每一個總結(jié)都是一次回顧和反思的機會，通過總結(jié)我們可以更好地認識自己?？偨Y(jié)應(yīng)該具備邏輯性和條理性，讓讀者可以清晰地跟隨思路。在下面，你可以找到一些關(guān)于總結(jié)的范例，它們可能會對你的寫作提供一些思路。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇一
目前，對于合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的概念，業(yè)內(nèi)還沒有一個統(tǒng)一權(quán)威的定義。中天恒3c框架認為，合同管理內(nèi)部控制設(shè)計是在遵循國家和企業(yè)合同管理相關(guān)法規(guī)制度的基礎(chǔ)上，以國家監(jiān)管部門制定的內(nèi)部控制規(guī)范及其應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合企業(yè)合同管理發(fā)展的實際情況，用系統(tǒng)控制的技術(shù)和方法，構(gòu)建企業(yè)自身合同管理內(nèi)部控制體系的一個動態(tài)過程。簡單說，合同管理內(nèi)部控制設(shè)計，是合同管理內(nèi)部控制建設(shè)的首要環(huán)節(jié)，是構(gòu)建合同管理內(nèi)部控制體系的過程。
設(shè)計范圍及基本流程。
在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，不管企業(yè)從事何種業(yè)務(wù)，都必然與其他企業(yè)、組織或個人發(fā)生經(jīng)濟往來，合同是確定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文書，事關(guān)雙方的利益得失，包括買賣合同、供用電水氣熱力合同、贈與合同、借款合同、租賃合同、融資租賃合同、承攬合同、建設(shè)工程合同、運輸合同、技術(shù)合同、保管合同、倉儲合同、委托合同、行紀合同、居間合同等。
《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》(以下簡稱《合同管理指引》)第二條規(guī)定：“本指引所稱合同，是指企業(yè)與自然人、法人及其他組織等平等主體之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。企業(yè)與職工簽訂的勞動合同，不適用本指引。”由于用工單位與勞動者并不是真正平等的主體，因此國家專門頒布了《勞動合同法》，對勞動合同進行規(guī)范并對勞動者合法權(quán)益進行保護，所以本指引不包括勞動合同。《合同管理指引》界定了合同管理的定義，描述了合同管理中的風(fēng)險，明確了合同的訂立、合同的履行方面的控制措施，對優(yōu)化企業(yè)合同管理制度具有重要意義。
合同管理內(nèi)部控制設(shè)計是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，基本流程包括設(shè)計準備、設(shè)計實施、試行及完善等。根據(jù)設(shè)計操作需要，在基本流程的基礎(chǔ)上，還要有多層次具體的流程，每個具體流程中需明確工作內(nèi)容、方法、步驟以及相應(yīng)的表單等，要突出合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的特色。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同管理指引》的要求，建立并嚴格執(zhí)行合同管理內(nèi)部控制，以防范合同訂立和履行中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，規(guī)范和約束市場交易行為，維護企業(yè)的合法權(quán)益和市場秩序。
描述現(xiàn)狀。
描述現(xiàn)狀，就是梳理合同管理方面的內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件，梳理合同管理現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程，編制合同管理內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件情況表、編制合同管理業(yè)務(wù)流程目錄、繪制合同管理業(yè)務(wù)流程圖等合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的基礎(chǔ)性工作。
1、梳理描述制度文件。梳理描述制度文件，應(yīng)重點關(guān)注有無合同管理方面的相關(guān)制度以及是否完善和充分執(zhí)行、有無具體可控的操作文件或表單等。
2、梳理描述現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程。企業(yè)合同管理現(xiàn)行的業(yè)務(wù)流程到底怎么樣、包括哪些環(huán)節(jié)、能否有效控制合同管理風(fēng)險，都是本步驟工作的重點，并要以圖表的形式描繪出來。
3、確定業(yè)務(wù)流程目錄。在梳理合同管理管理制度和業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，根據(jù)內(nèi)部控制設(shè)計的要求，編制合同管理業(yè)務(wù)流程目錄，繪制合同管理業(yè)務(wù)流程圖。合同管理的業(yè)務(wù)流程目錄因企業(yè)而異，一般可簡單分為合同訂立階段和合同履行階段。其中，合同訂立階段包括合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行階段涉及合同監(jiān)控、合同補充、合同變更、合同解除、合同結(jié)算、合同登記等環(huán)節(jié)。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件情況表》、《合同管理流程目錄》、《合同管理業(yè)務(wù)流程圖表》等。
風(fēng)險評估。
合同管理風(fēng)險評估的基本程序：識別合同管理風(fēng)險，并進行具體描述;分析合同管理風(fēng)險，編制合同管理風(fēng)險分析表;評價合同管理風(fēng)險，編制合同管理風(fēng)險評價表;確定合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略;提出合同管理重大風(fēng)險解決方案。在實踐中，合同管理風(fēng)險分析及其評價是合在一起進行的，合同管理重大風(fēng)險解決方案的制定要看企業(yè)是否需要，也可在合同管理內(nèi)部控制設(shè)計完成之后單獨進行。1、識別并描述風(fēng)險。評估合同管理風(fēng)險，首先，要把合同管理具體風(fēng)險識別出來，然后整理出整體層面的風(fēng)險。合同管理具體風(fēng)險是多種多樣的，也因企業(yè)而有所不同。按照《合同管理指引》的要求，在評估合同管理風(fēng)險時，至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險：未訂立合同、未經(jīng)授權(quán)對外訂立合同、合同對方主體資格未達要求、合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害;合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、經(jīng)濟利益受損;合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益以及信譽和形象。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)《合同管理指引》中的風(fēng)險提示，結(jié)合企業(yè)合同管理的實際情況，識別并具體描述合同管理方面存在的風(fēng)險。合同管理具體風(fēng)險描述因所識別的風(fēng)險而異，將合同管理具體風(fēng)險與合同管理流程結(jié)合是個比較好的做法。
2、分析風(fēng)險。合同管理風(fēng)險分析的內(nèi)容很多，一般應(yīng)從成因和結(jié)果兩個方面進行，并編制合同管理風(fēng)險分析表。
3、評價風(fēng)險。合同管理風(fēng)險評價應(yīng)從發(fā)生可能性和影響程度兩個維度進行，根據(jù)評價結(jié)果進行風(fēng)險排序和等級劃分，并編制合同管理風(fēng)險評價表。
4、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。合同管理風(fēng)險應(yīng)對是根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，針對不同等級風(fēng)險選擇不同合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略的過程，一般有規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受等策略，要編制合同管理風(fēng)險應(yīng)對表。
5、編制風(fēng)險數(shù)據(jù)庫或繪制風(fēng)險圖譜。依據(jù)合同管理風(fēng)險評估的結(jié)果，編制合同管理層面的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，或繪制風(fēng)險圖譜。合同管理層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的基本要素包括業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險描述、風(fēng)險分析、風(fēng)險排序、應(yīng)對策略、剩余風(fēng)險等，也可加上內(nèi)部控制設(shè)計完成后的控制措施、控制部門或崗位等。風(fēng)險圖譜一般適用于公司層面的風(fēng)險描述。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理風(fēng)險及其描述表》、《合同管理整體層面風(fēng)險清單》、《合同管理風(fēng)險分析表》、《合同管理風(fēng)險評價表》、《合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略表》、《合同管理風(fēng)險解決方案》等。
合同管理內(nèi)部控制設(shè)計流程設(shè)計合同管理控制，就是在評估合同管理風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對合同管理內(nèi)部控制進行設(shè)計的過程，是合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，基本程序包括：確定合同管理關(guān)鍵控制點;明確合同管理控制目標;提出合同管理控制措施;設(shè)計合同管理控制證據(jù);完善合同管理相關(guān)制度;繪制合同管理控制流程圖;編制合同管理控制矩陣。
1、設(shè)計關(guān)鍵控制點。企業(yè)在構(gòu)建與實施合同管理內(nèi)部控制過程中，要針對合同管理風(fēng)險評估的結(jié)果，確定合同管理的一般控制點和關(guān)鍵控制點并編制合同管理控制要點表。確定一般控制點和關(guān)鍵控制點是件很困難的事，要根據(jù)企業(yè)實際情況確定，也因人們的專業(yè)判斷而有所差異。一般來說，關(guān)鍵控制點至少應(yīng)當(dāng)包合同談判、合同審核、合同簽署、合同履行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
2、設(shè)計控制目標。合同管理控制目標就是要保證合同管理合法、安全、有效、可靠，從而有效控制合同管理中可能存在的各種風(fēng)險，實際工作中，應(yīng)根據(jù)識別出來的具體風(fēng)險來設(shè)計，不能固定化、模式化。
3、設(shè)計控制措施。企業(yè)在構(gòu)建與實施合同管理內(nèi)部控制過程中，要強化對合同管理控制點、尤其是關(guān)鍵控制點的風(fēng)險控制，并采取相應(yīng)的控制措施，嵌入到合同管理流程當(dāng)中。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《合同管理指引》的要求，加強合同管理確定合同歸口管理部門，明確合同擬定、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的程序和要求，定期檢查和評價合同管理中的薄弱環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)控制措施，促進合同有效履行，切實維護企業(yè)的合法權(quán)益。
4、設(shè)計控制證據(jù)。為了合同管理制度能夠有效實施，需要制定必要的表單，作為合同管理制度的附件，為合同管理過程留下控制證據(jù)。合同管理相關(guān)文件資料很多，包括合同調(diào)查資料、合同授權(quán)委托書、談判記錄表、合同審核表、合同會簽記錄、合同用章申請表、合同文本、法律意見書、合同履行情況統(tǒng)計表、合同補充協(xié)議、合同變更協(xié)議、合同糾紛處理報告、合同臺賬、制度執(zhí)行情況反饋意等。
5、優(yōu)化控制制度。企業(yè)需要建立一系列制度體系和保障機制，促進合同管理的作用得到有效發(fā)揮。合同管理控制制度不是新建的一套獨立制度，而是將內(nèi)部控制思想嵌入到合同管理制度中去。合同管理制度到底制定多少個，內(nèi)容到底包括哪些，因企業(yè)而有別，從務(wù)實角度考慮，不宜過多，可制定一個統(tǒng)一的合同管理制度，內(nèi)容至少包括：合同管理的機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工、授權(quán)批準、訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、考核與責(zé)任追究等一系列行為規(guī)范要求。
6、繪制控制流程圖。合同管理控制流程圖要根據(jù)合同管理流程、風(fēng)險點、控制點及其相關(guān)的控制措施，結(jié)合具體單位的實際情況來繪制。特別要強調(diào)的是，應(yīng)把合同管理內(nèi)部控制流程和合同管理流程整合在一起，并在圖上標示風(fēng)險點和控制點。
7、編制控制矩陣。合同管理控制矩陣是對合同管理流程圖中風(fēng)險點、控制措施和控制證據(jù)等要素的詳細說明與描述，是合同管理內(nèi)部控制設(shè)計結(jié)果的集中體現(xiàn)，也是企業(yè)內(nèi)部控制管理手冊的重要組成部分。實際上是上述工作的綜合匯總。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理控制控制要點及關(guān)鍵控制表》、《合同管理內(nèi)部控制目標表》、《合同管理內(nèi)部控制措施表》、《合同管理控制證據(jù)表》、《合同管理制度完善建議表》、《合同管理控制流程圖》、《合同管理控制矩陣》等。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇二
五月下旬，接市國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《全市國稅系統(tǒng)推進內(nèi)控機制建設(shè)工作方案》（鄂州國稅發(fā)40號）通知”后，分局根據(jù)省局、市局的要求，迅速行動起來，認真詳細的對此項活動開展研究、部署和安排。
主要做法及取得成效：
一是行政管理內(nèi)控措施到位。
針對分局特點，從提高工作效能，增強管理效果入手，在辦公會議、通報反饋、考核分析、考核整改、責(zé)任追究等五個方面對管理風(fēng)險點進行了細化，建立完善了行政管理預(yù)防控制風(fēng)險的檢查，把崗位評估情況，崗位風(fēng)險梳理匯總情況，制定風(fēng)險防控措施，并將落實情況納入目標管理考核中，形成了完整的內(nèi)控管理鏈條。
按稅收工作流程和崗位職責(zé)，共查找出57個廉政風(fēng)險點并對照《中華人民共和國稅收征管法》，《中華人民共和國行政許可法》以及相關(guān)制度找出了可能受到“兩制”追究和可能受到法律追究的法律和法規(guī)依據(jù)。
內(nèi)部監(jiān)督上，成立了分局內(nèi)控監(jiān)督小組，建立完善了內(nèi)部監(jiān)督機制，牢牢抓住“查、防、評”三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立廉政風(fēng)險預(yù)警防范機制，并定期在公示欄中公示各崗位的風(fēng)險點。內(nèi)容含階黨務(wù)、政務(wù)、稅務(wù)、廉政建設(shè)四個方面。在外部監(jiān)督上，主動要求紀檢監(jiān)察崗位把工作關(guān)口前移、下移，定期召開納稅服務(wù)意見征求會和特邀行風(fēng)監(jiān)察員座談會，采取向納稅人發(fā)放宣傳資料和辦板報等形式向社會公布信息，自覺接受上級機關(guān)、各行政部門及廣大納稅人的監(jiān)督。
四是廉政教育內(nèi)控到位。
立足源頭治本，突出抓好事前防控，秉持“教育為先、預(yù)防為主”的思路，結(jié)合效力運行流程形成防控流程圖，大力開展理論教育、示范教育、警示教育、主題教育、圖片展覽、崗位廉政教育等活動，做到風(fēng)險提醒，小事預(yù)警，出險必控，切實提高拒腐防變的自覺性和主動性。
五是責(zé)任分解到位。
按照內(nèi)控機制建設(shè)和要求，認真落實廉政責(zé)任分解，把內(nèi)控機制建設(shè)工作細分為四個層次：一是“面上”，全面查找風(fēng)險點，全面自查自糾，明確防范措施的責(zé)任科室和崗位，階段工作的要求及責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人；二是“點上”，突出領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、人事、征收為監(jiān)督重點，開展風(fēng)險查找和防范措施制定工作；三是“線”上，從高風(fēng)險崗位到一般性風(fēng)險崗位，從各省級領(lǐng)導(dǎo)到普通干部職工，從行政管理崗位到一線稅收管理崗、逐人逐崗、逐條逐項查找風(fēng)險點，制定風(fēng)險防范措施將責(zé)任落實到位；四是“塊”上，從分局領(lǐng)導(dǎo)、中層干部、普通職工三塊層層簽訂廉政防控責(zé)任書，實行分級負責(zé)制，強化上下級之間的監(jiān)督機制，切實樹立國稅西城分局清正廉潔，和諧國稅的好形象；五是“一崗雙責(zé)”內(nèi)控到位，突出黨支部、黨員兩個重點，將貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)工作納入分局日常工作，充分發(fā)揮黨員的模范帶頭作用，使每名黨員既是業(yè)務(wù)工作，也是廉政內(nèi)控工作的第一責(zé)任人，促進內(nèi)控機制建設(shè)取得實效。
當(dāng)前推進內(nèi)控機制建設(shè)存在一些薄弱環(huán)節(jié)：
一是對內(nèi)部控制建設(shè)的認識有待提高、防范意識有待加強。
二是責(zé)任主體不夠明確，對權(quán)力缺乏有效的監(jiān)督約束，事前防范工作缺乏，事中控制不力，使有些制度流于形式。
三是事后監(jiān)督形式單一，無權(quán)威性，行政問責(zé)與執(zhí)法責(zé)任追究制度無剛性或剛性不足。
四是對干部職工的思想道德教育缺乏長效性的學(xué)習(xí)培訓(xùn)機制。
下步推進內(nèi)控機制安排：
首先建立健全評估考核機制，明確細化相關(guān)評價與考核程序，制定有關(guān)評價指標和評價辦法，對科室和個人履行職責(zé)情況及時進行全方位考核監(jiān)督，提高內(nèi)控機制建設(shè)的合理性和運行的有效性，促進內(nèi)控機制建設(shè)管理水平提高。
其次加大調(diào)研力度，并建立內(nèi)部控制聯(lián)系會議制度，成立相關(guān)科室人員為專業(yè)檢查小組，通過定期開展內(nèi)控機制綜合評價，對內(nèi)控機制管理方面存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)定期進行分析，確定短期內(nèi)內(nèi)控管理的對象和辦法，加強和改進權(quán)力運行監(jiān)督管理的對策和建議，為內(nèi)控系統(tǒng)的全面運用充分發(fā)揮內(nèi)控監(jiān)督管理作用打下了基礎(chǔ)。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇三
按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進行對接，幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化，部門相關(guān)制度建設(shè)、各部門日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風(fēng)險點，切實提高公司抗風(fēng)險能力和各部門人員內(nèi)控風(fēng)險防范意識，為公司的長足發(fā)展扎實基礎(chǔ)。
一、內(nèi)部工作進展情況
根據(jù)國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引（企業(yè)內(nèi)部控制《應(yīng)用指引》、《評價指引》），以及中國證監(jiān)會公告[2011]41 號對公司內(nèi)控建設(shè)、實施和公司領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)要求，結(jié)合公司現(xiàn)階段的發(fā)展狀況，公司于 2017 年 5 月 28 日召開了關(guān)于公司內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：
（一）高度重視，成立內(nèi)控實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機構(gòu) 為確保公司內(nèi)部控制體系建設(shè)有組織、有計劃、扎實有效 地進行，公司成立了內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)對內(nèi)控實施工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務(wù)和責(zé)任。成立內(nèi)部控制規(guī)范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。
（二）制定公司內(nèi)控實施實施方案
第一步：訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任；第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架；第三步：指導(dǎo)各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明；第四步：搭建公司內(nèi)控風(fēng)險矩陣；第五步：測試流程可行性。目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。。
（三）組織公司內(nèi)控專員進行培訓(xùn)
為提高各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于2017年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓(xùn)，培訓(xùn)主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓(xùn)，并規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時間。
（四）根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細工作計劃，明確工作內(nèi)容和目標根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內(nèi)控體系建設(shè)共分為以下三個階段實施：
第一階段 項目計劃與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負責(zé)人員，明確職責(zé)分工，由各部門專員主導(dǎo)負責(zé)繪制部門流程圖和編寫流程說明及風(fēng)險矩陣。內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織內(nèi)控工作按要求實施，并負責(zé)組織各部門專員參加內(nèi)控知識培訓(xùn)。
圖、流程描述、輸出文檔），識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出各個流程中的風(fēng)險點，加強各風(fēng)險點的管控。
第三階段 內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標監(jiān)管要求及企業(yè)管理實踐，編制風(fēng)險控制矩陣及自查表，評價公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性；根據(jù)設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性評價結(jié)果編制內(nèi)控缺陷匯總表。
目前，水電四局投資公司內(nèi)控實施工作正在有序推進中。
二、下一步內(nèi)控實施工作計劃
第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目 標完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測評、項目總結(jié)與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務(wù)，確保內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的 公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風(fēng)險 、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險等方面的管控措施，防范各類風(fēng)險，提升公司管理水平，夯實公司發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。
“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機制。
三、內(nèi)部控制實施體會
根據(jù)上述工作，我們總結(jié)了一些基本經(jīng)驗，主要有以下方面：
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內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇四
xxxx年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合，相關(guān)制度建設(shè)，業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等地方加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署。現(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：
一）xxx業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存xxx及成品xxx的帳實相符。
二）加強了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部現(xiàn)實情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。
三）強調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。
四）對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項措施，強化全行的內(nèi)控管理工作。
1，加強內(nèi)控精細規(guī)范化管理。在認真總結(jié)經(jīng)驗，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強內(nèi)控精細規(guī)范管理的實施方案》，并在全行進行實施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴格按照上級行的內(nèi)控管理，操作規(guī)范標準，細化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改，處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項工作，實現(xiàn)科學(xué)管理目標。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實際也制定了內(nèi)控精細規(guī)范管理的工作計劃。
2，加大對市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。考核時，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規(guī)問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇五
單位的良性發(fā)展雖說與職工努力地工作，辛勤地勞動密不可分，但實際因素與單位建設(shè)的出發(fā)點和落腳點息息相關(guān)，年初，支部一班人認真分析了單位建設(shè)的實際情況，并根據(jù)局年度工作規(guī)劃，調(diào)整了工作部署，制定了單位建設(shè)發(fā)展的.方向和目標，就是緊扣局年度工作目標任務(wù)，突出加強單位的基礎(chǔ)性工作，完善好服務(wù)機制，解決好單位發(fā)展瓶頸。主要從以下幾個方面著手。
一、“以凝聚一套班子，帶好兩支隊伍”為支撐點，穩(wěn)固好基礎(chǔ)建設(shè)。
二、“以制度促規(guī)范，以執(zhí)行推發(fā)展”為出發(fā)點，解決好單位發(fā)展問題。
單位建設(shè)離不開制度的建設(shè)，科學(xué)、規(guī)范的制度又是推動單位建設(shè)的潤滑劑。單位在強調(diào)管理的同時，更加注重制度規(guī)范化的建設(shè)，先后編寫和修改了。……。制度再好關(guān)鍵在于執(zhí)行，好的執(zhí)行力，是促進各項工作有力開展，謀求單位全面發(fā)展的一個良好的開端和最好的保證，因此單位始終抓住制度建設(shè)和落實不放松，在制度的每個環(huán)節(jié)上要執(zhí)行力、要戰(zhàn)斗力，不斷地規(guī)范和推進各項工作的開展和落實。
三、“以活動強素質(zhì)，以質(zhì)量創(chuàng)品牌”為著力點，打造好服務(wù)平臺。
一是繼續(xù)深化加強對“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善和豐富活動的形式，在單位黨員中設(shè)立先鋒崗位，以小崗位見大我的方式，激發(fā)廣大黨員積極投入工作中，強化內(nèi)功，以良好的形象發(fā)揮黨員的先鋒模范作用，以實際行動感召和鼓舞廣大職工。二是按照“創(chuàng)三優(yōu)”的標準，以“五個服務(wù)”“七個表率”的要求，突出狠抓了單位的作風(fēng)效能建設(shè)，進一步振奮精神，激發(fā)斗志，完善機制，服務(wù)為民，尤其在處理便民服務(wù)和110聯(lián)動工作中，支部非常重視，始終秉承“主動服務(wù)，靠前指揮，行政指導(dǎo)，讓利于民”的辦理原則；通過一系列的舉措，極大地提升了單位的行政管理和服務(wù)的能力。三是按照“三師三員”的服務(wù)品牌要求，積極組織廣大職工、綠化企業(yè)參加各項技術(shù)培訓(xùn)，提高服務(wù)社會，服務(wù)于民，服務(wù)企業(yè)的本領(lǐng)；同時組織職工參加局開展的各項技能競賽，激發(fā)廣大職工的集體榮譽感，培養(yǎng)團結(jié)協(xié)作的精神，增強職工的內(nèi)在素質(zhì)，形成你追我趕的良好競爭意識，使大家始終有一種潛在的危機感，為服務(wù)企業(yè)，讓利于民，提供強大動力。
四、“以廉潔樹形象，以安全保穩(wěn)定”為落腳點，保持好發(fā)展根基。
廉潔、安全是單位建設(shè)的保證和根基，任何時候，任何環(huán)節(jié)不能也不允許有任何差錯，否則，百年偉業(yè)，毀于一旦。因此，支部非常重視，形成了一條規(guī)定，逢會必要求，做到小會大講，大會重講，尤其加強對有權(quán)人，重要崗位，單獨執(zhí)行任務(wù)人的教育和管理，全程監(jiān)管，警鐘長鳴，實行一票否決制和責(zé)任追究制，在用人管物上選好人，把好關(guān)，防微杜漸；在安全生產(chǎn)上，注重環(huán)節(jié)的把控和場地的安全檢查，及時排除一切影響安全工作的因素，今年以來，無論在單位內(nèi)部，還是外圍800多萬平方米的養(yǎng)護范圍內(nèi)，沒有發(fā)生一起嚴重的安全責(zé)任事故，從而也保證了單位建設(shè)的良性發(fā)展。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇六
健全和完善內(nèi)控管理制度，是農(nóng)業(yè)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、提高經(jīng)營效益、防范化解風(fēng)險、確保安全發(fā)展的需要。近幾年來，我行在內(nèi)控管理建設(shè)中，進行了積極有效的探索，對增強我行業(yè)務(wù)競爭能力，提高經(jīng)營管理水平發(fā)揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內(nèi)控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應(yīng)清醒地認識我行內(nèi)控管理在執(zhí)行和落實上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問題，制約著全行工作質(zhì)量的提升?，F(xiàn)就我行當(dāng)前和今后一段時期內(nèi)控管理工作談幾點設(shè)想。
建立內(nèi)控機制。要積極培育符合我行實際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，把這些作為加強內(nèi)控建設(shè)的重要任務(wù)。
完善風(fēng)險識別和評估體系。要認真借鑒同業(yè)的先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)。重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，認真執(zhí)行風(fēng)險提示制度。
樹立正確的業(yè)務(wù)發(fā)展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業(yè)務(wù)高速發(fā)展同時，更重視風(fēng)險防范和內(nèi)控建設(shè)。
建立內(nèi)控信息聯(lián)絡(luò)機制。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內(nèi)控管理部門信息聯(lián)絡(luò)和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。
重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現(xiàn)象。把內(nèi)控文化建設(shè)納入高管人員的管理，實行內(nèi)控問責(zé)制，促使其轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。
二、強化內(nèi)控責(zé)任落實。
加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控組織機構(gòu)，成立了以行長為組長、分管行長為副組長、各部門負責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標，形成由行長負責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構(gòu)，負責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、具體組織實施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評估和提交工作建設(shè)，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實采取有效措施，為開展內(nèi)控管理工作奠定堅實基礎(chǔ)。
建立例會制度。全行要加強學(xué)習(xí)，熟練掌握各項規(guī)章制度，做到有章可循，定期進行風(fēng)險排查和案件分析;要晨鐘暮鼓地強化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓(xùn)，未雨綢繆地完善預(yù)防措施;要加強制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。
強化部門自律監(jiān)管。業(yè)務(wù)主管部門要實施“一崗雙責(zé)”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，要強化授權(quán)管理，認真履行崗位職責(zé)，確保監(jiān)督不流于形式;同時各業(yè)務(wù)主管部門制定確實可行的自律監(jiān)管檢查實施方案，堅持自律監(jiān)管與自查自糾相結(jié)合、常規(guī)檢查與專項檢查相結(jié)合，確保監(jiān)管檢查到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點;監(jiān)察部門要對業(yè)務(wù)部門進行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實處，不斷提升有效監(jiān)管水平。
落實防控措施。在日常經(jīng)營管理中，要注重對風(fēng)險點的防范，全行員工都應(yīng)切記“隱患險于明露，防范勝于補牢，責(zé)任重于泰山”。各業(yè)務(wù)部門要真正把各項防范工作落到實處，組織“飛行隊”加強內(nèi)控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理。具體做到以下幾點：一是指定專門專人負責(zé)各項規(guī)章制度的具體落實、實施;二是對上級行的各項制度認真組織學(xué)習(xí)并及時下達貫徹;三是針對檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點部位和業(yè)務(wù)開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則;四是對以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行綜合考核，確定重點監(jiān)控部位，進行重點檢查;五是配備專職監(jiān)管進行檢查輔導(dǎo)，檢查輔導(dǎo)執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋信息。六是抓好整改落實。對各類檢查中發(fā)現(xiàn)的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢查，認真分析問題產(chǎn)生的根源，做到查找重點，對癥下藥，強力整治。對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規(guī)范;對能整改的，當(dāng)場予以整改;對既成事實不能整改的從中吸取教訓(xùn)，有效防范，嚴防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現(xiàn)象;確保整改工作取得一定成效。七是嚴格追究責(zé)任。要真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力，就要強化責(zé)任追究，完善懲誡問責(zé)制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責(zé)任人要從嚴處理，建立“違章責(zé)任登記制度”，實行嚴格懲誡。監(jiān)察部門要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強化監(jiān)督檢查，按照責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。
三、強化各種規(guī)章制度的執(zhí)行力。
強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級布置時來抓檢查，或發(fā)生案件后進行檢查，而是應(yīng)該要做到常規(guī)性檢查，把執(zhí)行力作為各級管理人員的首要職責(zé)，各業(yè)務(wù)主管部門要定期制訂檢查方案，事后的檢查結(jié)果要書面報告行領(lǐng)導(dǎo)，以此作為考核職能部室工作質(zhì)量的主要依據(jù)。一要提高檢查頻率。安全保衛(wèi)、信貸、會計、科技、員工行為檢查或考評等要訂出規(guī)劃，規(guī)定多少時間必須檢查一次。二要確保檢查質(zhì)量。檢查之前要有檢查提綱，包括內(nèi)容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有書面總結(jié)。三要突出風(fēng)險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應(yīng)找準風(fēng)險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。
嚴格問責(zé)。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規(guī)者付出昂貴的代價，使之不敢違規(guī)。其內(nèi)容主要有：業(yè)務(wù)主管部門有無按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行情況進行檢查，其方案和檢查質(zhì)量結(jié)果，問題的整改情況的落實情況如何;檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，有無發(fā)現(xiàn)了未作報告、未要求其進行整改等情況。通過問責(zé)，對制度執(zhí)行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責(zé)任追究。同時，對制度執(zhí)行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。
實施倒查。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在于管理層管理不力，制度執(zhí)行力不強。所以，執(zhí)行力的實施內(nèi)容應(yīng)加上實施嚴格的責(zé)任倒查制度，建立檢查人員對檢查事實要負事實責(zé)任，以提高檢查人員的責(zé)任心和檢查質(zhì)量;各業(yè)務(wù)主管部門未加強管理、未按規(guī)定組織各類檢查、未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責(zé)任。
定期輪崗。輪崗工作是銀監(jiān)會和上級行業(yè)管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防范各類風(fēng)險暴露和各種陳年老帳的有效途經(jīng)，也是鍛煉人才、培養(yǎng)復(fù)合型人員的有效途經(jīng)。由于我行員工無論何種崗位，都有一定的職權(quán)，所以輪崗應(yīng)該是全員的輪崗，但關(guān)鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關(guān)人員違規(guī)的不良心態(tài)的產(chǎn)生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網(wǎng)點輪崗。
四、強化合規(guī)管理。
增強合規(guī)意識。合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，是為適應(yīng)股份制改革和現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的需要。目前，我行內(nèi)控管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，迫切需要增強合規(guī)意識，實施合規(guī)管理，有利于確立我行風(fēng)險管理核心。開展合規(guī)管理是員工增強自我保護意識和能力的需要。全面增強合規(guī)管理，以有效識別、防范和化解風(fēng)險為目的，避免因不遵循法律、規(guī)則和準則而可能遭受法律制裁，監(jiān)管處罰，重大財務(wù)損失風(fēng)險和聲譽損失風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。
加強合規(guī)評價。只有加強合規(guī)評價，才能及時發(fā)現(xiàn)各級行執(zhí)行合規(guī)管理的好壞。合規(guī)評價的內(nèi)容主要由組織合規(guī)、權(quán)限合規(guī)、制度合規(guī)、監(jiān)督合規(guī)和安全合規(guī)五個方面組成。組織合規(guī)主要評價崗位責(zé)任制度、學(xué)習(xí)制度、報告制度、休假制度、回避制度等。權(quán)限合規(guī)主要評價執(zhí)行上級權(quán)限管理規(guī)定、授權(quán)制度、各崗位權(quán)限。制度合規(guī)主要評價嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、依法合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作。監(jiān)督合規(guī)主要評價各級領(lǐng)導(dǎo)履行檢查制度、主管人員落實檢查制度情況。安全合規(guī)主要評價經(jīng)營安全的結(jié)果，防止各類案件的發(fā)生。
提升合規(guī)管理水平。強化規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，正確運用規(guī)章制度和合規(guī)操作。構(gòu)建合規(guī)管理平臺，把制度執(zhí)行落實到操作層面，將合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的概率降到最低。加強對制度和操作合規(guī)性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是對各業(yè)務(wù)主管部門及人員進行自查、檢查、督促是否執(zhí)行各項制度的落實，監(jiān)督保障部門及人員應(yīng)強化再監(jiān)督管理職能。建立存在問題的整改機制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規(guī)協(xié)作機制，強化部門之間的協(xié)調(diào)配合與互動，確保合規(guī)管理的效率與質(zhì)量。
3.財務(wù)上半年工作總結(jié)范文。
8.銀行網(wǎng)點主任個人工作總結(jié)。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇七
20xx年即將進入尾聲，回顧近一年的工作，可以用“不斷學(xué)習(xí)、不斷成長”來概括，作為進入省公司管理機關(guān)第一個完整的工作年，我積極適應(yīng)、加速轉(zhuǎn)變，按照崗位職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)要求，較好地完成了各項工作任務(wù)?，F(xiàn)簡要總結(jié)如下：
第一.合規(guī)管理工作。一是牽頭完成采購管理5項關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險梳理，確定風(fēng)險點31條，針對10個關(guān)鍵崗位完善防控措施28條。二是牽頭推進制度體系建設(shè)，協(xié)助完成采購管理辦法等5項重點業(yè)務(wù)的制度修訂。三是重點梳理廉潔風(fēng)險防控清單6項清單的編制，并制定廉潔風(fēng)險防范指引表。四是理順“三重一大”決策流程，明確“三重一大”決策事項范圍，規(guī)范上會流程，做好會議記錄及相關(guān)資料的存檔。五是組織完成法律法規(guī)條款的識別確認，確認食品安全法、煙草專賣法、廣告法、消費者權(quán)益保障法等相關(guān)法律法規(guī)15項。
第二.內(nèi)控管理工作。一是強化合同管理，牽頭完成合同管理專項檢查迎檢工作，積極完成問題整改，并根據(jù)新的合同管理要求，做好合同的線上審核、合同登記存檔、履行情況跟蹤上報等。二是牽頭推進制度體系融合，全面排查所有崗位職責(zé)對應(yīng)制度流程管控，完善更新內(nèi)控流程圖。三是規(guī)范管理，牽頭完成重要崗位牽制目錄和業(yè)務(wù)公開部分。四是牽頭組織年度專項審計迎審工作，收集整理審計需要相關(guān)材料，協(xié)調(diào)督促各部門做好審計回復(fù)和問題整改落實。五是按照hse管理要求，完成安全環(huán)保責(zé)任書簽訂、危險因素辨識臺賬整理、個人安全行動手冊公開等規(guī)定事項，牽頭完成質(zhì)量體系審核改版，完成hse體系審核迎檢工作。
第三.其他工作。一是積極做好宣傳報道，截至10月，審核修改并上稿91篇，其中78篇被外部網(wǎng)站采用。二是強化重點工作督察督辦，對要求的重點工作及時在協(xié)同系統(tǒng)上跟蹤反饋并辦結(jié)，對各部門的重點工作分月度、周度跟蹤收集，呈報領(lǐng)導(dǎo)。三是按照相關(guān)規(guī)定，做好經(jīng)營分析會、工作總結(jié)會等各類會議的會務(wù)籌備。四是認真做好例會匯報材料、會議材料等其他文字材料的擬定。五是積極協(xié)助做好黨群工團相關(guān)工作。
1.專業(yè)能力需進一步加強。一是對于專業(yè)知識的學(xué)習(xí)掌握不夠，撰寫相關(guān)材料水平不足，專業(yè)性不強。對于法規(guī)方面相關(guān)制度規(guī)定的學(xué)習(xí)不夠深入，不能很好地指導(dǎo)并開展工作。
2.工作完成質(zhì)量需進一步提升。因事務(wù)性工作繁雜，多頭對應(yīng)多個處室，忙于應(yīng)付，導(dǎo)致個別工作完成質(zhì)量不高。
3.工作協(xié)調(diào)能力需進一步強化。重點工作督辦力度不夠，對于重點工作的進展反饋不夠及時。
4.思考問題的全面性不足。對于領(lǐng)導(dǎo)交辦工作，做前的思考不夠深入，導(dǎo)致工作效果不佳。
1．提高自身專業(yè)業(yè)務(wù)能力。從本職工作崗位出發(fā)，不斷加強專業(yè)知識學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，認真履行崗位職責(zé)，不折不扣地完成各項工作。
2．提高合規(guī)管理專業(yè)水平。一是強化內(nèi)控管理工作，牽頭組織完成新制度的內(nèi)控流程梳理及編制，完善內(nèi)部控制管理體系，確保順利通過內(nèi)控測試。二是進一步強化基礎(chǔ)規(guī)范管理工作，嚴格按照管理流程做好“三重一大”的會議申報審批工作，杜絕出現(xiàn)不按規(guī)定臨時增加議題，確保會議的嚴肅性和紀律性，做好會議記錄和資料存檔，為專項檢查做好準備。三是持續(xù)強化合同管理，嚴格按照合同管理實施細則和合同系統(tǒng)操作要求，做好合同簽約依據(jù)的審核，做好合同系統(tǒng)流程的跟蹤指導(dǎo)，確保無事后合同發(fā)生，確保合同按期完成審批并組織簽訂。四是加強廉潔風(fēng)險管控，牽頭組織完成相關(guān)業(yè)務(wù)流程的廉潔風(fēng)險清單梳理，確保新修訂的制度對各項風(fēng)險漏洞有效管控。
3．提高重點工作宣傳報道力度。進一步加強對重點工作、亮點工作的宣傳報道，積極調(diào)動各部門對宣傳工作的積極性，加強引導(dǎo)，助力各項工作順利推進。
4．提高對內(nèi)對外綜合協(xié)調(diào)能力。充分發(fā)揮樞紐功能，認真抓好督查督辦工作管理，及時反饋工作進展，確保工作執(zhí)行力落實到位。
5．提高工作主動性，加強相互協(xié)作配合能力。主動補位、相互配合，高效推進各項工作。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇八
健全和完善內(nèi)控管理制度，是農(nóng)業(yè)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、提高經(jīng)營效益、防范化解風(fēng)險、確保安全發(fā)展的需要。近幾年來，我行在內(nèi)控管理建設(shè)中，進行了積極有效的探索，對增強我行業(yè)務(wù)競爭能力，提高經(jīng)營管理水平發(fā)揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內(nèi)控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應(yīng)清醒地認識我行內(nèi)控管理在執(zhí)行和落實上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問題，制約著全行工作質(zhì)量的提升?，F(xiàn)就我行當(dāng)前和今后一段時期內(nèi)控管理工作談幾點設(shè)想。
一、完善內(nèi)控主體建設(shè)。
建立內(nèi)控機制。要積極培育符合我行實際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，把這些作為加強內(nèi)控建設(shè)的重要任務(wù)。
完善風(fēng)險識別和評估體系。要認真借鑒同業(yè)的先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)。重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，認真執(zhí)行風(fēng)險提示制度。
樹立正確的業(yè)務(wù)發(fā)展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業(yè)務(wù)高速發(fā)展同時，更重視風(fēng)險防范和內(nèi)控建設(shè)。
建立內(nèi)控信息聯(lián)絡(luò)機制。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內(nèi)控管理部門信息聯(lián)絡(luò)和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。
重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現(xiàn)象。把內(nèi)控文化建設(shè)納入高管人員的管理，實行內(nèi)控問責(zé)制，促使其轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。
二、強化內(nèi)控責(zé)任落實。
加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控組織機構(gòu)，成立了以行長為組長、分管行長為副組長、各部門負責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標，形成由行長負責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構(gòu)，負責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、具體組織實施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評估和提交工作建設(shè)，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實采取有效措施，為開展內(nèi)控管理工作奠定堅實基礎(chǔ)。
建立例會制度。全行要加強學(xué)習(xí)，熟練掌握各項規(guī)章制度，做到有章可循，定期進行風(fēng)險排查和案件分析;要晨鐘暮鼓地強化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓(xùn)，未雨綢繆地完善預(yù)防措施;要加強制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。
強化部門自律監(jiān)管。業(yè)務(wù)主管部門要實施“一崗雙責(zé)”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，要強化授權(quán)管理，認真履行崗位職責(zé)，確保監(jiān)督不流于形式;同時各業(yè)務(wù)主管部門制定確實可行的自律監(jiān)管檢查實施方案，堅持自律監(jiān)管與自查自糾相結(jié)合、常規(guī)檢查與專項檢查相結(jié)合，確保監(jiān)管檢查到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點;監(jiān)察部門要對業(yè)務(wù)部門進行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實處，不斷提升有效監(jiān)管水平。
落實防控措施。在日常經(jīng)營管理中，要注重對風(fēng)險點的防范，全行員工都應(yīng)切記“隱患險于明露，防范勝于補牢，責(zé)任重于泰山”。各業(yè)務(wù)部門要真正把各項防范工作落到實處，組織“飛行隊”加強內(nèi)控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理。具體做到以下幾點：一是指定專門專人負責(zé)各項規(guī)章制度的具體落實、實施;二是對上級行的各項制度認真組織學(xué)習(xí)并及時下達貫徹;三是針對檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點部位和業(yè)務(wù)開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則;四是對以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行綜合考核，確定重點監(jiān)控部位，進行重點檢查;五是配備專職監(jiān)管進行檢查輔導(dǎo)，檢查輔導(dǎo)執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋信息。六是抓好整改落實。對各類檢查中發(fā)現(xiàn)的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢查，認真分析問題產(chǎn)生的根源，做到查找重點，對癥下藥，強力整治。對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規(guī)范;對能整改的，當(dāng)場予以整改;對既成事實不能整改的從中吸取教訓(xùn)，有效防范，嚴防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現(xiàn)象;確保整改工作取得一定成效。七是嚴格追究責(zé)任。要真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力，就要強化責(zé)任追究，完善懲誡問責(zé)制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責(zé)任人要從嚴處理，建立“違章責(zé)任登記制度”，實行嚴格懲誡。監(jiān)察部門要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強化監(jiān)督檢查，按照責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。
三、強化各種規(guī)章制度的執(zhí)行力。
強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級布置時來抓檢查，或發(fā)生案件后進行檢查，而是應(yīng)該要做到常規(guī)性檢查，把執(zhí)行力作為各級管理人員的首要職責(zé)，各業(yè)務(wù)主管部門要定期制訂檢查方案，事后的檢查結(jié)果要書面報告行領(lǐng)導(dǎo)，以此作為考核職能部室工作質(zhì)量的主要依據(jù)。一要提高檢查頻率。安全保衛(wèi)、信貸、會計、科技、員工行為檢查或考評等要訂出規(guī)劃，規(guī)定多少時間必須檢查一次。二要確保檢查質(zhì)量。檢查之前要有檢查提綱，包括內(nèi)容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有書面總結(jié)。三要突出風(fēng)險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應(yīng)找準風(fēng)險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。
嚴格問責(zé)。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規(guī)者付出昂貴的代價，使之不敢違規(guī)。其內(nèi)容主要有：業(yè)務(wù)主管部門有無按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行情況進行檢查，其方案和檢查質(zhì)量結(jié)果，問題的整改情況的落實情況如何;檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，有無發(fā)現(xiàn)了未作報告、未要求其進行整改等情況。通過問責(zé)，對制度執(zhí)行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責(zé)任追究。同時，對制度執(zhí)行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。
實施倒查。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在于管理層管理不力，制度執(zhí)行力不強。所以，執(zhí)行力的實施內(nèi)容應(yīng)加上實施嚴格的責(zé)任倒查制度，建立檢查人員對檢查事實要負事實責(zé)任，以提高檢查人員的責(zé)任心和檢查質(zhì)量;各業(yè)務(wù)主管部門未加強管理、未按規(guī)定組織各類檢查、未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責(zé)任。
定期輪崗。輪崗工作是銀監(jiān)會和上級行業(yè)管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防范各類風(fēng)險暴露和各種陳年老帳的有效途經(jīng)，也是鍛煉人才、培養(yǎng)復(fù)合型人員的有效途經(jīng)。由于我行員工無論何種崗位，都有一定的職權(quán)，所以輪崗應(yīng)該是全員的輪崗，但關(guān)鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關(guān)人員違規(guī)的不良心態(tài)的產(chǎn)生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網(wǎng)點輪崗。
四、強化合規(guī)管理。
增強合規(guī)意識。合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，是為適應(yīng)股份制改革和現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的需要。目前，我行內(nèi)控管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，迫切需要增強合規(guī)意識，實施合規(guī)管理，有利于確立我行風(fēng)險管理核心。開展合規(guī)管理是員工增強自我保護意識和能力的需要。全面增強合規(guī)管理，以有效識別、防范和化解風(fēng)險為目的，避免因不遵循法律、規(guī)則和準則而可能遭受法律制裁，監(jiān)管處罰，重大財務(wù)損失風(fēng)險和聲譽損失風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。
加強合規(guī)評價。只有加強合規(guī)評價，才能及時發(fā)現(xiàn)各級行執(zhí)行合規(guī)管理的好壞。合規(guī)評價的內(nèi)容主要由組織合規(guī)、權(quán)限合規(guī)、制度合規(guī)、監(jiān)督合規(guī)和安全合規(guī)五個方面組成。組織合規(guī)主要評價崗位責(zé)任制度、學(xué)習(xí)制度、報告制度、休假制度、回避制度等。權(quán)限合規(guī)主要評價執(zhí)行上級權(quán)限管理規(guī)定、授權(quán)制度、各崗位權(quán)限。制度合規(guī)主要評價嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、依法合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作。監(jiān)督合規(guī)主要評價各級領(lǐng)導(dǎo)履行檢查制度、主管人員落實檢查制度情況。安全合規(guī)主要評價經(jīng)營安全的結(jié)果，防止各類案件的發(fā)生。
提升合規(guī)管理水平。強化規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，正確運用規(guī)章制度和合規(guī)操作。構(gòu)建合規(guī)管理平臺，把制度執(zhí)行落實到操作層面，將合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的概率降到最低。加強對制度和操作合規(guī)性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是對各業(yè)務(wù)主管部門及人員進行自查、檢查、督促是否執(zhí)行各項制度的落實，監(jiān)督保障部門及人員應(yīng)強化再監(jiān)督管理職能。建立存在問題的整改機制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規(guī)協(xié)作機制，強化部門之間的協(xié)調(diào)配合與互動，確保合規(guī)管理的效率與質(zhì)量。
五、改進內(nèi)控激勵和考評制度。
實現(xiàn)激勵與風(fēng)險約束的平衡。內(nèi)部控制是對內(nèi)部各職能部門及工作人員的業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險監(jiān)控、制度管理和相互制約的方法和措施。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。建立科學(xué)的激勵與約束機制的重點應(yīng)該是以建立薪酬與經(jīng)營績效和個人業(yè)績相聯(lián)系的機制為原則，建立科學(xué)合理的分層面績效評價體系的基礎(chǔ)上，對工作人員實行與其業(yè)績相掛鉤的多維激勵機制。
實現(xiàn)激勵方式多樣化。激勵供給方式要克服過去單一的物質(zhì)激勵，而是要采取物質(zhì)激勵和精神激勵相結(jié)合。為全體員工提供各種必要的保障。物質(zhì)激勵是除績效工資，獎金外，還包括各種補貼、假期、培訓(xùn)機會、辦公、生活等方面的福利。精神激勵是要將農(nóng)行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理凝聚的企業(yè)理念轉(zhuǎn)化為全行員工的共同價值觀和精神家園，讓個人的成長與農(nóng)行的發(fā)展生死相依，讓每個員工樂在其中。
實現(xiàn)激勵考核以積分結(jié)果為重要依據(jù)。推行全員違規(guī)積分考核制度，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違返規(guī)章制度處理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行審計處罰處理暫行辦法》以及總行關(guān)于案件防范工作指引等有關(guān)制度規(guī)定制定，對單位、部門或員工違反各種規(guī)章制度，但不足以按照其他各種處理辦法進行處理的輕微違規(guī)行為進行積分。在積分對象上從柜臺人員，擴大到營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人、會計主管、客戶經(jīng)理等各崗位人員，使每一項次違規(guī)違章都留下痕跡。在一年的積分考核周期內(nèi)，根據(jù)不同類別人員不同的總積分標準，分別給予相應(yīng)的處理。
六、提高整體風(fēng)險防控能力。
加強對領(lǐng)導(dǎo)干部合規(guī)經(jīng)營意識和能力的培訓(xùn)。每年都要制定合規(guī)教育學(xué)習(xí)活動方案，采取自學(xué)和集中學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式，有計劃、有步驟地學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)，學(xué)習(xí)金融政策和各項規(guī)章制度，學(xué)習(xí)合規(guī)手冊和行為準則，認真剖析農(nóng)行乃至整個金融系統(tǒng)的典型案件，向領(lǐng)導(dǎo)干部灌輸主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造效益的理念。
開展合規(guī)宣講教育，提高廣大員工合規(guī)經(jīng)營和防范案件能力。強化規(guī)章制度培訓(xùn)學(xué)習(xí)，是員工熟悉政策、規(guī)章制度，正確運用規(guī)章制度和合規(guī)操作的前提，把法規(guī)和準則作為合規(guī)的依據(jù)，讓廣大員工自覺遵守和執(zhí)行，才能從源頭上防范合規(guī)風(fēng)險。學(xué)習(xí)的內(nèi)容為各個時期的政策、法規(guī)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，使員工懂得自己在工作中“有所為，有所不為”，增強員工的合規(guī)操作意識，嚴格操作程序，堅決克服“大錯不犯，小錯不斷”的違規(guī)行為，防止案件的發(fā)生。
創(chuàng)新培訓(xùn)方式，提高針對性和效果。培訓(xùn)方式要克服過去一言堂的老方式，要采取靈活多樣的培訓(xùn)方式。首先針對不同的內(nèi)容采取不同的培訓(xùn)方式。其次，要針對不同的對象采取不同的方式。再次，要針對不同的時期采取不同的方式，從而提高培訓(xùn)效果。
七、創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。
堅持正確價值引導(dǎo)，加強員工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命線。任何時期都要注重員工的政治思想工作。要加強對員工的世界觀、人生觀、價值觀的教育，堅持不懈地進行安全形勢教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育，通過多種形式和方法切實抓好風(fēng)險教育工作，提高全行員工的安全防范意識和遵紀守法觀念，做到警鐘長鳴。
加強改革政策的銜接和配套，從根本上保障員工基本權(quán)益。各級行要增強員工的親和力和凝聚力，要關(guān)心員、愛護員工，時刻把員工的困難和冷暖掛在心頭，了解他的想法，傾聽他的呼聲，掌握他們處境，全心全意解決員工工作、生活、學(xué)習(xí)等方面的實際困難。針對當(dāng)前農(nóng)行改革、機制轉(zhuǎn)化中存在的一些矛盾和問題，要深入實際調(diào)查研究，及時了解員工的思想動向和行為排查，做到及時化解各種矛盾。
大力倡導(dǎo)新的用人觀，激發(fā)員工積極性和能動性。人是生產(chǎn)力中最活躍的因素，任何事情都是通過人做的。因此，要充分認識選人用人的重要性，要做到尊重人、培養(yǎng)人、使用人相結(jié)合。各級領(lǐng)導(dǎo)要做到尊重知識、尊重人才，只有這樣，才能留得住人才，通過搭建舞臺，不間斷的有效培訓(xùn)，開發(fā)員工的智慧和精神諸能，使之最大限度地釋放能量，實現(xiàn)其價值。更要合理使用人才，要大力推行能上能下的管理人員聘任制度、雙向選擇的崗位競爭制度、人盡其才的內(nèi)部交流制度。從根本上穩(wěn)定人才，激發(fā)員工的積極性和能動性。
加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，提高隊伍整體執(zhí)行力。各級行領(lǐng)導(dǎo)班子既是制度的制定者，又是執(zhí)行者，既要授權(quán)，又要承擔(dān)授權(quán)產(chǎn)生的責(zé)任，是提高系統(tǒng)制度執(zhí)行力的重要角色。因此，領(lǐng)導(dǎo)班子要通過營造良好的執(zhí)行文化、身體力行地執(zhí)行制度，提高下屬的執(zhí)行力，獎勵優(yōu)秀的執(zhí)行者，嚴格監(jiān)督制度執(zhí)行等措施，提高領(lǐng)導(dǎo)者執(zhí)行力。特別是要形成有章可循的制度管人的組織體系，增加內(nèi)部管理的公平性、公開性，使管理職能化、制度化，從而全面提高隊伍整體執(zhí)行力。
加強內(nèi)控文化建設(shè)，構(gòu)建和諧風(fēng)險防控環(huán)境。企業(yè)文化是企業(yè)在長期的生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的，為全體員工接受、認同與信守的經(jīng)營理念，行為規(guī)范，企業(yè)形象、價值觀念和社會責(zé)任等具有企業(yè)特色的精神財富的總和。要積極培育符合農(nóng)行實際的內(nèi)控文化，讓風(fēng)險意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工的思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行動，熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點，及時、努力發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
工作報告如下：
一)xxx業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存xxx及成品xxx的帳實相符。
二)加強了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員開展了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部現(xiàn)實情況，規(guī)定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。
三)強調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。
四)對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內(nèi)控管理水平，保持各項業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展，采取三項措施，強化全行的內(nèi)控管理工作。
1，加強內(nèi)控精細規(guī)范化管理。在認真總結(jié)經(jīng)驗，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強內(nèi)控精細規(guī)范管理的實施方案》，并在全行進行實施。方案要求全行內(nèi)控管理工作必須從基礎(chǔ)工作做起，并嚴格按照上級行的內(nèi)控管理，操作規(guī)范標準，細化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改，處罰措施，力求做好內(nèi)控管理的每一項工作，實現(xiàn)科學(xué)管理目標。依此方案各專業(yè)部室結(jié)合自身實際也制定了內(nèi)控精細規(guī)范管理的工作計劃。
2，加大對市行部室內(nèi)控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。考核時，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)嚴重程度將問題分為一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規(guī)問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整改率進行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇九
一年來，在上級局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我分局結(jié)合本單位職能的特點和實際情況，高度重視內(nèi)控機制建設(shè)工作，將其作為一項常抓不懈的重點工作來做，成立了以分局長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組來組織落實相關(guān)內(nèi)控機制建設(shè)工作，經(jīng)過分局全體成員一年來的努力工作和執(zhí)行，我分局內(nèi)控機制建設(shè)工作取得了可喜的成績，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：
加強政治思想建設(shè)是搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的基礎(chǔ)性工作和治本之策。我分局從以下幾點著手加強政治思想建設(shè)：
1、在加強政治思想建設(shè)方面，進一步完善教育制度，健全教育機制，創(chuàng)新教育方法，增強教育的針對性和實效性。要研究教育規(guī)律，注重貼近時代、貼近生活、貼近實際、貼近群眾。
3、教育形式上，把傳統(tǒng)方法與現(xiàn)代手段、思想灌輸與啟發(fā)式教育、理論教育與形象化教育、樹立正面典型與剖析反面案例結(jié)合起來。大力加強廉政文化建設(shè)，形成以廉為榮、以貪為恥的良好風(fēng)尚，不斷提高國稅依法行政能力。
制度具有規(guī)范和導(dǎo)向作用，具有懲治和預(yù)防腐敗的'雙重功能，是懲治和預(yù)防的有機統(tǒng)一。我分局在制度建設(shè)上，注重提高制度建設(shè)的質(zhì)量和水平，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉工作的各個環(huán)節(jié)，當(dāng)前，尤其抓好三項制度的落實：一是進一步落實和深化領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作。二是進一步深化黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。三是進一步落實好檢查和廉政談話制度。要認真落實檢查和廉政談話制度，完善廉政談話情況報告、情況反饋、跟蹤監(jiān)督、檔案管理制度，形成定期談話、信訪談話、誡勉談話相銜接，集體談話和個別談話相結(jié)合的廉政談話機制，確保取得良好的效果。
要綜合運用多種監(jiān)督形式，努力形成結(jié)構(gòu)合理、配置科學(xué)、程序嚴密、制約有效的權(quán)力運行機制。我分局在強化監(jiān)督上的舉措。
一是建立“兩權(quán)”監(jiān)督工作責(zé)任制。將“兩權(quán)”監(jiān)督的所有內(nèi)容一一細化，按照股室工作職責(zé)分解到各職能部門，建立權(quán)責(zé)一致的“兩權(quán)”監(jiān)督運行機制，將“兩權(quán)”監(jiān)督融合滲透在“兩權(quán)”實施的全過程中，與“兩權(quán)”的實施相互結(jié)合、同步運行，真正做到權(quán)力運行到哪里，對權(quán)力的規(guī)范、監(jiān)督、制約就延伸到哪里，確保“兩權(quán)”監(jiān)督貫穿稅務(wù)工作全過程。
二是積極開展行政效能監(jiān)察。通過行政效能監(jiān)察，以解決行政不作為為重點，認真解決好對上級安排部署和各崗位的各項工作敷衍拖拉、效率低下、落實不到位、工作不力的問題。
三是加強對八小時以外的監(jiān)督。進一步優(yōu)化“八小時”之外監(jiān)督方式，積極開展家庭助廉、群眾評廉活動，加大群眾對干部的監(jiān)督力度。四是充分發(fā)揮監(jiān)察員和社會各界的監(jiān)督作用。繼續(xù)采取召開座談會、走訪納稅戶、發(fā)放問卷調(diào)查等方式，廣泛征求社會各界的意見和建議，充分發(fā)揮他們的監(jiān)督作用，不斷改進工作質(zhì)量。
四、加強風(fēng)險防范取得的成效。我分局對《xxxxxx內(nèi)控機制建設(shè)辦法（試行）》中的重點監(jiān)控風(fēng)險點，采取積極有效措施，針對各個風(fēng)險點的制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，取得了可喜的成效，現(xiàn)就以如下兩個風(fēng)險點為例來介紹我分局加強風(fēng)險防范的主要做法和成效。
1、加強戶籍管理，積極防范該風(fēng)險點可能出現(xiàn)的問題。在開業(yè)登記環(huán)節(jié)，我分局對新開戶派出管理員認真開展實地查驗工作，加強同工商、地稅等部門的信息交流，認真比對戶籍信息，加強對所轄地區(qū)業(yè)戶的管理和檢查，嚴防稅源稅款的流失；在停業(yè)、注銷登記環(huán)節(jié)，我分局加強巡查，通過巡查嚴防少數(shù)納稅人通過虛假停業(yè)、虛假注銷等方法逃避納稅義務(wù)。
2、加強發(fā)票管理，制定措施嚴防該風(fēng)險點引發(fā)問題。在發(fā)票領(lǐng)購環(huán)節(jié)，分局通過派出管理員實地了解納稅人生產(chǎn)經(jīng)營情況，然后再根據(jù)實際經(jīng)營情況審核該納稅人該領(lǐng)購的發(fā)票種類、版次和數(shù)量，避免造成國家稅源流失和納稅人虛開發(fā)票等問題。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十
內(nèi)控制度建設(shè)合同管理，合同是當(dāng)事人或當(dāng)事雙方之間設(shè)立、變更、終止民事關(guān)系的協(xié)議。依法成立的合同，受法律保護，下面是小編帶來的內(nèi)控制度建設(shè)合同管理，歡迎參考!
目前，對于合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的概念，業(yè)內(nèi)還沒有一個統(tǒng)一權(quán)威的定義。中天恒3c框架認為，合同管理內(nèi)部控制設(shè)計是在遵循國家和企業(yè)合同管理相關(guān)法規(guī)制度的基礎(chǔ)上，以國家監(jiān)管部門制定的內(nèi)部控制規(guī)范及其應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合企業(yè)合同管理發(fā)展的實際情況，用系統(tǒng)控制的技術(shù)和方法，構(gòu)建企業(yè)自身合同管理內(nèi)部控制體系的一個動態(tài)過程。簡單說，合同管理內(nèi)部控制設(shè)計，是合同管理內(nèi)部控制建設(shè)的首要環(huán)節(jié)，是構(gòu)建合同管理內(nèi)部控制體系的過程。
設(shè)計范圍及基本流程
在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，不管企業(yè)從事何種業(yè)務(wù)，都必然與其他企業(yè)、組織或個人發(fā)生經(jīng)濟往來，合同是確定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文書，事關(guān)雙方的利益得失，包括買賣合同、供用電水氣熱力合同、贈與合同、借款合同、租賃合同、融資租賃合同、承攬合同、建設(shè)工程合同、運輸合同、技術(shù)合同、保管合同、倉儲合同、委托合同、行紀合同、居間合同等。
《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》(以下簡稱《合同管理指引》)第二條規(guī)定：“本指引所稱合同，是指企業(yè)與自然人、法人及其他組織等平等主體之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。企業(yè)與職工簽訂的勞動合同，不適用本指引?！庇捎谟霉挝慌c勞動者并不是真正平等的主體，因此國家專門頒布了《勞動合同法》，對勞動合同進行規(guī)范并對勞動者合法權(quán)益進行保護，所以本指引不包括勞動合同?！逗贤芾碇敢方缍撕贤芾淼亩x，描述了合同管理中的風(fēng)險，明確了合同的訂立、合同的履行方面的控制措施，對優(yōu)化企業(yè)合同管理制度具有重要意義。
合同管理內(nèi)部控制設(shè)計是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，基本流程包括設(shè)計準備、設(shè)計實施、試行及完善等。根據(jù)設(shè)計操作需要，在基本流程的基礎(chǔ)上，還要有多層次具體的流程，每個具體流程中需明確工作內(nèi)容、方法、步驟以及相應(yīng)的表單等，要突出合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的特色。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同管理指引》的要求，建立并嚴格執(zhí)行合同管理內(nèi)部控制，以防范合同訂立和履行中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，規(guī)范和約束市場交易行為，維護企業(yè)的合法權(quán)益和市場秩序。
描述現(xiàn)狀
描述現(xiàn)狀，就是梳理合同管理方面的內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件，梳理合同管理現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程，編制合同管理內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件情況表、編制合同管理業(yè)務(wù)流程目錄、繪制合同管理業(yè)務(wù)流程圖等合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的基礎(chǔ)性工作。
1、梳理描述制度文件。梳理描述制度文件，應(yīng)重點關(guān)注有無合同管理方面的相關(guān)制度以及是否完善和充分執(zhí)行、有無具體可控的操作文件或表單等。
2、梳理描述現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程。企業(yè)合同管理現(xiàn)行的業(yè)務(wù)流程到底怎么樣、包括哪些環(huán)節(jié)、能否有效控制合同管理風(fēng)險，都是本步驟工作的重點，并要以圖表的形式描繪出來。
3、確定業(yè)務(wù)流程目錄。在梳理合同管理管理制度和業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，根據(jù)內(nèi)部控制設(shè)計的要求，編制合同管理業(yè)務(wù)流程目錄，繪制合同管理業(yè)務(wù)流程圖。合同管理的業(yè)務(wù)流程目錄因企業(yè)而異，一般可簡單分為合同訂立階段和合同履行階段。其中，合同訂立階段包括合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行階段涉及合同監(jiān)控、合同補充、合同變更、合同解除、合同結(jié)算、合同登記等環(huán)節(jié)。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件情況表》、《合同管理流程目錄》、《合同管理業(yè)務(wù)流程圖表》等。
風(fēng)險評估
合同管理風(fēng)險評估的基本程序：識別合同管理風(fēng)險，并進行具體描述;分析合同管理風(fēng)險，編制合同管理風(fēng)險分析表;評價合同管理風(fēng)險，編制合同管理風(fēng)險評價表;確定合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略;提出合同管理重大風(fēng)險解決方案。在實踐中，合同管理風(fēng)險分析及其評價是合在一起進行的，合同管理重大風(fēng)險解決方案的制定要看企業(yè)是否需要，也可在合同管理內(nèi)部控制設(shè)計完成之后單獨進行。1、識別并描述風(fēng)險。評估合同管理風(fēng)險，首先，要把合同管理具體風(fēng)險識別出來，然后整理出整體層面的風(fēng)險。合同管理具體風(fēng)險是多種多樣的，也因企業(yè)而有所不同。按照《合同管理指引》的要求，在評估合同管理風(fēng)險時，至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險：未訂立合同、未經(jīng)授權(quán)對外訂立合同、合同對方主體資格未達要求、合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害;合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、經(jīng)濟利益受損;合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益以及信譽和形象。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)《合同管理指引》中的風(fēng)險提示，結(jié)合企業(yè)合同管理的實際情況，識別并具體描述合同管理方面存在的風(fēng)險。合同管理具體風(fēng)險描述因所識別的風(fēng)險而異，將合同管理具體風(fēng)險與合同管理流程結(jié)合是個比較好的做法。
2、分析風(fēng)險。合同管理風(fēng)險分析的內(nèi)容很多，一般應(yīng)從成因和結(jié)果兩個方面進行，并編制合同管理風(fēng)險分析表。
3、評價風(fēng)險。合同管理風(fēng)險評價應(yīng)從發(fā)生可能性和影響程度兩個維度進行，根據(jù)評價結(jié)果進行風(fēng)險排序和等級劃分，并編制合同管理風(fēng)險評價表。
4、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。合同管理風(fēng)險應(yīng)對是根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，針對不同等級風(fēng)險選擇不同合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略的過程，一般有規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受等策略，要編制合同管理風(fēng)險應(yīng)對表。
5、編制風(fēng)險數(shù)據(jù)庫或繪制風(fēng)險圖譜。依據(jù)合同管理風(fēng)險評估的結(jié)果，編制合同管理層面的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，或繪制風(fēng)險圖譜。合同管理層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的基本要素包括業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險描述、風(fēng)險分析、風(fēng)險排序、應(yīng)對策略、剩余風(fēng)險等，也可加上內(nèi)部控制設(shè)計完成后的控制措施、控制部門或崗位等。風(fēng)險圖譜一般適用于公司層面的風(fēng)險描述。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理風(fēng)險及其描述表》、《合同管理整體層面風(fēng)險清單》、《合同管理風(fēng)險分析表》、《合同管理風(fēng)險評價表》、《合同管理風(fēng)險應(yīng)對策略表》、《合同管理風(fēng)險解決方案》等。
合同管理內(nèi)部控制設(shè)計流程設(shè)計合同管理控制，就是在評估合同管理風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對合同管理內(nèi)部控制進行設(shè)計的過程，是合同管理內(nèi)部控制設(shè)計的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，基本程序包括：確定合同管理關(guān)鍵控制點;明確合同管理控制目標;提出合同管理控制措施;設(shè)計合同管理控制證據(jù);完善合同管理相關(guān)制度;繪制合同管理控制流程圖;編制合同管理控制矩陣。
1、設(shè)計關(guān)鍵控制點。企業(yè)在構(gòu)建與實施合同管理內(nèi)部控制過程中，要針對合同管理風(fēng)險評估的結(jié)果，確定合同管理的一般控制點和關(guān)鍵控制點并編制合同管理控制要點表。確定一般控制點和關(guān)鍵控制點是件很困難的事，要根據(jù)企業(yè)實際情況確定，也因人們的專業(yè)判斷而有所差異。一般來說，關(guān)鍵控制點至少應(yīng)當(dāng)包合同談判、合同審核、合同簽署、合同履行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
2、設(shè)計控制目標。合同管理控制目標就是要保證合同管理合法、安全、有效、可靠，從而有效控制合同管理中可能存在的各種風(fēng)險，實際工作中，應(yīng)根據(jù)識別出來的具體風(fēng)險來設(shè)計，不能固定化、模式化。
3、設(shè)計控制措施。企業(yè)在構(gòu)建與實施合同管理內(nèi)部控制過程中，要強化對合同管理控制點、尤其是關(guān)鍵控制點的風(fēng)險控制，并采取相應(yīng)的控制措施，嵌入到合同管理流程當(dāng)中。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《合同管理指引》的要求，加強合同管理確定合同歸口管理部門，明確合同擬定、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的程序和要求，定期檢查和評價合同管理中的薄弱環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)控制措施，促進合同有效履行，切實維護企業(yè)的合法權(quán)益。
4、設(shè)計控制證據(jù)。為了合同管理制度能夠有效實施，需要制定必要的表單，作為合同管理制度的附件，為合同管理過程留下控制證據(jù)。合同管理相關(guān)文件資料很多，包括合同調(diào)查資料、合同授權(quán)委托書、談判記錄表、合同審核表、合同會簽記錄、合同用章申請表、合同文本、法律意見書、合同履行情況統(tǒng)計表、合同補充協(xié)議、合同變更協(xié)議、合同糾紛處理報告、合同臺賬、制度執(zhí)行情況反饋意等。
5、優(yōu)化控制制度。企業(yè)需要建立一系列制度體系和保障機制，促進合同管理的作用得到有效發(fā)揮。合同管理控制制度不是新建的一套獨立制度，而是將內(nèi)部控制思想嵌入到合同管理制度中去。合同管理制度到底制定多少個，內(nèi)容到底包括哪些，因企業(yè)而有別，從務(wù)實角度考慮，不宜過多，可制定一個統(tǒng)一的合同管理制度，內(nèi)容至少包括：合同管理的機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工、授權(quán)批準、訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、考核與責(zé)任追究等一系列行為規(guī)范要求。
6、繪制控制流程圖。合同管理控制流程圖要根據(jù)合同管理流程、風(fēng)險點、控制點及其相關(guān)的控制措施，結(jié)合具體單位的實際情況來繪制。特別要強調(diào)的是，應(yīng)把合同管理內(nèi)部控制流程和合同管理流程整合在一起，并在圖上標示風(fēng)險點和控制點。
7、編制控制矩陣。合同管理控制矩陣是對合同管理流程圖中風(fēng)險點、控制措施和控制證據(jù)等要素的詳細說明與描述，是合同管理內(nèi)部控制設(shè)計結(jié)果的集中體現(xiàn)，也是企業(yè)內(nèi)部控制管理手冊的重要組成部分。實際上是上述工作的綜合匯總。
本階段設(shè)計工作成果是形成《合同管理控制控制要點及關(guān)鍵控制表》、《合同管理內(nèi)部控制目標表》、《合同管理內(nèi)部控制措施表》、《合同管理控制證據(jù)表》、《合同管理制度完善建議表》、《合同管理控制流程圖》、《合同管理控制矩陣》等。
1 目的
為規(guī)范公司合同管理，維護公司利益，保證重大合作、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、工程建設(shè)、生產(chǎn)運行和管理工作的規(guī)范性和合法性，進一步完善合同管理，制訂本辦法。
2 適用范圍
本辦法適用于公司所有合同的管理。
3 規(guī)范性引用文件
《中華人民共和國合同法》(1999年10月1日執(zhí)行)
《中華人民共和國招標投標法》(2000年1月1日執(zhí)行)
4 定義和縮略語
無。
5職責(zé)
5.1 董事長
5.1.1 在董事會授權(quán)范圍內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)公司合同管理的各項工作。
5.1.2 審批公司合同。
5.1.3 執(zhí)行公司法定代表人職權(quán)，可以授權(quán)委托其他人簽訂合同(授權(quán)委托書格式見附錄)。
5.1.4 對公司合同糾紛的調(diào)解、仲裁、訴訟作出決定，授權(quán)委托代理人辦理。
5.1.5 責(zé)成合同審核及歸口管理部門，對違反合同管理程序的事件作出調(diào)查。
5.1.6 解決公司合同管理中的其它重大問題。
5.2 總經(jīng)理及分管副總經(jīng)理
5.2.1 受公司董事長委托，代表董事長行使5.1條所述各項職責(zé)。
5.2.2 負責(zé)對合同歸口管理部門的日常工作進行考核。
5.3 合同審核部門
5.3.1 公司合同歸口管理部門，負責(zé)規(guī)范、指導(dǎo)公司的合同管理工作，擬訂合同管理規(guī)章制度，協(xié)助解決執(zhí)行中遇到的實際問題。
5.3.2 負責(zé)審查合同對方單位的資質(zhì)、信譽，負責(zé)組織公司合同的談判及招標、議標等事宜。
5.3.3 負責(zé)合同管理的全過程監(jiān)督，促進公司合同的管理工作。
5.3.4 負責(zé)對合同履行情況進行監(jiān)督檢查。
5.3.5 負責(zé)合同變更、解除的審查工作。
5.3.6 負責(zé)合同糾紛的調(diào)解、仲裁和訴訟活動。
5.3.7 負責(zé)公司合同統(tǒng)計和報表管理工作，按時向上級部門報送合同管理報表。
5.3.8 負責(zé)公司合同資料、臺帳管理。
5.3.9 負責(zé)公司合同的簽訂、公證管理工作。
5.3.10 對合同價款或酬金來源與結(jié)算方式的合規(guī)、合理性、合法性審查、監(jiān)督。
5.3.11 負責(zé)施工合同、技術(shù)服務(wù)類合同的承辦。
5.3.12 參加國家、業(yè)務(wù)主管部門舉辦的招投標及合同管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
5.3.13 負責(zé)對公司合同的訂立及履行是否符合國家相關(guān)法律規(guī)定、公司工作程序及維護公司權(quán)益等情況進行監(jiān)督和審計，負責(zé)審查合同條款是否合法、合規(guī)。
5.3.14 參加對擬訂立合同對方的資質(zhì)審查，參與合同談判及合同的審計審簽，保證合同符合本辦法的要求。
5.3.15 負責(zé)對合同的履行情況進行審計、監(jiān)督，參與合同變更、解除的有關(guān)工作，參與合同糾紛的處理工作，維護企業(yè)的經(jīng)濟利益。
5.3.16 負責(zé)公司合同管理辦法的內(nèi)部控制審計。
5.3.17審核合同的合法、合規(guī)性，并出具審核法律意見。
5.3.18 負責(zé)公司后勤工程(不含獨立或大型土建項目)、人事用工、培訓(xùn)、保安、房屋租賃等合同的承辦。
5.3.19 負責(zé)簽訂外委工程廉政責(zé)任書。
5.4 財務(wù)部門
5.4.1 負責(zé)對合同所涉及的費用計劃、費用來源進行審核、認定，確保費用按計劃使用，并作好統(tǒng)計。
5.4.2 負責(zé)合同所涉及的資金、資產(chǎn)的合法、合規(guī)性。
5.4.3 對合同價款的結(jié)算、財務(wù)手續(xù)、支付方式的合法、合規(guī)性負責(zé)。
5.4.4 負責(zé)合同結(jié)算審核。
5.4.5 負責(zé)公司貸款、財產(chǎn)保險、財產(chǎn)租賃類、投資類合同的承辦。
5.4.6參加重大合同的商務(wù)談判。
5.4.7負責(zé)組織合同中工程項目的預(yù)、決算審計。
5.5 項目(投資、招投標)管理部門
5.5.2 參與工程和物資有關(guān)合同的談判;并對工程量及技術(shù)、質(zhì)量等差異進行審核確認。
5.5.4 負責(zé)合同付款工程量的審核及安全、質(zhì)量、進度等工程狀態(tài)的評價。
5.5.5 負責(zé)工程變更的審批及工程量核定。
5.5.6 負責(zé)合同執(zhí)行中有關(guān)安全、質(zhì)量、進度(工期)的條款。
5.6供應(yīng)采購部門
負責(zé)公司設(shè)備、物資、材料類和大宗類運輸合同的承辦。
5.7 合同承辦部門及承辦人
5.7.1 合同管理實行合同承辦人制度，每一項合同由合同承辦部門確定一名承辦人，會同有關(guān)部門負責(zé)合同立項、談判、履行等具體工作，按照本辦法的規(guī)定。負責(zé)合同簽訂的前期準備工作(包括：可行性研究報告、經(jīng)濟評估、設(shè)計、概預(yù)算、項目立項及合同申辦批準手續(xù)、詢價、技術(shù)規(guī)范等與合同有關(guān)的事項)，并組織進行事前審查。
5.7.2 負責(zé)提出對承攬方的推薦意見，配合招標、議標等事宜。
5.7.3 負責(zé)與合同對方接洽，預(yù)審查對方的資質(zhì)、信譽，組織合同的立項、起草和會審工作，并對合同的技術(shù)性、合法性、可行性、合理性負責(zé)。
5.7.4 負責(zé)辦理各類工程準建、開工等審批手續(xù)。
5.7.5 負責(zé)合同履行的全過程管理，對合同標的質(zhì)量、期限、價款、施工安全等進行檢查、監(jiān)督。
5.7.6 負責(zé)妥善處理合同履行中發(fā)生的問題。負責(zé)合同變更、解除的有關(guān)工作和手續(xù)，負責(zé)處理發(fā)生的合同糾紛,并及時報告有關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)，確保公司利益不受損失。
5.7.7 負責(zé)對合同標的技術(shù)資料的收集、整理、歸檔，出具合同履行中的有關(guān)工程簽證，并對簽證的準確性負責(zé)。
5.7.8 負責(zé)組織對合同標的各階段的驗收，提出評價意見，出具工程竣工驗收證明。
5.7.9 依照合同條款提出支付價款及違約扣款意見。
6 規(guī)定和程序
6.1 合同管理原則和范圍
6.1.1合同管理實行歸口管理與專業(yè)承辦相結(jié)合的管理原則，承辦機構(gòu)不明確的，由公司領(lǐng)導(dǎo)臨時授權(quán)委托或按照合同費用來源確定。
6.1.2 公司對外經(jīng)濟活動，除即時結(jié)清外，均應(yīng)訂立書面合同。
6.1.3 標的額在1萬元(物資采購額在3萬元)及以上的。
6.1.4 有專業(yè)技術(shù)要求，短期難以檢測產(chǎn)品內(nèi)在質(zhì)量或工程質(zhì)量、有試用期和保質(zhì)期等要求的，雖能即時清結(jié)，也應(yīng)訂立書面合同。
6.1.5 其它業(yè)務(wù)往來。
6.2 合同的類型
6.2.1 本辦法所稱書面合同，是指采用合同書、信件和數(shù)據(jù)電文(包括電報、電傳、傳真)等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的合同。合同當(dāng)事人協(xié)商同意的有關(guān)修改合同的文書、電報、電傳和圖表，也是合同的組成部分。但不得用貨單、調(diào)撥單、計劃銜接表、預(yù)算單、收欠條等代替合同。
6.2.2 經(jīng)濟合同按標的不同分為：買賣合同、建筑工程合同、承攬合同、供用電合同、運輸合同、倉儲合同、保管合同、租賃合同、借款合同、技術(shù)合同等。
6.2.3 按合同標的額的大小，公司合同劃分為：重大合同標的額為人民幣50(不含50)萬元以上)、一般合同(標的額為人民幣50萬元以下)。
6.3 合同的承辦
6.3.1 每一件合同需由合同承辦部門確定一名合同承辦人。合同承辦人應(yīng)當(dāng)是公司的正式職工或本系統(tǒng)內(nèi)借用的人員。
6.3.2 合同承辦人應(yīng)對合同訂立履行的全過程負責(zé)，期間出現(xiàn)的任何與合同有關(guān)的問題須及時向本部門負責(zé)人、有關(guān)部門匯報，并以合同承辦人為主解決。
6.3.3 合同承辦人須依照法律、法規(guī)及本辦法的規(guī)定進行工作，并接受有關(guān)部門監(jiān)督。
6.4 合同立項
在招標/議標之前，合同承辦部門負責(zé)對計劃外項目填寫合同立項申請表(見附錄e)，按規(guī)定報批，辦理合同立項手續(xù)。對已列入公司年度計劃內(nèi)的項目可以不辦理立項手續(xù)。
6.5 合同主體的確定
6.5.1 資質(zhì)審查
6.5.1.1 合同承辦部門負責(zé)對對方合同主體單位有關(guān)資質(zhì)進行全面調(diào)查，將調(diào)查推薦結(jié)果報合同部門，合同部門進行資質(zhì)審查。對審查通過的資質(zhì)材料，承辦部門應(yīng)建立檔案，并保存完好。承辦人履行簽字審批手續(xù)。
6.5.1.2 合同對方當(dāng)事人履約能力或資信情況有瑕疵的，不應(yīng)與其簽訂合同。嚴禁只憑對方名片、介紹信或老關(guān)系、親朋好友等冒然簽訂合同。資質(zhì)審查至少包括以下內(nèi)容：
a) 主體資格合法：具有當(dāng)年經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照，其核載的內(nèi)容與實際相符。
b) 合同標的應(yīng)符合當(dāng)事人經(jīng)營范圍，涉及專營許可的，應(yīng)具備相應(yīng)的許可、等級、資質(zhì)證書。
c) 由代理人代簽合同的，應(yīng)出具真實、有效的法定代表人身份證明書、授權(quán)委托書、代理人身份證明。
d) 具有相應(yīng)的履約能力：具有生產(chǎn)能力、支付能力、運輸能力等。必要時應(yīng)要求其出具近期的資產(chǎn)負債表、資金證明、注冊會計師簽署的驗資報告等相關(guān)文件。
e) 具有履約信用：過去三年重合同、守信用，無違約事實，
f) 現(xiàn)時未涉及重大經(jīng)濟糾紛或重大經(jīng)濟型犯罪案件。
6.5.2 確定合同主體
6.5.2.1 對每一合同項目，需要招標的，合同主體按照公司招標管理辦法確定;不需要招標的，承辦部門至少推薦3家有資質(zhì)的單位參與競價和談判，比質(zhì)、比價、比售后服務(wù)，擇優(yōu)確定合同主體。
6.5.2.2 一般合同，合同承辦部門至少有2人參加，配合合同部門人員通過詢價、競價等方式，將價格降到最低后，考慮綜合因素，排出先后順序，排出的第一名確定為合同主體，可以轉(zhuǎn)入合同簽訂程序。
6.6 合同談判
6.6.1 合同談判由合同部門負責(zé)，組織合同承辦人、法律審核、財務(wù)、合同管理及業(yè)務(wù)相關(guān)人員組成談判小組。談判小組應(yīng)在談判前做好充分準備，承辦人收集齊全與合同談判相關(guān)的資料，工程合同、工程預(yù)算書等資料須事先交合同部門進行審核。談判時，先談技術(shù)條款后進行商務(wù)談判。合同談判全過程，應(yīng)保持談判人員的穩(wěn)定，無特殊情況，不得更換。合同部門應(yīng)及時將合同談判情況向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，重大問題向總經(jīng)理匯報。
6.6.2 談判不成功，可以更換合同主體，按照程序繼續(xù)談判。
6.6.3 合同談判完成后，承辦部門擬訂合同草案。
6.7 合同的草擬
6.7.1 合同的起草由合同承辦人負責(zé)。
6.7.2 合同應(yīng)盡量采用行業(yè)的規(guī)范文本格式，并根據(jù)具體情況適當(dāng)修改。合同語言嚴謹、簡練、準確。
6.7.3 合同中的術(shù)語、特有詞匯、重要概念應(yīng)設(shè)?？罱忉?。
6.7.4 合同中涉及數(shù)字、日期時必須注明是否包含本數(shù)。
6.7.5 除特殊情況外，合同文本應(yīng)當(dāng)正式打印或印刷制成。
6.8 審核會簽
6.8.1 合同文本實行審查會簽制。合同談判后，合同承辦人應(yīng)將合同草案、合同談判紀要、技術(shù)協(xié)議、工程合同預(yù)算書、合同對方資信情況材料等資料提交項目(投資、招投標)管理部門、合同管理委員會、財務(wù)部門、合同審核部門(以下統(tǒng)稱“審核機構(gòu)”)審核，簽署合同文本審查會簽單(見附錄f)。審核意見應(yīng)明確、具體，禁止使用“原則同意”、“基本可行”等模糊語言;一旦使用，視為對合同草案的否定。審核意見須及時簽署，不得拖延。
6.8.2 合同承辦人應(yīng)為審核機構(gòu)預(yù)留2個(含本數(shù))完整工作日供其審核。遇特殊情況需延長審核時間時，審核機構(gòu)應(yīng)向承辦人申明理由并征得同意，且延長后累計審核時間最長不得超過5個(含本數(shù))完整工作日。工程項目、投資合同預(yù)留5個(含本數(shù))完整工作日審核，遇特殊情況需延長審核時間時，最長不得超過7個(含本數(shù))完整工作日。
6.8.3 審核機構(gòu)審核合同草案時，可根據(jù)需要，要求合同承辦人提供與合同有關(guān)的補充證明材料。發(fā)現(xiàn)重大錯誤、遺漏、不妥時，應(yīng)在審核意見書中予以明確并提出修改意見，需要退還時，應(yīng)將合同及全部資料退還承辦人。承辦人修改后應(yīng)重新申請審核，審核期限重新計算。
6.8.4 審核結(jié)束后，各審核機構(gòu)將意見書及全部文件退還承辦人，經(jīng)審核同意簽訂的合同，承辦人連同審核意見等一并報送合同部門，由合同專職人員編號后報送董事長或授權(quán)代理人簽署。決定不簽署的，應(yīng)以書面形式明示意見。
6.8.5項目(投資、招投標)管理部門審核內(nèi)容：
6.8.5.1 可行性：確屬于生產(chǎn)、經(jīng)營和建設(shè)需要;經(jīng)濟效益或社會效益具有真實性;具有可操作性。
6.8.5.2 技術(shù)性：技術(shù)的依據(jù)真實可靠;技術(shù)措施完備;技術(shù)標準和技術(shù)參數(shù)科學(xué)真實。
6.8.5.3 安全生產(chǎn)、施工工期，技術(shù)措施。
6.8.5.4 其他內(nèi)容。
6.8.6 財務(wù)部門審核內(nèi)容：
6.8.6.1 經(jīng)濟性：符合公司的經(jīng)濟活動范疇;符合公司的經(jīng)濟利益;符合公司的預(yù)算安排。
6.8.6.2 可行性：資信可靠、資金合理;擔(dān)保方式可靠。
6.8.6.3 嚴密性：數(shù)量、價款、金額標示準確;計算方式正確;財務(wù)附件齊全;資金結(jié)算、酬金的支付方式明確、具體、合法。
6.8.6.4 合法性：資金使用合法;結(jié)算方式合法;資產(chǎn)所有權(quán)明確。
6.8.7 綜合管理部門審核內(nèi)容。
6.8.7.1 條款規(guī)范合法。
6.8.8 合同委員會審核內(nèi)容
6.8.8.1計劃性：符合已批準立項的項目范圍與條件;在已批準的項目概算內(nèi)。
6.8.8.2 完整性：合同條款齊備、完整;文字清楚準確;權(quán)利義務(wù)具體明確;相應(yīng)手續(xù)完備。
6.8.8.3 合規(guī)性：合同主體、內(nèi)容、形式、資金來源合規(guī)。
6.8.8.4 合理性：價款、酬金的確定合理、合法。
6.9 合同的簽訂
6.9.1 經(jīng)審核同意簽訂的合同，由合同部門合同專職人員編號后報送總經(jīng)理或授權(quán)代理人簽署。
6.9.2 代理人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)簽定合同，且不得擅自轉(zhuǎn)委托。
6.9.3 簽字后的合同須加蓋公司合同專用章。合同專用章由綜合管理部門管理，只在本辦法規(guī)定的范圍內(nèi)使用，不得用行政公章代替合同專用章。合同簽訂后，合同歸口管理部門應(yīng)及時將合同正本1份交公司檔案室;合同歸口管理部門保留合同副本1份，承辦部門保留副本1份，財務(wù)部門保留副本1份。合同歸口管理部門在每年度年終時將履行完畢的合同資料按相關(guān)要求整理后完整移交給檔案室。合同承辦部門應(yīng)將1份副本及相關(guān)報審資料(含授權(quán)委托書)交合同部門備案，如其他部門需要時可進行查閱，不得擅自復(fù)印合同文本，作好合同的保密工作。
6.10 合同的鑒證與公證
6.10.1 合同訂立后，依照法律、法規(guī)規(guī)定必須鑒證的，由合同部門到工商行政管理部門進行鑒證，經(jīng)鑒證后方可向有關(guān)部門傳遞。
6.10.2 投資合同、涉及產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動、土地使用權(quán)權(quán)屬變更、專利轉(zhuǎn)讓、使用許可、具有涉外因素等合同訂立后，由合同部門到公證部門辦理公證。對本單位影響較大及法律關(guān)系比較復(fù)雜的合同，也可以根據(jù)實際情況辦理公證。
6.11 合同的履行
6.11.1 合同由承辦部門負責(zé)組織履行。
6.11.2 合同正式生效前，不得實際履行合同。因簽訂書面合同前已實際履行而造成損失的，由承辦部門和承辦人承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé)任和法律責(zé)任。
6.11.3 合同生效后，當(dāng)事人雙方必須嚴格按照合同條款約定的權(quán)利和義務(wù)全面履行合同。除法律另有明文規(guī)定或合同約定外，不得替物履行或轉(zhuǎn)賣、轉(zhuǎn)讓合同。
6.11.4 合同承辦人應(yīng)隨時掌握合同的履行情況，并將履行情況隨時向承辦部門負責(zé)人報告。
6.11.5 有關(guān)部門和人員發(fā)現(xiàn)合同對方不履行或不全面、不適當(dāng)履行合同，應(yīng)立即通知承辦人;承辦人應(yīng)在法定或約定的期限內(nèi)，以法定或約定的方式向合同對方提出異議。
收到對方履行異議時，承辦人應(yīng)在法定或約定期限內(nèi)，以法定或約定的方式予以答復(fù)。
異議文件或異議答復(fù)應(yīng)報合同部門備案。
6.11.6 合同的`定金、預(yù)付款、進度款的支付要嚴格按照合同條款執(zhí)行，由承辦部門按照財務(wù)制度規(guī)定辦理手續(xù)。申請進度款的，由承辦部門填寫《山西同德化工股份有限公司付款申請表》(附錄g)。
6.11.7 合同履行和標的物驗收過程中，承辦部門應(yīng)按照規(guī)定收集與合同有關(guān)的全部技術(shù)資料，對技術(shù)資料移交不全的，由承辦部門追究合同對方的責(zé)任。
6.11.8 合同標的物由承辦部門組織有關(guān)部門，按合同規(guī)定的標準進行驗收。達到約定條件的，辦理驗收合格手續(xù)，作為合同價款結(jié)算的依據(jù)。不符合合同約定條件的，應(yīng)在法定或約定的期限內(nèi)向?qū)Ψ疆?dāng)事人書面提出異議。異議文件須合同部門審核備案。
6.11.9 合同承辦部門對合同履行負有全部責(zé)任，有確切證據(jù)證明對方當(dāng)事人不履行或者不完全履行合同，或者存在其他情形，損害本單位合法權(quán)益的，合同承辦部門和承辦人應(yīng)催促對方繼續(xù)履行，并將該情況及時書面報告合同部門和分管領(lǐng)導(dǎo)。
6.11.10 合同價款結(jié)算由合同承辦部門負責(zé)。辦理結(jié)算時采用審查會簽制，手續(xù)必須符合財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，財務(wù)部門方可辦理結(jié)算付款。對手續(xù)不全、計算有誤、資料不合規(guī)定、與合同條款不符的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。
6.11.11 合同結(jié)算時，財務(wù)部門應(yīng)按照合同規(guī)定扣除質(zhì)保金。質(zhì)保期滿，由合同承辦部門辦理付款證明，財務(wù)部門方可支付質(zhì)保金。
6.11.12 合同承辦部門應(yīng)在合同質(zhì)保期內(nèi)，加強對合同標的物的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時聯(lián)系對方當(dāng)事人進行處理，并負責(zé)追究對方的責(zé)任。
6.11.13 合同履行完畢，由合同承辦人負責(zé)整理合同卷宗全部文件，并及時將文件、有關(guān)情況報承辦部門和合同部門。
6.12 合同的變更、解除與糾紛處理
6.12.1 合同的變更或解除，應(yīng)按法定或合同約定的條件與程序辦理。
6.12.2 公司要求變更或解除合同，合同承辦部門應(yīng)同時提供合同變更或解除的理由，變更或解除后應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任及效益的評估報告。變更或解除合同被批準后，應(yīng)按照法律規(guī)定及時通知對方當(dāng)事人，并做好有關(guān)善后處理工作。
6.12.3 合同對方當(dāng)事人提出變更或解除合同時，合同承辦部門應(yīng)及時匯報合同部門和總經(jīng)理，并提出處理意見。變更或解除合同使公司受到損失時，除依法可以免除責(zé)任外，合同承辦人負責(zé)向?qū)Ψ阶穬斢纱嗽斐晒镜慕?jīng)濟損失。
6.12.4 合同的變更，合同承辦部門負責(zé)進行變更項目審核，填寫合同變更審批表(見附錄j)，辦理審批手續(xù)，獲取批準后方可進行變更的實施。合同的解除填寫合同解除審批表(見附錄k)，辦理審批手續(xù)。
6.12.5 合同變更后合同的簽訂，遵循前述規(guī)定。
6.12.6 合同變更的審批，遵循前述正式合同的審批權(quán)限。
6.12.7 變更合同須重新簽訂合同或補充協(xié)議;解除合同時應(yīng)簽訂相應(yīng)的《解除合同協(xié)議書》，協(xié)議書屬于新的合同，具有法律約束力。在變更或解除合同的協(xié)議書生效前，原合同仍然有效，雙方應(yīng)繼續(xù)履行。
6.12.8 合同的變更或解除過程中的文書、電報和圖表等由承辦部門收集，全套文件整理完畢后應(yīng)及時遞交合同歸口管理部門存檔。
6.13 合同糾紛的處理
6.13.1 發(fā)生合同糾紛時，合同承辦人應(yīng)及時通知承辦部門負責(zé)人和綜合管理部門、合同部門，并配合合同部門調(diào)查收集證據(jù)，與綜合管理部門進行法律研究，及時提出糾紛處理方案，向總經(jīng)理匯報。
6.13.2 在糾紛處理過程中，未經(jīng)合同部門審核、總經(jīng)理同意，不得向合同對方作出實質(zhì)答復(fù)、提供文件材料。
6.13.3 合同糾紛的解決，可采用協(xié)商、調(diào)解方式。協(xié)商或調(diào)解達成一致意見的，簽定書面協(xié)議。
6.13.4 協(xié)商調(diào)解不能解決的，依合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。
6.14 合同管理的統(tǒng)計、臺帳與檔案
6.14.1 簽訂的合同，承辦人負責(zé)在合同簽訂3天內(nèi)將合同立項申請、談判紀要、會簽單、正本及相關(guān)附件(如授權(quán)委托書、擔(dān)保書等)交存合同部門。合同執(zhí)行完后，交檔案室備案存檔。
6.14.2 合同部門負責(zé)建立統(tǒng)一《合同登記臺帳》，各合同承辦部門負責(zé)建立本部門的《合同登記臺帳》。
6.14.3 合同部門每半年組織一次全公司合同訂立和履行情況檢查，并將檢查結(jié)果和統(tǒng)計報表報公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長。
6.15 合同的擔(dān)保
任何部門不得對外擔(dān)保。確需為山西同德化工股份有限公司所屬其他單位及關(guān)聯(lián)公司提供擔(dān)保的，需要經(jīng)董事會批準，參照有關(guān)擔(dān)保管理辦法辦理。
6.16 其它要求
應(yīng)當(dāng)簽訂合同的突發(fā)項目，公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，按照“特事特辦，合法合規(guī)”的原則辦理。承辦人提交草案后，審核人必須在一個工作日內(nèi)完成規(guī)定的審核事項，對合同草案中的重大錯誤、遺漏與不妥，應(yīng)協(xié)助承辦人修改補充。突發(fā)項目合同必須在7日內(nèi)按照管理內(nèi)容和要求，補辦合同簽訂手續(xù)。
6.17 對合同內(nèi)容的要求
6.17.1 訂立合同應(yīng)當(dāng)采用各類合同的示范文本。合同語言應(yīng)嚴謹、簡練、準確。合同中術(shù)語、特有詞匯、重要概念應(yīng)設(shè)?？罱忉?。合同中涉及數(shù)字、日期時須注明是否包含本數(shù)。
6.17.2 合同應(yīng)當(dāng)具備以下主要條款,并逐項寫明，不得漏項:
6.17.2.1 當(dāng)事人名稱、法定地址、郵政編碼、法定代表人姓名及職務(wù)、開戶銀行賬號。
6,17.2.2 標的：工礦產(chǎn)品購銷合同的貨物名稱、型號、規(guī)格等應(yīng)寫詳細，不能簡化;工程承包合同簽訂時，應(yīng)附有工程預(yù)算書。合同中工程項目名稱應(yīng)與工程預(yù)算書的名稱相一致。
6.17.2.3 數(shù)量和質(zhì)量，包括檢測標準和方式:工礦產(chǎn)品數(shù)量單位要明確,應(yīng)避免使用套、組、系統(tǒng)等單位，否則應(yīng)附有詳細清單，必須注明產(chǎn)品包裝標準，產(chǎn)品質(zhì)量應(yīng)注明符合國標的具體標準或質(zhì)量標準的具體數(shù)據(jù)，不應(yīng)含糊寫符合國家標準或企業(yè)標準;工程承包合同應(yīng)注明工程范圍和內(nèi)容，并有工程量計算及工程質(zhì)量標準和要求。
6.17.2.4 價款或酬金的支付時間、方式:
6.17.2.4.1 合同價款或酬金應(yīng)具體并計算準確,大小寫應(yīng)一致,數(shù)字書寫清楚并正確無誤;合同價款或酬金的范圍應(yīng)明確,不應(yīng)保留可追加價款或酬金的條款。合同價款的支付時間、方式應(yīng)在合同中注明。
6.17.2.4.2 工程承包合同應(yīng)注明套用的定額、取費標準等工程造價的計算依據(jù)。凡包干使用的合同款項,一般應(yīng)附有計算依據(jù)，如果沒有合同變更，不得追加任何費用，如有合同變更，執(zhí)行本辦法6.12條。
6.17.2.4.3 簽訂合同應(yīng)當(dāng)預(yù)留質(zhì)保金，質(zhì)保金不低于合同標的額的5%，質(zhì)保期不少于1年，確需減少質(zhì)保金額或縮短質(zhì)保期限的，需由承辦部門負責(zé)人、談判小組一致同意后，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準。
6.17.2.4.4 合同內(nèi)容一般應(yīng)注明仲裁、訴訟管轄地為本公司所在仲裁機構(gòu)、人民法院。
6.17.2.5 履行的期限、地點和方式
6.17.2.5.1 合同應(yīng)注明履行的期限、地點和時間。
6.17.2.5.2 工程承包合同履行應(yīng)注明驗收時間、工程開、竣工日期、交工驗收辦法、保修期以及施工資料的移交等。
6.17.2.5.3 工礦產(chǎn)品合同履行應(yīng)注明驗貨期限, 履行地點一般應(yīng)為山西同德化工股份有限公司。自提方式交貨的，應(yīng)在合同中注明。貨物運輸合同中，應(yīng)注明貨物運輸風(fēng)險由運輸單位承擔(dān)。
6.17.2.6 違約責(zé)任:
合同中的違約責(zé)任要明確,具有可操作性，不可籠統(tǒng)的用協(xié)商解決或按《合同法》處理等代替。
6.17.2.7 合同爭議的解決方式：
爭議出現(xiàn)后，可采用協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等方式解決。
6.18 檢查與考核
6.18.1 檢查
6.18.1.1 辦法一經(jīng)發(fā)布生效，有關(guān)各方都必須嚴格遵照執(zhí)行，綜合管理部將對執(zhí)行情況進行檢查。
6.18.1.2 各部門和單位都必須按本辦法的規(guī)定，對分管和歸口管理的內(nèi)容實行標準化管理，達到辦法的要求，并接受有關(guān)部門的檢查。
6.18.2 考核
6.18.2.1 在合同管理工作中，對于盡職盡責(zé)、作出顯著成績;對于嚴格執(zhí)法，切實維護公司經(jīng)濟利益，避免或挽回經(jīng)濟損失的部門和個人，報總經(jīng)理辦公會批準，通報表揚，并給予一定獎勵。
6.18.2.2 違反本辦法所規(guī)定的管理內(nèi)容、程序與要求，在合同管理失職、瀆職的，當(dāng)事人及有關(guān)部門、人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任。構(gòu)成違紀的，追究行政責(zé)任，觸犯法律的，移送司法機關(guān)追究法律責(zé)任。
7 相關(guān)支持性文件
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十一
截止年月為止，我支行本外幣儲蓄，保險業(yè)務(wù)，理財業(yè)務(wù)，經(jīng)統(tǒng)計個人業(yè)務(wù)共計。對公業(yè)務(wù)任務(wù)完成比例占%，總體收入任務(wù)完成比例為%。
（一）健全培訓(xùn)監(jiān)管，提升風(fēng)險意識。
一是加強對員工的教育力度，提高員工對執(zhí)行制度重要性的認識。有計劃地組織員工對工作制度進行學(xué)習(xí)，全年共開展了次培訓(xùn)活動，使員工掌握了各項制度的具體規(guī)定，熟悉各項操作規(guī)程，使員工能夠真正認識到執(zhí)行制度是保證各項業(yè)務(wù)安全運作的基礎(chǔ)。二是增強員工的責(zé)任心。加大風(fēng)險控制宣傳力度，嚴格落實員工在每一筆業(yè)務(wù)，認真、細致、合規(guī)、合法辦理意識，規(guī)范操作。三是加大監(jiān)督力度，確保制度落實。內(nèi)控制度的建設(shè)、完善、落實，離不開檢查、稽查和監(jiān)督。通過加大稽核檢查的力度，增加檢查頻率，開展定時和不定時隨機抽查，組織相互督查等形式，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出整改意見，督促整改情況，對屢教不改者，加大處罰力度。進一步警惕了我行的風(fēng)險意識，升華了業(yè)務(wù)操作流程，強化了業(yè)務(wù)技能和個人責(zé)任感。
（二）深抓風(fēng)險核心，發(fā)揮職能效用。
一是加強授信業(yè)務(wù)管理，防止不良貸款反彈。加強對重點行業(yè)和大額貸款的監(jiān)測，提高對信貸風(fēng)險的預(yù)判能力。積極穩(wěn)妥應(yīng)對大額信貸風(fēng)險，切實降低損失和負面影響。密切關(guān)注個人經(jīng)營性貸款、小額信用貸款的操作風(fēng)險。加強我行承兌匯票、信用證、保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，做好貿(mào)易背景、保證金來源等真實性的調(diào)查，完善業(yè)務(wù)風(fēng)險控制標準。加強貸記卡發(fā)卡審批管理，落實調(diào)查、審查和審批等崗位職責(zé)。
二是加強臨柜業(yè)務(wù)管理，防范產(chǎn)生操作風(fēng)險。多層次開展對重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、新員工等方面的檢查、輔導(dǎo)專項活動，提高會計部位的風(fēng)險防范能力。進一步提高銀企對賬質(zhì)量，建立健全重要空白憑證管理的有效機制。修訂完善會計基礎(chǔ)規(guī)范化管理辦法，進一步優(yōu)化事后監(jiān)督系統(tǒng)，著手開發(fā)會計電子檔案系統(tǒng)。
三是加強安全保衛(wèi)管理，提高風(fēng)險防范水平。以防盜竊、防搶劫、防詐騙為重點，加強安全保衛(wèi)隊伍建設(shè)，強化工作檢查和考核，全面落實安全管理責(zé)任制。著力抓好遠程監(jiān)控中心的規(guī)范化建設(shè)，充分發(fā)揮其遠程監(jiān)管功能。
四是加強員工行為管理，提高風(fēng)險案防基礎(chǔ)。以防范員工道德風(fēng)險為重點，抓深抓實員工行為分析。制定員工行為分析工作模板，對信息征集、分析流程、分析成果運用進行全面規(guī)范。探索實施分級家訪制度，動態(tài)掌握員工行為細節(jié)。定期召開案情通報會和案防分析會，讓員工了解作案的危害性，增強防案的自覺性。加強重要崗位特別是網(wǎng)點負責(zé)人、客戶經(jīng)理的管理，落實崗位輪換和強制休假制度。
五是加強內(nèi)部審計管理，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。不斷完善審計組織體系建設(shè)，組建審計隊伍。重點組織內(nèi)控評價、經(jīng)濟責(zé)任、信息科技風(fēng)險等審計，開展內(nèi)部控制有效性檢查。加強審計項目檔案檢查，促進審計規(guī)范性建設(shè)。
古語云：以史為鑒，可以明得失。回顧20xx年工作情況，在變幻莫測的市場中，我雖取得了一定的成績，同時我從中發(fā)現(xiàn)了多處不足之處，主要變現(xiàn)為：
一是部分員工還存在著僥幸心理，員工業(yè)務(wù)知識掌握不夠，對業(yè)務(wù)的風(fēng)險點了解不透，規(guī)范操作意識沒有得到強化，工作責(zé)任感嚴重缺乏，造成制度執(zhí)行不到位和理解不透徹，操作不規(guī)范等潛伏性風(fēng)險。
二是部門與部門之間的交流力度不夠，使得雖然風(fēng)險率得到明顯降低，但是總體上升趨勢不大。
三是檢查力度不夠，對部分崗位還存在遺漏情況，對重點崗位關(guān)鍵崗位能夠做到經(jīng)常性提醒，但是針對部分基礎(chǔ)崗位，檢查力度稍有欠缺，容易造成潛伏性風(fēng)險。
一是深化信貸風(fēng)險管理。在思想上、行動上要堅定不移地緊跟支行黨委步伐，認真貫徹執(zhí)行信貸風(fēng)險管理的各項方針政策，確保思想不松懈、行動不走偏，切實做到自身熟悉到位、管理到位。
二是實行貸前風(fēng)險介入。實施信貸經(jīng)營安全的關(guān)鍵是要建立一整套行之有效的風(fēng)險控制機制，把好貸前風(fēng)險控制。貸款實施前，必須有合法有效的防范和化解風(fēng)險措施，對貸款項目必須進行周密、科學(xué)的市場、技術(shù)、效益調(diào)研和評估。把握好貸款使用過程的風(fēng)險，監(jiān)督借款人必須按貸款用途使用。
三是以強化風(fēng)險意識為核心，全面增強客戶經(jīng)理的素質(zhì)和風(fēng)險意識。要解決我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高的風(fēng)險問題，必須加強客戶經(jīng)理的風(fēng)險意識教育，從提高客戶經(jīng)理素質(zhì)這一基礎(chǔ)性工作抓起。建立良好的合規(guī)經(jīng)營企業(yè)文化，提高員工的綜合素質(zhì)。商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化和管理哲學(xué)，使我行全體客戶經(jīng)理形成共同的理念和價值判斷，以銀行的使命目標、倫理道德作為自己的行為準則，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益極大化、金融風(fēng)險極小化而努力工作。
四是在管理信貸業(yè)務(wù)過程中，堅持風(fēng)險與收益相匹配的原則，將風(fēng)險意識落實到信貸業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)中去；在介入信貸業(yè)務(wù)過程中，更要貫穿風(fēng)險調(diào)整收益的思想，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理機制。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十二
根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育活動的精神，在分行相關(guān)部門的宣傳、組織和動員下，我認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學(xué)習(xí)活動。透過這次主題教育活動，進一步提高了我的風(fēng)險防范意識，強化了合規(guī)操作的觀念，并且明晰了崗位的職責(zé)以及這次主題教育活動的好處和重要性。
本人認真學(xué)習(xí)《關(guān)于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件，透過學(xué)習(xí)進一步認識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規(guī)經(jīng)營，案件高發(fā)的危害性。南海“光華”案件，順德支行賬外經(jīng)營案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對案情的通報，使我更加認析到當(dāng)前內(nèi)控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員，我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。所以，在經(jīng)營管理工作中，務(wù)必做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。
加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風(fēng)險防范教育，使大家都認識到社會的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，務(wù)必把風(fēng)險防范放在第一位！每一天從自我的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自我的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
一從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在必須的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們就應(yīng)吸取教訓(xùn)，不斷健全完善各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當(dāng)作風(fēng)險防范的前提條件，要認真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范職責(zé)制的規(guī)定，促進內(nèi)部防范機制的強化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，加強規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進行。
二我們要著力解決思想認識不到位、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督檢查不到位、以信任代替管理，以感情代替原則，理解合規(guī)約束、養(yǎng)成合規(guī)習(xí)慣的良好氛圍，促進合規(guī)文化推廣的根植。
合規(guī)文化宣講的成功實踐證明，無論做什么事，只要瞄準目標，認真抓，認真做，就能取得事半功倍。合規(guī)就像紅綠燈，你遵守它，它就會保護你。很多人都認為一提到合規(guī)，就覺得受到了束縛、業(yè)務(wù)不好做了、發(fā)展也受到了影響，在理解合規(guī)管理時總會自覺或不自覺地產(chǎn)生這樣或那樣一些抵觸情緒?？墒俏覀円鞔_這點“合規(guī)文化是立行之本，經(jīng)營之本”，合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展不是矛盾的、更不是對立的。合規(guī)像紅綠燈一樣維護著業(yè)務(wù)發(fā)展的秩序，擔(dān)負著為經(jīng)營管理保駕護航的職責(zé)和使命。
三在我們的身邊有很多真人真事，各種案例都反映了合規(guī)建設(shè)的重要性，十次小的違規(guī)操作可能造成一次較大的飛行故障，百次較大的故障可能釀造成一次打的飛行事故，十次大的飛行事故就可能造成一次空難。這就要求我們從根源上控制風(fēng)險，杜絕違規(guī)操作，不給“事故”留下任何可乘之機。僅有這樣，才能保障我們的事業(yè)在合規(guī)大道上又好又快的發(fā)展。我們要經(jīng)常參加一些“學(xué)內(nèi)控制度，創(chuàng)合規(guī)文化”的活動，真正的使合規(guī)文化融入我們員工的日常行為，融入具體的業(yè)務(wù)活動，為全行業(yè)務(wù)實現(xiàn)又好又快發(fā)展奠定了堅實的合規(guī)基礎(chǔ)。四合規(guī)文化建設(shè)是一項十分艱巨而又好處重大的系統(tǒng)工程，我們大家務(wù)必再接再厲，結(jié)合日常業(yè)務(wù)工作提升年活動創(chuàng)新工作思想和方法，把合規(guī)文化建設(shè)各項工作深入開展下去，為打造優(yōu)秀大型上市銀行帶給強有力的合規(guī)文化支撐!
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十三
戰(zhàn)略制定。
作為內(nèi)控管理的第一站，內(nèi)控戰(zhàn)略規(guī)劃的重要地位在于其對以后實施內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)的所有方面的影響。
合理的戰(zhàn)略規(guī)劃可以使企業(yè)的內(nèi)控管理效率大幅度提高，確保企業(yè)的治理水平迅速達到所有者和管理層的預(yù)期目標。
制定企業(yè)內(nèi)控戰(zhàn)略規(guī)劃具體應(yīng)該注意掌握以下幾個方面：
1.與企業(yè)戰(zhàn)略目標保持嚴格一致。
企業(yè)戰(zhàn)略目標是制定企業(yè)所有具體業(yè)務(wù)目標的基礎(chǔ)，內(nèi)控戰(zhàn)略目標也必須符合企業(yè)總體戰(zhàn)略目標確定的方向。
當(dāng)前，關(guān)于企業(yè)的戰(zhàn)略目標、原景、核心價值觀等的主流觀點基本上都是圍繞著如何發(fā)展成為一個有社會責(zé)任感的企業(yè)來確定的。
內(nèi)控戰(zhàn)略目標通?？梢园凑掌髽I(yè)希望達到的發(fā)展水平來確定。
假如某企業(yè)的戰(zhàn)略目標是在一定的期限內(nèi)成為本行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者并希望基業(yè)常青，那么其內(nèi)控體系的戰(zhàn)略目標就必須為符合這一要求提供有力的支撐;既不能高于這個目標，也不能低于這個目標。
惟此，才能被企業(yè)內(nèi)所有利益相關(guān)者和運營管理的所有參與者所接受。
此外，內(nèi)控戰(zhàn)略目標可以根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況分階段確定。
例如在某個階段達到行業(yè)先進水平;某階段達到國內(nèi)同行業(yè)先進水平;某階段達到國際先進水平等。
2.明確實現(xiàn)目標的具體標志。
事先確定內(nèi)控戰(zhàn)略實現(xiàn)的具體標志，既可以為企業(yè)制訂年度內(nèi)控工作計劃或績效考核目標提供具體的依據(jù)，也可以為日后評價本企業(yè)內(nèi)控戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)狀況提供評價依據(jù)。
例如:某企業(yè)的內(nèi)控戰(zhàn)略目標是達到本省同行業(yè)先進水平。
那么，企業(yè)就必須對本省的同行業(yè)內(nèi)控管理的基本情況有所了解。
然后確定自己的評價標準或?qū)崿F(xiàn)標志。
評價標準可以具體設(shè)置為：企業(yè)內(nèi)控管理程序建設(shè)情況;內(nèi)控組織系統(tǒng)建設(shè)情況;內(nèi)控審計手段的先進和有效程度;舞弊案件的損失指標;企業(yè)的風(fēng)險指標;全體員工對內(nèi)控管理的理解情況等等。
3.基于企業(yè)實際需要的準確定位。
所謂“準確”定位的標準就是目標必須與本企業(yè)的實際情況相符合，并清晰明了。
例如一家小型企業(yè)集團的內(nèi)控戰(zhàn)略目標沒必要定的太高;實現(xiàn)標志可以比較簡單;業(yè)務(wù)范圍可以適當(dāng)縮小。
這樣，就可以以較低的成本投入達到預(yù)定的控制目標。
4.明確內(nèi)控工作理念。
這是開展企業(yè)內(nèi)控工作的基本準則，否則不但內(nèi)控體系起不到應(yīng)有的積極作用，反而會成為企業(yè)發(fā)展的掣肘之物。
例如建立“寓監(jiān)督于服務(wù)”之中的工作理念，就可以避免單純的監(jiān)督審計容易引起抵觸的缺陷;按照內(nèi)控五要素，建立全面預(yù)防風(fēng)險的原則，就可以為開展內(nèi)控工作提供具體的評價依據(jù)。
5.認同。
內(nèi)控戰(zhàn)略目標確定過程必須經(jīng)過所有者或最高管理層的批準和確認。
能夠在獲得高層批準前，先征求下屬分、子公司管理層的意見并取得一致意見也是非常必要的。
這些舉措可以為日后推行內(nèi)控管理減少阻力。
機構(gòu)設(shè)置。
內(nèi)控機構(gòu)設(shè)置的主要工作包括：確定機構(gòu)名稱、層級、匯報對象、專業(yè)人員的具體名稱、工作崗位設(shè)置、工作內(nèi)容確定、人員選拔和素質(zhì)要求、工作的具體原則等。
以下將主要討論組織機構(gòu)的設(shè)置、內(nèi)控工作的具體內(nèi)容和崗位確定。
1.組織機構(gòu)設(shè)置。
目前中國規(guī)模較大的國有或上市公司，通常都會在監(jiān)督?jīng)Q策層設(shè)置監(jiān)事或獨立董事、董事會下的審計委員會;在運營管理層則設(shè)置內(nèi)部審計部或監(jiān)察部等職能部門。
應(yīng)該說已經(jīng)建立了內(nèi)控組織機構(gòu)。
但關(guān)鍵是這些機構(gòu)存在許多缺陷，這些問題構(gòu)成了當(dāng)前公司治理的主要障礙之一。
具體表現(xiàn)如下：
*具體執(zhí)行機構(gòu)缺失。
比如，企業(yè)中通常沒有具體的執(zhí)行機構(gòu)為監(jiān)事或獨立董事的實現(xiàn)監(jiān)督職能提供“硬件”條件;這使得監(jiān)事或獨立董事的職務(wù)常常“淪為”一種對外形象功能，在人員安排上以安排退休前的資深領(lǐng)導(dǎo)為主。
審計委員會通常也處于相同的情況，其獲得信息的來源主要是董事長和總經(jīng)理等高層管理者，無法真正履行其監(jiān)督職能。
*內(nèi)部審計部通常在工作范圍以及報告對象上處境尷尬。
一般企業(yè)的審計范圍僅限于財務(wù)審計;其工作報告對象通常只是其監(jiān)督對象的財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理。
筆者認為，比較理想的內(nèi)控管理組織機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在一定獨立性的條件下，能夠具體介入企業(yè)日常運營管理工作。
這一點應(yīng)當(dāng)和外部審計有所區(qū)別。
一些像bp這樣的國際化大公司在其業(yè)務(wù)組織機構(gòu)中就使用了內(nèi)控部代替內(nèi)部審計部。
表面看，只是名稱不同，但實際上卻有著非常大的區(qū)別。
主要表現(xiàn)在：
a.獨立性程度不同。
內(nèi)部審計部通常按照審計規(guī)則要求，為保持完全的獨立性不得介入企業(yè)的日常經(jīng)營活動。
而內(nèi)控部則可以較深入地介入企業(yè)的日常經(jīng)營活動，了解更多的情況并提供管理咨詢服務(wù)，從而達到“寓監(jiān)督于服務(wù)之中”的效果。
b.審計檢查范圍不同。
雖然當(dāng)前的內(nèi)部審計部在審計范圍上也在力求突破傳統(tǒng)的財務(wù)審計，向運營管理審計方面發(fā)展，但畢竟受到從業(yè)人員資格和工作背景的限制，無法真正實現(xiàn)其對運營管理的有效監(jiān)督檢查。
而內(nèi)控部由于在雇傭人員方面沒有局限性(非財務(wù)和審計資格的人員也可以參加內(nèi)控審計檢查工作)，因此，可以做到對企業(yè)的全面運營管理實行更有效的監(jiān)督檢查。
c.報告對象不同。
內(nèi)部審計部通常只是向企業(yè)的ceo報告工作，向ceo負責(zé)。
因此，許多涉及ceo本人利益的問題通常無法得到徹底解決，甚至根本無法解決。
而內(nèi)控部則可以在向企業(yè)ceo報告工作的同時，還能直接向?qū)徲嬑瘑T會、甚至監(jiān)事或獨立董事報告工作。
這在一定程度上保證了審計報告的真實可靠性。
系統(tǒng)培訓(xùn)。
任何企業(yè)在推行某個新的管理方法前，最大的問題就是如何快速、有效地轉(zhuǎn)變?nèi)藗円呀?jīng)習(xí)慣了的各種傳統(tǒng)工作方法和思路。
由于采用現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)控管理的具體操作方法將直接影響到企業(yè)現(xiàn)有的權(quán)力結(jié)構(gòu)，這就意味著會遇到巨大的阻力。
為此，企業(yè)內(nèi)控管理人員必須要對所有相關(guān)利益者進行系統(tǒng)的內(nèi)控培訓(xùn)，在系統(tǒng)運行之前，把阻力減到最小。
培訓(xùn)的內(nèi)容主要有：編制培訓(xùn)資料、確定培訓(xùn)計劃以及實施培訓(xùn)。
1.編制培訓(xùn)資料。
*通過各種渠道收集內(nèi)控管理資料和各種案例。
內(nèi)控案例應(yīng)當(dāng)以本企業(yè)已經(jīng)發(fā)生的事件為主，適當(dāng)選用社會案例;。
*根據(jù)本企業(yè)實際情況，篩選資料;。
*使用各種演示手段，組織編排演示文本，電子版本和紙質(zhì)版本;。
*培訓(xùn)資料應(yīng)盡量使用各種案例解釋各種概念。
2.確定培訓(xùn)計劃。
*確定培訓(xùn)對象。
內(nèi)控培訓(xùn)對象應(yīng)該包括企業(yè)董(監(jiān))事、ceo、cfo等全體高層管理人員和普通管理人員。
普通管理人員中應(yīng)當(dāng)包括庫房保管、司磅人員、質(zhì)量檢驗人員、保衛(wèi)干事等敏感崗位的操作人員。
*培訓(xùn)方法。
脫產(chǎn)專門培訓(xùn)和現(xiàn)場在崗培訓(xùn)，單獨溝通交流培訓(xùn)以及工作交流培訓(xùn)等多種形式。
*確定培訓(xùn)的目標和具體實施的時間以及考核評價培訓(xùn)效果。
內(nèi)控培訓(xùn)應(yīng)該和企業(yè)的其他培訓(xùn)計劃相結(jié)合。
3.實施培訓(xùn)。
對于專業(yè)內(nèi)控管理人員則需要進行全面的脫產(chǎn)專門培訓(xùn)并結(jié)合其他在崗和工作交流培訓(xùn);。
對于其他普通管理人員則以短期脫產(chǎn)集中培訓(xùn)結(jié)合現(xiàn)場其他在崗培訓(xùn)。
在整個受訓(xùn)的人群中，對高級管理人員的培訓(xùn)是整個培訓(xùn)的重點。
鑒于財務(wù)總監(jiān)在內(nèi)控體系中的重要性，企業(yè)在考慮選聘財務(wù)總監(jiān)時，應(yīng)當(dāng)盡可能選擇具有內(nèi)控工作背景的財務(wù)人員。
國際上的一些著名企業(yè)如ge公司，其選拔的財務(wù)總監(jiān)通常是來自從事過內(nèi)部控制(內(nèi)部審計)工作的人員。
具有從事內(nèi)控(內(nèi)部審計)工作背景的人員將成為未來財務(wù)總監(jiān)的重要來源。
有關(guān)內(nèi)控培訓(xùn)方面的工作，如果企業(yè)限于自身培訓(xùn)力量和其他考慮，通常可以委托其他專業(yè)管理公司的專家來協(xié)助進行。
這種培訓(xùn)通常限于集中的脫產(chǎn)培訓(xùn)。
但日常培訓(xùn)主要還得依靠企業(yè)內(nèi)部力量完成。
作業(yè)實施。
嚴格地說，自從企業(yè)策劃內(nèi)控戰(zhàn)略開始，就可以看作是進入了內(nèi)控作業(yè)的實施階段，這里指的是具體實施內(nèi)控作業(yè)階段。
內(nèi)控作業(yè)的內(nèi)容主要包括：
1.制定企業(yè)內(nèi)控管理程序，或者運營管理程序。
內(nèi)控管理程序與傳統(tǒng)的企業(yè)管理程序的最大區(qū)別是以系統(tǒng)的方法設(shè)計業(yè)務(wù)流程并且事前就充分考慮規(guī)避各種潛在的管理風(fēng)險。
因此，內(nèi)控部門在組織各職能部門編制內(nèi)控管理程序時應(yīng)當(dāng)首先對所有的業(yè)務(wù)流程中存在的各種潛在的風(fēng)險進行評估并且在程序設(shè)計中予以規(guī)避。
這里包括組織牽制、授權(quán)系統(tǒng)確定、政策規(guī)定等等。
制定企業(yè)內(nèi)控管理程序應(yīng)當(dāng)充分考慮與企業(yè)現(xiàn)有的質(zhì)量管理體系的兼容問題。
2.評估檢查企業(yè)的授權(quán)管理系統(tǒng)。
任何一家企業(yè)無論是否有內(nèi)控管理，一定存在一套授權(quán)管理系統(tǒng)。
但問題是這些存在的授權(quán)管理系統(tǒng)是否科學(xué)、清晰合理，是否存在越權(quán)和越級的潛在風(fēng)險。
這就需要內(nèi)控專業(yè)人員對系統(tǒng)進行評估并提出修改調(diào)整意見。
內(nèi)控人員需要與公司的ceo、cfo以及人力資源部和各業(yè)務(wù)部門共同合作，對現(xiàn)有的崗位職責(zé)進行調(diào)整。
崗位職責(zé)在內(nèi)控管理中屬于一般授權(quán)管理。
建立臨時特別授權(quán)管理制度。
3.潛在利益沖突調(diào)查。
為保證內(nèi)控管理的組織牽制原則得到有效的實施，當(dāng)前的主流非家族經(jīng)營管理的企業(yè)通常需要在處理日常業(yè)務(wù)中避免產(chǎn)生雇員與企業(yè)發(fā)生利益沖突的情況。
為此，企業(yè)內(nèi)控管理人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實際情況設(shè)計一套利益沖突調(diào)查文件并提出規(guī)避潛在利益沖突發(fā)生的具體措施。
然后組織下屬企業(yè)開展全面的利益沖突調(diào)查，最后根據(jù)調(diào)查結(jié)果提出處理意見，包括替代控制措施。
4.編制年度內(nèi)控審計指導(dǎo)，實施內(nèi)控審計。
無論是內(nèi)部審計還是內(nèi)控審計，都應(yīng)當(dāng)在審計前制定審計指導(dǎo)。
編制審計指導(dǎo)應(yīng)當(dāng)依據(jù)一般內(nèi)部審計準則要求結(jié)合本企業(yè)實際情況和需要編制。
具體的審計項目應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)控五要素(內(nèi)控框架)進行分類。
這里需要再次強調(diào)，內(nèi)控審計和傳統(tǒng)的內(nèi)部審計在審計范圍上不同，包括了財務(wù)之外的其他運營管理工作，如職工安全與環(huán)境保護，質(zhì)量管理和生產(chǎn)現(xiàn)場管理，6s管理，6西格瑪管理、精益生產(chǎn)等內(nèi)容，因此，在設(shè)計內(nèi)控審計指導(dǎo)時應(yīng)當(dāng)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行充分的合作，保證審計項目和審計資源配置的合理性。
為便于對各下屬企業(yè)的內(nèi)控管理進行客觀橫向比較，內(nèi)控審計指導(dǎo)可以同時附帶建立評分系統(tǒng)。
這樣，內(nèi)控審計人員在審計檢查過程中可以提出客觀科學(xué)的評價結(jié)果。
在完成對所有下屬公司的年度審計后，內(nèi)控管理人員就可以對各企業(yè)的.實際情況進行量化分析比較，為分析企業(yè)的管理風(fēng)險提供客觀依據(jù)。
內(nèi)控審計指導(dǎo)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)管理風(fēng)險變化情況，定期進行調(diào)整更新。
實施年度內(nèi)控審計，通?？梢砸笙聦倨髽I(yè)內(nèi)控人員參加，通過交叉審計對下屬企業(yè)內(nèi)控人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
5.組織風(fēng)險評估。
控制管理風(fēng)險是內(nèi)控的根本目的。
因此，企業(yè)內(nèi)控部應(yīng)當(dāng)定期對各下屬企業(yè)的管理風(fēng)險進行評估。
管理風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)事先進行全面的規(guī)劃。
包括確定風(fēng)險評估的對象(各種業(yè)務(wù)程序和處理環(huán)節(jié))，風(fēng)險種類的確定，風(fēng)險等級的評定，評估人員的組成，評估表格的設(shè)計，評估結(jié)果分析等。
風(fēng)險評估是開展內(nèi)控工作的基礎(chǔ)，也是制訂內(nèi)控管理程序的重要依據(jù)。
各個企業(yè)由于所處行業(yè)不同，地域不同，競爭程度不同，產(chǎn)品種類不同，其管理風(fēng)險也有很大的不同。
突出重點，抓住高風(fēng)險項目，是平衡企業(yè)控制風(fēng)險和投入成本的重要手段。
6.內(nèi)控問題調(diào)查(icrq)。
為保證企業(yè)內(nèi)控管理得到有效執(zhí)行，各企業(yè)的下屬機構(gòu)除了要接受總部的內(nèi)控審計和外部審計外，還應(yīng)當(dāng)定期或不定期舉行自我檢查。
自我檢查的主體是各分、子公司總經(jīng)理和各業(yè)務(wù)部門負責(zé)人。
分、子公司的內(nèi)控管理人員牽頭組織實施。
總部內(nèi)控部通常應(yīng)當(dāng)根據(jù)上年度審計發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合最新企業(yè)風(fēng)險變化情況等，編制企業(yè)年度內(nèi)控問題調(diào)查提綱發(fā)給各分、子公司供其參考。
分、子公司內(nèi)控人員可以根據(jù)本企業(yè)實際情況和需要，對自查內(nèi)容進行補充。
企業(yè)內(nèi)控問題調(diào)查表，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)管理風(fēng)險變化情況和以前年度審計發(fā)現(xiàn)的普遍弱點進行調(diào)整。
7.舞弊案件調(diào)查。
舞弊問題對企業(yè)造成的損失是造成企業(yè)效益下降甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的重要原因。
因此，預(yù)防舞弊風(fēng)險當(dāng)然也就成為企業(yè)內(nèi)控管理的主要內(nèi)容。
舞弊問題產(chǎn)生的后果，通?？梢杂秘泿艛?shù)量來反映。
舞弊損失數(shù)量是企業(yè)內(nèi)控管理工作績效考核的重要指標。
內(nèi)控人員應(yīng)當(dāng)定期或不定期對企業(yè)發(fā)生的舞弊案件進行調(diào)查并分析匯總舞弊發(fā)生的原因，為管理者采取預(yù)防措施提供依據(jù)。
對于國內(nèi)企業(yè)，特別是國有企業(yè)來說，舞弊案件通常由監(jiān)察部或紀檢委負責(zé)調(diào)查。
但是，對于沒有這些機構(gòu)的外資企業(yè)或上市公司來說，就需要由內(nèi)控部和內(nèi)控人員介入調(diào)查。
內(nèi)控部每年應(yīng)當(dāng)對企業(yè)發(fā)生的舞弊情況進行匯總分析并為管理層提出相應(yīng)的預(yù)防措施。
8.評價考核內(nèi)控工作。
評價考核企業(yè)內(nèi)控人員的工作包括兩部分。
首先是內(nèi)控人員績效完成情況。
根據(jù)每年與內(nèi)控人員簽定的績效協(xié)議，對其工作進行考核評價;其次，對內(nèi)控管理完成好的企業(yè)內(nèi)控人員進行表彰。
為保證內(nèi)控人員工作的相對獨立性和權(quán)威性，內(nèi)控部將對下屬分、子機構(gòu)的內(nèi)控人員招聘和解雇提出意見。
9.參加公司董事會會議，對下屬企業(yè)總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)在執(zhí)行內(nèi)控政策和遵循授權(quán)管理方面的情況提出獎懲建議。
參加公司的重要決策會議，對重大項目實施提出管理風(fēng)險控制方案。
例如內(nèi)控先行的概念。
眾所周知，萬丈高樓平地起，無數(shù)失敗的案例表明，造成一個好項目日后失敗的眾多原因中，沒有預(yù)先建立嚴格的內(nèi)控體系并按照程序規(guī)定操作是其中最重要的原因。
10.組織保險業(yè)務(wù)。
購買企業(yè)保險，除了能夠彌補各種突發(fā)事件給企業(yè)造成的損失外，同時也具有預(yù)防管理風(fēng)險的作用。
要做好企業(yè)內(nèi)控工作，除了利用內(nèi)部資源外，保險業(yè)務(wù)也可以成為促進企業(yè)內(nèi)控管理的有效工具。
如何選擇購買保險項目，如何事先準備預(yù)防保險事故發(fā)生以及如何準備保險索賠資料等，都和企業(yè)內(nèi)控管理有重要的關(guān)系。
11.培訓(xùn)企業(yè)高級管理人員。
內(nèi)控工作的一個重要內(nèi)容就是培訓(xùn)企業(yè)高級管理人員，特別是財務(wù)總監(jiān)。
實踐表明，有財務(wù)背景的專業(yè)人員在得到內(nèi)控審計培訓(xùn)后，通常可以很好地勝任企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的工作。
從事過一定時期的內(nèi)控審計工作后，通常就有機會得到作為一名合格財務(wù)總監(jiān)所需要具備的許多條件。
比如良好的職業(yè)道德、敏銳的風(fēng)險意識、出色的溝通技巧、較多的處理疑難問題的經(jīng)驗等等。
12.內(nèi)控工作報告。
企業(yè)內(nèi)控部工作報告對象將包括董(監(jiān))事、ceo和總經(jīng)理等人。
內(nèi)控工作報告有定期和非定期兩種。
定期報告主要是定期分析企業(yè)總體內(nèi)控狀況，當(dāng)前存在的高風(fēng)險問題，各種審計結(jié)果，以及針對薄弱問題提出的改進意見和建議。
好的內(nèi)控人員可以成為企業(yè)董事長、ceo的安全事務(wù)助理。
由于打破了內(nèi)部審計師的工作范圍，可以列入實施內(nèi)控作業(yè)的項目還可以增加。
這里特別要提出的是“內(nèi)控服務(wù)”的觀念。
我們通常所說的“寓監(jiān)督于服務(wù)之中”就是為了體現(xiàn)這一觀念。
它從本質(zhì)上改變了傳統(tǒng)的內(nèi)部審計觀念。
從實踐經(jīng)驗來看，如果要想使企業(yè)的內(nèi)控管理體系真正發(fā)揮作用，就必須拋棄單純監(jiān)督審計的觀念，代之以監(jiān)督審計與服務(wù)并重。
內(nèi)控服務(wù)的內(nèi)容主要應(yīng)當(dāng)以提供管理咨詢意見和建議為主。
檢查評估。
根據(jù)內(nèi)控五要素的解釋，檢查和評估是內(nèi)控框架體系的一部分。
這里的檢查評估除了日常對企業(yè)各個業(yè)務(wù)操作的檢查評估外，也包括對正在實施的內(nèi)控系統(tǒng)的檢查評估。
內(nèi)控部和外部審計師(也包括將來社會上成立的獨立的內(nèi)控體系評估機構(gòu))將構(gòu)成檢查評估的主體。
進入本站的主要工作內(nèi)容有：
1.內(nèi)部自我檢查評估。
由集團內(nèi)控部負責(zé)，對企業(yè)已經(jīng)實施的各項內(nèi)控工作進行全面的檢查和評估。
從戰(zhàn)略規(guī)劃和年度內(nèi)控工作計劃開始，到組織機構(gòu)設(shè)置和運營情況，再到培訓(xùn)工作和實施內(nèi)控作業(yè)，進行全方位的檢查評估，然后提出改進措施。
2.外部審計師的評估。
根據(jù)《公司法》規(guī)定，所有企業(yè)都應(yīng)當(dāng)通過外部審計機構(gòu)的年度審計。
外部審計師在實施審計時，為規(guī)避其審計風(fēng)險，通常要對被審計對象的內(nèi)控體系進行檢查評估。
因此，獲得外部審計師的評價意見和建議，將從另外的角度為企業(yè)改進內(nèi)控管理體系提供重要的依據(jù)。
3.企業(yè)為獲得更為專業(yè)的內(nèi)控評價意見，也可以邀請具有一定資格的其他獨立第三方對企業(yè)進行檢查評估。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十四
第一條為了調(diào)動事業(yè)單位工作人員的積極性和創(chuàng)造性，嚴明紀律，教育和監(jiān)督事業(yè)單位工作人員遵紀守法，根據(jù)中共中央辦公廳《深化干部人事制度改革綱要》和中共中央組織部、國家人事部《關(guān)于加快推進事業(yè)單位人事制度改革的意見》，制定本辦法。
第二條本辦法適用于全民所有制事業(yè)單位的工作人員。
事業(yè)單位工作人員的專項獎勵，按國家和市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三條事業(yè)單位工作人員獎勵應(yīng)遵循以下原則：
一公平合理、獎勵得當(dāng);。
二獎勵及時、注重實效;。
三獎勵與懲戒相結(jié)合;。
四精神獎勵和物質(zhì)獎勵相結(jié)合，以精神獎勵為主。
第四條事業(yè)單位工作人員行政處分應(yīng)遵循以下原則：
一堅持懲處與教育相結(jié)合;。
二堅持懲處與獎勵相結(jié)合;。
三堅持懲處公平得當(dāng);。
四堅持懲處及時公開。
第五條市和區(qū)縣(自治縣、市)政府人事部門主管事業(yè)單位工作人員獎勵工作。
第六條市和區(qū)縣(自治縣、市)政府人事部門綜合管理行政懲戒工作。
第二章獎勵。
第七條事業(yè)單位工作人員有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)予以獎勵：
一忠于職守，積極工作，成績顯著的;。
二遵紀守法，廉潔奉公，作風(fēng)正派，辦事公道，起模范作用的;。
三在工作中有發(fā)明、創(chuàng)造或者提出合理化建議，為國家取得顯著經(jīng)濟效益和社會效益的;。
四愛護公共財產(chǎn)，節(jié)約國家資財，有突出成績的;。
五在移民、扶貧、再就業(yè)等工作中成績突出的;。
六在增進民族團結(jié)、維護社會穩(wěn)定方面做出突出貢獻的;。
七在社會主義精神文明建設(shè)方面做出突出貢獻的;。
八防止或者挽救事故有功，使國家和人民利益免受或者減少損失的;。
九在搶險、救災(zāi)等特定環(huán)境中奮不顧身，做出貢獻的;。
十見義勇為，舍己救人，維護社會公德和社會治安，表現(xiàn)突出的;。
(十一)同違法、違紀行為作斗爭，有功績的;。
(十二)在對外交往中，為國家爭得榮譽和利益的;。
(十三)有其他功績的。
第八條事業(yè)單位工作人員獎勵的種類為：授予榮譽稱號、記一等功、記二等功、記三等功、嘉獎5種。
第九條獎勵的基本標準：
對在工作中取得顯著成績，在本單位表現(xiàn)突出的，應(yīng)當(dāng)給予記三等功;。
對功績卓著，有特殊貢獻的，可以授予榮譽稱號。
第十條市政府有權(quán)給予本辦法規(guī)定的各種獎勵種類。其中授予榮譽稱號，記一等功只能由市政府批準。授予榮譽稱號的名稱統(tǒng)一規(guī)范為“先進工作者”，也可在其稱號前冠以系統(tǒng)名稱。特殊情況下需要授予榮譽稱號的，須經(jīng)市人事局審核后，報市政府批準。
第十一條市人事局有權(quán)給予本辦法規(guī)定的記二等功及其以下獎勵。其中記二等功，由區(qū)縣(自治縣、市)人民政府或市政府工作部門審核，報市人事局批準。
第十二條區(qū)縣(自治縣、市)政府或市政府工作部門有權(quán)批準本辦法規(guī)定的記三等功及其以下獎勵，并報市人事局備案。
第十三條區(qū)政府工作部門有權(quán)批準給予嘉獎，并分別報市、區(qū)人事局備案。
第十四條需要上報國務(wù)院或國務(wù)院工作部門給予事業(yè)單位工作人員獎勵的，由人事局審核或人事局與有關(guān)部門共同審核后按要求上報。
第十五條給予事業(yè)單位工作人員獎勵，應(yīng)嚴格評選條件和報批程序，控制表彰周期和數(shù)量。
第十六條對獲得獎勵的事業(yè)單位工作人員，頒發(fā)獎?wù)禄颡剟钭C書。獎?wù)?、獎勵證書按國家和省、市規(guī)定的式樣，由人事局統(tǒng)一監(jiān)制。
對獲得獎勵的事業(yè)單位工作人員，同時給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎勵。獎金數(shù)額由財政局、人事局共同商定。
第三章行政處分。
第十七條事業(yè)單位工作人員行政處分的種類為：警告、記過、記大過、降職、撤職、開除留用察看、開除7種。
專業(yè)技術(shù)人員不適合受降職處分。
事業(yè)單位工人不適合給予降職、撤職處分。
第十八條對于違反法紀的事業(yè)單位工作人員，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其錯誤性質(zhì)，情節(jié)輕重，危害大小，區(qū)別情況作出處理：
一違紀情節(jié)輕微且未造成不良后果的，給予批評教育，免予行政處分;。
四對觸犯刑律，被依法免予刑事處罰的，給予撤職或開除處分;受勞動教養(yǎng)或刑事處罰的，給予開除處分。
第十九條給予事業(yè)單位工作人員行政處分，由所在單位或承辦機關(guān)以文件形式(附《事業(yè)單位工作人員行政處分審批表》，樣表見附件1)向主管機關(guān)報批。經(jīng)批準后，按照管理權(quán)限由行政任免機關(guān)作出處分決定。處分決定和《事業(yè)單位工作人員行政處分審批表》存入本人檔案。
第四章獎勵的撤銷和行政處分的解除。
第二十條獲獎人員有下列情形之一的，撤銷其獲得的獎勵：
一偽造事跡，騙取獎勵表彰的;。
二申報獎勵表彰時隱瞞錯誤或嚴重違反規(guī)定程序的;。
三獲得榮譽稱號后，受到開除處分、勞動教養(yǎng)或刑事處罰的;。
四法律、法規(guī)規(guī)定的其他情況。
第二十一條撤銷獎勵，由原申報機關(guān)報請審批機關(guān)批準。特殊情況下，原審批機關(guān)可以直接撤銷其獎勵。
第二十二條獎勵撤銷后，審批機關(guān)要收回其獎勵證書和獎?wù)拢Ｖ蛊湎硎艿挠嘘P(guān)待遇并追回已享受的經(jīng)濟待遇。
第二十三條事業(yè)單位工作人員受到開除以外的行政處分改正錯誤的，按下列期限由原批準處分的機關(guān)(原批準處分的機關(guān)撤銷或合并的，由承繼其職能的機關(guān)或上級機關(guān))予以解除：
一警告處分滿半年;。
二記過、記大過處分滿1年;。
三降職、撤職處分滿2年;。
四開除留用察看處分，察看期滿后滿3年。
改正錯誤，是指事業(yè)單位工作人員在受行政處分期間，沒有再犯與受到行政處分的違紀行為同一性質(zhì)的錯誤，也沒有其他需要給予行政處分的違紀行為。
第二十四條事業(yè)單位工作人員在受處分期間有特殊貢獻的，可以提前解除處分。提前解除行政處分的時間，不得少于規(guī)定的行政處分期限的一半。對于在處分期限內(nèi)沒有改正錯誤的，可以適當(dāng)延長解除處分的期限，延長解除處分的期限一般為半年，最多不超過1年。延長解除處分期限后，還未改正錯誤或重新犯有此類錯誤的，予以辭退或開除。
特殊貢獻，是指事業(yè)單位工作人員在受行政處分期間，表現(xiàn)突出，有重大貢獻，獲得一等功以上獎勵的。
第二十五條解除處分的程序為：
一由本人提出申請;。
二所在單位提出解除處分的意見;。
三原批準機關(guān)作出解除處分的決定;。
四將解除處分決定(附《事業(yè)單位工作人員解除行政處分審批表》，樣表見附件2)存入本人檔案，并以書面形式通知有關(guān)部門和受處分本人。
第五章附則。
第二十六條事業(yè)單位工作人員的獎懲實行備案制度。有關(guān)單位應(yīng)在每年1月將上一年度的獎懲情況報送同級政府人事部門。各區(qū)縣(自治縣、市)人事局應(yīng)在每年1月將本地區(qū)上一年度的獎懲情況報送重慶市人事局。
第二十七條集體所有制事業(yè)單位工作人員獎懲工作參照本辦法執(zhí)行。
第二十八條本辦法由人事局負責(zé)解釋。
第二十九條本辦法自下發(fā)之日起施行。
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內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十五
健全和完善內(nèi)控管理制度，是農(nóng)業(yè)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、提高經(jīng)營效益、防范化解風(fēng)險、確保安全發(fā)展的需要。近幾年來，我行在內(nèi)控管理建設(shè)中，進行了積極有效的探索，對增強我行業(yè)務(wù)競爭能力，提高經(jīng)營管理水平發(fā)揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內(nèi)控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應(yīng)清醒地認識我行內(nèi)控管理在執(zhí)行和落實上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問題，制約著全行工作質(zhì)量的提升?，F(xiàn)就我行當(dāng)前和今后一段時期內(nèi)控管理工作談幾點設(shè)想。
建立內(nèi)控機制。要積極培育符合我行實際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，把這些作為加強內(nèi)控建設(shè)的重要任務(wù)。
完善風(fēng)險識別和評估體系。要認真借鑒同業(yè)的先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)。重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，認真執(zhí)行風(fēng)險提示制度。
樹立正確的業(yè)務(wù)發(fā)展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業(yè)務(wù)高速發(fā)展同時，更重視風(fēng)險防范和內(nèi)控建設(shè)。
建立內(nèi)控信息聯(lián)絡(luò)機制。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內(nèi)控管理部門信息聯(lián)絡(luò)和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。
重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現(xiàn)象。把內(nèi)控文化建設(shè)納入高管人員的管理，實行內(nèi)控問責(zé)制，促使其轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。
加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控組織機構(gòu)，成立了以行長為組長、分管行長為副組長、各部門負責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標，形成由行長負責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構(gòu)，負責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、具體組織實施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評估和提交工作建設(shè)，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實采取有效措施，為開展內(nèi)控管理工作奠定堅實基礎(chǔ)。
建立例會制度。全行要加強學(xué)習(xí)，熟練掌握各項規(guī)章制度，做到有章可循，定期進行風(fēng)險排查和案件分析。要晨鐘暮鼓地強化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓(xùn)，未雨綢繆地完善預(yù)防措施。要加強制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。
強化部門自律監(jiān)管。業(yè)務(wù)主管部門要實施“一崗雙責(zé)”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，要強化授權(quán)管理，認真履行崗位職責(zé)，確保監(jiān)督不流于形式。同時各業(yè)務(wù)主管部門制定確實可行的自律監(jiān)管檢查實施方案，堅持自律監(jiān)管與自查自糾相結(jié)合、常規(guī)檢查與專項檢查相結(jié)合，確保監(jiān)管檢查到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點。監(jiān)察部門要對業(yè)務(wù)部門進行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實處，不斷提升有效監(jiān)管水平。
落實防控措施。在日常經(jīng)營管理中，要注重對風(fēng)險點的防范，全行員工都應(yīng)切記“隱患險于明露，防范勝于補牢，責(zé)任重于泰山”。各業(yè)務(wù)部門要真正把各項防范工作落到實處，組織“飛行隊”加強內(nèi)控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理。具體做到以下幾點：
1、指定專門專人負責(zé)各項規(guī)章制度的`具體落實、實施。
2、對上級行的各項制度認真組織學(xué)習(xí)并及時下達貫徹。
3、針對檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點部位和業(yè)務(wù)開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則。
4、對以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行綜合考核，確定重點監(jiān)控部位，進行重點檢查。
5、配備專職監(jiān)管進行檢查輔導(dǎo)，檢查輔導(dǎo)執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋信息。
6、抓好整改落實。對各類檢查中發(fā)現(xiàn)的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢查，認真分析問題產(chǎn)生的根源，做到查找重點，對癥下藥，強力整治。對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規(guī)范。對能整改的，當(dāng)場予以整改。對既成事實不能整改的從中吸取教訓(xùn)，有效防范，嚴防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現(xiàn)象。確保整改工作取得一定成效。
7、嚴格追究責(zé)任。要真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力，就要強化責(zé)任追究，完善懲誡問責(zé)制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責(zé)任人要從嚴處理，建立“違章責(zé)任登記制度”，實行嚴格懲誡。監(jiān)察部門要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強化監(jiān)督檢查，按照責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。
強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級布置時來抓檢查，或發(fā)生案件后進行檢查，而是應(yīng)該要做到常規(guī)性檢查，把執(zhí)行力作為各級管理人員的首要職責(zé)，各業(yè)務(wù)主管部門要定期制訂檢查方案，事后的檢查結(jié)果要書面報告行領(lǐng)導(dǎo)，以此作為考核職能部室工作質(zhì)量的主要依據(jù)。
一要提高檢查頻率。安全保衛(wèi)、信貸、會計、科技、員工行為檢查或考評等要訂出規(guī)劃，規(guī)定多少時間必須檢查一次。
二要確保檢查質(zhì)量。檢查之前要有檢查提綱，包括內(nèi)容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有書面總結(jié)。
三要突出風(fēng)險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應(yīng)找準風(fēng)險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。
內(nèi)控管理建設(shè)工作總結(jié)篇十六
按照河北省發(fā)改委印發(fā)的《關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)實施進展情況的通知》的要求，以及河北清華發(fā)展研究院(以下簡稱“我院”)關(guān)于貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作計劃的要求，我院就圍繞落實內(nèi)控制度建設(shè)、強化內(nèi)控監(jiān)督、加強組織領(lǐng)導(dǎo)等方面對我院內(nèi)部控制進行了全面的梳理和總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)貫徹實施情況報告如下：
自20xx年1月1日《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》實施以來，我院按照省發(fā)改委相關(guān)的宣傳、布署，積極組織開展了全院貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范》的工作，在堅持內(nèi)控制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進一步完善了我院的內(nèi)部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內(nèi)控制度，大大提高了我院管理服務(wù)水平及風(fēng)險防范能力。如：
2.實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理，定期盤點，賬實相符;。
3.實行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;。
4.按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務(wù)報告;。
5.對特定部門及崗位建立工作培訓(xùn)、輪崗機制;。
6.對不相容崗位進行相互分離，加強對內(nèi)部授權(quán)的控制;。
7.對單位的支出嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;。
8.加強信息化建設(shè)，基本實現(xiàn)了單位的經(jīng)濟活動與內(nèi)控流程的信息化;。
9.建立健全了對外投資決策程序及管理制度等等。
內(nèi)部控制是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我院逐步實現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離，建立了崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。在此基礎(chǔ)上，我院還堅持內(nèi)控與外審相結(jié)合，每年均請有資質(zhì)的審計公司對我院賬務(wù)進行審計，從賬務(wù)所反映的問題深挖內(nèi)控監(jiān)督的不足并及時改正，并且在進行重大經(jīng)濟活動時，聘請會計師事務(wù)所進行事前風(fēng)險評估，以防范重大決策失誤。
我院各級領(lǐng)導(dǎo)在思想上對內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)高度重視，認真履行職責(zé)，把落實內(nèi)控規(guī)范作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對內(nèi)部控制規(guī)范實施的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，周密安排，確保了內(nèi)控規(guī)范的實施到位。
(3)在內(nèi)部控制文化建設(shè)方面還需要積極培育符合我院實際情況的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。
內(nèi)部控制建設(shè)是一項長期的、需要與時俱進的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓(xùn)，加大內(nèi)控培訓(xùn)力度，推動內(nèi)部控制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
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