總結(jié)可以幫助我們總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、挖掘問題和積累知識(shí)。寫心得體會(huì)時(shí)，要注重邏輯性和條理性，使讀者可以清晰地理解和吸收其中的內(nèi)容。下面是一些成功人士的心得體會(huì)，希望對(duì)大家有所幫助和啟示。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇一
20xx年4月2日—7日，我們參加了四旺投資擔(dān)保有限公司崗前培訓(xùn)，能參加這次培訓(xùn)，我們深感榮幸，同時(shí)也非常珍惜公司給予我們的這一次增長知識(shí)、提高能力的機(jī)會(huì)。
這次培訓(xùn)主要是針對(duì)貸款部門的培訓(xùn)，雖然只有短短五天，但是公司貸款部門的前輩們還是給我們精心準(zhǔn)備了豐富的學(xué)習(xí)大餐，小至公司的服務(wù)禮儀，大至公司的環(huán)境與政策。給我們培訓(xùn)的有部門副總杜金科（現(xiàn)任公司總經(jīng)理），業(yè)務(wù)副總戴炯等資深貸款行家，給我們授課時(shí)認(rèn)真負(fù)責(zé)，對(duì)新員工提出的問題不嫌煩瑣的講解。參加的幾位同仁中也不乏有業(yè)內(nèi)高手，課余時(shí)間、進(jìn)餐時(shí)候我們經(jīng)常互相交流，他們也不怕辛苦手把手地向我們講解：貸款新業(yè)務(wù)的探索、貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范點(diǎn)、貸款流程及三查要點(diǎn)等。雖然我們學(xué)習(xí)的時(shí)間只有五天的時(shí)間，但是我們的收獲頗多：
一是專業(yè)知識(shí)有了豐富的武裝。通過對(duì)專業(yè)知識(shí)的解讀，我們從根本上明白了，小貸公司的貸款業(yè)務(wù)并不是我們?cè)认胂笾械暮喓唵螁蔚囊粋€(gè)借貸過程，而需要客戶經(jīng)理對(duì)信貸知識(shí)精確的把握和所貸企業(yè)本身及所在行業(yè)深入詳盡地了解；貸款也并不是把錢放出去就算把工作完成了，盡心的貸前調(diào)查、細(xì)心的貸時(shí)審查、完善的貸后檢查始終貫穿于每一筆業(yè)務(wù)的全過程中。
二是案例實(shí)訓(xùn)讓我們身臨其境。在授課過程中，各位前輩盡量把學(xué)習(xí)知識(shí)點(diǎn)溶于案例中，通過真實(shí)案例的陳述與解讀，讓我們對(duì)貸款理論知識(shí)更有了一個(gè)更透徹的理解，對(duì)今后自己工作有了一個(gè)初步的認(rèn)識(shí)。
短暫而又緊張的學(xué)習(xí)時(shí)間就快結(jié)束了，五天的學(xué)習(xí)讓我們每一個(gè)人在腦海中對(duì)公司有了一個(gè)全新的認(rèn)識(shí)，這不僅僅包括對(duì)理論知識(shí)的一個(gè)簡單的掌握，更是對(duì)這份工作專業(yè)精神的一種崇拜。為了今后能夠快速、準(zhǔn)確和精確的工作，少出現(xiàn)在差錯(cuò)，我們需要在工作中認(rèn)真認(rèn)真再認(rèn)真，調(diào)查調(diào)查再調(diào)查，因?yàn)槲覀冊(cè)谛牡咨钌畹貝凵狭诉@個(gè)行業(yè)，更深深地明白了自己肩負(fù)的使命。
培訓(xùn)給予我的，遠(yuǎn)不止這些，路漫漫其休遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索。我們一定會(huì)在今后的工作中嚴(yán)格要求自己，交出一份讓自己、讓領(lǐng)導(dǎo)、更讓企業(yè)滿意的答卷。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇二
“截取公司資金”這個(gè)詞可能聽起來有些不道德，甚至讓人覺得違法，但在商業(yè)領(lǐng)域中卻是一個(gè)正常的操作。有時(shí)候，公司內(nèi)部存在著浪費(fèi)和無用的資金，或者公司需要調(diào)整資金用途以更好地增加價(jià)值。這時(shí)候，截取公司資金可以成為一種有效的方式來優(yōu)化公司的資金流動(dòng)。
在嘗試截取公司資金之前，我們需要對(duì)公司的當(dāng)前資金狀況進(jìn)行深入了解，包括公司的現(xiàn)金流、賬戶余額和各項(xiàng)支出。通過對(duì)這些信息的分析，我們可以確定哪些資金需要進(jìn)行截取和重新分配。
第三段：確定截取目標(biāo)和方式。
在確定需要截取的資金后，我們需要考慮如何最好地截取這些資金。截取資金的方式包括減少不必要的支出、降低某些運(yùn)營成本、收回拖欠款項(xiàng)、重新分配預(yù)算等。根據(jù)公司的具體情況，我們需要制定出最合適的截取方式。
第四段：協(xié)調(diào)相關(guān)部門和人員。
在執(zhí)行截取計(jì)劃之前，我們需要協(xié)調(diào)公司的相關(guān)部門和人員，讓他們參與到這個(gè)過程中。在截取資金的過程中，我們需要確保全公司的資源都得到了最優(yōu)化的利用，員工也需要明確關(guān)注部門或項(xiàng)目的資金狀況，以便做出更加明智的決策。
第五段：總結(jié)。
截取公司資金并不是一個(gè)簡單的過程，它需要深入的分析和詳細(xì)的計(jì)劃。然而，通過這個(gè)過程，公司可以有效地節(jié)約資源和資金，提高運(yùn)營效率，并為公司帶來更強(qiáng)大的競爭力。同時(shí)，我們也要注意保持公司的合法性和道德性，避免在截取資金過程中出現(xiàn)任何不當(dāng)行為。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇三
在商業(yè)領(lǐng)域中，截取公司資金的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。一些不良的員工和管理人員為了個(gè)人利益，通過各種途徑將公司的資金“克扣”或挪用，嚴(yán)重的甚至可能導(dǎo)致公司的倒閉。這種行為違反了職業(yè)操守和道德，會(huì)給公司帶來巨大的損失和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，更會(huì)讓那些清白的員工背上不應(yīng)有的罪名。
第二段：分析截取資金的原因。
截取公司資金的行為往往是由工作壓力、個(gè)人貪心等復(fù)雜的原因所引起的。一些管理人員和員工在面對(duì)著公司的投資壓力，巨大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)時(shí)，往往想方設(shè)法的獲取更多的經(jīng)濟(jì)利益，而忽視了公司的長期發(fā)展和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性。同時(shí)，這些人內(nèi)心貪婪，想要通過非法手段一步到位獲取利益，以快速致富。這種觀念很容易影響到個(gè)人判斷力和職業(yè)操守，讓其在第一時(shí)間就選擇了截取公司資金。
第三段：分析截取資金的危害。
截取公司資金的行為不僅會(huì)給公司經(jīng)濟(jì)造成損失，還會(huì)影響到公司的人力資源和聲譽(yù)。當(dāng)公司資金不足時(shí)，管理層很可能會(huì)尋求到更好的解決方案，而這種解決方案往往會(huì)包含裁員、降薪，或是正常業(yè)務(wù)的停滯等不利的后果。此外，一旦員工利用非法手段截取了公司的資金，常常會(huì)引發(fā)公眾質(zhì)疑公司的經(jīng)營道德和道德水平，讓公司的形象備受傷害。正因如此，截取公司資金的行為，絕對(duì)是竭澤而漁的行徑，無形中傷害了他人，最終也會(huì)傷害到自己。
第四段：對(duì)截取公司資金要加以規(guī)范。
為了防止截取公司資金的行為，公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)員工的教育和規(guī)范，建立完善的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制和財(cái)務(wù)管理流程。同時(shí)，員工應(yīng)該提高職業(yè)道德素質(zhì)和法律意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任心和使命感，把視線放在公司長遠(yuǎn)的發(fā)展上，而非只關(guān)注自己的一時(shí)利益。此外，行業(yè)監(jiān)督和公眾監(jiān)督也是必不可少的，讓公司在經(jīng)營和資金申報(bào)上不斷接受外部監(jiān)督，對(duì)公司的監(jiān)管形成有效的覆蓋。
第五段：結(jié)論。
總而言之，截取公司資金的行為，等同于自殺行為。和顧及自身利益相比，管理層和員工更應(yīng)該考慮公司的長遠(yuǎn)發(fā)展和社會(huì)責(zé)任。只有這樣，公司才能夠走得更遠(yuǎn)、走得更穩(wěn)、走得更加良好。在政府的鼓勵(lì)和引導(dǎo)下，搭建高效、透明、公正的市場，讓我們共同努力營造一個(gè)良好的商業(yè)氛圍，創(chuàng)造一個(gè)更為繁榮的市場環(huán)境。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇四
在現(xiàn)代企業(yè)管理中，公司管理制度成為了企業(yè)運(yùn)作的重要組成部分，公司管理制度是指公司針對(duì)公司管理各種問題制定的一系列規(guī)章制度和具體管理辦法。其作用是規(guī)范內(nèi)部管理行為，加強(qiáng)各級(jí)管理者的管理能力，提高公司經(jīng)營管理的效率與水平。
第二段：加強(qiáng)管理制度落實(shí)的必要性。
在企業(yè)管理中，加強(qiáng)管理制度落實(shí)是十分必要的。首先，加強(qiáng)落實(shí)管理制度可以減少公司管理過程中的人為操作，實(shí)現(xiàn)公司管理過程的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化；其次，加強(qiáng)落實(shí)管理制度可以將企業(yè)管理規(guī)范不文明的行為，加強(qiáng)管理者約束力，推動(dòng)企業(yè)各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行；最后，加強(qiáng)落實(shí)管理制度可以提高企業(yè)運(yùn)營效率，保證企業(yè)健康發(fā)展。
第三段：管理制度的實(shí)施難點(diǎn)。
然而，在實(shí)施公司管理制度中，企業(yè)也遇到了不少難點(diǎn)。主要困難包括管理制度執(zhí)行不到位、制度的理解不足和制度不完善等。面對(duì)這些困難，企業(yè)需要通過調(diào)整駕馭機(jī)制調(diào)動(dòng)促進(jìn)大家行動(dòng)。
第四段：如何落實(shí)管理制度。
落實(shí)好公司管理制度，企業(yè)需要做好以下幾個(gè)方面的工作。首先，加強(qiáng)員工的管理制度培訓(xùn)和理解，普及管理制度的意義與重要性；其次，建立科學(xué)規(guī)范的管理流程和體系，明確崗位職責(zé)，保證管理制度的正常執(zhí)行；最后，完善和更新管理制度，及時(shí)進(jìn)行反饋與調(diào)整，以適應(yīng)企業(yè)不斷變化發(fā)展的需求。
第五段：結(jié)語。
企業(yè)管理制度是企業(yè)發(fā)展的重要支撐，通過不斷地加強(qiáng)管理制度的執(zhí)行，企業(yè)可以更好的發(fā)揮公司的管理效能。因此，企業(yè)管理者需要充分認(rèn)識(shí)到管理制度的重要性，加強(qiáng)實(shí)際落實(shí)，不斷提高制度的完善性和實(shí)效性，從而滿足市場的需求，獲得長久穩(wěn)定的發(fā)展。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇五
近年來，我所在的公司在管理上逐漸完善了起來，相信與科學(xué)合理的管理制度密不可分。在接受管理制度培訓(xùn)的同時(shí)，我也深受其影響，逐漸轉(zhuǎn)變自己的思想觀念，提升了自己的綜合素質(zhì)。以下是我對(duì)公司管理制度的個(gè)人心得體會(huì)。
管理制度是指通過制度化的文件規(guī)范企業(yè)運(yùn)營活動(dòng)，對(duì)企業(yè)的管理決策、管理行為以及管理結(jié)果進(jìn)行控制和監(jiān)督，規(guī)范企業(yè)的運(yùn)作，確保企業(yè)的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。在我所在的公司，管理制度是公司發(fā)展的基礎(chǔ)和核心，是支持企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要保障之一。當(dāng)我們深入理解管理制度的重要性，骨子里就明白：一切活動(dòng)的開展都需在規(guī)定的制度框架下操作，任何超越管理制度的操作都是非法行為，必須得到懲處。
第二段：管理制度涵蓋面廣，關(guān)鍵在于執(zhí)行力。
廣泛的管理制度涵蓋了企業(yè)的各個(gè)方面，包括領(lǐng)導(dǎo)層的管理、員工的工作、企業(yè)文化的建設(shè)等。在這些制度中，最重要的是執(zhí)行規(guī)范。我所在的公司將管理制度精細(xì)化，包容了對(duì)每個(gè)細(xì)節(jié)的規(guī)范和管理，以確保企業(yè)的運(yùn)行有序和高效。因此，他們注重執(zhí)行力，措施嚴(yán)格，對(duì)不遵守規(guī)章制度的人進(jìn)行了制度處罰，形成了健康有序的工作環(huán)境。
第三段：管理制度不是簡單的套用，而是不斷調(diào)整和完善。
管理制度并不是一成不變的，隨著企業(yè)的發(fā)展，他們不斷地完善和調(diào)整制度,并且還在快速進(jìn)化。作為員工，我們要及時(shí)學(xué)習(xí)了解，并積極提出改進(jìn)意見。尤其在企業(yè)快速前進(jìn)的新形勢下，現(xiàn)有管理制度需要跟上進(jìn)步的時(shí)代步伐。
第四段：管理制度需要員工的學(xué)習(xí)和遵守。
管理制度雖然是由公司制定，但是其重要性并不比公司的價(jià)值觀和企業(yè)文化差。它是每個(gè)員工工作生活的指南，大大縮小了員工的權(quán)力界限。由于制度的不斷創(chuàng)新發(fā)展，員工需要不斷的學(xué)習(xí)和遵守按照制度行事。只要員工落實(shí)好制度，才能準(zhǔn)確地把握企業(yè)運(yùn)作的每一個(gè)動(dòng)向，減少出現(xiàn)意外事件的概率，真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作效果的最優(yōu)化。
第五段：管理制度是公司與員工共同成長的基礎(chǔ)。
管理制度是企業(yè)與員工共同成長的基礎(chǔ)。從員工的角度講，制度規(guī)范了工作流程，提高了工作效率;從企業(yè)的角度講，制度建立管理的秩序，推進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。希望員工開拓視野，掌握扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)，并且全面貫徹落實(shí)管理制度，與企業(yè)共同成長、共同發(fā)展。但要注意的是，管理制度絕不是在固化的枷鎖，應(yīng)該更多地關(guān)注員工需求，鼓勵(lì)提出意見建議，讓規(guī)程和禮儀更好地為員工服務(wù)。
總之，管理制度是公司發(fā)展和員工成長的共同基石，作為一名員工，我們需要深刻理解管理制度的重要性，并堅(jiān)定不移地落實(shí)規(guī)定，從而助力公司持續(xù)發(fā)展，更好地實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇六
第一段：引言（150字）。
公司資金管理制度是公司運(yùn)作的重要組成部分，同時(shí)也是保證公司財(cái)務(wù)安全、提高盈利能力的重要手段。通過財(cái)務(wù)部門的不斷努力，我公司建立了一套完善的資金管理制度。在長期的實(shí)踐過程中，我逐漸認(rèn)識(shí)到這些制度對(duì)于公司的重要性，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
第二段：嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃（250字）。
第一點(diǎn)：制定合理的資金計(jì)劃。公司每季度制定詳細(xì)的預(yù)算計(jì)劃，明確收支目標(biāo)，合理規(guī)劃各項(xiàng)開支，確保公司在正常經(jīng)營中有足夠的資金儲(chǔ)備。
第二點(diǎn)：嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃。只有制定計(jì)劃是不夠的，還需要全公司員工的共同努力來執(zhí)行計(jì)劃。我們建立了相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制，不斷跟蹤資金的流動(dòng)情況，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，確保資金的有效利用。
第三段：加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理（250字）。
第一點(diǎn)：制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。我們建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估和預(yù)警，避免因不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致資金損失。
第二點(diǎn)：建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。針對(duì)已經(jīng)確定的風(fēng)險(xiǎn)，我們采取一系列防范措施，包括保險(xiǎn)投保、建立應(yīng)急預(yù)案、多元化投資等，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響。
第四段：優(yōu)化資金利用（250字）。
第一點(diǎn)：合理配置資金。根據(jù)公司的經(jīng)營情況和市場形勢，我們優(yōu)化資金的運(yùn)作，合理配置在各個(gè)項(xiàng)目之間，確保資金的最優(yōu)利用。
第二點(diǎn)：積極開展投資與融資活動(dòng)。除了正常的經(jīng)營活動(dòng)，我們還積極開展投資與融資活動(dòng)，尋求更大的利潤和增加資金流入的機(jī)會(huì)。
第五段：總結(jié)與展望（300字）。
在公司資金管理制度的實(shí)施過程中，我們逐漸認(rèn)識(shí)到，只有建立制度是不夠的，還需要全體員工的共同努力來執(zhí)行和完善。通過嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和優(yōu)化資金利用，我們公司取得了顯著的成果。然而，資金管理工作永遠(yuǎn)不會(huì)停止，我們將繼續(xù)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷改進(jìn)制度，以適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境。同時(shí)，我們也將加大培訓(xùn)力度，提高員工的資金管理意識(shí)和能力，為公司的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
總結(jié)：公司資金管理制度的實(shí)施是公司經(jīng)營的重要保障，只有通過制度性的管理和全公司員工的共同努力，才能充分發(fā)揮資金的效益。在實(shí)踐中，我們逐漸意識(shí)到資金計(jì)劃的嚴(yán)格執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理的加強(qiáng)和資金利用的優(yōu)化對(duì)公司的重要性。通過不斷完善制度和提高員工的資金管理意識(shí)，我們相信公司的發(fā)展會(huì)更加穩(wěn)健和可持續(xù)。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇七
作為企業(yè)的一份子，我認(rèn)為公司管理制度是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。作為一個(gè)員工，深刻認(rèn)識(shí)公司管理制度的重要性，積極遵守和執(zhí)行公司管理制度，不僅是工作表現(xiàn)的體現(xiàn)，也是對(duì)個(gè)人職業(yè)生涯發(fā)展的保障。因此，通過這篇文章，我想分享我個(gè)人對(duì)公司管理制度的心得和體會(huì)。
公司管理制度是企業(yè)的行為準(zhǔn)則以及規(guī)范，對(duì)企業(yè)的日常工作、發(fā)展戰(zhàn)略等方面發(fā)揮著重要作用。公司管理制度能夠保障企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營，避免內(nèi)部管理的混亂，調(diào)整企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)運(yùn)營，提高員工的積極性、效率，同時(shí)也能促使員工規(guī)范自我管理，明確自身的工作標(biāo)準(zhǔn)。
正是因?yàn)楣竟芾碇贫鹊淖饔?，我個(gè)人通過工作學(xué)習(xí)，深深認(rèn)識(shí)到了其重要性。只有在遵守公司管理制度的前提下，才能發(fā)揮出自己的實(shí)力，創(chuàng)造出更好的工作成果。
企業(yè)依靠團(tuán)隊(duì)進(jìn)行合作，只有所有員工都能認(rèn)真遵守公司管理制度，并具有很強(qiáng)的責(zé)任感和團(tuán)隊(duì)意識(shí)，才能保證工作高效完成，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值。我個(gè)人也認(rèn)為，在實(shí)現(xiàn)學(xué)習(xí)和自我發(fā)展的過程中，遵守公司管理制度是前提，并且也可以促在自身的成長。
在工作實(shí)踐中，我從未忽視公司管理制度和規(guī)定，在安排、執(zhí)行任務(wù)時(shí)都積極執(zhí)行，確保自己的工作達(dá)到公司規(guī)定和要求。同時(shí)，也能夠盡力保護(hù)企業(yè)的利益，維護(hù)企業(yè)的聲譽(yù)。
企業(yè)管理制度是為保障公司的正常運(yùn)作和發(fā)展而設(shè)立的，但是隨意違反管理制度卻會(huì)給企業(yè)帶來極大的危害。一旦被發(fā)現(xiàn)違反了管理制度，個(gè)人和企業(yè)的利益會(huì)受到損失，不僅會(huì)失去公司的信任，還會(huì)因此付出相應(yīng)的代價(jià)，這也就是不遵守公司管理制度的后果。在這個(gè)過程中，我會(huì)始終保持警醒，堅(jiān)守工作原則、文化，不能打破任何一個(gè)公司規(guī)定。
第五段：結(jié)論。
在公司管理制度方面，我們應(yīng)該都會(huì)了解其基本意義，但是每個(gè)人的理解和遵守方式不同。因此，需要根據(jù)自身特點(diǎn)，不斷學(xué)習(xí)、加強(qiáng)自我認(rèn)識(shí)，將所學(xué)所得融入到日常工作當(dāng)中。相信只有在尊重、執(zhí)行和實(shí)踐公司管理制度的基礎(chǔ)上，個(gè)人的職業(yè)生涯和企業(yè)的發(fā)展都能取得新的高度。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇八
公司資金管理制度是一套規(guī)范和管理公司財(cái)務(wù)資源的制度和方法，對(duì)于保障公司的正常運(yùn)營和健康發(fā)展至關(guān)重要。通過合理、規(guī)范的資金管理制度，可以有效控制公司的現(xiàn)金流，提高公司的資金利用效率，減少公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。
在實(shí)施公司資金管理制度的過程中，我們深刻認(rèn)識(shí)到規(guī)范的資金管理能夠避免資金沉淀，提高資金的周轉(zhuǎn)率和利用效率。例如，通過建立明確的預(yù)算制度和費(fèi)用審批流程，我們能夠更好地掌握公司的資金收入和支出情況，從而根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整預(yù)算，避免資金的浪費(fèi)和不必要的支出。另外，建立完善的財(cái)務(wù)報(bào)表和資金監(jiān)控機(jī)制，不僅可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決資金短缺或過剩的問題，還可以提前預(yù)測公司的資金需求和走勢，為公司未來的經(jīng)營決策提供重要的參考依據(jù)。
公司資金管理制度的推行不僅讓我們更好地掌握了公司的資金狀況，也為公司的發(fā)展帶來了一系列的好處。首先，規(guī)范的資金管理制度有助于提高公司的資金回報(bào)率和盈利能力。通過精細(xì)管理和合理分配資金，我們能夠?qū)㈤e置資金最小化，提高資金的使用效益，進(jìn)而增加公司的盈利能力。其次，有效的資金管理制度還可以提高公司的融資能力，提升公司的聲譽(yù)和信用度，為企業(yè)的融資活動(dòng)提供更多的選擇和機(jī)會(huì)。此外，規(guī)范的資金管理制度還能夠增強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，確保公司在面對(duì)突發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠迅速做出反應(yīng)，減少損失并保護(hù)公司的利益。
然而，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到公司資金管理制度在實(shí)施的過程中存在不足之處。例如，在一些企業(yè)中，資金管理制度過于僵化，無法適應(yīng)市場環(huán)境和經(jīng)營需求的變化，限制了公司發(fā)展的靈活性和創(chuàng)新性。另外，一些企業(yè)在實(shí)施資金管理制度時(shí)缺乏有效的監(jiān)督和執(zhí)行機(jī)制，導(dǎo)致制度的執(zhí)行不力，從而降低了制度的有效性和可行性。因此，我們需要進(jìn)一步完善公司的資金管理制度，不斷優(yōu)化和調(diào)整制度內(nèi)容和執(zhí)行方式，以適應(yīng)新的市場環(huán)境和企業(yè)發(fā)展的需要。
總之，公司資金管理制度是公司健康發(fā)展的保障，有效的資金管理是公司追求長期持續(xù)發(fā)展的重要支撐。我們應(yīng)該認(rèn)識(shí)到資金管理不僅僅是財(cái)務(wù)人員的責(zé)任，每個(gè)員工都應(yīng)該參與其中，共同不斷完善和落實(shí)資金管理制度，充分發(fā)揮資金管理制度的作用，提升公司的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。同時(shí)，我們要加強(qiáng)對(duì)資金管理制度的學(xué)習(xí)和研究，不斷總結(jié)和分享經(jīng)驗(yàn)，不斷創(chuàng)新和改進(jìn)資金管理制度，以適應(yīng)快速變化的市場環(huán)境和日益增長的資金管理需求。只有這樣，我們才能更好地保障公司的資金安全和穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)公司的長期繁榮和生存。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇九
本制度規(guī)定了資金的歸口、分級(jí)管理、資金的日常管理、借款與支付、月度資金計(jì)劃的管理、現(xiàn)金管理。
歸口管理、分部負(fù)責(zé)、限額使用。
a.各部門根據(jù)本部門工作任務(wù)和實(shí)際情況，編制本部門下月度資金使用計(jì)劃、填寫《月份資金計(jì)劃申請(qǐng)表》并于當(dāng)月25日前提交財(cái)務(wù)部。
b.財(cái)務(wù)部匯總各部門資金計(jì)劃后呈交總經(jīng)理審批，并以審批后的資金使用計(jì)劃為依據(jù)進(jìn)行項(xiàng)目審定和資金使用監(jiān)督。
c.資金計(jì)劃編制要求：具體、細(xì)致按部門分項(xiàng)目進(jìn)行；分清事情輕重緩急，按生產(chǎn)優(yōu)先的原則將有限資金進(jìn)行合理配置。
4.2.資金計(jì)劃的實(shí)施。
a.財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)對(duì)各部門資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，量入為出、按計(jì)劃使用；對(duì)于各部門的超支項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)向有關(guān)部門提出意見，并有權(quán)拒絕付款。
b.對(duì)于資金計(jì)劃內(nèi)沒有安排又必須要辦的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)辦部門應(yīng)提出資金追補(bǔ)計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案并征得總經(jīng)理同意后方可支出。對(duì)未按以上程序確定的計(jì)劃外項(xiàng)目財(cái)務(wù)部拒絕付款。
5.1借款程序：申請(qǐng)人根據(jù)任務(wù)所需資金填寫借支單，交部門經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理相關(guān)手續(xù)。
5.2因工作原因需要借支備用金的，每年12月31日前歸還；出差及臨時(shí)性借支人員應(yīng)在帳目沖銷當(dāng)日還清相應(yīng)借支款項(xiàng)，經(jīng)核查未及時(shí)歸還的的個(gè)人借支于當(dāng)月工資中扣除。
6.1供應(yīng)部按月度資金計(jì)劃管理規(guī)定，根據(jù)下月的銷售計(jì)劃編制和申報(bào)資金使用計(jì)劃呈總經(jīng)理審批。
6.2財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理審批的資金使用計(jì)劃和銷售周計(jì)劃報(bào)表合理地安排資金。供應(yīng)部應(yīng)及時(shí)追繳發(fā)票，月度內(nèi)付款應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)追繳發(fā)票。
6.3單次付款由供應(yīng)部填寫資金支付申請(qǐng)后，呈交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)已掌握的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財(cái)務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理支付手續(xù)。
6.4采購人員報(bào)帳時(shí)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在1000元以上的應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得開具現(xiàn)金支票或直接支付現(xiàn)金。
6.5財(cái)務(wù)部根據(jù)物管部提交的原料入庫數(shù)與回發(fā)票情況進(jìn)行核對(duì)，主要審核發(fā)票的金額、票面金額與數(shù)量、價(jià)格是否相符，發(fā)票的`真?zhèn)蔚鹊取?/p>
7.2報(bào)告提交部門負(fù)責(zé)人審核（根據(jù)月度資金計(jì)劃管理規(guī)定或根據(jù)臨時(shí)下達(dá)的任務(wù)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核（根據(jù)是否符合財(cái)務(wù)紀(jì)律和制度）、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理支付手續(xù)。
7.3財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)時(shí)應(yīng)遵循生產(chǎn)優(yōu)先的原則，合理配置資金。
8.1允許使用現(xiàn)金的范圍如下：
a.各種工資性津貼、中晚班費(fèi)、加班費(fèi)等；
b.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬（包括稿費(fèi)、講課費(fèi)及其他專門工作報(bào)酬）；
d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)用；
e.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
f.確需現(xiàn)金支付的其他現(xiàn)金支出。
8.2轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來中具有同現(xiàn)金相同的支付能力，會(huì)計(jì)人員在公司購銷業(yè)務(wù)結(jié)算中不應(yīng)區(qū)分結(jié)算形式的優(yōu)劣，更不能拒收支票、銀行匯票、承兌匯票和本票等結(jié)算票據(jù)。
8.3根據(jù)業(yè)務(wù)需要，財(cái)務(wù)部另設(shè)備用金領(lǐng)用制度：
a.出納人員按實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生在備用金限額內(nèi)支付現(xiàn)金，同時(shí)建立備用金支付的臺(tái)帳，逐筆登記備用金支付情況，包括經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型、金額、經(jīng)辦人簽字等，并及時(shí)結(jié)算備用金往來，補(bǔ)充足額備用金。
b.原則上不允許以本單位名義開具現(xiàn)金支票時(shí)，不允許開具空頭支票。
8.4出納人員收到貨款現(xiàn)金、廢品收入現(xiàn)金、押金等應(yīng)及時(shí)開具收據(jù)，將現(xiàn)金按業(yè)務(wù)內(nèi)容填制解款單存入就近開戶行，不能擅自存入保險(xiǎn)柜，以免造成被盜的損失，更不能與備用金混在一起。
8.5營銷分公司嚴(yán)禁坐支貨款。如發(fā)生費(fèi)用支出時(shí)，應(yīng)從營銷公司核發(fā)的費(fèi)用包干定額中支付，收到的貨款現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入?？顟?，在一個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)匯回總公司指定的存款帳戶，否則按挪用公款論處。
8.6為保證現(xiàn)金和存取款人員的安全，凡公司一萬元以上的現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)必須有陪同人員在場，同時(shí)，應(yīng)安排使用本公司的交通工具進(jìn)行現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)。
8.7發(fā)放工資由綜合管理部上報(bào)工資總額、人力資源辦公室上報(bào)當(dāng)月考勤異動(dòng)，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、副總經(jīng)理復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后通過銀行轉(zhuǎn)帳發(fā)放至個(gè)人工資存折中，原則上不允許以現(xiàn)金方式發(fā)放。
9.1為了加強(qiáng)資金使用的計(jì)劃性，便于平衡收支計(jì)劃，對(duì)各類資金的支付應(yīng)分別對(duì)待；
9.2各部門用款后月末應(yīng)及時(shí)報(bào)銷，不按規(guī)定時(shí)限報(bào)銷的按挪用公款論處；
9.3市內(nèi)采購及零星采購應(yīng)在本月度以內(nèi)報(bào)銷發(fā)票，原則上不做暫估入帳，特殊情況書面說明，否則每日按付款金額的1‰處罰經(jīng)辦人。
9.4各部門或個(gè)人都必須無條件支持和配合財(cái)務(wù)部的工作，以便最大限度地管理好、使用好資金，加大資金使用的計(jì)劃性，提高資金使用效率。
9.5費(fèi)用超支部分由部門、個(gè)人自行承擔(dān)。
9.6挪用公款除返還欠款外，還將給予除名處理，且公司保留訴訟的權(quán)利。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十
為了管好用好募集資金，保證資金的安全和按規(guī)定用途使用，根據(jù)國家和公司的有關(guān)規(guī)定制定本辦法。
本規(guī)定適用于公司。
3.1必須按公司募集項(xiàng)目承諾的用途使用募集資金。如募集資金實(shí)際用途有變更，必須事先按國家規(guī)定程序報(bào)批，經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)通過，報(bào)政府有關(guān)部門和證監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。否則，不能變更募集資金用途。
3.2募集資金應(yīng)在項(xiàng)目規(guī)定的額度和時(shí)間內(nèi)使用。每個(gè)募集資金項(xiàng)目在實(shí)施前，都要拿出詳細(xì)的實(shí)施方案，規(guī)定項(xiàng)目所應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)、總投資和完成時(shí)間。財(cái)務(wù)部按經(jīng)批準(zhǔn)的實(shí)施方案、合同和工作進(jìn)度撥付資金。
3.3募集資金用于收購資產(chǎn)或權(quán)益時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)有證券資格的中介機(jī)構(gòu)對(duì)被收購資產(chǎn)或權(quán)益進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。董事會(huì)應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向社會(huì)公告。
3.4募集資金用于技改或新建工程的項(xiàng)目，應(yīng)組建專門的工程管理班子。工程管理班子負(fù)責(zé)工程進(jìn)度和質(zhì)量管理，確保工程質(zhì)量并如期完成。重大項(xiàng)目的施工應(yīng)實(shí)行對(duì)外招標(biāo)，在保證質(zhì)量的前提下，盡可能地節(jié)約資金，力爭用較少的投入達(dá)到更好的效果。
3.5募集資金使用的日常管理:
3.5.5按有關(guān)規(guī)定及時(shí)批露募集資金使用情況、項(xiàng)目工作進(jìn)度和項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益等情況。
4.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
4.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。
4.3本制度經(jīng)批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十一
集團(tuán)公司是以一個(gè)或幾個(gè)大型企業(yè)為中心，通過聯(lián)合、兼并等形式，以產(chǎn)權(quán)的聯(lián)結(jié)為紐帶，通過產(chǎn)品、經(jīng)營、技術(shù)等差別化的利益關(guān)系，所組成的具有共同經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作是比較復(fù)雜，在經(jīng)濟(jì)競爭日益激烈的今天，應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行科學(xué)的財(cái)務(wù)管理，以實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益，提升競爭力。
1.財(cái)務(wù)管理職能與集團(tuán)發(fā)展要求不符。
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作需要從投資控股公司的角度出發(fā)，對(duì)于整個(gè)集團(tuán)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，保證集團(tuán)資產(chǎn)的直接或間接融資，對(duì)集團(tuán)的投資和盤活資產(chǎn)給予科學(xué)化的意見和建議。但是目前，集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作還只局限于資金借貸、會(huì)計(jì)核算和利益分配等方面，沒有站在集團(tuán)發(fā)展的角度提出戰(zhàn)略性的意見。
2.財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理。
當(dāng)前，很多集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的工作不能有效劃分，集團(tuán)公司雖然設(shè)立的財(cái)務(wù)部門，但是并沒有將財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)區(qū)別設(shè)置，財(cái)務(wù)人員的崗位職責(zé)也不明確，導(dǎo)致進(jìn)行財(cái)務(wù)工作時(shí)，財(cái)務(wù)部門與會(huì)計(jì)部門人員的角色身份混亂，產(chǎn)生崗位錯(cuò)位現(xiàn)象。隨著集團(tuán)公司的不斷發(fā)展和擴(kuò)大，當(dāng)前所設(shè)置的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)己經(jīng)不能滿足公司發(fā)展需要。
3.資金管理運(yùn)作不規(guī)范。
財(cái)務(wù)管理是集團(tuán)公司的核心，財(cái)務(wù)的運(yùn)行離不開資金的管理，資金管理是財(cái)務(wù)管理工作的中心內(nèi)容，在進(jìn)行資金籌集和管理時(shí)，應(yīng)選擇合適的渠道和方式，降低成本消耗，保證資金使用合理，提高資金的利用率。但是目前，集團(tuán)公司中不規(guī)范的資金流動(dòng)現(xiàn)象還存在，資金出現(xiàn)嚴(yán)重的缺口，導(dǎo)致貸款數(shù)量增加。而且集團(tuán)公司融資難，融入的資金不能夠得到合理有效的利用，集團(tuán)公司管理者無法有效地掌握資金的流向、存量等，影響集團(tuán)公司的正常經(jīng)營。
一些集團(tuán)公司內(nèi)部缺少必要的財(cái)務(wù)監(jiān)管和審計(jì)工作，財(cái)務(wù)審計(jì)獨(dú)立性不強(qiáng)，審計(jì)人員開展審計(jì)工作時(shí)，容易受到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的干預(yù)，工作無法做到客觀、公正，不能夠準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)情況，影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理主要是資金的管理，資金的集中管理就是對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)以及業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理。集中管理不僅要對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理，還需要對(duì)集團(tuán)公司的庫存、生產(chǎn)以及銷售等環(huán)節(jié)進(jìn)行管理。集中財(cái)務(wù)管理減少了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理工作中的中心環(huán)節(jié)，集團(tuán)公司的高層領(lǐng)導(dǎo)能夠?qū)鶎訂T工進(jìn)行直接管理。而目_總部的財(cái)務(wù)管理人員能夠動(dòng)態(tài)的會(huì)計(jì)信息，及時(shí)做出財(cái)務(wù)安排，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)的高效管理。
資金的集中管理能夠降低管理成本，提高資金的利用效率，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、科學(xué)和準(zhǔn)確。對(duì)資金進(jìn)行集中管理，將各子公司的財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)集中在總部的一臺(tái)服務(wù)器上，能夠大大的降低成本，也避免了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的竊取。此外，資金集中管理也能夠加強(qiáng)公司資金的流動(dòng)，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)閑散資金，對(duì)這些資金進(jìn)行開發(fā)和利用，增加公司的經(jīng)濟(jì)效益。
財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著集團(tuán)公司資金籌集、分配、使用的工作，要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理必須制定可行性的管理戰(zhàn)略，集團(tuán)公司應(yīng)從集團(tuán)的整體出發(fā)，充分分析和研究國家、市場的環(huán)境情況，根據(jù)集團(tuán)實(shí)際，制定發(fā)展方向明確的戰(zhàn)略目標(biāo)。同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理，明確母公司與子公司的職責(zé)權(quán)利，集團(tuán)公司下設(shè)預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，承擔(dān)預(yù)算編制和審計(jì)的工作，各子公司根據(jù)自身情況編制預(yù)算草案，然后由預(yù)算管理機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)算進(jìn)行整理、審批。集團(tuán)預(yù)算機(jī)構(gòu)可以建立完善的管理制度和激勵(lì)措施，對(duì)子公司的預(yù)算完成情況進(jìn)行考核，并給予適當(dāng)?shù)鬲?jiǎng)懲。明確集團(tuán)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，母公司享有對(duì)子公司的控制權(quán)，子公司擁有自己的資金和財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，不受母公司的直接干預(yù)。
3.做好會(huì)計(jì)核算工作。
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作需要以核算為基礎(chǔ)，制定系統(tǒng)的規(guī)劃，將核算責(zé)任落到到個(gè)人身上，將會(huì)計(jì)核算質(zhì)量作為考核核算人員以及領(lǐng)導(dǎo)的重要內(nèi)容。規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作，建立完善的會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)和制度，每一項(xiàng)管理工作都與各級(jí)管理部門銜接好，實(shí)現(xiàn)上下環(huán)節(jié)的接口工作，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，并做好監(jiān)管工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。集團(tuán)總部財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對(duì)子公司核算人員的核算工作進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)范，保證會(huì)計(jì)信息、數(shù)據(jù)的收集和整理，明確核算經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，防}卜弄虛作假情況的出現(xiàn)。實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算信息化，根據(jù)集團(tuán)公司的實(shí)際情況，制定信息化核算方式，將信息技術(shù)手段與集團(tuán)公司的實(shí)際業(yè)務(wù)緊密相連，保證核算工作的可操作性。
集團(tuán)公司應(yīng)積極建立完善的財(cái)務(wù)預(yù)算管理系統(tǒng)，根據(jù)集團(tuán)公司的實(shí)際特點(diǎn)以及管理方式出發(fā)，制定符合集團(tuán)公司發(fā)展的預(yù)算管理指標(biāo)，指標(biāo)不僅要體現(xiàn)集團(tuán)子公司的經(jīng)濟(jì)以及財(cái)務(wù)指標(biāo)，還應(yīng)保證其可操作性，財(cái)務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)客觀、準(zhǔn)確，將預(yù)算管理與績效考核相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的監(jiān)管，提高預(yù)算結(jié)果的質(zhì)量，保證預(yù)算結(jié)果能夠真實(shí)科學(xué)，促進(jìn)財(cái)務(wù)預(yù)算管理與集團(tuán)公司的發(fā)展相協(xié)調(diào)，保證集團(tuán)公司整體財(cái)務(wù)管理水平的提高。
集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理是公司管理工作中的核心部分，科學(xué)、有效地財(cái)務(wù)管理對(duì)于集團(tuán)公司的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益具有積極地作用。但是當(dāng)前集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理工作中還存在不少問題，影響集團(tuán)公司的發(fā)展，因此對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金集中管理，完善財(cái)務(wù)管理制度，做好會(huì)計(jì)核算工作，建立完善的預(yù)算管理系統(tǒng)，并保證其有效運(yùn)行，提高財(cái)務(wù)管理水平，提高集團(tuán)公司的價(jià)值。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十二
本規(guī)范適用于集團(tuán)內(nèi)全資及控股的所有物業(yè)管理公司（以下稱物業(yè)公司）。
2、規(guī)范制訂依據(jù)。
本規(guī)范是根據(jù)國家相關(guān)內(nèi)部控制規(guī)范的要求，在《集團(tuán)資金管理制度》基礎(chǔ)上，根據(jù)物業(yè)管理特點(diǎn)作出相關(guān)調(diào)整，本規(guī)范未涉及的內(nèi)容按《集團(tuán)資金管理制度》執(zhí)行。
3、職責(zé)。
集團(tuán)資金管理中心負(fù)責(zé)督促、檢查各一線公司對(duì)所屬物業(yè)公司遵守國家及集團(tuán)資金方面相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度情況；各一線公司負(fù)責(zé)督促、檢查所屬各物業(yè)公司制訂相關(guān)資金管理制度及執(zhí)行情況；各物業(yè)公司參考本制度制訂相應(yīng)的《資金管理制度》并遵照?qǐng)?zhí)行。
4、內(nèi)容。
貨幣資金是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
4.1.1崗位分工和授權(quán)批準(zhǔn)。
4.1.1.1各公司應(yīng)當(dāng)建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
其中：出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的日常管理，并對(duì)收款員和值班收費(fèi)人員的工作負(fù)責(zé)，非出納人員不得經(jīng)手現(xiàn)金。
出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)（除現(xiàn)金、銀行存款日記賬以外的）賬目的登記工作。
各公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。
各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)資金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行相關(guān)制度和崗位職責(zé)的培訓(xùn)，保證所有人員確認(rèn)已接受培訓(xùn)并清楚國家、集團(tuán)、公司的財(cái)務(wù)制度和個(gè)人的職責(zé)。
4.1.1.2各公司應(yīng)當(dāng)配備合格的人員，辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，并根據(jù)公司具體情況進(jìn)行崗位輪換。
辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵記守法，客觀公正。出納人員必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，并不斷接受會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育。
4.1.1.3各公司應(yīng)當(dāng)對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。
審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越授權(quán)審批權(quán)限。
經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員應(yīng)拒絕辦理，并及時(shí)向?qū)徟说纳霞?jí)授權(quán)部門報(bào)告。
4.1.1.4各公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。
4.1.1.5支付申請(qǐng)。
各公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。
支付審批。
審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。
支付復(fù)核。
復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。
辦理支付。
出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
4.1.1.6各公司對(duì)于重要貨幣資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)上報(bào)上級(jí)地產(chǎn)公司或集團(tuán)總部審批，并建立責(zé)任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。
4.1.1.7嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。
4.1.2現(xiàn)金管理。
本規(guī)則所指的現(xiàn)金包括：人民幣和外幣庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券等。各公司對(duì)現(xiàn)金的使用應(yīng)遵守國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》。
4.1.2.1各公司必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條、例》的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，確定本公司的現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
4.1.2.2各公司根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行的要求來確定庫存現(xiàn)金限額。當(dāng)日結(jié)余超出限額的部分，出納要在當(dāng)天存入銀行賬戶。
4.1.2.3各公司取得的貨幣資金收入必須及時(shí)入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。
嚴(yán)禁“白條、”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。
4.1.2.4以現(xiàn)金方式獲取的收入，應(yīng)于當(dāng)天送存銀行。在銀行營業(yè)時(shí)間結(jié)束后收進(jìn)的現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)采取妥善保管措施，于第二天送存銀行。因特殊情況需坐支現(xiàn)金的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)。
各公司借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。
4.1.2.5不得為任何單位、個(gè)人套取現(xiàn)金。
4.1.2.6對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，出納要確保其安全和完整無缺，因保管責(zé)任造成的短缺，當(dāng)事人要負(fù)賠償責(zé)任。
4.1.2.7出納保險(xiǎn)柜內(nèi)不允許存放私人物品（含現(xiàn)金及其它物品），也不允許存放代業(yè)主保管的現(xiàn)金及物品。確需承辦代業(yè)主保管現(xiàn)金及物品業(yè)務(wù)的，應(yīng)單獨(dú)使用專門的保險(xiǎn)柜。
4.1.2.8各公司提取、運(yùn)送現(xiàn)金、印鑒及其它貴重物品時(shí)，原則上要求一位安全人員陪同。同時(shí)，知情人員不可對(duì)外透露；路程較遠(yuǎn)的，出納有權(quán)要求有關(guān)部門及時(shí)安排車輛，有關(guān)部門應(yīng)予以最大程度的協(xié)助。
4.1.2.9各公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜由出納保管，嚴(yán)禁共用財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。出納必須嚴(yán)守保險(xiǎn)柜密碼；保險(xiǎn)柜鑰匙由出納妥善保管，不得隨意亂放或任意轉(zhuǎn)交他人。
4.1.2.10出納在辦理收付時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持“當(dāng)面點(diǎn)清”制度，每筆現(xiàn)金收付后應(yīng)當(dāng)即入賬。
4.1.2.11各公司、各管理處的業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)活動(dòng)中收取的現(xiàn)金必須及時(shí)上交出納處，不得自行用于任何開支。
4.1.2.12收費(fèi)員、出納員應(yīng)具有高技能鑒別假鈔真?zhèn)文芰?，一旦收取假鈔后果自負(fù)；公司應(yīng)為收款員配備必要的驗(yàn)鈔設(shè)備。
4.1.2.13管理處必須建立統(tǒng)一的收費(fèi)臺(tái)帳并做好登記工作。
4.1.2.14各管理處必須對(duì)現(xiàn)金實(shí)行集中統(tǒng)一管理。收費(fèi)員每日營業(yè)終了，將款項(xiàng)交管理處出納，：非工作時(shí)間收款于第一個(gè)工作日上班前兩小時(shí)交出納處。不能及時(shí)交給出納或存入銀行的現(xiàn)金，收費(fèi)員應(yīng)存入管理處指定的保險(xiǎn)柜，嚴(yán)禁私自存放。管理處必須采取措施保證保險(xiǎn)柜的安全和正常使用。
4.1.2.15出納員必須建立和做好現(xiàn)金日記帳的登記工作。出納須做到現(xiàn)金日清月結(jié)。若出現(xiàn)差異應(yīng)及時(shí)查明原因并報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理；次日尚不能查明原因、彌補(bǔ)差異的，應(yīng)及時(shí)報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理。
4.1.2.16財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（或授權(quán)人）應(yīng)每月最后一天（或第一天）、并在當(dāng)月任意確定一天，監(jiān)督出納進(jìn)行庫存現(xiàn)金的盤點(diǎn)，形成盤點(diǎn)記錄，相關(guān)人員簽字后將盤點(diǎn)與核對(duì)記錄報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
4.1.2.17銀行非辦公時(shí)間收款等原因需要開立個(gè)人銀行存折的，銀行存折和取款密碼須交由兩人保管；第一個(gè)工作日內(nèi)必須將全部金額轉(zhuǎn)入公司賬戶，不得保留余額。嚴(yán)禁用銀行存折直接提取現(xiàn)金或?qū)ν飧犊睢?/p>
4.1.3銀行存款管理。
4.1.3.1各公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)禁按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。
4.1.3.2新開銀行賬戶（含因業(yè)務(wù)需要開具個(gè)人存折）財(cái)務(wù)管理部必須出具專項(xiàng)報(bào)告，說明開戶理由、賬戶用途，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、公司第一負(fù)責(zé)人、地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總部資金管理中心，全部得到批準(zhǔn)后方可開戶，并嚴(yán)格按照當(dāng)初開戶的用途使用；未經(jīng)審批同意，嚴(yán)禁以任何名義開立賬戶。
4.1.3.3財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)各開戶行的戶頭進(jìn)行清理、核對(duì)，對(duì)不再使用的賬戶應(yīng)及時(shí)辦理銷戶手續(xù)；清理（銷戶）前后必須將余額核對(duì)清楚，做到收付單據(jù)齊全。
4.1.3.4嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶，并不得以任何形式幫助任何單位或個(gè)人進(jìn)行洗錢行為。
4.1.3.5財(cái)務(wù)管理部不得將以本公司名義開立的銀行賬戶預(yù)留印鑒轉(zhuǎn)交別人使用，除《物業(yè)管理?xiàng)l、例》及地方政府規(guī)定的物業(yè)代收代付費(fèi)用、房屋租售等業(yè)務(wù)，不得對(duì)任何單位或個(gè)人發(fā)生代收代付、先收后付行為。
4.1.3.6出納在每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)根據(jù)銀行對(duì)賬單仔細(xì)核對(duì)和清理銀行日記賬，查明未達(dá)賬項(xiàng)及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（或其授權(quán)人）審核。
4.1.4財(cái)務(wù)印鑒及票據(jù)管理。
4.1.4.1財(cái)務(wù)印鑒須由兩人分別保管。
財(cái)務(wù)專用章需由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人保管，出納不得保管財(cái)務(wù)專用章。
4.1.4.2當(dāng)財(cái)務(wù)印鑒保管人員外出時(shí)，征得財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意并在其監(jiān)督下辦理書面移交手續(xù)后將財(cái)務(wù)印鑒交于其他財(cái)務(wù)人員保管，代保管人須將代保管期間發(fā)生業(yè)務(wù)登記在《印鑒交接代保管清單》上。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十三
企業(yè)集團(tuán)化是一種成熟和穩(wěn)定的象征，而在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大以及子公司數(shù)量不斷增加的同時(shí)，企業(yè)集團(tuán)必須制定好高質(zhì)量的戰(zhàn)略目標(biāo)和決策，這直接影響著企業(yè)未來的發(fā)展前景。由于各個(gè)子公司的經(jīng)營重點(diǎn)和發(fā)展方向不盡相同，子公司與母公司之間以及子公司們之間會(huì)出現(xiàn)各種各樣的利益矛盾，使得集團(tuán)健康穩(wěn)定的運(yùn)營受到阻礙。因此，集團(tuán)母公司必須要對(duì)子公司實(shí)施財(cái)務(wù)管理和控制，使母子公司在產(chǎn)權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上建立有效的管理機(jī)制，這樣才能保障集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，并使母子公司之間形成利益共同體。
如今企業(yè)在追求利潤的同時(shí)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越多，企業(yè)要想逆境求生存，必須提高管理質(zhì)量。企業(yè)集團(tuán)化在一定程度上可以減弱市場風(fēng)險(xiǎn)帶來的沖擊，但前提是集團(tuán)內(nèi)部需要形成團(tuán)結(jié)的有機(jī)整體。鑒于此，集團(tuán)母公司強(qiáng)化對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理與控制，可以建立規(guī)模優(yōu)勢，從而有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，因?yàn)榧瘓F(tuán)中各個(gè)子公司的經(jīng)營方式和情況有所差異，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的判斷和防范也會(huì)不同，有些子公司可能會(huì)做出有損集團(tuán)利益的行為，所以，母公司合理的財(cái)務(wù)管控可以實(shí)時(shí)監(jiān)督子公司的財(cái)務(wù)情況，從而規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量關(guān)系到企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營成果，如果獲取的財(cái)務(wù)信息不真實(shí)可靠，會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)各利益相關(guān)者的經(jīng)濟(jì)利益。作為被控制方的子公司是單獨(dú)開展財(cái)務(wù)活動(dòng)的，其掌握最真實(shí)的原始財(cái)務(wù)信息，如果子公司為謀取私利而謊報(bào)財(cái)務(wù)信息，則會(huì)使母公司對(duì)子公司產(chǎn)生錯(cuò)誤判斷和評(píng)價(jià)。因此，母公司必須加強(qiáng)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理與控制，保障財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性，獲取高質(zhì)量的財(cái)務(wù)信息，從而強(qiáng)化內(nèi)部控制，改善集團(tuán)的經(jīng)營管理質(zhì)量。
如今市場競爭環(huán)境愈發(fā)激烈，要求集團(tuán)公司在各方面都要順應(yīng)市場、及時(shí)更新，雖然集團(tuán)公司的內(nèi)部治理體制有了很大改觀，然而在中國傳統(tǒng)的狀況下，還有很多公司的治理體制仍不完善。首先，許多集團(tuán)還沒有完成從傳統(tǒng)企業(yè)制度到現(xiàn)代企業(yè)制度的轉(zhuǎn)變，因此，其產(chǎn)權(quán)制度尚不健全，達(dá)不到現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度中歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確的要求，母公司和子公司之間存在一些不明晰的產(chǎn)權(quán)歸屬問題。其次，有些集團(tuán)母公司未按規(guī)定設(shè)置健全的法人治理結(jié)構(gòu)，在監(jiān)管和財(cái)務(wù)管理方面，也沒有合理的制度約束，使得母公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管控受到制約。
現(xiàn)在有些集團(tuán)在母子公司之間并未設(shè)置一致的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，財(cái)務(wù)監(jiān)控工作沒有覆蓋業(yè)務(wù)全過程，致使監(jiān)管體系缺失，監(jiān)督力度較弱。而且集團(tuán)母公司沒有從整體角度制定投資和融資計(jì)劃，各子公司以創(chuàng)造自身最大利潤為目標(biāo)來進(jìn)行業(yè)務(wù)安排，這很容易導(dǎo)致集團(tuán)的整體利益受影響，出現(xiàn)負(fù)債過多、投資收益降低等后果，從而使集團(tuán)的規(guī)模效應(yīng)嚴(yán)重遞減。另外，集團(tuán)在實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)控的過程中，一般處于事后監(jiān)控狀態(tài)，還沒有完全進(jìn)入事前和事中的控制階段，各子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)控也很混沌，存在一些監(jiān)管的真空地帶。企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部監(jiān)督力度不足，內(nèi)部審計(jì)如同擺設(shè)，外部審計(jì)不能嚴(yán)格發(fā)揮作用，使得集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)控問題重重。
目前，大多數(shù)企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到了預(yù)算的重要性，在對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理與控制中，財(cái)務(wù)預(yù)算不能忽略。然而，現(xiàn)在很多集團(tuán)子公司由于經(jīng)營業(yè)務(wù)的不同而單獨(dú)制定財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，使得子公司與母公司的總體財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃脫節(jié)，這也影響了集團(tuán)總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。一些在改制或重組的環(huán)境下成長的子公司，由于其自身性質(zhì)通常僅制定符合自身發(fā)展的財(cái)務(wù)預(yù)算，而忽略了集團(tuán)總體發(fā)展的要求。母子公司財(cái)務(wù)預(yù)算的分離，導(dǎo)致集團(tuán)內(nèi)部預(yù)算的混亂，資金調(diào)度出現(xiàn)偏差，不僅是財(cái)務(wù)管控的缺失，更是對(duì)集團(tuán)日常經(jīng)營的順利進(jìn)行形成了威脅。
集團(tuán)擁有眾多子公司，各子公司的管理部門為了自身局部利益，一般不愿意及時(shí)將財(cái)務(wù)信息完整的提供給母公司，造成母子公司信息不對(duì)稱。此外，子公司向母公司傳遞的信息流，會(huì)受各種因素的影響，致使傳到母公司的信息是不真實(shí)的，進(jìn)而造成母公司的合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制有誤。不論是子公司的主觀因素還是傳遞途中的意外因素，都會(huì)使集團(tuán)母公司的匯總數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差，這將影響集團(tuán)的整體決策。
完善的集團(tuán)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是母公司對(duì)子公司實(shí)施財(cái)務(wù)管控的良好基礎(chǔ)。首先，企業(yè)集團(tuán)必須明確自身的經(jīng)營特點(diǎn)，要及時(shí)更新市場觀念，加強(qiáng)自身產(chǎn)權(quán)管理意識(shí)，將各子公司的產(chǎn)權(quán)歸屬以明文形式向內(nèi)部公告。其次，集團(tuán)母公司必須構(gòu)建合理的法人治理結(jié)構(gòu)，可以吸納優(yōu)質(zhì)的外部投資，為集團(tuán)注入更多新活力，從而完善公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。最后，集團(tuán)母公司要充分體現(xiàn)獨(dú)立董事在內(nèi)部治理中的地位，獨(dú)立董事要掌握更多的決策權(quán)力，保證對(duì)集團(tuán)的監(jiān)管力度，提高獨(dú)立董事對(duì)公司內(nèi)部治理的參與度。
集團(tuán)母公司向子公司實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制度是對(duì)子公司監(jiān)控的重要手段，財(cái)務(wù)總監(jiān)一方面是子公司財(cái)務(wù)工作的最高負(fù)責(zé)人，另一方面受母公司的領(lǐng)導(dǎo)，其可以直接參與子公司的重要事項(xiàng)，并協(xié)助子公司總經(jīng)理完成決策。因此，財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制度是對(duì)子公司監(jiān)督不足的彌補(bǔ)，能很好的推動(dòng)母公司與子公司之間協(xié)調(diào)開展經(jīng)營活動(dòng)。母公司對(duì)子公司的監(jiān)管中，還應(yīng)該提高審計(jì)質(zhì)量，一方面發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能，另一方面要引入獨(dú)立于公司的外部審計(jì)，通過內(nèi)外部聯(lián)合審計(jì)強(qiáng)化監(jiān)督力度。另外，目前，全過程的監(jiān)督控制已經(jīng)成為一種趨勢，母公司對(duì)子公司不應(yīng)只局限在事后實(shí)施財(cái)務(wù)管控，更要在事前和事中制定管控措施。
集團(tuán)母公司與子公司在編制財(cái)務(wù)預(yù)算方面，應(yīng)以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)為宗旨，實(shí)施預(yù)算管理和控制。首先，要將集團(tuán)的總體目標(biāo)分解到各子公司，使子公司明確各自的目標(biāo)，同時(shí)作為考核子公司業(yè)務(wù)水平的依據(jù)。其次，集團(tuán)編制預(yù)算可自下而上編制，各子公司在自身經(jīng)營目標(biāo)下制定符合的財(cái)務(wù)預(yù)算，并提交給母公司，經(jīng)過母公司審核通過后才可開始執(zhí)行，另外，母公司與子公司在執(zhí)行預(yù)算時(shí)要注意協(xié)調(diào)配合，控制執(zhí)行偏差。再次，母公司可利用計(jì)算機(jī)技術(shù)，結(jié)合集團(tuán)規(guī)模特點(diǎn)，建立信息網(wǎng)絡(luò)體系，使各子公司的預(yù)算管理流程置于母公司的監(jiān)控之中，從而方便母公司及時(shí)掌握財(cái)務(wù)信息、采取管理措施。
會(huì)計(jì)集中核算可以有效管理財(cái)務(wù)信息失真問題，這對(duì)于集團(tuán)母公司要實(shí)現(xiàn)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管控是一種強(qiáng)有力的管理方式。會(huì)計(jì)集中核算是由母公司建立會(huì)計(jì)核算中心機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)全權(quán)負(fù)責(zé)各子公司的會(huì)計(jì)核算工作，將子公司的財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)核算隔離開來，能夠使母公司清楚地掌握各子公司最原始的財(cái)務(wù)資料和信息，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)控，保障了財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性。通過會(huì)計(jì)集中核算，母公司可以通過真實(shí)的財(cái)務(wù)信息判斷子公司的經(jīng)營狀況，從而做好下一步的戰(zhàn)略部署。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十四
工程造價(jià)管理是一門綜合性的學(xué)科。它以國家有關(guān)工程建設(shè)的方針、政策作為規(guī)范準(zhǔn)則，涉及和運(yùn)用其它技術(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)科的成果，是一項(xiàng)政策性、技術(shù)性、經(jīng)濟(jì)性和實(shí)踐性都很強(qiáng)的工作。由此可見，造價(jià)工程師除了對(duì)本專業(yè)的知識(shí)有深入的了解和理解外，還應(yīng)對(duì)設(shè)計(jì)內(nèi)容、設(shè)計(jì)過程、施工技術(shù)、項(xiàng)目管理、經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)等，都有全面的了解。還應(yīng)有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，融技術(shù)與經(jīng)濟(jì)知識(shí)于一體。造價(jià)工程師是具有多層次知識(shí)的人才。在市場經(jīng)濟(jì)體制逐步完善，投資日趨多元化的今天，迫切需要一大批為項(xiàng)目投資提供科學(xué)決策依據(jù)的造價(jià)工程師。而要滿足上述要求，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面著手：
1、建立一批真正意義上獨(dú)立的工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)，在業(yè)主與承包商之間起中介作用。在政府投資工程的管理方面，咨詢機(jī)構(gòu)的活動(dòng)使得政府不必對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行直接管理，而依靠間接手段達(dá)到調(diào)控管理的目的。在此過程中，造價(jià)工程師和其它專業(yè)的工程師具有同等的地位且相互制約和影響，在工程建設(shè)中發(fā)揮著積極的作用；這樣不僅可以讓政府官員從繁雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中解脫出來，還可以充分發(fā)揮工程造價(jià)專業(yè)人員的工作主動(dòng)性和創(chuàng)造性。他們既為業(yè)主提供優(yōu)質(zhì)、方便、全面的造價(jià)管理服務(wù)，也為政府部門提供專業(yè)化的工程造價(jià)咨詢服務(wù)。
2、加強(qiáng)工程造價(jià)資料的積累分析。工程造價(jià)專業(yè)是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的專業(yè)。如果沒有經(jīng)驗(yàn)的積累而只掌握方法，則工作無從開展。因此，要提高工程造價(jià)的編制水平，無論是組織還是個(gè)人，都必須十分重視資料的積累與整理分析。在發(fā)達(dá)國家，各種造價(jià)基礎(chǔ)資料，包括人工、材料、機(jī)具的消耗量及價(jià)格、甚至土地價(jià)格、籌資利率、各方利潤等一般不搞統(tǒng)一規(guī)定或定額，完全由市場或?qū)嶋H需要來決定，由造價(jià)管理專業(yè)人員和專業(yè)團(tuán)體來管理。各個(gè)工程造價(jià)咨詢公司都擁有自己多年積累的、完整的造價(jià)資料。他們把造價(jià)資料歸集起來，并經(jīng)分析整理存檔。一旦需要，隨時(shí)可以從計(jì)算機(jī)中調(diào)出，再根據(jù)具體情況調(diào)整，即可用于新的工程。許多工程造價(jià)咨詢公司或?qū)W會(huì)及學(xué)術(shù)團(tuán)體也堅(jiān)持多年地公開發(fā)行各種最新的造價(jià)資料和價(jià)格信息，達(dá)到造價(jià)信息資源的社會(huì)共享。這些經(jīng)過發(fā)達(dá)國家數(shù)十年經(jīng)驗(yàn)證明是行之有效的方法，我們完全應(yīng)該借鑒并開發(fā)出適合我國國情的資料積累分析系統(tǒng)。
3、完善工程造價(jià)專業(yè)的高級(jí)教育及在職人員的再教育活動(dòng)。由于工程造價(jià)管理在建設(shè)項(xiàng)目中和各方經(jīng)濟(jì)利益密切相關(guān)，且對(duì)全社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)起著十分重要的導(dǎo)向作用，我們應(yīng)該根據(jù)市場對(duì)造價(jià)管理人才的素質(zhì)要求，促使教育機(jī)構(gòu)開設(shè)工程造價(jià)專業(yè)課程，正規(guī)培養(yǎng)工程造價(jià)專業(yè)的高級(jí)人才。其專業(yè)課程的設(shè)置，也應(yīng)該完全根據(jù)市場需要和人才素質(zhì)的要求來決定。既應(yīng)有建筑結(jié)構(gòu)、機(jī)械等各種工程技術(shù)課，也應(yīng)開設(shè)經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、造價(jià)、概率與數(shù)理統(tǒng)計(jì)等基本課程。同時(shí)還應(yīng)該開設(shè)系統(tǒng)工程、價(jià)值工程、技術(shù)經(jīng)濟(jì)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)、計(jì)算機(jī)、管理科學(xué)等拓展知識(shí)、啟迪思維的新興課程。作為行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，工程造價(jià)學(xué)會(huì)團(tuán)體應(yīng)該周期性地進(jìn)行在職人員的繼續(xù)教育。教育機(jī)構(gòu)和行業(yè)管理機(jī)構(gòu)兩方面構(gòu)成完備的教育體系。為工程造價(jià)領(lǐng)域高級(jí)人才的成長創(chuàng)造條件。
4、工程造價(jià)專業(yè)人員自身的學(xué)習(xí)和提高。從總體上看，目前我們工程造價(jià)行業(yè)的人員素質(zhì)離社會(huì)的要求還有距離。因此，我們應(yīng)該抓緊學(xué)習(xí)，跟上時(shí)代的步伐。除了對(duì)本專業(yè)的知識(shí)進(jìn)行更新提高外，還應(yīng)該結(jié)合工作廣泛了解和初步掌握有關(guān)的工程技術(shù)專業(yè)知識(shí)。只有對(duì)工程內(nèi)容有比較全面的掌握，才能做好工程造價(jià)控制工作。試想，如果我們對(duì)編制造價(jià)的工程都不甚了解，對(duì)其專業(yè)知識(shí)非常模糊，又怎么能夠進(jìn)行投資的控制呢？工程造價(jià)從業(yè)人員首先應(yīng)該是本專業(yè)的專家，同時(shí)也應(yīng)該是工程方面的行家。只有高水平的人才才能夠編制出高水平的工程造價(jià)。專業(yè)的地位與專業(yè)所起的作用是成正比的。我們應(yīng)該從提高個(gè)人的水平人手，逐步提高全行業(yè)的工作水平，為我國現(xiàn)代化建設(shè)發(fā)揮我們應(yīng)有的作用。
有效控制工程造價(jià)，提高工程造價(jià)編制水平是一個(gè)系統(tǒng)工程。我們不僅需要一支高素質(zhì)的專家隊(duì)伍，還要有配套的政府政策和社會(huì)環(huán)境。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十五
最近，公司將《管理制度匯編》印發(fā)，人手一本，開展了全員學(xué)習(xí)管理制度的活動(dòng)。分公司為此在五月初對(duì)職工開展了《管理制度》的集中學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我認(rèn)為管理制度對(duì)塑造我公司形象，提高全公司人員素質(zhì)具有重要意義，現(xiàn)談一點(diǎn)我的學(xué)習(xí)心得體會(huì)。
一個(gè)單位要保持一個(gè)良好的工作規(guī)范，就必須有一個(gè)完善科學(xué)的管理制度體系。過去不惜成本代價(jià)完成任務(wù)的較粗放管理，向紀(jì)律嚴(yán)明、作風(fēng)扎實(shí)、管理規(guī)范的新模式邁進(jìn)，從而豐富了“鐵軍”的內(nèi)涵。因此公司精心研究討論審議通過，精心整理并印發(fā)了管理制度匯編，該管理制度匯編的制訂并公布，開展學(xué)習(xí)討論，我認(rèn)為是非常及時(shí)和必要的，它將進(jìn)一步規(guī)范全公司人員的`行為規(guī)范，提高全公司人員的整體素質(zhì)。
我公司管理制度內(nèi)容全面，涵蓋了全公司日常工作的各個(gè)方面。特別是公司行政管理制度、公司員工獎(jiǎng)懲實(shí)施辦法尤為細(xì)致全面，滲透到職工工作的各個(gè)層面，加強(qiáng)了公司內(nèi)部各單位間的溝通交流，增加了工作的透明度，提高了工作效率，體現(xiàn)了尊崇團(tuán)結(jié)拼搏、務(wù)實(shí)創(chuàng)新的精神，倡導(dǎo)守法廉潔、誠信敬業(yè)的職業(yè)道德。
作為一個(gè)青年員工，一是要進(jìn)一步深入學(xué)習(xí)管理制度，充分理解掌握管理制度的內(nèi)涵;二是要找出自己存在的不足，針對(duì)管理制度逐條對(duì)照，找出自己在平時(shí)工作中的不足;三是要認(rèn)真貫徹執(zhí)行，要把管理制度落實(shí)在行動(dòng)上，認(rèn)真對(duì)照管理制度，做好日常的每一項(xiàng)工作，從而通過管理制度規(guī)范自己的言行，提高自己的素質(zhì)。
公司資金管理制度心得體會(huì)篇十六
為保障公司資金安全，規(guī)范資金收支的管理，特制訂本制度。
資金日常管理、資金支出管理、資金收入管理。
1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴(yán)格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。
2、庫存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實(shí)庫存限額規(guī)定。現(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險(xiǎn)柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤點(diǎn)抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對(duì)賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對(duì)賬單作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。
（二）資金支出管理。
1、財(cái)務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時(shí)反饋到財(cái)務(wù)部。對(duì)外簽署的涉及款項(xiàng)收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無合同、協(xié)議的（或無有效合同、協(xié)議），財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。
2、資金支出必須依據(jù)審核完整無誤的單據(jù)中金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁“無票”支出，嚴(yán)禁“白條”抵賬。
3、各項(xiàng)資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進(jìn)行撥付。同時(shí)，各部門對(duì)于資金支出應(yīng)提前與財(cái)務(wù)部進(jìn)行申請(qǐng)（1萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請(qǐng)，3萬元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請(qǐng)，3萬元以上的資金支付需前三天申請(qǐng)），以便財(cái)務(wù)部備款。
3、各類支出相關(guān)細(xì)則管理如下：
（1）、個(gè)人借款支出。
a、公司員工因公干需要向公司借支款項(xiàng)，()由申請(qǐng)人填寫借款單，部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進(jìn)行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項(xiàng)。
b、個(gè)人借款支付方式：原則上個(gè)人借款為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；個(gè)人借款為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付（轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi)）。
（2）、零星費(fèi)用報(bào)銷支出。
a、操作流程根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無誤的單據(jù)，進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、零星費(fèi)用報(bào)銷方式：原則上費(fèi)用報(bào)銷為1000元（含）以下，通過現(xiàn)金方式支付；費(fèi)用報(bào)銷金額為1000元以上，通過轉(zhuǎn)賬方式支付。
（3）、商品采購貨款和大額行政采購支出。
a、由采購人員填寫采購申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點(diǎn)人員審核后，方可進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進(jìn)行付款，原則上此類款項(xiàng)必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。
（4）內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。
我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
（二）資金收入管理。
1、公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。
2、對(duì)于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處，出納再向開具收款票據(jù)。對(duì)于個(gè)別客戶需先行開具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取已開票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)交至財(cái)務(wù)部出納處。
3、對(duì)于上述第“2”點(diǎn)關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點(diǎn)說明如下要點(diǎn)：
a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收?。ǖ珣?yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同），銷售后勤人員對(duì)資金的安全性負(fù)責(zé)。
b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處。
c、對(duì)于收取的款項(xiàng)，任何人員不得侵占、挪用。
1、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
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