報告需要精確、準(zhǔn)確地描述研究結(jié)果和數(shù)據(jù)，避免主觀評價和夸大。報告的寫作應(yīng)該盡量避免使用行文啰嗦、生澀難懂的語言，追求簡潔明了的表達(dá)效果。報告范文中的實例和案例可以增強我們對報告寫作的應(yīng)用能力和實際操作技巧。
桂圓離職審計報告篇一
(三)大力開展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財務(wù)收入來源。提高認(rèn)識，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認(rèn)知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工。
作切入點，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，達(dá)到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強代理保險業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認(rèn)識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。三是調(diào)整代理品種，提高壽險代理質(zhì)量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
一、主要問題。
1.未嚴(yán)格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。分別是：12月28日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶基本賬戶、收費權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶;4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。一是***營業(yè)所12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權(quán)證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
桂圓離職審計報告篇二
任期內(nèi)住宅中心累計實現(xiàn)收入40,980,187.72元，累計支出34,356,705.56元，結(jié)余6,623,482.16元。各年度收入支出情況如下:。
四、本次審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計建議。
(一)內(nèi)部控制方面。
1、費用支出審批權(quán)限不明確。
住宅中心、1-9月個別大額支付憑證無審批人簽字，如：10月，住宅中心向北京安信信息咨詢公司支付咨詢費200,000元;費用支出審批權(quán)限不明確，部分大額費用報銷未經(jīng)中心主任審批，如：203月退聶梅生應(yīng)付未付工資48,255.28元(審批人為童悅仲);年3月和12月分別支付印刷費100,000和120,000元(審批人分別為梁小青和童悅仲)等等。審計中我們未取得住宅中心費用審批相關(guān)授權(quán)書。
建議住宅中心完善報銷審批程序，規(guī)范劃分審批權(quán)限。
2、費用支出依據(jù)不充分。
(1)大額辦公費及勞保費支出原始單據(jù)不全。
201-9月,住宅中心累計發(fā)生辦公費用210,283.85元，經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)大部分辦公費及勞保費支出報銷手續(xù)不全，報銷憑證后僅附商場發(fā)票，無購貨明細(xì)清單。如：年1月11號憑證反映在甘家口商場購辦公用品合計51,283.6元，2008年3月4號憑證反映在北京德泰華盛商貿(mào)公司購辦公用品16,806元，2008年3月9號憑證、4月17號憑證、8月9號憑證反映在甘家口商場購勞保用品10,500元、11,000元和11,500元，憑證后附發(fā)票,無明細(xì)清單。購入的辦公用品無接收人簽字，未建立辦公用品管理臺賬。
品11,000元、2007年12月12憑證反映在甘家口商場購辦公用品30,175元,憑證后附發(fā)票，無明細(xì)清單。
(2)汽油票支出較大，缺少相關(guān)內(nèi)部控制制度。
住宅中心賬面上共有2臺車輛，分別為本田(京et3602)、福特(京eh5439);據(jù)不完全統(tǒng)計，2007年1月1日至2008年9月30日住宅中心共報銷汽油票14.14萬元。
建議住宅中心完善內(nèi)部控制制度，完善審批程序，加強費用支出控制。
3、未制定補充醫(yī)療保險具本管理辦法。
住宅中心從開始計提補充醫(yī)療保險，執(zhí)行北京市海淀區(qū)勞動和社會保險局海勞社醫(yī)發(fā)[]125號“關(guān)于做好企業(yè)補充醫(yī)療保險工作的通知”文件。
該文件規(guī)定：(1)按工資總額的4%計提，從成本中列支。各企業(yè)可以根據(jù)自已的實際情況，采取將補充醫(yī)療保險建立在企業(yè)外部、企業(yè)外部、企業(yè)內(nèi)外部相結(jié)合等多種方式;(2)選擇將補充醫(yī)療保險建立在企業(yè)內(nèi)部的(從資金管理到審核報銷全部在企業(yè)內(nèi)部封閉運行，相應(yīng)事務(wù)及報銷手續(xù)都由企業(yè)管理)，企業(yè)要制定補充醫(yī)療保險的具體管理辦法及每年度的`預(yù)算方案，且管理辦法及預(yù)算方案須經(jīng)職工(代表)大會審議，企業(yè)補充醫(yī)療保險的運行情況接受職工(代表)大會審查;(3)企業(yè)將本單位建立補充醫(yī)療保險的情況報區(qū)社保中心備案。
住宅中心按工資總額的4%計提，選擇將補充醫(yī)療保險建立在企業(yè)內(nèi)部的管理方式，但未制定補充醫(yī)療保險具體管理辦法及預(yù)算，也未將建立補充醫(yī)療保險的情況報區(qū)社保中心備案。
住宅中心從206月計提補充醫(yī)療保險，至2008年9月30日累計計提補充醫(yī)療保險242,325.79元，從未使用。
位建立補充醫(yī)療保險的情況報區(qū)社保中心備案。
4、會計檔案管理。
住宅中心“其他應(yīng)付款-印刷費”2008年9月30日余額425,675元，財務(wù)人員介紹該項印刷費系6月45號憑證計提，經(jīng)審核206月45號憑證內(nèi)容與該項余額不相符，因上任會計郝志文離職時未做交接，并帶走年明細(xì)分類賬，至使計提印刷費事項無法進(jìn)一步核實。
建議住宅中心加強會計檔案管理，保證財務(wù)資料的完整可查，同時應(yīng)做好財務(wù)交接工作。對缺失檔案積極做出妥善處理。
(二)固定資產(chǎn)管理。
1、購置辦公設(shè)備未參加政府采購。
住宅中心財務(wù)賬面反映，2008年1月購ibm筆記本2臺，合計支出37,300元;2007年12月購電動跑步機1臺、按摩椅1臺，合計支出10,200元;2007年6月購聯(lián)想電腦2臺，合計支出20,750元;2007年10月購電動自行車一輛，支出1,790元;上述固定資產(chǎn)購置未按照國家政府采購相關(guān)規(guī)定參加政府采購。
2、購辦公家具未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
2008年3月住宅中心購買諾基亞手機三部，合計10210元，未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。2008年4月12號憑證，住宅中心購置辦公家具支出2,200元，未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
建議住宅中心遵守國家政府采購相關(guān)規(guī)定及事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行固定資產(chǎn)的購置和管理。
(三)會計基礎(chǔ)工作方面。
1、會議費支出報銷依據(jù)不充分。
銀9憑證反映報銷會議費97,123元，由中國康輝旅行社集團(tuán)有限公司出具發(fā)票;2007年9月5號憑證支出會議費9,386元，由成都光大國際旅行社有限公司出具發(fā)票。上述會議費支出未附會議通知單等相關(guān)資料。
2、技術(shù)服務(wù)費支出未取得發(fā)票。
2007年11月和2008年1月住宅中心向河北省建設(shè)廳住宅產(chǎn)業(yè)化住宅中心分別支付技術(shù)服務(wù)費47,250元，報銷憑證后附對方單位開來的收據(jù)，無發(fā)票;2007年4月和2008年9月住宅中心向?qū)幭幕刈遄灾螀^(qū)住宅建設(shè)管理中心分別支付技術(shù)服務(wù)費47,250元和160,650元，報銷憑證后附對方單位開來的收據(jù)，無發(fā)票。
3、截止審計時，住宅中心未實現(xiàn)財務(wù)電算化管理，財務(wù)部門仍采用手工方式記賬。
建議住宅中心加強財務(wù)基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格遵守和執(zhí)行《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，盡快實現(xiàn)財務(wù)電算化。
五、審計評價。
陸克華同志任職期間，重點抓研究制定標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)框架體系，研究完善住宅產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化技術(shù)框架體系，逐步完善住宅建設(shè)的技術(shù)體系，組織編制了《經(jīng)濟適用住房標(biāo)準(zhǔn)》;編寫和出版了《國家康居住宅示范工程住宅部品與產(chǎn)品選用指南》、《住宅部品認(rèn)證》、《中國住宅工程質(zhì)量—現(xiàn)狀剖析、國際借鑒、未來對策》、《住宅性能評定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)圖解》等書籍。
任職期間，按照建設(shè)部工作的總體部署，完成了《建立符合我國國情的住宅建設(shè)和消費模式》和《政府在公共住房政策的作用》等報告，通過了建設(shè)部領(lǐng)導(dǎo)及各部委組織的專家評委會的評審，最終形成《建立節(jié)能省地型住宅為導(dǎo)向的住宅建設(shè)模式》和《住房價格合理性與穩(wěn)定性評價研究》兩個文件，此外，住宅中心還完成了《關(guān)于通過立法推進(jìn)住宅全裝修的建議》、《我國政策性保障住房機構(gòu)研究》、《加強廉租房供應(yīng)的建議》、《政府在公共住房政策的作用》等一系列有針對性的研究報告。
陸克華同志任職期間，加強財務(wù)基礎(chǔ)工作，先后制定了《財務(wù)管理制度》、《人事管理制度》、《職工考勤管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理辦法》等內(nèi)部控制制度，但部分財務(wù)管理制度未得到有效執(zhí)行。建議住宅中心加強財務(wù)控制，注重實物資產(chǎn)管理，健全補充醫(yī)療保險的具體管理辦法，完善各項支出審批程序。
附表。
1、資產(chǎn)負(fù)債表。
2、收入支出表。
中審會計師事務(wù)所有限公司中國注冊會計師：
中國·北京中國注冊會計師：
2008年12月18日。
桂圓離職審計報告篇三
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場審計?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構(gòu)。
本次審計嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計小組抽查了支行資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個營業(yè)機構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達(dá)的各項經(jīng)營指標(biāo)方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計認(rèn)定。
基本情況。
一、個人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機構(gòu)情況。
該行機關(guān)下設(shè)辦公室、資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務(wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項存款余額已達(dá)85069萬元，其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
(二)求真務(wù)實，狠抓風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
(三)大力開展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財務(wù)收入來源。提高認(rèn)識，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認(rèn)知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
一是落實責(zé)任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責(zé)任制，即：領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制，科室、所部分清收責(zé)任制，清收任務(wù)到人責(zé)任制，做到了中層干部人人有任務(wù)，個個有實效。
二是依法維權(quán)，打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，達(dá)到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強代理保險業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。
一是提高認(rèn)識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調(diào)整代理品種，提高壽險代理質(zhì)量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。
為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，切實防范信貸風(fēng)險。一是進(jìn)一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進(jìn)一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認(rèn)真履行職責(zé)，切實做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴(yán)格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質(zhì)量。
審計結(jié)果。
一、主要問題。
1.未嚴(yán)格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權(quán)證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張xx和房屋所有權(quán)人張xx無有權(quán)證明機關(guān)證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年營業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;向***土地開發(fā)有限責(zé)任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責(zé)任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責(zé)任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進(jìn)行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進(jìn)行催收。
二、成因及責(zé)任認(rèn)定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調(diào)查和分析后認(rèn)為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責(zé)任心不強形成的，***同志應(yīng)負(fù)一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
三、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調(diào)查問卷16份，收回16份。其中認(rèn)為***同志履行副行長職責(zé)為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調(diào)查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費用管理實施細(xì)則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》、《貸后管理責(zé)任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務(wù)能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)黨委一班人，認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風(fēng)險為前提，以提高效益為最終目標(biāo)，竭力開展了一系列工作，促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因，資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作，履行副行長職責(zé)是稱職的。
桂圓離職審計報告篇四
12月31日。
(除了特別說明外，金額以人民幣表述)。
一、公司基本情況。
xxxxxx設(shè)備有限公司成立于xx日xx日，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)注冊號。
21610118766，注冊資本人民幣叁佰萬元，經(jīng)濟性質(zhì)為有限責(zé)任公司。公司法定代表人xxx，法定地址：xx市xx區(qū)xx街xx號.
本公司會計期間自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止。(三)記賬本位幣。
本公司以人民幣為記賬本位幣(四)記賬基礎(chǔ)和計價原則。
(六)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)。
確認(rèn)為現(xiàn)金等價物。
(七)短期投資1、
短期投資以取得時的實際成本計價：短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息(不。
短期投資損益的確認(rèn)方法為：在處置短期投資時，將其賬面價值與實際取得價款的差額，
(八)壞賬核算方法。
期末應(yīng)對應(yīng)收款項可收回性予以判斷，并預(yù)計可能產(chǎn)生的壞賬損失，按采用“余額百分法”計提壞賬準(zhǔn)備，并計入當(dāng)年損益。具體計提比例如下：對于預(yù)付賬款，如有確鑿證據(jù)表明其不符合預(yù)付賬款性質(zhì)，或者因供貨單位破產(chǎn)、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的，應(yīng)當(dāng)將原計入預(yù)付賬款的金額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款，并按規(guī)定計提壞賬準(zhǔn)備。對于持有的未到期應(yīng)收票據(jù)，如有確鑿證據(jù)證明不能夠收回或收到的可能性不大時，應(yīng)將其賬面余額轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款，并計提相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備。
(九)存貨。
1、產(chǎn)成品、半成品、低值易耗等。各類存貨以其實際成本入賬。
本公司的長期股權(quán)投資，在取得時按照初始投資成本入賬。
為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價值。
采用權(quán)益法核算的產(chǎn)期股權(quán)投資，本公司在取得股權(quán)投資后，按應(yīng)享有或分擔(dān)的被投資企業(yè)所有者權(quán)益的份額，根據(jù)被投資企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)營成果，確認(rèn)投資損益。
本公司股權(quán)投資借方差額，按合同規(guī)定的投資期限進(jìn)行攤銷，并計入當(dāng)期投資損益，貸方差額計入資本公積。
2、長期債權(quán)投資。
本公司在取得長期債權(quán)投資時，將取得時的實際成本作為初始投資成本。投資收益以按照票面價值與適用利率，按期計算確認(rèn)的利息收入加減溢出、折價調(diào)整后的金額確認(rèn)。
本公司按實際委托的貸款金額入賬并按照委托貸款協(xié)議規(guī)定的利率，于期末計提應(yīng)收利息確認(rèn)為投資收益。
(十二)固定資產(chǎn)1、固定資產(chǎn)的`確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。
本公司固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為：使用年限在一年以上，且單位價值在2000元以上的房屋及建筑物、機械設(shè)備、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)設(shè)備、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上并且使用年限超過兩年的也屬國定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的原值按實際成本計價。
本公司固定資產(chǎn)折舊采用平均年限計提，按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的使用年限，扣除殘值(原值的5%)，確定其折舊率。固定資產(chǎn)各類折舊率如下：
(十三)在建工程。
本公司在建工程按各項工程所發(fā)生的實際支出及為工程所發(fā)生的借款利息支出核算，并在該工程辦理交付使用竣工驗收后，按工程的實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
(十四)無形資產(chǎn)。
無形資產(chǎn)在取得時，按依法取得時的實際成本計價，并自取得當(dāng)月起，在預(yù)計使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計入損益。
(十五)長期待攤費用。
本公司發(fā)行的債券，按債券票面價值確認(rèn)應(yīng)付債券;按發(fā)行價格與票面價值之間的差額，確認(rèn)為債券溢價或債券折價。
本公司按期計提應(yīng)付債券的利息并按加減溢價或折價調(diào)整后的金額計入損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
債券溢價或債券折價在債權(quán)存續(xù)期間，按直線分期攤銷。(十七)借款費用。
本公司除為構(gòu)建固定的專門借款所發(fā)的借款費用外，其他借款費用用于發(fā)生時確認(rèn)為當(dāng)期財務(wù)費用。
資本化金額為截至期末止構(gòu)建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù)與資本化率的乘積。資本化率以所有為構(gòu)建固定資產(chǎn)的加權(quán)平均利率確定，并根據(jù)借款的折價或溢價的每期攤銷額對資本化率做相應(yīng)的調(diào)整。
(十八)預(yù)計負(fù)債。
當(dāng)與或有關(guān)事項等相關(guān)的義務(wù)同時滿足(1)該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù);(2)該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè);(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計量等條件時，被確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債。
相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。
2、提供勞務(wù)，按以下原則確認(rèn)收入：
在資產(chǎn)負(fù)債日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的，采用完工百分比法提供勞務(wù)收入。提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度，根據(jù)實際選用蝦類方法情況確定：
(1)已完工作的測量。
(2)已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例;(3)已經(jīng)發(fā)生的成本占估計總成本的比例。
本公司按照從接受勞務(wù)方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價款確定提供勞務(wù)收入總額，但已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價款不公允的除外。資產(chǎn)負(fù)債表日按照提供勞務(wù)收入總額乘以完工進(jìn)度扣除以前會計期間累計已確認(rèn)提供勞務(wù)收入后的金額，確認(rèn)當(dāng)期提供勞務(wù)收入。
在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
(1)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計能夠得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞。
務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。
(2)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計不能夠得到補償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計入當(dāng)期損益，
不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)，按以下原則確認(rèn)收入：
與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，本公司分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：
(1)當(dāng)建造合同的結(jié)果可以可靠地估計時，則與其相關(guān)的合同收入和合同成本在資產(chǎn)負(fù)債表日按合同完工程度經(jīng)客戶簽認(rèn)后予以確認(rèn)。合同完工程度是按累計實際發(fā)生的合同成本占估計合同總成本的比例計量。在資產(chǎn)負(fù)債表日，按照合同總收入乘以完工進(jìn)度扣除以前會計期間累計已確認(rèn)收入后的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同收入;同時，按照合同預(yù)計總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會計期間累計已確認(rèn)費用后的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同費用。因合同工程變更而產(chǎn)生的收入、索償及獎勵會在與客戶達(dá)成協(xié)議時記入合同收入。
(2)建造合同的記過不能可靠估計的，分別下列情況處理：
a、合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費用。
b、合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即確認(rèn)為合同費用，不確認(rèn)合同收入。
本公司采用應(yīng)付稅法核算所得稅。所得稅匯算清繳采取自行申報核實繳納的方式。(二十一)。
員工社會保障及福利。
桂圓離職審計報告篇五
經(jīng)局長辦公會研究決定，由審計監(jiān)察室對**鎮(zhèn)離任鄉(xiāng)校長***同志進(jìn)行財務(wù)審計。審計監(jiān)察室于**年**月**日對其任期內(nèi)**年**月至***年**月**日單位財務(wù)狀況進(jìn)行了審計，報告如下：
一、基本情況。
二、任內(nèi)所轄小學(xué)財務(wù)狀況。
*年1月上轉(zhuǎn)帳面余額為*元，1至12月全鎮(zhèn)小學(xué)總收入*元;全年支出*元;累計賬面余額*元。
*年1至12月全鎮(zhèn)小學(xué)總收入*元;支出*元;累計賬面余額*元。*年1至*月全鎮(zhèn)小學(xué)預(yù)算總收入*元;支出*元;可支配余額累計*元。
截止到9月30日，無外欠賬。
二、離任時財務(wù)狀況。
離任時該文教室所轄小學(xué)財務(wù)帳戶可支配余額*元(含預(yù)算撥付和專項資金)，未報帳單據(jù)*元。結(jié)余資金*元。
外欠明細(xì)：
校長簽字：會計簽字：
*年*月*日。
桂圓離職審計報告篇六
陳蘭同志因置換需要由護(hù)城支行離職，受總行人力資源部委托，根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用合作社干部職工離任經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》和常武農(nóng)商行經(jīng)審字第39號審計通知書，我稽核小組于8月20日對陳蘭同志在護(hù)城工作期間的德、能、勤、績、廉五個方面的表現(xiàn)進(jìn)行了稽核審計，在審計過程中采取了聽取本人述職、進(jìn)行座談等方法，現(xiàn)將情況報告如下：
一、基本情況。
陳蘭，女，現(xiàn)年48歲，大專文化，助理會計師，1988年至1995年9月本人在武陵區(qū)德山信用社工作，先后從事過儲蓄員，儲蓄所長，1995年因工作的需要從德山信用社到到護(hù)城信用社工作至今。
二、主要工作成績：
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，與時俱進(jìn)。
陳蘭同志在護(hù)城支行工作期間，能認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論知識，不斷加強對自身修養(yǎng)的提高，積極參加總行的各項學(xué)習(xí)。
2、愛崗敬業(yè)，做好本職工作。
和人。
至在護(hù)城信用社的本部任所長，在任職期間能帶領(lǐng)所有的員工認(rèn)真做好各項工作，積極的完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)到所里的各項任務(wù)和指標(biāo)。
20至今任護(hù)城支行濱湖西路分理處的一級主管，在任職期間能積極帶頭學(xué)習(xí)各項新的業(yè)務(wù)和新的規(guī)章制度。提高自己和員工的業(yè)務(wù)水平和道德修養(yǎng)，所以從年至2濱湖西路分理處，每年卻能超額完成支行下達(dá)的各項任務(wù)，并且、被總行評為先進(jìn)集體。
三、經(jīng)濟責(zé)任情況。
本稽核小組通過職工座談和審計，未發(fā)現(xiàn)陳蘭同志在護(hù)城支行。
工作期間有遺留問題、經(jīng)濟責(zé)任問題。也未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)行為，也無自借、介紹和擔(dān)保貸款。陳蘭所管理的所有重要檔案已移交給邱潔、李宏敏(具體明細(xì)見移交表)。
四、審計結(jié)論及建議。
通過對陳蘭同志在護(hù)城支行工作情況的座談、走訪以及對相關(guān)。
資料審計，本稽核小組認(rèn)為：該同志在護(hù)城支行工作期間，工作踏實，政治思想好，較好的完成了各項工作任務(wù)，未發(fā)現(xiàn)其經(jīng)濟方面的違規(guī)問題及應(yīng)由本人負(fù)責(zé)的其他責(zé)任問題。
稽核審計小組：
二0一五年八月二十三日。
桂圓離職審計報告篇七
根據(jù)xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計建議書》人字(xx)第1號，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計組，于xx年4月5日至4月10日，對xx分社主任xxx同志進(jìn)行了離任審計，自xx年6月至xx年12月近2年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計。
問:即于xx年3月30日向被審計對象發(fā)送了審計調(diào)查問卷;聽:即于xx年3月30日下午召集審計組全體人員一同聽取了xxx同志的述職報告;談:即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談。
對該同志述職報告的真實性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評價;查:即對xxx同志自xx年6月至xx年12月期間，所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自xx年6月至xx年12月，有關(guān)登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與xxx同志交換了意見。
審計對象的基本情況及審計范圍。
xxx同志的基本情況。
xxx同志，女，19xx年5月出生，漢族，中共黨員，高中文化程度，助理會計師專業(yè)技術(shù)職稱;197x年10月參加農(nóng)村信用社工作，歷任xx分社出納員、大社主管會計，于xx年6月被聘任為xx分社主任至今。
xx信用社基本情況。
xx信用社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個，分社3個，共有正式員工25人，其中在崗職工20人，退休職工5人。
截止xx年12月底，各項存款3878萬元，其中活期存款1606萬元，定期存款2272萬元;各項貸款2805萬元，其中不良貸款1877萬元，不良率為66.92%;固定資產(chǎn)余額99萬元;歷年累虧損985萬元。
審計范圍。
本次審計對xxx同志主管信貸、財務(wù)、會計出納等進(jìn)行了全面審計，并抽查了xx分社、中xx分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
審計組調(diào)閱了xx分社自xx年6月至xx年12月的會議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經(jīng)營管理情況。
桂圓離職審計報告篇八
××省計劃經(jīng)濟委員會：
×××廠長任職期間××廠的財務(wù)狀況經(jīng)營情況及內(nèi)部控制制度情況如下：1.財務(wù)狀況。
1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元、×。
×萬元、××萬元，比1994年12月31日××萬元、××萬元、××萬元分別增長了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元××萬元××萬元，比1994年12月31日分別增長了××%、××%、和××%。
應(yīng)收賬款1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬。
元增加××萬元。其中1994年12月31日以前形成的××萬元，1995年以后形成的.××萬元。根據(jù)函證回函及期后收付款測試分析，應(yīng)收賬款××萬元的可實現(xiàn)程度為××%至××%。
原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為××萬元、××萬元、××萬元，比1994年12月31日分別增加××萬元、××萬元、××萬元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，原材×××(品種)實物比賬面少××萬元;產(chǎn)成品×××(品種)××噸、××萬元已過保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實相符。固定資產(chǎn)1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元增加××萬元，增長幅度為××%，經(jīng)實地抽查，固定資產(chǎn)賬實相符。
短期借款1996年12月31日為××萬元，比1995年末的××萬元增長××%，比1994年末的××萬元增長××%。
應(yīng)付賬款1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元減少××萬元。
盈余公積1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元增長××%。
2.經(jīng)營成果。
1996年凈利潤為××萬元，1995年凈利利潤來××萬元，1996年比年增長××%，1995年比1994年增長××%。
1996年的產(chǎn)品銷售收入為××萬元，比1995年的××萬元、1994年的××萬元。
增長××%、××%，主要原因是調(diào)整了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
我們認(rèn)為，××廠的內(nèi)部控制制度比較健全，在1995年、1996年期間先。
截止3月20日，××廠為××公司擔(dān)保金額為××萬元，尚未到期。
(1)基建工程決(結(jié)算)審計報告基建工程決(結(jié))算審計的基本含義。
基建工程決(結(jié))算審計，是指審計人員接受委托或指派，對施工(或建。
1.施工合同、補充合同和施工協(xié)議書;。
2.全套施工圖紙、設(shè)計變更圖紙、設(shè)計變更簽證單;。
8.施工單位企業(yè)資產(chǎn)總計質(zhì)等式級證書、營業(yè)執(zhí)照副本(復(fù)印件);9.其他有關(guān)影響工程造價、工期等的鑒證資料;10.其他與建設(shè)工程有關(guān)的文件資料。基建工程決(結(jié))算的審計的特點有以下五個方面：
一是在審計目的方面，基建工程決(結(jié))算的審計的目的在于它注重真實性，以正確確定建設(shè)工程造價，為促進(jìn)施工企業(yè)提高經(jīng)營管理水平、維護(hù)建筑市場的合理競爭服務(wù)。
二是在審計依據(jù)方面，基建工程決(結(jié))算的審計不僅需要一般審計所必需的法規(guī)制度依據(jù)，還需要工程項目批準(zhǔn)文件、概算定額等式專業(yè)資料依據(jù)。
三是在審計運載象方面，基建工程決(結(jié))算的審計的主要對象是施工工單位編制的竣找結(jié)算表。
四是在審計方法方面，基建工程決(結(jié))算的審計審查的內(nèi)容多，工作量大，所以一般都有采用抽查法，挑選工程量大、造價高的單位工程進(jìn)行分類分層抽樣審查，對照樣本問題，再推斷整體。
五是在審計程序方面，基建工程決(結(jié))算的審計與一般審計不同的是往往需要經(jīng)過聯(lián)合會審。即注冊會計師在現(xiàn)聲審計結(jié)束后，將初審意見和有關(guān)資料送交委托人由委托人送交建設(shè)單位、施工工單位核對，與建設(shè)單位和施工單位聯(lián)合會審。會審之后再提出對工程預(yù)算和工程結(jié)算的調(diào)節(jié)器整流器意見，并要求建設(shè)單位、施工單位簽字認(rèn)可。
二、基建工程決(結(jié))算的審計報告。
審計人員應(yīng)當(dāng)在實施了必要的審計程序，取得充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)后，形成審計意見，出具基建工程決(結(jié))算的審計。
審計人員對在審計過程中發(fā)現(xiàn)的需要調(diào)整的審計差異應(yīng)提請施工單位或建設(shè)單位進(jìn)行調(diào)整。如果施工單位或建設(shè)單位拒絕調(diào)節(jié)器整流器，審計人員應(yīng)根據(jù)需用要調(diào)節(jié)器整流器事項的重要程度，確定出具審計報告的意見類型。
參照《獨立審計具體準(zhǔn)則第7號—審計報告》基建工程決(結(jié))算的審計意。
見也可分為無保留意見、保留意見、否定意見和拒絕表示意見四種類型。
在審計人員實施了必要的審計程序，建設(shè)單位或施工單位按審計人員的意見對工程決(結(jié))算進(jìn)行了調(diào)整后，審計人員應(yīng)出具無保留意見的審計報告。
如果審計人員審計后，認(rèn)為基建工程決(結(jié))算的編制人整體上來說是公允的，但在個別重大方面的編制不合規(guī)程，施工單位或建設(shè)單位又拒絕進(jìn)行調(diào)整，或因?qū)徲嫹秶艿骄植肯拗疲箤徲嬋藛T無法取得必要的審計證據(jù)，審計人員應(yīng)出具保留意見的審計報告，即在意見段之前另設(shè)說明段，以說明所持保留意見的理由。如果基建工程決(結(jié))算的編制嚴(yán)重整歪曲了工程造價的實際情況，施工單位或建設(shè)單位又拒絕進(jìn)行調(diào)整，審計人員應(yīng)出具否定意見的審計報告。
如果審計人員在審計過程中，審計范圍受到限制，不能獲得必要的審計證據(jù)，以致無法對基建工程決(結(jié))算的編制是否真實、是否公允發(fā)表審計意見，審計人員應(yīng)出具抿絕表示意見的審計報告。
三、基建工程決(結(jié))算的審計報告參考范例。
xx字xx號。
xx的有限公司董事會：我們接受委托，審計了貴公司提供的xx建筑公司19xx年x月x日編制的xx工程竣工結(jié)算表。該表由xx建筑公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對該表發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則并參照《基本建設(shè)施工預(yù)決(結(jié))算審計驗證規(guī)則(試行)》進(jìn)行的。在審計過程中，我們結(jié)合實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審計程序。根據(jù)我們的審計，上述xx工程竣工決(結(jié))算數(shù)為xxx元，比原結(jié)算數(shù)核減xx元，占原結(jié)算數(shù)的x%。業(yè)經(jīng)施工單位和建設(shè)單位共同鑒證確認(rèn)，足以公允反映了xx工程造價的實際情況。
xx會計師事務(wù)所中國注冊會計師(公章)(簽名蓋章)中國·xx。
報告日期：xx年x月x日
對內(nèi)部審計而言，專項審計一般是有關(guān)企業(yè)的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、會計報表的特定項目、企業(yè)經(jīng)營過程中的某一方面的問題。對于國家審計或社會審計來說，有稅務(wù)物價大檢查、預(yù)算外資金的檢查、工資外收入檢查等。總之，盡管執(zhí)行的主體不同，但報告一般是長式審計報告。報告格式類似。由以下部分組成：
改進(jìn)建議：針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，分析產(chǎn)生這些問題的原因，提出建立健全內(nèi)部控制制度、改善經(jīng)營管理、改進(jìn)會計核算工作、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律等方面的建議。
撰寫注意點。
一是要貫徹重要性原則。審計中查到的問題很多，但沒有必要將所有問。
題都羅列于審計報告中。應(yīng)突出重點，分清主次，有的放矢。
二是堅持以事實為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩。本著實事求是、客觀公正的原則提出審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，不作沒有根據(jù)或根據(jù)不足的推斷。
三是審計意見要恰當(dāng)、具體、明確。審計人員針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題可提出對審計發(fā)現(xiàn)問題的處理意見，此意見應(yīng)以國家的法律、行政法規(guī)、政策為依據(jù)，力求意見恰當(dāng)、明確、具體。以便于有關(guān)方面作出相應(yīng)的結(jié)論和決定。
四是力求建議切實可行。改進(jìn)建議與審計意見不同，它是審計人員根據(jù)審計情況提出的建議被審計單位完善財務(wù)管理，健全會計核算的行為。因此，務(wù)必做到切實可行。
桂圓離職審計報告篇九
抄送：***。
由：審計部特別提醒：
本報告涉及公司內(nèi)部經(jīng)濟信息，望閱讀者妥善保管，請勿外傳?？偛棉k：
門***任職期間整體工作履行、未了事項實施了審查，具體內(nèi)容如下：
一、基本情況：
工作交接后。
二、審計主要內(nèi)容：
1、任職期間整體工作履行。
2、任職期內(nèi)***發(fā)生未處理完事項。
3、個人欠款。
審計項目負(fù)責(zé)人：
一、抽查機構(gòu)。
本次審計嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計小組抽查了支行。
資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)。
該行所轄經(jīng)營機構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四。
個營業(yè)機構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
一、個人簡歷。
***，男,1969年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員,經(jīng)濟師,1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;1992年12月至5月在******工作;195月至10月在****工作;2011月至年10月任***;2003年11月至今任***。
二、人員機構(gòu)情況。
該行機關(guān)下設(shè)辦公室、資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。截止2009年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
一樹立存款是“第一要務(wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。2003年11月***農(nóng)行各項存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至2009年9月末，全行各項存款余額已達(dá)85069萬元，其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。二求真務(wù)實，狠抓風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的`提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
桂圓離職審計報告篇十
各位領(lǐng)導(dǎo)、同事：
根據(jù)集團(tuán)公司安排，我于2017年10月至2017年3月期間擔(dān)任中國xxx 公司總經(jīng)理職務(wù)。四年多的時間里，我認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)政策、方針、路線，全力落實國資委、集團(tuán)公司工作指示，切實履行自身職責(zé)，與時俱進(jìn)、真抓實干、盡心盡力、廉潔自律，在公司經(jīng)營班子和全體干部職工的大力支持和幫助下，通過轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級等手段，逐步使中國xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨，成為一家具有較強盈利能力和市場發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感覺沒有辜負(fù)上級領(lǐng)導(dǎo)及公司廣大干部職工的信任與重托。下面，我對這四年來的工作情況做一個總結(jié)：
一、任職期間，公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任有關(guān)的各項經(jīng)濟指標(biāo)完成情況
二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年間，我與公司經(jīng)營班子一起，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大干部職工，不斷探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及主營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級，調(diào)整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務(wù)板塊，逐漸過渡到以現(xiàn)代園區(qū)運營服務(wù)業(yè)為主營業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略發(fā)展方向，提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標(biāo)。秉承“立足自我，積極開拓，適時兼并重組”的方針，開拓經(jīng)營思路，強化客戶關(guān)系，借鑒國內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營商的先進(jìn)經(jīng)驗，著力打造高品質(zhì)的園區(qū)運營服務(wù)公司。
下面，我就把2017年至2012年四年來，我擔(dān)任總經(jīng)理期間公司重點工作完成情況及成效做一個總結(jié)。
礎(chǔ)、xxx公司土地使用權(quán)劃入xxx公司的劃轉(zhuǎn)換證工作，邁出了改革重組道路上的重要一步；四是積極做好資金籌措工作，通過銀行貸款等方式緩解公司基建項目資金壓力；五是加快科研樓和住宅樓項目建設(shè)，確保了當(dāng)年下旬，xxx住宅樓項目的竣工驗收，科研樓內(nèi)部裝修工程進(jìn)入收尾階段。
2017年，是公司盤活資源，深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里，公司順利完成了領(lǐng)導(dǎo)班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢，確立了以圍繞自有土地資源開發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃，明確了公司未來發(fā)展方向。公司通過深化與xxx區(qū)政府的合作，明確了xxx大廈定位，加大了招商力度。實現(xiàn)大廈當(dāng)年投入使用，當(dāng)年出租率穩(wěn)定在85%以上的好
成績
。同時，完善了企業(yè)管理體制和運行機制，加強人才隊伍建設(shè)，7月至8月間，在公司職能部門率先進(jìn)行機構(gòu)改革，對部門主管級別以上人員全部實行競聘上崗，強化了公司人才隊伍素質(zhì)；建立總法律顧問制度，出臺《授權(quán)管理辦法》及《全面預(yù)算管理實施細(xì)則》，從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，提升了精細(xì)化管理水平。加強風(fēng)險管理工作，全年共計審核簽訂的合同460項，審核金額約7億元。發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。
2012年，公司確定了主營業(yè)務(wù)由傳統(tǒng)物業(yè)服務(wù)向現(xiàn)代園區(qū)運營服務(wù)轉(zhuǎn)型升級的發(fā)展戰(zhàn)略，明確了工作主導(dǎo)思想。一是突出主業(yè)，加速實現(xiàn)公司向市場化方向轉(zhuǎn)型；二是盤活存量資產(chǎn)，合理利用和開發(fā)自有土地資源；三是加快公司資本運作步伐，積極拓展對外園區(qū)服務(wù)項目；四是加強與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作，充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢，探索出一條適合公司未來發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務(wù)模式。這一年，公司通過一系列有效措施和手段，實現(xiàn)了2012年末公司利潤扭虧為盈，超額完成集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營任務(wù)指標(biāo)。一是加快了存量資產(chǎn)盤活工作，xxxxxx號院獲得國管局二次調(diào)控申請批復(fù)，萬紅路5號院也得以順利回收，并啟動了項目開發(fā)工作；二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬元及營業(yè)執(zhí)照變更的工作；三是積極開拓對外業(yè)務(wù)，在激烈的市場競爭中
尋找
商機，全年新增物業(yè)服務(wù)面積共計44.2萬平米；四是繼續(xù)加強與政府部門的合作，以xxx大廈為載體，探索出一套全新的園區(qū)增值服務(wù)模式。大廈先后被授予“北京市電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無線城市——智慧xxxwlan應(yīng)用示范工作室”等稱號；五是完善人才隊伍建設(shè)，加強對中、青年干部的培養(yǎng)，加大中層干部選拔審查力度，制定人才招聘計劃，人才引進(jìn)向主業(yè)傾斜，逐漸解決了人員結(jié)構(gòu)與公司發(fā)展要求不相適應(yīng)的問題。六是按照集團(tuán)公司要求，做好管理提升和內(nèi)控體系建設(shè)工作。《干部離職審計報告》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請訪問下一頁查看。
桂圓離職審計報告篇十一
尊敬的支行經(jīng)理：
您好!我是信貸二組信貸員，由于這幾個月收入大幅跳水，再加上信貸壓力等原因，很遺憾向您提出辭職申請，給行里帶來的不便還請見諒。在這里我學(xué)到了太多太多的東西，很感謝行里給我的一切，更加需要經(jīng)理對我的教誨，讓我才能進(jìn)步這么快。即使現(xiàn)在要辭職了，我仍然不會忘記大家對我的好。 在行里工作的最后一個月時間，我仍將全心全力，確保交接工作萬無一失，并做好詳細(xì)的工作記錄，交還屬于行里的所有東西。再次感謝行里的`全體工作人員，祝大家身體健康，萬事如意。
辭職申請人：xx
敬的中國銀行領(lǐng)導(dǎo)：
您好！
我?guī)е鴱?fù)雜的心情寫這封辭職信。由于中國銀行對我能力的信任，使我得以加入中國銀行，并且在這段時間里我獲得了許多機遇和挑戰(zhàn)。在中國銀行從事工作的日子里，我學(xué)到了很多知識、積累了一定的經(jīng)驗。對此我深懷感激！
記得我剛剛來中國銀行的時候，一點經(jīng)驗都沒有，都是中國銀行領(lǐng)導(dǎo)的耐心教導(dǎo)下，我才會一點一點地在進(jìn)步。也許、我會經(jīng)歷過很多的困難，但我都會努力克服它。
現(xiàn)在，由于工作壓力太大，我想休息一段時間，特向您提出辭職，望能諒解，請批準(zhǔn)。
桂圓離職審計報告篇十二
xxx有限責(zé)任公司：
我們接受委托，對貴公司20xx年生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)中永久性占地和臨時性占地發(fā)生的永征地補償費、臨時占地補償費、油水淹地補償費以及與油田生產(chǎn)占地相關(guān)的土地補償費用支出和土地事業(yè)性收費支出進(jìn)行審計。貴公司的責(zé)任是向我們提供與此相關(guān)的情況資料，并對這些資料負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對土地征地費用和臨時占地費用支出的合理性發(fā)表審計意見。我們的審計是根據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計過程中我們進(jìn)行了包括檢查占地認(rèn)定單，計算補償金額、測量占地面積，觀察耕地種植作物等我們認(rèn)為必要的審計程序。
貴公司是石油生產(chǎn)企業(yè)，全年因鉆井、作業(yè)、采油（包括提撈）、油水管線施工以及管線、井口跑水跑油等原因，需進(jìn)行永久性征地和臨時性占地，跑水跑油時需對水污油污的農(nóng)作物進(jìn)行補償。公司在內(nèi)部管理控制方面，將與此有關(guān)的事務(wù)交由工農(nóng)事務(wù)辦統(tǒng)一負(fù)責(zé)。工農(nóng)事務(wù)辦依照貴公司經(jīng)營管理制度匯編中《施工用地管理辦法》、《施工用地及補償標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)文件處理有關(guān)事務(wù)。因此，我們對工農(nóng)事務(wù)辦2002年全年的土地占地認(rèn)證單（占地費用支出憑證）以及工農(nóng)事務(wù)辦提供的相關(guān)資料進(jìn)行了詳細(xì)審計。
貴公司20xx年全部生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)用地1181336m2（1772畝）。本年永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延長米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積897700m2（1346畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延米），短地面積79215m2。水淹地面積24230m2（36.34畝）。油污地面積111657m2（167.48畝）。
4）；水淹地補償費5,669.82元（附表5）；油污地補償費104,113.34元（附表6）；政策性補償費415,736.60（附表7）元；協(xié)議補償250,000.00元（附表7）；行政事業(yè)性收費16,683.80元（附表7）。（以上均為未審前數(shù)）。
1、土地補償費計算方法有誤。
經(jīng)我們檢查詢問，工農(nóng)事務(wù)辦上兩年度計算永征地補償費用--其中的`土地補償費時，沒有按照公司有關(guān)規(guī)定（即按土地地類劃分）標(biāo)準(zhǔn)補償。貴公司管理文件匯編《施工用地及補償標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定，永久征地土地補償費按該耕地被征用前3年平均年產(chǎn)值10倍補償。被征用的土地年產(chǎn)值確定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行綏政土發(fā)（2000）1號文件。工農(nóng)事務(wù)辦在以前年度計算永征地土地補償費時，按當(dāng)年地表種植作物即按青苗補償費標(biāo)準(zhǔn)的10倍進(jìn)行補償。以文件中規(guī)定的肇東標(biāo)準(zhǔn)為例，旱地年產(chǎn)值0.78元/m2，一般菜田年產(chǎn)值3.40元/m2。本年永久征地面積147750m2，其中菜地面積115272m2。按以前年度的計算方法，僅征用種菜地的土地補償費就達(dá)3,919,248.00元（115272×3.4×10）。依據(jù)肇東市土地部門劃分的地類（即旱地或一般菜田）確定，油田產(chǎn)能建設(shè)所征土地均屬旱地，應(yīng)按0.78/米2計算土地補償費。我們計算的土地補償費金額是899,121.60元（115272×0.78×10）。兩種計算方法相差3,020,126.40元（115272×（3.4-0.78）×10）。加上統(tǒng)征服務(wù)費差額120,805.06元（3,020,126.40×4%），共計差額3,140,931.46元。對于前述問題，工農(nóng)事務(wù)辦采納了我們的意見，改變了以前年度計算方法，為貴公司節(jié)約開支3,140,931.46元。
費用達(dá)4,556,682.59元（未審數(shù)）。審計中我們經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，臨時占地中管線施工占地面積土99#、土100#、土106#、土107#占地認(rèn)定單面積計算有誤差。經(jīng)詢問和實際測量，產(chǎn)生誤差的主要原因是土地面積測量計算方法不正確。按工農(nóng)事務(wù)辦的一貫做法，占地面積測量時由分管的一名土地員和當(dāng)?shù)剜l(xiāng)土地員、村負(fù)責(zé)人用米繩實地測量。這種方法用于小面積測量時一般沒有誤差。但是，管線施工占地情況特殊，管線一般幾千米長，全靠土地員徒步測量，當(dāng)?shù)剜l(xiāng)土地員與村負(fù)責(zé)人往往為了地方利益，在測量時作弊而土地員不能察覺，比如偷拉米繩，本應(yīng)原地不動卻往后行走等。以上原因?qū)е屡R時占地面積虛增47765m2，占全年臨時占地面積的5%。
3、地面種植作物認(rèn)定不準(zhǔn)確。
貴公司生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)永久征地和臨時占地本年均發(fā)生在肇東市的所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)。當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)以種植玉米等大田作物為主，在土地部門的地類劃分上也均屬旱田。本年永久性征地147750m2，其中菜地115272m2，占全部面積的78%。臨時性占地897700m2（未審數(shù)），其中菜地523053m2（未審數(shù)），占全部面積的58%。據(jù)我們測量計算，本年管線工程“榆一聯(lián)至東口，榆二聯(lián)至樹2，榆二聯(lián)至樹127污水管線”工程地區(qū)，沿管線長度14500米穿越農(nóng)田，管線穿越蔬菜地的長度僅有176米，占總長度的1.2%，經(jīng)觀察其它農(nóng)田未見反證，由此判斷本地區(qū)菜地面積占農(nóng)作物種植面積不足2%。由于油田生產(chǎn)的特殊性以及當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的實際情況，油田生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)占地中，菜田占大田的比例會有所增加。但是，我們認(rèn)為，永征地78%和臨時占地58%的比例不符合實際情況。經(jīng)調(diào)查詢問，其主要原因是占地認(rèn)定處理不及時，往往是產(chǎn)能建設(shè)占地部門先占地，后補批臨時用地手續(xù)，土地員到現(xiàn)場時，已經(jīng)不能取得地面種植作物的第一手資料，或已經(jīng)發(fā)生農(nóng)戶搶種經(jīng)濟作物的事實，給土地認(rèn)證工作帶來極大困難，也給企業(yè)造成了很大的經(jīng)濟損失。經(jīng)我們測算，如果本年青苗補償費按照10%菜田（田間抽樣計算，榆樹林油田產(chǎn)能建設(shè)地區(qū)種植蔬菜的面積不足2%）計算，2002年全年土地補償費可以控制在600萬元以內(nèi)。
4、補償標(biāo)準(zhǔn)適用不正確。
根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，因永征地造成的30米以內(nèi)確實無法耕種的短地按耕地的10倍補償。土10#占地面積58×24米（2.09畝），經(jīng)調(diào)查不符合按短地補償規(guī)定，應(yīng)按照臨時占地補償。
5、占地認(rèn)證單項目填寫不完備，編號不連續(xù)，處理現(xiàn)場記錄不及時。
工農(nóng)事務(wù)辦本年加大管理力度，嚴(yán)格四方簽認(rèn)制度，對認(rèn)證單實行編號管理。基礎(chǔ)工作較以前年度有很大提高。但是我們在審計中也發(fā)現(xiàn)有些單據(jù)填寫不完備，編號不連續(xù)。如土9#—土14#占地認(rèn)證單沒有生產(chǎn)部門經(jīng)辦人和施工單位經(jīng)辦人簽字。由于油田生產(chǎn)的特殊性，會有四方不能同步認(rèn)證的情況。但是應(yīng)當(dāng)盡快補簽。此外，99年修建東382井區(qū)油水系統(tǒng)工程占地至2002年底才協(xié)議補償，處理現(xiàn)場不及時，僅此一項就增加本年土地補償費250,000.00元。
6、土地補償費計算不及時。
審計中我們發(fā)現(xiàn)工農(nóng)事務(wù)辦只有在年終時才一次匯總計算全年的土地補償費，平時只是估算補償金額，這樣不利于平時發(fā)現(xiàn)占地認(rèn)證方面的問題，也不利于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作出相關(guān)的決策。
審計情況對比表：面積單位（m2）金額單位（元）。
我們審定永征地面積147750m2（221.62畝），其中征用井場面積72000m2（60口井），通（井）路面積65207m2（約8694延米），卸油點9463m2，供電線路線桿占地1080m2（120根桿）。臨時性占地面積848543m2（1273畝），其中管線開溝地面積61147m2（管線61147延長米），短地面積77823m2。水淹地面積24230m2（36.34畝），油污地面積111657m2（167.48畝）。
針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題我們進(jìn)行了審計差異調(diào)整，調(diào)整額為754,497.70元（經(jīng)工農(nóng)事務(wù)辦確認(rèn),附表9）。調(diào)整后本年土地補償費用金額7,229,552.30元。其中：永久性征地費用（包括井場和通井路）2,630,306.08元（不包括測繪費）；臨時性用地補償費用3,857,973.76元（其中：短地補償費607,019.40元，管線開溝地補償費722,606.54元）；水淹地補償費5,669.82元；油污地補償費104,113.34元；政策性補償費366,714.30元；協(xié)議補償250,000.00元；行政事業(yè)性收費14,775.00元。
在審計過程中，我們得到了工農(nóng)事務(wù)辦的積極配合，工農(nóng)事務(wù)辦按照要求調(diào)整了永久性征地的土地補償費的計算標(biāo)準(zhǔn)，僅此一項，就為公司節(jié)約土地費用開支3,140,931.46元，加上工農(nóng)事務(wù)辦確認(rèn)的審計調(diào)減數(shù)754,497.70元，本年共減少土地費用開支3,895,429.16元。
工農(nóng)事務(wù)辦本年加強了有關(guān)土地占地認(rèn)定單簽認(rèn)方面的內(nèi)部管理，強化了四方簽認(rèn)制度，減少了占地補償?shù)娜我庑?，補償費用較上年大幅度減少，減少幅度為14.16%。很好地完成了年初公司下達(dá)的費用指標(biāo)。
針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題我們提出如下建議：
1、組織工農(nóng)事務(wù)辦業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)與土地補償費用相關(guān)的法律法規(guī)文件以及公司內(nèi)部的相關(guān)規(guī)章制度，在工作中嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法規(guī)和規(guī)章制度。審計中我們注意到貴公司《施工用地及補償標(biāo)準(zhǔn)》中規(guī)定，臨時用地補償統(tǒng)征服務(wù)費的標(biāo)準(zhǔn)是（[青苗費+復(fù)墾費]×4%）。根據(jù)黑土資發(fā)[2001]36號文件精神，臨時占地不屬于土地包干全包工作范圍，按照半包工作方式，結(jié)合大慶油田有限責(zé)任公司的實際工作做法，我們認(rèn)為統(tǒng)征服務(wù)費的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)修正為（[青苗費+復(fù)墾費]×2%）。
2、針對臨時性占地面積認(rèn)定不準(zhǔn)確的情況，我們認(rèn)為，在以后年度測量管線施工長度、計算補償面積時，應(yīng)參照施工單位測量的施工管線長度進(jìn)行修正。必要時結(jié)合成本效益原則，可以聘請專業(yè)測量人員使用專用測量儀器進(jìn)行測量，防止由于舞弊造成的土地補償費用損失。
3、地面種植作物認(rèn)定不準(zhǔn)確，主要與前述的突擊施工與農(nóng)戶搶種有關(guān)。要解決這個問題，還需要工農(nóng)事務(wù)辦加強占地認(rèn)證方面的管理，主動開展工作，努力爭取各方面的積極配合，并提請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)重視這方面的工作，加大工作力度，促進(jìn)各方面協(xié)作。通過調(diào)查我們了解到工農(nóng)事務(wù)辦已經(jīng)配備了照相和攝像器材，建議以后年度要求作到補償金額萬元以上的認(rèn)證單均有照片或錄像資料，極特殊情況應(yīng)當(dāng)有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
4、土地永征地和臨時占地等情況應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的稽核制度。
不論永久征地還是臨時占地，或者水淹、油污地，土地補償費用的發(fā)生在各個生產(chǎn)、產(chǎn)能部門都有相關(guān)的生產(chǎn)記錄，我們在審計過程中驗證了這一點。如臨時占地中的壓裂占地和研究設(shè)計室提供的20xx年新井壓裂進(jìn)度及施工順序表核對相符。但是經(jīng)詢問，工農(nóng)事務(wù)辦本年對于本年發(fā)生的各種補償費用沒有與相關(guān)產(chǎn)能單位進(jìn)行核對。我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)設(shè)立一個有效的獨立于工農(nóng)事務(wù)辦和生產(chǎn)單位的稽核崗位（比如交由內(nèi)部審計部門），要求各生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)單位按月上報與占地認(rèn)證有關(guān)的情況匯總表，與工農(nóng)事務(wù)辦月末上報的占地情況分類匯總表核對并出具匯報材料，如果發(fā)現(xiàn)異常情況，及時上報處理。
5、工農(nóng)事務(wù)辦應(yīng)當(dāng)按月計算土地補償費金額，編制占地情況分類匯總表，以此作為預(yù)付肇東市土地補償費的依據(jù)和用于及時與生產(chǎn)、產(chǎn)能建設(shè)部門相核對。
6、加強內(nèi)部審計工作。土地補償費發(fā)生具有特殊性，即先發(fā)生占地事實，簽占地認(rèn)證單，年底編制付款計算單并與肇東市土地部門核對，最后跨年付款。針對這種情況，應(yīng)當(dāng)要求內(nèi)部審計部門加強事前和事中審計。如果等付款后進(jìn)行審計，即使審計出問題，也難以挽回企業(yè)的經(jīng)濟損失。
這份審計報告中提出的審計建議,是我們基于為貴公司服務(wù)的目的，根據(jù)審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題而提出的。我們是對貴公司2002年度土地補償費用進(jìn)行審計，所實施的審計范圍是有限的，不可能全面了解所有的相關(guān)內(nèi)部控制，審計建議中提到的問題，僅是我們注意到的，不應(yīng)被視為對內(nèi)部控制發(fā)表的鑒證意見，所提建議不具有強制性和公正性。
本審計報告僅提供給貴公司，在貴公司內(nèi)部使用。因使用不當(dāng)造成的后果，與簽字的注冊會計師及所在的會計師事務(wù)所無關(guān)。
桂圓離職審計報告篇十三
各位領(lǐng)導(dǎo)、同事：
根據(jù)集團(tuán)公司安排，我于2017年10月至2017年3月期間擔(dān)任中國xxx 公司總經(jīng)理職務(wù)。四年多的時間里，我認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)政策、方針、路線，全力落實國資委、集團(tuán)公司工作指示，切實履行自身職責(zé)，與時俱進(jìn)、真抓實干、盡心盡力、廉潔自律，在公司經(jīng)營班子和全體干部職工的大力支持和幫助下，通過轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級等手段，逐步使中國xxx從一戶困難企業(yè)脫胎換骨，成為一家具有較強盈利能力和市場發(fā)展前景的公司。工作上取得了一定的成效，自我感覺沒有辜負(fù)上級領(lǐng)導(dǎo)及公司廣大干部職工的信任與重托。下面，我對這四年來的工作情況做一個總結(jié)：
一、任職期間，公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益目標(biāo)責(zé)任有關(guān)的各項經(jīng)濟指標(biāo)完成情況
二、公司治理方面的主要思路，采取的措施及成效 2017年至2012年四年間，我與公司經(jīng)營班子一起，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)廣大干部職工，不斷探索產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及主營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級，調(diào)整和完善公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。從重組之初的四大業(yè)務(wù)板塊，逐漸過渡到以現(xiàn)代園區(qū)運營服務(wù)業(yè)為主營業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略發(fā)展方向，提出2012年至2017年規(guī)劃綱要和發(fā)展目標(biāo)。秉承“立足自我，積極開拓，適時兼并重組”的方針，開拓經(jīng)營思路，強化客戶關(guān)系，借鑒國內(nèi)優(yōu)秀商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)營商的先進(jìn)經(jīng)驗，著力打造高品質(zhì)的園區(qū)運營服務(wù)公司。
下面，我就把2017年至2012年四年來，我擔(dān)任總經(jīng)理期間公司重點工作完成情況及成效做一個總結(jié)。
礎(chǔ)、xxx公司土地使用權(quán)劃入xxx公司的劃轉(zhuǎn)換證工作，邁出了改革重組道路上的重要一步；四是積極做好資金籌措工作，通過銀行貸款等方式緩解公司基建項目資金壓力；五是加快科研樓和住宅樓項目建設(shè)，確保了當(dāng)年下旬，xxx住宅樓項目的竣工驗收，科研樓內(nèi)部裝修工程進(jìn)入收尾階段。
2017年，是公司盤活資源，深化改革發(fā)展的重要一年。這一年里，公司順利完成了領(lǐng)導(dǎo)班子換屆工作。并根據(jù)自身土地資源豐富的優(yōu)勢，確立了以圍繞自有土地資源開發(fā)為核心的企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃，明確了公司未來發(fā)展方向。公司通過深化與xxx區(qū)政府的合作，明確了xxx大廈定位，加大了招商力度。實現(xiàn)大廈當(dāng)年投入使用，當(dāng)年出租率穩(wěn)定在85%以上的好
成績
。同時，完善了企業(yè)管理體制和運行機制，加強人才隊伍建設(shè)，7月至8月間，在公司職能部門率先進(jìn)行機構(gòu)改革，對部門主管級別以上人員全部實行競聘上崗，強化了公司人才隊伍素質(zhì)；建立總法律顧問制度，出臺《授權(quán)管理辦法》及《全面預(yù)算管理實施細(xì)則》，從制度上保障了公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，提升了精細(xì)化管理水平。加強風(fēng)險管理工作，全年共計審核簽訂的合同460項，審核金額約7億元。發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。
2012年，公司確定了主營業(yè)務(wù)由傳統(tǒng)物業(yè)服務(wù)向現(xiàn)代園區(qū)運營服務(wù)轉(zhuǎn)型升級的發(fā)展戰(zhàn)略，明確了工作主導(dǎo)思想。一是突出主業(yè)，加速實現(xiàn)公司向市場化方向轉(zhuǎn)型；二是盤活存量資產(chǎn)，合理利用和開發(fā)自有土地資源；三是加快公司資本運作步伐，積極拓展對外園區(qū)服務(wù)項目；四是加強與所在市、區(qū)人民政府之間的交流合作，充分發(fā)揮企業(yè)、政府各自優(yōu)勢，探索出一條適合公司未來發(fā)展的創(chuàng)新型園區(qū)增值服務(wù)模式。這一年，公司通過一系列有效措施和手段，實現(xiàn)了2012年末公司利潤扭虧為盈，超額完成集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營任務(wù)指標(biāo)。一是加快了存量資產(chǎn)盤活工作，xxxxxx號院獲得國管局二次調(diào)控申請批復(fù)，萬紅路5號院也得以順利回收，并啟動了項目開發(fā)工作；二是完成向下屬物業(yè)公司增資1000萬元及營業(yè)執(zhí)照變更的工作；三是積極開拓對外業(yè)務(wù)，在激烈的市場競爭中
尋找
商機，全年新增物業(yè)服務(wù)面積共計44.2萬平米；四是繼續(xù)加強與政府部門的合作，以xxx大廈為載體，探索出一套全新的園區(qū)增值服務(wù)模式。大廈先后被授予“北京市電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)電子商務(wù)特色樓宇”、“xxx區(qū)創(chuàng)新科普工作室”、“無線城市——智慧xxxwlan應(yīng)用示范工作室”等稱號；五是完善人才隊伍建設(shè)，加強對中、青年干部的培養(yǎng)，加大中層干部選拔審查力度，制定人才招聘計劃，人才引進(jìn)向主業(yè)傾斜，逐漸解決了人員結(jié)構(gòu)與公司發(fā)展要求不相適應(yīng)的問題。六是按照集團(tuán)公司要求，做好管理提升和內(nèi)控體系建設(shè)工作。《離職審計的述職報告》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請訪問下一頁查看。
桂圓離職審計報告篇十四
尊敬的教育局領(lǐng)導(dǎo)、全體教師：
本人校長任期已滿，現(xiàn)就任期內(nèi)的工作向各位匯報如下：
一、個人基本情況。
本人__，男，1963年3月出生，現(xiàn)年46周歲，大學(xué)專科學(xué)歷，中共黨員，現(xiàn)任__學(xué)校黨支部書記、校長，連續(xù)近兩屆縣黨代表，本屆縣人大代表，縣書畫協(xié)會會員，中學(xué)高級教師，離任述職報告。本人1984年7月在__學(xué)校參加教育工作，任初中物理、政治教學(xué)工作，兼任班主任；1985年9月調(diào)離小學(xué)任數(shù)學(xué)、美術(shù)教學(xué)工作；1986年9月，調(diào)回__學(xué)校初中部任物理、數(shù)學(xué)、美術(shù)教學(xué)工作，兼任班主任、團(tuán)支書；1991年9月調(diào)利店中學(xué)任數(shù)學(xué)、美術(shù)、歷史、生物、地理等教學(xué)工作，其間歷任班主任、團(tuán)總支書記、工會主席、教導(dǎo)主任、黨支部書記等職；__年8月調(diào)__鄉(xiāng)中心學(xué)校任校長、黨支部書記、數(shù)學(xué)、美術(shù)教師。
二、聘期內(nèi)工作情況：
1、理順同事關(guān)系：我到__學(xué)校任校長時，就要求處理兩個舉報事件，學(xué)生教師和領(lǐng)導(dǎo)者意見分歧較大，缺乏有效溝通。為此，我堅持以人為本的辦學(xué)思想，教育育人，先育人心的工作思路，把全體教師的基本思想進(jìn)行調(diào)查研究，形成團(tuán)結(jié)一致的新格局，述職報告《離任述職報告》。特別注重管理理論與實踐的探索，將先進(jìn)的管理理念融于自己的工作中。一年后，學(xué)校的教師的團(tuán)結(jié)性得到了明顯改善，現(xiàn)在全校教職工心往一處想，勁往一處使，時時見到教師們努力工作，我只是痛在心頭，喜在眉梢，樂在嘴里，笑在臉上。
2、本人出生于高山農(nóng)村特困家庭，對錢有著特別的感情，時時都在想錢的事情，特別是任校長來，更是無時不想著錢，但我深知：“財散人聚，財聚人散”的至理名言。學(xué)校是一個大家庭，教師們個個心中都有一桿枰，無法做到每一個人都滿意，我堅持“豈能盡如人意，但求無愧我心”的工作態(tài)度。作為領(lǐng)導(dǎo)者，首先要相信群眾，走群眾路線，本人從來不在上級領(lǐng)導(dǎo)處說我校教職工的不足之處，只是向領(lǐng)導(dǎo)推薦我校的優(yōu)秀教師和優(yōu)秀事跡，有不足之處，我發(fā)現(xiàn)后立即處理，不能夠等到上級來進(jìn)行組織處理。那是要不得的'，是要虧待各位的工資待遇的事情，千萬做不得的。學(xué)校的經(jīng)費是財政支付的，每一分錢都是人民的血和汗，我們相當(dāng)珍惜，教職工福利待遇是無論如何也不能夠違規(guī)操作的，必須在政策允許的范圍內(nèi)進(jìn)行動作。確保校長在任心不慌，離任心坦然，幾十年后也能夠完全曝露在陽光下。
特別清楚的是，本人任校長期間，經(jīng)費都是上級嚴(yán)格管理的，這點我非常滿意。至于什么職業(yè)學(xué)校的招生宣傳費用，我是能夠在此向各位明確公布的，本學(xué)期的問題是新世紀(jì)總校和大成職業(yè)學(xué)校的還沒有到位，否則早也處理好了。關(guān)于伙食團(tuán)的費用，我是嚴(yán)格要求管理人員多人共管，時時到伙食團(tuán)去進(jìn)行督查，月月將伙食團(tuán)賬目進(jìn)行審查，按時組織工會開展相關(guān)活動，這兩年來，老師們都特別喜歡工會賴主席了，只要聽到賴主席通知了，各位都清楚什么內(nèi)容了。
我是出差住了旅館的按照規(guī)定范圍內(nèi)報銷，沒有住的就沒有報銷住宿費的，沒有特別緊急情況都是坐公共汽車。出差搭了便車的車費也沒有報銷的，這點有興趣的可以到張吉銀處進(jìn)行查詢。出門在外，為了節(jié)省開支，晚上都不出門，怕遇到朋友多了會增加一些不必要的開支，自己工資無法承擔(dān)，學(xué)校支付感覺不妥的。時時提醒自己在任時要考慮到離任時的審計簡單一些。
桂圓離職審計報告篇十五
我們接受委托，對任職期間20__年5月1日至20__年12月31日的財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況和決算上報情況;專項資金的管理和使用情況;國有資產(chǎn)的管理、使用及保值增值情況;財政收支、財務(wù)收支的內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況;財務(wù)收支是否符合民主決策程序等方面進(jìn)行審計。審計工作所提供資料的真實性和完整性是管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在對該單位所提供資料實施審計工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計意見。
一、審計依據(jù)。
(一)中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則;。
(二)事業(yè)單位會計準(zhǔn)則和《事業(yè)單位會計制度》;。
(五)20____年5月1日至20____年12月31日財務(wù)報表財務(wù)賬簿、憑證及相關(guān)資料。
(六)其他相關(guān)文件。
二、審計程序。
20____年12月27日，衛(wèi)生局任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組召開會議，下發(fā)《局直單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟責(zé)任審計通知書》濟衛(wèi)審函[20__]第5號文件，正式開始尚衍寅院長任職期間經(jīng)濟責(zé)任審計工作。審計小組于20____年3月4日進(jìn)駐審計現(xiàn)場，通過了解核實情況、實地盤點實物資產(chǎn)、檢查復(fù)核數(shù)據(jù)等各種審計程序和方法，對會計核算資料及其他相關(guān)資料進(jìn)行了全面審計，于20____年3月25日結(jié)束外勤工作。外勤工作結(jié)束后，審計小組對現(xiàn)場審計取得的資料進(jìn)行整理，向衛(wèi)生局安排的協(xié)調(diào)人進(jìn)行匯報后，出具審計報告。
三、被審計人及所在單位基本情況。
(一)被審計人的情況。
(二)所在單位的情況。
四、相關(guān)指標(biāo)情況。
(三)收入支出比例分析。
五、存在的問題。
(一)財務(wù)收支核算及管理方面。
(二)專用基金的管理和使用方面。
(四)內(nèi)部控制及執(zhí)行情況方面。
六、審計意見。
通過審計，我們認(rèn)為20__年5月1日至20__年末尚衍寅院長在任期間，除上述問題外，會計核算和財務(wù)管理符合《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》和《事業(yè)單位會計制度》以及相關(guān)制度的規(guī)定。資產(chǎn)管理制度健全，執(zhí)行情況較好，資產(chǎn)狀況良好，無不良資產(chǎn)，國有資產(chǎn)處于保值增值狀態(tài)。在財務(wù)管理、藥品及物品采購和管理方面有一套設(shè)計合理的內(nèi)部控制制度，并且基本能夠按照內(nèi)部控制制度要求執(zhí)行。各項支出均有單位負(fù)責(zé)人、科室負(fù)責(zé)人、經(jīng)手人簽字。
桂圓離職審計報告篇十六
xxxx年9月，紅河州審計局派出審計組，對我校校長楊炳昌同志任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行了就地審計。根據(jù)《審計報告》(紅審報〔xxx1〕60號)和《審計決定書》(紅審決〔xxx1〕25號)提出的問題和建議，我校高度重視，進(jìn)行了認(rèn)真的整改和落實。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，是進(jìn)一步貫徹落實《中華人民共和國審計法》及其實施條例、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》要求，加強經(jīng)濟責(zé)任審計法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為、促進(jìn)經(jīng)濟責(zé)任審計工作科學(xué)發(fā)展的現(xiàn)實需要，對于增強領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟責(zé)任意識、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機制、促進(jìn)懲治和預(yù)防體系建設(shè)具有重要意義。因此，自接到審計通知書，到審計組進(jìn)駐，再到《審計報告》和《審計決定書》下達(dá)，我校始終高度重視，嚴(yán)肅認(rèn)真對待此項工作，給予密切配合。認(rèn)真準(zhǔn)備所需資料，積極提供財務(wù)收支報表、賬簿、會計憑證，及時同審計人員進(jìn)行溝通，堅決執(zhí)行審計決定，使審計工作得以順利完成、審計決定得到認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
《審計報告》和《審計決定書》下達(dá)后，我校及時召開有關(guān)人員會議，進(jìn)行傳達(dá)學(xué)習(xí)，并進(jìn)行了扎實認(rèn)真的整改。
(一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問題的整改。
學(xué)校食堂20xx年購買的除塵器3套、鍋爐1臺、鍋爐2臺、發(fā)電機1臺、冰箱1臺、圓桌1套，培訓(xùn)中心xxx6年購買的數(shù)碼相機1臺、記憶棒1支，學(xué)校20xx年購買數(shù)碼相機1臺、熱水器2臺，共計價值人民幣94760元，財務(wù)漏列固定資產(chǎn)。根據(jù)審計組的意見，我校對上述資產(chǎn)進(jìn)行了認(rèn)真清理，查實產(chǎn)品類型、型號，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補列固定資產(chǎn)。
(二)關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問題的整改。
對20xx年學(xué)校食堂會計賬年末食堂收入余額264311.21元，將20xx年綜合食堂收入余額138024.75元、管理費——卡費收入余額115689元、其他收入余額10541.66元、副營業(yè)收入余額55.8元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進(jìn)行核算，以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。
(三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額不符且未編制余額調(diào)節(jié)表問題的整改。
對20xx年學(xué)?；举~戶和培訓(xùn)中心賬戶銀行存款余額與銀行對賬單余額出現(xiàn)不相符的情況，經(jīng)查實是未達(dá)賬款造成的。根據(jù)審計組意見，出納員編制了余額調(diào)節(jié)表，并與賬面余額相符。今后，督促財務(wù)人員每月到開戶銀行打印一份對賬單進(jìn)行核對，確保單位資金安全。
(四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問題的整改。
學(xué)校根據(jù)審計組的意見，對xxx7年、xxx8兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元，作如下調(diào)整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結(jié)余。
一是加大財務(wù)制度建設(shè)力度。學(xué)校制定出臺了《財務(wù)管理暫行辦法》、《財務(wù)報銷管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《教職工出差管理規(guī)定》、《國家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財務(wù)管理制度，修改完善了基建、采購、公務(wù)接待等相關(guān)制度，實現(xiàn)了制度建設(shè)的與時俱進(jìn)，規(guī)范人財物管理權(quán)力的正確運行。
二是加強財務(wù)人員隊伍建設(shè)。新增1名財務(wù)人員，明確崗位職責(zé)。積極開展繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，組織學(xué)習(xí)《會計法》等財經(jīng)法規(guī)。推行會計電算化管理。
三是實行報賬“一支筆”審批制。單據(jù)報銷必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字，缺一不可。
今后，我校將在州委、州人民政府和上級主管部門、審計機關(guān)及有關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)國家有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，增強經(jīng)濟責(zé)任意識，實行科學(xué)民主決策，確保財務(wù)狀況平穩(wěn)良好運行，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，為辦好人民滿意的中等職業(yè)教育作出積極的貢獻(xiàn)。
桂圓離職審計報告篇十七
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣元市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長xxx同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場審計?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
審計范圍。
一、抽查機構(gòu)。
本次審計嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計小組抽查了支行資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、xxx分理處、xxx、xxx營業(yè)所四個營業(yè)機構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
審計時限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達(dá)的各項經(jīng)營指標(biāo)方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計認(rèn)定。
基本情況。
一、個人簡歷。
xxx，男，1969年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員，經(jīng)濟師，1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在xxxxx營業(yè)所、xxx支行工作;1992年12月至5月在xxxxxx工作;195月至20xx年10月在xxxx工作;20xx年11月至20xx年10月任xxx;20xx年11月至今任xxx。
二、人員機構(gòu)情況。
該行機關(guān)下設(shè)辦公室、資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是。
(二)求真務(wù)實，狠抓風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度xxx支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工作切入點，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取。
過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬元，三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，達(dá)到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強代理保險業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認(rèn)識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。三是調(diào)整代理品種，提高壽險代理質(zhì)量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入25萬元。
一、主要問題。
1、未嚴(yán)格落實支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。分別是：20xx年12月28日，xxx營業(yè)所向xxx中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆，期限3年，金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日xxx營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
房屋兩套，但土地他項權(quán)證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。二是營業(yè)所20xx年6月10日，向袁國超發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向高小軍發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6、65萬元;20xx年6月15日，向李庭祿發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向張繼雄發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向鄧六生發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向高新文發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥;20xx年6月16日，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3、合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。分別是：20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;20xx年6月20日xxx營業(yè)所向扈春華發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日xxx營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4、借款人資料不全8筆，金額45、9萬元。分別是：20xx年4月5日，xxx營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4、5萬元，4月4日，xxx營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元，無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個人情況證明;20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5萬元，抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;20xx年4月4日，xxx營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;20xx年6月16日(www.)，xxx營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;月14日，xxx營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋所有權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機關(guān)證明為同一人;20xx年4月14日，xxx營業(yè)所向何菊芳發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8、4萬元，期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉，劃款扣款賬戶為黃海泉簽字，無借款人簽字。
6、未按規(guī)定對不良貸款及時進(jìn)行催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對xxx星王巾被有限責(zé)任公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時發(fā)出催收通知進(jìn)行催收。
三、成因及責(zé)任認(rèn)定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調(diào)查和分析后認(rèn)為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責(zé)任心不強形成的，xxx同志應(yīng)負(fù)一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、總體評價。
本次審計共發(fā)出審計調(diào)查問卷16份，收回16份。其中認(rèn)為xxx同志履行副行長職責(zé)為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調(diào)查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：xxx支行副行長xxx同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行xxx支行費用管理實施細(xì)則》、《支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》、《貸后管理責(zé)任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務(wù)能力較強，工作踏實，平易近人。
桂圓離職審計報告篇十八
（根據(jù)組織安排，本人于2017年8月調(diào)任，現(xiàn)根據(jù)股份公司《內(nèi)部審計工作制度》的要求及《xxx離任專項審計通知書》（xx審監(jiān)【2017】5號）精神，將本人任期內(nèi)主管工作情況報告如下：
一、任職起止時間：2017年3月31日至2017年9月，擔(dān)任xxx公司項目經(jīng)理、黨支部書記，負(fù)責(zé)公司全面管理工作，任期5年6個月。
本人在任職x公司經(jīng)理期間，在集團(tuán)及股份公司的正確領(lǐng)導(dǎo)與關(guān)懷下，認(rèn)真落實集團(tuán)及股份公司經(jīng)濟工作會議精神，按照公司2017年成立初提出的“一年平穩(wěn)起步，三年加速發(fā)展”的目標(biāo)，帶領(lǐng)公司班子和全體職工以身作則，精誠團(tuán)結(jié)，在隊伍建設(shè)、經(jīng)濟效益、創(chuàng)優(yōu)爭先、精神文明建設(shè)等方面取得了一定的
成績
，現(xiàn)將本人任期內(nèi)的工作情況匯報如下：一、生產(chǎn)經(jīng)營保持平穩(wěn)發(fā)展，主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況良好
1、積極進(jìn)取，敢于接受挑戰(zhàn)，率先實現(xiàn)城市軌道交通走出省門目標(biāo)。
司組建時間短、公司沒有專門的經(jīng)營方面人才，真正說得上是摸著石頭過河，邊做邊學(xué)。經(jīng)營方面沒有對外經(jīng)營經(jīng)驗、社會關(guān)系不廣、社交圈子窄等因素都嚴(yán)重束縛了公司經(jīng)營工作的開展，經(jīng)歷了一次次失敗，但是我作為公司經(jīng)理沒有退縮，與公司領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)一心，敢于拼搏，終于在市政、水利、城市軌道交通等方面打開了局面，先后中標(biāo)了xxxxx共計9個項目，承接工程總量共計15.96億元。特別是2017年，公司在集團(tuán)及股份公司等單位的幫助支持下，發(fā)揚敢闖、敢試、敢為人先的精神，科學(xué)組織，精心策劃，成功中標(biāo)xxx市xxxx標(biāo)段，實現(xiàn)了股份公司省外城市軌道交通項目“零”的突破。2017年-2017年底x公司共完成產(chǎn)值約xxx億元，實現(xiàn)利潤xxxx萬元。
2、優(yōu)質(zhì)高效完成施工任務(wù)，致力提升企業(yè)品牌
“勞動競賽優(yōu)秀組織者”稱號，多次被評為股份公司“先進(jìn)生產(chǎn)工作者”、“優(yōu)秀黨員”。
x公司承建的xxx項目是xxxx，在施工管理中嚴(yán)抓落實、過程嚴(yán)格控制、調(diào)整心態(tài)、樹立信心、夾縫中求上游，榮獲xxx重大重點建設(shè)項目勞動競賽優(yōu)秀班組；xxxx重大重點建設(shè)項目勞動競賽優(yōu)秀建設(shè)單位。讓業(yè)主從對xxxx的“不信任”到獲得充分肯定，為xxx公司城市軌道交通下一步穩(wěn)定經(jīng)營市場成功中標(biāo)xxxx標(biāo)打下了堅實的基礎(chǔ)。
二、育才育力，形成梯隊
“國以才立，政以才治，業(yè)以才興”，本人在任職期間致力于加強公司領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和綜合型技術(shù)人才隊伍建設(shè)。
1、領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)
五年來根據(jù)x公司發(fā)展定位以“立足市政，拓展省外市政及地鐵工程項目為主”的發(fā)展戰(zhàn)略，對領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行分工，本著三重一大決策制度，堅持重大項目、重要投入和大筆開支集體討論決策。在領(lǐng)導(dǎo)班子中強調(diào)、注重、培養(yǎng)大局意識和責(zé)任意識。工作中能做到正確協(xié)調(diào)班子成員內(nèi)部關(guān)系，防止本位主義，增強班子成員之間合作意識，大局意識，工作之中盡量做到相互支持，相互配合，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)班子分管工作切實各自履行好職責(zé)，承擔(dān)起應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，做到“分工不分家，成事不敗事，補臺不拆臺”，不斷形成班子合力，增強公司領(lǐng)導(dǎo)班子的工作責(zé)任和工作能力。
2、人才培養(yǎng)
“一個班子一盤棋，一位人才三分力”，在加強公司班
子建設(shè)的同時加強對技術(shù)人才的培養(yǎng)。根據(jù)x公司人才底子薄，以xxx站施工自營的契機，堅持正確的用人導(dǎo)向，“能者上，庸者下”，派送年輕技術(shù)干部到
其他
項目學(xué)習(xí)
專業(yè)
知識，增長見識、提升能力。定期舉辦各類講座、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、領(lǐng)導(dǎo)懇談、把人才隊伍建設(shè)放在突出的位臵，努力營造尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造的育才軟環(huán)境。大力培養(yǎng)專業(yè)素質(zhì)過關(guān)、負(fù)責(zé)任的人才；以崗位實踐推動學(xué)以致用、學(xué)用相長。在中標(biāo)xxx號線項目后急需人員進(jìn)場的時刻，公司培養(yǎng)的復(fù)合型人才，形成梯隊化人才儲備的`培養(yǎng)模式經(jīng)受住了考驗。通過五年的鍛煉培養(yǎng)，公司由組建初期只能承擔(dān)一個項目到2017年基本具備3-5個項目同時施工條件。公司08、09年畢業(yè)分配的大學(xué)生已成為項目管理骨干，工作中能挑起工程部長、總工、副經(jīng)理等重要崗位。《離職審計素質(zhì)報告》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請訪問下一頁查看。
桂圓離職審計報告篇十九
我自20__年12月起擔(dān)任__支行行長至今，負(fù)責(zé)該行的全面工作，在這一年多的時間里，在上級行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我團(tuán)結(jié)全行員工認(rèn)真完成各項指標(biāo)，取得了較好的成績，下面我就任職以來的履職情況述職如下：
一、基本情況。
永安市__支行成立于20__年12月25日,占地面積862平方米，現(xiàn)有atm機1臺、存取款一體機2臺，自助終端1臺，網(wǎng)銀體驗機1臺，是一個全功能的營業(yè)機構(gòu)。
現(xiàn)有員工9人，其中女員工8人，占比88.89%，全部為大專以上學(xué)歷，是一支高素質(zhì)、高效率、優(yōu)業(yè)績的營銷團(tuán)隊。
二、任職期限內(nèi)工作及職責(zé)履行情況。
(一)業(yè)務(wù)發(fā)展情況：
目前__支行只開辦了個人負(fù)債業(yè)務(wù)：
理財結(jié)余1257萬，國債結(jié)余184萬；在全區(qū)自營及代理網(wǎng)點中名列前茅；發(fā)展5萬以上vip客戶300戶，金融資產(chǎn)達(dá)4599萬。
2、信用卡：做為個金業(yè)務(wù)收入的有效補充，在開業(yè)之初就響應(yīng)支行精神，將該類業(yè)務(wù)做為重中之重來抓，截止5月31日，信用卡累計進(jìn)件1676張，發(fā)卡1479張，總授信額度4975萬元。
3、中間業(yè)務(wù)：截止5月31日，__支行累計銷售理財業(yè)務(wù)7039.9萬。
4、聚豐資產(chǎn)：在第三季“聚豐行動”活動中，__支行金融資產(chǎn)凈增全省排名第13名，并獲得第四組營銷獎勵。
5、電子銀行：累計發(fā)展網(wǎng)銀20__戶，手機銀行1970戶。
6、客戶結(jié)構(gòu)：__支行目前有客戶數(shù)3013戶，其中5萬以上客戶數(shù)300戶，資產(chǎn)達(dá)4599萬，30萬以上中高端客戶30戶，資產(chǎn)達(dá)1755萬。
7、卡業(yè)務(wù)：從開辦至5月，累計發(fā)放綠卡2249張，目前結(jié)存卡戶2145戶，卡均余額7330元，在永安轄內(nèi)自營及代理網(wǎng)點中排名第一。
遇難不回避。作風(fēng)民主，善于在自己身邊營造一種活潑、寬松、進(jìn)取的工作氛圍，調(diào)動各方面的積極因素，形成工作合力，推動工作順利進(jìn)展。在日常工作中，我認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握黨和國家的方針、路線、政策，深刻領(lǐng)會上級行的戰(zhàn)略部署和要求，通過政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身的思想素質(zhì)，并結(jié)合實際，將所學(xué)知識不斷的應(yīng)用到實際工作中。
(三)內(nèi)部控制管理。
我始終堅持經(jīng)營與管理并重，管理是為了更健康發(fā)展的經(jīng)營理念，不斷強化內(nèi)部管理：
1，在大力發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，注重內(nèi)部管理工作，堅持每周一次的學(xué)習(xí)制度，使員工牢固樹立了安全就是效益的思想。
2，開展形式多樣的內(nèi)控教育活動，以制度為中心的管理教育活動，增強員工的風(fēng)險防范意識，提高員工的職業(yè)道德水平。
3、開展了案件隱患學(xué)習(xí)制度，我行每月針對內(nèi)控、案件隱患進(jìn)行了學(xué)習(xí)和分析，進(jìn)一步加強內(nèi)部控制制度教育，建立健全內(nèi)控管理體制和工作機制，促使我行內(nèi)控管理水平有一個新的提高。
4、加強對問題的整改，針對自查或上級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改，并整理匯總，定期進(jìn)行學(xué)習(xí)，杜絕屢查屢犯情況的發(fā)生。
(四)合規(guī)風(fēng)險防范。
我認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《高管人員防范合規(guī)風(fēng)險履職監(jiān)察要點》、《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《高管人員廉潔從業(yè)手冊》及相關(guān)規(guī)章制度，充分認(rèn)識到作為高管人員在合規(guī)經(jīng)營、防范風(fēng)險以及案件防控中的重要責(zé)任和關(guān)鍵作用，將防范合規(guī)風(fēng)險履職工作與日常經(jīng)營管理相結(jié)合，帶頭學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度。并要求員工在對待內(nèi)部人員與客戶上要一視同仁，共同守規(guī)，營造合規(guī)氛圍。按要點逐條對照，定期開展自查，將合規(guī)進(jìn)行到底。
(五)提高服務(wù)水平。
以對待貴賓的禮儀方式對待每一位客戶。三是規(guī)范服務(wù)。女員工上淡妝，著正裝，優(yōu)雅大方，讓客戶來到__支行都有眼前一亮的感覺。同時堅持做到服務(wù)“四聲”，即來有迎聲、問有答聲、訪有回聲、去有送聲。
正因為她們的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，__支行在省行開展的網(wǎng)點轉(zhuǎn)型、服務(wù)檢查、神秘人檢查中，都獲得了優(yōu)異的成績，并在服務(wù)會議中得到了上級表揚。
(六)履行社會責(zé)任，加強企業(yè)文化建設(shè)。
在做好業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，支行還注重社會責(zé)任的履行，部分員工開始自發(fā)的履行一些自己力所能及的社會責(zé)任，涌現(xiàn)出了不少感人事跡?？蛻艚?jīng)理__從20__年開始,先后資助了四名困難兒童，幫助他們完成學(xué)業(yè)，但她從未在工作當(dāng)中提到她為失學(xué)兒童提供幫助的點滴，而是默默地付出，直到一次同婦聯(lián)的業(yè)務(wù)往來中我們才知曉其這一善舉，她的表現(xiàn)深深觸動著我們這個集體的每一位成員。相信有了這份正能量，__支行必將承擔(dān)起更多的社會責(zé)任，為社會做出更多的貢獻(xiàn)，也相信在團(tuán)隊中有這種關(guān)愛之心，必將使這個集體越發(fā)的強大，這種“關(guān)愛精神“的聚集必將引領(lǐng)我們?nèi)〉酶x煌的成績。
20__年經(jīng)過大家的共同努力，__支行被市婦聯(lián)授予“巾幗文明示范崗”稱號，接下來我們還將繼續(xù)努力，爭創(chuàng)更高級別的榮譽。
三、存在的問題和不足。
回顧這一年多的工作，在取得業(yè)績的同時，也存在著一些問題，主要表現(xiàn)為以下幾點：
1，員工培訓(xùn)力度不夠，培訓(xùn)方式單一，培訓(xùn)效果較不理想。
2，柜員操作及業(yè)務(wù)技能有待進(jìn)一步提高，崗位練功組織次數(shù)較少。
3、客戶經(jīng)理綜合化程度有待提高，客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)不全面，僅停留在傳統(tǒng)的一些個金業(yè)務(wù)上，不能適應(yīng)新業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。
3，風(fēng)險防控水平還需進(jìn)一步提高，全員風(fēng)險意識需要不斷增強。
以上是我擔(dān)任__支行支行長至今的履職報告，在今后的工作中，我將繼續(xù)堅持“以客戶為中心”的服務(wù)理念，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，努力完成上級下達(dá)的各項指標(biāo)，牢固樹立“以利潤為導(dǎo)向”的經(jīng)營發(fā)展理念，不斷強化風(fēng)險防控能力、優(yōu)質(zhì)服務(wù)能力、制度執(zhí)行能力，為實現(xiàn)__支行的快速發(fā)展而努力奮斗。
桂圓離職審計報告篇二十
自1996年年底以來，我一直擔(dān)任__公司經(jīng)理一職，負(fù)責(zé)公司全面工作。近來,我和班子成員以經(jīng)濟建設(shè)為目標(biāo)，以保證企業(yè)穩(wěn)定為己任，克服生產(chǎn)任務(wù)不足，資金緊張，技術(shù)力量薄弱，職工思想活躍，企業(yè)改制各種矛盾聚集等諸多困難，帶領(lǐng)廣大職工在穩(wěn)定、安全、和諧思路下，努力工作，不計個人得失，不僅保持了企業(yè)穩(wěn)定和生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行，而且各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)有了一定的提高，并連續(xù)榮獲大港區(qū)集體經(jīng)濟企業(yè)和目標(biāo)考核先進(jìn)單位榮譽稱號。以下是近幾年各種經(jīng)濟指標(biāo)完成情況：
完成施工總產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元,實現(xiàn)利稅萬元;完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額7576萬元，比20提高2420萬元，實現(xiàn)利稅292萬元，比年提高108萬元;1-4月份完成施工產(chǎn)值和產(chǎn)品銷售額萬元，比20同期提高萬元，實現(xiàn)利稅萬元，比年同期提高萬元。
三和公司到今年4月份為止，共有職工名，其中科級以上管理人員名、普通管理人員名、技術(shù)干部名、黨員名。共有個廠隊、項目部。
一、緊緊咬定發(fā)展第一要務(wù)，多業(yè)并舉，謀求企業(yè)生存發(fā)展之路。
面對激烈的市場競爭，尤其是__公司集體與建設(shè)公司協(xié)議解除勞動合同后，企業(yè)在一定程度上失去了建設(shè)公司的政策保護(hù)優(yōu)勢，公司一直處在原有體制與企業(yè)改制的夾縫中，再加上建筑市場各施工企業(yè)間的相互壓價、讓利等無序和自相殘殺的競爭使公司的生產(chǎn)經(jīng)營形勢一直面臨嚴(yán)峻考驗。為了企業(yè)的生存發(fā)展，公司領(lǐng)導(dǎo)班子達(dá)成共識，確立了“兩條腿”走路的經(jīng)濟運行策略：在占領(lǐng)建設(shè)公司分包市場的前提下，積極開拓自己獨立的施工市場。幾年來，我與班子成員分別跑現(xiàn)場，積極承攬施工生產(chǎn)任務(wù)。一方面，圍繞建設(shè)公司的重點工程，積極組織人員跟蹤信息，相繼承攬了南京、廣州、上海、惠州、內(nèi)蒙、海南、大連等項目的施工。在公司全體參戰(zhàn)人員的共同努力下，2004年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;2005年共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元;201-4月份共創(chuàng)施工產(chǎn)值萬元。
另一方面，公司在搶占建設(shè)公司分包市場的前提下，憑借多年來積累的投標(biāo)報價經(jīng)驗，積極開拓自己獨立的施工市場，幾年來先后承攬了北海檢修工程、大港煉廠、唐海冀東油田處理廠等檢修、西青開發(fā)區(qū)北方氣體工程、_一廠重油催化拆除工程、安慶石化總廠靜設(shè)備檢修等工程。2004年自攬工程共創(chuàng)產(chǎn)值萬元，2005年自攬工程共創(chuàng)總產(chǎn)值萬元。
我們深知要想在市場在獲得“更多桶金”，就不能只固守在施工市場上。為此在搶占施工市場的同時，我與班子成員積極尋求市場切入點，以新產(chǎn)品開發(fā)做為企業(yè)投向市場的“試金石”，加大多種經(jīng)營的市場開發(fā)力度——其中汽車配件的開發(fā)生產(chǎn)成為三和公司一道亮麗的經(jīng)濟增長風(fēng)景線，當(dāng)年總銷售額回款(或盈利)達(dá)萬元，之后一直成為繼主業(yè)后的一個強有力的公司經(jīng)濟支撐點，至今為止，共獲利萬元。
我與班子成員還在不斷探索投資辦廠上下功夫：20印刷廠實行股份合作制改組并取得明顯效果;先后對砂輪廠、直屬隊實行個人承包經(jīng)營，增強了隊伍的競爭活力，如砂輪廠承包后的當(dāng)年產(chǎn)值達(dá)100多萬元;20與韓國派仕國際株式會社合作成立韓津電子有限公司等等，均有效激活了三和公司的經(jīng)濟脈絡(luò)。
二、完善企業(yè)基礎(chǔ)工作，多管齊下，向管理要效益。
1.調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行專業(yè)整合。我與班子成員針對公司施工和人力資源特點，本著將保溫架設(shè)專業(yè)做精做大做強的原則，對任務(wù)少、效益差、人員多的廠隊進(jìn)行整合，將富余人員調(diào)整充實到保溫架設(shè)施工一線，我們相繼重組了保溫隊和架設(shè)隊：6個__隊合并成為4個保溫隊，2個架設(shè)隊合并成立__專業(yè)公司。為確保這一舉措順利實施，并確保職工的合法權(quán)益，我們采取“轉(zhuǎn)走”自愿、兩路并舉的原則，對不愿意轉(zhuǎn)崗的，根據(jù)本人的意愿與其協(xié)議解除勞動合同，共有120多名原集體職工與公司協(xié)議解除了勞動合同。這樣，既使施工作業(yè)力量得到了充實和加強，又減少了企業(yè)的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，同時也為今后的改革打下了良好的基礎(chǔ)。
2.規(guī)范工程管理和勞動用工。一是規(guī)范合同簽訂和分包隊伍，嚴(yán)格工程結(jié)算，進(jìn)而較好地解決了以往工程合同無序簽訂及工程結(jié)算混亂的局面。二是規(guī)范企業(yè)勞動力資源及外用工管理，嚴(yán)禁各項目、廠隊私自使用外用工，從而有效地避免了企業(yè)勞動力資源的閑置、浪費。另外針對專業(yè)性極強的崗位，進(jìn)行對外招聘，幾年來相繼招聘施工員20人左右，緩解了企業(yè)技術(shù)力量薄弱的不足。三是為嚴(yán)肅企業(yè)紀(jì)律，出臺《關(guān)于整頓勞動紀(jì)律，清理違紀(jì)離崗人員的辦法》,對違犯公司紀(jì)律的人員進(jìn)行處理，如開除偷盜項目材料職工，以正視聽。
3.規(guī)范各種經(jīng)營管理辦法。公司在重新調(diào)整、規(guī)范各類經(jīng)營行為的基礎(chǔ)上，于2005年修訂下發(fā)了《經(jīng)營管理辦法》、《資金預(yù)算管理辦法》、《外用工管理辦法》等一系列管理規(guī)定，使企業(yè)各項經(jīng)營管理工作做到有章可循，有法可依。
4.加強企業(yè)無形資產(chǎn)建設(shè)。幾年來，先后獲取《建筑安施工安全許可證》;編修公司質(zhì)量管理體系文件;通過iso9001質(zhì)量管理體系認(rèn)證，取得質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書;成為國家防腐保溫協(xié)會會員;取得《專業(yè)承包企業(yè)分包交易服務(wù)卡》等等，增加了企業(yè)通向建筑市場的通行證，增強了企業(yè)無形資產(chǎn)的含金量。公司還構(gòu)建了自己的網(wǎng)站，踏上了信息高速公路，初步實現(xiàn)了公司信息與高科技接軌的目標(biāo)。
5.以集團(tuán)公司改制為契機，做好企業(yè)資產(chǎn)清查工作。2005年，集團(tuán)公司出臺《國有單位主辦集體企業(yè)改制分流試點指導(dǎo)意見》，我們組建改制領(lǐng)導(dǎo)小組，黨政一把手親自抓，負(fù)總責(zé)，快速推進(jìn)改制工作進(jìn)程：各職能部門本著“嚴(yán)肅認(rèn)真、密切配合、數(shù)字精準(zhǔn)”的原則，迅速對公司基本情況進(jìn)行調(diào)查摸底。經(jīng)過各相關(guān)部室的密切配合，認(rèn)真操作，按建設(shè)公司規(guī)定的程序完成了任務(wù)，為改制做好了鋪墊工作。
二、強化理論學(xué)習(xí)、加強思想修養(yǎng)和黨性建設(shè)，改善工作作風(fēng)，廉潔從業(yè)。
在政治思想和黨性建設(shè)方面，主要是做好以下幾點;一是積極主動地參加組織學(xué)習(xí)，時刻牢記自己是一名黨員，不混同于普通群眾;二是利用各種途徑學(xué)習(xí)黨的方針、政策，了解時事，關(guān)心國家大事。不斷提高自身政治修養(yǎng)，改造我的思想，而且進(jìn)一步提高自己明辨是非的能力、增強為共產(chǎn)主義奮斗終身的信念。三是在黨員中開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動中，我積極參與，主動學(xué)習(xí)，使我又一次接受了深刻的教育，我們要牢記自己是一名黨員，時刻保持黨員的先進(jìn)性。
在工作作風(fēng)廉潔從業(yè)上，堅持黨的優(yōu)良傳統(tǒng)，發(fā)揮民主集中制的優(yōu)勢，從群眾中來，到群眾中去，時刻把國家和職工的利益放在第一位，不為個人謀私利。我個人以及我們的領(lǐng)導(dǎo)班子嚴(yán)格按照上級黨委的工作要求以及廉潔的要求加強學(xué)習(xí)，時刻提醒自己按照胡錦濤同志的指導(dǎo)要求，自覺以“三個代表”為指導(dǎo)做到“自重、自省、自警、自勵”，做到“堂堂正正做人，清清白白從政，踏踏實實辦事”。全面履行自己的職責(zé)和任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行“四大紀(jì)律、八項注意”。我們干部在實際工作中要做到要廉潔就必須從“五慎”做起，用“三不得”對照自己，不能做到自身廉潔就無法帶領(lǐng)干部職工做好工作，只有我必廉潔，管理才能上臺階，群眾才會擁護(hù)，領(lǐng)導(dǎo)干部才能有威信。
三、經(jīng)驗體會及不足。
幾年來我的工作經(jīng)驗就是：實事求是和理論聯(lián)系實際。各項工作必須以事實為依據(jù)，以現(xiàn)實為出發(fā)點，理論要聯(lián)系實際。我所負(fù)責(zé)的__公司能克服那么多的困難，能夠在不利的局面下，保持隊伍不散，生產(chǎn)經(jīng)營等各項工作順利開展，都是實事求是和理論聯(lián)系實際的結(jié)果。
工作中的不足。由于我們面臨的歷史遺留問題太多、太復(fù)雜，有些事情未能做到盡善盡美。例如：退休退養(yǎng)人員待遇問題，雖經(jīng)多次努力，但這兩類人員的安置問題仍是企業(yè)改制的難點問題。另外，企業(yè)在職職工的工資未得到有效增長，本人對制度落實監(jiān)管力度不到位等等。
最后，借述職報告的機會，我謹(jǐn)向支持我工作的公司全體干部職工致以崇高的敬意和衷心的感謝!預(yù)祝__公司前途光明，在新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子的領(lǐng)導(dǎo)下，實現(xiàn)公司的再次騰飛。
再次謝謝大家!!
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