當工作或?qū)W習(xí)進行到一定階段或告一段落時，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下，肯定成績，找出問題，歸納出經(jīng)驗教訓(xùn)，提高認識，明確方向，以便進一步做好工作，并把這些用文字表述出來，就叫做總結(jié)?？偨Y(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？下面是我給大家整理的總結(jié)范文，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助。
審計人員總結(jié)篇一
農(nóng)村干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計制度是以農(nóng)村干部任期目標和鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟組織的規(guī)章制度、以黨和國家的法令、政策為依據(jù)，在干部任滿、升職、調(diào)離、退休時，對其任職期間應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任和應(yīng)解脫的經(jīng)濟責(zé)任進行審查、評價和公證的專門審計。
實施農(nóng)村干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，應(yīng)當通過對其所在村委會財務(wù)收支的真實、合法、效益情況進行審計，分清被審計干部本人應(yīng)負的主管責(zé)任和直接責(zé)任。
對農(nóng)村干部所在村財務(wù)收支審計的主要內(nèi)容包括：
（一） 財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況；
（二） 國家財經(jīng)法律法規(guī)、農(nóng)村財務(wù)管理制度執(zhí)行情況；
（三） 資產(chǎn)的管理使用和保值增值情況；
（四） 債權(quán)、債務(wù)的形成及管理情況；
（五） 財務(wù)收入、支出和管理情況；
（六） 收益分配及各項提留的使用情況；
（七） 專項資金和基金的使用和管理情況；
（八） 重大經(jīng)濟事項決策的制定和執(zhí)行情況；
（九） 其他需要審計的事項。
重點審查對外投資和重大建設(shè)投資項目的管理、效益情況；是否有違反國家規(guī)定增加農(nóng)民負擔(dān)、財務(wù)收支不真實、資金效益差以及違反國家財經(jīng)法律法規(guī)、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理規(guī)定等情況。
在對其所在村財務(wù)收支審計的基礎(chǔ)上，審查村干部任職期間個人遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)、農(nóng)村集體資產(chǎn)管理制度情況；審查村干部個人有無侵占農(nóng)村集體資產(chǎn)，違反農(nóng)村干部廉政規(guī)定和其他違法違紀的情況。
審計時間一般在村會任期屆滿，換屆以前進行，以及干部升職、調(diào)離和退休時。審計范圍為干部任期內(nèi)，必要時根據(jù)實際情況可追溯和延伸。
村干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計是改革農(nóng)村干部管理制度，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的有力措施，未經(jīng)審計一般不得升職、調(diào)離，對蓄意抵制審計，有意隱瞞經(jīng)濟事項的，由市紀委、監(jiān)委、農(nóng)經(jīng)等部門聯(lián)合查處。
審計人員總結(jié)篇二
一、強化組織領(lǐng)導(dǎo)，努力提高老干部管理服務(wù)水平
目前，我局現(xiàn)有退休老干部11名，其中黨員8名，設(shè)有機關(guān)老干部支部。
一是全面落實老干部工作責(zé)任制，切實加強領(lǐng)導(dǎo)，堅持“一把手”負總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、職能科室抓落實的工作機制，不斷增強老干部工作的責(zé)任感和使命感，切實提高我局的老干部工作水平。
二是把老干部工作列入本局全年工作的議事日程，年初對老干部工作進行認真部署，年中抓好落實，做到精心組織，認真實施，年終要對本年度的老干部工作情況進行一次認真回顧，總結(jié)經(jīng)驗，找出差距，改進工作，進一步提高管理服務(wù)水平。
一是認真組織政治學(xué)習(xí)。發(fā)放有關(guān)學(xué)習(xí)資料，認真抓好學(xué)習(xí)黨的十八大、十八屆三中全會精神、時事政治、傳達上級重要會議精神，通報審計工作開展情況，使老干部更好地了解我區(qū)重要工作部署，了解經(jīng)濟社會發(fā)展狀況和今后發(fā)展的目標藍圖。
二是舉辦報告會，向老干部報告全年工作開展情況。1月30日，召開老干部會議，通報全年審計工作情況，在向老干部匯報工作的同時，也充分肯定老干部對審計事業(yè)發(fā)展所做的貢獻，真誠聽取老干部對局工作的意見建議，充分發(fā)揮老干部的政治優(yōu)勢、經(jīng)驗優(yōu)勢和智慧優(yōu)勢，引導(dǎo)老干部為促進審計事業(yè)的健康發(fā)展獻計獻策。
三是開展區(qū)審計局老干部黨支部換屆選舉。10月18日，產(chǎn)生新一屆支部委員會，同志當選區(qū)審計局第二屆老干部黨支部書記當選為委員。
三是完善工作機制，切實保障老干部生活待遇
一是積極開展有益于老年人身心健康的活動。做到內(nèi)容豐富，形式多樣，體現(xiàn)歡樂、融洽、祥和的氣氛，使老干部老有所樂。今年先后組織老干部參觀區(qū)審計局新辦公樓、新四軍太湖游擊隊紀念館、太湖新城規(guī)劃展示館，使老同志親身感受“美麗”的巨大變化，展望美好未來，進一步激發(fā)了愛黨、愛國、愛的熱情。
二是積極開展為老干部送溫暖活動。節(jié)假日慰問老干部，看望生病住院老干部，協(xié)助老干部辦理婚喪紅白喜事等，讓老干部始終感到組織的溫暖。今年10月，組織老干部進行統(tǒng)一體檢，增強老干部的身體保健意識，讓老干部對自己的身體狀況做到早知道、早預(yù)防、早治療，并為老干部征訂20xx年報刊雜志。
今年來，我局老干部工作在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)委老干部局的幫助指導(dǎo)下，各項工作按年初計劃得以健康有序的開展，并取得了明顯成效。在下一年的工作中，我們將繼續(xù)發(fā)揚成績，克服不足，與時俱進，開拓創(chuàng)新，扎實工作，落實好以下工作：
一是繼續(xù)落實“兩個待遇”，營造尊老愛老良好氛圍。保持與退休人員的經(jīng)常性聯(lián)系，隨時了解退休干部的情況和需要，號召年輕同志向老干部學(xué)習(xí)，使全體審計干部職工形成尊老愛老的自覺行動。同時增強服務(wù)意、提升服務(wù)水平，為老干部多做好事、多辦實事，定期安排老干部體檢，繼續(xù)做好走訪慰問工作，組織老干部開展豐富多彩的文體活動。
二是繼續(xù)加強“兩個建設(shè)”，進一步發(fā)揮老干部余熱。大多數(shù)老干部是審計局的開局元老，是審計事業(yè)的開創(chuàng)者和奠基人，審計機關(guān)的起步和發(fā)展無不凝聚著老干部的心血。我們將繼續(xù)定期邀請老干部代表參加局黨組召開的有關(guān)會議，向老同志通報審計工作情況和重大工作進展，積極采納老干部的建議，使老干部通過“老有所為”實現(xiàn)“老有所樂”。
三是繼續(xù)探索有效途徑，實現(xiàn)老干部工作“新突破”。進一步增強服務(wù)意識、提升服務(wù)水平，豐富活動載體，平時與老同志多聯(lián)系、多溝通、多交流，多措并舉做實離退休老干部工作，實現(xiàn)老干部“老有所養(yǎng)、老有所為、老有所樂”的工作目標，推動區(qū)審計局老干部工作邁向新臺階。
審計人員總結(jié)篇三
今年以來，財審科圍繞省廳、市局財務(wù)工作會議和縣局年度工作會議精神，突出保障有力、服務(wù)有為、管理有序、監(jiān)督有效的財務(wù)工作主線，緊扣全年工作目標，奮力拼搏，較好的完成了各項既定的目標任務(wù)。
(一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè)，努力打造優(yōu)良的國土資源財會團隊
強化崗位職責(zé)，增強工作的責(zé)任性。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細化管理的要求，進一步完善財會崗位職責(zé)，細化考核目標。努力做到財務(wù)工作管理全覆蓋、責(zé)任全落實、過程全控制。
細化工作流程，增強工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財務(wù)工作的特點，不斷地細化、完善工作流程，做到既方便對內(nèi)對外業(yè)務(wù)辦理，又更加明確職責(zé)。
加強制度建設(shè)，不斷完善國土資源財務(wù)管理制度體系。針對財務(wù)運行中的新情況，新問題，會同局監(jiān)察等部門共同分析財務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題，研究探索進一步加強管理的措施。上半年，出臺了《關(guān)于嚴明財經(jīng)紀律進一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》，對相關(guān)的財務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。
重視檔案建設(shè)，切實完成了國土?xí)嫏n案的整理歸檔工作。上半年聘請專人對會計中心移交回來的國土系統(tǒng)_年以來的會計檔案資料，按照檔案升級的新要求，重新整理歸檔。既實現(xiàn)了國土?xí)嫏n案的規(guī)范化，又保證了國土?xí)嫏n案資料的完整延續(xù)。
積極爭先創(chuàng)優(yōu)，財務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評。今年來，我局先后獲得_年度全省國土系統(tǒng)財務(wù)管理先進集體、_-_年度全縣會計統(tǒng)管工作先進單位等榮譽。
(二)狠抓增收節(jié)支，努力保障國土事業(yè)發(fā)展對經(jīng)費的需求
強化預(yù)算約束，認真執(zhí)行部門預(yù)算。今年1-月份，全系統(tǒng)實現(xiàn)非稅收入389萬元，完成年度任務(wù)的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費支出157.06萬元，占年度支出指標的41.2%(其中：國土局公用經(jīng)費支出96.76萬元，占年度指標45.6%;國土所公用經(jīng)費支出44.3萬元，占年度指標34.6%;儲備中心公用經(jīng)費支出16萬元，占年度指標39%)。
積極爭取落實專項工作經(jīng)費。根據(jù)國土業(yè)務(wù)工作需要，積極協(xié)調(diào)落實專項經(jīng)費250萬元，確保了城鎮(zhèn)地價動態(tài)監(jiān)測與基準地價更新、礦業(yè)權(quán)核查項目的如期實施和二調(diào)工作經(jīng)費的按時支付。
貫徹落實各級關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定，對年度部門預(yù)算的各項指標進行進一步的細化和分解，采取切實措施，努力壓減業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)用水電費、車輛運行費，爭取較上年有較大減少。
(三)狠抓專項管理，努力實現(xiàn)國土專項資金的收支規(guī)范
切實加強土地復(fù)墾整理開發(fā)專項資金的管理。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計單位完成了新店、馬塘土地整理項目的決算審計工作;實施了對曹埠、兵房、洋口省以上項目的竣工審計。 主動配合做好儲備專項融資工作，取得了階段性成果。今年上半年以來，面對政府土地儲備項目對資金需求的擴大和金融信貸控管的不利因素，積極與相關(guān)金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，一方面積極籌措資金及時歸還到期貸款1.48億元，一方面積極爭取新批貸款，上半年已經(jīng)獲批貸款1.88億元。有力支持了退城進區(qū)項目的順利推進。
(四)加強內(nèi)審監(jiān)督，確保國土財務(wù)運行安全有序
全力做好審計署上海特派辦對我縣土地專項資金審計協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財政、審計等單位密切配合，整體聯(lián)動。財審科又是這次專項審計的牽頭協(xié)調(diào)部門。一是深入細致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開發(fā)資金的前期自查準備工作。二是審計單位進點后，認真履行上下聯(lián)絡(luò)職責(zé)，及時傳遞信息，協(xié)調(diào)項目鎮(zhèn)按照專項審計的要求做好全面的配合工作。
完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況，進一步落實責(zé)任，從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整。積極行動，認真開展小金庫專項治理工作。根據(jù)縣政府對專項治理工作部署，國土系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位，整體聯(lián)動、工作到位，嚴明紀律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
上半年財審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：
一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費收入來源的逐漸減少，人員經(jīng)費剛性支出的逐年增加，收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴大國土事業(yè)經(jīng)費供給的新渠道，另一方面，要切實大力壓縮一般性公用經(jīng)費開支，真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面，充分利用先進的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無紙化辦公，努力減少辦公耗材浪費。第三、公務(wù)接待要認真履行申請、審批程序，嚴格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標準、規(guī)模，進一步細化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細則，并真正執(zhí)行到位。
二是系統(tǒng)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進一步提高?，F(xiàn)在的財務(wù)工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財務(wù)，而是分析、研究、預(yù)測的財務(wù)。這就對財務(wù)人員提出了更高的要求，目前，國土財會隊伍還不能完全適應(yīng)這一新要求。因此一方面要加強對現(xiàn)職財會人員的再教育，不斷提升工作能力;另一方面適時招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的財會人員進一步充實和加強國土資源財會隊伍。
下半年，財審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標不放松，自我加壓，負重拼搏，努力再創(chuàng)新業(yè)績。
(一)進一步夯實財務(wù)工作基礎(chǔ)，在精細管理上出實效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作，并實行往來資金年度清理工作制度，努力抓資金出實效。二是與局相關(guān)等部門共同研究細化內(nèi)部管理制度，學(xué)習(xí)借鑒人家先進的做法，努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實處。三是著眼于財會人員自身素質(zhì)的提高，按年初計劃對所屬單位兼職財會人員進行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
(二)狠抓預(yù)算管理，在經(jīng)費保障上求突破。一是及早調(diào)研，為編制_年度部門預(yù)算做好充分的準備工作;二是加強預(yù)算執(zhí)行情況的分析，在上半年月報告季分析的基礎(chǔ)上，下半年要著力做好預(yù)測、分析、預(yù)警工作，增強預(yù)算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國土專項業(yè)務(wù)工作經(jīng)費的保障力度。確保已經(jīng)開始實施項目的資金按時支付，即將實施的項目不因經(jīng)費落實原因而影響工作的開展。
(三)加強過程監(jiān)控，在依法理財上再提高。一是與局相關(guān)部門共同對部分國土所原有經(jīng)營實體進行徹底的清理，撤消銀行帳戶，合法處置相關(guān)資金。二是根據(jù)國家審計署上海特派辦專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求，對我們現(xiàn)行的復(fù)墾專項資金管理辦法進行深入的分析，查找工作中的盲點和薄弱環(huán)節(jié)，切實加以完善。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能，與局監(jiān)察部門配合加大對系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財務(wù)制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督，努力實現(xiàn)國土資金安全、規(guī)范、高效運行的目標。
審計人員總結(jié)篇四
經(jīng)濟責(zé)任專項審計報告
xx鎮(zhèn)人民政府：
根據(jù)x審?fù)ㄗ諿xx]1號審計通知書，我們于xx年05月12日至xx月xx日對常砦村組干部xx年至xx年任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進行了審計。在審計過程中，我們實施了包括抽查會計記錄、實物盤點、比較分析等必要的審計程序，現(xiàn)將審計情況報告如下：
xx村委會、經(jīng)聯(lián)社理事會是兩塊牌子一套人馬，合設(shè)1套賬，全村人口665人，只有村級經(jīng)濟核算，沒有下設(shè)經(jīng)濟社，經(jīng)濟收入以存款利息收入為主。
（一）財務(wù)制度建立健全、執(zhí)行情況
該村能夠根據(jù)農(nóng)村集體資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本村實際，建立了比較完善的內(nèi)部控制制度，能夠執(zhí)行財務(wù)管理制度，執(zhí)行民主決策程序和民主管理規(guī)定，能按時進行公開，公開內(nèi)容完整規(guī)范（詳見附件4）。
（二）經(jīng)濟目標完成情況
1、收入情況。xx年1月1日至xx年12月31日，總收入228.00萬元。農(nóng)民人均純收入情況為：xx年農(nóng)民均純收入0.75萬元， xx年農(nóng)民均純收入0.91萬元,增幅:21.33%;集體可分配收入情況:xx年集體可分配收入xx,xx年集體可分配收入xx元,增幅: %。
（三）資產(chǎn)負債情況
xx年12月31日資產(chǎn)總額4294.72萬元，負債總額4997.45萬元，凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）-702.73萬元，分別比xx年12月31日減少1685.28萬元、增加1137.56萬元、減少2813.65萬元，減幅28.18%,、增幅29.47%、減幅xx%，實現(xiàn)了資產(chǎn)保值、增值。
（一）部分支出違反《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》的規(guī)定：
1、村干部開年利是3筆9000元、村干部外出參觀補助1筆6000元共15000元。
2、利用公款購置手機2000元。
3、修路補青苗費500元沒有審批、沒有收款人簽收
4、村主任辦事費5000元用途不清楚。
5、失竊損失現(xiàn)金3500元全額報銷（只能報銷1000元，由出納負責(zé) 2500元）。
6、接待餐費3000元沒有取得發(fā)票而自制現(xiàn)金支出證明單。
（二）個別報銷單據(jù)手續(xù)不完善：
1、xx年4月15日支出村民代表會議誤工補助1000元，沒有與會人員簽收。
2、xx年7月25日支出填土工程款100000元，發(fā)票沒有收款單位印章。
（三）個別業(yè)務(wù)會計處理不規(guī)范：
1、該村xx年處置房屋姚砦路西邊家屬樓收到600.00萬元,房屋賬面原值469.15萬元,將收到的600.00萬元全部減小固定資產(chǎn),沒有進行收入的會計處理。
2、
1、將商鋪拆遷補償500000元全部作為其他收入，沒有進行固定資產(chǎn)的會計處理。
2、xx年1月1日至xx年12月31日沒有計提固定資產(chǎn)折舊1184萬元。
針對上述審計中發(fā)現(xiàn)的存在問題，提出以下處理意見和建議：
（一）違反《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》規(guī)定的支出共28000元，當事人應(yīng)退款：
1、村干部開年利是3筆9000元、村干部外出參觀補助1筆6000元共15000元均違反《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“村干部不得收取會議費、出差補助、節(jié)日補助”的規(guī)定，當事人應(yīng)退款。
2、根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“村干部不得利用公款購置通訊工具”的規(guī)定，用公款購置手機2000元，當事人應(yīng)退款。
3、《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條規(guī)定：報銷手續(xù)必須齊全，要有經(jīng)手人、審批人、證明人，且用途清楚，否則誰支出誰負責(zé)。修路補青苗費500元沒有審批、沒有收款人簽收，以及村主任辦事費5000元用途不清楚，違反上述規(guī)定，當事人應(yīng)退款。
4、《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條規(guī)定：庫存現(xiàn)金不得超過1000元，否則，若發(fā)生意外，超過部分由出納負責(zé)。被竊損失現(xiàn)金3500元，只能報銷1000元，余2500元由出納負責(zé)。
5、《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條規(guī)定：應(yīng)當取得收款單位的收款票據(jù)而自制現(xiàn)金支出證明單的，視為無效單據(jù)。接待餐費3000元沒有取得發(fā)票而自制現(xiàn)金支出證明單，當事人應(yīng)退款。
（二）完善報銷手續(xù)：
1、經(jīng)查閱會議記錄和調(diào)查部分村民代表，xx年4月15日支出會議費屬實，但手續(xù)不完善，應(yīng)補辦手續(xù)。
2、經(jīng)查閱填土工程合同及結(jié)算資料和函證施工單位，xx年7月25日支出工程款費屬實，但票據(jù)內(nèi)容不完整，應(yīng)補辦手續(xù)。
（三）規(guī)范會計處理：
1、商鋪拆遷補償500000元不能全部作為其他收入，應(yīng)進行調(diào)整。調(diào)整會計分錄為：
（1） 借：銀行存款 500000 貸：其他收入 500000 （2） 借：銀行存款 500000 貸：其他收入 100000 固定資產(chǎn)-xx商鋪 400000
2、應(yīng)補提固定資產(chǎn)折舊1184萬元。
2 附件：
1、《財務(wù)收支和會計處理審核表》；
2、《固定資產(chǎn)折舊計算表》；
3、《貨幣資金收支審核表》；
4、《xx村工程項目資金使用情況審定表》；
5、《廠房、商鋪租金兌現(xiàn)情況審定表》；
6、《收益分配調(diào)整審定表》；
7、《收益分配分析審定表》；
8、《資產(chǎn)負債審定表》；
9、《干部工資、獎金、補助審定表》；
10、《財務(wù)管理制度審查表》。
審計組長：王×× 二○○五年一月二十日
（二）審計意見交換書
在審計報告初稿完成的次日，審計組召開了xx村干部、民主理財小組成員、部分村民代表會議，就審計報告初稿進行了口頭交換意見。根據(jù)口頭交換意見，將審計報告初稿作了進一步的修改。xx年1月27日，審計員林××將審計報告征求意見通知書傳交給xx村，并取得了送達回執(zhí)。
審計報告征求意見通知書
xx村委會：
根據(jù)《廣東省農(nóng)村集體經(jīng)濟審計條例》第十七條的規(guī)定，現(xiàn)將對你單位換屆審計的報告送給你們征求意見。請在收到審計報告之日起10日內(nèi)提出書面意見，送交我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟審計辦公室。如果在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見，視為無異議。
附：審計報告
xx審計組
二○○五年一月二十七日
（三）審計意見書
xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟審計辦公室 審 計 意 見 書 x農(nóng)審意〔xx〕1號 關(guān)于對xx村換屆審計的意見
xx村委會：
3 xx年1月10日至20日，我辦對你單位進行換屆審計。審計過程中得到了你單位積極支持和配合，工作進展順利。根據(jù)《廣東省農(nóng)村集體經(jīng)濟審計條例》第十八條和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)提出如下審計意見：
一、審計評價
經(jīng)審計，xx村在管理方面能夠建立相關(guān)的財務(wù)管理制度、民主理財制度、民主議事制度、村務(wù)公開制度等制度，基本做到民主決策、民主管理，重大事項經(jīng)村民代表會議討論決定，工程項目實行公開招投標。xx村本屆領(lǐng)導(dǎo)班子能積極發(fā)展集體經(jīng)濟，不斷壯大集體經(jīng)濟實力。xx年12月31日村集體資產(chǎn)總額9311萬元，負債總額537萬元，凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）8774萬元，分別比xx年12月31日增加2676萬元、267萬元、2409萬元，增長40.3%、99.0%、38.0%，實現(xiàn)了資產(chǎn)保值、增值。xx年1月1日至xx年12月31日總收入5260萬元，比上屆增長43.3%；純收益3756萬元，比上屆增長65.8%；費用率（總支出/總收入）下降10.26%，經(jīng)濟效益明顯提高。本屆農(nóng)戶分配總額為2027萬元，比上屆增長74.0 %；年人均分配0.42萬元，比上屆增長75.0 %
二、存在問題與處理意見
審計中發(fā)現(xiàn)了一些問題，應(yīng)當加以糾正和改進。
（一）違反《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》規(guī)定的支出共28000元，當事人應(yīng)退款：
1、村干部開年利是3筆9000元、村干部外出參觀補助1筆6000元共15000元。根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“村干部不得收取會議費、出差補助、節(jié)日補助”的規(guī)定，責(zé)令當事人10天內(nèi)退清款項。
2、利用公款購置手機2000元。根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“村干部不得利用公款購置通訊工具”的規(guī)定，責(zé)令當事人10天內(nèi)退清款項。
3、修路補青苗費500元沒有審批、沒有收款人簽收以及村主任辦事費5000元用途不清楚。根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“報銷手續(xù)必須齊全，要有經(jīng)手人、審批人、證明人，且用途清楚，否則誰支出誰負責(zé)”的規(guī)定，責(zé)令當事人10天內(nèi)退清款項。
4、被竊損失現(xiàn)金3500元，全部公款報銷。根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“庫存現(xiàn)金不得超過1000元，否則，若發(fā)生意外，超過部分由出納負責(zé)”的規(guī)定，被竊損失現(xiàn)金3500元，只能報銷1000元，責(zé)令當事人10天內(nèi)退清款項2500元。
6、接待餐費3000元沒有取得發(fā)票而自制現(xiàn)金支出證明單。根據(jù)《xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)制度》第x條關(guān)于“應(yīng)當取得收款單位的收款票據(jù)而自制現(xiàn)金支出證明單的，視為無效單據(jù)”的規(guī)定，責(zé)令當事人10天內(nèi)退清款項。
（二）個別業(yè)務(wù)報銷手續(xù)不完善，應(yīng)當補辦手續(xù)：
1、xx年4月15日支出村民代表會議誤工補助1000元，沒有與會人員簽收。經(jīng)查閱會議記錄和調(diào)查部分村民代表，xx年4月15日支出會議費屬實，但手續(xù)不完善，應(yīng)補辦手續(xù)。
2、xx年7月25日支出填土工程款100000元，發(fā)票沒有收款單位印章。經(jīng)查閱填土工程合同及結(jié)算資料和函證施工單位，xx年7月25日支出工程款屬實，但票據(jù)內(nèi)容不完整，應(yīng)補辦手續(xù)。
（三）個別業(yè)務(wù)會計賬務(wù)處理不規(guī)范，應(yīng)當調(diào)整：
1、商鋪拆遷補償500000元全部作為其他收入。根據(jù)《村合作經(jīng)濟組織會計制度（試行）》的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)進行賬務(wù)調(diào)整。調(diào)整會計分錄為： （1） 借：銀行存款 500000 貸：其他收入 500000 （2） 借：銀行存款 500000 貸：其他收入 100000 固定資產(chǎn)-xx商鋪 400000
2、xx年1月1日至xx年12月31日期間沒有計提固定資產(chǎn)折舊。根據(jù)《村合作經(jīng)濟組織會計制度（試行）》的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)補提固定資產(chǎn)折舊1184萬元。
請你單位將整改情況于收到本意見書后一個月內(nèi)函告我辦。 附：審計報告
（審計辦公章） 二○○五年二月五日
主題詞：農(nóng)村 審計 意見
xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體經(jīng)濟審計辦公室 xx年2月5日印發(fā)
印5份
七、審計注意事項
在農(nóng)村換屆審計中應(yīng)注意以下審計事項：
1、審計中必須貫徹客觀公正原則。
2、資金的來源和去向，尤其是貨幣資金方面，必須施加詳細審計
3、重大財務(wù)事項的民主討論決策程序履行情況。
4、財務(wù)收支的合法性、真實性。
5、經(jīng)營業(yè)績及增長分析。
6、財務(wù)狀況及變動結(jié)果分析。
7、干部工資報酬情況。
8、如進行了年度審計，須結(jié)合其審計結(jié)果進行。
審計人員總結(jié)篇五
20_年我在深化學(xué)校改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。現(xiàn)對今年審計工作進行以下總結(jié)。
20_年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
在學(xué)校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名，加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。派遣同志前往外地進行學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。與多所高校相互交流，共同探討審計工作新思路。加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進行學(xué)術(shù)研究和探討。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟責(zé)任，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。
審計人員總結(jié)篇六
我局的內(nèi)審工作在區(qū)審計局的關(guān)心和指導(dǎo)下，緊緊圍繞政府投資項目建設(shè)與管理這一中心，不斷加強內(nèi)審機構(gòu)和內(nèi)審隊伍建設(shè)，深入貫徹《審計法》，建立健全內(nèi)部審計制度，正確認識審計工作的重要性。按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的20字工作方針，為提高內(nèi)審質(zhì)量，不斷加強審計執(zhí)法力度，努力實現(xiàn)內(nèi)審項目質(zhì)量水平和內(nèi)審業(yè)務(wù)管理水平“雙提升”。根據(jù)年初工作計劃，在全體兼職內(nèi)審人員的共同努力下，審計工作開展順利，并取得了較大的成績。
我局的審計領(lǐng)導(dǎo)小組組長由局紀委書記陳光耀擔(dān)任，副組長由投資管理科負責(zé)人擔(dān)任，下設(shè)審計小組辦公室，設(shè)辦公室主任一名和四位成員。局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常聽取審計領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的工作匯報，指導(dǎo)工作，解決工作中碰到的困難和問題。每完成一項審計，審計報告先由審計小組辦公室主任審核，并由局長簽發(fā)，嚴把審計質(zhì)量關(guān)。做到層層把關(guān)，真正做到對被審計人員的負責(zé)。隨著我區(qū)政府投資項目建設(shè)不斷加大，建設(shè)項目年年增多，對審計質(zhì)量的要求越來越高，審計風(fēng)險也越來越大，審計任務(wù)越來越重，這勢必要求我們造就一支政治素質(zhì)、道德素養(yǎng)、法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)兼?zhèn)涞膶徲嬯犖椋@樣才能保證高質(zhì)量地完成審計工作，我們組織全體兼職審計人員學(xué)習(xí)了新修改的《審計法》。
根據(jù)市內(nèi)部審計協(xié)會《關(guān)于印發(fā)20_年內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃的通知》精神，3月份和7月份我局兩名兼職審計人員參加了寧波市20_年度內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。近年來我局領(lǐng)導(dǎo)班子非常重視內(nèi)部審計工作，定期組織審計人員參加了業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，并鼓勵審計人員積極撰寫審計信息，為進一步提高我區(qū)政府投資項目的內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、提高政府工程內(nèi)部審計工作質(zhì)量奠定了基礎(chǔ)。
審計質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命線，審計準則是規(guī)范內(nèi)部審計行為的標準。我們根據(jù)《審計法》、《中國內(nèi)部審計準則》、結(jié)合我局實際情況，遵循“以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，以內(nèi)控制度評價為手段，以提高政府項目資金財務(wù)管理為目的”的審計方針，實現(xiàn)審計工作規(guī)范化、程序化、制度化管理。對過去制訂的各項內(nèi)審規(guī)范性文件進行了修訂，對不完善的規(guī)定進行了補充，這不僅使內(nèi)審工作規(guī)范有序，而且大大提高了審計的質(zhì)量和效率。20_年，我局共完成對太河路沿河綠化景觀工程的基本建設(shè)審計，經(jīng)審計，該項目批復(fù)概算投資60.51萬元，實際完成投資46.52萬元，減少投資13.99萬元，工程及其它費用均有一定程度節(jié)約，投資控制較好。
我們內(nèi)部審計人員在項目進行過程中，確立了“嚴謹細致”的工作作風(fēng)，無論是制訂審計計劃、審計方案、審計取證，還是最終撰寫審計報告和作出審計評價等環(huán)節(jié)，都依法審計、合理取證，科學(xué)、公正地評價，從細微之處體現(xiàn)審計人員嚴格依法審計的工作原則，從細微之處體現(xiàn)審計工作的客觀性、獨立性和公正性，審計結(jié)論做到有據(jù)可查，努力實現(xiàn)內(nèi)審項目質(zhì)量水平和內(nèi)審業(yè)務(wù)管理水平“雙提升”。推進領(lǐng)導(dǎo)干部決策規(guī)范化、科學(xué)化。審計本身不是目的，審計的目的是為了促進工作。
我們內(nèi)審工作不僅要認真完成各項審計任務(wù)，在具體實施審計過程中，還要關(guān)注經(jīng)濟活動內(nèi)容的真實性，完整性，更需注重審計活動的效益性，對已經(jīng)完成的項目，加大了后續(xù)審計力度，通過后續(xù)審計，及時了解整改措施和整改情況，督促做好審計意見整改工作，盡力杜絕“審計年年有，問題年年出”的現(xiàn)象。
20_年雖然我們的內(nèi)審工作確實做出了一些成績，但在工作中我們還發(fā)現(xiàn)一些不足。在20_年，我們將揚長避短，發(fā)揚求真務(wù)實的精神，不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，加倍努力，繼續(xù)做好內(nèi)審工作，使我局的內(nèi)審工作更上一層樓。
審計人員總結(jié)篇七
經(jīng)濟責(zé)任審計工作總結(jié)
我們都習(xí)慣用一眨眼的功夫來形容時間的流逝。這不，又來到了寫工作總結(jié)的時候了。我們付出的是什么，收獲的又是什么呢?以下是由為你帶來的“經(jīng)濟責(zé)任審計工作總結(jié)”，更多內(nèi)容請訪問。 經(jīng)濟責(zé)任審計工作總結(jié)(一) 受黨委組織部委托，按照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)xx科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議領(lǐng)導(dǎo)小組〈關(guān)于對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計的通知〉的通知》要求，審計處成立審計組，從20xx年xx月xx日起，對70名(組織部委托被審計人員78人，其中3人申請延期審計，5人被確定無經(jīng)濟責(zé)任)中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計，目前審計工作已全部完成，歷時5個月，現(xiàn)將具體工作總結(jié)如下： 一、明確指導(dǎo)思想
以貫徹落實xx發(fā)展觀為指導(dǎo)，通過審計，摸清被審計人員任職期間對所在部門、單位財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)當負有的經(jīng)濟責(zé)任，在其他工作中所承擔(dān)的工作責(zé)任等。切實加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督管理，增強責(zé)任意識，促進廉潔從政，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，為組織部門考核、任用干部提供參考依據(jù)。 二、審計工作的實施 (一)領(lǐng)導(dǎo)重視，精心準備
接到黨委組織部委托后，相關(guān)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織召開了干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議，成立了審計領(lǐng)導(dǎo)小組，并在審計處設(shè)立辦公室，確保此次審計工作順利實施。審計處結(jié)合工作實際，制訂了《任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施方案》，并從組織部、紀委、監(jiān)察處、財務(wù)處、資產(chǎn)處抽調(diào)7名人員，組成了3個審計工作組，每個工作組中分配1名專業(yè)財務(wù)人員參加;審計處印發(fā)了《內(nèi)部審計指南4號—高校內(nèi)部審計(第五章領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計)》、《審計署關(guān)于加強審計紀律的八項規(guī)定》、《xx省教育系統(tǒng)處級以下領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《xx科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議制度》等10余份審計工作學(xué)習(xí)資料，組織各審計組人員加強學(xué)習(xí)，夯實理論基礎(chǔ)。 (二)堅持原則，依法審計
各審計組嚴格按照《xx科技學(xué)院經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》、《xx科技學(xué)院經(jīng)費預(yù)決算管理辦法(修訂)》、《xx科技學(xué)院事業(yè)經(jīng)費二級財務(wù)預(yù)決算管理辦法(試行)》、《xx科技學(xué)院國有資產(chǎn)管理暫行辦法》等規(guī)定，本著客觀公正、實事求是的態(tài)度，嚴格執(zhí)行審計準則、審計程序，采取查閱資料、走訪調(diào)查、調(diào)閱電子數(shù)據(jù)、統(tǒng)計核查、實地考查等方式進行了審計，做到了審計程序、審計結(jié)果有法可依、有據(jù)可查。 (三)細化責(zé)任，突出重點
審計處根據(jù)每個領(lǐng)導(dǎo)干部工作性質(zhì)的不同，把被審計人員分為四類：黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部，行政機關(guān)、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部，教學(xué)院(部)、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部，二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部，做到責(zé)任細化，重點明確。 1.黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行黨務(wù)管理職能情況;校撥黨建經(jīng)費、學(xué)生經(jīng)費管理使用情況;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀情況等。 2.行政機關(guān)、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;校撥經(jīng)費及其他經(jīng)費管理使用情況;各類資產(chǎn)是否安全完整、使用效益情況;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀情況等。 3.教學(xué)院(部)、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;單位經(jīng)費的收入支出是否納入預(yù)算管理，財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況，會計賬目是否清楚正確等;固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何;教學(xué)經(jīng)費、科研經(jīng)費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理使用狀況，有無擠占、挪用和損失浪費等問題;單位有無經(jīng)濟實體，其資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何;財務(wù)管理制度等內(nèi)部控制制度是否健全、有效;各項經(jīng)濟目標的完成情況，各項決策是否按規(guī)定程序進行，效果如何，有無重大失誤;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀情況等。
4.二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況，會計賬目是否清楚正確，原始憑證保存是否完整、齊全，有無違規(guī)違紀和損失浪費現(xiàn)象等;固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何;科研經(jīng)費及籌集的各種基金、資金、社會捐贈等的管理使用狀況;所辦產(chǎn)業(yè)的效益、資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何;內(nèi)部控制制度是否健全、有效;各項經(jīng)濟目標的完成情況，各項決策是否按規(guī)定程序進行，效果如何，有無重大失誤;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀情況等。
(四)措施到位，確保質(zhì)量
各審計工作組按照要求到被審計人員所在單位召開進點工作會議。根據(jù)被審計人員具體情況，認真做好審前、審中調(diào)查，審后核查;審計前及過程中，對被審計人員進行詳細的調(diào)查摸底，通過查閱提交的審計材料，詢問本人，找相關(guān)人員座談等形式明確調(diào)查事項，并對以前審計結(jié)果的整改情況進行了解，做好審計工作底稿;審計后期，審計人員認真撰寫審計報告征求意見稿，收到反饋意見后，對被審計人員提出的異議、問題再進行核實，力求做到審計結(jié)果客觀、公正。
三、審計工作的結(jié)果 (一)肯定成績，再接再厲
通過審計，70名被審計人員能夠履行經(jīng)濟責(zé)任，在工作中做出了一定的成績。主要有： 1.經(jīng)費管理使用方面
一是被審計人員基本能夠執(zhí)行學(xué)校相關(guān)財務(wù)制度;部分單位能夠結(jié)合實際制定經(jīng)費管理使用方面的規(guī)章制度，使經(jīng)費的管理使用規(guī)范化。二是經(jīng)費使用比較合理，大多數(shù)單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案使用劃撥經(jīng)費，以提高辦公質(zhì)量效率和教學(xué)科研水平。三是新科學(xué)院、高職學(xué)院、成人教育學(xué)院等二級財務(wù)獨立核算單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案的要求，完成上交學(xué)校經(jīng)費任務(wù)。 2.固定資產(chǎn)方面
隨著學(xué)校招生規(guī)模的擴大，發(fā)展步伐的加快，固定資產(chǎn)的購置逐年增加，總值顯著提高。在審計期間內(nèi)，被審計教學(xué)院(部)、科研部門和圖書館的固定資產(chǎn)共增加了9000余臺(件)，總值增加了2070余萬元;圖書館藏書增加了14萬余冊，總值增加了460余萬元。與審計期初相比，均有較大增加。 3.內(nèi)部控制制度建設(shè)方面
重視內(nèi)部控制制度建設(shè)。經(jīng)審計，56個部門單位共制訂相關(guān)經(jīng)費管理使用及財務(wù)管理制度150余項，規(guī)范了劃撥經(jīng)費和單位財務(wù)收支使用管理。 4.重大經(jīng)濟決策執(zhí)行方面
工作中，對于需要決策的重大經(jīng)濟事項，被審計的部門單位基本能夠按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行實施。黨務(wù)、行政及教輔等部門能夠經(jīng)過處(部)務(wù)會議等協(xié)商討論，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批;教學(xué)院(部)能夠通過黨政聯(lián)席會議討論后，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批。 (二)找出問題，及時整改
審計過程中，共發(fā)現(xiàn)了需要解決和改進的問題28項，主要集中在：
1.執(zhí)行學(xué)校財務(wù)收支預(yù)算和單位內(nèi)控制度不力，經(jīng)費使用存在超支現(xiàn)象。
2.個人暫借款時間較長，影響資金的使用效率。 3.部分教學(xué)院(部)教學(xué)經(jīng)費支出中，設(shè)備費支出低于30%，旅差費高于15%，不符合學(xué)校經(jīng)費預(yù)決算管理辦法要求。
4.二級財務(wù)獨立核算單位中，有部分賬務(wù)處理使用的原始發(fā)票、單據(jù)不規(guī)范。 (三)提出建議，加強管理
在肯定成績，找準問題的前提下，為加強管理，提出以下主要建議：
1.各單位應(yīng)緊密結(jié)合實際，科學(xué)合理地編制經(jīng)費使用預(yù)算，本著量入為出的原則加強經(jīng)費管理，實施年度工作計劃時，盡量避免經(jīng)費的超支使用。把年度經(jīng)費使用情況列入有經(jīng)濟責(zé)任中層干部的年度考核述職內(nèi)容，加大對單位預(yù)算經(jīng)費使用的監(jiān)督力度。
2.根據(jù)《xx省省直機關(guān)及事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》和學(xué)校財務(wù)處相關(guān)規(guī)定，要求部門內(nèi)有個人借款的人員，及時到財務(wù)處核銷賬目，保障財務(wù)工作的正常開展。
3.學(xué)校資產(chǎn)管理部門應(yīng)進一步加強固定資產(chǎn)管理，要定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)進行核查，把固定資產(chǎn)清理核算作為年度的重要工作，結(jié)果向主管校領(lǐng)導(dǎo)匯報，向?qū)徲?、財?wù)等相關(guān)部門通報。
4.針對文科類教學(xué)院(部)購置實驗設(shè)備、實驗材料較少，出差參加學(xué)術(shù)交流會議較多;理工科類教學(xué)院(部)學(xué)生外出實踐實習(xí)較多等具體情況。學(xué)校在教學(xué)經(jīng)費使用管理方面，應(yīng)結(jié)合實際，適當提高文科類、理工科類教學(xué)院(部)旅差費支出比例，降低文科類教學(xué)院(部)設(shè)備費支出比例。 5.二級財務(wù)獨立核算單位應(yīng)進一步加強財務(wù)監(jiān)管，對于一些非正式、不符合財務(wù)制度規(guī)定的原始票據(jù)，應(yīng)嚴格把關(guān)，不予報銷。
四、切實加強審計隊伍建設(shè)的建議
建設(shè)一支數(shù)量充足、結(jié)構(gòu)合理的審計隊伍，是保障審計工作順利開展的基礎(chǔ)。根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南第4號—高校內(nèi)部審計》總則要求，高校內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)配備足夠的具有相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的內(nèi)部審計人員，結(jié)合我校實際還需做到：
1.增加專業(yè)審計人員。隨著我校各項事業(yè)的快速發(fā)展，審計部門面對各類審計對象，承擔(dān)的工作任務(wù)不斷增加。本次審計過程中，審計組抽調(diào)人員都為兼職辦公，大量具體工作的實施，由審計處工作人員完成，審計人員的缺少也為審計工作的開展帶來了一定的壓力，加強審計隊伍專業(yè)化建設(shè)，是順利完成審計工作的充要條件。 2.增加審計經(jīng)費。針對審計對象、審計任務(wù)增加的情況，審計處開展市場調(diào)研、外出詢價等工作事項不斷增多，加大對審計經(jīng)費的投入是維持審計部門開展常態(tài)化工作的有效保證。
本次對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計，在校黨委、校行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在各相關(guān)單位的支持配合下，工作進展總體比較順利。審計人員在時間緊、任務(wù)重的情況下，能夠以工作大局為重，平時加班加點工作，利用暑假投入工作，保證了審計工作的順利完成。通過反饋的意見來看，任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作在廣大干部思想意識中引起了高度重視;對學(xué)校劃撥經(jīng)費的使用和部分單位規(guī)范財務(wù)收支，起到了重要的監(jiān)督作用。通過本次審計增強了廣大干部的經(jīng)濟責(zé)任意識，促使他們在工作中以德為魂、廉潔從政;為組織部門考核、任用干部提供了參考依據(jù);為學(xué)校各項事業(yè)又好又快發(fā)展起到了保駕護航的作用。
經(jīng)濟責(zé)任審計工作總結(jié)(二) 首先，誠摯地歡迎區(qū)審計局、審計組各位領(lǐng)導(dǎo)和同志來我局對我進行任期內(nèi)的經(jīng)濟責(zé)任審計。下面，按照審計組要求，我將xx年至xx年任局長以來的工作情況作以簡要匯報。
我于xx年元月任xx區(qū)教育局局長。任職以來，面對特殊的形勢和繁重的任務(wù)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，帶領(lǐng)教育一班人，牢固樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的政績觀，積極克服種種不利因素的影響，推進了xx教育事業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。在經(jīng)濟社會發(fā)展相對滯后的情況下，xx區(qū)堅持“政群重教、多元投入、改革創(chuàng)新、均衡發(fā)展”的原則，以小財政辦出大教育，取得了可喜成績。先后榮獲全國基礎(chǔ)教育、特殊教育、素質(zhì)教育、掃盲工作先進區(qū)4項國家級榮譽和全省成人教育、迎“兩基”國檢先進區(qū)等17項省級榮譽。xx年以來，共有21人考上清華北大，各項高考指標連續(xù)6年名列全市前茅。教育成為xx區(qū)的一大亮點。
一、不斷加大教育投入，全面改善辦學(xué)條件 一是以兩項督導(dǎo)評估為契機，爭取財政投入按時足額到位。xx年以來，我們以迎接省、市兩項督導(dǎo)評估為契機，積極向區(qū)委、政府領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)教育的困難，使得我區(qū)在財力十分有限的情況下，區(qū)財政對教育的預(yù)算支出做到了優(yōu)先考慮、盡力保證、只增不減。光xx年-xx年年，財政對教育的投入累計達到2.95億元，年均增長12.56%，其中xx年年教育支出占到同期財政支出的32.48%，確保了教育經(jīng)費的“兩個比例”、“三個增長”。二是大力興辦民辦教育。為有效緩解公辦學(xué)校的辦學(xué)壓力，我局積極鼓勵社會力量投資辦學(xué)，致力發(fā)展民辦教育。
近年來，由民營企業(yè)投資8000多萬元辦起了一批上檔次、上規(guī)模的中小學(xué)校和幼兒園，如xx幼兒園、xx幼兒園投資都在500萬元以上。目前，全區(qū)民辦學(xué)校(幼兒園)總數(shù)達到64所，在校學(xué)生(幼兒)達到14000多人，民辦教育成為區(qū)域教育體系的重要組成部分。三是多元投入強硬件。為把公辦學(xué)校做大做強，我局采取多元投入的形式全面改善公辦學(xué)校的硬件設(shè)施。xx年以來，吸納社會資金1560多萬元，完成了12所薄弱學(xué)校的改造任務(wù)，徹底消除了d級危房。
二、三、四中3所高中學(xué)校通過銀校合作、社會贊助和教師集資共籌措資金8000多萬元，建好了學(xué)生公寓、食堂、科教樓和體育館。城區(qū)教育布局調(diào)整取得實質(zhì)性進展，今年投資600多萬元的先鋒學(xué)校、婁底五小等項目建成后，城區(qū)大班額的緊張局面可望得到一定程度的緩解。
二、圍繞體制機制創(chuàng)新，不斷深化各項改革 改革創(chuàng)新是教育發(fā)展的不竭動力。我區(qū)以小財政辦出大教育，改革創(chuàng)新是活教之源。一是課程改革創(chuàng)特色。我區(qū)財政雖小，但通過率先課改創(chuàng)新教育特色。xx年，我區(qū)作為全省第一批新課改實驗區(qū)，局里就優(yōu)先安排了60多萬元專項資金，對3000多名教師進行了通識培訓(xùn)，組織近300名青年骨干教師外出學(xué)習(xí)交流課改經(jīng)驗，先后有12個課題在國家、省級立項。體育教育、校園文化、血性教育、家庭教育等校本教育獨具特色。xx年，全省基礎(chǔ)教育課程改革現(xiàn)場研討會在xx區(qū)召開。xx年，xx區(qū)被教育部確定為“全國校本教研制度建設(shè)基地”。
近3年來，有21名教師在全國、全省各類教學(xué)比武中獲一等獎，89名學(xué)生在全國、全省各類競賽中獲一等獎，我局連續(xù)3年榮獲教育部主題教育集體一等獎。成人學(xué)校堅持市場導(dǎo)向，致力培養(yǎng)技能型農(nóng)民，目前已有3所成校先后被評為省級示范性成校。二是人事改革添活力。我區(qū)財政雖小，但通過“精兵簡政”激發(fā)全員活力。
從xx年起，全面實行教職工聘任制、行政干部競聘選拔制和全員績效工資制，徹底打破了“鐵交椅”、“大鍋飯”和“終身制”，切實增強了行政干部和教職員工的競爭意識、責(zé)任意識和效率意識。目前，全區(qū)共待崗培訓(xùn)教師580人，轉(zhuǎn)崗分流教師32人，并全部清退代課教師和臨時工;全區(qū)106名局管干部全部通過公開競聘產(chǎn)生，30名優(yōu)秀教師走上行政崗位，24名原有的行政干部被轉(zhuǎn)崗分流。
三是體制改革提效益。我區(qū)財政雖小，但通過體制改革提高資金效益。xx年，我局在全市率先建立了教育資金管理中心，這不僅大大縮短了教育資金的運轉(zhuǎn)周期，而且大幅節(jié)約了公務(wù)費支出成本，切實提高了教育資金的使用效益。
xx年全區(qū)中小學(xué)校的公務(wù)費支出只有313萬元，比xx年的1062萬元節(jié)減749萬元。同時，為有效減少教育管理層級，節(jié)省行政成本，xx年至xx年年，我局采取先行試點、分期分批的方式，在全省率先撤銷了鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處學(xué)區(qū)，原學(xué)區(qū)的管理職能由所在地中學(xué)或中心小學(xué)承擔(dān)，45名行政人員重新回到教育教學(xué)第一線。 三、堅持維護群眾利益，努力構(gòu)建和諧教育 均衡發(fā)展是人們對教育的迫切要求。我區(qū)以小財政辦出大教育，均衡發(fā)展是穩(wěn)教之策。一是城鄉(xiāng)教育一體化。小財政的區(qū)情，決定我局必須堅持城鄉(xiāng)教育一體化，促進城鄉(xiāng)教育的均衡發(fā)展。xx年，通過資源整合，我局將原有的117所區(qū)屬中小學(xué)校調(diào)整優(yōu)化為69所。為有效緩解中心城區(qū)學(xué)校班額大、上學(xué)難問題，通過擴容提質(zhì)和新建學(xué)校，新增學(xué)位2700多個。
近幾年累計投入4700多萬元完成了農(nóng)村學(xué)?，F(xiàn)代遠程教育工程以及中心小學(xué)以上學(xué)校的現(xiàn)代化教學(xué)設(shè)施裝備工作。目前，全區(qū)有6所學(xué)校成為省級現(xiàn)代教育技術(shù)示范學(xué)校。二是惠師政策人性化。
小財政的區(qū)情，決定了我局對事業(yè)單位進人必須嚴之又嚴，但因教師結(jié)構(gòu)老化和補員渠道不暢又需對補充優(yōu)質(zhì)師資給編從寬，xx年以來，全區(qū)每年安排50名以上專項編制用于招聘優(yōu)秀專任教師，新招聘的教師全部安排到師資薄弱的農(nóng)村學(xué)校任教，并規(guī)定6年之內(nèi)不許調(diào)動。同時，優(yōu)先保證師資培訓(xùn)經(jīng)費，努力提升專任教師的學(xué)歷層次。目前，全區(qū)小學(xué)、初中、高中專任教師學(xué)歷合格率分別達到99.9%、96.8%、92.5%，遠遠高于全省平均水平。通過實行工資統(tǒng)發(fā)、足額繳納“三金”、參照公務(wù)員津補貼標準發(fā)放教師適當補貼以及設(shè)立偏遠農(nóng)村學(xué)校教師專項津貼等，給全體教師以真情關(guān)懷。
三是辦學(xué)行為規(guī)范化。小財政的區(qū)情，決定了我局要以小財政辦出大教育，決不能因為小財政而違規(guī)辦教育。我局從1987年起即取消了小學(xué)畢業(yè)升學(xué)考試，并嚴格學(xué)籍管理，義務(wù)教育階段全部實行免試就近入學(xué)。從xx年下期起，全區(qū)停辦了“校中?！闭猩∠怂袑W(xué)校開辦的重點班、實驗班，所有新生一律實行電腦隨機編班、任課教師均衡搭配、班主任抽簽確定班級。
認真落實義務(wù)教育階段學(xué)雜費減免政策，全面推行學(xué)校收費公示制度，堅決杜絕亂收費行為。xx年年以來，共免除城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)雜費1546.9萬元，為貧困生提供生活補助和書籍費356萬元。對農(nóng)民工子女到城區(qū)學(xué)校就讀全部免收借讀費。嚴禁家教家養(yǎng)，對公辦教師以給學(xué)生補習(xí)為名亂收費的行為進行了嚴肅查處。
審計人員總結(jié)篇八
近三年，在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全局干部職工的大力支持下，與局領(lǐng)導(dǎo)緊密協(xié)作，認真履行崗位職責(zé)，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，充分發(fā)揮工作的主動性和創(chuàng)造性，堅持以自律為本，以廉潔從政為起點，開展工作，較好地完成了各項工作任務(wù)。同時，這三年來，曾連續(xù)兩年被評為“黑龍江省統(tǒng)計系統(tǒng)先進個人”、“第六次全國人口普查省級先進個人”、“第二次全國經(jīng)濟普查省級先進個人”等榮譽稱號。根據(jù)區(qū)委組織部的要求，現(xiàn)本人結(jié)合自己三年來所作工作，現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下：
一、加強廉政學(xué)習(xí)，注重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，勤于思考，努力提高理論修養(yǎng)和工作能力。
三年來，面對規(guī)模以上工業(yè)、商貿(mào)、節(jié)能減排、人口普查、統(tǒng)計數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)直報等嶄新的課題，我給自己樹立了新的目標，感到在新的歷史時期，基層干部加強自身的政治理論、業(yè)務(wù)知識、黨紀政紀條規(guī)的學(xué)習(xí)，顯得尤為重要和迫切。在學(xué)習(xí)上，一是深入學(xué)習(xí)政治理論。二是學(xué)習(xí)新知識、新技能。我為了更好地開展工作，我認真自學(xué)了相關(guān)法律法規(guī)不斷拓寬知識面，提高工作能力。
二、自我加壓，永不滿足，出色完成各項工作任務(wù)。
從事統(tǒng)計工作的十多年，使我養(yǎng)成了不怕困難，勇于進取的拼搏精神，在任統(tǒng)計局副局長以來，我深知自己肩上的擔(dān)子更重了，更加堅定了一門心思干好工作，以實實在在的發(fā)展效果來回報組織的信任和期望的信心。在具體工作中，拿出了吃苦耐勞、任勞任怨的拼博精神，把全部的精力投入到工作上。 一是超常規(guī)抓好分管協(xié)管工作的重點、亮點。承擔(dān)全區(qū)部分經(jīng)濟目標的核算任務(wù)，其中有區(qū)屬增加值(gdp)和房地產(chǎn)業(yè)。近年來，為了能夠正確把握經(jīng)濟態(tài)勢，深入基層，并提供了6篇經(jīng)濟分析報告，撰寫了2篇專項調(diào)研報告，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。 二是圍繞中心，積極參與人口普查、規(guī)模工業(yè)、房地產(chǎn)、農(nóng)村統(tǒng)計等工作。主動轉(zhuǎn)變角色，不斷充電，掌握各專業(yè)工作的一些要領(lǐng)，腳踏實地，注重調(diào)研，深入基層，從老百姓最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的問題入手，用心為群眾辦實事、辦好事，取得了較好的成效，為全區(qū)經(jīng)濟工作作出積極貢獻。 第六次全國人口普查工作是一項情系千家萬戶的重要工作。 此次人口普查，時間緊，任務(wù)重，親自組織從培訓(xùn)、摸底、入戶登記到錄入、審核，始終全身心地投入到人口普查工作第一線，同時，以高度的責(zé)任感、使命感，圓滿完成此次普查任務(wù)。
三、潔身自好，嚴守規(guī)定，爭做合格的領(lǐng)導(dǎo)干部。
在工作中，我始終堅持以一個共產(chǎn)黨員的標準嚴格要求自己，忠實履行廉潔從政承諾，模范執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項規(guī)定， 嚴以律己，寬以待人，堂堂正正做人，清清白白做事。能自覺參加_，主動檢查自身黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況和廉潔從政情況，積極開展批評和自我批評。認真落實區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于轉(zhuǎn)變干部工作作風(fēng)的要求，經(jīng)常深入工作一線，千方百計為基層服務(wù)，為基層排優(yōu)解難，以新時期優(yōu)秀共產(chǎn)黨員的標準從嚴要求自己。通過不斷學(xué)習(xí)，不僅使我在思想上提高了對反腐倡廉工作重要性、長期性的認識，還增強了我嚴于律已的自覺性和同腐敗作斗爭的主動性。達到能用正確的世界觀、人生觀、價值觀指導(dǎo)自身工作。
四、今后努力的方向。
(一)堅持勤奮學(xué)習(xí)，強化學(xué)習(xí)意識。一是加強政治理論學(xué)習(xí)，提高理論素質(zhì)。二是豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容， 不斷拓寬知識面， 提高綜合素質(zhì)。三是注重學(xué)習(xí)形式，既要向書本學(xué)習(xí)，更要向領(lǐng)導(dǎo)學(xué)，向同事學(xué)，不斷充實自己。四是學(xué)會思考，勤于總結(jié)，深化學(xué)習(xí)效果。
(二)堅持敬業(yè)奉獻，勇于開拓創(chuàng)新。打破舊思路，舊框框。跳出舊的思維，舊的模式，要以新的眼光去看待周圍的事物。堅持解放思想，與時俱進，尋找工作新突破，開創(chuàng)工作新局面。
(三)堅持廉潔奉公。要以黨員的標準嚴格要求自己，干干凈凈做事，清清白白做人，嚴格貫徹執(zhí)行各項廉政規(guī)定，認真貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，自覺保持廉潔情操，提高自身素質(zhì)，樹立新時期黨員干部的良好形象。
總之，今后我將針對自身存在的問題，揚長避短，克服不足，努力做到埋頭苦干、少說多干、真抓實干。不斷增強廉潔自律意識，堅持做到嚴于律己，勤儉節(jié)約，清正廉潔。認真履行好自己的職責(zé)，腳踏實地做好自己的工作，用自己的實際行動感召每一名干部職工，將智慧和力量凝聚到加快統(tǒng)計事業(yè)發(fā)展上來，為我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出新的更大的貢獻。 我自知，在自己的崗位上，要履行好職責(zé)，必須加倍努力，在今后的工作生活中我會認真改進，力爭把工作做得更好。旁觀者清，懇請領(lǐng)導(dǎo)和同志們指出我的諸多不足和過失。我將虛心接受，鼎力改進。
審計人員總結(jié)篇九
審計局領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政建設(shè)工作情況匯報述職報告
今年以來，我按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制建設(shè)規(guī)定和區(qū)委、區(qū)政府《關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的意見》的要求，嚴于律已，以身作則，建章立制，規(guī)范管理，認真做好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,取得了一定成績?，F(xiàn)將一年來我在黨風(fēng)廉政建設(shè)方面的工作情況匯報如下:
加強黨風(fēng)廉政建設(shè)是我黨永葆政治本色的有效舉措，是密切黨群、干群關(guān)系的必由之路，是領(lǐng)導(dǎo)干部健康成長的主要措施。特別是在當前處于轉(zhuǎn)軌時期，各種矛盾日益突出的情況下，各級黨政更應(yīng)該抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，各級領(lǐng)導(dǎo)干部更應(yīng)該樹立“權(quán)為民所用、利為民所謀、情為民所系”的.為政理念，在工作中躬身踐行“三個代表”重要思想，為人民群眾掌好權(quán)、用好權(quán)。因此，工作中我十分注意加強黨風(fēng)廉政建設(shè)方面的學(xué)習(xí)。自覺學(xué)習(xí)中、省、市關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)的法律法規(guī)及規(guī)章，學(xué)習(xí)鄭培民、雍宗滿等優(yōu)秀干部的先進事跡，自覺參加局中心組學(xué)習(xí)、支部學(xué)習(xí)和政治學(xué)習(xí)，認真過好民主生活會，觀看反腐倡廉警示片，吸取反面教訓(xùn)，切實增強了廉潔自律和反腐敗工作的自覺性，牢固樹立了立黨為公、執(zhí)政為民的思想意識。
作為受黨多年培養(yǎng)的一名領(lǐng)導(dǎo)干部,我堅持樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀，堅持用“三個代表”重要思想指導(dǎo)自己的工作，用黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定嚴格要求自己，牢固筑起拒腐防變的思想防線。
1．正確行使職權(quán)，做到公正無私。在工作中，我始終堅持一切從實際出發(fā)，從搞好工作出發(fā)，以大局為重，不打個人的小算盤。我所在的審計局是一個經(jīng)濟監(jiān)督部門，手中有一定的執(zhí)法權(quán)力，因此在很多工作中事先也有一些人找我打招呼，要求照顧，但在出具審計意見和審計決定時，我總是從工作出發(fā)，顧大局，講原則，不以個人好惡劃杠子，不以私人利益定調(diào)子。
2．珍惜崗位名聲，做到廉潔從政。由于所處位置特殊，時常有一些人想從我身上打開缺口，對于送禮者，我總是曉之以理，婉言拒絕。一年來，我抵擋住了各種誘惑，做到了潔身自好、廉潔從政。拒絕送禮、請吃多起,更不存在受賄、貪污的情況。我也從不進高檔娛樂場所，從不在單位報銷應(yīng)當個人支出的費用。我喜歡結(jié)交朋友，但從不與不三不四的人往來，不與反映不好的人深交，從而樹立了良好的形象。
3．管好自己家屬，做到光明磊落。家屬是領(lǐng)導(dǎo)干部清正廉潔的重要關(guān)口。我時常教育家屬一定要把好關(guān)口，守好家門，幫忙不添亂，不能貪圖小利，更不能收受禮金。實事上，我家屬也一直是這樣做的，一年來多次拒絕收受禮品禮金。
依法行政是黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容，也是新時期對領(lǐng)導(dǎo)干部的基本要求。工作中我認真學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)，自覺參加各種法制培訓(xùn)，努力增強自己的法制觀念和法律意識，提高自己的執(zhí)政水平。自覺堅持依法行政，努力做到由“長官”意志向依法行政、照章辦事轉(zhuǎn)變，由人治向法治轉(zhuǎn)變，避免朝令夕改和以權(quán)代法、權(quán)大于法的現(xiàn)象出現(xiàn)。在審計執(zhí)法工作中，我堅持以事實為依據(jù)，以法規(guī)為準繩，力求做到事實清楚，處理有據(jù)，程序合法，手續(xù)完備，輕重適當，公平合理。同時，認真履行和完善執(zhí)法責(zé)任制、過錯追究制，大力推行審計公示制度、送達審計制度和廉政承諾制度，努力糾正個別工作人員存在的有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究等行為。
一年來，我十分重視黨風(fēng)廉政建設(shè),不僅自己做到了廉潔自律,同時也花大力氣加強全局的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。年初，我和班子成員一道，對全局的黨風(fēng)廉政建設(shè)作具體安排部署。年中，我多次深入被審計單位調(diào)查研究，掌握領(lǐng)導(dǎo)干部的工作作風(fēng)和廉潔自律情況，做到警鐘常鳴。在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議上，我經(jīng)常強調(diào)廉政建設(shè)的重要性，告誡干部職工要珍惜崗位，用好職權(quán)，不以權(quán)謀私，不亂伸手，亂張口。平時稍一發(fā)現(xiàn)干部中有不良苗頭,我都及時提醒,認真幫助。針對領(lǐng)導(dǎo)干部中可能出現(xiàn)的問題,做到了早打招呼,并嚴加督促，保證了全局干部職工依法行政，廉潔從審。
審計局領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政建設(shè)工作情況匯報
審計人員總結(jié)篇十
經(jīng)過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強責(zé)任與服務(wù)意識，以加強管理為中心，以防范風(fēng)險為重點，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、提高財務(wù)信息質(zhì)量、維護財經(jīng)紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標任務(wù)?，F(xiàn)將20_年的工作匯報如下：
根據(jù)年度工作目標，20_年安排審計項目5項，實際完成11項,超計劃完成6項。分別開展了離任經(jīng)濟責(zé)任審計2項、財務(wù)收支審計3項、專項資金審計調(diào)查2項、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(19_年—20_年)的審計3項及后續(xù)審計等審計事項, 完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(19_年—20_年)核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標，深化財務(wù)收支審計
今年以來,審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站20_年度的財務(wù)收支審計,嚴格按照“有預(yù)算不超支,無預(yù)算不開支”的原則,詳細檢查了該站財務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等,有針對性的提出了審計建議3條,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調(diào)查
按照年初工作目標,審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局20_年度的賬目進行了公路專項資金審計調(diào)查,對專項資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、?？顚Ｓ?有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達到預(yù)期目的進行了有針對性的全面檢查,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行歸類,提出整改意見8條,確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進經(jīng)濟責(zé)任審計
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求,我們及時開展經(jīng)濟責(zé)任審計,以被審單位經(jīng)濟發(fā)展狀況為基礎(chǔ),通過審計監(jiān)督的積極作用,提高干部隊伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20_年7月1日至20_年12月18日)以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20_年6月12日至20_年12月18日)的資產(chǎn)、負債及主要經(jīng)濟指標的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結(jié),共提出審計意見12條,做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯,全面、客觀、公正地評價了主要負責(zé)同志的任期經(jīng)濟責(zé)任,使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價負責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
四是強化制度建設(shè)。
按照20_年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補缺，新制定《內(nèi)部審計責(zé)任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點和落腳點，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標準，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點工作：
強化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務(wù)收支審計、專項審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟責(zé)任審計,我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進行了認真梳理,針對各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)處理流程,系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動可能存在的風(fēng)險,尋找失控點和盲點,及時提出合理化建議和意見,從而促進完善內(nèi)部控制,達到消除風(fēng)險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項目審計方面有所創(chuàng)新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項目的審計。在工程建設(shè)項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實際發(fā)生工程量相比較，使各項數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項目全部程序結(jié)束后,完成審計項目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責(zé)任認定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案,其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?/p>
三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象,便于有針對性的提出解決方案。
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務(wù)，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預(yù)期目的，不利于審計范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
(一)20_年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護航。
(二)20_年工作打算：
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，不斷規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計職能;
二是進一步規(guī)范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉(zhuǎn)化和使用;
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計院、漯河市信運監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司20_年度財務(wù)收支情況的審計;
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