控制大班額實施方案(匯總19篇)

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控制大班額實施方案(匯總19篇)
時間:2023-11-11 09:21:03     小編:夢幻泡

方案的評估與調整是不可或缺的環(huán)節(jié),以確保方案的有效性。方案的實施需要我們具備良好的計劃能力和組織能力。編寫方案的過程中,我們應該注重邏輯性和結構的合理性,確保信息的清晰和條理性。

控制大班額實施方案篇一

為了在20__年,校園的資金能夠正常運作,特制定20__年工作計劃如下:

1、深化預算管理,進一步增強預算控制作用。

20__年仍然是基建和化債任務較重、經費非常緊張的一年。按照學校工作安排和學校領導要求,財務工作將繼續(xù)深化預算管理,認真地做好2財務預算方案,并及時提交校代會通過。同時將繼續(xù)加強預算的執(zhí)行力和過程控制,不斷完善預算管理的體制機制,確保學校各項工作目標的實現(xiàn)。

2、抓好開源節(jié)流,努力增加辦學財力。

(1)繼續(xù)做好上級財政支持爭取工作,努力為學校建設發(fā)展提供更多資金;

(2)積極做好學費收繳管理,確保學費收繳工作取得更好成效;

(4)堅持厲行節(jié)約,樹立過緊日子的思想,大力推進節(jié)約型校園建設。

3、完善管理手段,不斷深化財務工作。

(1)配合有關部門積極開展論證和調研,建立專項資金以及目標任務包干經費的分配、使用和績效考核評價制度,努力提高資金使用效益。

(2)在一定層面內開展工作調研,廣泛聽取意見,使經費分配和安排更加科學合理,并由此推進民主理財工作。

(3)進一步加強財務內部控制制度,不斷規(guī)范財經秩序。

4、積極籌措資金,確保重點項目順利進行。

針對本年度資金非常緊張的情況,千方百計籌措資金,確保基本建設順利進行,并按時完成每一個季度的化債任務。

5、規(guī)范財務管理,積極做好迎查工作。

認真準備、積極配合,全面做好迎接財政、物價、審計、稅務等部門檢查工作。

6、繼加強自身建設,繼續(xù)開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動。

進一步提升理財能力、服務水平,不斷增強創(chuàng)新意識,堅持做到務實、廉潔、高效。

控制大班額實施方案篇二

社會主義市場經濟拓展了內部控制制度廣闊的發(fā)展空間,內部控制制度促進了社會主義市場經濟進一步發(fā)展。因此,加強內部控制制度建設,不僅是《會計法》的基本要求,而且是時代的要求。這就需要對我國內控制度的現(xiàn)狀、成因及對策作些調查研究。

我國內部控制制度的現(xiàn)狀基本上可用幾句話來概括:國有企事業(yè)單位比非國有企事業(yè)單位的內控制度文字要求寫得好,執(zhí)行得不夠好;國有大、中型企事業(yè)單位的內控制度比國有小型企業(yè)的要好些;黨政機關及事業(yè)單位的內控制度在體系上較國有企業(yè)差;股份制單位、外資企業(yè)及民營企業(yè)的內控制度比國有企業(yè)執(zhí)行得好些。

國有單位內控制度最突出的問題是什么?

由于我國管理國有企業(yè)、事業(yè)單位已經有了幾十年的發(fā)展歷程,積累了一定的內部管理經驗,一般說都有一定程度、一定范圍的內部控制制度,或者說基本業(yè)務內部管理都有章可循。但是,特別突出的問題是有章不循、違章不究,循與不循、究與不究,一切以法人代表的意志為轉移。

非公有制經濟是改革開放的產物,處于發(fā)展初期,在內控制度建設上雖然一般沒有國有企業(yè)搞得好,但他們的老板卻自覺地去實施內部控制。這是因為,他們的產權十分明晰!

國有單位內控制度最薄弱的環(huán)節(jié)在哪里?一是貨幣資金,二是采購業(yè)務。資金使用的隨意性,采購業(yè)務中弄虛作假,吃“回扣”等現(xiàn)象較為嚴重。國有大中型企業(yè)有之,小型企業(yè)有之。此外,由于國有小型企業(yè)及行政事業(yè)單位比國有大、中型企業(yè)經濟業(yè)務簡單,運轉環(huán)節(jié)少,因此,在內控制度建設上,普遍存在這樣或者那樣的問題:一是記賬人員、保管人員、經濟業(yè)務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約,存在出納兼復核、采購兼保管等現(xiàn)象;二是重大事項決策和執(zhí)行,沒有很好的分離制約,存在“重大”無標準,“決策”無民主的現(xiàn)象;三是財產清查沒有形成制度,清查期限、清查程序不明確;四是內部審計沒有形成制度化,該設內審機構的不設,該配備專職或兼職內審人員的不配置。由于存在以上四種情況,加劇了有章不循、違章不究,循與不循、究與不究,以法人代表意志為轉移的情況。

二、產生上述現(xiàn)狀的成因簡析。

(一)產權不明晰。為什么公有單位沒有非公有單位的內控制度執(zhí)行得好?從根本上講,是產權不明晰所致。公有(特別是國有)單位產權主體缺位、權責不清,加強內部控制的受益主體不明確。而在非公有單位,特別是民營企業(yè)產權明確、權責清楚,加強內部控制的受益主體也很明確。因此,對這些單位,無需法律、法規(guī)的強制,無需行政干預,私人老板自然會加強本單位的內部控制制度。

(二)沒有形成法制制約的大環(huán)境。由于我國還沒有真正形成有法可依、執(zhí)法必嚴、違法必究的大環(huán)境,因此,在一個單位也就很難形成有章必媚,違章必究的局面。

(三)人員素質低?!八燎鍎t無魚”。內控制度加強了,貪污舞弊、侵吞資產、弄虛作假就難了。那些私心重、想“撈一把”的法人代表,以及某些員工就不那么愿意了。還有一些法制觀念淡薄的國有單位的“老板”,自然討厭約束自己的內控制度,喜歡約束別人的“內控制度”。也有一些國企"老板"業(yè)務素質低,不懂內控制度為何物,當然談不上加強內控制度建設了。

三、對策建議。

(一)加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設。必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度,真正實現(xiàn)產權明晰、權責清楚、管理科學、政企分開,從產權制度上保證內部控制制度建設制度化。

(二)加強法制建設。在增強普法教育的同時,要注重法人代表的法制教育,真正提高其法制觀念,使其自覺遵守國家法律、法規(guī)以及本單位的內部控制制度。

(三)充分發(fā)揮財政部門的作用。財政部門在內部控制制度建設中,應當充當基本內控制度制訂者和裁判者角色,發(fā)揮引導、督查和處罰三大作用。

1、制定基本內控制度。內控制度,簡單地講,是指在一個單位內部,每一個崗位、每一個個人,乃至每一個環(huán)節(jié),都要有明確的權利和責任。這些權利和責任是相互聯(lián)系、相互制約的。這樣一個制度系統(tǒng),其核心是控制,核心系統(tǒng)就是會計控制系統(tǒng),其基本功能是:“防假”和“效益”。因此,中央財政部不可能制訂適用于成千上萬個單位千差萬別的內控制度,也不可能制訂包括一個單位人、財、物、供、產、銷方方面面在內的內控制度,只能制定具有普遍意義的內控制度,只能制訂與經濟運行直接相關的那些方面的內控制度(兩個“不能”兩個“只能”),或稱基本內控制度。在制訂權限上,要給地方財政部門制定補充規(guī)定或具體操作辦法的自主權,要給各單位制定具體辦法的自主權(兩個“自主權”);在制定依據(jù)上要以《會計法》規(guī)定的內控制度“四大”基本要求為指導思想;在制訂步驟上,要針對內控制度薄弱環(huán)節(jié),分別輕重緩急,制訂貨幣資金、供應業(yè)務、對外投資、資產處置、銷售業(yè)務、費用報銷、財產清查以及內部審計等內控制度。

2、盡快出臺《會計法》實施條例。制定一系列基本內控制度,只是對《會計法》部分內容的細化。但除此之外,《會計法》還有其他許多內容也需要進一步細化,否則不利于內控制度建設。如《會計法》對內控制度的處罰性規(guī)定的掌握問題,等等。

3、分類引導、重點督查、嚴格處罰。由于不同經濟性質、不同組織形式、不同經營規(guī)模的單位,在內部控制制度建設上存在著差異。因此,財政部門在內部控制制度建設中一定要區(qū)別對待,實行分類指導、重點督查、嚴格處罰。一類是國有及國家控股的大中型企業(yè)事業(yè)單位、財政供給單位,對此應當實行重點引導,重點監(jiān)督檢查,嚴格處罰辦法;二類是國家沒有控股的上市公司、有限責任公司、大中型的外資企業(yè)及民營企業(yè)、小型國有企業(yè),對此應實行一般引導、重點抽查、嚴格處罰;三類是小型的外資、民營等企業(yè),應實行適當放開、重點抽查(不舉報不檢查)和嚴格處罰的辦法。因為二、三類單位的所有者,一般地講,會自覺運用內控制度保護自己的財產安全與完整,提高經濟效益。

(四)營造外部環(huán)境。內部控制制度建設,企業(yè)是重點,國有企業(yè)是重中之重。因此,營造外部環(huán)境,首先,從政府角度,對內控制度的制定、指導、督查和處罰等只能歸口財政。審計、稅務、工商行政管理、銀行及主管部門等都無需介入,以免再度形成多頭管理、重復檢查等現(xiàn)象。其次,社會中介機構要把對單位內控制度的檢查作為查賬的重點,并作出客觀公正的評價,但沒有處罰權。反過來說,如果所作的評價不夠客觀公正,應給予適當處罰。第三,企業(yè)工委在考核企業(yè)干部時,應征求同級財政部門對被考核單位內控制度建設的意見,盡可能作出全面客觀的評價。

雖然內控制度剛剛從我國法律中分離出來,但我們相信,在財政部的正確領導和各級財政共同努力下,我國的內控制度建設一定會健康發(fā)展起來!

控制大班額實施方案篇三

第一條為規(guī)范行政事業(yè)單位內部會計風險控制,明確會計機構及相關人員職責,充分發(fā)揮會計在單位風險管控中的作用,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、《回族自治州會計管理工作暫行辦法》(臨州辦發(fā)〔20__〕160號)等財經法律法規(guī)制度的規(guī)定,現(xiàn)制定本內部控制制度。

第二條單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。

根據(jù)單位實際,單位負責人可直接主管單位的財務會計工作,并指定其他副職分管;也可以委托或指定單位其他副職或者部門負責人主管財務會計工作。

委托或指定其他副職或人員主管時,單位負責人仍負主要責任。

第三條單位負責人在會計工作的職責是:

(一)指導和督促建立健全內部會計控制與監(jiān)督相關制度并有效執(zhí)行。

(二)通過制度委托、授權主管或分管財務負責人和會計機構會計人員依法辦理會計事項,嚴格把關。

(三)支持和保證會計機構人員依法履行職責,為會計人員撐腰,真正起到“把關”作用。

(四)以身作則,帶頭執(zhí)法,不得干預、阻撓會計機構人員依法履行職責,更不能授意、指使、強令會計機構人員違法辦理會計事項,不得對會計人員進行打擊報復。

第四條主管或分管財務會計工作的負責人根據(jù)制度委托,代行單位負責人在會計工作中的相關職責。

第五條單位應當根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定設置會計機構,配備會計機構負責人;或者在有關機構中設置會計人員并指定會計主管人員。

從事會計工作的人員,必須取得會計從業(yè)資格證書。

第六條會計機構的工作職責是:

(一)認真貫徹執(zhí)行《會計法》和國家統(tǒng)一財務會計制度,進行會計核算,實行會計監(jiān)督。

(二)擬定本單位財務會計內部控制制度和具體實施細則,經批準后組織實施。

(三)依法設置會計賬簿,將本單位各項收支、資產、債權債務、凈資產全部納入單位賬冊進行核算和監(jiān)督,不得賬外設賬,私設小金庫。

(四)匯總編報部門預算和決算,審查核定部門和下屬單位年度預算和決算,做好相關資金的綜合統(tǒng)籌平衡工作。

(五)嚴格執(zhí)行預算和財務計劃,依法對單位各項收支進行會計監(jiān)督,保證財務信息真實、合法、完整、準確。

(六)負責債權、債務的管理工作,全面反映單位債權、債權真實情況。

(七)加強固定資產的購置、使用和處置的監(jiān)督管理,維護國家財產的安全、完整。

(八)按照會計檔案管理制度,負責會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料的立卷、建檔工作。

(九)負責行政事業(yè)性收費票據(jù)和往來票據(jù)的領購、分發(fā)、繳銷等工作。

(十)負責政府采購資金預算申請審核,資金及質量保證金的審核和收付工作。

(十一)負責單位各項專項經費、項目建設資金的收支和審核,做到??顚S?。

(十二)充分利用財務數(shù)據(jù),客觀、真實地對預算執(zhí)行情況、財務報表數(shù)據(jù)進行分析,及時為領導決策提供數(shù)據(jù)支持。

(十三)對下屬單位的會計基礎工作、資金資產管理、內控制度建設等工作進行指導和監(jiān)督。

(十四)接受并配合財政、審計、紀檢監(jiān)察、稅務等部門的監(jiān)督檢查;做好本部門(單位)財務公開工作,接受社會監(jiān)督。

第七條各單位應當根據(jù)會計業(yè)務需要設置會計工作崗位,建立健全會計崗位責任制度。

會計工作崗位一般可分為:會計機構負責人或者會計主管人員、出納、財產物資核算、工資核算、成本費用核算、財務成果核算、資金核算、往來結算、總賬報表、稽核、檔案管理等。

開展會計電算化和管理會計的單位,可以根據(jù)需要設置相應工作崗位,也可以與其他工作崗位合并設置。

會計人員的工作崗位應當有計劃地進行輪換。

第八條單位可以根據(jù)會計機構和業(yè)務實際設置和合并相應崗位。但不相容崗位必須做到分離。

會計不相容崗位包括:授權批準與業(yè)務執(zhí)行、業(yè)務經辦與審核、業(yè)務經辦與會計記錄、保管與會計記錄、保管與稽核,出納與會計、稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記,稽核與出納、會計檔案保管、收支、費用等賬目登記等。

第九條會計機構負責人、會計主管人員應當具備下列基本條件:

(一)堅持原則,廉潔奉公;。

(二)具有會計專業(yè)技術資格或者從事會計工作三年以上經歷;。

(三)主管一個單位或者單位內一個重要方面的財務會計工作時間不少于2年;。

(四)熟悉國家財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策,掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識;。

(五)有較強的組織能力;。

(六)身體狀況能夠適應本職工作的要求。

(七)與本單位負責人、主管財務負責人、出納沒有直系親屬關系。

第十條會計機構負責人在單位負責人和主管財務負責人領導下,組織會計機構開展會計核算,實行會計監(jiān)督。

第十一條會計機構負責人的崗位職責。

(一)負責單位日常財務會計工作,綜合管理單位及本系統(tǒng)的計財工作,監(jiān)督本系統(tǒng)嚴格執(zhí)行《會計法》、《預算法》、《政府采購法》國家財經政策和內部制定的有關規(guī)定,嚴守財經紀律。

(二)組織編制并督促執(zhí)行單位及本系統(tǒng)各項事業(yè)發(fā)展計劃、年度財務收支計劃,積極組織收入,合理安排支出,保證各項事業(yè)健康發(fā)展。

(三)切實加強單位及本系統(tǒng)部門預算管理、國庫集中支付管理和非稅收入管理,認真實施財務監(jiān)督。對違反預算程序、分配程序、撥付程序、借貸程序及其他財經紀律的事項,嚴格把關,拒絕受理。

(四)定期分析單位及本系統(tǒng)的部門預算執(zhí)行情況和非稅收入收取上繳情況,認真考核各類資金的使用效益,組織開展本系統(tǒng)所屬單位內部財務監(jiān)督檢查工作,對存在問題及時采取改進措施。

(五)擬定單位內部會計控制制度,細化控制措施。

(六)審查以單位名義對外提供的一切會計資料和與財務會計有關的統(tǒng)計資料。

(七)負責完成單位領導交辦的各項中心任務,配合完成上級部門或同級財政、審計、統(tǒng)計、物價、稅務等部門組織的監(jiān)督、檢查及其他工作,配合完成內部各業(yè)務部門涉及計財方面的有關事項。

(八)負責本單位(本系統(tǒng))財會人員的業(yè)務考核和業(yè)務培訓,參與研究本單位(本系統(tǒng))會計人員的任用和調配。

(九)負責處理本單位與其他單位之間的經濟業(yè)務關系。

第十二條主辦業(yè)務會計崗位職責。

(一)根據(jù)批準的年度預算或財務收支計劃,及時編制年度及月份經費收支計劃,及時、準確地組織和供應資金。

(二)根據(jù)會計制度規(guī)定,科學設置各種會計賬冊。區(qū)分資金渠道,認真做好各類資金以及各類資產的記賬、算賬、對賬、報賬等日常會計核算工作,堅持做到及時記賬、按時結賬、如期報賬。

(三)嚴格加強會計核算,定期檢查、分析并匯報單位、本系統(tǒng)及其所屬單位的年度預算和財務計劃的執(zhí)行情況,保證各單位按預算、有計劃地使用資金。定期考核各類資金使用效果,及時向領導提出加強財務會計管理的意見和建議。

(四)嚴格劃清資金渠道和各項支出性質,認真進行會計監(jiān)督。負責對財務支出等各類原始憑證和記賬憑證進行審核,及時發(fā)現(xiàn)和糾正違紀行為和各種不規(guī)范行為。

(五)定期清查各類財產物資,建立健全資產檔案,按規(guī)定及時審查本單位財產物資的添置、計價、調撥、變賣、報損、報廢等提請?zhí)幚硎乱?。及時清理和結算本單位各類債權債務,及時催收各種上交款項。

(六)負責按期編制、匯總和報送本單位及本系統(tǒng)的各種會計報表。及時向單位領導及有關部門提供詳實的會計資料和分析報告。

(七)按照會計檔案管理的要求,妥善保管好會計憑證、會計帳薄、會計報表及其他各種財務、會計資料,嚴格遵守保密制度,未經批準,不得對外提供各種會計數(shù)據(jù)和資料。

(八)不得兼任出納崗位工作。

第十三條出納崗位職責。

(一)嚴格區(qū)分資金渠道,熟練掌握各類費用開支標準和開支范圍,堅決執(zhí)行規(guī)定的預算報批程序和經費報銷程序。

(二)嚴格堅持和執(zhí)行國家財政國庫集中支付管理、現(xiàn)金管理、銀行結算和公務卡結算等制度,庫存現(xiàn)金余額控制在規(guī)定范圍內,定期核對現(xiàn)金余額。

(三)嚴格按照財政非稅收入管理相關規(guī)定,準確開具或復核非稅票據(jù),記錄、核對應上繳財政的各項非稅收入,及時申請撥回各項事業(yè)收入、暫存款等資金。

(四)付款時認真審查各種原始單據(jù),對不真實、不合規(guī)的原始單據(jù)堅決不予受理;對手續(xù)不全、內容不完整或報批程序不規(guī)范的憑證必須在更正、補充后才予受理。

(五)根據(jù)審核審批的合規(guī)原始單據(jù),及時準確地編制資金收付記賬憑證,逐日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款等日記賬。

(六)按規(guī)定程序處理并及時結算各種暫付款項,逾期不結算及時上報單位領導,追究相關人員責任。

(七)認真保管好各種印章、空白收據(jù)、銀行支票及其他有價證券。領用空白收據(jù)和銀行支票必須履行批準程序,辦理領取和注銷手續(xù)。

(八)不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。不能和單位負責人、主管財務負責人、會計機構負責人有直系親屬關系。

(九)承辦單位負責人、主管財務負責人、會計機構負責人交辦的其他工作。

第十四條稽核崗位職責。

(一)協(xié)助審查本單位(本系統(tǒng))的財務收支計劃和預算計劃。

(二)負責逐筆稽查和復核本單位各類原始憑證和記賬憑證所反映的經濟事項是否真實、合法、完整和準確。

(三)定期抽查核對各類賬簿記錄。

(四)復核各種會計報表,并對復核的報表負責。

(五)承辦財務檢查和財務監(jiān)督的相關工作,以及領導交辦的其他專項檢查工作。

第十五條會計機構和人員應當根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項,按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務會計報告,確保財務信息真實、完整。不得以虛假的經濟業(yè)務事項或者資料進行會計核算。

第十六條單位應當設置總賬、日記賬和明細賬,除國家有明文規(guī)定的外,單位各項財務收支、資產、債權債務、凈資產必須全部納入單位賬冊進行統(tǒng)一核算。不得賬外設賬,私設小金庫。

日記賬分為現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、零余額用款額度日記賬、公務卡額度日記賬等。

明細賬簿可分為貨幣資金明細賬、往來明細賬、存貨(材料)明細賬、收支明細賬、固定資產明細賬和其他明細賬等。單位可根據(jù)業(yè)務需要將相關明細賬簿進行合并或者細化。

單位應根據(jù)相關法規(guī)制度要求和業(yè)務需要,設置備查賬簿,包括住房公積金、非稅收入收繳等備查賬簿。

第十七條單位應根據(jù)會計機構和崗位設置,建立單位賬務處理程序:

(一)記賬憑證填制程序。

貨幣資金收支業(yè)務的相關記賬憑證,由出納人員根據(jù)已審核審批的原始憑證制單并在記賬憑證上簽名后,由業(yè)務會計人員進行復核,及時交付會計稽核人員進行稽核后,由記賬人員登記相關賬簿。

其他與貨幣資金收支無關的經濟事項,由業(yè)務會計制單,經稽核人員稽核后,交由記賬人員登記相關賬簿。

(二)會計賬簿登記程序。

每月所有經濟事項經制單、復核、稽核無誤后,由業(yè)務會計對記賬憑證進行匯總,填制記賬憑證科目發(fā)生額匯總表,經稽核人員稽核后,由總賬登記人員根據(jù)科目發(fā)生額匯總表登記總賬,由各明細賬登記人員登記相關明細賬簿。

現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬由出納人員根據(jù)每日資金收付業(yè)務序時逐筆登記?,F(xiàn)金明細賬、銀行存款明細賬由除出納以外的記賬人員進行登記,銀行存款余額調節(jié)表由除出納以外的記賬人員填制,并須經稽核人員進行稽核。

單位應根據(jù)會計業(yè)務數(shù)量和管理需要,合理確定業(yè)務制單以及總賬、明細賬登記人員,做到不相容崗位相互分離,包括:制單與憑證復核、稽核人員,出納與憑證復核、稽核、記賬人員相互分離。

(三)財務會計報告編制程序。

單位財務會計報告包括單位預算報告、決算報告、月報、季報和年報等對外提供的財務會計報告,以及單位內部管理需要的各種內部財務報告。單位可根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度和預算管理要求,以及單位內部管理需要,確定需要編制和報送的財務報告。

對外提供的財務會計報告必須根據(jù)經過審核無誤的會計賬簿記錄和有關資料編制,并符合《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度關于財務會計報告的編制要求、提供對象和提供期限的規(guī)定;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。

內部財務會計報告根據(jù)單位管理需要,確定編制要求,提供對象和提供期限。

財務會計報告由財務報告編制人員負責編制,其他會計人員配合提供相關數(shù)據(jù)及資料,編制完成后,由會計稽核人員進行稽核后,報會計機構負責人、主管財務負責人、單位負責人進行審核并簽字蓋章后及時報送相關部門。

財務會計報告相關數(shù)據(jù)進行調整時,仍按上述程序編制、審核后上報。

第十八條會計機構內部必須建立稽核制度。指定專職稽核人員,對記賬憑證、會計賬簿、會計報表進行全面審核,對審核中發(fā)現(xiàn)的問題,及時進行糾正,相關人員不予糾正的,及時報請會計機構負責人、主管財務負責人和單位負責人進行處理。

會計稽核人員可在會計機構內指定專人負責,也可由會計機構負責人兼任,對未專設會計機構的單位,可由主管財務負責人兼任。

未經稽核人員稽核簽字的記賬憑證,不得登記相關賬簿;未經稽核人員審核的財務報告,不得對外報出。

第十九條財務印簽管理制度。

單位財務印簽,應按貨幣資金收支業(yè)務辦理程序要求由兩人以上保管。

財務專用章應由專人管理,個人印簽應由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

相應印簽保管人員因故請假或離職時,應由會計機構負責人指定專人進行代管,代管人員不得一人保管支付款項所需的全部印章。

資金支付時須嚴格履行相關審核或審批簽字及簽章手續(xù)。

第二十條票據(jù)管理制度。

單位使用的票據(jù),包括銀行和財政支付資金時所使用的票據(jù)和單據(jù),以及單位領購的行政事業(yè)性收費票據(jù)和行政事業(yè)單位往來票據(jù)。

銀行和財政支付所需用的票據(jù)和相關單據(jù),由出納人員根據(jù)業(yè)務需要從銀行購入,或從財政部門領用。經會計機構內部票據(jù)管理人員登記后,辦理領用手續(xù),交付出納人員使用。

行政性收費票據(jù)和往來票據(jù),由票據(jù)管理人員統(tǒng)一向財政非稅管理部門按規(guī)定領購,登記后,相關科室使用時申請辦理領用手續(xù),同時審核收回已開的相關票據(jù)。

票據(jù)管理人員須建立票據(jù)領用登記簿,分別各種票據(jù),做好票據(jù)領購、領用、復核收回、財政注銷的登記工作。防止空白票據(jù)遺失和被盜用。

單位應嚴格按照相關票據(jù)的用途使用和開具票據(jù),不得超出行政收費許可范圍、收費標準、收費對象、票據(jù)使用范圍的事項開具票據(jù)。

第二十一條單位應當建立財會部門與其他業(yè)務部門的溝通協(xié)調機制,定期開展必要的財務信息核對,實現(xiàn)重要經濟活動信息共享,充分發(fā)揮會計對單位經濟活動和財務收支的反映和監(jiān)督作用。

控制大班額實施方案篇四

1、學會穿衣服,扭扣子,穿鞋子的技能,且能穿戴整齊。 。

2、能安靜、快速地吃完點心,并保持桌面、地面整潔?!?。

3、提高自我服務的能力,學會自己的事情自己做,并體驗比賽活動的樂趣。 。

三、活動時間:20____年____月2____日(本周二)下午2:50。 。

四、活動地點:音體室。 。

五、活動對象:小班幼兒。

六、活動準備: 。

1、六張床、桌子、椅子,點心若干。

2、評分表,獎狀:18份。 。

七、比賽規(guī)則:

1、各班在班級內先進行比賽,前3名的選手參加年級組比賽。

2、每班3人,共18名幼兒參加,分成6組?!?。

3、每位幼兒躺在床上聽到哨子響,穿好衣服,扣好紐扣,穿好鞋子,然后走到桌邊吃點心,吃完雙手舉起,表示完成。以速度最快、穿戴整齊者為勝。

八、設立獎項:設立一等獎3名,二等獎6名,三等獎9名。

九、比賽評委:小、中、大班安全衛(wèi)生員?!?。

十、活動小結?!?。

為了使小班幼兒自理能力得到培養(yǎng),使幼兒盡快學會自己照料自己,養(yǎng)成良好的自我服務習慣。本周二(____月____日)下午,我們小班年級組特開展了以“我是生活小主人”為主題的比賽活動,比賽內容為穿衣穿鞋、吃點心比賽。此次比賽活動,老師們事先制定了詳細的比賽計劃,賽前請家長利用空閑時間教孩子學習正確的穿脫衣服、鞋子的方法,教孩子整理好衣物,注意穿著整齊,還有吃點心的時候要保持桌面、地面的干凈整潔。別看我們的孩子年齡小,競爭意識可強啦!比賽開始,聽到老師口令聲一響,早已躍躍欲試的孩子們馬上開始了自己的“工作”,這些在家長眼中還是“飯來張口,衣來伸手”的“小不點們”誰也不示弱,都在努力用自己最快的速度完成比賽項目。有的小朋友表現(xiàn)得身手不凡,動作靈活迅速,很快就穿好了衣服,整理好衣袖,找自己的鞋子穿好,就去吃點心了;有的小朋友衣服穿好了,可是衣服扣子怎么也扣不上,最后索性不扣了,沖去穿鞋、吃點心了;動作慢的孩子看著同伴一個個穿好衣服、鞋子,更加著急,衣領沒翻好,紐扣錯了,急忙去吃點心;還有一個小朋友,著急的把鞋子都穿反了。比賽中,孩子們個個表現(xiàn)大膽、積極!相信通過本次活動,既可以幫助幼兒掌握一些生活技能,讓孩子體驗到了成功的愉悅,還可以激發(fā)幼兒自己動手的意愿,形成良好的生活習慣。

控制大班額實施方案篇五

第一條為防范行政事業(yè)單位預算管理活動風險,規(guī)范預算業(yè)務內部控制,加強預算管理工作,根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》等法律法規(guī),結合行政事業(yè)單位實際,制定本制度。

第二條行政事業(yè)單位實行部門預算管理制度。各主管部門負責本單位及下屬各單位預算和決算的編制、審核、匯總、上報、下達、執(zhí)行工作,下屬單位負責本單位預算和決算的編制、審核、上報、執(zhí)行工作。

第三條行政事業(yè)單位預算業(yè)務是根據(jù)部門(單位)的職責、任務和業(yè)務發(fā)展計劃編制、審批、執(zhí)行的年度財務收支計劃,包括財務收支規(guī)模、結構和資金來源渠道等,是財務管理活動的基本依據(jù)。

預算業(yè)務控制是對單位預算編制、預算審批、預算執(zhí)行、預算決算與評價等環(huán)節(jié)實施的全過程控制。

第四條單位實行預算控制,至少應當關注下列風險:

(一)預算編制過程短、時間緊、前期準備以及論證不充分,導致預算項目不細、編制粗糙、隨意性大,造成預算約束失效;財會機構與其他職能機構缺乏有效溝通,導致預算編制與執(zhí)行,預算管理與資產管理、政府采購和基建管理等經濟活動脫節(jié)。

(二)預算指標分解批復不合理,導致各內部機構和下屬單位財權與事權不匹配,影響職責履行和資金使用效率;部門預算調整缺乏嚴格控制,導致預算約束力不夠。

(三)不嚴格按照批復的預算安排各項收支,存在無預算、超預算支出等問題,影響預算的嚴肅性;沒有及時分析預算執(zhí)行情況,溝通不暢,導致預算執(zhí)行進度偏快或偏慢。

(四)決算與預算相互脫節(jié),編制口徑不一致,反映不及時、不完整、不真實、不準確,導致預算管理效率低下。

(五)預算評價機制不完善,評價結果不當或評價結果缺乏應用,難以發(fā)揮績效評價作用,預算管理缺乏有效監(jiān)督。

第五條主管部門(單位)應當加強預算工作的組織領導,明確本部門(單位)預算管理體制,建立健全部門預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內部管理制度,合理設置預算業(yè)務管理機構或崗位,明確職責權限、授權審批程序,建立內部機構之間和下屬單位之間溝通協(xié)調機制和預算執(zhí)行分析機制。

第六條主管部門(單位)領導班子是本部門(單位)預算的決策機構,預算決策屬于本部門(單位)重大決策,應由本部門(單位)領導班子集體做出,任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。其主要職責包括:

(一)確定本部門(單位)預算管理體制、政策和制度,確定預算管理的原則、要求和辦法。

(二)審定本部門(單位)年度預算編制的總體目標、要求,研究審定本部門(單位)年度預算草案、預算調整方案以及重大項目立項和經費分配等重大事項。

(三)聽取本部門(單位)預算執(zhí)行和決算情況分析報告,審定本部門(單位)決算和績效評價報告。

(四)審議決定本部門(單位)預算編制和執(zhí)行中的重大問題以及其他相關決策事項。

第七條主管部門(單位)根據(jù)實際需要設立預算工作領導小組(或管理委員會)作為預算管理的議事協(xié)調機構,其成員由本部門(單位)負責人、財會機構分管領導、財會及相關內部機構負責人等組成。其職責主要包括:

(一)擬定預算目標,制定預算管理的具體措施和辦法。

(二)組織編制、審議、綜合平衡年度預算或預算調整草案,協(xié)調解決預算編制和執(zhí)行中的問題,考核預算執(zhí)行情況。

(三)本部門(單位)決策機構委派或授權的其他預算管理工作。

第八條主管部門(單位)財會機構為預算業(yè)務歸口管理機構,負責預算編制、預算調整、預算執(zhí)行分析及決算編制等具體工作,應當設置預算管理崗位,負責預算管理工作。其主要職責包括:

(一)草擬預算業(yè)務內部管理制度,報本部門(單位)領導班子審定后,督促各內部機構及相關崗位、下屬單位認真落實制度。

(二)具體負責和指導內部機構、下屬單位預算編制工作,協(xié)調解決預算編制的有關問題。

(三)審核匯總各內部機構、下屬單位提交的預算建議數(shù),進行綜合平衡,形成預算草案報單位領導班子審定后報(上級主管部門)、財政部門審核。

(四)將按法定程序批復的預算分解細化后的預算指標報本部門(單位)領導班子審批后,下達至各內部機構及下屬單位。

(五)跟蹤、監(jiān)控、定期匯總分析預算執(zhí)行情況,向本部門(單位)領導班子提交預算執(zhí)行分析報告,協(xié)調解決預算執(zhí)行中的有關問題。

(六)審核匯總各內部機構、下屬單位提交的預算調整申請,形成預算調整方案,報本部門(單位)領導班子審定后報(上級主管部門)、財政部門審批。

(七)編制本部門(單位)決算報告和相關績效評價報告,開展決算分析工作,經單位領導班子審定后報(上級主管部門)、財政部門審批。

(八)其他相關工作。

第九條內部機構是本部門(單位)預算執(zhí)行的具體機構,是單位預算編報和使用的主體。其主要職責包括:

(一)指定專人負責本機構的預算基礎數(shù)據(jù)申報,根據(jù)本機構職能和年度工作任務提出預算建議數(shù)。

(二)依據(jù)批復的預算控制數(shù)對預算收支計劃進行調整、細化,形成本機構預算草案。

(三)嚴格按照審批下達的預算及相關規(guī)定執(zhí)行預算,加強預算執(zhí)行監(jiān)控分析,做好預算的綜合平衡。

(四)根據(jù)實際工作需要提出預算調整申請,向財會機構提供決算所需信息和資料。

第十條各主管部門(單位)內部紀檢監(jiān)察機構和內部審計機構是本部門(單位)預算業(yè)務活動的監(jiān)督部門,對預算編制、預算執(zhí)行、決算編制實施監(jiān)督,配合預算工作領導小組進行預算績效考評。

第十一條主管部門(單位)應當在建立健全預算業(yè)務管理機構的基礎上,進一步細化相關崗位在預算管理中的職責、分工和權限,確保預算編制與預算審批、預算審批與預算執(zhí)行、預算執(zhí)行與分析評價等不相容崗位相互分離。

第二章預算編制。

第十二條預算年度開始后,在預算方案未經批準之前,為保證本部門(單位)各項工作的正常開展,財會機構應根據(jù)上一年度同期的預算支出項目及金額安排各項經費開支。

正式預算批復后,嚴格按預算執(zhí)行。

第十三條在部門預算編制中應遵循“勤儉節(jié)約、量力而行、量入為出、講求績效”的原則,優(yōu)先保障基本支出預算,合理安排項目支出預算,不得以支定收,編制赤字預算。

第十四條部門預算編制實行逐級審核制度。預算編制審核應建立內部機構負責人、財會機構、預算工作領導小組(或單位領導班子)、主管部門、財政部門審核機制。

第十五條預算編審人員應具備專業(yè)業(yè)務知識水平,預算工作領導小組成員應包括本部門(單位)專業(yè)技術人員及財會人員。

第十六條預算編制依據(jù)。

(一)上年度預算收支執(zhí)行情況;。

(二)本部門(單位)制定的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃和重點工作任務;。

(三)本部門(單位)定員、定額標準;。

(四)本部門下屬單位、各內部機構上報的年度經費預算草案;。

(五)其他有關材料。

第十七條預算編制程序。

(三)財會機構對各內部機構和下屬單位提交的預算建議數(shù)及申報材料進行預審,

匯總形成部門預算單位建議數(shù);。

(四)本部門(單位)領導班子審定預算單位預算建議數(shù)并上報同級財政部門(一上);。

(五)財政部門審核主管部門提交的部門預算建議數(shù),平衡匯總后及時下達預算控制數(shù)(一下)。

(八)主管部門(單位)根據(jù)財政部門批復下達的預算控制數(shù),分解細化和下達內部機構、下屬單位的預算控制數(shù)。

(三)財會機構對各內部機構和下屬單位提交的預算上報數(shù)及申報材料進行預審,

匯總形成部門預算上報數(shù);。

(四)本部門(單位)領導班子審定預算單位預算上報數(shù)并上報同級財政部門(二上);。

(五)財政部門審核主管部門提交的部門預算上報數(shù),平衡匯總后經同級人大批準后及時下達正式預算(二下)。

(八)主管部門(單位)根據(jù)財政部門批復下達的正式預算,下達內部機構、下屬單位的正式預算。

第十八條收入預算編制。

非稅資金收入應結合本部門(單位)征收能力以及行政和事業(yè)任務編制,做到應收盡收;。

上級補助專項收入根據(jù)財政部門和上級部門核定的金額和補助標準編制;。

其他收入依具體情況進行編制。

第十九條支出預算編制。

(一)支出預算編制,包括對基本支出、項目支出等內容,按規(guī)定進行編制;。

(四)各部門、各單位在編制預算草案時只考慮預算年度內的資金實際收入或支出金額,而不考慮其業(yè)務的實際歸屬期間。

第二十條預算編制實行問責制,在預算編制時出現(xiàn)無正當理由的漏項、錯項而影響今后正常工作的,要追究預算編制人員的責任。

第三章預算執(zhí)行及分析。

第二十一條預算單位必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定,及時、足額征收應征的非稅收入。不得違反法律、行政法規(guī)規(guī)定,擅自減征、免征或者緩征應征的非稅收入,不得截留、占用或者挪用非稅收入。

第二十二條各部門、各單位的支出必須按照預算執(zhí)行。所有開支事項必須明確所屬預算指標,并提供真實、合法、有效的票據(jù),按采購、收支、資產、項目等管理規(guī)定履行相關審核、審批程序。

第二十三條預算執(zhí)行分析是指在全面預算管理過程中,對全面預算執(zhí)行情況包括預算目標的完成情況、業(yè)務預算執(zhí)行情況、預算控制情況等的分析及評價。預算執(zhí)行分析是執(zhí)行預算管理和進行預算過程控制的重要手段。

第二十四條預算執(zhí)行分析責任機構。

(三)財會機構是預算執(zhí)行分析的分析機構,主要負責對本部門(單位)總體預算執(zhí)行情況進行分析。

第二十五條預算執(zhí)行分析的依據(jù)。

(一)國家有關的方針、政策、法律、法規(guī)、預算制度和財務制度等;。

(三)經有關部門批準的本部門(單位)發(fā)展計劃、工作重點等;。

(四)本部門(單位)的預算資料、各種報表、相關財務數(shù)據(jù)等會計核算資料;。

(五)其他相關數(shù)據(jù)和資料。

第二十六條預算執(zhí)行分析的內容。

(二)在預算執(zhí)行過程中,貫徹國家方針、政策、重大經濟措施情況及對預算收支的影響;。

(三)本部門(單位)發(fā)展計劃主要經濟指標完成情況對預算執(zhí)行的影響;。

(四)項目專項資金的使用效果情況和資金使用效益;。

(五)預算調整、政府采購及其他一些預算執(zhí)行中的實施情況。

第二十七條預算執(zhí)行分析方式與方法。

(二)可選取的預算執(zhí)行分析方法主要有:比較分析法、因素分析法、模型分析法、趨勢分析法等以及上述方法的綜合運用。

第二十八條預算執(zhí)行分析的程序。

(一)確定預算執(zhí)行分析的目的和預算執(zhí)行分析的范圍;。

(二)全面收集、整理、核對各種數(shù)據(jù)及有關依據(jù);。

(三)抓住主要矛盾,進行全面分析;。

(四)做出分析結論,提出意見或建議,撰寫分析報告。

第二十九條預算執(zhí)行分析報告分為定期分析報告和臨時分析報告:

(二)臨時分析報告是在出現(xiàn)重大預算執(zhí)行問題時編制,按規(guī)定程序進行提交。

第三十條在預算執(zhí)行過程中,各內部機構要隨時檢查、追蹤本機構預算執(zhí)行情況,收集資料、匯總有關預算執(zhí)行信息,為預算執(zhí)行分析報告做準備。

第三十一條預算執(zhí)行分析報告內容。

(一)差異性分析:對預算執(zhí)行結果與審批的預算進行比較,找出執(zhí)行差異及原因;。

(三)時間性分析:對各項預算目標的進度控制是否合理;。

(四)支出結構和效益分析:主要分析支出結構是否科學合理,并對支出效益進行分析;。

(五)完成下期預算的主要措施:列示完成下期預算的主要措施。

第三十二條預算執(zhí)行分析報告編制要求。

(一)編報材料要準確無誤。要對編報材料逐一審核,注意數(shù)據(jù)準確性及前后口徑是否一致。

(二)情況要具體。要對預算執(zhí)行中的問題反映充分,原因詳述清晰。

(三)關鍵要抓準。要抓住主要問題進行深入分析,找出主要矛盾,作為總結重點。

(四)文字要精練。報告內容應清晰,闡述簡明扼要。

第四章預算調整。

第三十三條主管部門(單位)在預算執(zhí)行過程中,當由于下列原因之一導致預算基礎不成立,或預算執(zhí)行結果產生重大差異,可向原預算審批機構申請預算調整:

(一)市場環(huán)境變動;。

(二)國家法律政策等發(fā)生重大變化;。

(三)不可抗力的重大自然災害;。

(四)公共緊急事件;。

(五)其他客觀因素。

第三十四條主管部門(單位)預算調整應嚴格按照以下程序和規(guī)范進行操作:

(四)同級人大審批后,財政部門調整國庫指標額度,并及時通知主管部門(單位);。

(七)內部機構或下屬單位依據(jù)下達的正式預算批復,進行資金使用計劃的編報,進入預算執(zhí)行環(huán)節(jié)。

第五章決算編制。

第三十五條主管部門(單位)應當按照有關制度規(guī)定和財政部門統(tǒng)一要求,認真編制財務決算報告,全面、真實反映本部門(單位)財務決算信息。

第三十六條主管部門(單位)應在全面清理核實資產、負債、收入、支出,并辦理年終結賬的基礎上,編制財務決算報告。

第三十七條主管部門(單位)財會機構應當認真、如實編制財務決算報告,不得漏報、瞞報或錯報有關財務決算信息,不得編造虛假財務信息。

第三十八條主管部門(單位)必須認真做好財務決算報告的審核工作,確保上報數(shù)據(jù)資料真實、完整、準確。

主管部門(單位)對外報出的財務決算報告由本部門(單位)負責人、主管財務負責人、財會機構負責人審核簽字后上報。

第三十九條主管部門(單位)財會機構負責對本部門(單位)的財務預算、決算數(shù)據(jù)、預算分析資料等進行歸類整理、建檔建庫,并從計算機中傳出備份保存,同時記載在紙介質和磁盤介質(或光盤介質)上。

第六章預算績效管理。

第四十條行政事業(yè)單位實行預算績效管理制度??己霜剳蛯ο鬄轭A算執(zhí)行的相關機構和責任人員,具體由本部門(單位)預算工作領導小組負責組織考核。

第四十一條主管部門(單位)以各執(zhí)行機構的預算執(zhí)行績效考評結果為依據(jù),實施預算執(zhí)行獎懲。

第四十二條預算執(zhí)行考核結果分為優(yōu)良、合格、較差三個等級,其獎懲規(guī)定如下:

(一)績效優(yōu)良的被考評機構,給予表彰,并在下一年安排預算時給予優(yōu)先考慮;。

(二)績效合格的被考評機構,無獎無懲;。

(三)績效較差的被考評機構,除按要求詳細說明原因外,還將暫緩或停止安排下一年度相關預算項目。

第四十三條被考評機構發(fā)生以下行為,考評結果直接評為較差。

(一)不積極配合預算執(zhí)行績效考評工作;。

(二)在考核中弄虛作假、賄賂考核人的;。

(三)其他違反考評紀律的行為。

第四十四條主管部門(單位)依據(jù)預算責任人對預算的執(zhí)行效率,以及預算責任人的日常工作表現(xiàn),對預算責任人予以獎懲。

第四十五條預算執(zhí)行效率獎懲。

(一)各項預算目標達成以上,預算責任人年度績效考核總分加分;。

(二)各項預算目標達成以上,預算責任人年度績效考核總分加分;。

(三)各項預算目標達成以上,預算責任人年度績效考核總分不變;。

(四)各項預算目標達成低于,預算責任人年度績效考核總分減分,并需按要求向預算工作領導小組詳細說明原因。

第四十六條預算責任人在日常工作中,發(fā)生以下行為,其年度績效考核結果,直接認定為不合格:

(四)其他違反法律法規(guī)及單位規(guī)定的行為。

第四十七條內部紀檢監(jiān)察機構、審計機構對預算業(yè)務內部控制制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查,對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題,應要求相關機構及責任人及時糾正與整改,發(fā)現(xiàn)重大問題要寫出書面報告,向有關領導和部門匯報,以便及時采取措施,糾正和完善。

控制大班額實施方案篇六

11月1---11月30日。

為加強醫(yī)療質量管理工作,成立市第三人民醫(yī)院醫(yī)療質量持續(xù)改進月活動領導小組。

(一)繼續(xù)推進“三基三嚴”訓練。

于11月9日安排醫(yī)院全體醫(yī)、藥、技人員進行“三基”知識考試,保基礎、促質量、提水平。

(二)病歷評比展評。

時間:11月5日---11月30日。

病歷檢查評比方法:

1、以《市第三人民醫(yī)院病歷檢查評分表》為主,并增加單項否決項。

2、本次展評病歷形式(項目)占40分(如首頁、病程記錄時間、階段小結、搶救及死亡記錄等),內容占60分(如現(xiàn)病史、診斷依據(jù)、鑒別診斷、三級查房、治療及手術記錄、各種協(xié)議書等)。

3、本次病歷檢查評比活動,所抽取6-10月份出院病歷。每個科室提供5份出院病歷,每個專業(yè)提供的病歷應是該專業(yè)前五位病種,進入臨床路徑的病歷為首選。

4、由醫(yī)院病案質量管理委員會,組織各委員,按照衛(wèi)生部《病歷書寫基本規(guī)范》《衛(wèi)生廳住院病歷書寫質量評估標準》(《衛(wèi)生廳病歷書寫基本規(guī)范》)進行評比。

(三)各級醫(yī)師規(guī)范查體大比武。

時間:11月12日---11月18日。

參加人員:所有醫(yī)生。

1、評委從外院聘請,采取五名評委均分制。

2、競賽選手從體格檢查中、心臟檢查、胸肺檢查、腹部檢查、頭頸部檢查、背部四肢檢查五項中隨機抽取一項進行比賽。

3、每場次有兩位選手同時比賽,比賽時間為15分鐘,超時實行倒扣分。

(四)深入開展我院特色的優(yōu)質護理服務工程。

1、首先安排優(yōu)質護理服務專題講座,于11月第一周請護理學老師講課,目的是規(guī)范護理行為,深入了解現(xiàn)階段護理工作的進展,更好的落實優(yōu)質護理服務。

2、安排各科室護士長及護理骨干到優(yōu)質護理病房觀摩護理人員為患者提供的護理服務,如:入院護理、住院期間責任護士對危重病人的管理;出院護理等,時間安排在第一周。

(五)嚴抓護理不良事件跟蹤、分析、反饋等管理,減少發(fā)生機率。

為了達到警示教育護理人員,減少不良事件發(fā)生的目的,護理部將于11月第二周組織全體護理人員召開會議,請資歷高、閱歷豐富的護士長輪流對科室曾經發(fā)生的護理不良事件進行案例分析、總結,查找歸因,在會議上進行警示教育。

(六)根據(jù)不同科室的專科特色對全院護理人員進行理論與操作考核。

于11月第三周進行規(guī)范護理行為理論與操作考試,理論考試內容根據(jù)??铺厣鲱}。操作定為:無菌技術操作、接待新入院患者兩項內容。

(七)處方質量書寫評比。從專家?guī)斐槿<覍?-10月份處方進行點評,每人抽取處方20張進行評選。

(八)抗菌藥物專項整治交流座談會,讓住院患者病原學送檢率較高的科室做經驗交流。圍手術期預防使用抗菌藥物模范醫(yī)師評比,針對6-10月份各手術醫(yī)師每人10份病歷進行抽取點評。

(九)藥品不良反應上報經驗交流會,并對個別藥品不良反應事件進行跟蹤、隨訪。對報表質量高的個人給予獎勵。

本次醫(yī)療質量持續(xù)改進月活動設一等獎獎金500元,二等獎獎金300元,三等獎獎金200元,優(yōu)秀組織獎獎金300元,優(yōu)秀個人獎獎金100元,各獎項名額等整個活動結束后報院長辦公會決定。

控制大班額實施方案篇七

為了滿足廣大人民群眾日益提高的.醫(yī)療需求,提高醫(yī)院的醫(yī)療管理水平,防止醫(yī)療事故的發(fā)生,特制定舊店中心衛(wèi)生院醫(yī)療質量管理方案。

醫(yī)療文書書寫規(guī)范:格式及內容嚴格按省《醫(yī)療文書書寫規(guī)范》的要求書寫,采取院科兩級督導檢查的方法,每周至少抽查1次。

1、門診病歷書寫要求:

(1)內容包括:一般項目、主訴、現(xiàn)病史、既往史;體格檢查部分要有四測,各種陽性體征及必要的陰性體征,診斷及治療,處理意見等。對符合住院指征,而病人或家屬拒絕住院治療者,應在門診病歷中注明拒絕住院。

(2)接診醫(yī)師應按要求及時完成,對急、危、重病人亦可先辦理住院手續(xù),后完成門診病歷,時間不超過6小時。發(fā)現(xiàn)不符合上述要求的扣5元/份。

2、門診處方書寫要求。

(1)字跡清楚(2)地址詳細到鎮(zhèn)(鄉(xiāng))、村(3)涂改要簽名,涂改2處以上的處方作廢(4)藥名劑量及用法準確無誤(5)須有sig并清楚無連筆(6)靜脈滴注縮寫統(tǒng)一為ivdrip,不含上述要求扣2元/份。

3、入院記錄書寫要求。

(1)內容包括:一般項目、主訴、現(xiàn)病史、既往史、個人史、家庭史、體格檢查、??茩z查、實驗室及其它輔助檢查、初步診斷等,修正診斷及補充診斷應在確診之日用紅筆寫于病歷的左下角,寫明日期并簽字。格式按照《醫(yī)療文書書寫規(guī)范要求》。不合上述要求扣2元/份。

(2)入院記錄應在病人入院24小時內由住院醫(yī)師(實習醫(yī)師不得書寫)完成,危重病人及手術病人應即刻完成。不合上述要求扣5元/份。

(3)病人出院后應在1周內將病歷完整上交科主任,逾期不交者扣2元/份,無故丟失病歷,主管醫(yī)師扣罰50元/份。

4、病程記錄書寫要求。

(1)首次病程記錄應按《醫(yī)療文書書寫規(guī)范》的要求及格式由住院醫(yī)師(實習醫(yī)師不得書寫)完成,不得缺項,漏項(尤其是不要漏掉鑒別診斷)。夜班收住院病人超過3個以上者,如遇手術、搶救病人等情況,可允許推遲完成時間。否則應在病人入院6小時內完成。但危重病人不論任何情況,均應即可完成,并隨時記錄病情變化。對于夜班收住的未完成的病歷,夜班醫(yī)生應向科主任或主管醫(yī)師交班,由有關醫(yī)師在次日完成,缺項、漏項每份扣2元,不按時完成每份扣5元。

(2)病人入院24小時內須由主治醫(yī)師查房意見,并標明xxx主治醫(yī)師(或主任)查房記錄,內容包括病情分析,查體陽性體征,須完善的輔助檢查及鑒別診斷等,主治醫(yī)師或主任應在審查后用紅筆簽字,不合上述要求扣5元。

(3)一般病人病程記錄應1-2天記錄1次,危重病人應隨時記錄,不合要求扣2元。

(4)病人出院時的病程記錄,應以小結的形式寫出,不合要求扣2元。

5、實驗室及其它輔助檢查,病人住院時間超過24小時者,要求三大常規(guī)及其它必要的輔助檢查項目齊全,并與醫(yī)囑相符合。不合要求扣2元。

6、危重及死亡病例要有病例討論記錄,重大手術及新開展手術要有術前討論記錄,術前小結應在術前完成,術后記錄、手術記錄應在6小時內完成,拆線記錄應在拆線后即刻完成。不合上述要求每項扣5元。

7、臨床各科室間應建立會診制度,會診醫(yī)師應具備主治以上職稱或高年資住院醫(yī)師,將會診意見記于病歷。

8、急危重病人搶救:

對急危重病人應簽訂搶救承諾書,將有可能發(fā)生的意外及并發(fā)癥與病人家屬講明,取得家屬的支持和理解,搶救病人時,全科醫(yī)生應通力協(xié)作,邊搶救邊向病人家屬交待病情,及時記錄病情變化。病人死亡后應盡快完善各種病歷文書的書寫,包括搶救記錄,死亡記錄及死亡討論等,缺項或記錄不全者扣5元。

值班醫(yī)師規(guī)范:

采取定期不定期抽查的辦法實行院、科兩極考核。

1、值班醫(yī)師應穿工作服,衣帽整潔,不得穿拖鞋,違者扣5元。

2、值班醫(yī)師不得以任何理由離開工作場所(包括買飯、刷牙、洗臉、回宿舍喝水等),除需在病房處理病人外,應在門診接診病人,中午不得到值班室睡覺,晚上睡覺時間不得早于9點,違者扣10元。

3、值班醫(yī)師應嚴格交接班制度,接班后應巡視病房并記錄,對病人的一切醫(yī)療措施要在診察病人的前提下進行,違者罰款5元。

4、值班醫(yī)師應在交班時詳細交待病人的病情變化,不得找人代替交班而提前離崗,特殊情況須經科主任批準,違者罰款5元。

5、值班醫(yī)師對住院病人進行的處理必須及時做好記錄,說明原因及療效,違者罰款2元。

6、值班醫(yī)師對病人發(fā)生的病情變化要及時恰當處理,不得以任何理由推諉病人,違者罰款5元。

7、收觀察要有觀察病歷,無或內容不全者扣2元,觀察病人不能超過3天,違者扣5元。

8、各科搶救病人,組織急癥手術、抽調人員應無條件參加(包括休班、下夜班),不得以任何理由拖延或不參加,違者罰款50-100元,構成醫(yī)療事故按有關規(guī)定處理。

1、藥品管理:妥善保管藥品,防止藥品受潮、發(fā)霉及過期、失效,如因藥品管理人員失職致大批藥品報廢,由藥品管理人員包賠損失。

2、配方發(fā)藥:藥劑。

人員應細心、迅速、準確,配方藥物嚴格執(zhí)行核查制度,發(fā)藥與復核人員實行雙簽字,如檢查無雙簽字處方,每張罰款1元;如因發(fā)錯藥致醫(yī)療事故及不良影響者,根據(jù)賠償額的10%個人負擔。

3、毒性藥品管理:嚴格實施五專管理,天天做日銷,保證帳物相符,如帳物不符給予20元罰款,并限期追查藥品去向。

4、藥房劃價力求準確,誤差不大于0.1元,劃價不準確,每份處方罰款0.1元。

5、藥庫:嚴格藥品進貨渠道,層層把關,嚴防偽劣藥品進入,如發(fā)現(xiàn)偽劣藥品,當事人負擔藥品款的10%。

護理文書書寫規(guī)范:格式及內容嚴格按省《醫(yī)療護理文書書寫規(guī)范》的要求書寫,采取院科兩級督導檢查的方法,每周至少抽查1次。

1、表格書寫包括:體溫單、醫(yī)囑單、特護記錄、交班報告。

2、醫(yī)德醫(yī)風:按護士素質要求、病人的滿意度檢查。

3、病房管理:看是否符合達標要求,如急救物品管理、消毒隔離等。

4、基礎護理:特護、一級護理、晨晚間護理及分級護理標準。

5、查治療室工作:無菌操作、醫(yī)囑查對、三查七對及一人一針一管執(zhí)行率。

以上發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定者罰款5-10元。

值班護士規(guī)范:

采取定期不定期抽查的辦法實行院、科兩極考核。

1、值班護士應穿工作服,衣帽整潔,不得穿拖鞋,違者扣5元。

2、值班護士不得以任何理由離開工作場所(包括買飯、刷牙、洗臉、回宿舍喝水等),中午不得到值班室睡覺,晚上睡覺時間不得早于9點,違者扣10元。

3、值班護士應嚴格交接班制度,危重病人應床頭交接班,對分級護理病人按規(guī)定時間巡視病房,并做好記錄,當班完成,違者罰款5元。

4、值班護士不得找人代替交班而提前離崗,特殊情況須經科主任批準,違者罰款5元。

5、值班護士不得帶孩子,干私活,違者罰款5元。

6、各科搶救病人,組織急癥手術、抽調人員應無條件參加(包括休班、下夜班),不得以任何理由拖延或不參加,違者罰款50-100元,構成醫(yī)療事故按有關規(guī)定處理。

1、對醫(yī)療設備專人負責,定期保養(yǎng),及時維護,保證機器正常工作。對于故意損害機器或責任心不到位致機器損害的,根據(jù)損害價值賠償。

2、嚴格執(zhí)行操作規(guī)程,保證檢驗檢查結果正確。對玩忽職守致報告結果不正確者,每發(fā)現(xiàn)一次罰款20元。

認真填寫報告單及登記,對原始材料妥善保管,對出示虛假報告或遺漏原始材料所致糾紛,每份罰當事人20元。

控制大班額實施方案篇八

為進一步加強醫(yī)療安全管理和風險防范工作要求,進一步強化醫(yī)療質量管理,強化依法執(zhí)業(yè)意識,落實主體責任,加強行業(yè)監(jiān)管,防范醫(yī)療安全風險,保障醫(yī)療質量和醫(yī)療安全。按照北京市統(tǒng)一部署,開展朝陽區(qū)醫(yī)療質量安全專項整頓活動(以下簡稱“專項整頓活動”),制定本方案。

(一)朝陽區(qū)衛(wèi)生和計劃生育委員會成立朝陽區(qū)“專項整頓活動”工作小組。

工作小組下設辦公室,設在醫(yī)政醫(yī)管科。

(二)職責分工。

1、醫(yī)政醫(yī)管科、醫(yī)管中心負責制定“專項整頓活動”方案,組織協(xié)調各相關部門整體推進“專項整頓活動”進程。負責督導轄區(qū)內醫(yī)療機構開展“專項整頓活動”,重點加強對血液透析室、院感、藥事管理、手術室、消毒供應室、重癥監(jiān)護病房、急診科、內鏡室、實驗室、口腔科等部門專業(yè)的醫(yī)療質量安全排查。負責協(xié)調各相關部門督促醫(yī)療機構,梳理本機構內問題、建立整改臺賬。對整治活動中發(fā)現(xiàn)的重點問題進行行業(yè)內通報;負責指導區(qū)屬各醫(yī)療質量控制與改進中心開展相關專業(yè)的專項檢查等相關質量管理工作,建立醫(yī)療機構質量監(jiān)管的.長效機制。

2、中醫(yī)科負責督導轄區(qū)中醫(yī)類醫(yī)療機構開展“專項整頓活動”。檢查并梳理中醫(yī)類醫(yī)療機構存在問題,按要求完成中醫(yī)類醫(yī)療機構“專項整頓活動”信息匯總及工作報告。

3、基層衛(wèi)生科、社管中心負責督導轄區(qū)社區(qū)類醫(yī)療機構開展“專項整頓活動”。檢查并梳理社區(qū)類醫(yī)療機構存在問題,按要求完成社區(qū)類醫(yī)療機構“專項整頓活動”信息匯總及工作報告。

4、老年婦幼康復科、婦幼保健中心負責督導轄區(qū)內婦產類醫(yī)療機構開展“專項整頓活動”。檢查并梳理婦產類醫(yī)療機構存在問題,重點對新生兒科、新生兒重癥監(jiān)護病房、產科(含產房)等部門的醫(yī)療質量安全排查。按要求完成婦產類醫(yī)療機構“專項整頓活動”信息匯總及工作報告。

5、法監(jiān)科、衛(wèi)生監(jiān)督所負責對轄區(qū)醫(yī)療機構開展相關法律法規(guī)培訓,加強醫(yī)療機構依法執(zhí)業(yè)情況檢查,對“專項整頓活動”中發(fā)現(xiàn)的重點問題依法依規(guī)進行處理。

整頓活動的范圍:除部隊醫(yī)院以外的各級各類醫(yī)療機構,重點是二、三級醫(yī)院和開展血液透析等項目的醫(yī)療機構。

(一)部署動員階段(20xx年2月20日至2月28日)。

制定實施方案,召開動轄區(qū)醫(yī)療機構動員會,各醫(yī)療機構對活動方案進行傳達學習,積極營造活動氛圍。各相關部門制定相應詳細工作計劃、工作措施。

(二)自查提高階段(20xx年3月1日至3月10日)。

各醫(yī)療機構要開展院科兩級自查工作,于20xx年3月5日前完成機構醫(yī)療質量安全自查工作,于3月10日前向區(qū)衛(wèi)生計生委上報自查總結報告,明確自查發(fā)現(xiàn)的問題和改進措施。同時要強化對艾滋病、乙肝、丙肝、梅毒等重點感染性疾病的識別、監(jiān)測與管控,尤其對涉及操作范圍大、過程較復雜的有創(chuàng)操作患者,以及不同個體之間涉及體液接觸的相關臨床診療操作的患者,要加大對相關感染性病例的識別和管理力度,對發(fā)現(xiàn)的感染性疾病病例要及時采取相應消毒隔離措施,堅決杜絕醫(yī)源性因素導致的疾病傳播。

(三)督導檢查階段(20xx年3月6日至3月15日)。

各相關部門按責任分工,指導轄區(qū)內醫(yī)療機構對醫(yī)療安全風險進行全面梳理排查。對于醫(yī)療機構重點部門、重點環(huán)節(jié)和重點操作的安全風險管理工作,加大對產房、新生兒室、手術室、門急診、重癥醫(yī)學科、血液透析室、內鏡診療室、高壓氧治療室、消毒供應室、藥事管理等醫(yī)療風險較高的科室和部門的規(guī)范管理與風險防范專項督查力度。

(四)總結上報階段(20xx年3月16日至3月20日)。

各相關部門于20xx年3月16日前完成責任范圍內區(qū)域專項整頓活動,結合醫(yī)療機構自查整改落實情況,匯總分析存在問題及處理措施,形成活動總結。于3月xx日前報“專項整頓活動”工作小組辦公室。對醫(yī)療機構檢查中發(fā)現(xiàn)的問題實行“統(tǒng)一報備,銷號管理”。

(一)充分提高認識,落實主體責任。

醫(yī)療機構要充分認識新形勢下做好醫(yī)療安全管理工作的重要性,切實增強責任意識、安全意識、風險意識和緊迫感。醫(yī)療機構醫(yī)療質量管理實行院、科兩級責任制。醫(yī)療機構法定代表人(主要負責人)作為醫(yī)療安全管理工作的第一責任人,要強化主體責任,建立健全本機構醫(yī)療安全管理相關組織機構,加強組織領導,制訂并嚴格落實各級人員崗位職責,牢固樹立底線思維和“紅線”意識,消除僥幸心理、麻痹思想和松懈情緒,理順工作機制,周密安排、精心部署,認真做好醫(yī)療安全管理各項工作。

(二)加強教育培訓,營造安全文化。

醫(yī)療機構要加大宣傳培訓力度,著力增強所有職工的醫(yī)療安全意識和風險防范意識,重點關注新入職、實習、進修、返聘、規(guī)范化培訓等人員的崗前培訓、崗間監(jiān)管、崗后考核,抓好薄弱環(huán)節(jié)、重點環(huán)節(jié)管理;強化全員“三基”、“三嚴”訓練教育,落實考核機制,不斷提高醫(yī)務人員臨床服務能力和技術水平;形成醫(yī)療不良事件定期分析和通報機制,開展典型案例分析,營造人人重視醫(yī)療安全、人人落實醫(yī)療安全的良好安全文化氛圍。

(三)完善制度建設,加強風險管理。

各級各類醫(yī)療機構應當建立健全本機構醫(yī)療質量安全與風險管理體系,完善醫(yī)療質量安全管理與風險防范相關工作制度、應急預案和工作流程;細化并嚴格遵守18項醫(yī)療質量安全核心制度,建立本機構醫(yī)療質量(安全)不良事件信息采集、記錄和報告相關制度,建立醫(yī)院感染管理相關制度和規(guī)范,建立對醫(yī)院感染重點部門、重點環(huán)節(jié)的安全風險監(jiān)控和管理機制。在活動期間,認真梳理各項制度的可行性、實時性和合規(guī)性,要突出圍產期安全、圍手術期安全、有創(chuàng)操作、危急值報告、實驗室安全風險管理,針對發(fā)現(xiàn)的問題要采取積極有效的干預措施,及時消除安全隱患。同時要加強對藥品和醫(yī)療器械臨床應用的監(jiān)管,加強對不良事件等安全信息的監(jiān)測,做好藥品和醫(yī)療器械不良事件的報告及處置工作。

(四)強抓制度落實,嚴格責任追究。

醫(yī)療機構要認真執(zhí)行各種規(guī)范、指南、操作規(guī)程、制度等,規(guī)范臨床服務行為,堅決杜絕違反醫(yī)療操作常規(guī)行為的發(fā)生。醫(yī)療機構要建立健全醫(yī)療安全評價和監(jiān)管體系,充分運用信息化手段加強日常管理和監(jiān)督檢查,確保各項制度措施落實到位;要建立健全醫(yī)療質量安全責任制和責任追究制,對違法違規(guī)、違反制度規(guī)范等造成質量安全事件的,要堅決追究相關崗位人的責任。對工作中責任心不強、玩忽職守、工作疏漏、職責懈怠、違反操作規(guī)程等造成的各類醫(yī)療差錯和事故的責任人,要依法依規(guī)予以追究。

(一)轄區(qū)內各二、三級醫(yī)院將自查報告文字版和附件1、附件2(設置血液透析中心(室)的)按要求填寫并加蓋單位紅章后,于20xx年3月10日前送至朝陽區(qū)衛(wèi)生計生委行政服務大廳3號窗口(朝陽區(qū)甜水園東里甲1號),注明單位聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

(二)各相關部門于20xx年3月16日前將各自職責范圍內的檢查情況總結報至委醫(yī)政醫(yī)管科108室。

控制大班額實施方案篇九

(二)明確單位內部控制的基本要求和重點內容,圍繞重點工作開展內部控制體系建設。

(三)發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),建立健全內部控制體系。

二、基本原則。

(一)單位主要負責人的直接領導,堅持內部控制基礎性評價貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內部控制基礎水平。

(二)堅持重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域,特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位,著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。

(三)堅持針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

(四)堅持立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。

三、工作安排。

(一)各部門(單位)應當于2016年9月中旬,全面啟動本部門(單位)內部控制基礎性評價工作,研究制訂實施方案,廣泛動員、精心組織單位積極開展內部控制基礎性評價工作。

(二)開展評價。各單位應當于2016年10月15日前,按照《指導意見》的要求,以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領導下,按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2),組織開展內部控制基礎性評價工作。除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外,各部門、各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點,在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標,作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容可作為特別說明項在評價報告(附件3)特別說明項(二)中反映。

(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向,確保在2016年10月30前順利完成內部控制建立與實施工作及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)上報區(qū)財政局。

各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比,通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內部控制水平和效果。

四、有關要求。

(一)強化組織領導。各主管部門負責下屬單位評價組織工作。區(qū)級各主管部門要切實加強對本部門所屬單位內部控制基礎性評價工作的組織領導,成立領導小組,在單位主要負責人的直接領導下,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作,確保所轄單位全面完成內部控制基礎性評價工作,通過“以評促建”的方式推動本部門各單位內部控制水平的整體提升。

(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的格式和要求,開展內部控制基礎性評價工作,確保評價結果真實有效。各地區(qū)、各部門應加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查,對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位,應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位,一經查實,應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難,應及時協(xié)調解決。

(三)加強宣傳推廣和經驗交流。各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度,充分利用媒體資源,進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時,組織選取具有代表性的先進單位,通過召開經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式,推廣先進經驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。

(四)報告報送要求:一式兩份;電子紙質各一份。上報區(qū)財政局一份,主管部門留存歸檔一份。

控制大班額實施方案篇十

2.嚴格控制學生留級學校根據(jù)義務教育階段學校正常學生不得降級的原則,嚴格把關,落實原則;因病休學必須有醫(yī)療機構出具證明,從而有效地遏制變相留級和轉學,同時也減少班額大的壓力。

3.學校狠抓學生學籍管理,規(guī)范班額行為。

通過教導處審核校對,班主任把關,落實教育局學籍管理辦法。4.學校積極聯(lián)系當?shù)貞艏块T,及時掌握適齡兒童信息,統(tǒng)籌規(guī)劃,適時打算,做好一切應對措施,既不讓學校班額過大,也不讓一個學生無學可上。

總之,學校目前學生量趨于下滑趨勢。對現(xiàn)有的大班額,計劃采取收下措施,加快推進中小學班額控制工作,逐步從根本上解決“大班額”問題。

1.加大宣傳力度,做好輿論導向。通過大力宣傳“大班額”的不良影響,營造全社會共同關心、支持、參與化解大班額的良好氛圍。

2.根據(jù)學校具體情況,采取調班、分班相結合的方式,消除大班額現(xiàn)象。三年級六個班學生適度調班,可以達到規(guī)定要求。對于其他年級,必須進行分班,計劃每個年級分出一個班。

3.增加教師數(shù)量,優(yōu)化師資結構。分班后,學校至少增加班主任5名,數(shù)學老師3名,其他學科教師可以通過增加教師課時量解決。

4.建立健全治理“大班額”的長效監(jiān)督機制。為進一步提高教育教學質量,我校將有效地控制“大班額”,為全面提高教育教學質量奠定基礎。

控制大班額實施方案篇十一

為積極穩(wěn)妥地推進建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內控體系,健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系,全面提升集團公司管理水平,強化集團公司在國際化建設過程中防范風險的能力,促進集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn),特制定本方案。

集團公司非常重視內部控制制度的建設,這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標的實現(xiàn)起到了積極的促進作用。但是,從我們對股份公司、****公司等單位內控體系建設調研的情況,以及國務院國資委對中央企業(yè)開展內控體系建設的總體要求看,目前的各項管理制度還沒有真正融為一體,成為一套系統(tǒng)化的體系。由此導致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責任不到位;下級單位對上級多頭匯報、多頭請示;同級業(yè)務單位之間業(yè)務交叉,工作標準參差不齊。這些問題和矛盾的存在,制約著集團公司整體科學管理水平的進一步提高,與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標也不相適應,需要我們對現(xiàn)有的各項管理制度進行梳理并系統(tǒng)化,以形成一套科學、完整的制度化體系。

內部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的,為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標提供合理保證的過程。建立健全和不斷完善內部控制體系是國內外企業(yè)長期管理實踐經驗的結晶,有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準則,有效規(guī)避風險。

(一)實施內控體系建設是實現(xiàn)集團公司整體協(xié)調發(fā)展目標的需要。

“十一五”期間,集團公司將以保障國家油氣安全供應為己任,突出實施資源、市場和國際化戰(zhàn)略,率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團。隨著集團公司的發(fā)展,尤其是實施國際化經營戰(zhàn)略,客觀上需要集團公司理順內部管理流程,針對關鍵的風險控制點,采取積極穩(wěn)妥可行的措施,建立起一套科學、有效的內部控制體系,增強抵御內外部風險的能力,為實現(xiàn)集團公司的整體協(xié)調發(fā)展目標創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。

(二)實施內控體系建設是集團公司提升科學管理水平的需要。

內部控制是企業(yè)科學管理的重要內容,是實現(xiàn)企業(yè)目標的重要依托。建立并認真執(zhí)行一套設計科學、簡潔適用、運行有效的內控體系,將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經營管理中的突出風險,有助于企業(yè)強化內部管理控制措施,有助于用規(guī)范和制度約束管理行為,有助于企業(yè)整合優(yōu)化內部資源配置,提高資源的使用效率和效果。通過對內控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善,將使集團公司各個層面的各項經營活動處于受控狀態(tài),全面提升集團公司的科學管理水平。

(三)實施內控體系建設是集團公司履行出資人職責的需要。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度,完善法人治理結構是實現(xiàn)集團公司發(fā)展目標的重要組織保障。這就要求必須推行內控體系建設,規(guī)范出資人與經理人之間的代理關系和授權管理,明確各自的職責和權限,強化信息獲取、傳遞和溝通,促使被投資企業(yè)實現(xiàn)信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要,使集團公司能夠從管理上、制度上形成一套規(guī)避風險的運行機制,及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風險,實施有力監(jiān)督,增強有效防范風險的能力,防止出現(xiàn)內部人控制或降低內部人控制的程度,以維護集團公司作為出資人的權益。

近年來,越來越多的企業(yè)將內部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段,內部控制制度的建設受到了廣大企業(yè)的高度重視,我國企業(yè)在內部控制制度的設計領域開展了卓有成效的實踐,取得了長足的進步。但是由于經驗不足、內部控制制度設計人員素質不高等原因,在現(xiàn)階段,我國企業(yè)的內部控制制度設計從總體上看質量不高,對內部控制各要素的設計不系統(tǒng)、不科學,企業(yè)的內部控制制度設計仍存在著諸多誤區(qū),主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

第一,企業(yè)在進行內部控制制度設計時忽略了實施成本問題,雖然制定出了嚴謹?shù)膬炔靠刂浦贫龋菍嵭性撝贫人ㄙM的成本超過了因此而產生的經濟效益,缺乏可操作性,得不償失。

第二,企業(yè)在進行內部控制制度設計時過于注重制度的文字編寫,忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮,使制度流于形式,有的企業(yè)甚至將制定內部控制制度作為應付相關部門檢查、審計的手段,沒有真正意識到企業(yè)內部控制制度的重要性。

第三,企業(yè)在進行內部控制制度設計時對內部控制監(jiān)督機制設計的重視程度不夠,導致對企業(yè)內部控制的監(jiān)督薄弱,難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內部人控制”的現(xiàn)象,將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為,嚴重的甚至導致內部控制的失敗。

第四,對已經制定的內部控制制度,很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況及時對內部控制制度作出適當?shù)恼{整,致使內部控制制度不適應企業(yè)的發(fā)展,難以對企業(yè)新的經濟業(yè)務進行有效控制。第五,在內部控制制度的設計中忽略了人的因素,須知無論如何完善的制度,最終還是需要人去執(zhí)行,如果內部控制制度未得到員工的認同和理解,那么制度最終會淪為一紙空文。

企業(yè)內部控制制度設計的優(yōu)劣將直接影響內部控制制度執(zhí)行的有效性,因此,在進行企業(yè)內部控制制度的設計過程當中,應該避免走入設計誤區(qū),并抓住設計要點進行制度設計,以確保企業(yè)內部控制制度的科學合理。

企業(yè)內部控制制度首先需要有明確的控制目標??刂颇繕耸枪芾斫洕顒拥幕疽?、實施內部控制的最終目的,同時也是評價內部控制的最高標準。簡單來說,設置企業(yè)內部控制目標解決了企業(yè)為什么要進行控制的問題,為內部控制指明了努力的方向。在企業(yè)內部控制制度的設計中,企業(yè)內部控制目標的定位應該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結合,應該把握控制目標的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進行設計。眾所周知,處于不同發(fā)展階段的企業(yè),由于發(fā)展戰(zhàn)略各異,其內部控制的側重點有所不同,因此,企業(yè)內部控制目標具有動態(tài)性,進行內部控制目標設計應該隨企業(yè)的發(fā)展而變化,實行跟蹤控制;還應該針對企業(yè)的不同治理結構層次、內容對企業(yè)內部控制目標進行分解,滿足內部控制目標的層次性要求,做到目標明確、分而治之。同時,還要在制度上體現(xiàn)對內部控制多個目標間的協(xié)調,使整體控制效果達到最佳狀態(tài)。

控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務活動始終的基本控制步驟及相應環(huán)節(jié),控制流程往往是與業(yè)務流程相吻合的。在企業(yè)內部控制制度設計中,控制流程的設計應該是與企業(yè)控制目標相適應的??刂屏鞒痰脑O計思路和方法很多,如按會計科目設計、按經濟業(yè)務類型設計、按經營單位或管理部門設計,等等。但是,無論使用哪種(或多種)設計思路,都需要根據(jù)企業(yè)的實際情況,結合企業(yè)所制定的內部控制目標進行權衡比對,從而選擇最適合的設計思路和方法。為了確保制度設計的科學合理,在進行流程設計之前應該對企業(yè)現(xiàn)有經濟業(yè)務進行分類、整合和提煉,避免重復設計流程(如控制手段、控制過程相同的不同經濟事項被重復進行設計)。另外,在進行控制流程設計時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復的內容,此時需要對這些內容進行適當調整,否則將影響其客觀性。

內部控制權限的設計是企業(yè)建立內部控制制度的精髓之一,控制權限是否設置合理,直接決定了內部控制制度的客觀性和有效性。內部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權機制,對內部控制的控制權限進行合理配置。筆者認為,對內部控制權限進行設計要遵循重要性原則、責任明確原則,既要滿足控制目標的需要,又要兼顧工作效率。明確內部控制的控制權限應從授權階段就開始進行控制。管理層在進行授權時,應該統(tǒng)籌考慮授權的范圍、層次與責任,將所有的經營活動都納入授權范圍,把經濟活動的重要性列為權限劃分的重要依據(jù),防止出現(xiàn)權力重疊或責任真空的現(xiàn)象,做到權責明晰,為各中間管理層和全體員工以所授權限開展工作提供依據(jù)。管理者通過合理授權以保證經營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹,實現(xiàn)權力制衡。在設計中實現(xiàn)相互牽制也非常重要,若同一項經濟業(yè)務由一個人(或一個部門)包辦,則難以實現(xiàn)管理控制的目標,必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督,進行控制權限設計同樣需要考慮這方面的問題。

內部控制監(jiān)督是經營管理部門對內部控制的管理監(jiān)督及內審監(jiān)察部門對內部控制的再監(jiān)督活動的總稱,是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質量的過程。在我國,很多企業(yè)并非沒有建立內部控制制度,困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內部控制制度的執(zhí)行效果不佳,某些參與制定內部控制制度的負責人內部控制意識薄弱,致使內部控制制度形同虛設或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內部控制監(jiān)督的設計,監(jiān)督機制不完善。因此,要確保企業(yè)所建立的內部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果,就必須對內部控制過程施以恰當?shù)谋O(jiān)督,內部控制監(jiān)督設計的重要性可見一斑。在進行內部控制設計時,應該關注監(jiān)督評審程序的合理性、對內部控制缺陷的報告和對政策程序的調整。要將內部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一,將內部審計列為重點監(jiān)督手段,使內部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經營業(yè)務、提供完善內部控制制度和糾錯的建議的作用。同時,暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內部控制缺陷時,能及時向上反饋或提供建設性建議,使企業(yè)內部控制的缺陷得以及時、果斷處理。

企業(yè)內部控制制度體例是內部控制制度的基礎和骨架,除非遇到特殊情況或特殊需要,一般來說,內部控制制度的體例是不需要作重大調整的。倘若內部控制制度的體例設計不合理,企業(yè)對體例作出重大調整時,將會耗費大量的人力、物力。另外,頻繁地調整內部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行,同時也削弱了制度的權威性。因此,內部控制制度體例的設計至關重要,在設計時,不但要考慮一般的設計問題,還要考慮到所設計的制度體例能夠適應今后修改完善的要求,預留一定的修訂、完善空間。例如,對內部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序,能夠較好地解決對業(yè)務流程、控制步驟和控制點進行增補、修改或刪除的需要。而在文字編排方面,諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應該在制度大綱中描述,而不宜放在具體的業(yè)務流程當中??偟膩碚f,就是內部控制制度的體例設計要確保制度整體結構在一定時期內保持穩(wěn)定,同時可以適應修訂和完善的需求。

四、結語。

總之,建立健全企業(yè)的內部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力、迎接經濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。應該看到,我國的企業(yè)內部控制尚不成熟,對內部控制制度的設計仍存在缺陷,這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內部控制制度的設計。企業(yè)內部控制制度的設計是一個動態(tài)的過程,制度設計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當中不斷完善內部控制制度,才能真正確保企業(yè)控制目標的實現(xiàn)。

控制大班額實施方案篇十二

公司內部控制體系是在總經理領導下建設和實施,為進一步加強內部控制體系建設的組織領導,公司成立了以總經理為組長的內部控制體系建設領導小組,明確了領導小組職責。

(一)領導小組職責。

領導小組職責:統(tǒng)一思想、提高認識;審定內部控制體系建設實施方案,部署內部控制體系建設工作;提供人、財、物等資源,保障內部控制體系建設開展;指導、檢查內部控制體系建設的實施、運行和內部控制建設期的評價工作;負責內部控制體系建設重大事項決策,研究、解決內部控制體系建設中的重大問題;負責內部控制體系建設階段成果總結、組織建立長效機制。

辦公室職責:貫徹執(zhí)行領導小組決策和部署,組織制定公司內部控制體系建設實施方案和工作計劃,編制經費專項預算方案;組織開展內部控制體系建設實施方案的落實;組織開展內部控制體系運行、建設期的評價、學習、培訓、調研,宣傳報道和信息報告等工作;完成領導小組交辦的其他事項。

(二)牽頭部門職責。

財務部為內控體系建設工作牽頭部門。

主要職責:研究起草公司內部控制體系建設實施方案及工作計劃;組織實施內部控制體系建設實施方案;向xx集團報送內部控制體系建設情況;其他相關工作。

(三)各業(yè)務部門職責。

梳理相關規(guī)章制度,提出規(guī)章制度制(修)訂計劃,并修改完善;查找經營管理風險點,評估風險影響程度;結合相關規(guī)章制度,建立和完善管理程序和業(yè)務流程,明確關鍵控制點和控制措施;負責運行和持續(xù)改進主要業(yè)務流程。各部門職能分工表見附件1。

(四)監(jiān)督部門職責。

黨群工作部作為監(jiān)督部門,主要職責:根據(jù)集團公司制定的內部控制評價、內部控制審計等管理制度,結合航天科技集團公司內部控制評價標準,對內部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查,評價內部控制有效性,發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷,并提出整改建議。

按照各部門職能定位,進行任務分解,落實責任。各部門在建立與實施有效的內部控制體系時,應當包括內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監(jiān)督五大要素。建設任務計劃表見附件2。

(一)內部環(huán)境:內部環(huán)境是企業(yè)實施內部控制的基礎,一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。內部環(huán)境建設應完善章程、議事規(guī)則,編制組織機構圖、權限指引、業(yè)務流程圖、崗位說明書等規(guī)章制度或相關文件主要任務和工作:

1.治理結構:治理結構建設應當根據(jù)國家有關法律法規(guī)和章程,建立規(guī)范的法人治理結構和議事規(guī)則,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權限,形成科學有效的職責分工和制衡機制。

綜合管理部負責進一步完善章程、董事會議事規(guī)則的制定或修訂;負責進一步完善總經理辦公會議事規(guī)則的制定或修訂,制定“三重一大”決策事項目錄,并進行動態(tài)管理。

2.機構設置及權責分配:根據(jù)章程,結合業(yè)務特點和內部控制要求設置內部機構,明確職責權限,將權利與責任落實到各責任部門;要進一步明確審批權限,建立完善的授權體系;要編制內部控制手冊,使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務流程等情況,明確權責分配,正確行使職權。

綜合管理部負責在“三重一大”決策事項梳理的基礎上編制權限指引,權限指引應當包括審批項目、權限標準、主管部門、授權主體、審批過程、審批人等內容。權限指引模版見附件3。

人力資源管理部門負責編制崗位說明書,崗位說明書應當包括崗位名稱、崗位概要、職責要求、工作聯(lián)系、任職資格、工作條件等內容。崗位說明書模版見附件4。

3.內部審計:技術質量部負責加強內部審計工作,保證人員配備和工作的獨立性落實到位;要進一步創(chuàng)新審計工作模式,不斷提高審計工作實效;要結合內部審計工作,對內部控制的有效性進行監(jiān)督檢查。

4.人力資源:人力資源管理部門負責根據(jù)公司發(fā)展需要制定的人力資源發(fā)展措施;制定并落實公司人力資源發(fā)展戰(zhàn)略;充分發(fā)揮市場在人力資源配置中的主導作用,促進人才智力、資本、項目等生產要素的最佳組合;切實加強員工培訓教育和考核激勵,不斷提升員工素質,組織員工認真履行崗位職責,充分發(fā)揮人力資源效能。

(二)風險評估:風險評估是企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析經營活動中與實現(xiàn)內部控制目標相關的風險,合理確定風險應對策略。各部門要按照要求,對業(yè)務流程中風險進行辨識,對主要風險進行評估。

(三)控制活動:控制活動是企業(yè)根據(jù)風險評估結果,采用相應的控制措施,將風險控制在可承受度之內。各部門要根據(jù)內部控制目標,結合風險應對策略,綜合運用控制措施,對各種業(yè)務和事項實施有效控制,避免因個人風險偏好給企業(yè)經營帶來重大損失。

2.確定重點和特殊業(yè)務:各部門要在符合性審查的基礎上,結合業(yè)務工作實際情況,加強重點業(yè)務流程與特殊業(yè)務的內部控制,。

3.風險控制措施:各部門要結合風險評估結果,通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法,運用相應的控制措施,將風險控制在可承受度之內。

4.建立風險預警和應急機制:各部門要建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制,明確風險預警標準,對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件,制定應急預案、明確責任人員、規(guī)范處置程序,確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。安全生產、社會安全、突發(fā)事件等應當制定應急預案。

(四)內部監(jiān)督:內部監(jiān)督是企業(yè)對內部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查,評價內部控制的有效性,發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷,及時加以改進。主要任務和工作:

1.開展內部控制年度評價工作:內部控制評價體系標準和內部控制缺陷認定標準,開展內部控制評價,形成內部控制評價報告。并接受集團公司等上級機關的監(jiān)督檢查。

督促缺陷整改,實現(xiàn)內部控制閉環(huán)管理,促進控制優(yōu)化。各部門應當根據(jù)監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷,分析缺陷的性質和產生的原因,提出整改方案,采取適當?shù)男问郊皶r向領導小組報告。

(一)內部控制體系建設實施方案,包括主要任務、職責、任務分解和分工等內容。

(二)形成規(guī)章制度目錄,并及時更新公司規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫。

(三)形成主要業(yè)務流程目錄,并建立公司主要業(yè)務管理程序和業(yè)務流程。

(四)編制《內部控制手冊》,包括目的、原則、依據(jù)、適用范圍、控制體系、控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與改進、內控更新等內容。

控制大班額實施方案篇十三

為全面推進工商部門內部控制建設工作,根據(jù)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號),按照《寧德市財政局轉發(fā)財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎*評價工作的通知》(寧財會〔2016〕7號)要求,結合本部門實際,制定本方案。

內部控制建設工作是以全面執(zhí)行《行政單位內部控制規(guī)范》為抓手,以規(guī)范單位經濟和業(yè)務活動有序運行為主線,以內部控制量化評價為導向,以信息系統(tǒng)為支撐,突出規(guī)范重點領域、關鍵崗位的經濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施,逐步將控制對象從經濟活動層面拓展到全部業(yè)務活動和內部權力運行,到2020年,基本建成權責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內部控制體系,更好發(fā)揮內部控制在提升內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。

(一)全面覆蓋。內部控制建設是對所有行政事業(yè)單位提出的總要求,貫穿權力運行全過程,要按照單位全覆蓋、權力全覆蓋、流程全覆蓋的要求,有序推進內部控制建設工作。

(二)突出重點。圍繞重點領域、重點環(huán)節(jié),針對重要崗位、重要事項,通過規(guī)范的業(yè)務流程和科學的控制方法,強化內部權力運行制約,防止權力濫用。

(三)注重結合。做好合理內控與依法行政的結合、權力制衡與提質增效的結合、流程控制和風險管理的結合、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題的結合,既制約權力,又要發(fā)揮出權力應有的管理效率與服務效能。

(四)持續(xù)完善。加強內部控制建設是項持久工程、系統(tǒng)工程,要隨著外部環(huán)境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的提高,不斷修訂和完善,逐步提高單位內部控制能力和水平。

(一)界定權力事項。按照“職權法定、權責一致”的要求,對權力事項進行全面清理確認,明確權力行使的依據(jù)、權力運行的規(guī)則和范圍。(牽頭科室:政策法規(guī)科)。

(二)規(guī)范崗位設置。按照分權制衡的原則,規(guī)范崗位設置,分事行權、分崗設權、分級授權,并定期輪崗,確保崗位設置、崗位分工的合理*和科學*,發(fā)揮內部控制的作用。(牽頭科室:人教科)。

(三)優(yōu)化權力流程。對權力運行流程按事項和崗位進行細化和分類,制定作業(yè)規(guī)范,合理分解權力。(牽頭科室:政策法規(guī)科)。

(四)健全控制體系。圍繞權力流程中的崗位職責和權力風險點,依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定、廉政要求、工作職責、工作標準,制定內部控制措施,形成*作*強、具體管用、切實可行的內部控制體系,重要措施以制度形式固化。(牽頭科室:財裝科)。

(五)推進信息公開。權力事項、運行流程等內容在一定范圍內公開。每年進行單位內部控制自我評價,并將自我評價情況報告作為部門決算報告和財務報告的重要組成內容進行報告。逐步建立內部控制信息公開機制,更好的發(fā)揮信息公開對內部控制建設的促進和監(jiān)督作用。(牽頭科室:財裝科)。

(六)嚴格考評問責。建立健全內部控制的監(jiān)督檢查和問責機制,通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督,檢查內部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié),進一步改進和加強內部控制。將內部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結合起來,全面提升管理成效。(牽頭科室:監(jiān)察室)。

(一)權力排查階段(11月)。

東僑區(qū)工商局及市局機關各科室要充分認識內部控制建設的重要*,開展“熟悉內控、理解內控、掌握內控”的宣傳活動,增強全體干部參與內部控制建設的積極*和主動*,營造內部控制建設的良好環(huán)境。認真對本單位、本科室權力事項進行全面梳理確認,明確權力行使的依據(jù)、權力運行的規(guī)則和范圍。

(二)內控建設階段(11中旬—12月中旬)。

從規(guī)范崗位設置、優(yōu)化權力流程、健全控制體系三個方面著手,制定具體內部控制措施、修訂或新制定的制度清單,明晰內部權力事項、崗位職責、控制措施等情況,實現(xiàn)權力、崗位、責任、制度的有機結合,形成完備的權責體系。

(三)總結提升階段(12月下旬)。

位內部控制建設領導小組辦公室負責組織對各單位、各科室內部控制建設情況的監(jiān)督檢查,對不符合要求的,要采取有效措施整改完善。對好的做法和經驗組織經驗交流,總結推廣,加快內部控制建設步伐。

(一)加強領導。成立市工商局內部控制領導小組,由局黨組書記、局長任組長,黨組成員、副局長、紀檢組長任副組長,各科室、直屬單位負責人為成員的內部控制領導小組,領導小組辦公室設在財裝科,辦公室主任由財裝科科長兼任,具體負責單位內部控制建設工作的指導、協(xié)調、督辦和檢查等工作。各科室要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的重要意義,把制約內部權力運行、強化內部控制,作為當前和今后一個時期的重要工作來抓,切實加強對單位內部控制建設的組織領導,協(xié)同推進內部控制建設和監(jiān)督檢查工作。東僑區(qū)工商局要對照本實施方案,相應制定本單位的工作方案,上報局內部控制建設領導小組辦公室備案。

(二)明確職責。按照黨風廉政建設責任制的要求,各單位、各科室主要負責人對建立與實施內部控制的有效*承擔領導責任,是內部控制建設的第一責任人,必要高度重視,確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。財裝科負責做好領導小組辦公室的各項工作,制定實施方案,開展專題培訓,梳理本部門業(yè)務流程(包含預算管理、收入管理、支出管理、資產管理等),明確業(yè)務環(huán)節(jié),分析風險隱患,建立健全相關制度,開展內部控制風險評估、內部控制基礎*評價。監(jiān)察室負責對權力運行的監(jiān)督,每年對內部控制建設情況開展行政督查。辦公室負責合同管理制度建設,加強合同管理控制,梳理合同管理、固定資產管理業(yè)務流程,分析風險隱患,制定風險防控措施。人教科負責建立議事決策機制、崗位責任制,制定內部控制建設問責機制。政策法規(guī)科負責做好權力清單梳理和匯總、指導優(yōu)化權力流程等工作,切實規(guī)范內部權力運行。其他科室、直屬單位負責梳理本部門權力事項內控清單,報送年度業(yè)務專項預算需求、預算執(zhí)行、績效目標及*情況。

(三)合力推進。建立內部控制聯(lián)席工作機制,辦公室、政策法規(guī)、人教、監(jiān)察、財裝等部門要加強會商和信息共享,協(xié)調聯(lián)動,促進內部控制落實到位。定期、不定期開展監(jiān)督檢查,及時發(fā)現(xiàn)內部控制薄弱環(huán)節(jié),查找原因,堵塞漏洞,完善內部控制體系,全面推進內部控制建設。

控制大班額實施方案篇十四

(二)今年底前請___采購管理人員來培訓或到___單位參觀學習。

(三)按《物資采購管理制度》逐步完善相關的資料、表單。

(四)上半年完善相關的供應商評價體系。

(五)今年底前按6s要求完成采購檔案規(guī)范化管理。

(六)按年度計劃完成相關制度的編寫和修改審核并申請公司發(fā)布施行。

(一)20__年1月份完善了各部門報送月度物資需求計劃流程。

(三)20__年4月對《采購物資招標流程》進行修訂。

(四)20__年4月到____企業(yè)進行對標學習。

(五)20__年4月___部內部進行內部物資采購專業(yè)知識培訓。

(六)按6s管理要求規(guī)范采購檔案規(guī)范化管理。

取得經驗:

(一)采購風險的控制,比如預付款都能控制在__%以下,減少企業(yè)承擔的風險。

(二)內控制度相對健全,所有物資采購都按照審批權限和程序。

(三)供應商選擇,建立健全的供應商管理體系,目前采購物資暫不出現(xiàn)質量或售后服務問題。

(四)對市場調查研究較為深入,對擬采購物資的行業(yè)都進行市場調查,寫出調查比選報告,為實施采購提供決策依據(jù)。

存在不足:

(一)需繼續(xù)完善__部各項規(guī)章制度,建立健全的制度體系。

(二)信息化手段利用率不高。信息技術給我們企業(yè)的管理提升提供了切實有效的手段。電子化采購的好處是顯而易見的,它能夠輕松實現(xiàn)信息共享、操作規(guī)范、實時監(jiān)控、快捷高效。但從現(xiàn)階段我們采購管理工作的實際看,采購信息系統(tǒng)的建設相對滯后。

(三)采購人員專業(yè)不足。對于采購員專業(yè)能力不足,都是半路出家,人員素質不高,梯隊建設不足,這些都成為了制約采購工作效率提升的重要問題。

準確把握采購管理發(fā)展方向,建立集中、高效、透明的采購管理體系。

(一)針對不足需要有健全的制度,完善各項規(guī)章制度,為下一步工作做好基礎準備。

(二)充分利用信息化手段。采購管理發(fā)展的每一個階段都伴隨著信息技術的發(fā)展,或者說,信息技術的發(fā)展都促進了采購管理水平的提升。信息透明、高效了,我們的采購工作才能變得透明、高效。

(三)向供應鏈管理轉變?,F(xiàn)代采購管理,不僅要對產品進行管理,也要對提供這些產品的供應商進行長期持續(xù)的管理,同時還要對物流、倉儲等供應鏈環(huán)節(jié)進行全面的管理。

(四)加強懲防體系建設。通過完善采購管理體制,建立多部門相互制約機制,實現(xiàn)陽光采購、透明采購,不僅能規(guī)范采購行為,降低采購成本,也能有效防止腐敗,避免采購干部走上歧途,確保制度上實現(xiàn)反腐倡廉。

(五)內部人員加強專業(yè)知識的學習,提升管理能力。

控制大班額實施方案篇十五

為進一步提高風險防范能力,促進公司健康持續(xù)的發(fā)展,根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關于構建市屬國有企業(yè)內部控制體系有關事項的通知》(京國資發(fā)[2013]13號)、京城控股《關于報送企(事)單位內部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[2013]29號)的文件要求,結合北京機電院高技術股份有限公司(以下簡稱:機電院股份)管理現(xiàn)狀,現(xiàn)制定機電院股份內部控制體系建設工作方案,具體內容如下:

建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證機電院股份經營管理合法合規(guī),資產安全,財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。

(一)構建以風險管控為導向的內控管理體系。

對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》,對機電院股份的內部控制體系進行優(yōu)化升級,實現(xiàn)內控體系和內控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求,對現(xiàn)有的企業(yè)內控流程進行升級建設;建立適合公司發(fā)展的內控管理體系。

(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系。

以建立科學有效的業(yè)務、管理活動內控流程為基礎,逐步實現(xiàn)主要內控流程信息化運行。即業(yè)務流程風險控制點由“人控”到“機控”,主要管理和業(yè)務內控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。

(三)構建以內控評價為重點的持續(xù)改進體系。

通過內控流程的實際運轉,分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié),對內控體系存在的不足進行跟蹤,提出切實可行的整改方案,直至內控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。

(一)完善流程制度體系。

和控制辦法,將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務流程設計中,明確業(yè)務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務和管理活動的標準化流程體系。

2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的.基礎上,對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理,對流程涉及單證和文擋的格式、內容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。

(二)建立監(jiān)督評價體系。

1、建立內控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內控流程標準的關鍵控制點,根據(jù)關鍵控制點的控制措施和控制責任,設計關鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法,配合流程標準,出具內控檢查標準。

2、建立內控定期的自我評價體系。結合內控執(zhí)行檢查,定期開展內控自我評價工作,對內部控制設計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估,并將評價結果與績效考核掛鉤。

3、建立內控的自我調整與完善體系。建立內控標準的動態(tài)調整機制,包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等,保持內控的適應性。

(三)健全內控組織體系。

1、健全內控決策組織。明確董事會、總經理等內控決策職責,理順內控決策機制和決策流程,強化決策責任評價。

2、健全內控管理組織。審計部是公司內控管理組織的常設機構,負責組織內控建設工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內控建設的責任部門,負責內控建設的具體實施工作。具體內容如下:

(1)審計部:是公司內控體系建設工作的日常組織與協(xié)調職能管。

理部門。組織開展內控評價、履行報告程序。完善公司內部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(2)財務部:完善公司財務管理,為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(3)總經理辦公室:協(xié)調董事會與內控工作機構的信息溝通,設計適應公司發(fā)展需要的組織機構和職能,建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(4)人力資源部:完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的有特色的人力資源開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制,建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍,保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(5)總工程師辦公室:規(guī)劃、建設、完善公司技術創(chuàng)新體系,持續(xù)提高公司技術創(chuàng)新水平,保持公司技術領先優(yōu)勢,提升公司核心競爭力方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(6)運營管理部:完善生產管理、工程管理、運營管理體系建設,促進公司生產管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經營活動,確保投資安全,控制投資風險,提高公司投資效益等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(7)投資管理發(fā)展部:完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(8)市場部:完善營銷體系建設,提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性,擴大市場占有率,提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(9)上市辦:研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略,對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調整提出建議,組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(10)國際部:完善國際市場的開拓,促進和保證公司國際業(yè)務快速發(fā)展,樹立公司品牌國際影響力,推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(11)事業(yè)部:完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(12)投資子公司:完善投資公司管理方面的制度體系建設及流程梳理,并落實內控體系執(zhí)行情況。

(四)優(yōu)化內控環(huán)境體系。

1、優(yōu)化內控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內部控制特征,形成“人人講內控、人人實施內控、人人受制內控”的內控文化。

2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段,培養(yǎng)內控管理人才,做好內控人才儲備。

(一)實施進度。

1、流程梳理階段:通過該階段工作,摸清企業(yè)主要業(yè)務和管理流程的實際運行狀況,為下一步的風險點排查和評級奠定基礎。

控制大班額實施方案篇十六

是指在生產過程中,對影響成本的各項要素,即生產所消耗的人力、物力和各項費用開支,采取一定措施進行監(jiān)督、調節(jié)和控制,及時預防、發(fā)現(xiàn)和糾正偏差,保證成本目標的實現(xiàn)。成本控制主要從人、機、料、法、環(huán)等五大元素進行控制。

采用對比分析的方法,對實際生產效率與預算生產效率、各種材料消耗量與預算消耗量、實際價格與采購價格、各種費用實際發(fā)生額與計劃發(fā)生額進行對比分析,公司現(xiàn)存在的問題如下:

1、人員流動性大,不穩(wěn)定性。

2、管理制度不明確性,執(zhí)行制度的能力不強。

3、各個模塊的流通過程缺乏溝通性,收發(fā)環(huán)節(jié)的不嚴格,不明確。

4、數(shù)據(jù)來源的不正確性。

5、采購模塊的不嚴控性,導致倉庫結存量擠壓過大。

6、車間的生產效率一般和管理檢查不嚴格,由于員工的技能水平和工作態(tài)度不嚴謹,導致物料的浪費和產品的返修機率大。

成本控制應遵循開源與節(jié)流相結合原則、全面控制原則、成本目標風險分擔。成本控制的方法主要以目標成本控制成本支出,在生產過程中,實行“以收定支”,或者“量入為出”,是最有效的方法之一:

1、節(jié)約材料的消耗。

2、提高勞動生產率。

3、控制生產損失率。

4、控制費用。

5、建立月度財務收支計劃制度,以用款計劃控制成本費用支出。

6、建立以生產成本為中心的核算體系,以成本審核簽證制度控制成本費用支出。

7、管理標準化、科學化,建立和完善成本核算、成本分析及成本考核制度。

8、對分解的計劃成本進行落實。

9、及時準確的記錄、整理、核算實際發(fā)生的費用,計算實際成本。

10、經常進行成本差異分析,采取有效的糾偏措施,注意不利差異產生的原因。

1、物料名稱的統(tǒng)一性:技術部制定產品圖紙時物料的名稱和供應商的物料一致,然后倉庫與車間收發(fā)時的物料也要一致,若這一步做好,可以有效的提高倉庫收發(fā)物料的正確性,從而減少工作時間提高工作效率。

2、采購方面要從量和價兩個方面控制,采購要根據(jù)公司生產計劃需求和庫存情況,分清主次緩急,認真執(zhí)行“擇優(yōu)選購”和“比價采購”原則,保質保量,按時進貨,規(guī)范操作,嚴格控制物資采購價格,數(shù)量,降低生產采購成本。做到不多購或是錯夠了材料,不增加物料的積壓成本。

3、倉庫收發(fā)料時必須做到實物與送貨單(物料申請單)賬目一致,物料的存放有井有序,方便查詢并收發(fā),從而提高工作效率。對倉庫多年不用零件物品要做好記錄統(tǒng)計,定期反饋上級部門,然后根據(jù)指令進行處理,盡量減少倉庫庫存積壓。

4、車間人員嚴格根據(jù)圖紙而進行生產,嚴格按材料標準用料,注意保管好生產物料,收拾好邊角料,生產時集中精神嚴格按工藝要求操作,降低廢、次品的發(fā)生率,少出廢次品,合理利用原材料、邊角料、呆滯料,減少倉庫物料積壓。

5、嚴密勞動組織,合理安排生產工人進出廠時間;嚴密勞動定額管理,實行計件工資制;加強技術培訓,強化生產工人技術素質,提高勞動生產率。

6、加強設備管理,控制設備采購成本、運輸成本、設備的質量成本和維修成本。

7、管理費用的控制,應以收定支,嚴格控制,盡量減少管理人員的比重,一人多崗,各種費用支出要用指標控制。

控制大班額實施方案篇十七

根據(jù)《x局內部控制評價制度》規(guī)定,內部控制評價分為自我評價和獨立評價兩部分,2018年的內部控制評價工作依照此原則進行。

本次評價工作主要包括單位層面和業(yè)務層面兩個層面的評價工作。

在單位層面,對內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等五個方面從內部控制的設計有效性和運行有效性兩方面進行全面系統(tǒng)評價。

在業(yè)務層面,對為確保工作目標、工作效率和效果、財務報告及相關信息真實完整目標、資產安全目標、合法合規(guī)目標等單個或整體控制目標實現(xiàn)所設置的內部控制活動進行評價。

對單位層面的控制是否有效為主線,包括內部環(huán)境、風險評估、信息與溝通、內部監(jiān)督等;對主要業(yè)務活動控制的設計與執(zhí)行的有效性進行評價。

評價工作重點關注以下內容:

1.被評價單位內部控制是否在風險評估的基礎上涵蓋了單位層面的風險和所有重要的業(yè)務流程層面的風險。

2.被評價單位內部控制設計的方法是否適當,內部控制建設的時間進度安排是否科學、階段性工作要求是否合理。

3.被評價單位內部控制設計和運行的組織是否有效,人員配備、職責分工和授權是否合理。

4.被評價單位是否開展內部控制自查并上報有關自查報告。

5.被評價單位是否建立有利于促進內部控制各項政策措施落實和問題整改的機制。

6.被評價單位在評價期間是否出現(xiàn)過重大風險事故等。

自我評價由所屬各單位按照局統(tǒng)一安排,自行開展。內控評價股室制定年度內部控制評價工作方案,提交局長辦公會審議,根據(jù)工作方案的時間安排啟動內部控制自我評價,下發(fā)內部控制自我評價表。各相關股室接到自我評價表后,按內部控制評價制度的相關要求,成立自我評價工作小組,制定工作實施方案,組織本部門進行自我評價工作。評價結果經部門負責人簽字確認后報內控工作小組匯總,內控評價工作組將對各單位的自我評價情況進行分析和審核,并報內部控制領導小組審閱。

內部控制獨立評價,由教體局內控評價工作組綜合運用訪談、測試和比較分析等方法,廣泛收集內部控制設計和運行是否有效的證據(jù),研究分析內部控制缺陷,對各相關部門內部控制的有效性進行評價。局內控評價工作組對現(xiàn)場各小組初步認定的內部控制缺陷進行全面復核、分類匯總,初步確認綜合獨立評價結果,報經內部控制領導小組審閱。同時結合提出的內控缺陷整改建議,組織內部控制缺陷整改,跟蹤整改落實情況。

內控評價工作小組在協(xié)調各相關部門完成內部控制自我評價工作及內控評價工作組完成獨立測試工作后,結合內部控制評價工作底稿和內部控制缺陷匯總表,形成書面的《內部控制自我評價報告》,呈交內部控制領導小組審閱。

本次評價工作的前期準備階段從2018年10月23日至2018年11月10日,自我評價階段預計從2018年11月13日至2018年12月1日,獨立評價現(xiàn)場測試階段預計從2018年12月4日至2019年1月26日,自我評價結果的分析和審定預計從2019年1月29日至2019年2月14日;匯總評價階段預計從2019年2月22日至2019年3月2日,自我評價結果的匯報、審批、反饋和出具報告預計從2019年3月5日至2019年3月15日。

控制大班額實施方案篇十八

為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神,進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作,根據(jù)財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求,結合我縣實際,提出如下工作方案:

一、工作目標。

內部控制基礎性評價,是指單位在開展內部控制建設之前,或在內部控制建設的初期階段,對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作,明確單位內部控制的基本要求和重點內容,圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時,發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過“以評促建”的方式,推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。

二、基本原則。

(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內部控制基礎水平。

(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上,重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域,特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位,著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。

(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。

三、主要任務。

(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2016年7月中旬,全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作,研究制訂具體實施方案,精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。

(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2016年9月底前,按照本實施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領導下,按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3),組織開展內部控制基礎性評價工作。

(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向,確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比,通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內部控制水平和效果。

縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上,對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價,形成本部門的內部控制基礎性評價報告,作為2016年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。

(四)總結經驗。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分局應當于2016年11月20日前,向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告??偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。

四、有關要求。

(一)加強組織領導。成立望江縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后,附件1),負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作??h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分局要成立領導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義,切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上,認真對照,真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。

(二)加強宣傳督查??h直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政分局要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作,匯總基礎性評價表和評價報告,總結經驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查,確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。

(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門,要加強會商和信息共享,協(xié)調聯(lián)動,建立聯(lián)合工作機制,加大宣傳力度,推廣先進經驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內部控制基礎性評價工作。

控制大班額實施方案篇十九

為貫徹落實黑龍江省義務教育學校辦學基本標準,實現(xiàn)教育均衡發(fā)展,努力消除學?!按蟀囝~”現(xiàn)象,特制定慶安縣第二小學消除“大班額”工作方案。

一、指導思想。

堅持以科學發(fā)展觀統(tǒng)領教育工作全局,根據(jù)上級文件精神,按照“劃片招生、陽光分班、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、和諧發(fā)展、積極推進”的原則,大力推進義務教育均衡發(fā)展,努力促進教育公平,積極消除“大班額”現(xiàn)象。

二、現(xiàn)狀分析。

學校有科學實驗室、儀器室、圖書室、多媒體教室、微機室、會議室、心理咨詢室、衛(wèi)生室、體育教室、音樂教室、美術教室、圍棋室、綜合活動實踐室等,教學設備齊全,生活設施完善。

三、消除措施。

近幾年,為控制大班額主要做了以下工作:1.規(guī)范招生。

學校根據(jù)義務教育階段學校正常學生不得降級的原則,嚴格把關,落實原則;因病休學必須有醫(yī)療機構出具證明,從而有效地遏制變相留級和轉學,同時也減少班額大的壓力。

3.學校狠抓學生學籍管理,規(guī)范班額行為。

通過教導處審核校對,班主任把關,落實教育局學籍管理辦法。4.學校積極聯(lián)系當?shù)貞艏块T,及時掌握適齡兒童信息,統(tǒng)籌規(guī)劃,適時打算,做好一切應對措施,既不讓學校班額過大,也不讓一個學生無學可上。

總之,學校目前學生量趨于下滑趨勢。對現(xiàn)有的大班額,計劃采取以下措施,加快推進中小學班額控制工作,逐步從根本上解決“大班額”問題。

1.加大宣傳力度,做好輿論導向。通過大力宣傳“大班額”的不良影響,營造全社會共同關心、支持、參與化解大班額的良好氛圍。

2.根據(jù)學校具體情況,采取調班、分班相結合的方式,消除大班額現(xiàn)象。二年級六個班學生適度調班,可以達到規(guī)定要求。對于高年級(4-6),陸續(xù)畢業(yè)升級,將逐漸消除大班額。

3.增加教師數(shù)量,優(yōu)化師資結構。

4.建立健全治理“大班額”的長效監(jiān)督機制。為進一步提高教育教學質量,我校將有效地控制“大班額”,為全面提高教育教學質量奠定基礎。

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