務(wù)工作的同時，積極完成了辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。本科室主要開展了兩項(xiàng)專項(xiàng)審計，第一項(xiàng)是1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行長進(jìn)行的非現(xiàn)場責(zé)任審計；第二項(xiàng)是4月9日至15日協(xié)助豫南審計協(xié)作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行長進(jìn)行的責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)責(zé)任審計的實(shí)施，為組織部門考察使用干部提供了可靠依據(jù)，對加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。

二、工作存在的問題。

1、審計力量與審計任務(wù)不相適應(yīng)，審計質(zhì)量難保證。在大部分情況下，部分同志因?qū)I(yè)水平限制而無法獨(dú)擋一面的承擔(dān)審計工作任務(wù)，憑經(jīng)驗(yàn)憑感覺進(jìn)行審計，把審計檢查作為例行公事，走過場，“腳踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。

2、未能更多關(guān)注支行對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，整改流于形式。審計提出的意見、落實(shí)到位的少。

3、工作交叉重復(fù)，在不必要的工作上，耗費(fèi)了大量精力和人力，降低了審計效率。

4、審計成果運(yùn)用不夠。

三、下半年工作打算。

1、做好對高管人員和關(guān)鍵崗位人員的專項(xiàng)責(zé)任審計。進(jìn)一步深化高管人員和關(guān)鍵崗位人員審計內(nèi)容，逐步推行任中審計。將審計關(guān)口前移，大力推行先審后任、先審后離，克服先離任后審計的現(xiàn)象發(fā)生，力戒審計走過場。

2、配合上級行主動開展工作，服從于審計大局。全面實(shí)施好上級行安排的授權(quán)審計項(xiàng)目；完成好辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作。

四、對辦事處工作的建議。

1、建立評比制度。對全年業(yè)務(wù)資料進(jìn)行整理歸檔，考核總結(jié)全年工作時，對全年審計項(xiàng)目進(jìn)行綜合考核，評出年度優(yōu)秀審計項(xiàng)目和最差審計項(xiàng)目，并獎優(yōu)罰劣。

2、開展“提高素質(zhì)，合格審計”的專項(xiàng)活動。以提高審計人員綜合素質(zhì)為前提，加大員工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度，目的是提高審計人員審計項(xiàng)目的質(zhì)量，每半年組織一次審計考試，每半年開展一次審計人員工作學(xué)習(xí)匯報。

下半年，責(zé)任審計科全員將以責(zé)任審計為目標(biāo)，以提高審計質(zhì)量為核心，以全面完成任務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，全科同志將團(tuán)結(jié)一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅持原則，圓滿完成辦事處交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

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審計工作匯報總結(jié)篇九

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

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市審計局財政審計科在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，以團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)的科室文化為引領(lǐng)，以項(xiàng)目質(zhì)量為抓手，統(tǒng)籌政治理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)能力提升、審計項(xiàng)目打造、科室文化建設(shè)等各方面工作，2022年上半年主要有以下工作成效。

一、多措并舉抓學(xué)習(xí)，增長才干補(bǔ)能量。

特別值得一提的是，利用審計組會議，把審計工作中遇到的難點(diǎn)、疑點(diǎn)、重點(diǎn)和需要學(xué)習(xí)的政策、法規(guī)、業(yè)務(wù)知識等結(jié)合起來，積極組織大家開展了預(yù)算管理體制改革、省審計廳現(xiàn)場業(yè)務(wù)管理辦法、“助企紓困”專項(xiàng)資金政策等學(xué)習(xí)，真正做到“以學(xué)促審，以審帶學(xué)，審研結(jié)合”。

學(xué)習(xí)是干部充電提升，增長才干的有效方式，任何時候都要常抓不懈。財政審計科通過局黨組理論中心組擴(kuò)大學(xué)習(xí)會、黨支部集體學(xué)習(xí)會、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)會、審計組會議、青年理論學(xué)習(xí)小組等多種線下學(xué)習(xí)方式，利用審計在線、干部教育在線、科室微信群等多種線上學(xué)習(xí)方式，學(xué)習(xí)黨史、學(xué)習(xí)黨章黨規(guī)黨紀(jì)、學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記重要講話和重要指示批示精神，學(xué)習(xí)最新的政策法規(guī)要求、學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和審計案例等。特別值得一提的是，利用審計組會議，把審計工作中遇到的難點(diǎn)、疑點(diǎn)、重點(diǎn)和需要學(xué)習(xí)的政策、法規(guī)、業(yè)務(wù)知識等結(jié)合起來，積極組織大家開展了預(yù)算管理體制改革、省審計廳現(xiàn)場業(yè)務(wù)管理辦法、“助企紓困”專項(xiàng)資金政策等學(xué)習(xí)，真正做到“以學(xué)促審，以審帶學(xué)，審研結(jié)合”。學(xué)習(xí)的同時還注重總結(jié)和交流，科室同志善學(xué)善思，上半年共撰寫學(xué)習(xí)心得×篇，在各種學(xué)習(xí)會上主動分享交流。每天下班時交流當(dāng)日學(xué)習(xí)工作感悟和收獲，形成審計工作手稿×頁。通過學(xué)習(xí)，科室同志理論素養(yǎng)得到進(jìn)一步提升，審計思路更加開闊。

二、質(zhì)量為王做項(xiàng)目，種好科室責(zé)任田。

上半年，財政審計科主要開展了承擔(dān)牽頭職能的預(yù)算執(zhí)行審計和第一、第二季度的重大政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計。開展的工作主要有：一是根據(jù)工作安排，起草了2022年“同級審”工作方案并向市人大財經(jīng)工委做了專題匯報。工作方案充分融入市人大常委會的審議意見，緊緊圍繞黨中央和省、市重大政策決策部署，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金、國有資產(chǎn)、政府債務(wù)等方面的審計。二是組織和開展了市本級2021年度預(yù)算執(zhí)行情況審計，第一、二季度政策跟蹤審計、“助企紓困”專項(xiàng)資金審計、市財政局主要領(lǐng)導(dǎo)同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等項(xiàng)目。在審計工作中，充分發(fā)揮財政審計科在財政審計工作中的牽頭作用，積極與各審計組溝通討論，答疑解難，形成預(yù)算執(zhí)行審計工作“一盤棋”，大力提升審計工作效率。

審計取證做到真實(shí)、客觀、準(zhǔn)確；

審計報告做到言簡意賅、表述清晰；

提出的審計建議要有可操作性和科針對性，開發(fā)的審計成果要符合黨委、政府的工作目標(biāo)。同時，我們在開展審計工作時，以優(yōu)秀審計項(xiàng)目為標(biāo)尺，從突出問題導(dǎo)向、擴(kuò)大審計成果及影響、健全完善管理機(jī)制體制、強(qiáng)化審計執(zhí)法責(zé)任追究等方面入手，多管齊下、從嚴(yán)控制，爭取打造優(yōu)秀審計項(xiàng)目。

三、相互配合不計較，團(tuán)結(jié)一致干事業(yè)。

財政審計科除項(xiàng)目外，還有很多上傳下達(dá)、科室間協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)，比如省廳布置的財政數(shù)據(jù)采集和報送工作，市領(lǐng)導(dǎo)簽批的各項(xiàng)審計整改牽頭工作，“同級審”項(xiàng)目審理工作等，這些工作的特點(diǎn)是在審計項(xiàng)目之外，又都比較緊急，因此總是需要加班加點(diǎn)才能完成?？剖彝净ハ嗯浜现С郑粋€人忙不過來，另一個人會主動加入，一起加班已成為財政科三人的一種默契。因?yàn)槲覀兩钪O分工不分家的道理，深刻理解每一項(xiàng)工作都是科室的工作、集體的工作，雖然分給某個人負(fù)責(zé)，卻不是他一個人的事。我們的同志既能夠獨(dú)立“作戰(zhàn)”、獨(dú)擋一面，又能夠協(xié)調(diào)配合、相互支持。極度的團(tuán)結(jié)，讓科室有了干成事的重大前提，雖然科室事務(wù)繁雜，但我們都能一一按照局黨組的要求完成任務(wù)。擰成一股繩的團(tuán)隊(duì)精神，也讓每一位同志有了強(qiáng)烈的歸屬感，和干成事后的自豪感。

四、久久為功抓整改，審計成效初顯現(xiàn)。

都說審計整改是審計工作的“后半篇文章”，但說起來重要，做起來卻難以真正和審計現(xiàn)場實(shí)施、審計報告撰寫等審計環(huán)節(jié)放到同等重要的位置。上半年，財政審計科負(fù)責(zé)了去年同級審項(xiàng)目整改、去年第四季度政策跟蹤審計整改、×省大中型灌區(qū)審計項(xiàng)目整改、×省財政收支審計項(xiàng)目整改、×省節(jié)能減排審計項(xiàng)目整改等。除同級審項(xiàng)目是我科室審計項(xiàng)目外，其余項(xiàng)目均為其他審計單位到×市組織開展的審計項(xiàng)目，我局根據(jù)市政府安排負(fù)責(zé)審計整改牽頭匯總工作。抓整改要搞清楚問題的來龍去脈，問題是什么，違反了什么，整改要求是什么，整改措施是什么，什么時候可以完成，佐證的資料是否齊全和充分等等。從服務(wù)審計整改工作中，我們學(xué)習(xí)到審計署特派辦等審計單位的審計思路，他們抓整改的力度和細(xì)致程度，都對我們有所啟發(fā)。他們對審計成果的統(tǒng)計、利用也值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。審計指出的有關(guān)重大問題，短時間無法立即整改到位的，要求被審計單位制定切實(shí)可行的整改措施，每月跟進(jìn)整改進(jìn)度，直至銷號為止。審計指出的問題只有切實(shí)整改到位，審計的前半程工作才有意義，審計的作用發(fā)揮才有保障。只有腳踏實(shí)地、真抓實(shí)干，以釘釘子的精神，高標(biāo)準(zhǔn)督促審計整改措施落實(shí)，才能使審計工作成效得以保證，真正發(fā)揮審計對經(jīng)濟(jì)社會保駕護(hù)航的職能。

工作的主動性和時效性還有待提高等問題，在今后的工作中，將以追求卓越為目標(biāo)，提高標(biāo)桿，努力成為全局的先進(jìn)模范科室。

審計工作匯報總結(jié)篇十

在今年召開的省、市、縣相關(guān)工作會上，再次榮獲全省審計財經(jīng)法規(guī)宣傳工作特等獎，連續(xù)第被評為全市審計工作先進(jìn)單位和全縣目標(biāo)管理綜合考核優(yōu)勝單位。成功創(chuàng)建市園林式單位，全面啟動了省園林式單位和省文明單位的創(chuàng)建工作?；仡櫲甑墓ぷ?，我們的做法是：

根據(jù)年度計劃，我局將財政預(yù)算執(zhí)行審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、政府投資跟蹤審計和績效審計作為半年工作重點(diǎn)，集中力量，攻堅克難，完成了預(yù)期的目標(biāo)任務(wù)。

（一）財政預(yù)算執(zhí)行審計。今年的預(yù)算執(zhí)行審計有三個特點(diǎn)：一是充分準(zhǔn)備動手早。底，局財金股就完成了工作方案的制訂。1月10日，全局召開了動員大會，進(jìn)行了全面、周密的工作部署。

1月18日，審計組現(xiàn)場進(jìn)審，

2月5日，現(xiàn)場審計基本結(jié)束。整個過程籌備充分、組織周密、實(shí)施順利；二是整合資源力量強(qiáng)。打破股室界限，組織業(yè)務(wù)人員23人，由7名班子成員帶隊(duì)，分為三個小組，合理搭配，分工協(xié)作，最大程度的提高了工作效率；三是ao運(yùn)用效率高。審計涉及重點(diǎn)單位和部門28個，同時還開展了國有土地出讓收入的專項(xiàng)審計，點(diǎn)多面廣，任務(wù)繁重，審計組充分運(yùn)用ao現(xiàn)場審計軟件，大大縮短了現(xiàn)場審計時間，提高了審計項(xiàng)目質(zhì)量。本次財政預(yù)算執(zhí)行審計，查處問題12項(xiàng)，提出評價意見6條、審計建議4條，提交了高質(zhì)量的審計報告，受到了縣委、人大、政府的好評。

（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。今年全年，我局完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目6個，在審4個，審計對象10人，其中，突出了領(lǐng)導(dǎo)干部的任中經(jīng)濟(jì)審計，同時加強(qiáng)了對事業(yè)單位法人代表的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。為充分提高審計報告的利用率和審計成果，專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號《縣審計局關(guān)于統(tǒng)一、規(guī)范、簡化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果報告格式的通知》，將報告編印成冊，除主送縣委組織部及組織部長，還報送市審計局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長和常務(wù)副縣長、縣政協(xié)及主席、縣紀(jì)委及書記。

（三）政府投資跟蹤審計。去年我局啟動并實(shí)施了2個政府投資工程的跟蹤審計試點(diǎn)項(xiàng)目，遏止虛增投資1600多萬元，今年這項(xiàng)工作已全面展開，對全縣所有重點(diǎn)工程實(shí)行了提前介入和全程跟進(jìn)。審計組進(jìn)駐12個施工現(xiàn)場確認(rèn)計量簽證，對隱蔽工程拍照留存，就工程增加計價部分進(jìn)行建議性調(diào)整，積極為政府節(jié)約建設(shè)資金、降低發(fā)展成本。

（四）績效審計。年是我局開展績效審計的試點(diǎn)之年，我局《二〇xx年目標(biāo)管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個業(yè)務(wù)股室必須完成1個績效審計項(xiàng)目”，要求審計人員在項(xiàng)目實(shí)施過程中積極探索績效審計的方式方法，突出績效內(nèi)容，為20xx年“績效審計推進(jìn)之年”奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。如對某醫(yī)院的審計，該醫(yī)院投資近萬元改建門診樓、住院樓，新建戒毒治療中心，造成負(fù)債近1000萬元，但審計認(rèn)為，該院醫(yī)療服務(wù)硬件顯著提高，業(yè)務(wù)量和經(jīng)濟(jì)效益均大幅增加，每年償還負(fù)債300多萬元，投資項(xiàng)目績效水平較高；又如審計某公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目，同樣是大額負(fù)債建設(shè)項(xiàng)目，但該公司廉價處置黃金地段的鋪面，在較偏避地段購置土地建設(shè)新樓，規(guī)?？刂撇粐?yán)，應(yīng)對市場變化失誤，致使公司陷入困境。審計界定該公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，績效較差，主要負(fù)責(zé)人負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

二、在增強(qiáng)“隊(duì)伍四力”中夯實(shí)審計基礎(chǔ)。

我局緊緊圍繞建設(shè)“學(xué)習(xí)型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機(jī)關(guān)目標(biāo)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計水平。

（一）增強(qiáng)隊(duì)伍戰(zhàn)斗力。一是通過開展學(xué)習(xí)法律法規(guī)、審計案例講評、審計項(xiàng)目質(zhì)量分析等活動，培養(yǎng)審計人員的查案能力和分析能力；二是聘請省廳專家舉辦計算機(jī)輔助審計專題培訓(xùn)班，組織全局業(yè)務(wù)人員每晚集中操練2小時鞏固培訓(xùn)效果，同時投資9萬多元添置一批手提電腦，全局手提電腦達(dá)到人手一臺，已有10人通過ao認(rèn)證考試，還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試；三是在局機(jī)關(guān)推行領(lǐng)導(dǎo)干部“公開競職、差額選舉”和股室負(fù)責(zé)人“公開競聘上崗”制度，局班子集體結(jié)合“權(quán)、責(zé)、利”，與所分管股室人員在政治思想、廉政建設(shè)、審計質(zhì)量、工作任務(wù)、獎罰考核方面實(shí)行“五聯(lián)”，開展“一對一”的幫扶活動和談心活動，增強(qiáng)了隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

8小時外“生活圈”的監(jiān)督檢查，實(shí)行重大事項(xiàng)報告檢查制和廉政回訪制，請縣紀(jì)委干部到機(jī)關(guān)舉辦了一次廉政教育學(xué)習(xí)班。

（三）增強(qiáng)隊(duì)伍約束力。

善干部管理考核辦法，在機(jī)關(guān)大廳設(shè)置去向牌，安排專人負(fù)責(zé)對干部工作日去向進(jìn)行跟蹤登記，建立干部德、能、勤、績、廉的`量化考評檔案，考評結(jié)果與個人津補(bǔ)貼、評先評優(yōu)和提拔使用掛鉤，有效規(guī)范了干部行為。

（四）增強(qiáng)隊(duì)伍創(chuàng)造力。鼓勵干部積極探索并運(yùn)用新的審計方式方法，提高審計質(zhì)量。如法制股通過“九查九看”促進(jìn)被審計單位實(shí)現(xiàn)厲行節(jié)約，工交商貿(mào)股總結(jié)12條方法開展“小金庫”檢查，基建一股、二股創(chuàng)新方法對隱蔽工程進(jìn)行拍照留存等等，這些新的方式方法的運(yùn)用，規(guī)范了審計程序，節(jié)省了審計時間，降低了審計成本，提高了審計質(zhì)量。

三、在健全“四項(xiàng)制度”中鞏固執(zhí)法質(zhì)量。

我局注重加強(qiáng)內(nèi)控，健全制度，規(guī)范程序，督促整改，實(shí)現(xiàn)審計執(zhí)法質(zhì)量控制目標(biāo)，確保執(zhí)法質(zhì)量生命線。

（一）完善內(nèi)部管理制度。年初，進(jìn)一步修訂完善了縣審計局《審計執(zhí)法過錯責(zé)任追究制度》、《審計復(fù)核制度》、《重大審計事項(xiàng)集體審定制度》、《審計人員有錯與無為問責(zé)辦法》、《關(guān)于基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計程序的補(bǔ)充規(guī)定》等11項(xiàng)審計質(zhì)量控制制度，全面規(guī)范審計行為，提高執(zhí)法質(zhì)量。

（二）創(chuàng)新質(zhì)量把關(guān)制度。在審計質(zhì)量控制過程中，實(shí)行重要審計事項(xiàng)專項(xiàng)承諾制：要求被審計單位提供并承諾完整、真實(shí)的重點(diǎn)審計內(nèi)容情況和會計資料，明確告知配合支持審計工作的基本要求和違反承諾的相關(guān)審計處理措施，并要求被審計單位法人和相關(guān)財會人員簽字；堅持集體三審制：現(xiàn)場審計完成后，審計組成員集體研究審計報告初稿。征求意見稿送出前，由局長、法制股、審計組成員集體進(jìn)行審核。根據(jù)被審計單位回復(fù)的陳述意見，由審計組修改，法制股復(fù)核后，再由局業(yè)務(wù)辦公會集體審定；實(shí)行三級復(fù)核制：審計組成員交叉復(fù)核、主審全面復(fù)核、法制股專職復(fù)核，確保了“零”質(zhì)量事故。法制股組織對已完成的審計項(xiàng)目進(jìn)行評選，共評出一等獎1個、二等獎1個、三等獎3個，有2個審計項(xiàng)目分別獲得市審計質(zhì)量評比一、二等獎。

（三）推進(jìn)審計公告制度。我局與縣政務(wù)中心積極協(xié)調(diào)，在“縣政府門戶網(wǎng)”首頁的頭版位置設(shè)置了“審計公告”欄目，公告審計結(jié)果10個，并增設(shè)了網(wǎng)友“瀏覽點(diǎn)擊數(shù)”統(tǒng)計鏈和評論欄，“審計公告”的上網(wǎng)，不但使公眾及時了解了政府及部門重大經(jīng)濟(jì)活動和財政財務(wù)收支的具體情況，消除他們的疑慮，增強(qiáng)了他們對政府的信任。同時，也讓政府及相關(guān)部門、審計機(jī)關(guān)及時了解了公眾反饋的意見和建議，有效促進(jìn)了審計意見的整改落實(shí)和審計質(zhì)量的提高。

（四）落實(shí)審計回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路，加強(qiáng)對審計建議落實(shí)情況的回訪和跟蹤檢查。年初，縣自來水公司采納“康達(dá)給排水公司作為完全自然人公司，在自來水公司任職的不能到康達(dá)兼職，自來水公司的員工不應(yīng)在康達(dá)上班、入股”的審計建議，對依托公司成立的康達(dá)給排水公司進(jìn)行了撤并；在對某鎮(zhèn)中心校的財務(wù)收支審計中，發(fā)現(xiàn)其下屬某中學(xué)偽造學(xué)生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助30000元用來購置學(xué)生課桌的問題，審計組在最短的時間內(nèi)責(zé)成被挪用資金全部歸位，該中心校認(rèn)真采納審計建議，督促各學(xué)校對補(bǔ)助發(fā)放名單進(jìn)行公示，接受學(xué)生與家長監(jiān)督，確保補(bǔ)助資金發(fā)放到位，做到了?？顚Ｓ谩?/p>

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審計工作匯報總結(jié)篇十一

上一年已經(jīng)過去，做好工作總結(jié)有利于我們今后工作的實(shí)施，下面就是小編給大家?guī)淼尼t(yī)院物價審計工作總結(jié)，希望能幫助到大家!

年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一.基礎(chǔ)建設(shè)。

年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅持完善自我，提高認(rèn)識的原則，努力完善審計制度，健全審計機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照年審計工作計劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨(dú)成立時，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計隊(duì)伍建設(shè)。

二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項(xiàng)目都進(jìn)行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項(xiàng)支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

四.工作體會。

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

20年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點(diǎn)”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點(diǎn)，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo)，積極履行審計職能，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作，較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范審計行為。

一年來，我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，加強(qiáng)制度建設(shè)，建立、健全、完善各項(xiàng)制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴(kuò)大審計影響，提高審計工作效率，對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。

二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計。

1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。

我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn)，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。

2、擴(kuò)大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。

我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作，對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。

3、加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性。

我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作，使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。

4、運(yùn)用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。

根據(jù)審計結(jié)果，我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)，鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用，既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。

三、采取的主要工作措施。

1、提高認(rèn)識，明確責(zé)任。

我們充分認(rèn)識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。

2、依法審計，確保成效。

為了確保審計質(zhì)量，我們始終強(qiáng)化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計，確保審計成效。

3、團(tuán)結(jié)協(xié)作，做好工作。

做好各項(xiàng)審計工作，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。

四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

1、堅持理論武裝，提高政策水平。

較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。

2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)工作高效。

我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法，按章辦事，實(shí)事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。

3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高工作水平。

我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作，為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。

五、存在的不足問題。

我們認(rèn)真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實(shí)措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。

六、今后的努力方向。

1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。

審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的理論，學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。

2、健全制度，提高審計效能。

我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用，進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。

3、加強(qiáng)信息化建設(shè)，促進(jìn)審計工作發(fā)展。

我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)，充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進(jìn)審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。

20年，我們認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

本人在醫(yī)院正確領(lǐng)導(dǎo)下，在新科長的帶領(lǐng)下認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和三個代表重要思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)醫(yī)保政策、財經(jīng)法規(guī)、醫(yī)院會計制度，堅持原則，嚴(yán)格遵守會計人員職業(yè)道德，遵守醫(yī)院各項(xiàng)工作制度，積極參加醫(yī)院的各項(xiàng)活動，嚴(yán)格遵守國家關(guān)于現(xiàn)金管理的各項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真做好自己的本職工作。作為醫(yī)院出納，我在收付、反映、監(jiān)督四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，為醫(yī)院做好管家婆，通過努力，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)總結(jié)匯報如下：

一、日常出納工作：

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，及時辦理日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)做到日清月結(jié)，防止發(fā)生不必要的損失、浪費(fèi)。確保庫存現(xiàn)金的安全。

2、及時收回醫(yī)院各項(xiàng)門診和住院收入，進(jìn)行核對算。及時收回現(xiàn)金存入銀行。

3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。

4、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能給予支付)，對不符手續(xù)的憑證不付款。

5、審核和登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

二、日常會計工作：

1、熟悉國家的財政制度，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。堅持原則秉公辦事。

2、在財務(wù)科負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)醫(yī)院的財務(wù)報銷審核工作。

3、認(rèn)真審核第筆業(yè)務(wù)的原始憑證及其附件的正確性、合法性、規(guī)范性。檢查報銷手續(xù)是否齊全。

4、根據(jù)審核過的各種收會原始憑證及時編制記賬憑證。

5、負(fù)責(zé)編制發(fā)放醫(yī)院各類人員工資及隨工資發(fā)放的各種補(bǔ)貼。

6、每月按照稅法規(guī)定及時做好代扣、代繳個人所稅稅工作。

7、每月按照法律規(guī)定及時做好種種勞動保險的扣繳工作。

三、其他工作。

1.加強(qiáng)收費(fèi)控制與監(jiān)督，保證醫(yī)療收入資金的安全完整嚴(yán)格執(zhí)行物價部門核定的收費(fèi)范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不違規(guī)收費(fèi)和亂收費(fèi)，根據(jù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對日常收費(fèi)的控制和監(jiān)督管理，對日常營業(yè)收入報表和收費(fèi)票據(jù)逐一核對，按時將收取的現(xiàn)金繳存銀行。配合醫(yī)保辦做好醫(yī)保收費(fèi)的結(jié)算和登記管理。

2.加強(qiáng)會計檔案管理，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。醫(yī)院會計檔案管理基礎(chǔ)薄弱，20年加強(qiáng)對會計檔案的規(guī)范管理，參與了整理裝訂了20年-20年的會計憑證，立卷歸檔。

3.做好全院醫(yī)護(hù)員工和專家的服務(wù)工作，保證工資福利按時發(fā)放20年，醫(yī)院東區(qū)搬遷，給工作帶來了不便，為了服務(wù)好全院職工和專家，對專家服務(wù)方面，熱情周到，保證專家的需求，工資福利按時無差錯發(fā)放到位。

4.完成社?；撕褪召M(fèi)年審工作，配合學(xué)院對醫(yī)院20年和20年財務(wù)收支的審計工作。為20年社?；撕褪召M(fèi)年審提供了準(zhǔn)確的財務(wù)資料，整理20-20年的財務(wù)制度，會計賬薄、憑證、報表，配合學(xué)院的財務(wù)收支審計。通過財務(wù)室全體人員的共同努力，財務(wù)工作得到了醫(yī)院的充分肯定，20年，財務(wù)室被評為醫(yī)院先進(jìn)集體，同時本人補(bǔ)評為先進(jìn)個人。存在的問題和建議首先，由于醫(yī)院無基本賬戶，財務(wù)核算中現(xiàn)金流量較大，坐支現(xiàn)金情況產(chǎn)生態(tài)環(huán)境。不能及時支付各部門急需用錢的問題。

其次，醫(yī)院業(yè)務(wù)量較大，財務(wù)人員較少，限于日常核算事務(wù)，不能為領(lǐng)導(dǎo)及時提供報表。最后財務(wù)人員的知識結(jié)構(gòu)需要更新和調(diào)整，在不斷更新專業(yè)知識的同時，還要學(xué)習(xí)新會計制度與財務(wù)有關(guān)的其它知識。

20年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一、基礎(chǔ)建設(shè)。

20年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅持完善自我，提高認(rèn)識的原則，努力完善審計制度，健全審計機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照20年審計工作計劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨(dú)成立時，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計隊(duì)伍建設(shè)。

二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2、與市第九醫(yī)院、省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項(xiàng)目都進(jìn)行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求，我科室切實(shí)加強(qiáng)了對單位采購活動的監(jiān)督，尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購，進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個項(xiàng)目的招標(biāo)工作，我科室全程監(jiān)督，嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律，較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項(xiàng)支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

四、工作體會。

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

20年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點(diǎn)”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點(diǎn)，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo)，積極履行審計職能，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作，較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)，取得了一定成績。現(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范審計行為。

一年來，我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，加強(qiáng)制度建設(shè)，建立、健全、完善各項(xiàng)制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴(kuò)大審計影響，提高審計工作效率，對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。

二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計。

1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。

我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn)，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。

2、擴(kuò)大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。

我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作，對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。

3、加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性。

我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作，使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。

4、運(yùn)用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。

根據(jù)審計結(jié)果，我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng)，鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用，既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。

三、采取的主要工作措施。

1、提高認(rèn)識，明確責(zé)任。

我們充分認(rèn)識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學(xué)發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn)，確保審計質(zhì)量。

2、依法審計，確保成效。

為了確保審計質(zhì)量，我們始終強(qiáng)化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計，確保審計成效。

3、團(tuán)結(jié)協(xié)作，做好工作。

做好各項(xiàng)審計工作，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。

四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

1、堅持理論武裝，提高政策水平。

較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。

2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)工作高效。

我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法，按章辦事，實(shí)事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。

3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高工作水平。

我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作，為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。

五、存在的不足問題。

我們認(rèn)真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實(shí)措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。

六、今后的努力方向。

1、勤奮學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。

審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)黨的理論，學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。

2、健全制度，提高審計效能。

我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用，進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。

3、加強(qiáng)信息化建設(shè)，促進(jìn)審計工作發(fā)展。

我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)，充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進(jìn)審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。

20年，我們認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

審計工作匯報總結(jié)篇十二

我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機(jī)審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。

目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來，我局認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點(diǎn)，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計，財政審計的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。

二是加強(qiáng)政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計，20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價審計，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計項(xiàng)目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度，在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”，紀(jì)委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，其中20xx年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視，均及時作了批示。

四是開展專項(xiàng)資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計。

五是推進(jìn)村級財務(wù)收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作，至20xx年底已對78個行政村進(jìn)行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實(shí)施的有10個村，促進(jìn)出臺了《加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理，嚴(yán)禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，注重提高審計能力，防范審計風(fēng)險，嚴(yán)格遵守廉政和審計八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進(jìn)集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進(jìn)單位。

20xx年，我局將按照上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財政審計。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，針對高淳財政現(xiàn)狀，重點(diǎn)關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風(fēng)險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點(diǎn)部門。

二是改進(jìn)和完善投資審計。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機(jī)構(gòu)組織參與審計、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價審計、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計、5000萬元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計，但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。

三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務(wù)收支情況進(jìn)行審計“回頭看”，促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。

六是參與上級審計機(jī)關(guān)“一條鞭”審計項(xiàng)目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項(xiàng)目。

七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開展“。

兩學(xué)一做。

”活動，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計隊(duì)伍。

八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。

當(dāng)前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門內(nèi)部審計力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。

根據(jù)會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。

我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計工作任務(wù)。共審計單位和項(xiàng)目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機(jī)關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預(yù)算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目。

全年審計計劃涉及6個方面，共55個項(xiàng)目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計約10個。

1、全力抓好財政預(yù)算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預(yù)算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行審計。

2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進(jìn)行審計，重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。

3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點(diǎn)，通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計，促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計機(jī)關(guān)，做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。

4、著力抓好社保資金審計。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。

5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計;同時，積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計和跟蹤審計。

6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點(diǎn)工作。

(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實(shí)行使審計監(jiān)督權(quán)，維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)廉政建設(shè)，提供真實(shí)的審計信息;二是堅持科學(xué)審計。不斷改進(jìn)審計組織方式和技術(shù)方法，進(jìn)一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計工作原則，促進(jìn)文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)審計工作紀(jì)律，健全完善各項(xiàng)廉政制度。

(二)強(qiáng)化審計服務(wù)，增強(qiáng)審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計，注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計資源，進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督，健全完善各項(xiàng)管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進(jìn)財政財務(wù)管理水平不斷提高。

(三)提升審計質(zhì)量，增強(qiáng)審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭今年有3個審計項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計實(shí)施條例和審計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹，積極探索審計質(zhì)量復(fù)核、審計現(xiàn)場管理方式，確保對審計項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。

(四)提高審計能力，加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心，積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊(duì)伍，為推動全縣審計工作科學(xué)發(fā)展提供保障。

審計工作匯報總結(jié)篇十三

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動。依照內(nèi)控評價方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點(diǎn)確定審計調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的。

調(diào)查報告。

已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。

在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對20xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

自今年省分行督導(dǎo)組對市分行信貸財會基礎(chǔ)管理基本規(guī)范督導(dǎo)以來，市分行內(nèi)部審計部統(tǒng)一思想認(rèn)識，把握重點(diǎn)環(huán)節(jié)，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保督導(dǎo)整改工作不走過場、抓出實(shí)效。

抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵。市分行內(nèi)部審計部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真開展督導(dǎo)整改。對整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降，抓緊抓實(shí)、一抓到底。

在抓好督導(dǎo)整改的過程中，市分行內(nèi)部審計部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來，通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的問題，進(jìn)一步堅定信心，振奮精神，為構(gòu)建和諧督導(dǎo)、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。

1、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個環(huán)節(jié)。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認(rèn)真進(jìn)行整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個環(huán)節(jié)的工作。市分行內(nèi)部審計部對每個環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí)，確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。

2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個重點(diǎn)。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質(zhì)。堅持把學(xué)習(xí)貫穿始終，進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。

二是抓好工作整改，著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要務(wù)、和諧第一要義”來進(jìn)行整改，進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強(qiáng)大合力，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭在創(chuàng)建“兩個領(lǐng)先”上取得明顯成效，進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程。

三是抓好作風(fēng)整改，著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫、促”作用，注重改進(jìn)督導(dǎo)方式，提高督導(dǎo)藝術(shù)，主動為業(yè)務(wù)部室服務(wù)，謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合。對督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問題進(jìn)行分類排隊(duì)，然后向各個部室進(jìn)行反饋，幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯環(huán)節(jié)、易出錯部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務(wù)，主動向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示，預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。

為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成，市分行內(nèi)部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務(wù)求實(shí)效，做到“三到位”。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí)。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù)，明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門，提出整改時限，人人做到整改內(nèi)容、整改措施、整改時限、整改目標(biāo)“四個清楚”。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，帶頭抓督導(dǎo)整改，推動督導(dǎo)整改工作高效、扎實(shí)、有序開展。三是建章立制到位。按照構(gòu)建平安銀行的要求，把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合，建立健全各項(xiàng)。

規(guī)章制度。

努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制。

審計工作匯報總結(jié)篇十四

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同志：

大家下午好！

為進(jìn)一步推進(jìn)我院標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化、科學(xué)化管理進(jìn)程，提升專業(yè)技術(shù)水平，塑造窗口形象，增強(qiáng)服務(wù)功能，10月，我院正式啟動了二級甲等綜合醫(yī)院創(chuàng)建工作，在“以評促建、以評促改、評建結(jié)合、注重內(nèi)涵”的精神指導(dǎo)下，通過近一年半的思想準(zhǔn)備、組織準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)、物資準(zhǔn)備等工作，醫(yī)院管理水平、業(yè)務(wù)技術(shù)、醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、教學(xué)科研、精神文明建設(shè)及后勤保障、醫(yī)院設(shè)備及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》，現(xiàn)將我院創(chuàng)建“二甲”工作匯報如下：

10月至今，我院二級甲等醫(yī)院創(chuàng)建工作，大致分為2個階段：

第一階段：學(xué)習(xí)動員階段10月至12月。

這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機(jī)構(gòu)建立。醫(yī)院通過多種形式組織學(xué)習(xí)評審標(biāo)準(zhǔn)，深入分析各項(xiàng)指標(biāo)的內(nèi)涵和意義，制定《丹寨縣人民醫(yī)院創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院實(shí)施方案》，同時在醫(yī)院職工中廣泛宣傳動員。10月，醫(yī)院成立了創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組及“二甲辦”，實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制。

第二階段：組織實(shí)施階段1月至今。

我院基礎(chǔ)薄弱，創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院需要的是醫(yī)院整體實(shí)力、醫(yī)院管理水平及醫(yī)院內(nèi)涵的提高，而不是僅僅通過材料組織，故而我們采取的'是通過前期的準(zhǔn)備和梳理，按照醫(yī)院二甲創(chuàng)建方案逐步實(shí)施。

一是完善學(xué)科建設(shè)，組建了急診科、醫(yī)療質(zhì)量管理科，規(guī)范門診部，完善病理科、輸血科、供應(yīng)室建設(shè)，設(shè)立神經(jīng)內(nèi)科和普外科為重點(diǎn)專科。

二是根據(jù)現(xiàn)有條件，充分挖掘醫(yī)院人才潛能，合理配置人力資源。

四是明確住院病歷是各項(xiàng)評審材料的組織基礎(chǔ)，重中之重，狠抓病歷質(zhì)量。認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)版《病歷書寫基本規(guī)范》，通過努力病歷質(zhì)量得到了大幅提高。

五是加強(qiáng)各項(xiàng)培訓(xùn)工作。包括衛(wèi)生法律法規(guī)、院感、輸血管理、三基訓(xùn)練等。

六是加強(qiáng)后勤科和設(shè)備科管理，總務(wù)后勤保障能力得到大幅度提升，設(shè)備管理逐步走向規(guī)范。

二、各類指標(biāo)完成情況。

（一）一類指標(biāo)完成情況。

一類指標(biāo)5項(xiàng)14條，已經(jīng)基本完成。其中編制床位200張，實(shí)際開放床位216張；衛(wèi)生技術(shù)人員與實(shí)際開放床位之比1：0.65；病房注冊護(hù)士與實(shí)際開放床位之比1：0.32；重癥醫(yī)學(xué)科按4張床位比例已經(jīng)做好硬件建設(shè)，目前僅僅需要落實(shí)人員。全年沒有一起負(fù)主要責(zé)任以上的一級醫(yī)療事故。

（二）二類指標(biāo)完成情況。

1、醫(yī)院信息管理部分模塊功能暫時達(dá)不到衛(wèi)生部門管理要求，其余指標(biāo)均已完成。

2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天，小于規(guī)定的12天。主要科室中高級衛(wèi)生技術(shù)人員按標(biāo)準(zhǔn)配備（含外聘專家）。內(nèi)、外科床位數(shù)相加達(dá)116張，占全院總床位53.7％。住院病歷合格率90％以上。完成指令性任務(wù)100％。

3、我院是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院的教學(xué)實(shí)習(xí)基地。作為臨床科室設(shè)置較為齊全的綜合性醫(yī)院，具有接受同級或下級醫(yī)院進(jìn)修的能力和條件。同時還是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院下設(shè)丹寨社區(qū)醫(yī)學(xué)班的教學(xué)單位。

4、沒有省級科研立項(xiàng)。

5、衛(wèi)生技術(shù)人員專科以上134人，占衛(wèi)生技術(shù)人員95％。

6、外聘的省醫(yī)專家16人，職稱、執(zhí)業(yè)資格符合要求。

7、全院開展的醫(yī)療技術(shù)項(xiàng)目符合衛(wèi)生部的準(zhǔn)入要求。

8、醫(yī)療收費(fèi)明碼標(biāo)價，嚴(yán)格執(zhí)行貴州省物價標(biāo)準(zhǔn)，住院病人沒有實(shí)行一日清單制，查詢系統(tǒng)有待完善。

9、藥品收入比例為35.62％，藥品實(shí)行貴州省集中招標(biāo)采購，無不合格藥品。

（三）三類指標(biāo)完成情況。

三類指標(biāo)共六部分，其中重點(diǎn)是醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)，所以作重點(diǎn)匯報。

1、建立院科二級醫(yī)療質(zhì)量管理組織：醫(yī)院已經(jīng)建立并完善了醫(yī)療質(zhì)量管理系統(tǒng)，涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護(hù)理質(zhì)量管理七大核心組織。

2、實(shí)施全程醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)：強(qiáng)調(diào)十四個核心制度，目前已完成十四個核心制度的初步落實(shí)，各科室在臨床工作中基本能按照制度執(zhí)行規(guī)范操作。加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)崗位的管理，具體是狠抓無資質(zhì)人員、新進(jìn)人員的管理，口腔科、急診科、供應(yīng)室、婦產(chǎn)科、兒科、麻醉科的檢查與整改。

3、醫(yī)療技術(shù)：制定新技術(shù)管理制度并具體落實(shí)，全年新技術(shù)35項(xiàng)，其中具有代表性的是17項(xiàng)。

4、主要專業(yè)部門質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)：內(nèi)外婦兒急5大臨床科室資料基本建立，科室能基本按照評審標(biāo)準(zhǔn)要求開展工作。門診人員結(jié)構(gòu)合理，門診處方有改進(jìn)，門診病歷有待加強(qiáng)。急診科硬件建設(shè)基本完成，急救能力建設(shè)有待加強(qiáng)。重癥醫(yī)學(xué)科待建。檢驗(yàn)科建設(shè)逐步完善，管理及質(zhì)控上有提高，但是欠缺微生物室，未能開展對于二甲醫(yī)院重要的細(xì)菌培養(yǎng)工作。病理科建設(shè)基本完成及完善，欠缺報告及時性。影像科建設(shè)基本完善，與二甲醫(yī)院身份相符合的ct增強(qiáng)掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設(shè)基本完成，合理用藥工作有開展，但是細(xì)節(jié)上有待加強(qiáng)。輸血管理建設(shè)完成，基本達(dá)到評審要求。院感管理工作成效顯著，院級材料完善，需要加強(qiáng)重點(diǎn)部門監(jiān)測工作。病案管理工作有明顯改進(jìn)，病歷質(zhì)量較前有突破性改進(jìn)，但歸檔病歷及時性不高，病歷檢查反饋不及時，病案未能實(shí)行icd—10編碼管理，沒有建立計算機(jī)管理系統(tǒng)。

5、護(hù)理質(zhì)量與護(hù)理質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)：護(hù)理質(zhì)量管理體系建立并開展工作，材料已經(jīng)能按照評審標(biāo)準(zhǔn)基本完成。護(hù)理人員配備上有待完善，在職培訓(xùn)及技術(shù)能力培訓(xùn)上有待加強(qiáng)。

6、科研與教學(xué)管理水平：組織已經(jīng)建立，材料上有待完善。全院發(fā)表論文兩篇。

（四）統(tǒng)計指標(biāo)。

共51項(xiàng)指標(biāo)，需要加強(qiáng)的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫(yī)療儀器設(shè)備完好率必須大于80%、主治醫(yī)師以上人員門診必須在每周3次以上，其余46類統(tǒng)計指標(biāo)基本達(dá)到“二級甲等綜合醫(yī)院”評審要求。

審計工作匯報總結(jié)篇十五

根據(jù)區(qū)經(jīng)營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)財政所于2011年7月，對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū)，自2008年10月至2011年6月的村級財務(wù)收支情況、村級集體資產(chǎn)處置情況、村級債權(quán)、債務(wù)管理、村級土地和工程項(xiàng)目發(fā)包情況、村級專項(xiàng)資金管理情況等五個方面進(jìn)行了審計。現(xiàn)將審計情況報告如下：

一、基本情況。

黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊，國地面積126平方公里，所轄12個村、2個社區(qū)，84個村民小組，農(nóng)業(yè)戶3300戶，農(nóng)業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村，4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實(shí)行了每季度一次的財務(wù)審計，12個村級集體財務(wù)都實(shí)行了“雙代管”。

萬元，2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。

元、債權(quán)總額為。

元、債務(wù)總額為。

元。由于加強(qiáng)了管理，我鎮(zhèn)沒有出現(xiàn)一例違紀(jì)行為和貪污案件。參加此次審計的人員達(dá)102人次，共投入審計人員3人。

二、主要做法。

1、加強(qiáng)對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)。今年6月，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長，黨委付書記、紀(jì)委書記為付組長，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。落實(shí)了責(zé)任，制定了實(shí)施方案，明確了方法步驟。辦公室設(shè)在鎮(zhèn)財政所，具體負(fù)責(zé)開展審計業(yè)務(wù)工作。

2、組建領(lǐng)導(dǎo)小組。針對我鎮(zhèn)財務(wù)管理的實(shí)際，在鎮(zhèn)黨委的高度重視下，專門組建了由分管領(lǐng)導(dǎo)和財政所組成的審計小組，負(fù)責(zé)對全鎮(zhèn)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計。

3、審計過程堅持民主性。結(jié)合農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循農(nóng)村集體財務(wù)管理制度，整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與，保證了審計工作的合法性和合理性。

4、審計結(jié)果全面向村民公開。在村民換屆中，村干部任期的經(jīng)濟(jì)管理情況是廣大群眾最為關(guān)心的焦點(diǎn)。因此在審計過程中，我們把審計結(jié)果的公開作為重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)督和落實(shí)，并廣泛聽取群眾對審計結(jié)果的意見和建議。切實(shí)做到了農(nóng)村審計為農(nóng)民服務(wù)的要求，保證了村民的知情權(quán)。

5、堅持依法審計的原則。在審計過程中，我們嚴(yán)格按照《農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。既不放縱違法違紀(jì)行為，也不單純脫離實(shí)際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實(shí)事求是，按審計程序，重證據(jù)、重事實(shí)以及對村干部和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展負(fù)責(zé)的原則，高質(zhì)量地完成了此次專項(xiàng)審計工作。

三、取得的主要成果通過這次審計，一是增強(qiáng)了村干部的紀(jì)律意識，真正體會到了上級黨委政府對村級財務(wù)的重視；二是較好地推動了農(nóng)村財務(wù)民主管理進(jìn)程，在審計過程中大力宣傳財務(wù)管理公開化、民主化的重要性和有關(guān)政策，充分調(diào)動了農(nóng)民群眾參與監(jiān)督和積極性；三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項(xiàng)審計的基礎(chǔ)。在審計中，各村、社區(qū)干部都認(rèn)識到對他們?nèi)纹陂g的經(jīng)濟(jì)審計是對他們?nèi)纹诠ぷ鞯呢?fù)責(zé)和關(guān)心。因此態(tài)度端正，配合積極，加之村民的監(jiān)督，充分體現(xiàn)了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認(rèn)為“走的清白”，上任的干部“接的明白”。

四、取得的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

審計工作匯報總結(jié)篇十六

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

20，審計局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局精心指導(dǎo)和大力支持下，全局干部職工認(rèn)真貫徹落實(shí)省第十二次黨代會、全國和全省審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略提出的“農(nóng)業(yè)立縣、工業(yè)強(qiáng)縣、商貿(mào)活縣、科教興縣、生態(tài)靚縣”重大決策部署和“十二五”規(guī)劃提出的“五個翻番”“四個提升”“三個突破”“兩個跨越”奮斗目標(biāo)，自覺地把審計工作融入到全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局當(dāng)中，依法履行審計職責(zé)，著力提高工作質(zhì)量和水平，有效發(fā)揮審計監(jiān)督職能、建設(shè)性作用和“免疫系統(tǒng)”功能，為服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出積極貢獻(xiàn)。按照市局年終考核的安排，我就全年工作開展情況匯報如下：

一、認(rèn)真謀劃、統(tǒng)籌安排，科學(xué)制定年工作計劃。

今年是“十二五規(guī)劃”實(shí)施的關(guān)鍵一年，也是縣委、縣政府穩(wěn)步推進(jìn)“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略攻堅克難的一年，局一班人牢固樹立“1234”審計工作理念，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，突出“三個重點(diǎn)”領(lǐng)域?qū)徲嬞|(zhì)量建設(shè)和整改落實(shí)兩大主題，緊緊圍繞加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式這一主線，按照審計監(jiān)督與審計服務(wù)、依法審計與實(shí)事求是、揭露問題與整章建制三并重的工作原則，研究制定了以“一條主線、兩個關(guān)鍵、三項(xiàng)原則、四項(xiàng)要求、五大任務(wù)”為主要內(nèi)容的2012年工作思路，重點(diǎn)完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、地稅審計、x個部門預(yù)算執(zhí)行審計和x個鄉(xiāng)財政審計等x個審計項(xiàng)目，全力配合省、市開展了社保資金審計、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整審計調(diào)查及保障性住房的全面審計，按時完成了縣委、縣政府及組織部臨時交辦委托的審計工作任務(wù)。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，局上提出以五個“轉(zhuǎn)變”為重點(diǎn)的工作保障措施：一是加強(qiáng)審計理念創(chuàng)新，推動審計執(zhí)法由監(jiān)督為主向充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能轉(zhuǎn)變；二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新，推動審計資源投放由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變；三是加強(qiáng)審計方法技術(shù)創(chuàng)新，推動審計手段由傳統(tǒng)手工作業(yè)向信息化轉(zhuǎn)變；四是加強(qiáng)審計成果管理創(chuàng)新，推動審計功能發(fā)揮由單一性向多項(xiàng)性轉(zhuǎn)變；五是加強(qiáng)干部管理創(chuàng)新，推動審計隊(duì)伍建設(shè)由行政化向?qū)I(yè)化方向轉(zhuǎn)變。

二、精心組織、嚴(yán)把質(zhì)量，審計調(diào)查監(jiān)督功能日趨明顯。

全年已完成審計項(xiàng)目x項(xiàng)（x項(xiàng)為計算機(jī)審計），占年初計劃x項(xiàng)的1x%。其中：完成縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計x項(xiàng)，地稅部門審計x項(xiàng)；20部門預(yù)算執(zhí)行審計x項(xiàng)；鄉(xiāng)財政審計x項(xiàng)；專項(xiàng)資金審計x項(xiàng)；領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計x項(xiàng)。審計共查出專項(xiàng)資金管理使用不規(guī)范涉及資金1x萬元，其中：違規(guī)金額x萬元，管理不規(guī)范資金x萬元；損益收支不實(shí)x萬元。已督促落實(shí)整改x萬元，其中：已上交縣財政x萬元，歸還原資金渠道x萬元，已調(diào)賬x萬元，促進(jìn)撥付資金到位x萬元。(工作匯報)截止11月30日，查出問題整改落實(shí)率達(dá)x%以上。向主管部門移送違規(guī)使用應(yīng)交未交非稅收入案例x起，歸還原渠道資金x萬元；出具審計報告x個，提出審計建議x條，被采納審計建議x條，有力地推動了全縣經(jīng)濟(jì)社會健康可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)了穩(wěn)定團(tuán)結(jié)的社會局面。

（一）深化預(yù)算執(zhí)行審計，著力提高財政預(yù)算管理水平。

按照構(gòu)建財政審計大格局的要求，以維護(hù)財政資金安全，促進(jìn)財政和部門預(yù)算體制改革，提高財政使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，對年縣級財政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面審計。

縣地稅局能夠認(rèn)真落實(shí)稅收政策，扎實(shí)推進(jìn)依法治稅，不斷提高稅收征管質(zhì)量，2011年完成稅收收入x萬元，比上年有了較大的增長。但存在稅源結(jié)構(gòu)單一，增長缺乏后勁的問題。來自建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的稅收收入占地稅收入的x%，靠實(shí)施項(xiàng)目拉動的現(xiàn)實(shí)情況繼續(xù)存在。

審計發(fā)現(xiàn)主要問題：一是縣財政滯留、應(yīng)撥未撥預(yù)算資金x萬元，其中：各類專項(xiàng)資金x萬元，縣安排資金x萬元。二是滯留預(yù)算收入x萬元，三是未及時清理往來款項(xiàng)。截止2011年末，縣財政總預(yù)算“暫付款”戶反映，縣財政長期墊付世行借款本息及國債轉(zhuǎn)貸本息款x萬元，縣財政總預(yù)算“暫存款”戶長期結(jié)存以前年度項(xiàng)目資金x萬元。

同時，對縣教育體育局、縣科技局等x個部門、單位預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行抽查審計。結(jié)果表明，大多數(shù)部門和單位不斷加強(qiáng)預(yù)算管理，積極推進(jìn)各項(xiàng)收支制度改革，部門預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。但在個別部門、單位預(yù)算管理和其他財政財務(wù)收支中仍然存在一些問題：一是專項(xiàng)資金管理使用不規(guī)范，涉及金額x萬元；二是滯留、未及時上解財政收入x萬元；三是未入賬核算資金x萬元；四是固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及x萬元。

針對以上查出的問題，審計組提出y項(xiàng)意見建議，縣政府對上半年審計查出的問題及審計建議高度重視，已責(zé)成縣財政局及有關(guān)部門認(rèn)真整改，部分問題已整改或正在落實(shí)整改中。我局將積極跟蹤檢查，認(rèn)真督促有關(guān)部門落實(shí)整改要求，并將整改和審計成果的利用情況于7月初報告縣人大常委會。

（二）認(rèn)真開展財政財務(wù)收支審計，提高鄉(xiāng)級財政績效管理水平。

根據(jù)年初計劃安排，重點(diǎn)對yyy等x鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支情況開展審計調(diào)查。共查出違規(guī)資金x萬元，其中：未按規(guī)定繳納收入x萬元，資金閑置x萬元。提出了加強(qiáng)和規(guī)范專項(xiàng)資金使用、固定資產(chǎn)管理方面意見和建議x條，被審計單位采納x條。通過審計，達(dá)到了事前防范，事中規(guī)范，事后示范的工作要求，增強(qiáng)和提升了強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金的社會效益。

（三）強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)。

按照“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績效”的思路，根據(jù)縣委組織部委托，對陳福映等12名原在縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔(dān)任主要領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任審計，審計查出違規(guī)資金x萬元，管理不規(guī)范金額x萬元。審計報告客觀評價了領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，真實(shí)反映了存在的問題，提出了切合實(shí)際的審計建議，為縣委、縣政府科學(xué)決策和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)及黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)揮了重要作用。目前，各被審計單位整改落實(shí)已全部完成。

通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，不斷增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束、自我保護(hù)的防范意識，進(jìn)一步明確了領(lǐng)導(dǎo)干部的管理責(zé)任和直接責(zé)任，使社會監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，促進(jìn)了各部門政務(wù)、財務(wù)的公開透明及規(guī)范合理，在全縣經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)中產(chǎn)生積極良好的社會效應(yīng)。

（四）加強(qiáng)專項(xiàng)資金審計，促進(jìn)中央、省、市、縣重大決策項(xiàng)目的貫徹落實(shí)。

局上始終把宏觀調(diào)控政策措施的執(zhí)行情況和重大項(xiàng)目建設(shè)的審計監(jiān)督作為工作的重中之重，加強(qiáng)對中央、省、市、縣重大決策執(zhí)行情況、重大投資項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金的審計和審計調(diào)查，重點(diǎn)對x等x項(xiàng)災(zāi)后重建項(xiàng)目進(jìn)行了竣工決算審計。通過審計，確保了我縣“5.12”災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目的順利實(shí)施。

（五）積極參與，緊密配合，全面完成省市縣聯(lián)合審計項(xiàng)目。

根據(jù)國家、審計署、省廳和市局的安排部署，縣局按照統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一審計方案、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)口徑、統(tǒng)一審計報告、統(tǒng)一對外公布的“五統(tǒng)一”原則，派出業(yè)務(wù)骨干小人（次）配合參加省、市對至2011年全縣社會保障基金、社會救助基金、社會福利資金等社會保障資金、中小學(xué)布局調(diào)整、保障性安居工程及全省住房公積金專項(xiàng)檢查進(jìn)行審計調(diào)查。審計發(fā)現(xiàn)，在社保制度政策執(zhí)行、社保資金籌集管理和使用、社保業(yè)務(wù)管理等方面還存在不到位、不規(guī)范的問題。對于審計查出的問題，及時向縣委、縣政府進(jìn)行了匯報，相關(guān)部門按照縣上安排及審計建議落實(shí)整改。同時，配合市局完成了法檢兩院離任審計及對武山縣組織實(shí)施的小個2011年市級專項(xiàng)資金管理和使用情況的審計調(diào)查。為期一月的保障性安居工程現(xiàn)場審計已基本結(jié)束。

（六）狠抓整改落實(shí)，提高審計質(zhì)量。

在抓整改落實(shí)上，局上牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，始終把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實(shí)作為審計工作兩大主題貫穿于今年審計工作全過程。一方面在審計中突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金的審計質(zhì)量控制，把問題查清、查透、查實(shí)，如實(shí)揭露存在的問題，實(shí)事求是的做出客觀評價，為縣委、縣政府重大決策提供科學(xué)依據(jù)。另一方面，認(rèn)真貫徹落實(shí)省政府《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作的意見》，按照“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”要求和“誰審計、誰負(fù)責(zé)跟蹤督促整改落實(shí)”的原則，采取督查、聯(lián)動、公告問責(zé)的方式，要求相關(guān)單位和部門對審計查出的問題整改落實(shí)到位，全年整改落實(shí)率在96%以上，多次受到省廳、市局檢查組的一致好評，有力地維護(hù)了審計的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，進(jìn)一步提高了審計的執(zhí)行力和公信力，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

（七）強(qiáng)化項(xiàng)目監(jiān)督，提升項(xiàng)目管理水平。

積極配合縣發(fā)展和改革局、縣教體局、縣農(nóng)業(yè)局、縣林業(yè)局、縣水利局、縣財政局、縣國土資源局、縣交通局、縣扶貧開發(fā)辦公室等單位做好項(xiàng)目實(shí)施工作，對以工代賑、教育危改、農(nóng)村公路、扶貧資金、水利資金等x個已實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行了竣工驗(yàn)收并出具了財務(wù)收支審計報告。同時，積極配合相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門搞好縣工業(yè)園區(qū)征地拆遷、土地出讓、保障性住房搖號、基建工程招投標(biāo)等建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)性工作，有力地支持了全縣重大項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施。

三、圍繞中心，服務(wù)大局，其它各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)推進(jìn)。

（一）“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動深入人心。

全縣“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動動員會之后，局上立即成立領(lǐng)導(dǎo)小組，在第一時間召開了全局干部職工動員大會，學(xué)習(xí)傳達(dá)王三運(yùn)書記重要講話及全省動員大會精神，安排部署“雙聯(lián)”工作。班子成員牢記“貼民心、順民意、解民憂、幫民富”宗旨，按照“找出一條發(fā)展路子、培育一項(xiàng)增收產(chǎn)業(yè)、解決一項(xiàng)實(shí)際困難、掌握一項(xiàng)實(shí)用技術(shù)、建好一個村級班子、形成一種優(yōu)良作風(fēng)”的要求，深入村組農(nóng)戶實(shí)地了解掌握村情民意，認(rèn)真研究制定工作方案，確定了以把握全面實(shí)現(xiàn)小康這一目標(biāo)；實(shí)現(xiàn)貧困村面貌大幅改變和特困戶生活水平明顯提高兩個轉(zhuǎn)變；堅持“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動與推進(jìn)重點(diǎn)工作、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)及扶貧濟(jì)困相結(jié)合；全力打造機(jī)關(guān)作風(fēng)轉(zhuǎn)變的形象提升工程、培訓(xùn)干部工作能力的鍛造工程、服務(wù)人民群眾的德政工程、疏導(dǎo)情緒的民心感化工程等四項(xiàng)工程；實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)明顯改善、基層組織建設(shè)明顯提升、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、旅游資源挖掘明顯加大、農(nóng)民收入明顯提高的“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動總體工作思路。先后組織x批x人（次）深入溫泉、杜溝兩村開展講政策法規(guī)、講實(shí)用技術(shù)、講發(fā)展思路的“三講”活動，完成對x戶貧困群眾進(jìn)行摸底對接，以“一年有起色，四年大變樣，八年奔小康”為總體要求，以“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主、社會和諧”為奮斗目標(biāo)，按照“嚴(yán)”、“細(xì)”、“實(shí)”的規(guī)劃編制要求和“一村一策、一戶一方”的指導(dǎo)思想，編制和完善摸底表、計劃辦實(shí)事表、村級發(fā)展規(guī)劃表等x種“雙聯(lián)”臺賬，發(fā)放連心卡x張、編印了《致聯(lián)系戶的一封信》、《惠農(nóng)政策100問》、民情問卷等宣傳資料x冊（張），在審計署網(wǎng)站、甘肅審計廳網(wǎng)站、武山政府網(wǎng)發(fā)布工作信息x條，發(fā)布“雙聯(lián)”工作動態(tài)x期，收集心得體會x份，舉辦培訓(xùn)班1期，培訓(xùn)群x人（次），搶修進(jìn)村水毀路面x米，引進(jìn)藥材良種x斤，推廣藥材種植x畝，捐資x萬支持幫聯(lián)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，出資x萬元用于沿安鄉(xiāng)沿安村村級征地建設(shè)。抽調(diào)x名干部協(xié)助溫泉鄉(xiāng)開展溫泉、杜溝兩村換屆選舉工作。在全面落實(shí)副科級領(lǐng)導(dǎo)包村包組，全體干部聯(lián)戶的基礎(chǔ)上，做到了領(lǐng)導(dǎo)在一線指揮、干部在一線幫扶、措施在一線落實(shí)，辦法在一線研究，問題在一線解決、作風(fēng)在一線檢驗(yàn)、經(jīng)驗(yàn)在一線總結(jié)、典型在一線推廣、矛盾在一線化解、能力在一線提升，每一名干部都是政策宣傳員、生產(chǎn)技術(shù)員、糾紛調(diào)解員、扶貧濟(jì)困幫扶員、群眾瑣事代辦員、就業(yè)致富信息員，他們正用實(shí)際行動踐行著“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀，真正讓人民群眾得到了實(shí)實(shí)在在好處。

（二）效能風(fēng)暴初見成效。

全省開展效能風(fēng)暴行動以來，縣局迅速成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，及時召開專題會議，根據(jù)本單位實(shí)際，研究制定出實(shí)施方案，組織干部職工觀看了全省開展效能風(fēng)暴行動動員大會和全省廉政風(fēng)險防控工作會議視頻，全面安排部署局機(jī)關(guān)效能風(fēng)暴工作，明確要求各股室要從大局和戰(zhàn)略的高度，從應(yīng)對新形勢新挑戰(zhàn)、推進(jìn)審計工作科學(xué)發(fā)展的高度，從肩負(fù)全縣人民重托、認(rèn)真履行職責(zé)的高度，深刻認(rèn)識開展效能風(fēng)暴行動的重要性、必要性和緊迫性，始終把效能風(fēng)暴行動與貫徹落實(shí)省第十二次黨代會、縣第十三次黨代會精神結(jié)合起來；與創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)”和爭創(chuàng)“優(yōu)秀項(xiàng)目”活動結(jié)合起來；與“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”和鞏固“創(chuàng)先爭優(yōu)”成果結(jié)合起來，號召全局黨員領(lǐng)導(dǎo)帶頭行動，率先示范，身體力行，提質(zhì)增效。通過深入查找和綜合整治，著力在增強(qiáng)服務(wù)意識、規(guī)范執(zhí)法行為、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)、提高機(jī)關(guān)效能上下功夫求實(shí)效，達(dá)到了預(yù)期目的，取得了明顯成效。

（三）民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)效果顯著。

根據(jù)天水市《效能風(fēng)暴行動民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實(shí)施方案》（天效辦發(fā)〔2012〕4號）文件和武山縣《民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實(shí)施方案》（武紀(jì)發(fā)〔2012〕27號）文件的安排部署，局上及時召開了局務(wù)會和干部職工動員大會，認(rèn)真學(xué)習(xí)傳達(dá)了省、市、縣民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和行風(fēng)評議（以下簡稱“民評”活動）動員大會精神，成立了以局長為組長、班子成員為副組長的局“民評”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步明確了任務(wù)、靠實(shí)了責(zé)任，強(qiáng)化了對“民評”活動的統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)。按照縣“民評”辦決策部署和要求，結(jié)合我局實(shí)際，制定出《武山縣審計局民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)實(shí)施方案》，使我局民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)工作得以有計劃、有步驟地穩(wěn)步實(shí)施。聘請x名同志為我局2012年機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督員。廣開渠道，開門納諫，向社會各界發(fā)放征求意見表x多份，歸納梳理主要有審計質(zhì)量和工作效率尚待進(jìn)一步提高、要進(jìn)一步加大重大項(xiàng)目投資審計監(jiān)督力度、審計結(jié)論落實(shí)力度不夠特別是對審計問題整改落實(shí)督辦力度不夠等x條意見和建議。領(lǐng)導(dǎo)小組對征集的意見和建議逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真分析研究，有針對性地制定出x項(xiàng)整改落實(shí)措施。同時，辦公室采取干部自查、股室自糾、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評、代表質(zhì)詢、群眾評議等方式，嚴(yán)肅認(rèn)真地檢查單位和個人在政風(fēng)行風(fēng)方面存在的突出問題和差距。通過走訪、征詢、會議、調(diào)研等方法，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)對象及人大政協(xié)代表發(fā)放征求意見表x份，x月xx日召開民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)質(zhì)詢會，及時通報征求意見及整改落實(shí)情況，自覺接受社會監(jiān)督。各股室實(shí)行十日一報，一月一總結(jié)制度，隨時掌握工作動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中不足和問題，確保整改不走過場、不流于形式。截至目前，我局通過自查自糾發(fā)現(xiàn)的機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)存在的問題已得到全面整改，干部作風(fēng)和機(jī)關(guān)效能明顯得到改善和提升，制約審計科學(xué)發(fā)展的一些瓶頸問題得到根本解決。我局將以此次政風(fēng)行風(fēng)評議為契機(jī)，加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)長效機(jī)制建設(shè)，努力構(gòu)建團(tuán)結(jié)協(xié)作、積極向上，銳意進(jìn)取、奮發(fā)有為、勤政廉潔、和諧互助的機(jī)關(guān)文化，為開創(chuàng)審計工作新局面而努力。

四、強(qiáng)基固本，審計機(jī)關(guān)自身建設(shè)全面加強(qiáng)。

（一）領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。

領(lǐng)導(dǎo)班子集體始終堅持發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才、使用人才的用人導(dǎo)向，打破論資排輩、平衡照顧的用人觀念，按照“公平、公開、公正、民主、擇優(yōu)”的原則，下大力氣培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干和復(fù)合型人才。通過采取以老帶新、以強(qiáng)帶弱的工作措施，在審計事業(yè)這一平臺上鍛煉出一些德才兼?zhèn)涞臉I(yè)務(wù)骨干。有d名業(yè)務(wù)骨干被組織部門指派到村掛職鍛煉，x人（次）被抽派到審計署重慶特派辦及相關(guān)審計項(xiàng)目開展審計交流。

（二）信息化建設(shè)進(jìn)一步加快。

按照“量力而為、循序漸進(jìn)、穩(wěn)步推進(jìn)”的工作原則，經(jīng)局上領(lǐng)導(dǎo)積極協(xié)調(diào)，于x月初正式開通“金審”工程內(nèi)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上辦公規(guī)范化和信息化。通過政府采購為單位購置筆記本電腦x臺、臺式電腦x臺、緩解了單位辦公設(shè)備老化和不足的實(shí)際問題。按照市局目標(biāo)管理責(zé)任書要求，組織業(yè)務(wù)骨干完成x鎮(zhèn)、x局、x社、x中心及x資金等x項(xiàng)計算機(jī)ao審計項(xiàng)目，組織x人參加省廳組織的計算機(jī)ao考試，通過率達(dá)100％。

（三）依法行政能力進(jìn)一步提高。

一年來，局機(jī)關(guān)在縣委、縣政府和省、市審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)及關(guān)心支持下，以“審計質(zhì)量建設(shè)年”、“審計整改落實(shí)年”為載體，從機(jī)關(guān)建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、執(zhí)法能力建設(shè)等方面多措并舉，全力提升審計行政執(zhí)法水平。一是建立健全領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。根據(jù)工作需要，及時對依法審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員進(jìn)行了調(diào)整補(bǔ)充。形成了一把手親自抓、班子成員具體抓、業(yè)務(wù)人員包項(xiàng)目、辦公室督促檢查的層層責(zé)任制，為開展依法審計提供了強(qiáng)有力的組織保障。二是制定工作計劃。為了抓好本年度審計工作，根據(jù)全國審計工作會議精神和省市業(yè)務(wù)會議安排，結(jié)合我縣實(shí)際，科學(xué)制定了《2012年審計工作計劃》，并對依法審計的原則、目標(biāo)、任務(wù)及內(nèi)容做出明確安排，使全年審計工作依次推進(jìn)、有章可循，確保了審計工作順利開展。三是強(qiáng)化責(zé)任。為了扎實(shí)有效地開展依法審計工作，局審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，聽取審計工作進(jìn)度及情況匯報，有針對性的分析和解決審計工作中遇到的困難和問題，嚴(yán)格按照目標(biāo)管理責(zé)任書要求，建立健全局機(jī)關(guān)八項(xiàng)工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓學(xué)習(xí)。有計劃、分層次、分類別開展教育培訓(xùn)，堅持把學(xué)習(xí)貫穿于工作始終，為開展依法審計打牢堅實(shí)的理論基礎(chǔ)。

（四）審計工作得到社會各界的廣泛關(guān)注和大力支持。

局領(lǐng)導(dǎo)班子集體不等不靠，想方設(shè)法積極爭取省、市相關(guān)部門對我局工作的支持和幫助。經(jīng)多方協(xié)調(diào)努力，共爭取到省、市補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)x萬元，有效緩解了我局辦公經(jīng)費(fèi)不足的問題。縣上從2012年起將人均x萬元的審計業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)納入縣財政預(yù)算，激發(fā)了干部工作積極性，確保了全年審計項(xiàng)目的按時完成。

隨著全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)步伐進(jìn)一步加快，審計工作重要性日趨明顯。縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視審計工作，x次親臨縣局檢查指導(dǎo)工作，在詳細(xì)了解我局現(xiàn)有辦公條件后，明確提出在政府綜合樓部分單位搬遷后優(yōu)先解決審計局辦公場所緊張的實(shí)際困難。局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常主動向縣上主要領(lǐng)導(dǎo)請示匯報工作，以取得他們對審計工作的支持，縣級領(lǐng)導(dǎo)先后x次對審計工作作出重要批示。我局本著加強(qiáng)交流、展示形象、接受監(jiān)督、促進(jìn)發(fā)展、創(chuàng)建和諧的初衷，按照“公開透明、實(shí)事求是”的原則，狠抓審計政務(wù)公開，不斷強(qiáng)化對外宣傳與交流的力度。上半年，共編寫印發(fā)工作動態(tài)x期，報送各類信息x條，被審計署、省廳、天水在線、省新農(nóng)村報、市局及縣政府等網(wǎng)站、報刊采納13條，并對武山審計局子網(wǎng)頁公示內(nèi)容進(jìn)行更新，客觀準(zhǔn)確反映工作動態(tài)，自覺接受群眾監(jiān)督，累計點(diǎn)擊x次，廣泛贏得社會各界對審計工作的關(guān)注和支持。

（五）黨風(fēng)廉政建設(shè)成效進(jìn)一步體現(xiàn)。

全局上下始終把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作建設(shè)作為審計工作科學(xué)發(fā)展的生命線，組織廣大干部職工深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會縣委張書記、索縣長在全縣三級干部會議上的重要講話，認(rèn)真貫徹中紀(jì)委十七屆六中全會、市紀(jì)委六屆二次全會及縣紀(jì)委十三屆二次全會暨全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，嚴(yán)格按照縣委辦發(fā)[2012]5號及《天水市審計局2012年黨風(fēng)廉政建設(shè)和懲治預(yù)防腐敗工作安排意見》（天審黨組發(fā)[2012]3號）、《天水市審計局廉政風(fēng)險防控管理工作實(shí)施方案》（天審黨組發(fā)[2012]3號）文件要求，從年初就著手制定和完善了8項(xiàng)單位內(nèi)部管理制度來規(guī)范和管理審計干部隊(duì)伍，以制度管人管事，開展依法審計、文明審計、廉潔審計，并對審計“八不準(zhǔn)”執(zhí)行情況進(jìn)行經(jīng)常性檢查、回訪及考核。局上針對審計工作出外較多的特點(diǎn)，推行請銷假制度。主要領(lǐng)導(dǎo)不定期帶隊(duì)深入審計現(xiàn)場，檢查審計一線人員的勤政廉潔情況，將黨風(fēng)廉政和反腐敗工作作為推進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展的.監(jiān)督保證，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。同時廣泛聽取被審計單位的情況反映，達(dá)到疏通溝通渠道、加強(qiáng)交流合作的效果。注重健全完善教育、監(jiān)督、制度并重的廉政工作體系，嚴(yán)格執(zhí)行《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制規(guī)定》、《廉政準(zhǔn)則》和“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律，落實(shí)“一崗雙責(zé)”和《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》任務(wù)，加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控管理工作，審計機(jī)關(guān)和審計干部的自身“免疫力”不斷增強(qiáng)。全局未發(fā)現(xiàn)一例違紀(jì)違規(guī)行為和被審計單位反映或群眾舉報事件發(fā)生。

五、存在的問題和今后打算。

（一）存在的問題。

在總結(jié)工作，肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，新形勢下的審計工作與上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府的工作要求相比，工作中仍然存在著一定差距和不足，主要表現(xiàn)在：

1.局機(jī)關(guān)辦公用房嚴(yán)重不足。

盡管近年來縣委、縣政府對審計工作十分重視，在編制及經(jīng)費(fèi)上給予了極大的支持，但辦公條件差的問題依然存在，全局19人只能擠在不足80平米的四間辦公室上班。

2.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)不健全、專業(yè)人才短缺。

由于編制及辦公條件限制，我局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)單一，職能分工不明確，不適應(yīng)新形勢下審計科學(xué)發(fā)展的客觀要求。審計人員知識老化、審計信息化專業(yè)人才短缺，成為制約審計信息化建設(shè)發(fā)展的“瓶頸”，特別是企業(yè)績效審計及項(xiàng)目建設(shè)投資竣工決算審計方面的專業(yè)人才更是奇缺，導(dǎo)致這些審計項(xiàng)目難以正常開展。目前，局上急需配一名總審計師，引進(jìn)專業(yè)審計人才2-3名，計算機(jī)專業(yè)人才1-2名，設(shè)立固定資產(chǎn)投資股室，以適應(yīng)新形勢下審計工作新要求。

3.審計監(jiān)督覆蓋面偏小。

由于人員偏少，審計力量不足，每年審計工作重點(diǎn)只能放在一級局范圍內(nèi)，對具有經(jīng)費(fèi)獨(dú)立核算的二級局和站所以及學(xué)校，未納入審計范圍，缺乏有效的監(jiān)督，形成審計監(jiān)督的盲區(qū)。近年來，隨著改革開放的深入和政策導(dǎo)向變化，一些二級局及站所實(shí)施的項(xiàng)目和資金越來越多，社會關(guān)注度也越來越大，反映出的一些問題不容忽視，必須逐步納入審計范圍，加強(qiáng)監(jiān)督。

4.審計信息化建設(shè)滯后。

一方面審計人員對計算機(jī)審計重要性缺乏認(rèn)識，對計算機(jī)審計知識缺少學(xué)習(xí)和在工作中的實(shí)踐，部分同志有嚴(yán)重依賴思想和存在畏難情緒，造成計算機(jī)審計效果不明顯，流于形式。另一方面，相當(dāng)一部分被審計單位運(yùn)用軟件記賬能力不足，無法取得電子數(shù)據(jù)，也直接影響了審計信息化的強(qiáng)力推進(jìn)。

分析上述問題，既有主觀因素，又有客觀原因，屬于自身存在的問題，我們將加倍努力，認(rèn)真解決，需要上級領(lǐng)導(dǎo)和社會各界關(guān)心支持的問題，我們將向上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府及時匯報，爭取全面解決。從根本上解決制約審計事業(yè)發(fā)展的實(shí)際問題。

（二）今后工作打算。

我們將緊緊圍繞黨的十八大確定的目標(biāo)任務(wù)及縣委、縣政府提出的“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，按照人爭先進(jìn)、事爭一流、業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí)、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，進(jìn)一步加大工作力度，優(yōu)化工作方案，靠實(shí)工作責(zé)任，狠抓措施落實(shí)，努力完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

一是抓好重點(diǎn)項(xiàng)目的審計。以促進(jìn)中央、省、市、縣重大決策部署的貫徹落實(shí)，保持全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定為目標(biāo)，重點(diǎn)抓好重大投資項(xiàng)目和民生資金的審計；以維護(hù)財政資金安全，提高財政資金使用效益和稅收管理水平為目標(biāo)，繼續(xù)抓好預(yù)算執(zhí)行審計；以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行職責(zé)和提高管理水平為目標(biāo)，不斷抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計；同時，要有計劃、有重點(diǎn)的組織實(shí)施一些二級局、站所、學(xué)校、衛(wèi)生院財務(wù)收支審計，逐步提高審計覆蓋面。

二是繼續(xù)爭取省、市、縣主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門對審計工作的關(guān)心和支持，從人員編制資金扶持上予以幫助和傾斜，逐步解決辦公條件差、計算機(jī)信息化建設(shè)滯后的問題。

三是繼續(xù)加大干部在職教育及在崗培訓(xùn)力度，采取“走出去、引進(jìn)來的”辦法，不斷拓寬學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)渠道，提升全體干部職工綜合素質(zhì)及業(yè)務(wù)技能。繼續(xù)抓好計算機(jī)審計的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)與實(shí)踐，爭取上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)，加強(qiáng)與兄弟縣區(qū)業(yè)務(wù)上聯(lián)系，學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，相互交流，取長補(bǔ)短，共同進(jìn)步。

四是是抓好審計質(zhì)量和整改落實(shí)。堅持把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實(shí)作為審計工作的永恒主題，牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，加強(qiáng)審計質(zhì)量建設(shè)，注重從宏觀層面和體制、機(jī)制、制度等方面提出有針對性的意見和建議，健全整改督查機(jī)制，確保審計問題的處理及審計建議都能落到實(shí)處。

五是穩(wěn)步推進(jìn)“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動和民主評議機(jī)關(guān)作風(fēng)和政風(fēng)行風(fēng)活動，進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大今年工作成果。

六是認(rèn)真完成省、市、縣領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

回顧今年工作，我們倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部職工將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳、市局各位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，我們將以黨的十八大為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以強(qiáng)化審計管理、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、推進(jìn)科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)社會和諧為目標(biāo)，全面貫徹中央、省、市審計工作會議精神及經(jīng)濟(jì)工作會議精神，不斷調(diào)整審計工作思路，轉(zhuǎn)變審計工作方式，進(jìn)一步研究審計工作在新形勢下的目標(biāo)任務(wù)和保障措施，著力提升審計工作質(zhì)量和效益，為武山經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出不懈的努力。

謝謝大家！

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