審計計劃書（熱門20篇）

一個好的計劃可以讓我們更加自信地應對各種挑戰(zhàn)和困難。制定計劃后要定期進行評估和反饋，及時修訂和調(diào)整計劃以確保目標的實現(xiàn)。以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

審計計劃書篇一

工作計劃網(wǎng)發(fā)布審計年終工作計劃書范本，更多審計年終工作計劃書范本相關(guān)信息請訪問工作計劃網(wǎng)工作計劃頻道。

今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務的落實。工作計劃欄目為大家整理了《審計年終工作計劃書》，希望對大家的工作有很大的幫助，更多工作計劃信息就在。

一是深化財政預算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準，規(guī)范預算分配行為。

二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務投入的安全、效益;。

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目標的實現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。

審計計劃書篇二

新的一年，新的計劃，醫(yī)院審計。

怎么制定呢?下面是本站小編收集整理的醫(yī)院年度審計計劃，歡迎閱讀。

20xx年全縣醫(yī)院內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。

一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領(lǐng)導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。

二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改。

科學分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。

四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè)，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務水平。

加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。

醫(yī)院內(nèi)部審計作為醫(yī)院的經(jīng)濟監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計工作息息相關(guān)，深入地把握審計工作的基本思路，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關(guān)健。我室20xx年工作計劃如下：

一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

1、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。

2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務的日趨復雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。

共

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審計計劃書篇三

審計級次：一級(年度重點項目)。

審計安排:每季度一次。

審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。

1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權(quán)限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。

2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。

3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。

4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權(quán)限是否符合授權(quán)規(guī)定。

審計計劃書篇四

審計級次:一級(年度重點項目)。

審計安排:半年度檢查一次。

審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權(quán)審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。

1.固定資產(chǎn)購置的審批授權(quán)權(quán)限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。

2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。

3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。

4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。

審計計劃書篇五

今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務的落實。工作計劃網(wǎng)工作計劃欄目為大家整理了《審計年終工作計劃書》，希望對大家的工作有很大的幫助，更多工作計劃信息就在工作計劃網(wǎng)。

一是深化財政預算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準，規(guī)范預算分配行為。

二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務投入的安全、效益;。

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目標的實現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的投入效率。

審計計劃書篇六

簡歷編號：

更新日期：

無照片。

姓名：

吳先生。

國籍：

中國。

目前所在地：

廣州。

民族：

漢族。

戶口所在地：

廣州。

身材：

170cm?kg。

婚姻狀況：

未婚。

年齡：

22歲。

培訓認證：

誠信徽章：

求職意向及工作經(jīng)歷。

人才類型：

應屆畢業(yè)生?

應聘職位：

工作年限：

職稱：

無職稱。

求職類型：

全職。

可到職日期：

隨時。

1500--。

希望工作地區(qū)：

廣州。

個人工作經(jīng)歷：

公司名稱：

廣東有線廣播電視網(wǎng)絡(luò)股份有限公司起止年月：-07～。

公司性質(zhì)：

所屬行業(yè)：

擔任職務：

實習。

工作描述：

主要協(xié)助公司的審計人員做好對本公司的內(nèi)部審計工作，具體包括：對增補工程、拆遷工程、網(wǎng)改工程、光纜敷設(shè)工程和管道工程結(jié)算進行審計。

離職原因：

公司名稱：

公司性質(zhì)：

所屬行業(yè)：

擔任職務：

會長職務。

工作描述：

離職原因：

教育背景。

畢業(yè)院校：

廣州金橋管理干部學院。

最高學歷：

大專。

畢業(yè)日期：

所學專業(yè)一：

所學專業(yè)二：

受教育培訓經(jīng)歷：

學校（機構(gòu)）。

專業(yè)。

獲得證書。

證書編號。

-09。

-06。

廣州市恒福中學。

高中。

畢業(yè)證。

廣州金橋管理干部學院。

大專。

語言能力。

外語：

英語一般。

國語水平：

一般。

粵語水平：

一般。

工作能力及其他專長。

證書：

2008/04會計上崗證。

2008/03中級會計電算化證書。

2009/12助理會計師證。

詳細個人自傳。

自我評價：

本人性格開朗、工作認真、責任心強、能吃苦耐勞、思維嚴謹、有團隊合作精神、熱愛會計與審計工作。

興趣愛好：打羽毛球、籃球、唱歌。

個人聯(lián)系方式。

通訊地址：

聯(lián)系電話：

家庭電話：

手機：

qq號碼：

電子郵件：

個人主頁：

審計計劃書篇七

姓名：

性別：女。

民族：漢。

出生年月：1990年3月11日。

籍貫：寧波。

現(xiàn)居住地：寧波。

婚姻狀況：未婚。

手機：************。

郵箱：@。

求職意向。

期望行業(yè)：會計類。

期望地點：寧波。

期望月薪：2500以上。

工作性質(zhì)：全職/兼職。

到崗時間：隨時。

工作經(jīng)驗。

-03。

校就業(yè)指導中心。

擔任職務：文員。

活動描述：在校期間協(xié)助老師召開春秋季校園招聘會、整理學生檔案等工作。

-11。

浙江省教育廳。

獲得獎項：第十屆浙江省大學生財會信息化競賽三等獎。

紹興文理學院。

獲得獎項：校優(yōu)秀畢業(yè)生。

紹興文理學院。

獲得獎項：綜合三等獎學金。

紹興文理學院。

獲得獎項：財務報表分析大賽三等獎。

教育經(jīng)驗。

-09至-07。

紹興文理學院。

所學專業(yè)：會計學(省重點專業(yè))。

學歷：本科。

專業(yè)描述：會計是一項專業(yè)性較強、要求較高的管理工作，在專業(yè)設(shè)置上充分考慮了社會對人才需求變化的影響，以市場需求為導向，注重學生實際操作能力的培養(yǎng)，旨在傳授分析問題、解決問題的能力和方法，日常教學兼顧基礎(chǔ)和核心專業(yè)課。教學中注重實際，進行認識實習、社會調(diào)查、模擬實習、計算機綜合模擬實驗、畢業(yè)實習、畢業(yè)設(shè)計和科學研究等實踐活動，為學生畢業(yè)后繼續(xù)深造打下深厚的'基矗同時課堂教學注重與各類資格考試接軌，方便學生在校期間或畢業(yè)后參加注冊會計師、審計師、注冊稅務師等資格考試。

語言能力/技能證書。

英語。

綜合能力：良好聽說能力：良好讀寫能力：良好。

證書：助理會計師。

證書：會計上崗證。

技能：mspowerpoint。

技能：msexcel。

自我評價。

1、具備完整的專業(yè)知識，樂于學習，積極上進，曾榮獲多次獎學金及競賽獎項;2、做事細心，責任心強，曾擔任校就業(yè)指導中心文員、班干部、學生會宣傳部干事;3、性格活潑開朗，團隊合作精神較強，人際關(guān)系良好，堅持從容做人、踏實做事的原則。

審計計劃書篇八

本文是由工作計劃網(wǎng)工作計劃書頻道為大家提供的《審計師工作計劃書》，希望對大家有所幫助。

公司按照《上市公司規(guī)范運作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂2015年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。

(一)每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。

(二)對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、事后總結(jié)報告.對重大合同、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。

(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結(jié)構(gòu)，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。

二、審計資源。

內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理。

文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。

三、2015年度內(nèi)部審計項目。

(一)對2015年度財務報告及2014年季度報、半年報財務信息進行內(nèi)部審計。

審計級次：一級(重點項目)。

審計目標：2015年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。

審計內(nèi)容：財務報表是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定;會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更;是否存在重大異常事項;是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設(shè);與財務報告相關(guān)的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險;各項財務信息準確完整。

(二)幕集資金的使用和保管。

審計級次：一級(年度重點項目)。

審計安排:每季度一次。

審計目標:募集資金按《公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。

1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權(quán)限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。

2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。

3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。

4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權(quán)限是否符合授權(quán)規(guī)定。

(三)固定資產(chǎn)審計。

審計級次:一級(年度重點項目)。

審計安排:半年度檢查一次。

審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權(quán)審批的'規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。

1.固定資產(chǎn)購置的審批授權(quán)權(quán)限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。

2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。

3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。

4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。

(四)常規(guī)性審計項目。

審計級次：二級。

審計安排：按季度或月度時間點進行。

審計目標：財務信息的管理控制。

1.每月對公司各內(nèi)部機構(gòu)以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。

2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。

3.每月抽查物料領(lǐng)料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。

4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。

(五)突發(fā)性審計或臨時性審計。

根據(jù)公司實際需要，按照公司董事會、審計委員會、公司管理者提出的需要，進行內(nèi)部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作。

四、內(nèi)部控制程序評價。

五、后續(xù)審計的必要安排。

內(nèi)審部將執(zhí)行公司內(nèi)部審計制度，接受公司既定的后續(xù)審計政策。

我們有責任對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關(guān)后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關(guān)后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。

同時，我們有責任和義務發(fā)送與后續(xù)審計有關(guān)的報告。

審計計劃書篇九

審計目標：財務信息的管理控制。

1.每月對公司各內(nèi)部機構(gòu)以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。

2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。

3.每月抽查物料領(lǐng)料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。

4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。

審計計劃書篇十

(一)學習部由主席團一名成員直接負責管理，有利于加強上下之間的聯(lián)系與交流，便于兩者的工作開展。

(二)由學習部組織或配合學院、團委的工作。

(三)學習部能夠在很大程度上配合其他部門活動、工作開展，可以體現(xiàn)出學生會團結(jié)合作的意識。

(一)部內(nèi)自身的發(fā)展和部員的管理有待改善，需從下屆新生中選拔著實負責的成員，增加工作效率。新學期伊始，我系團支部學生會的日常工作也有序的開展起來。作為學生會的學習部，我們依然將以“營造良好的學習氛圍，增進同學們的學習積極性”為工作目標而努力奮斗。今年學習部將積極開展各項與學習有關(guān)的活動，以充分調(diào)動大家學習的熱情，為大家營造一個良好的學習氛圍。學習部還將采取一系列的措施加以監(jiān)督和管理，相信在大家的共同努力下，我系的學習成績定會邁上一個新臺階!

期待寫在臉上，自信寫在臉上，眼看前方，我們已經(jīng)開始迎接新一輪的工作!現(xiàn)在將工作計劃安排如下：

1、看清自己的位置，找準自己的目標?？偨Y(jié)經(jīng)驗，加強自身建設(shè)，發(fā)揚和傳承自己優(yōu)秀的方面，不足之處則要反復斟酌，并加以改進。使學習部成為一個有凝聚力，有執(zhí)行力，有工作能力的部門。

2、在認真積極完成學習部的各項工作的同時，極力配合和支持其它部門的相關(guān)工作。讓學習部成為真正成為一個有親和力，有協(xié)作力的部門。

3、部員服從部長安排，配合部長的工作，做好交給的本職工作，盡全力完成交付的所有任務，并且要做到按時、按質(zhì)、按量，不拖拉，不敷衍，不推卸。

4、大膽創(chuàng)新，在活動策劃中創(chuàng)造性工作，開展有樂趣、有意義的活動。

1、著眼于服務同學，鍛煉同學，幫助同學解決在學習中遇到的困難，做好溝通教與學的橋梁。

2、充分發(fā)揮自己主動性，自我管理，自我要求，保持良好學習成績，積極完成各項工作，為學習部樹立學習標兵的榜樣。

3、堅持以“服務同學”為宗旨，以盡職盡責、盡心盡力、積極進取、開拓創(chuàng)新的工作態(tài)度做好本職工作。

4、服從組織管理與安排，端正工作態(tài)度，貫徹組織思想，遵守組織規(guī)章制度。部門成員除履行成員義務外，必須做到作風正派，努力學習，積極向上，熱心為同學服務。

1、搭建好老師與學生的橋梁，定期給各班學習委員召開會議，收集學生遇到的各種困難，并及時向輔導員和教務處等有關(guān)部門反應情況，幫助解決同學們學習方面的問題。

2、將各班級上課出勤及紀律情況進行匯總，并進行評比。

3、檢查各班學生的學習情況，監(jiān)督各班學生制度的執(zhí)行。

4、負責承辦或協(xié)辦各種學習活動，通過多種形式，組織各類學術(shù)討論、學術(shù)競賽、學術(shù)報告會、辯論等活動，促進良好的校園學術(shù)氛圍的營造。

5、積極參與學生會組織的`各項活動，努力完成學生會委托的工作，維護學生會的榮譽。

1、首先要做好新學期的迎新工作。為即將成為我系的學生做好迎接工作，以熱情飽滿的態(tài)度，給新生留下美好的印象，為我系學生會日后發(fā)展打下良好的群眾基礎(chǔ)。

2、為了使學生會學習部日后的各項工作能夠順利展開和完成，學習部將在學生會新一屆的招新中招進2名新成員，并且鍛煉使其盡快融入學生會這個群體，為學生會工作盡心盡力。

3、為新學期的體育運動會做好服務保障工作。按時、按質(zhì)、按量完成組織分配給學習部的各項任務，同時主動協(xié)助其他部門工作，保障運動會的各項工作順利進行。

4、做好學習榜樣。學習部的成員必須做好學習方面的表率，以優(yōu)秀學生的姿態(tài)為全系學生做好榜樣。同時不定期與各班學習委員召開學習方法交流會，并將好的學習方法宣傳下去，分享給所有同學。

以上就是我對這一學年的學習部工作計劃，在老師和主席的指導和幫助下，與大家一同努力，相信我系學習部的明天會更加美好和輝煌!

(二)學習部與學院各班學習委員交流甚少，沒有達成相互溝通以進步的意識，需及時向?qū)W院老師傳達院學生的學習情況。

(三)學習部與其他部門的關(guān)系仍有待進一步加強。

(四)活動需要更多創(chuàng)新與時效性。

從下屆新生中選拔新成員組成新的學習部;加強與各系學生會學習部聯(lián)系。

院學生會學習部。

系學生會學習部。

積極參與學生會各項活動，自覺自主地加強與其他部門的交流;負責學習部活動項目和日常工作;掌握各系學生會學習部狀況。

認真負責各系班內(nèi)的學習工作，掌握所有班內(nèi)學生的學習狀況，加強班級學風建設(shè);定期召開交流工作會議，向?qū)W習部提交班內(nèi)學習狀況總結(jié)。

2)每次由學習部主辦的活動后，部員需提交活動個人總結(jié);。

3)部員在活動中的積極性良好，團結(jié)協(xié)作努力辦好每一次活動;。

4)與各系學習部成員交流情況;。

5)鼓勵優(yōu)秀活動創(chuàng)意和想法，要求部員培養(yǎng)實干能力;。

6)評選優(yōu)秀的方式為部內(nèi)人員不記名投票和平常考察綜合決定。

2)召開院系學習部對口會議(每月一次)，

3)配合協(xié)助院各組織工作。

1)部門內(nèi)部人員檔案建立。

2)學習部的職責及制度建立。

3)展開學習部專業(yè)素能提高培養(yǎng)院學生會。

審計計劃書篇十一

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責任審計。

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務收支審計。

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務收支情況進行審計。

審計計劃書篇十二

為落實《北京市教育委員會

關(guān)于

一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。

二、進一步加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領(lǐng)導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的.委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領(lǐng)導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反收支兩條線政策和私設(shè)小金庫等違法違紀行為。

五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

加強業(yè)務

學習

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2017年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

一、指導思想：

認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1．堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

2．貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3．堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4．發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從

審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。

審計計劃書篇十三

20xx年的審計工作，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，堅持科學發(fā)展觀，緊密圍繞我縣經(jīng)濟建設(shè)的中心，認真履行審計監(jiān)督職責，堅持“全面審計，突出重點”的原則，按照“各項工作要有新舉措”的要求，不斷改進審計工作方式方法，進一步提高審計的監(jiān)督服務作用。以促進發(fā)展為宗旨，開拓審計業(yè)務工作新局面。

20xx年我縣審計工作總體目標是從xx經(jīng)濟和社會發(fā)展的大局出發(fā)，緊緊圍繞縣委和縣人民政府的中心工作。充分發(fā)揮審計工作在規(guī)范財經(jīng)秩序，推動深化改革，加強宏觀調(diào)控，維護公平正義，監(jiān)督權(quán)力運行，強化廉政建設(shè)等方面的作用。

二是深化領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計及財政預算執(zhí)行審計；

三是加大審計決定的執(zhí)行和整改力度；

四是加強干部隊伍建設(shè)和重點投資項目的審計。

根據(jù)xx市審計局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《xx省審計廳辦公室關(guān)于征集20xx年度全省統(tǒng)一組織審計項目計劃安排建議的通知》的通知要求，結(jié)合我縣實際，20xx年我縣審計項目計劃為17項，其中：財政預算執(zhí)行審計4項（縣本級財政預算執(zhí)行情況審計1項、稅收征管收支情況審計1項、部門預算執(zhí)行審計2項）；專項資金審計6項（扶貧、中央擴大內(nèi)需資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、民政救災救濟資金及安全飲水項目資金審計）；經(jīng)濟責任審計2項；固定資產(chǎn)投資審計4項；財政財務收支1項。各項目審計的重點和要求如下：

圍繞規(guī)范預算管理和建立健全公共財政體制，審查財政部門預算收入的完成情況和預算支出的真實性、合法性和效益性。在關(guān)注一般預算、基金預算的基礎(chǔ)上，對政府負債及各種專項資金基金組成的政府性資金的管理使用情況進行審計。重點審查財政編制和執(zhí)行預算是否規(guī)范，批復預算、專項補助和上下級結(jié)算過程中是否存在不及時、隨意性大、透明度不高等問題財政轉(zhuǎn)移支付資金分配是否合理，政策依據(jù)是否充分加大支出結(jié)構(gòu)分析，重點對預算超收、支出、分配的合理性進行審計以促進規(guī)范管理，提高資金使用效益加強對非稅收入管理情況的審計，分析非稅收入管理中存在的問題，提出加強非稅收入管理的建議。

以規(guī)范稅收征收管理為目標，重點檢查揭露人為調(diào)節(jié)稅收收入，超越權(quán)限、違反國家統(tǒng)一規(guī)定自行制定稅收優(yōu)惠政策，以及超越規(guī)定的提退范圍、用辦理退庫的方式調(diào)節(jié)收入等嚴重違規(guī)行為加強對稅收優(yōu)惠政策的清理和檢查，加強對退稅資金后續(xù)使用的跟蹤問效檢查稅收發(fā)票的管理使用情況，重點檢查稅務部門代開的發(fā)票審查稅務部門代收、代征各項基金的情況。

以促進依法規(guī)范管理和提高資金使用效益為目標，以財政收支真實性為基礎(chǔ)，以資金、資產(chǎn)為主線，以抓大、求深、提高、創(chuàng)新為基本要求，把審查預算政策執(zhí)行和預算管理情況作為審計的重要內(nèi)容，重點揭示政策執(zhí)行不到位，預算管理不規(guī)范等問題，突出對重點領(lǐng)域、重點部門和重點資金的審計監(jiān)督，促進各部門建立具有“嚴格的預算、合理的收支、規(guī)范的`操作、嚴密的監(jiān)督"為特征的財政管理體系，提升公共產(chǎn)品和服務的質(zhì)量，促進公共財政制度的建立和完善。

重點對擴大內(nèi)需、中小學校舍安全工程、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等專項資金、基金的收支、撥付、管理情況進行監(jiān)督。對項目資金撥付及項目實施情況進行審查剖析，一查有無滯留二查有無擠占挪用三查有無隨意變更項目，是否確保專款專用等。確保專項資金的安全完整。

積極探索審計機關(guān)審計引進社會中介機構(gòu)參與審計等多種審計實施操作模式。著力提高固定資產(chǎn)投資審計的覆蓋面，把工作重點放在關(guān)系本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的重大建設(shè)項目上，同時注重審計的深度，積極開展投資效益評價，注意總結(jié)資源整合方面的成功經(jīng)驗。

根據(jù)縣經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議決定，根據(jù)縣委組織部委托，結(jié)合預算執(zhí)行審計、財政決算審計和固定資產(chǎn)投資竣工決算審計進行。按照"積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風險"的工作方針，貫徹落實"做優(yōu)經(jīng)濟責任審計"的要求，不斷深化審計內(nèi)容，進一步規(guī)范審計評價，提高審計質(zhì)量水平，加強對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。

審計計劃書篇十四

xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設(shè)工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。

作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：

目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的`一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程。結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。

做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。

尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。

總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己努力。

審計計劃書篇十五

（一）調(diào)查了解并描述報表編制的內(nèi)控制度。

1。 調(diào)查了解會計報表編制的崗位責任控制情況。即看各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量要求是否明確，各崗位的工作范圍是否明確，各崗位之間的制約和配合關(guān)系是否協(xié)調(diào)。

2。 調(diào)查了解會計報表編制程序控制情況。主要了解有無制定結(jié)賬日程表和結(jié)賬程序以及對結(jié)賬質(zhì)量的控制情況；了解企業(yè)的對賬制度，看有無定期地進行賬證、賬戶、賬表的核對；了解企業(yè)的試算平衡控制情況，向企業(yè)索取“總分類賬戶本期發(fā)生額及余額試算平衡表”和“明細分類賬戶本期發(fā)生額及余額明細表”，并與有關(guān)賬戶進行核對，檢查其試算平衡工作的正確性。

3。 調(diào)查了解內(nèi)部會計稽核控制情況。主要調(diào)查了解企業(yè)有無對報表編制的審核和檢查制度。

（二）驗證企業(yè)報表編制程序的執(zhí)行情況。

1。 通過查詢或?qū)嵉赜^察，了解報表編制各環(huán)節(jié)責任的落實和遵守情況，評價各環(huán)節(jié)運行是否合理，各項控制制度是否得到有效執(zhí)行。

2。 運用抽查法檢查報表編制的準備工作是否充分有效，重點檢查結(jié)賬、對賬、試算平衡和財產(chǎn)清查的工作質(zhì)量。

3。 抽查部分報表，初步審查報表編制工作質(zhì)量，以便了解會計人員對報表編制原理和編制方法的掌握情況。 （三）對財務報表內(nèi)控制度進行評價（略）。

（一）審查資產(chǎn)負債表編制的正確性。

1。 審閱資產(chǎn)負債表的內(nèi)容，看其是否具備了資產(chǎn)負債表的全部要素。

2。 審查資產(chǎn)負債表的項目排列與分類是否恰當。

3。 核對資產(chǎn)負債表項目與有關(guān)資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益賬戶的一致性。

4。 核對報表中小計、合計項目的計算。

（二）審查損益表編制的正確性。

1。 審閱損益表的構(gòu)成要素，看其是否完整。

2。 審閱損益表的項目與格式，看其項目排列是否恰當。

3。 核對損益表項目與有關(guān)成本費用賬戶的一致性。

4。 復核損益表中利潤的計算是否正確。

5。 審查利潤分配表項目的真實性。

6。 核對利潤分配表與損益表有關(guān)項目的一致性。

（三）審查現(xiàn)金流量表編制的正確性。

1。 審查現(xiàn)金流量表的外觀形式，看其內(nèi)容是否完整，結(jié)構(gòu)是否符合要求。

2。 索取現(xiàn)金流量表編制的工作底稿，并審查下列內(nèi)容：與資產(chǎn)負債表核對有關(guān)項目資料來源的正確性；與損益表核對有關(guān)項目資料來源的正確性；與相關(guān)賬戶的余額或發(fā)生額核對有關(guān)項目資料來源的正確性。

3。 對照賬戶檢查經(jīng)營活動現(xiàn)金流量（直接法）的正確性。主要核對以下內(nèi)容。

（1）核對產(chǎn)品銷售收入、其他業(yè)務收入、應交賬款、應收票據(jù)等賬戶，看銷售商品或提供勞務收到的現(xiàn)金項目編制的正確性。

（2）核對投資收益賬戶，看投資的現(xiàn)金收益項目編制的正確性。

（3）核對應交稅金、應收增值稅（進項稅額）賬戶，看實際收到的增值稅項目編制的正確性。

（4）核對材料采購、應付賬款、應付票據(jù)等賬戶，看購買貨物支付的現(xiàn)金項目編制的正確性。

（5）核對財務費用賬戶，看支付借款利息項目的正確性。

（6）核對應交稅金，看繳納稅款項目編制的正確性。

（7）核對應付工資賬戶，看支付員工工資項目編制的正確性。

（8）核對管理費用、制造費用賬戶，看其他現(xiàn)金支出項目編制的正確性。

4。 對照長期投資、固定資產(chǎn)賬戶和發(fā)行股票的文件，看發(fā)行股票在收到的現(xiàn)金基礎(chǔ)上項目編制的正確性。

5。 對照賬戶和其他有關(guān)文件，檢查籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量項目編制的正確性。具體檢查如下內(nèi)容：核對股本、股票溢價賬戶和發(fā)行股票的文件，看發(fā)行股票收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；核對應付債券賬戶和債券發(fā)行文件，看發(fā)行債券收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；核對短期借款、長期借款賬戶，看向其他企業(yè)借款收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照應付股利賬戶，看支付股利付出的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照短期借款、長期借款賬戶，檢查償還債務付出的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照財務費用賬戶，檢查籌資費用項目編制的正確性；對照長期應付賬款賬戶，檢查融資租賃固定資產(chǎn)所支付的租賃費項目編制的正確性。

6。 對照賬戶審核非常項目產(chǎn)生現(xiàn)金流量的正確性；核對資本公積金賬戶，看捐贈現(xiàn)金收入的正確性；核對營業(yè)外支出賬戶，看捐贈支出和罰款現(xiàn)金支出的正確性。

7。 核對財務費用賬戶，審查匯率折算差額的正確性。

8。 復核報表項目計算的正確性。

9。 索取或編制一張現(xiàn)金流量表補充資料明細表，并對照賬戶，審查其內(nèi)容的正確性。

10。 對照賬戶，審查經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額（間接法）有關(guān)項目編制的正確性。主要審查以下內(nèi)容。

（1）對照累計折舊賬戶，審查計提累計折舊項目的正確性。

（2）對照待攤費用賬戶，審查待攤費用減少計算的正確性。

（3）對照應收票據(jù)賬戶，審查應收票據(jù)減少計算的正確性。

（4）對照應收賬款賬戶和壞賬準備賬戶，審查應收賬款凈額減少的正確性；對照無形資產(chǎn)賬戶和遞延資產(chǎn)賬戶，審查無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)減少的正確性。

（5）對照材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等與存貨相關(guān)的賬戶，審查存貨減少項目的正確性。

（6）對照預提費用賬戶，審查預提費用增加計算的正確性。

（7）對照應付賬款賬戶，審查應付賬款增加計算的正確性。

（8）對照應付票據(jù)賬戶，審查應付票據(jù)增加計算的正確性。

（9）對照固定資產(chǎn)清理賬戶，審查固定資產(chǎn)報廢損失計算的正確性。

（10）對照固定資產(chǎn)清理、長期投資、無形資產(chǎn)、其他業(yè)務收入、投資收益等賬戶，審查出售長期資產(chǎn)損益計算的正確性。

（11）對照財務費用賬戶，審查長期借款利息計算的正確性。

（12）對照應交稅金、應交增值稅賬戶，審查增值稅收繳凈額計算的正確性。

（一）索取會計政策說明書。

（二）抽查與會計政策有關(guān)業(yè)務的會計處理，以驗證會計原則的遵守情況。

1。 檢查折舊方法、存貨計價方法，看其是否遵守了一致性原則，并調(diào)查其變化的理由。

2。 檢查長期投資、固定資產(chǎn)、應付債券等有關(guān)資產(chǎn)和負債項目，看其是否遵循了實際成本原則。

3。 檢查并評價壞賬準備的計提、折舊方法的使用及應收票據(jù)貼現(xiàn)數(shù)的情況等，評價其對穩(wěn)健原則的遵守情況。

4。 檢查一年內(nèi)到期的長期投資和長期負債的列示以及其他對當期財務狀況發(fā)生重要影響的項目，評價其對重要性原則的遵守情況。

（三）評價會計原則變更的影響。 對于會計原則發(fā)生變更的，要計算其對資產(chǎn)、負債、損益所產(chǎn)生的影響，并檢查其在報表附注說明項目中是否得到正確反映。

對項目審計中發(fā)現(xiàn)的與會計準則不符的事項需要進行調(diào)整。收集各項目審計的工作底稿，將需要調(diào)整的項目進行調(diào)整。

（一）計算或驗證下述反映企業(yè)償債能力、營運能力和盈利能力的指標。 資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資本金利潤率、銷售利潤率、成本費用利潤率。

（二）將上述指標與上期數(shù)字進行對比，分析其增減變化的趨勢，對異常變化進行重點檢查和核實。

（三）寫出分析性復核的結(jié)果，為確定實質(zhì)性測試的重點和范圍提供依據(jù)。

（一）調(diào)查和了解會計報表附注與說明的內(nèi)容。

（二）索取有關(guān)部門對會計變更事項的審批文件。

（三）審閱報表附注與說明事項有關(guān)的會計核算和其他資料，以驗證所說明事項的真實性。

（四）審閱附注與說明事項的處理是否符合會計準則，評價其對企業(yè)財務狀況的影響。

（五）審查存貨計價方法、固定資產(chǎn)折舊方法、長期合同中會計方法的變更，看其是否進行了說明。

（一）審閱會計報表的揭示是否按現(xiàn)行有效的會計制度所規(guī)定的項目進行反應，企業(yè)有無合并或少列有關(guān)項目。

（二）審查會計報表的格式是否為規(guī)定的格式，企業(yè)有無調(diào)整。

（三）審核報表的編制是否符合編制原則，如報表各項目的計算和相互勾稽關(guān)系是否正確等。

（一）索取一份外幣報表與換算報表。

（二）評價其功能性貨幣選用的合理性。

（三）索取外幣報表換算工作底稿。

（四）復核資產(chǎn)負債表各項目使用匯率是否合理及換算金額的正確性。

1。 資產(chǎn)負債類項目是否按決算日市場匯率折算。

2。 所有者權(quán)益項目（除未分配利潤）是否按歷史匯率折算。

3。 將來分配利潤項目與折算后的利潤分析表項目相核對。

4。 復核折算差額計算的正確性與報表列示的正確性。

5。 核對年初數(shù)與上年折算數(shù)的一致性。

（五）復核損益表與利潤分配表各項目折算的正確性。

1。 復核發(fā)生額的項目是否按平均匯率折算。

2。 復核發(fā)生額項目以決算日匯率折算的是否在附注中說明。

3。 復核平均匯率計算的正確性及計算方法的一致性。

4。 核對利潤分配表中凈利潤與損益表中該項目的一致性。

5。 核對利潤分配表中未分配利潤項目是否按其他項目計算列示。

6。 復核利潤分配表中未分配利潤項目是否按其他項目計算列示。

（六）復核現(xiàn)金流量表項目折算的正確性。

1。 檢查有關(guān)增減長期負債、增減長期投資以及增減固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的項目，是否按決算日匯率進行折算。

2。 檢查有關(guān)資本的凈增加額項目，是否按發(fā)生時的匯率進行折算。

3。 核對其他項目與折算后的其他報表的一致性。

4。 核對流動資金來源和運用欄內(nèi)流動資金增加凈額項目與流動資金各項目的變動欄內(nèi)該項目的一致性。

5。 檢查外幣折算差額是否單獨列示，并核對其金額計算的正確性。

（七）審閱外幣折算報表的表述。

1。 審閱外幣折算報表是否按我國會計準則要求進行表述。

2。 審閱外幣折算報表項目與母公司會計報表項目的一致性。

（一）調(diào)查了解合并報表編制的基礎(chǔ)。

1。 審核合并范圍（納入合并報表的條件）。

2。 審核合并報表內(nèi)容（種類）。

3。 審核子公司提供資料的完整性。包括子公司會計政策差異、母子公司往來業(yè)務、債權(quán)債務、投資資料、子公司利潤分配、股權(quán)變動資料。

4。 審核母子公司決算日和會計期間的一致性。

5。 審核母子公司之間會計政策的一致性。

6。 審核母公司對子公司投資的會計核算（包括核算方法、子公司由于損益以外的原因所引起的權(quán)益變化的處理）。

（二）索取或編制合并報表數(shù)據(jù)匯總表（或合并報表工作底稿）。

（三）對照檢查匯總表（工作底稿）中有關(guān)數(shù)據(jù)與所屬單位財務報表數(shù)據(jù)的一致性。

（四）審查合并資產(chǎn)負債表調(diào)整項目的正確性。

1。 審查母公司與子公司權(quán)益性資本投資項目的數(shù)額與子公司所有者權(quán)益中母公司所持有的份額的抵消，并審查合并差價列示的正確性。

2。 審查母子公司間債權(quán)與債務項目的相互抵銷，包括應收、應付、預收、預付和內(nèi)部持有債券。

3。 審查壞賬準備的數(shù)額是否進行了調(diào)整。

4。 審查由于內(nèi)部銷售所產(chǎn)生的未實現(xiàn)內(nèi)部銷售利潤是否在固定資產(chǎn)項目中進行了抵銷，并與合并損益表相核對。

5。 審核合并報表中少數(shù)股權(quán)是否正確列示，并將金額與子公司會計記錄相核對。

6。 核對所有者權(quán)益中未分配利潤項目的數(shù)額與合并利潤分配表中該項目的一致性。

（五）審查合并損益表調(diào)整項目的正確性。

1。 審查內(nèi)部銷售商品已實現(xiàn)對外銷售部分，是否對營業(yè)收入和營業(yè)成本項目進行了抵銷。

2。 審查上期存貨包含的內(nèi)部銷售未實現(xiàn)利潤是否在年末未分配利潤和營業(yè)成本中進行了抵銷。

3。 審查集團內(nèi)部固定資產(chǎn)交易所產(chǎn)生的未實現(xiàn)內(nèi)部部分銷售的抵銷。

4。 審查母公司與子公司及子公司相互之間持有對方債券所發(fā)生的投資收益是否與其相應的利息支出相互抵銷。

5。 審查母公司與子公司權(quán)益性資本投資收益是否進行了抵銷。

6。 核對少數(shù)股東本期損益是否為子公司凈利潤項目扣除母公司投資收益的余額。

7。 核對凈利潤計算的準確性。

（六）審查合并利潤分配表抵銷項目的正確性。

1。 審查全資子公司利潤分配項目的抵銷。 子公司利潤分配表中的年初未分配利潤項目、子公司資產(chǎn)負債表中實收資本項目、資本公積項目、盈余公積項目和母公司報表中投資收益項目與母公司對子公司權(quán)益性投資項目、子公司利潤分配表中提取盈余公積項目、應付利潤項目是否進行了正確的抵銷。

2。 審查非全資子公司利潤分配項目的抵銷。 審查是否將子公司利潤分配表中年初未分配利潤項目，子公司資產(chǎn)負債表中實收資本、資本公積、盈余公積項目與母公司損益表中投資收益項目、少數(shù)股東權(quán)益項目，子公司利潤分配表中提取盈余公積項目、應付項目進行了正確的抵銷。

3。 審查合并利潤分配表抵銷產(chǎn)生的合并差價的計算與處理。

（七）審查合并財務狀況變動表的編制。

1。 審查合并現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是否為合并資產(chǎn)負債表和合并損益表。

2。 復核少數(shù)股東本期損益是否作為流動資金來源處理。

3。 復核少數(shù)股東增加對子公司的投資是否作為流動獎金來源處理。

4。 復核子公司將利潤分配給少數(shù)股東是否作為流動資金來源處理。

（八）檢查合并報表匯總計算的正確性。

（九）審核合并報表附注內(nèi)容的完整性和真實性。

（一）比較被審財務報表與最近財務報表，看有無重大變化的項目。

（二）向管理部門查詢資產(chǎn)負債表日至審計日間有無重大經(jīng)營活動和重要的經(jīng)營環(huán)境的變化，重點調(diào)查有無下列（非調(diào)整）事項及是否對其進行了披露：股票和債券的發(fā)行；企業(yè)合并或購買控制權(quán)；自然災害導致的資產(chǎn)損失；外匯匯率變動；開展新的經(jīng)營或活動、擴大原有經(jīng)營范圍等。

（三）通過審查資產(chǎn)負債表日后的有關(guān)賬目、財務報表和查詢資產(chǎn)負債表日至審計日止的資本、長期負債、營運資金等有無重大變動，重點調(diào)查有無下列（調(diào)整）事項及是否對其進行了調(diào)整：已被證實的某項資產(chǎn)價值的損失或永久性減值；處于協(xié)商中的債務重整事項已達成協(xié)議；宣告分配股利；發(fā)現(xiàn)在資產(chǎn)負債表日或之前發(fā)生的錯誤或舞弊行為；由于稅法變動，改變了對資產(chǎn)負債表日以及之前的收益適用的稅率；發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表日前某些事項的會計錯誤；銷貨退回；產(chǎn)品驗收不合格；資產(chǎn)負債表日后發(fā)生的企業(yè)的一部分已不再持續(xù)經(jīng)營的業(yè)務等。

（四）向管理部門查詢報表日后會計估計或判斷基礎(chǔ)有無重大變動。

（五）結(jié)合賬戶余額審計查詢報表日后賬上有無異常調(diào)整事項。

（六）向?qū)徲媶挝宦蓭煵樵冇嘘P(guān)訴訟、賠償情況。

（七）向稅務機關(guān)查詢被審計單位的稅務繳納和稅務糾紛情況。

審計計劃書篇十六

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：

一、指導思想：

認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點。

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施。

1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。

審計計劃書篇十七

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的.落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。

審計計劃書篇十八

全面貫徹黨的十八、十八屆四中、五中全會和全國、全省審計工作會議精神，按照《國務院關(guān)于加強審計工作的意見》要求，圍繞縣委縣政府中心工作，嚴格履行審計職責，提高審計效能，努力實現(xiàn)對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任的全覆蓋，促進依法治國，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

20xx年項目計劃安排主要堅持三個原則：一是圍繞中心、突出重點。緊緊圍繞縣委縣政府的工作中心，加強對重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金和重點項目的審計監(jiān)督，加大對中央重大政策措施落實情況跟蹤力度，進一步深化財政審計，加強民生審計、強化經(jīng)濟責任審計，抓好投資審計，探索資源環(huán)境審計。二是統(tǒng)籌安排、提高效能。加大項目的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，樹立全局一盤棋思想，進一步整合審計資源，創(chuàng)新審計組織方式，打破科室界限，將審計人員分為十個小組，統(tǒng)一安排審計項目。認真做好上級審計機關(guān)統(tǒng)一組織的審計項目，在每個項目中均要關(guān)注穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風險政策措施落實情況和中央“八項規(guī)定”、省委“十項規(guī)定”執(zhí)行情況。加大審計信息化建設(shè)和應用，提高審計工作效率，努力實現(xiàn)審計全覆蓋。三是總量控制、留有余地。在項目安排上，力求綜合平衡，適當控制項目數(shù)量，嚴格審計現(xiàn)場管理，保證審計質(zhì)量，防控審計風險。

（一）預算執(zhí)行審計（8個）。對縣財政局20xx年度預算執(zhí)行、縣地稅局20xx年度稅收征管情況審計。同時，結(jié)合經(jīng)濟責任審計，對縣教育局、洪澤湖濕地生態(tài)度假區(qū)兩個單位開展部門預算執(zhí)行審計；結(jié)合經(jīng)濟責任審計對青陽鎮(zhèn)、雙溝鎮(zhèn)、上塘鎮(zhèn)、魏營鎮(zhèn)開展20xx年度財政決算審計。

（二）重大項目跟蹤審計（2個）。根據(jù)上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，配合上級審計機關(guān)開展穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風險政策措施落實情況跟蹤審計；開展保障性安居工程審計。

（三）績效審計（1個）。根據(jù)市局統(tǒng)一部署，對全縣區(qū)域供水開展跟蹤審計。

（四）固定資產(chǎn)投資審計（2個）。對溧河洼特大橋建設(shè)項目進行開展跟蹤審計；對政府投資的重點工程結(jié)算進行審計。

（五）經(jīng)濟責任審計（26個）。根據(jù)市局安排和縣委組織部的委托，對18名領(lǐng)導干部開展經(jīng)濟責任審計。具體是：

1.市局安排的經(jīng)濟責任審計對象2人。開發(fā)區(qū)武聯(lián)、縣法院耿輝。

2.縣委組織部委托的離任審計對象20人。呼萬良（水利局），陳洪源（四河鄉(xiāng)），王鍇（雙溝鎮(zhèn)），朱軍（招標辦），楊學平（魏營鎮(zhèn)），鄭雪剛（半城鎮(zhèn)），蔡輝（界集鎮(zhèn)），封其兵（上塘鎮(zhèn)），顧明春（旅游局），邵海燕（縣合作交流辦），陳亞（縣政協(xié)），陳曉婷（濕地度假區(qū)），朱毅（宏源公司），王克波（界集鎮(zhèn)），楊言松（督查室），蔡輝（上塘鎮(zhèn)），陳曉婷（城頭鄉(xiāng)），徐建成（石集鄉(xiāng)），李慧汝（商務局），金同闖（電視臺）。

3.任中審計對象4人。王修武（青陽鎮(zhèn)），張濤濤（教育局），劉軍（編辦），黃振宇（xx中學）。

（六）專項資金審計（調(diào)查）（3個）。根據(jù)審計署統(tǒng)一部署，開展醫(yī)療保險基金審計；圍繞突出民生審計，對20xx－20xx年度扶貧專項資金、20xx－20xx年度財政對金融機構(gòu)獎勵和補助資金。

（七）預留審計項目（1個）。根據(jù)上級審計機關(guān)的安排，擬安排統(tǒng)一組織審計項目1個。

三、

相關(guān)要求。

（一）嚴格執(zhí)行審計項目計劃。年度審計項目計劃一經(jīng)下達，必須嚴格執(zhí)行，確保按時按要求完成，未經(jīng)批準，不得擅自變更，確需調(diào)整項目計劃的，必須按規(guī)定的程序辦理批準手續(xù)。

（二）提高審計工作質(zhì)量。各科室、各審計組要切實加強對審計項目的組織和領(lǐng)導，嚴格執(zhí)行審計現(xiàn)場管理辦法，加強規(guī)范化建設(shè)，在審計中應注重發(fā)現(xiàn)和揭示重大違法違紀問題，并按規(guī)定作出處理或移送有關(guān)部門處理。加強廉政建設(shè)，有效約束審計自由裁量權(quán)。

審計計劃書篇十九

業(yè)余愛好：文學類書籍，喜歡看電影、聽音樂，打、;喜歡的文學作品：《紅樓夢》、《戰(zhàn)爭與和平》;喜歡的歌曲：《愛拼才會贏》、《義勇軍進行曲》;心中的偶像：比爾蓋茨、劉謙。

凡事都要做到;在心中早就有了理想，有了理想必定有了追求的方向;對事業(yè)熱情很高，責任心強，做事很有原則，處事沉穩(wěn)，考慮問題全面周到;面對問題養(yǎng)成了獨立思考的良好習慣;對朋友忠實厚道，能跟人相處得很好;不足的就是有點內(nèi)向，交際能力不強，不善于表達，這也是致命的一點。

所謂江山易改，本性難移。內(nèi)向并非全是缺點，它使我少一分張揚，多一點內(nèi)斂，但相應加強與他人的交流溝通，積極參加各種場合各項有益的活動，使自己多一分自信、激揚，少一分沉默、怯場。

本人是學初等教育英語專業(yè)的，對英語教育專業(yè)的前景是非常看好的，對本專業(yè)的.態(tài)度很端正。

根據(jù)我自己所選擇的專業(yè)來能確定好自己今后所要走的路，什么時候開展規(guī)劃計劃書、怎樣發(fā)展自己的規(guī)劃書，評估環(huán)境因素的評估也是必不可少的，畢竟不能脫離環(huán)境因素的影響，下面就來分析下我周圍的環(huán)境因素。

本人上的學校費用不多，生活學習的環(huán)境還算好，學習的氛圍還算行，教學的設(shè)備還是比較齊全的，對于課來說，上的是書本上的知識，偶爾看看英文版的電影，教學師資力量還算強。

現(xiàn)代社會，對于大學來講已經(jīng)是普及全國了，并且也將近飽和狀態(tài)了，因此企業(yè)對于大學生的要求也大大提高了，對大學生的各方面的素質(zhì)要求也提高了，因此想要在這種復雜的社會環(huán)境中生存下去，就必須要學更多的知識。

對于我們英語專業(yè)的人來講，形式雖然還是可觀的，但是挑戰(zhàn)不斷，首先，隨著人們生活水平的大大提高，對于物質(zhì)的需求已經(jīng)滿足了，因此女的要求也有所提高，所以我們這個行業(yè)的前景的十分可觀了;其次，英語教育在農(nóng)村的發(fā)展空間也是巨大的，它不僅僅適合小學，同樣也適合青少年、中年、老年等等，因此發(fā)展空間巨大;再次，商業(yè)界的各行業(yè)也要依賴于英語知識，這樣一來英語專業(yè)的就面向了多元化、多途徑的發(fā)展方向。

估摸自己的實力，量力而為地選擇自己比較感興趣和個人強項來做，努力成為一位教育領(lǐng)域的優(yōu)秀人才。

自己先在學校學盡可能多的學習知識，充分利用校園環(huán)境及條件優(yōu)勢，認真學好專業(yè)知識，培養(yǎng)學習、工作、生活能力，全面提高個人綜合素質(zhì)，并作為就業(yè)準備。

審計計劃書篇二十

公司領(lǐng)導：

根據(jù)公司的20xx年度內(nèi)審工作計劃和公司經(jīng)營管理的需要，我部計劃近期對xx公司開展20xx年度內(nèi)部審計工作，主要針對20xx年度的財務會計報表、及相關(guān)的內(nèi)部管理制度進行審計和評價，通過對公司財務管理和項目管理的全面檢查，促進企業(yè)進一步加強和提高財務管理和經(jīng)營管理水平，從而達到“一審、二幫、三促進”的目標。

綜合運用分析性復核、審閱法、實地查驗、穿行測試和比較分析等審計技術(shù)方法。

1 、了解xx公司的基本情況，企業(yè)發(fā)展史、產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務、投資規(guī)模、相關(guān)稅種、行業(yè)規(guī)定等。

2 、了解公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

3 、評定企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學有效。

4 、評定會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范；是否有因會計處理錯誤導致管理失職現(xiàn)象；測量稅務風險；收據(jù)的使用、管理是否合法、合規(guī)；存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞；業(yè)務往來單位（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）的核算是否清晰、合理；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權(quán)債務等往來科目的使用是否謹慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等。

5 、檢查工資總額是否在核定的范圍內(nèi)列支。

6 、了解大項目投資及工程建設(shè)項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標制度；項目預算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴謹；審批權(quán)限了解；工程決算是否嚴格把關(guān)等。

7、檢查總公司下達的20xx年度經(jīng)營目標、經(jīng)濟指標的實際執(zhí)行情況，比較近三年經(jīng)濟指標，如果變化較大，分析原因。

1、公司章程。

2、20xx年度工作總結(jié)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟指標完成情況。

3、20xx-20xx年度審計報告、20xx年財務報表、賬簿、憑證等會計資料。

4、公司機構(gòu)設(shè)置、各項業(yè)務操作流程、各項生產(chǎn)規(guī)章制度、財務制度、各項內(nèi)控制度、各個部門和崗位職責。

5、20xx年經(jīng)營目標及總部下達的各項考核指標、工資總額預算管理、領(lǐng)導人員職務消費預算等文件以及實際執(zhí)行情況匯報文件。

6、20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營、財務事項決策會議紀錄。

7、20xx年內(nèi)簽訂的有關(guān)協(xié)議、合同，特別是大項目投資及工程建設(shè)項目的合同、相關(guān)會議紀錄、預、決算報告等。

8、財產(chǎn)物資盤點表，債權(quán)、債務明細表。

9、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、資質(zhì)證、各類產(chǎn)權(quán)證（含房產(chǎn)、車輛）等證件復印件。

10、享受的稅收優(yōu)惠文件。

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