報告通常包括背景介紹、目的和方法、主要發(fā)現(xiàn)和結(jié)論等內(nèi)容。報告的結(jié)構(gòu)應(yīng)該合理有序，可以根據(jù)不同目的選擇適當(dāng)?shù)慕Y(jié)構(gòu)模式，如問題-解決、因果關(guān)系、對比等。這些范文中的例子可以幫助您更好地理解如何組織和展示報告內(nèi)容。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇一
我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生治理相對困難，為美化城鎮(zhèn)環(huán)境，預(yù)測我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金61.00萬元。
主要內(nèi)容包括：對我鎮(zhèn)16個村、10個社區(qū)及多個城鄉(xiāng)結(jié)合部的城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治，聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，安排專人清理轉(zhuǎn)運、購買相關(guān)的環(huán)衛(wèi)服務(wù)及環(huán)衛(wèi)設(shè)施、開展環(huán)保宣傳活動等，實現(xiàn)村社區(qū)容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營造良好的宜居氛圍，促進社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。
根據(jù)宜縣財辦（20xx）59號文件要求，通過對我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)環(huán)境的實地勘察，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)存在垃圾處理不規(guī)范、群眾環(huán)保意識不高等情況，我鎮(zhèn)申報20xx年城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治資金，主要是為了進一步改善我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，營造良好的宜居環(huán)境，有利于創(chuàng)建文明城市，提升場鎮(zhèn)綜合形象，提高群眾滿意度。由于我鎮(zhèn)經(jīng)濟落后，財政資金收入困難，所需資金均全部來自區(qū)財政局撥款。
總績效目標：對我鎮(zhèn)場鎮(zhèn)街道進行維護，安排專人對場鎮(zhèn)路燈進行檢修、場鎮(zhèn)綠化植被的日常管護、美化場鎮(zhèn)街道環(huán)境，改善場鎮(zhèn)居住環(huán)境，美化城鄉(xiāng)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境，營造良好的宜居氛圍，促進社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。
項目數(shù)量指標：保障全鎮(zhèn)村社區(qū)的城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治，營造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。
項目質(zhì)量指標：通過綜合治理村社區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。
社會效益指標：聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，增加了貧困戶收入，維護了社會穩(wěn)定。
生態(tài)效益指標：美化城鎮(zhèn)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境。
滿意度指標：通過進一步加大對環(huán)境衛(wèi)生整治的投入，力爭群眾滿意度達95%以上。
1、項目政策依據(jù)：我鎮(zhèn)政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮(zhèn)群眾提供良好的衛(wèi)生環(huán)境。我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生存在薄弱之處，維護困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護社會和諧穩(wěn)定，減少不必要的上訪事件。
2、項目決策程序：對20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治所需資金全部由區(qū)財政局通過財政授權(quán)支付撥付到對方單位和個人，用于加強對場鎮(zhèn)街道維護，并納入我鎮(zhèn)年度計劃目標。
3、制度建設(shè)：為規(guī)范我鎮(zhèn)財務(wù)工作，加強會計核算和內(nèi)部監(jiān)督，我鎮(zhèn)根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和區(qū)財政局的相關(guān)要求，結(jié)合我鎮(zhèn)的實際情況，制定完善相關(guān)的內(nèi)部財務(wù)控制、財務(wù)公開、項目支出管理、會計報銷及賬戶管理等財務(wù)制度。
4、過程控制：執(zhí)行項目前進行預(yù)算評審，過程中進行監(jiān)督監(jiān)控、事后進行結(jié)算評審。在項目實施上，嚴格相關(guān)程序，并安排專人對該項目進行跟蹤監(jiān)控，對突發(fā)事件，有應(yīng)對措施，并上報上級單位，妥善處理。
成立環(huán)境衛(wèi)生整治管理小組，對項目實施的全過程進行監(jiān)控，制定實施方案，嚴格按照方案流程進行施工及資金的支付。項目實施完成后，將進一步美化我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護社會和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。
預(yù)計我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金全部通過區(qū)財政撥款，根據(jù)項目實施進度，通過轉(zhuǎn)賬支付轉(zhuǎn)賬給對方單位或個人，禁止現(xiàn)金支付。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇二
根據(jù)《南江縣財政局關(guān)于開展20xx年部門、政策和項目支付績效評價的通知》（南財績[20xx]5號）文件要求，現(xiàn)將開展20xx年林業(yè)項目支出績效評價工作有關(guān)事項報告如下:。
（一）項目基本情況。
1.縣林業(yè)局在項目管理中的職能?？h林業(yè)局主要職責(zé)是貫徹落實黨中央關(guān)于林業(yè)和草原工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，負責(zé)和組織全縣林業(yè)及生態(tài)保護修復(fù)的監(jiān)督和管理工作；組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣林業(yè)草原生態(tài)保護修復(fù)和造林綠化工作；負責(zé)森林火情監(jiān)測預(yù)警、火災(zāi)預(yù)防、督促檢查，指導(dǎo)全縣森林防火宣傳工作；負責(zé)全縣野生動植物資源的監(jiān)督管理和病蟲害防治工作工作。
2.項目立項、資金申報的依據(jù)。根據(jù)上級主管部門下達任務(wù)進行項目預(yù)算和執(zhí)行。
3.資金管理辦法。
按照《財政部國家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法的通知》(財資環(huán)【20xx】36)號、《財政部國家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金管理辦法的通知》(財資環(huán)【20xx】22)號、《四川省省級林業(yè)草原改革發(fā)展專項資金管理辦法》(川財資環(huán)【20xx】60號）相關(guān)要求進行項目管理和資金分配。
1.項目主要內(nèi)容。
20xx年項目建設(shè)總投資7932,84.84萬元，其中：中央林業(yè)改革發(fā)展資金3951.4萬元，中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金3566.09萬元，省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金415.35萬元。
根據(jù)預(yù)算績效管理相關(guān)要求和《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合20xx年度財政林業(yè)項目資金下達情況，市林業(yè)局下達20xx年度財政林業(yè)項目資金績效目標。我局落實預(yù)算績效管理，做好預(yù)算績效監(jiān)控工作，確?？冃繕巳缙趯崿F(xiàn)。
（1）中央林業(yè)改革發(fā)展資金總體目標：加強森林資源管護，落實納入森林資源管護補助的天保工程區(qū)65.0614萬畝，天保工程區(qū)外森林管護51.7459萬畝，國家級公益林森林生態(tài)效益補償101.3702萬畝；林業(yè)有害生物防治和監(jiān)控1.2萬畝，進行森林火災(zāi)預(yù)防。
（2）中央財政林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金總體目標：對天保工程實施單位人員社會保險給予補助，加強社會保障，確保林區(qū)和諧穩(wěn)定；完善退耕還林政策給予補助0.3825萬畝，鞏固好退耕還林成果；對新一輪退耕還林任務(wù)給予補助7.5萬畝，改善水土流失，保障新一輪退耕還林任務(wù)落實，提高退耕農(nóng)戶滿意度；選聘脫貧地區(qū)脫貧人口為生態(tài)護林員。
（3）省級林業(yè)草原改革發(fā)展資金總體目標：加強森林資源管護，落實省級公益林森林生態(tài)效益補償10.8089萬畝；推進高質(zhì)量國土綠化；加強林業(yè)有害生物防治和森林火災(zāi)預(yù)防。
20xx年度項目績效與年初預(yù)期績效目標一致，各重點項目設(shè)立依據(jù)充分，符合項目業(yè)務(wù)工作要求，目標設(shè)定切實可行，經(jīng)費安排與工作相適應(yīng)，資金用途明確，內(nèi)控措施較為健全，工作開展嚴格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，項目數(shù)量、質(zhì)量完成較好，進度安排合理，具有良好的社會效益，可持續(xù)影響明顯，工作軌跡資料齊全，財務(wù)管理制度健全，資金撥付審批程序合規(guī)，財務(wù)核算及時，會計信息真實，工作開展成效明顯，服務(wù)對象當(dāng)事人雙方滿意度高，資金使用績效好。
（一）項目資金計劃、到位、使用情況。
（二）項目財務(wù)管理情況。
項目資金管理重點在抓總體、抓計劃、抓資金和抓財務(wù)管理等工作方面下功夫，結(jié)合項目特點不斷完善資金監(jiān)管措施，完善相關(guān)資金管理辦法:一是嚴格項目和資金管理，嚴控項目成本費用，項目建設(shè)按程序?qū)嵤?，制定方案，嚴格按批?fù)后方案實施，對項目實施中的種苗采購實行公開招標采購，對成本費用支出等項目實施全過程監(jiān)管，規(guī)范資金管理程序，監(jiān)督資金支付的合規(guī)性，嚴把項目管理關(guān)；二是惠民補助資金兌現(xiàn)項目，實行“一卡通”信息平臺管理，嚴把補助享受對象關(guān)，嚴禁虛報冒領(lǐng)、騙取套取、截留侵占、滯留、挪用、貪污私分、揮霍浪費等現(xiàn)象的發(fā)生。通過這一系列管理措施及手段，基本上杜絕了項目資金的違規(guī)違紀現(xiàn)象發(fā)生，總體上保障了項目資金的安全運行、合規(guī)使用、合理使用、正確賬務(wù)處理和會計核算，促進了項目資金使用效益的充分發(fā)揮。
項目從立項、編制方案、批復(fù)、任務(wù)分解、造價預(yù)算評審、政府采購、工程實施等環(huán)節(jié)，一律嚴格執(zhí)行國家項目管理相關(guān)規(guī)定，并強化和落實了一系列管理措施，一是強化項目管理機構(gòu)班子建設(shè)，重大項目成立了項目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子，實行“一名領(lǐng)導(dǎo)、一個項目、一套專門班子”的領(lǐng)導(dǎo)掛聯(lián)項目責(zé)任制，為項目建設(shè)提供了組織保障。二是嚴格執(zhí)行項目基本建設(shè)程序，林業(yè)項目計劃下達、任務(wù)分解、申請立項、造價預(yù)算評審、招投標、種苗采購等前期工作，一律實行民主決策、陽光操作、先報批后實施制度。杜絕了項目建設(shè)中的主觀性、隨意性，保障了項目按計劃、按批復(fù)、按程序組織實施。三是加強項目設(shè)計與施工現(xiàn)場管理，嚴格執(zhí)行國家相關(guān)技術(shù)規(guī)程規(guī)范和標準，按照批準的實施方案和作業(yè)設(shè)計組織施工，杜絕施工的隨意性和盲目趕時間搶項目進度現(xiàn)象。對現(xiàn)有森林資源和新實施的各個林業(yè)項目，認真落實后期撫育管護責(zé)任制，確保造林和管護質(zhì)量，努力鞏固項目建設(shè)成效。四是推行項目質(zhì)量驗收制。按照“誰牽頭規(guī)劃，誰組織實施，誰負責(zé)驗收”的部門責(zé)任制原則，實行“誰驗收、誰簽字、誰負責(zé)”的責(zé)任追究制。各項目實施單位（林場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站）年度任務(wù)完成后，實行自查驗收制度?？h林業(yè)局由項目牽頭部門開展全面檢查驗收，對驗收合格的提交驗收報告，作為財務(wù)報賬和兌現(xiàn)工程款的基本依據(jù)。對工程質(zhì)量不合格的，提出整改意見限期整改，直至達到驗收標準。通過以上行之有效的管理措施，杜絕了項目建設(shè)中的主觀性、隨意性，確保項目按計劃、按批復(fù)、按程序組織實施。
20xx年在牢固樹立并踐行“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念下，堅定“生態(tài)立縣、文旅強縣、綠色崛起、同步小康”發(fā)展思路，依托綠色生態(tài)優(yōu)勢，加大綠色價值再造，大力發(fā)展生態(tài)林業(yè)、富民林業(yè)、民生林業(yè)、效益林業(yè)和平安林業(yè)。現(xiàn)將績效指標完成情況分析如下：
退耕還林補助政策兌現(xiàn)項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)2697.81萬元，執(zhí)行數(shù)為2697.81萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，增加了農(nóng)民收入，助力扶貧，達到生態(tài)富民的目標，實現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山。同時，改善了生態(tài)環(huán)境，促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
集體和個人所有公益林生態(tài)效益補償項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)1579.22萬元，執(zhí)行數(shù)為1579.22萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，生態(tài)效益補償和生態(tài)護林等資金的注入，惠及我縣9萬多戶林農(nóng)，有效促進了林農(nóng)增收，對助力脫貧攻堅，促進社會發(fā)展有極大的推動作用。同時改善了生態(tài)環(huán)境，水質(zhì)量穩(wěn)步提升，森林防護功能明顯加強。
天然商品林停伐管護補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)784.69萬元，執(zhí)行數(shù)為784.69萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了國有林管護職工隊伍建設(shè)的穩(wěn)定性，對保護現(xiàn)有森林資源、林業(yè)有害生物防治、弘揚生態(tài)文化、保障民生、構(gòu)建完整的森林生態(tài)系統(tǒng)起到了積極的作用。
生態(tài)護林員補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)700萬元，執(zhí)行數(shù)為700萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，精準帶動900余戶貧困人口脫貧和增收，既解決了貧困人口脫貧問題，又夯實了林草工作的根基，實現(xiàn)了脫貧攻堅和生態(tài)保護“雙贏”。
天保工程績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)1105.4萬元，執(zhí)行數(shù)為1105.4萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了國有林職工隊伍建設(shè)的穩(wěn)定性，增加了管護人員收入，維持了社會和諧穩(wěn)定。
20xx年度項目績效目標與年初預(yù)期績效目標一致，資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效益。項目組織實施和資金使用管理基本規(guī)范,取得了較好的生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益，項目績效目標自評得分91分。
（一）存在的問題：
主要是項目開展中期自評及期末考評相結(jié)合的方式還存在一些差距，對項目的執(zhí)行進度管理更新不及時，績效目標完成情況追蹤管理不徹底。
（二）建議。
下一步我們將結(jié)合績效目標完成情況，嚴格執(zhí)行預(yù)算績效管理，增強預(yù)算約束力，做好預(yù)算項目支出績效目標及各項績效指標的細化、量化工作,提高財政資金的使用效益，同時確保績效目標如期實現(xiàn)。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇三
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結(jié)果匯報如下：
（一）設(shè)立依據(jù)。
根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
（二）設(shè)立目標。
2019年，江華縣級危房改造專項資金設(shè)立以下目標：
1、數(shù)量指標：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當(dāng)年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預(yù)算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當(dāng)于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度地震中無嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
根據(jù)中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進行評價，根據(jù)評價標準對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
（一）資金落實及支出情況。
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為c、d級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的，應(yīng)及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預(yù)付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
建議編辦增加編制。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇四
根據(jù)《亳州市20xx年度住房保障工作目標管理績效考核辦法》（亳住保組〔20xx〕4號）要求，我局認真對照考評細則，對我局危房改造改造工作實施情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務(wù)190戶，目前190戶危房改造任務(wù)數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應(yīng)改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
（一）“監(jiān)督管理”指標完成情況（得6分）。
20xx年以來，我局聯(lián)合民政局、鄉(xiāng)村振興局、財政局印發(fā)了《利辛縣農(nóng)村低收入群體等重點對象住房安全保障工作實施方案》，對農(nóng)村危房改造任務(wù)進行了分解，明確了補助對象，補助標準，申報程序。
印制了《20xx年農(nóng)村危房改造審批流程圖》，采取多渠道進行政策宣傳，通過網(wǎng)上公示、鎮(zhèn)村廣播、入戶宣傳、等方式加強政策宣傳，提高基層政策知曉率、執(zhí)行力。
我局6月22日組織全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)參加省廳召開的農(nóng)村低收入群體住房保障政策解讀，農(nóng)村房屋安全隱患鑒定暨相關(guān)建筑工匠技術(shù)培訓(xùn)會；7月19日在縣委黨校由我局對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子成員、鄉(xiāng)村振興服務(wù)站站長、村（社區(qū)）書記就住房安全保障實施方案進行政策解讀；9月18日召開20xx年農(nóng)村危房改造建筑工匠培訓(xùn)會，本次培訓(xùn)涵蓋了全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的鄉(xiāng)村建設(shè)工匠、鄉(xiāng)村建設(shè)管理人員400余人，對農(nóng)村危房改造政策要求和農(nóng)村建房圖集推廣應(yīng)用、建筑施工安全、建筑工程施工技術(shù)等內(nèi)容對全體學(xué)員進行了詳細講授和專業(yè)化培訓(xùn)。
我局開展危房改造對象房屋等級逐戶鑒定工作，加強施工現(xiàn)場巡查與指導(dǎo)監(jiān)督，嚴格執(zhí)行《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部辦公廳關(guān)于印發(fā)農(nóng)村危房改造基本安全技術(shù)導(dǎo)則的通知》（建辦村函〔20xx〕172號），確保改造后的房屋符合安全要求。
（二）“工程實施”完成情況（得25分）。
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務(wù)190戶，目前190戶危房改造任務(wù)數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應(yīng)改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
堅持“戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批”，規(guī)范危房改造對象的審核審批，規(guī)范危房改造對象的審核審批，強化責(zé)任落實，將補助對象基本信息和審查結(jié)果按照相關(guān)程序在村務(wù)公開欄公示。
危房改造完工后，驗收工作由我局牽頭組織，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關(guān)人員參加。
（三）“質(zhì)量監(jiān)督”指標完成情況（得20分）。
縣局專門抽調(diào)了村鎮(zhèn)股、質(zhì)建站、設(shè)計院等股室（單位）專業(yè)技術(shù)人員，組成農(nóng)村危房改造技術(shù)指導(dǎo)組，指導(dǎo)全縣農(nóng)村危房改造工作。特別針對農(nóng)村危房的鑒定分類、質(zhì)量安全、竣工驗收等工作開展指導(dǎo)，進一步提高農(nóng)村低收入群體基本住房的規(guī)范性、安全性和可靠性。同時，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)引導(dǎo)農(nóng)戶建房選擇有資質(zhì)的施工單位或經(jīng)過培訓(xùn)的施工隊，鼓勵農(nóng)戶對施工中存在的疑難問題及時爭取行業(yè)部門技術(shù)指導(dǎo)同時。下發(fā)了安徽省農(nóng)房設(shè)計圖集，圖集設(shè)計充分考慮舒適、經(jīng)濟、實用等要求，供農(nóng)戶改造時選用。危房改造竣工后，我局及時組織相關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關(guān)人員參加，驗收重點包括補助對象確定、工程質(zhì)量、資金撥付、檔案資料、舊房拆除及群眾滿意度等。
（四）“信息管理”指標完成情況（得15分）。
20xx年以來，我縣危房改造工作宣傳信息多次被省、市等相關(guān)媒體平臺采用。如：省住建廳報道《劉長華組長赴利辛縣調(diào)研農(nóng)村危房改造和農(nóng)房安全隱患排查整治工作》、安徽日報報道《利辛縣永興鎮(zhèn)：危房改造托起群眾“安居夢”》、市民生工程網(wǎng)報道《利辛縣開展農(nóng)村危房改造驗收工作》、亳州日報報道《危房改造暖人心、提升群眾幸福感等》等。
每月及時統(tǒng)計上報改造進度，及時將20xx年危房改造信息錄入全國農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)，紙質(zhì)檔案與系統(tǒng)錄入信息一致。補助對象基本信息和審查結(jié)果舉報電話按照相關(guān)程序在村務(wù)公開欄及網(wǎng)站進行公示，接受監(jiān)督投訴。
（五）“作風(fēng)建設(shè)”指標完成情況（得30分）。
20xx年農(nóng)村危房改造工作未發(fā)現(xiàn)補助資金未落實打卡發(fā)放、克扣、吃拿卡要、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)等問題。無省、市危房改造專項督查問題通報或督辦。
（六）“績效評價”指標完成情況（得4分）。
已制定年度任務(wù)績效評價文件，及時公開評價結(jié)果，形成自評報告。
綜上所述，我縣按計劃完成20xx年度農(nóng)村危房改造目標任務(wù)，資金執(zhí)行到位，使用高效，管理規(guī)范，項目產(chǎn)出效果明顯，自評為“優(yōu)秀”。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇五
林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金是市財政通過重點項目預(yù)算安排給我單位用于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和高效林業(yè)建設(shè)的專項資金。資金額度為100萬元。
項目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出績效評價的目的應(yīng)包括效果、經(jīng)濟、效率和效益四個方面的內(nèi)容。效果指的是財政投入的資金是否實現(xiàn)了有效促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，是否起到財政資金四兩撥千斤的作用；經(jīng)濟指的是財政資源的配置是否合理；效率指的是資源投入量和成果產(chǎn)出量的關(guān)系，項目支出是否以最少的資源投入量取得一定的成果產(chǎn)出量或者以一定的資源投入量獲得最大的成果產(chǎn)出量。效益則是指財政支出取得的成果為社會公眾所帶來的利益，就這個項目而言是否始終堅持加快發(fā)展，深化林業(yè)改革，在保護好我市生態(tài)資源的前提下，緊緊圍繞“優(yōu)化林種樹種結(jié)構(gòu)、加強森林經(jīng)營管理、鞏固壯大林下經(jīng)濟、大力發(fā)展森林生態(tài)旅游、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級”五個重點發(fā)力，全面推進高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)，廣大市民植樹造林，愛綠護綠的意識進一步提高。
（二）項目資金情況分析。
20xx年12月市財政下達林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬元，截止報告期末，項目共支出經(jīng)費100萬元.項目經(jīng)費嚴格按照單位的財務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，并和市財政聯(lián)合制定了《益陽市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》，所有資金均由益陽市財政局實行國庫集中支付，按照項目申報和實際工作情況開支，做到了?？顚Ｓ?，經(jīng)費均按照省、市印發(fā)的有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行。項目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
（三）項目組織情況分析。
我局根據(jù)全省、市林業(yè)建設(shè)工作指示精神，緊緊圍繞高效生態(tài)林業(yè)這一中心任務(wù)，有計劃有步驟地開展了一系列林業(yè)建設(shè)工作。一是20xx年，市林業(yè)局經(jīng)過大量調(diào)研提出的大力發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)的構(gòu)想，上升為市委、市政府的重要決策。20xx年底，市委出臺了《益陽市發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)的意見》（益發(fā)〔20xx〕14號），市政府印發(fā)了《益陽市高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)工作實施方案》（益政發(fā)〔20xx〕19號），并列入全市百件大事之一加以實施。二是積極與市財政溝通，每年從預(yù)算計劃中申報重點項目，從20xx年起爭取市財政林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬元。三是積極開展項調(diào)研調(diào)查，對高效林業(yè)推廣得比較好的縣市給予一定的資金，對創(chuàng)新高效林業(yè)做得比較好的企業(yè)注入引導(dǎo)資金。
（四）項目支出管理情況分析。
本項目支出均按照有關(guān)規(guī)章制度和項目實施完成情況進行支付。并建立相關(guān)的管理制度，有專人負責(zé)，項目進行前進行集體研究討論，項目進行時有負責(zé)人及時跟蹤項目實施情況，并及時提出意見和建議。
項目支出主要包括通過積極擴種櫸木、楠木、紅豆杉、赤稠等珍貴樹種用材林，大力發(fā)展木本藥材、木本糧油等名特優(yōu)經(jīng)濟林，加快發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；加強森林經(jīng)營管理。以大力推行森林撫育間伐和發(fā)展高效竹林為重點，加大森林經(jīng)營強度，提高單位面積林木生長量及林產(chǎn)品產(chǎn)量；鞏固壯大林下經(jīng)濟。促進長中短有機結(jié)合、上中下綜合利用、林農(nóng)牧復(fù)合經(jīng)營，進一步挖掘林地增效潛力，進一步拓寬農(nóng)民增收空間；積極發(fā)展森林旅游。以森林公園、濕地公園、自然保護區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和修復(fù)生態(tài)景觀為重點，發(fā)展生態(tài)旅游，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入；加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。大力實施園區(qū)發(fā)展和龍頭企業(yè)帶動戰(zhàn)略，提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展競爭力。所有資金使用嚴格按照有《益陽市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》《益陽市林業(yè)局內(nèi)部控制管理制度》《益陽市規(guī)劃財務(wù)管理制度》執(zhí)行，并經(jīng)局機關(guān)、市財政局支付局嚴格審核使用。完成了整個項目支出100萬元。項目支出過程中均按照厲行節(jié)約原則完成。
林業(yè)產(chǎn)業(yè)投入大，周期長，見效慢，許多林業(yè)企業(yè)融資非常困難，他們一旦資金鏈出現(xiàn)問題，林業(yè)企業(yè)面臨巨大生存危機；政府應(yīng)加大對林業(yè)的扶持力度，把興林和富民緊密結(jié)合；資金過于分散，有時并不能起到四兩撥千斤的作用；互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代科技平臺應(yīng)用不夠，市場無法全面打開。
從本市現(xiàn)有的發(fā)展情況和資源來看，要全面推進高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)還需要大量投入。一是要進一步打破企業(yè)尤其是林企的融資瓶頸，地方政府應(yīng)多出臺有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施；二是要是吸引人才；三是林業(yè)企業(yè)要加強自身的技術(shù)創(chuàng)新；四是充分利用現(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)平臺和電商平臺開拓林產(chǎn)品和林企的銷售和宣傳渠道；五是合理加強資金后續(xù)監(jiān)管；六是政府扶持應(yīng)扶強，形成優(yōu)勢企業(yè)的帶動作用，資金應(yīng)集中不應(yīng)分散。
根據(jù)自評指標和指標完成情況，本次項目綜合自評分為93分，自評為優(yōu)秀等次。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇六
（一）項目概況。
1、項目背景。
通過項目實施，完成古樹名木保護修復(fù)，加強油茶產(chǎn)業(yè)振興，推動竹產(chǎn)業(yè)和森林旅游康養(yǎng)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，培育一批經(jīng)濟效益好、輻射帶動強的產(chǎn)業(yè)基地、園區(qū)載體、企業(yè)主體和新型業(yè)態(tài)新型經(jīng)營主體，打造一批特色林業(yè)區(qū)域公用品牌、企業(yè)品牌和產(chǎn)品品牌，形成一批特色優(yōu)勢明顯、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)好、發(fā)展?jié)摿Υ?、帶動能力強的林業(yè)龍頭企業(yè)和特色林產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)，提升了全市特色林產(chǎn)品的產(chǎn)品優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢。加強科技創(chuàng)新，增強林產(chǎn)品研發(fā)力度和深加工水平。建設(shè)一批現(xiàn)代林業(yè)示范區(qū)，推進林業(yè)標準化生產(chǎn)，實施林業(yè)產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型升級。實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動林業(yè)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，進一步推深做實林長制改革，打造林長制改革示范區(qū)的六安樣板。
2、內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況。
根據(jù)《六安市林業(yè)局、六安市財政局關(guān)于20xx年市級和省級林業(yè)專項資金分配方案的請示》（六林〔20xx〕46號），20xx年市級林業(yè)改革發(fā)展和森林資源培育管護專項資金預(yù)算850萬元，具體項目內(nèi)容及資金分配情況如下：
六安市林業(yè)局本級：
市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算30萬元，其中：全民義務(wù)植樹資金30萬元。
金寨縣：
金寨縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算160萬元，其中：油茶加工研發(fā)及品牌創(chuàng)建試點項目100萬元、古樹名木保護20萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目20萬元、林長制改革示范點20萬元。
霍山縣：
霍山縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算285萬元，其中：森林旅游康養(yǎng)特色村建設(shè)項目100萬元、竹產(chǎn)業(yè)優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級試點建設(shè)項目100萬元、古樹名木保護60萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目25萬元。
舒城縣：
舒城縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算130萬元，其中：油茶豐產(chǎn)高效試點建設(shè)項目100萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目30萬元。
霍邱縣：
霍邱縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算15萬元，其中：古樹名木保護5萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目10萬元。
金安區(qū)：
金安區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算160萬元，其中：林下生態(tài)平衡種植試點建設(shè)項目100萬元、古樹名木保護10萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目30萬元、林長制改革示范點20萬元。
裕安區(qū)：
裕安區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算50萬元，其中：古樹名木保護5萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目25萬元、林長制改革示范點20萬元。
葉集區(qū)：
葉集區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算20萬元，其中：“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目10萬元、林長制改革示范點10萬元。
根據(jù)《六安市財政局六安市林業(yè)局關(guān)于下達20xx年度中央、省級和市級林業(yè)專項資金的通知》(財建〔20xx〕353號)下達我市市級林業(yè)改革發(fā)展資金850萬元，全部到位，已撥付850萬元。
（二）項目績效目標。
1、總體目標：
為全面推深做實林長制改革，加快林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，推動木本油料、木竹加工、林下經(jīng)濟、森林旅游康養(yǎng)等林業(yè)特色產(chǎn)業(yè)集群化、組織化發(fā)展，促進綠色經(jīng)濟提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型升級，通過項目實施促進農(nóng)民增收，助推鄉(xiāng)村振興。
2、階段性目標：
根據(jù)《中共六安市委辦公室六安市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈六安市創(chuàng)建林長制改革示范區(qū)實施方案〉的通知》（六辦發(fā)[20xx]18號）“四區(qū)”總體布局和“五綠”具體任務(wù)，20xx年，市林業(yè)改革發(fā)展專項資金重點支持林業(yè)改革發(fā)展試點項目5個，林長制改革示范點建設(shè)15個。開展市直機關(guān)義務(wù)植樹活動，完成全市二級古樹名木保護修復(fù)50株。
（一）績效評價目的、對象和范圍。
1、績效評價目的：認真落實預(yù)算績效管理工作要求，通過對20xx年度六安市市級林業(yè)改革發(fā)展項目專項資金的績效評價，加強項目績效管理，提高資金使用效率，同時促進單位預(yù)算管理水平，優(yōu)化資源配置，為項目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。
2、對象和范圍：20xx年市級林業(yè)改革及森林資源培育管護經(jīng)費項目資金850萬元。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準。
本次績效評價原則遵循科學(xué)公正、公開透明、重點核查。根據(jù)項目設(shè)定績效目標、評價指標和標準，對政策和項目實施效果，開展績效自評。
（三）績效評價工作過程。
通過項目設(shè)定績效評價指標，收集項目評價資料，全面了解項目立項依據(jù)、預(yù)算安排、組織實施情況，開展分析評價，撰寫績效評價報告。
20xx年度市級預(yù)算項目全面完成了項目建設(shè)任務(wù)，市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金在資金使用和項目管理方面規(guī)范、合理，按照《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金操作規(guī)程》進行項目申報管理，實現(xiàn)了年度績效目標，及時發(fā)揮了資金的使用效率，最終自評結(jié)果為100分，綜合評定等級為“優(yōu)”。
（一）項目決策情況。
根據(jù)《安徽省財政林長制考核獎勵及林業(yè)增綠增效行動綜合獎補管理辦法》、《六安市林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金使用操作規(guī)程》，結(jié)合年度林業(yè)重點工作任務(wù)，經(jīng)市政府批準，市財政局、市林業(yè)局聯(lián)合下達市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金。
（二）項目過程情況。
嚴格按照《市財政局市林業(yè)局關(guān)于下達20xx年度中央、省級和市級林業(yè)專項資金的通知》要求，項目和資金管理制度健全，績效目標設(shè)定與項目實施相符，資金撥付嚴格審批程序，資金使用規(guī)范。
（三）項目產(chǎn)出情況。
全市共完成二級古樹名木保護修復(fù)50株，建設(shè)油茶豐產(chǎn)高效試點項目1個、油茶加工研發(fā)及品牌創(chuàng)建試點項目1個、森林旅游康養(yǎng)特色村試點項目1個、林下生態(tài)平衡種植試點建設(shè)項目1個、竹產(chǎn)業(yè)優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級試點項目1個，林長制改革示范點建設(shè)15個。
（四）項目效益情況。
1.經(jīng)濟效益指標。
全力提升林業(yè)經(jīng)濟發(fā)展層次，大力實施綠色產(chǎn)業(yè)富民工程，加快推進林業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點實施油茶品牌提升行動、竹產(chǎn)業(yè)升級改造行動以及依托國家森林康養(yǎng)基地擴面提質(zhì)實施林旅融合發(fā)展行動，打造林業(yè)全產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條，加快國家級林業(yè)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)建設(shè)進程，20xx年全市林業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模和質(zhì)量效益發(fā)展迅速，林業(yè)總產(chǎn)值繼續(xù)保持穩(wěn)步增長。
2．社會效益指標。
繼續(xù)推深做實林長制改革，盤活林業(yè)資源，激活林業(yè)經(jīng)濟，著力打造綠色振興趕超發(fā)展的金山銀山，通過項目實施，有力激發(fā)了林業(yè)發(fā)展活力、促進農(nóng)民增收、助力鄉(xiāng)村振興。
3．生態(tài)效益指標。
組織開展“互聯(lián)網(wǎng)+義務(wù)植樹”系列活動，號召全市人民植樹增綠，踐行綠色發(fā)展理念，全市森林覆蓋率達到45.51%。
（一）健全管理制度。制定了《六安市林業(yè)局項目管理辦法（試行）》（六林辦[20xx]66號）、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金操作規(guī)程》（財農(nóng)[20xx]393號），修訂了《六安市林業(yè)局財務(wù)管理制度》等制度。
（二）嚴格申報程序。市級重點林業(yè)改革發(fā)展試點項目，經(jīng)縣區(qū)推薦申報，市級組織第三方機構(gòu)進行現(xiàn)場核查并公示，公示無異議后確定項目實施單位，按照要求編制實施方案，并指導(dǎo)縣區(qū)督促實施單位嚴格按照實施方案要求按時按質(zhì)完成建設(shè)內(nèi)容。
（三）強化監(jiān)督管理，加強與財政主管部門的溝通協(xié)調(diào)，確保項目資金及時撥付到位。按照《六安市林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金使用操作規(guī)程》執(zhí)行，切實加強資金使用和項目監(jiān)管，確保資金?？顚Ｓ?。
一是部分項目績效指標設(shè)定不夠細化、量化，不便于績效評價開展。二是市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算偏少，對林業(yè)建設(shè)投入不足。
一是建議財政部門將林業(yè)項目預(yù)算績效指標設(shè)定再細化和量化，具有明確的評價標準。二是加大市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金預(yù)算，充分發(fā)揮林業(yè)專項資金在林業(yè)生態(tài)保護、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興中的作用。
無其他需要說明的問題。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇七
根據(jù)《桃江縣財政局關(guān)于印發(fā)〈桃江縣財政局關(guān)于開展20xx年度財政資金績效自評工作的通知》（桃財績〔20xx〕11號文件)要求，我局對20xx年度縣本級竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金進行了認真的績效評價，形成本評價報告：
1、項目單位基本情況。
我局是桃江縣人民政府組成部門，全額撥款的事業(yè)單位，為政府工作部門，有13個內(nèi)設(shè)股室，15個林業(yè)站，1個木材檢查站，1個國有林場，1個國有苗圃。
2、項目基本情況簡介。
20xx年度本單位收支決算金額為2824.82萬元，其中基本支出1927.23萬元，項目支出897.59萬元。
項目支出中，年初預(yù)算143.5萬元，主要為非稅執(zhí)收成本和招商引資工作經(jīng)費等機關(guān)運行類支出預(yù)算；本年追加項目預(yù)算754.09萬元，分別非稅執(zhí)收成本返還59.82萬，竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵20萬元，20xx年度竹文化節(jié)項目補付20元，松材線蟲除治項目180萬元，竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目支出474.27萬元。本次評價的項目為松材線蟲除治項目和竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目共計654.27萬元。
（1）松材線蟲除治項目。為落實省政府關(guān)于松材線蟲疫情防控要求而安排的專項，主要用于疫情摸底及枯死木處理。經(jīng)普查，確認松材線蟲病疫情發(fā)生鄉(xiāng)鎮(zhèn)為修山鎮(zhèn)、三堂街鎮(zhèn)、鲊埠回族鄉(xiāng)、武潭鎮(zhèn)、馬跡塘鎮(zhèn)、大栗港鎮(zhèn)、沾溪鎮(zhèn)7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，發(fā)生面積1.37萬畝，枯死松木3978株，鏡檢樣本120個，發(fā)現(xiàn)感染松材線蟲的樣本35個。但9—11月是松材線蟲病高發(fā)期，在普查后枯死松木數(shù)量仍在不斷增加，加之地面普查的局限性，實際砍伐枯死松木1.7萬多株。
（2）竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目。根據(jù)《中共桃江縣委、桃江縣人民政府關(guān)于支持竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的八條政策措施》(桃發(fā)【2017】11號）文件精神，由縣財政每年安排500萬元竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金列入財政預(yù)算支持本縣竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展，主要用于支持筍用林基地建設(shè)、推動竹筍新產(chǎn)品開發(fā)、提升竹材產(chǎn)業(yè)、促進產(chǎn)業(yè)融合、強化科技創(chuàng)新、加強宣傳推介和產(chǎn)品營銷，獎勵有突出貢獻的工作人員等方面。本次評價的項目是20xx年度支付20xx年度竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政預(yù)算資金474.27萬元。
3、項目年度預(yù)算績效目標、績效指標設(shè)定情況。
項目名稱：松材線蟲除治。
時間：20xx年1月至20xx年12月。
建設(shè)地點：全縣。
建設(shè)內(nèi)容：查清全縣松材線蟲發(fā)生情況的底子，按技術(shù)規(guī)程進行處理；對松材線蟲傳播介質(zhì)松褐天牛進行誘殺，防止疫情擴散。
建設(shè)目標：完成省定疫情控制任務(wù)，對清查發(fā)現(xiàn)的枯死松森按照“一查二砍三清四碎（燒）五包六埋七標”的流程全部處理完畢，對和老百姓房前屋后的松柴及經(jīng)營加工場所松木制品一并進行處理。
項目名稱：竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
時間：20xx年1月至20xx年12月。
建設(shè)地點：全縣。
建設(shè)內(nèi)容：
（1）支持筍用林基地建設(shè)。主要包括開展筍農(nóng)肥料獎補、林道規(guī)劃規(guī)劃驗收及獎補等。開展筍用林技術(shù)應(yīng)用實驗，繼續(xù)鞏固發(fā)和展黃金塘基地示范作用；指導(dǎo)全縣進行筍用林改造：劈山除雜、墾復(fù)松土、開竹節(jié)溝、科學(xué)施肥、留筍養(yǎng)竹、號筍號竹、合理采伐、病蟲害防治等。
（2）繼續(xù)開展fsc森林認證。
（3）開展國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)申報工作。
（4）支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。
（5）提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。
（6）促進產(chǎn)業(yè)融合，對新授牌的森林康養(yǎng)基地進行獎勵。
（7）產(chǎn)品營銷。對企業(yè)參展進行獎補，對企業(yè)進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。
（8）召開總結(jié)大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業(yè)的有功人員。
建設(shè)目標：
（1）筍用林基地建設(shè)目標。重點支持處于培育期的竹筍示范基地，以基地作示范，以合作社為龍頭，引導(dǎo)農(nóng)民積極參與筍用林建設(shè)；投資修建竹林道300公里，改善竹林經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施。開展榨筍補助和筍用林肥料補助，提高筍農(nóng)積極性。
（2）開展fsc森林認證目標。桃江縣竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會下屬22家成員單位的3800公頃林地已于2017年12月7日獲得fsc國際森林經(jīng)營認證，20xx年進行年度監(jiān)督審核并順利通過，進一步拓展我縣竹產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品出口市場，提高企業(yè)競爭力。
（3）國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)申報工作目標。以現(xiàn)有的湖南林業(yè)（桃江）現(xiàn)代竹產(chǎn)業(yè)科技園和竹筍、竹膠板、竹涼席等生產(chǎn)區(qū)為基礎(chǔ)，申報國家級楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)，爭取國家扶持，進一步發(fā)展壯大楠竹產(chǎn)業(yè)，加快實現(xiàn)全縣竹業(yè)產(chǎn)業(yè)百億元進程。
（4）支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。爭取竹筍產(chǎn)品進一步豐富，深加工企業(yè)進一步增加。
（5）提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。鼓勵更多的竹材加工企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備，提高整體環(huán)保達標率。
（6）促進產(chǎn)業(yè)融合，申報國家級森林康養(yǎng)基地，提升竹文化旅游檔次。
（7）產(chǎn)品營銷。對企業(yè)參展進行獎補，對企業(yè)進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。鼓勵企業(yè)參展和開展?fàn)I銷，提升桃江竹產(chǎn)業(yè)企業(yè)影響力，進一步打開市場。
（8）召開總結(jié)大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業(yè)的有功人員。獎勵先進工作者，進一步激發(fā)他們的工作熱情。
松材線蟲除治方面，與湖南江山美生態(tài)科技有限公司簽訂了除治合同，按照每株枯死木225元結(jié)算除治費用，實際除治17593株，共計費用395.84萬元。已付213.86萬元，尚欠除治款181.98萬元。在除治過程中，我單位加強日常監(jiān)管；除治結(jié)束后，由我單位會同縣財政局、縣紀委一并對除治任務(wù)完成情況進行了核實。
竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金方面，由我單位和財政局對支出項目的真實性合理性逐一進行了認定，實際支出474.27萬元，已全部到位，具體指出情況詳見下表。
（一）松材線蟲除治工作。
由縣政府通過了《桃江縣松材線蟲病除治工作實施方案》，并明確由專業(yè)防治公司負責(zé)枯死松木清除工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府具體負責(zé)轄區(qū)內(nèi)的除治工作，林業(yè)部門做好枯死松木防控技術(shù)指導(dǎo)工作。實際操作由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排專人帶隊，專業(yè)公司進行作業(yè)；另外由縣林業(yè)局組織松褐天牛誘殺工作，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、林業(yè)局、森林公安局開展對松木經(jīng)營加工戶的執(zhí)法行動。
（二）竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目。
1、20xx年3月1日至4月23日，我縣開展國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)的申報工作。在前期申報準備工作的基礎(chǔ)上，進一步完善資料，并于4月21日赴京開展現(xiàn)場專家評審。7月國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)已正式獲評通過。
2、2017年12月，完成了fsc國際森林認證經(jīng)營工作，竹產(chǎn)業(yè)協(xié)會下屬22個成員單位獲得“通行證”，打破了林產(chǎn)品出口“綠色壁壘”，進一步拓展了我縣竹產(chǎn)品國際市場。20xx年通過了第一次監(jiān)督審核，為出口企業(yè)免費提供fsc100%竹材指標82.5噸，支持了企業(yè)出口。
3、開展筍用林基地建設(shè)，鞏固筍用林15000畝，新建筍用林2980畝。新建竹林道314.8公里，獎補資金153.65萬元，獎補榨筍135.08萬斤，資金91.15萬元。獎補肥料折合20.15萬元。
4、支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)。引進了湖南驚石農(nóng)業(yè)科技有限公司投資5億元清水筍項目，已經(jīng)開展建設(shè)工作。
5、提升竹材產(chǎn)業(yè)，對企業(yè)新上環(huán)保設(shè)備進行獎勵。對花果山竹涼席小區(qū)新建污水處理設(shè)施進行獎勵，該環(huán)保設(shè)施建成后，運轉(zhuǎn)正常，經(jīng)過了國家環(huán)保督查的驗證。
6、促進產(chǎn)業(yè)融合方面，20xx年匯泉農(nóng)業(yè)公司安寧竹谷成功申報國家森林康養(yǎng)基地試點建設(shè)單位，這是我縣第一個國家森林康養(yǎng)基地。
7、產(chǎn)品營銷方面，企業(yè)外出參展44次，獎補14萬元，拓展了我縣竹產(chǎn)業(yè)的影響力。
8、開展獎勵。為激勵先進，進一步促進竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對竹產(chǎn)業(yè)先進單位和個人進行了獎勵。
通過松材線蟲除治項目的實施，共除治松枯死木1.7萬多株；設(shè)置松褐天牛專用誘捕器270個，購置誘芯540個，對傳播疫情的生物介質(zhì)進行了誘殺；開展執(zhí)法行動，共清理農(nóng)戶及經(jīng)營加工戶松柴及松疫木426.6立方米。通過上述措施，有效的遏制了疫情在我縣的進一步擴散與傳播。
通過竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金的投入，開展筍用林基地建設(shè)，發(fā)揮的示范效應(yīng)，帶動了廣大農(nóng)戶自覺投資筍用林建設(shè)，吸收了社會資金參與竹林經(jīng)營活動，在農(nóng)戶獲得較好的經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造更好的社會效益和生態(tài)效益。
竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金項目，進一步提高廣大竹農(nóng)培育豐產(chǎn)竹林的積極性，引導(dǎo)農(nóng)民積極參與竹林低改和筍用林培育建設(shè)推動了竹林低改和集約經(jīng)營。農(nóng)民積極性提高加上林業(yè)部門的技術(shù)指導(dǎo)，使竹農(nóng)增加了經(jīng)濟收入。在合作社的帶領(lǐng)下，一大批竹農(nóng)積極投身筍用林培育，竹林收益大幅度提高；其次實施毛竹豐產(chǎn)措施后，直接和間接地促進了社會就業(yè)，帶動了竹農(nóng)致富，增強竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的后勁，有利于農(nóng)村和社會的穩(wěn)定與發(fā)展，為貧困人口的早日脫貧奠定的基礎(chǔ)。竹林低改主要是清除雜草灌木，老、小、病、弱及雪壓竹與倒伏竹，對環(huán)境沒有影響。竹林墾覆只選擇坡度平緩、土層厚度在50cm以上的山谷與緩坡，且是沿等高線輪墾，不會造成水土流失；施肥只要按技術(shù)標準操作，挖溝穴深施（20cm)，且施后立即覆土踩實，也不會造成肥料流失影響水質(zhì)和水土流失。通過建設(shè)竹林道，改善了竹林的整體交通運輸條件，降低了運輸成本。實施榨筍補貼，提高了筍農(nóng)采挖竹筍的積極性。
開展fsc森林認證，為企業(yè)免費提供經(jīng)認證的竹材指標，促進了企業(yè)的出口，擴大了桃江竹產(chǎn)品在全世界的影響力。
國家桃江楠竹產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)已正式獲評通過，為桃江竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展搭建了一個高端的發(fā)展平臺，為桃江縣竹產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造了條件。
20xx年匯泉農(nóng)業(yè)公司安寧竹谷成功申報國家森林康養(yǎng)基地試點建設(shè)單位，這是我縣第一個國家森林康養(yǎng)基地，進一步提升了我縣竹產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)融合度。
支持開展竹筍深加工及新產(chǎn)品開發(fā)，引進了湖南驚石農(nóng)業(yè)科技有限公司投資5億元清水筍項目，提升了我縣竹筍產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展水平。
通過對花果山竹涼席小區(qū)新建污水處理設(shè)施進行獎勵，該環(huán)保設(shè)施建成后，運轉(zhuǎn)正常，經(jīng)過了國家環(huán)保督查的驗證，使得我縣的地理標志證明商標產(chǎn)品“桃江竹涼席”獲得了環(huán)保達標的穩(wěn)定的生產(chǎn)基地。
通過對企業(yè)外出參展進行獎勵，提高了企業(yè)參展積極性，進一步拓展了我縣竹產(chǎn)業(yè)的影響力。
通過對先進單位和個人進行獎勵，進一步激發(fā)了全縣廣大干部群眾和竹產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員開展竹產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的積極性，并營造林良好的發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)的社會氛圍。
總之，通過竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展財政資金項目，大力促進了我縣竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使之步入了發(fā)展的快車道。
（一）存在的問題。
1、松材線蟲除治項目資金安排不足。20xx年3月份，縣林業(yè)局根據(jù)松材線蟲疫情的實際除治數(shù)量，向縣政府提出了追加300萬元除治資金的要求，實際到位只有180萬，目前尚欠除治公司181.98萬無法支付。因本項目在近年內(nèi)必須連續(xù)實施，資金不足對項目的后續(xù)實施將產(chǎn)生消極影響。
2、竹筍產(chǎn)業(yè)發(fā)展因為由于起步時間不長，在發(fā)展中存在不少問題。一是基地與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，資源利用率低，竹林管理和采伐成本高，整體效益和林農(nóng)收入偏低，林農(nóng)增收難，積極性不高；二是市場拓展不夠，缺少專門的物流和市場，無外地銷售門店，未搭建電子商務(wù)平臺；三是生產(chǎn)技術(shù)落后，停留在傳統(tǒng)的作坊式生產(chǎn)，無先進的竹筍加工烘干、冷藏設(shè)備；四是宣傳力度不夠，分散經(jīng)營，沒有打造出統(tǒng)一的桃江竹筍品牌和行業(yè)標準，不能有效地延長產(chǎn)業(yè)鏈。
3、縣委、縣政府非常重視我縣竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，但是扶持力度不夠。2017年9月，縣委、縣政府出臺了《關(guān)于支持竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展的八條政策措施》，有些政策措施無法落實到位，如在全縣重要場所、地段使用竹產(chǎn)品、將竹產(chǎn)品納入采購目錄等。
（二）建議。
1、足額預(yù)算松材線蟲除治經(jīng)費；
2、充分利用好國家級楠竹產(chǎn)業(yè)園區(qū)的政策，助推全縣竹產(chǎn)業(yè)升級；
3.加強綜合協(xié)調(diào)，把“竹八條”所設(shè)定的歸集資金按資金性質(zhì)進行部分調(diào)配集中使用；
4.強化行業(yè)管理，制定行業(yè)標準，設(shè)立準入和退出機制，科學(xué)發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)；
5.加大招商引資力度。
綜上所述，我縣松材線蟲除治項目和竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目基本達到了預(yù)期的目標和效果，績效評價：優(yōu)。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇八
（一）專項資金概況。
2021。
年縣直高中提質(zhì)改造項目專項資金由祁東縣育賢中學(xué)具體實施，總計金額300.00萬元，用于祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設(shè)項目。
（二）項目概況。
項目的基本情況：祁東縣育賢中學(xué)原食堂建于1986年，為鋼。
網(wǎng)
磚木結(jié)構(gòu)，
2014。
年經(jīng)衡陽市質(zhì)監(jiān)部門。
鑒定。
為b級危房。由于年數(shù)已久，出現(xiàn)房屋漏水和地面下沉開裂現(xiàn)象，存在嚴重的安全隱患，因此學(xué)校于。
2016。
年3月向祁東縣發(fā)展和改革局申請新建學(xué)生食堂，根據(jù)祁東縣發(fā)展和改革局對祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設(shè)項目可行性研究報告的批復(fù)（祁發(fā)改字〔。
2016。
〕22號），項目批復(fù)總投資約1800.00萬元，項目建于祁東縣育賢中學(xué)西北地段，批復(fù)建設(shè)工期為18個月（。
2016。
2017。
年8月），項目主要建設(shè)內(nèi)容：新建學(xué)生食堂一處，總建筑面積7409.45平方米，以及綠化、場地硬化、水電等配套工程。工程已于。
2021。
年8月通過驗收并交付使用，主體工程還未財政決算。
食堂主體工程建設(shè)完成后，依據(jù)廚具公司。
提供。
的全套操作間建筑設(shè)計圖，需對食堂操作間原來的布局進行整體。
網(wǎng)
架工程改造及墻壁地面防潮防滑裝修，學(xué)校因此于。
2019。
年7月向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金并獲批準。后于。
2020。
年3月又向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金用于修繕食堂周邊道路以及廣場附屬工程建設(shè)并獲批準。根據(jù)縣財局對提質(zhì)改造資金的批復(fù)，該專項資金用于整體。
網(wǎng)
架工程改造、墻壁地面防潮防滑裝修、修繕食堂周邊道路、廣場附屬工程建設(shè)。上述工程都已完工并已辦理竣工決算。
項目的資金來源：本項目的資金來源主要為縣財政統(tǒng)籌解決，
其中：已申請。
2021。
年縣直高中提質(zhì)改造專項資金300.00萬元，縣財政已全部足額撥付到位。
祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設(shè)項目均通過招投標程序確定施工單位，與施工單位簽訂政府采購合同，建設(shè)項目包括食堂操作間改造工程、食堂道路以及廣場附屬工程、食堂廚具設(shè)備購置、食堂周邊綠化工程等，其中食堂操作間改造及附屬工程建設(shè)合同金額總計為241.58萬元，廚具設(shè)備購置金額為160萬元；食堂周邊綠化工程金額為10萬元。項目建設(shè)完成后經(jīng)學(xué)校申請，縣教育局牽頭，組織縣住建局、縣質(zhì)安站、湖南開福建筑工程有限公司等共同驗收，并由縣財政局評審中心審批做出決算，食堂操作間改造及附屬工程建設(shè)項目財評決算總計金額為230.37萬元（不包含廚具設(shè)備采購款160萬元及綠化工程款10萬元），已支付相關(guān)款項共計337萬元，現(xiàn)工程已完工投入使用。
2021。
年祁東縣育賢中學(xué)對公賬戶共收到提質(zhì)改造專項資金300萬元，其中6月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專項資金200萬元，10月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專項資金100萬元，實際已到位資金300萬元，資金到位率100%。截止。
2022。
（一）績效。
評價。
目的。
績效。
評價。
工作中主要考察績效目標的設(shè)定情況、項目建設(shè)情況和資金的到位使用管理情況和績效目標的實現(xiàn)程度及效果，綜合。
評價。
資金的總體情況。通過績效。
評價。
總結(jié)。
發(fā)現(xiàn)好的經(jīng)驗和做法，找出存在的不足和問題，提出改進工作措施，不斷加強專項資金的.管理，充分發(fā)揮專項資金的使用效益。
（二）績效。
評價。
工作過程。
我們根據(jù)委托事項成立。
評價。
工作組，通過事前電話溝通協(xié)調(diào)，約定現(xiàn)場績效。
評價。
工作時間，開展。
評價。
資料收集、資料審核、走訪現(xiàn)場、滿意度調(diào)查等工作，在此基礎(chǔ)上。
整理。
分析有關(guān)資料數(shù)據(jù)、撰寫。
評價。
報告，提交。
評價。
報告征求意見稿，根據(jù)相關(guān)部門反饋的意見作進一步核實后，出具正式的。
評價。
報告，將相關(guān)資料。
整理。
歸檔。
（三）績效。
評價。
指標分析情況。
根據(jù)制定的《專項資金項目績效。
評價。
指標評分表》，我們主要從以下四個指標體系進行績效。
評價。
工作：
指標為準，結(jié)合自評中可量化的指標以支持定性。
評價。
指標的產(chǎn)生。
指標包括定性指標和定量指標。
指標以定量指標為主。
4．項目效益：本指標以項目為。
評價。
對象，主要考察項目的實現(xiàn)與效益情況。項目效益指標主要包括實施效益、社會資本投入、可持續(xù)影響、社會公眾或服務(wù)對象對項目實施效果的滿意程度等績效目標。
根據(jù)上述分析，祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂提質(zhì)改造建設(shè)項目績效。
評價。
綜合得分為85.80分，財政支出績效等級為“良”。
項目實施后，食堂規(guī)模由原來只容納。
2000。
人就餐增加到可以容納4000人就餐，大大緩解了就餐的壓力；新購置的餐具及自動洗碗設(shè)備，節(jié)約了學(xué)生就餐時間，整體改善了師生就餐環(huán)境，對學(xué)校未來發(fā)展具有較大的社會效益。
（二）學(xué)校師生反映較好，可持續(xù)發(fā)展效果顯著。
保障。
1、績效目標設(shè)立欠明確。
項目實施單位存在未申報績效目標現(xiàn)象，未針對該專項資金設(shè)定績效目標，資金申請報告中未明確項目改造面積，未設(shè)定時效指標和預(yù)期效益指標。
2、投資總金額超預(yù)算，項目管理欠規(guī)范。
根據(jù)祁發(fā)改字〔。
2016。
〕22號文《關(guān)于祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設(shè)項目的批復(fù)》，祁東縣育賢中學(xué)學(xué)生食堂建設(shè)項目總投資估算為1800萬元，而祁東縣育賢中學(xué)截止。
2022。
年8月31日申報項目總投資約2200萬元，其中食堂主體及增加工程約1600萬元，食堂附屬設(shè)施建設(shè)工程135萬元，食堂操作間改造工程72萬元，廚具設(shè)備總采購金額385萬元，食堂外圍綠化工程10萬元，預(yù)計超預(yù)算400萬元。項目管控措施不太完善，項目已投入使用，但主體工程仍未做決算。
3、未設(shè)置支出專賬，會計核算欠明晰。
祁東縣育賢中學(xué)于。
2021。
年6月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金100萬元，于。
2021。
年10月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金200萬元，上述專項資金未設(shè)置支出明細專賬，與食堂工程項目總支出一并核算，專項資金支出在會計核算上欠明晰。
4、財務(wù)管理制度欠健全。
項目實施單位財務(wù)管理制度欠健全，未制訂具體的資金財務(wù)管理辦法；食堂廚具設(shè)備支出較隨意，資金使用欠規(guī)范，未做到專項資金事前申請、?？顚Ｓ?。
5、自評意識薄弱，未公開績效自評報告。
6、項目后續(xù)管理不完善。
項目實施單位未制定項目后續(xù)管理制度和固定資產(chǎn)移交制度，綠化工程無具體修剪保養(yǎng)記錄。
1、合理設(shè)定績效目標。
績效目標設(shè)立應(yīng)針對專項資金設(shè)立，全面反映項目應(yīng)達到的數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本及預(yù)期效益，按明細項目內(nèi)容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。如：操作間改造面積、具體完工時間等。
2、健全項目管理制度，嚴格預(yù)算管理。
項目建設(shè)單位應(yīng)完善各項報批手續(xù)及相關(guān)審計程序，已完工項目及時做好決算，保障項目實施合法合規(guī)。同時加強預(yù)算管理，嚴格控制超預(yù)算支出，盡量杜絕投資超預(yù)算的現(xiàn)象發(fā)生，以提高資金使用效益。
3、加強財務(wù)核算管理。
項目實施單位應(yīng)設(shè)置項目專賬，對工程建設(shè)支出類會計科目要進行明細區(qū)分，按單個項目進行核算，以便及時掌握專項資金使用情況。
4、規(guī)范項目資金財務(wù)管理。
項目實施單位應(yīng)制定具體的資金財務(wù)管理辦法，專項資金應(yīng)做到事前申請，明確資金用途，嚴格資金撥付審批程序，杜絕截留、擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生，確保項目資金專款專用。
提高績效自評意識，充分認識績效。
評價。
的重要性和必要性，認真開展績效自評工作，項目效益應(yīng)細化、量化。項目實施單位負責(zé)公開績效自評結(jié)果，績效。
評價。
結(jié)果公開的內(nèi)容必須詳實、準確，主要包括績效。
評價。
的基本情況、績效。
評價。
結(jié)論和存在的問題等方面，根據(jù)需要可全部公開也可只就。
評價。
結(jié)論和存在的突出問題進行公開。
6、加強項目后續(xù)管理。
建立健全項目后續(xù)維修保養(yǎng)制度和固定資產(chǎn)管理制度，明確項目管理責(zé)任人，落實項目后期維修責(zé)任，建立好項目維修保養(yǎng)臺賬。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇九
為加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法的通知》（湘財績〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關(guān)于開展20xx年第三方評價和運行監(jiān)控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司，對臨澧縣20xx年度農(nóng)村危房改造專項資金支出情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：
（一）項目概況。
1.項目背景及立項依據(jù)。
根據(jù)湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局常德市扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農(nóng)村危房改造“清零行動”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會戰(zhàn)指揮部結(jié)合縣城的實際情況，下達了關(guān)于印發(fā)《20xx年農(nóng)村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶配套標準為2.7萬元。
項目資金用于農(nóng)村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農(nóng)戶提供基本住房安全保障。項目實施單位臨澧縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡稱“縣住建局”）。
2.項目主要內(nèi)容。
對臨澧縣范圍內(nèi)的存量危房進行改造，其中包括9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道的390戶農(nóng)村危房進行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類重點對象危房改造任務(wù)的情況下，對農(nóng)村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為c、d級危房的非4類重點對象實施改造，提高農(nóng)戶滿意度。
3.項目實施情況。
根據(jù)常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農(nóng)村危房改造工作實施方案》，本年度對4類重點對象、唯一住房為c、d級危房的非4類重點對象進行農(nóng)村危房改造。具體實施步驟：
1.農(nóng)戶申請。
2.民主評議，評議結(jié)果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)接到申報材料后，組織人員現(xiàn)場核查。審查危改對象條件、審批手續(xù)、審定資金補助標準，確認開工時間，上報縣農(nóng)村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準及公示?？h危改辦接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報材料后，對申報材料進行復(fù)核，對符合補助條件的，根據(jù)住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結(jié)果及時反饋鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示，公示期至少7天。
5.組織竣工驗收。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現(xiàn)場檢查驗收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
20xx年，項目資金總投入1005.95萬元，截止20xx年1月20日，實際使用資金1005.95萬元，資金全部使用完畢。
嚴格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農(nóng)村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導(dǎo)和科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧等基本原則，全面落實精準扶貧“兩不愁、三保障”，結(jié)合農(nóng)村雙改行動和脫貧攻堅戰(zhàn)役，加快推進農(nóng)村危房改造，到20xx年前全部解決4類重點對象、唯一住房為c、d級危房的非4類重點對象危房改造問題，實現(xiàn)“人不住危房，危房不住人”的目標。
通過本項目實施，對農(nóng)村危房進行合理規(guī)劃改造，改善區(qū)域內(nèi)4類重點對象、唯一住房為c、d級危房的非4類重點對象的住房條件，對臨澧縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道清查的農(nóng)村危房進行修繕或新建，有效消除農(nóng)村危房安全隱患。具體目標細化如下：
（1）數(shù)量指標。完成年度危改任務(wù)390戶。
（2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農(nóng)村危險房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則（試行）》標準執(zhí)行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農(nóng)村危房改造竣工驗收實施方案》規(guī)定標準，均通過現(xiàn)場竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。
（3）時效指標。項目驗收、審批、資金支付及時率100%。
（4）成本指標。補助標準合規(guī)率100%。
（5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問題而導(dǎo)致的農(nóng)戶經(jīng)濟損失，減輕危改戶經(jīng)濟負擔(dān)。
（6）社會效益。提高農(nóng)房安全質(zhì)量，保障危改戶居住安全，促進社會和諧，無一例農(nóng)戶上訪戶，危改房利用率100%，相關(guān)對象政策知曉率90%以上。
（7）可持續(xù)性影響。危房改造項目的實施符合國家政策和社會發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。
（8）滿意度。受益對象滿意度達90%以上。
湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價小組，根據(jù)項目具體情況制定了績效評價方案。聽取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關(guān)資料，對項目資金情況、項目實施情況進行核實；通過現(xiàn)場查勘向受益對象隨機發(fā)放調(diào)查問卷、電話問訪、暗訪等方式，了解相關(guān)情況。與項目單位、財政部門溝通交流后，綜合分析形成本項目績效評價報告。
經(jīng)績效評價小組綜合評價，該項目績效評價得分86.5分，評價等級為“良”，得（扣）分情況如下：
詳見附件2專項資金績效評價指標體系。
（一）項目投入情況。
1.項目立項。
該項目立項依據(jù)充分，程序規(guī)范。
2.績效目標。
填報的專項資金績效目標表欠完整準確。
3.資金投入。
項目資金按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過民主評議確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核上報。
（二）項目過程情況。
1.項目資金管理情況。
（1）項目資金到位率。
截止到20xx年年底，項目專項資金到位1005.95萬元，資金到位率100%。
（2）預(yù)算執(zhí)行率。
截止20xx年1月，撥付的專項資金使用1005.95萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。
（3）資金使用合規(guī)性。項目資金使用時由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉(xiāng)財局通過一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規(guī)，部分資金未打卡到農(nóng)戶本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實施情況。
（1）管理制度健全性。
無補助標準制度，村鎮(zhèn)補助標準各地不一致。
（2）制度執(zhí)行有效性。
11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。
（三）項目產(chǎn)出情況。
1.產(chǎn)出數(shù)量。完成了縣城9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道共390戶農(nóng)村危房的改造工作。完成目標任務(wù)。
2.產(chǎn)出質(zhì)量。農(nóng)戶危房進行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶一檔資料，填制了現(xiàn)場竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。完成績效目標。
3.產(chǎn)出時效。農(nóng)村危房改造年內(nèi)及時完成驗收、審批、資金撥付。完成績效目標。
4.產(chǎn)出成本。新建179戶，補助540.7萬元；修繕201戶，補助445.35萬元，置換9戶，補助18.5萬元，安置1戶，補助1.4萬元，共390戶，合計1005.95萬元。補助實行個體差異化，未制定補助標準制度或方案，無統(tǒng)一的補助標準。
1.經(jīng)濟效益。
投入資金對臨澧縣的農(nóng)村危房進行改造，促進了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動了內(nèi)需。同時農(nóng)房建設(shè)機械化水平較低，需要較多的勞動力資源，尤其是農(nóng)村個體建筑工與小工，可為農(nóng)村勞動力提供就業(yè)機會，增加了務(wù)工人員的收入水平，農(nóng)村就業(yè)渠道得到拓展。
2.社會效益。
危房改造項目通過政府投入引導(dǎo)，激發(fā)了農(nóng)村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶不斷增加，取得了明顯的社會效益。匯總統(tǒng)計調(diào)查問卷結(jié)果，危房改造農(nóng)戶對政策知曉率為75.68%。
3.可持續(xù)性影響。
項目的實施，保障了農(nóng)村4類重點對象、唯一住房為c、d級危房的非4類重點對象的住房安全問題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進一步提高。對打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興具有長遠意義。
4.滿意度。
通過匯總調(diào)查問卷結(jié)果，危房改造農(nóng)戶滿意度為86.49%，未完成績效目標。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析。
（一）主要經(jīng)驗及做法。
1.高度重視，確保項目推動。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實施進村入戶開展調(diào)查研究和現(xiàn)場督導(dǎo)。
2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)房屋改造存在質(zhì)量安全問題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設(shè)的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全問題，建立臺賬，整改一個銷號一個。
（二）存在的問題。
一是提供的危改戶花名冊中：電話號碼錯誤115戶，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話、郭家?guī)X為南京的電話號碼等；無聯(lián)系方式45戶（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶（周煙珍、葉世來等）；四類危改戶對象未附確認身份的證明資料和相關(guān)部門身份審核信息20戶，主要是智障、精神病患者或五保戶（劉長江、田林、王作菊等）。
二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責(zé)填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門保存歸檔。建立健全全村級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級農(nóng)村危房改造臺賬管理制度”，現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未提供真實準確的檔案或臺賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進行代建的危房，未制定具體的修繕代建實施方案，農(nóng)戶對代建的項目內(nèi)容和成本不清楚。
2.未制定補助標準。
根據(jù)湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“制定具體控制標準，并在年度實施方案中明確”，在實際實施過程中，未制定具體規(guī)范的補助或控制標準，無完整的補助金額佐證依據(jù)，補助金額差異化未提供差異化依據(jù)，如同為修繕補助，刻木山鄉(xiāng)肖丕書3.05萬元、肖承佑4.05萬元，烽火鄉(xiāng)徐文虎3.2萬元、鄭金鋒2.9萬元，四新崗夏正發(fā)3.5萬元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮(zhèn)田林5.7萬元、田國大5萬元、楊家紅4.6萬元等。
3.部分危改資金效益欠佳。
空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養(yǎng)五保戶肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬元?？罩梅繜o后續(xù)管理制度。
（二）原因分析。
以上問題產(chǎn)生的原因一是村鎮(zhèn)未將基礎(chǔ)工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配主觀隨意性較大；三是未考慮危改房后續(xù)處置問題。
（一）精準完善檔案資料。
規(guī)范并嚴格執(zhí)行危改戶的身份審核程序，完善、精準村、鎮(zhèn)、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應(yīng)逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實施方案，農(nóng)戶本人簽字確認，知曉代建內(nèi)容和成本情況，報村鎮(zhèn)審批確認，保證支出的真實合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。
（二）制定公平合理的補助標準。
根據(jù)文件規(guī)定，對危改戶進行準確摸底，針對不同情況的危改戶，按類別制定公平合理的補助標準，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級參照執(zhí)行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關(guān)系戶、虛報冒領(lǐng)戶、吃回扣等違規(guī)違紀情況。
（三）制定后續(xù)管理制度。
制定危房補助后續(xù)管理制度，針對財政資金補助五保戶等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮(zhèn)提出合理化處理建議后報縣住建局統(tǒng)一確定處理方案。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十
項目名稱為“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。此項經(jīng)費主要用于開展宣城市促消費活動工作。
評估程序：1.確定評估對象，“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。2.成立評估組，評估組成員包括局領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)科室負責(zé)人。3.制定評估方案，按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點等制定評估方案。
評估方式、方法：采用召開座談會方式及對比分析法進行評估。
（一）立項必要性。
1.主要的立項依據(jù)。
貫徹落實十九屆五中全會精神,“加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體，國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的發(fā)展新格局”戰(zhàn)略部署，根據(jù)省商務(wù)廳《“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體方案》要求，聚焦擴內(nèi)需，大力實施消費提振行動。
2.政策和項目的現(xiàn)實需求。
餐飲、零售等行業(yè)受疫情影響沖擊較大，為進一步提振消費信心，促進全市消費穩(wěn)步提升，擬在全市組織開展以“宣城好物惠聚萬家”為主題的促消費活動，結(jié)合我市消費特點，活動圍繞擴大新型消費、大宗消費、餐飲消費等，通過“統(tǒng)一名稱、政府搭臺、企業(yè)唱戲、大眾參與”模式，強化市縣聯(lián)動、部門協(xié)同。
3.服務(wù)對象或受益對象。
本項目無確定的服務(wù)對象或受益對象，“宣城好物惠聚萬家”促消費活動有利于持續(xù)挖掘消費熱點，助力餐飲、零售等企業(yè)發(fā)展。
4.可替代性。
促消費活動申創(chuàng)工作由政府部門牽頭，項目屬于非競爭領(lǐng)域，具有公益性屬性，應(yīng)由本級財政保障。
（二）投入經(jīng)濟性。
1.餐飲消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放餐飲消費券，消費券面值分別為30元6000張、50元2400張,共計30萬元。線下舉辦“最牛一桌”菜肴評選大賽，預(yù)計10萬元。
2.家電銷售專場活動。線上通過支付寶發(fā)放家電消費券，消費券面值分別為100元900張、150元1400張，共計30萬元。線下舉辦家電下鄉(xiāng)活動，現(xiàn)場發(fā)放50元、100元和150元紙質(zhì)消費抵用券各200張，每場活動發(fā)放600張，四場合計2400張，共計24萬元。
3.生活用品消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放商超消費券，消費券面值為10元，發(fā)放5萬張，合計50萬元。線下開展消費品下鄉(xiāng)活動，社區(qū)每場活動發(fā)放1000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計4000張，共計4萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)每場活動發(fā)放2000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計8000張，共計8萬元。
4.汽車消費促進專場活動。此次汽車消費促進專場活動補貼金額為120萬元，補貼總數(shù)量為600輛，補貼2000元/輛。
（三）績效目標合理性。（詳見附件1）。
1.中期目標和年度目標：釋放市場需求、擴大居民消費，在常態(tài)化疫情防控中，促進全市消費市場回暖，幫助企業(yè)拓寬銷售渠道，拉動消費需求。
2.產(chǎn)出指標：1.質(zhì)量指標：通過促消費活動的開展，釋放全市消費需求，發(fā)揮消費對經(jīng)濟增長的基礎(chǔ)性作用。2.時效指標：按時完成促銷活動活動。
3.效益指標：1.經(jīng)濟效益指標：提高商貿(mào)企業(yè)營業(yè)額，促進地方財稅增收。2.社會效益指標：增強商貿(mào)企業(yè)信心，促進全市消費回暖。3.可持續(xù)影響指標：持續(xù)提振消費信心，營造消費氛圍。
（四）實施方案可行性。
活動由市政府主辦，市商務(wù)局承辦，項目是有具體的'操作方案或?qū)嵤┘殑t，明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。
（五）籌資合規(guī)性。
1.財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障活動的可行性。
2.如果有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。
3.按規(guī)定需開展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應(yīng)進行財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估。
（六）總體結(jié)論。
持續(xù)開展促消費活動，能提振消費信心，促進全市消費，助力商貿(mào)企業(yè)發(fā)展。
“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動能釋放全市消費需求，助力企業(yè)發(fā)展，促進地方財稅增收，請財政部門在年度預(yù)算批復(fù)時予以優(yōu)先考慮。
無
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十一
受貴局委托，我們組成評價組于2021年6月8日至2021年6月16日對渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金項目（以下簡稱“該項目”）績效進行評價（自評報告）。我們的考評工作是依據(jù)財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》的通知（財預(yù)〔2016〕154號）和安徽省財政廳《關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（皖財債〔2019〕848號）等相關(guān)文件規(guī)定進行的?？荚u過程中，我們結(jié)合項目實際情況，查閱了與項目有關(guān)的工程及財務(wù)等相關(guān)資料，并查看了工程建設(shè)現(xiàn)場?，F(xiàn)考評工作已完成，考評情況報告如下：
1、項目立項審批情況。2020年省財政廳共轉(zhuǎn)貸渦陽縣新增政府債券資金205226萬元，渦陽縣財政局依據(jù)安徽省財政廳《關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（皖財債〔2019〕848號）等相關(guān)文件的規(guī)定，分別制定了《關(guān)于下達2020年新增債券（第一批）資金的通知》（財債〔2020〕18號）、《關(guān)于下達2020年新增專項債券（第2批）資金的通知》（財債〔2020〕63號）、《關(guān)于下達2020年新增專項債券（第3批）資金的通知》（財債〔2020〕131號）和《關(guān)于下達2020年第4批新增政府專項債券資金的通知》（財債〔2020〕308號），共分配債券資金205226萬元，其中：新增一般債券資金7626萬元，新增專項債券資金197600萬元。該項目資金計劃經(jīng)渦陽縣人民政府同意，報請渦陽縣人大常委會批準后列入縣本級財政預(yù)算。
2、投資計劃下達情況。渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金，共分配12個項目，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項目33000萬元、亳州市渦陽縣第二中學(xué)新區(qū)項目18000萬元、渦陽縣地表水廠建設(shè)項目36000萬元、渦陽縣龍馬污水處理廠工程5000萬元、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程5000萬元、2019-2020年棚改項目（渦陽縣2019-2020年棚改天靜宮街道馬棚、桑樓社區(qū)等周邊地塊及渦陽縣2019-2020年城關(guān)街道東風(fēng)、紫光社區(qū)等周邊地塊）82000萬元、渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項5000萬元、亳州市渦陽縣中醫(yī)院新院內(nèi)科綜合樓建設(shè)項目4365萬元（含中醫(yī)院新建內(nèi)科綜合樓365萬元）、渦陽縣中醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程3000萬元、渦陽縣人民醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程6980萬元（含縣醫(yī)院改擴建項目一期380萬元）、s245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程3447萬元和渦陽縣擴面延伸工程3434萬元。
3、資金落實及使用情況。渦陽縣2020年新增地方債券資金253624萬元，于2020年9月已全部到位，資金均通過財政資金管理平臺下達項目實施單位或通過國庫直接撥至項目單位賬戶，資金到位率100%。
截止2021年5月31日，使用2020年渦陽縣新增政府債券資金的12個項目共使用新增地方債券資金163049萬元。
4、項目組織管理情況。渦陽縣對新增地方政府債券資金管理較為規(guī)范，一是納入地方預(yù)算管理；二是注重制度監(jiān)管，對項目進展及資金支付情況實施月報制，工程類項目實施實行項目法人制、招標制、監(jiān)理制、質(zhì)量檢測制、竣工驗收制、決算審計制，補償類項目實施第三方機構(gòu)評估制；三是實行信息公開，接受社會監(jiān)督，所有項目資金按規(guī)定實行信息公開，補償類項目在補償前張榜公示，補償對象對補償評估結(jié)果簽字認可。
5、項目建設(shè)完成情況。截止2021年5月31日，渦陽縣新增債券資金項目產(chǎn)出情況一般，其中：渦陽縣五館二中心提升改造項目、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程和渦陽縣擴面延伸工程均已竣工驗收；渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項目和s245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程部分子項目完工；剩余項目均按計劃實施中。具體產(chǎn)出見下表：
1、績效評價指標體系的確定。根據(jù)《安徽省財政廳關(guān)于做好新增債券資金項目績效評價工作的通知》（財債〔2019〕848號）的要求，渦陽縣財政局制定了《渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金績效評價實施方案》（財債〔2020〕89號）和評價體系。遵循客觀、公正、規(guī)范、透明的原則，本次績效評價指標體系包括項目基本情況、項目進展、財務(wù)管理、資金到位、項目產(chǎn)出和效益共4個一級指標，7個二級指標，19個三級指標。本次績效評價以所有子項目的加權(quán)平均值作為2020年度渦陽縣新增地方債券資金的定性與定量總體績效評價得分。
2、績效評價方法的選擇。本次評價以渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金所涉及的12個項目為評價對象，采用了資料審查、現(xiàn)場查看、綜合評價等評價方式，使用了比較法、調(diào)查問卷、因素分析法等績效評價方法?？冃гu價工作組先集中審查項目資料，包括項目建議書、資金計劃文件、工程建設(shè)檔案、賬務(wù)處理資料等。同時，為了了解項目實施進展以及項目使用效果等情況，深入項目區(qū)，踏勘12個項目現(xiàn)場，并對項目受益人作了有關(guān)項目社會效益和公眾滿意度的問卷調(diào)查。
渦陽縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、渦陽縣交通運輸局、渦陽縣重點工程建設(shè)管理服務(wù)中心和渦陽縣民政局、對已完工項目開展了績效自評，按照《渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金績效評價指標體系》，對項目投入、過程、產(chǎn)出、效果等情況進行了逐一對比分析，通過加權(quán)平均數(shù)計算，自評得分100分，評價等級為優(yōu)秀。
經(jīng)綜合分析考評，按照新增地方債券資金總額進行加權(quán)計算，本次評價得分為91.83分，評價結(jié)果為優(yōu)秀，情況如下：
（一）資金投入指標（滿分20分），得分20分。
項目的申請、設(shè)立過程符合有關(guān)政策規(guī)定；項目經(jīng)立項批復(fù)后，項目實施基本上公開招標（或按程序?qū)嵭辛苏少彛舷嚓P(guān)要求。項目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督制、竣工驗收制、補償項目第三方評估制執(zhí)行情況符合要求；債券資金納入地方預(yù)算管理。
1、項目立項合規(guī)性（滿分3分），得分3分。
渦陽縣12個新增地方政府債券項目的申請、設(shè)立過程均嚴格按照規(guī)定實施，由財政部門根據(jù)省分配下達的資金額度，組織項目的申報、評審，形成年度項目安排計劃，并經(jīng)縣級人民政府批準后實施。
2、建設(shè)類政府采購（招標）合法性、補償類項目第三方評審制執(zhí)行情況（滿分3分），得分3分。
所有建設(shè)項目均按要求實行了公開招標（或按程序?qū)嵭辛苏少彛?，補償類項目實行了第三方評估制。
3、績效目標合理性（滿分4分），得分4分。
渦陽縣財政局制定的《渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金績效評價指標體系》，績效目標設(shè)置相對合理，績效評價體系較為完整。
4、資金是否納入地方預(yù)算（滿分2分），得分2分。
渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金均納入地方財政預(yù)算管理。
5、資金到位率（滿分4分），得分4分。
渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金，自2020年1月至9月全部下達，資金到位率100%。
6、資金到位及時率（滿分4分），得分4分。
新增地方政府債券資金撥付及時，未發(fā)現(xiàn)拖延撥付的情況。
（二）項目實施過程管理指標（滿分38分），得分33.48分。
在所有12個項目中，4個項目已按計劃竣工驗收、8個項目尚未完成，已按項目計劃完成時間、進展比例或工期延遲情況扣減得分。
1、項目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督、中期檢查、竣工決算制執(zhí)行情況（滿分6分），得分6分。
已實施的12個項目基本上按照法人制、合同制、監(jiān)理制執(zhí)行，在工程質(zhì)量控制上采用專業(yè)監(jiān)理機構(gòu)進行施工監(jiān)理，同時報請質(zhì)量監(jiān)督部門進行質(zhì)量檢驗。已竣工項目實行了決算審計制。
2、項目進展情況（滿分6分），得分3.51分。
根據(jù)已完成的工程投資與計劃實施的實際工程總投資的比值，經(jīng)綜合測算，該項扣減2.49分。
3、工期控制情況（滿分3分），得分3分。
在所有12個項目中，有4個項目已竣工驗收，剩余項目按計劃實施中。
4、制度建立情況（滿分3分），得分3分。
渦陽縣人民政府結(jié)合本地區(qū)實際情況，對使用新增地方政府債券資金項目，制定了具體的實施制度，如《渦陽縣人民政府關(guān)于印發(fā)渦陽縣國有土地上房屋征收與補償實施細則的通知》（渦政[2016]20號）文等相關(guān)制度。
5、資金使用合規(guī)性（滿分7分），得分7分。
所有項目不存在違反財債〔2015〕673號文件中“嚴格控制安排能夠通過市場化方式籌資的投資項目，不得用于經(jīng)常性支出，堅決杜絕用于樓堂館等中央明令禁止的項目支出”的規(guī)定。
6、政務(wù)公開情況（滿分3分），得分3分。
新增債券資金安排的項目通過渦陽縣人大常委會批準并納入預(yù)算管理，并在渦陽縣政務(wù)公開網(wǎng)公示。
7、投資完成（支付）情況（滿分10分），得分7.97分。
根據(jù)投資完成情況，各項目資金均按照工程實施進度，依照合同約定、扣除質(zhì)量保證金后足額支付。
（三）產(chǎn)出指標（滿分25分），得分21.39分。
項目基本按照建議書或規(guī)劃建設(shè)，因12個項目中，有4個項目實施結(jié)束并驗收完畢，剩余項目基本按計劃實施。
1、按《項目建議書》建設(shè)情況（滿分10分），得分10分。
在已實施的12個項目中，基本上按項目建議書或可研報告的內(nèi)容建設(shè)。
2、項目完工與驗收情況（滿分15分），得分11.39分。
所有12個項目中，因大部分項目尚未完工，但考慮大部分工期在2年以上，參照視同項目完工進行考評，綜合該項扣減3.61分。
（四）效益指標（滿分17分），得分16分。
渦陽縣2020年度新增地方政府債券資金已竣工項目的效益目標實現(xiàn)情況、工程管理制度建設(shè)情況、公眾滿意度、相關(guān)社會環(huán)境改善情況、惠及的.受益人群情況等調(diào)查結(jié)果較好，基本實現(xiàn)了預(yù)期效果。未完成的項目效益按照績效評價辦法酌情扣減得分。項目后期管理有待加強，個別項目管理不到位，已酌情扣分。
1、項目基本目標實現(xiàn)情況（滿分3分），得分2分。
根據(jù)完工項目建產(chǎn)出情況以及未完工項目建設(shè)情況，項目基本目標實現(xiàn)，該項扣減1分。
2、社會環(huán)境改善情況（滿分5分），得分5分。
項目的實施強化了市政公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合治理了城市水系，完善了縣鄉(xiāng)交通網(wǎng)絡(luò)，促進了棚戶區(qū)改造、提升教育基礎(chǔ)設(shè)施、社會及人居環(huán)境得到明顯改善。
3、受益群體滿意度（滿分4分），得分4分。
本次評價對受益人群進行了現(xiàn)場調(diào)查詢訪，詢訪人數(shù)為10人，滿意程度達到100%。
4、工程管理制度建設(shè)情況（滿分5分），得分5分。
已投入使用的項目已建立了依據(jù)手續(xù)及管護辦法。
1.部分項目實施進度緩慢、資金撥付較低，部分項目實施進度未能達到計劃目標。如渦陽縣龍馬污水處理廠工程項目實施方案中項目建設(shè)計劃顯示項目完工實際2021年3月、竣工驗收時間2021年5月，截止2021年5月31日，該項目尚未完工，實際完成工程量的84%。
加強項目實施進度管理。建立進度控制的組織系統(tǒng)；監(jiān)測計劃的執(zhí)行情況；實現(xiàn)項目進度計劃的資金保證措施；采取加快項目進度的技術(shù)方法；協(xié)調(diào)參與項目的各有關(guān)單位、部門和人員之間的關(guān)系，使之有利于項目進展。
2、項目未及時進行財務(wù)竣工決算編報。
評價小組以詢問各部門財務(wù)負責(zé)人及抽查項目的方式，確定渦陽縣2020年使用地方政府債券資金的4個已完工項目均未進行財務(wù)竣工決算編報。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算管理暫行辦法的通知》：“第二條基本建設(shè)項目（以下簡稱項目）完工可投入使用或者試運行合格后，應(yīng)當(dāng)在3個月內(nèi)編報竣工財務(wù)決算，特殊情況確需延長的，中小型項目不得超過2個月，大型項目不得超過6個月?！钡囊?guī)定，建議各部門在項目完工后，盡快編報竣工財務(wù)決算。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十二
（三）保育設(shè)施（78分）；每個活動室都配備了各種生活設(shè)施，每人配備了固定的毛巾、水杯。并配備了消毒柜。每班有飲水保溫桶，有足量且溫度適宜的開水，每日更換新開水。
（四）教職工基本素質(zhì)（50分）每班配有兩名保教人員，我園全體教職工熱愛幼教事業(yè)，有責(zé)任感，愛護幼兒，學(xué)歷合格，基本功扎實。都認真學(xué)習(xí)、貫徹《幼兒園教育指導(dǎo)綱要》、《幼兒園工作規(guī)程》等教育法規(guī)條例，努力提高辦園條件，提升保教質(zhì)量。
2、組織管理：149分，
（一）園長素質(zhì)（26分）.園長身體健康，熱愛幼教事業(yè)，熟悉幼教業(yè)務(wù)，有進取心和管理能力。
（二）辦園指導(dǎo)思想(30分).園領(lǐng)導(dǎo)和教職工有正確的兒童觀、教育觀，有正確的辦園方向。全園工作認真貫徹《規(guī)程》、《綱要》等上級文件。
（三）目標管理（22分）幼兒園的發(fā)展規(guī)劃、各階段的工作計劃科學(xué)、合理。定期進行工作總結(jié)。各類檔案資料齊全，有人管理，并能充分發(fā)揮作用。
（四）制度管理（18分）各項制度能嚴格執(zhí)行，全園工作和諧、規(guī)范、工作效率高。
（五）財務(wù)管理（12分）遵守財經(jīng)紀律，執(zhí)行本縣(市、區(qū))規(guī)定的收費標準，實行收支兩條線管理。合理使用經(jīng)費，沒有亂收費現(xiàn)象。
（六）安全管理（30分）幼兒園環(huán)境、設(shè)施均有安全性，定期檢查、維修、消毒，有記錄，大門安全防護措施到位，專人負責(zé)，有來人登記制度。日常安全工作管理嚴格，無安全責(zé)任事故發(fā)生。
（七）管理成效（11分）社會公眾評價高，家長滿意。
3、保育與教學(xué)（274分）；
（一）保育（118分）；認真執(zhí)行《托兒所、幼兒園衛(wèi)生保健制度》和《托兒所、幼兒園衛(wèi)生保健管理辦法》，堅持入園和臨時離園體檢制度，預(yù)防接種卡建檔率100%，幼兒每半年測身高、視力、體重一次，活動室、寢室、廁所等處及時打掃，消毒、通風(fēng)，保持空氣清新，幼兒玩具分類擺放，干凈、整齊，每周消毒一次。
（二）教育教學(xué)（156分）；幼兒園設(shè)有大中小班，班額按規(guī)程規(guī)定人數(shù)。以游戲為基本活動，游戲形式多樣，內(nèi)容豐富。幼兒一日生活安排科學(xué)、合理、有序，盡量減少幼兒無謂等待時間，每班有數(shù)量不少于3種以上的活動區(qū)，便于幼兒觀察和動手操作，教師能以關(guān)懷、接納、尊重的態(tài)度與幼兒交往，耐心傾聽，鼓勵他們大膽探索與表達。善于發(fā)現(xiàn)幼兒感興趣的事物中所隱含的教育價值，積極引導(dǎo)。能充分利用農(nóng)村的自然環(huán)境和教育資源，開展生動的學(xué)習(xí)活動。教師每節(jié)集體教育活動有教案，有課后評析，有幼小銜接工作計劃和具體活動。教師之間能定期開展互相聽課評課活動。與小學(xué)建有聯(lián)系制度。
4、家園共育（90分）；
（一）家園聯(lián)系（60分）；堅持幼兒入園前家長教育會制度。每班都建有家園共育墻報。教師定期或隨機與家長溝通，定期開展家長開放日活動并能隨時跟家長交流。
（二）服務(wù)家長（30分）能運用多種形式對家長進行科學(xué)育兒知識的培訓(xùn)和指導(dǎo)。能根據(jù)家長需要延長服務(wù)時間。
自評情況：按照《河北省農(nóng)村幼兒園分類評定標準》我園進行了自評，結(jié)果是825分符合農(nóng)村一類幼兒園標準。
我園在上級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，經(jīng)過不懈努力，通過自評打分符合農(nóng)村一類園標準。我們還將繼續(xù)努力，加大對園內(nèi)的管理與規(guī)劃，爭取達到示范園的標準。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十三
為健全完善區(qū)級新增重大政策和項目事前績效評估機制，提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性和精準性，濂溪區(qū)財政局進一步強化事前績效評估，著力做好20xx年區(qū)級新增重大政策和項目事前績效評估報告審核工作，切實把好預(yù)算第一關(guān)。
明確評估范圍。對20xx年擬新出臺通過預(yù)算資金安排、金額在100萬元及以上的重大政策和項目，全部納入事前績效評估范圍，做到應(yīng)評盡評，實現(xiàn)事前評估全覆蓋。
夯實預(yù)算編制基礎(chǔ)。將事前績效評估工作要求和內(nèi)容作為20xx年預(yù)算編制的'組成部分，與部門預(yù)算編制通知同步印發(fā)，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)事前績效評估項目全覆蓋，從嚴把控項目庫“準入關(guān)”。
推進績效和預(yù)算一體化。事前績效評估按照分級管理方式，統(tǒng)一在預(yù)算一體化系統(tǒng)中組織開展，實現(xiàn)新增項目事前評估、績效目標和預(yù)算同步編制、同步報送、同步審核、同步評估，從源頭上推進績效管理和預(yù)算一體化。
細化責(zé)任分工，嚴把審核質(zhì)量為提高評估審核質(zhì)量和時效，進一步細化具體職責(zé)分工。一是厘清部門職責(zé)時限，明確預(yù)算部門、財政部門的職責(zé)分工，圍繞“誰申報、誰評估”要求，壓實預(yù)算部門申報責(zé)任；按照“誰分配、誰審核”，壓實財政部門的審核責(zé)任，從立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等方面予以審核。審核中主要分析論證評估報告內(nèi)容是否完整、數(shù)據(jù)是否準確、預(yù)算測算依據(jù)是否充分、結(jié)論是否客觀，并逐一提出審核意見，形成書面審核結(jié)論，作為預(yù)算安排的參考依據(jù)。
強化評估結(jié)果應(yīng)用。完善事前績效評估結(jié)果運用機制，進一步夯實預(yù)算編制管理基礎(chǔ)。一是實行評估結(jié)果運用導(dǎo)向。堅持把事前績效評估結(jié)果作為項目立項、項目入庫以及安排預(yù)算和改進管理的重要依據(jù)，用足用好評估結(jié)果，進一步加強對新增項目實施中期的跟蹤評估，提升政策效能和資金效益。二是優(yōu)化部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)評估結(jié)果，相應(yīng)調(diào)整和優(yōu)化部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，切實提升結(jié)果運用導(dǎo)向性。三是強化績效優(yōu)先理念。通過評估結(jié)果運用，引導(dǎo)預(yù)算部門加強績效管理，樹立“績效優(yōu)先”思維，強化“無效核減”意識，將“花錢必問效”的績效理念貫穿到項目主管部門，形成預(yù)算安排評估先行的長效機制。不斷提高財政資金使用效益，推動財政預(yù)算管理朝著科學(xué)化和精細化水平發(fā)展。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十四
為加強政府專項債券項目資金管理，提高專項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《地方政府專項債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔2016〕155號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，我區(qū)各專項債券使用項目單位對2018-2020年政府專項債券項目開展了績效自評?，F(xiàn)將自評報告匯總?cè)缦拢?/p>
2018-2020年我區(qū)申請新增政府專項債券共計5個項目,項目計劃總投資168,790.98萬元，其中計劃申請政府專項債券總金額72,900萬元（2018年-2020年已申請取得債券資金總計30,800萬元），其它資金為本級財政資金及社會資本投入。
南岳區(qū)各項目專項債券資金應(yīng)到位30,800萬元，實際到位30,800萬元，資金到位率100%；實際支出25,764.45萬元，預(yù)算執(zhí)行率83.65%。截止2021年10月底前，專項債券應(yīng)還本0萬元，應(yīng)付息2,302.06萬元，實際付息2,302.06萬元，利息支出均由區(qū)財政墊支。
各政府專項債券項目基本制定了具體的資金財務(wù)管理辦法，基本符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)債券資金管理的規(guī)定，對資金收支成本進行了專項核算，資金撥付有審批程序和手續(xù)，按照項目融資平衡方案或相關(guān)立項批復(fù)文件中列明的建設(shè)范圍和用途使用，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，專項債券期限和項目建設(shè)運營期限基本匹配。管理制度較為有效，項目質(zhì)量得到了有效控制。項目實行了招標和政府采購，工程變更辦理了相關(guān)手續(xù)。風(fēng)險控制良好，未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規(guī)事件，建立了債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機制。各項目概況具體分述如下：
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項目。
本項目共收儲土地363.26畝，項目東至燒田村白衣組，南至燒田村上糧組，西至107國道，北至燒田村上陽組。土地規(guī)劃用途為倉儲物流用地。土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項目單位為自然資源局土地儲備中心。項目原計劃總投資18,052萬元，其中，專項債券資金15,100萬元，其他資金2,952萬元。由于對項目成本測算不準確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金少于計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于2019年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項目調(diào)整計劃總投資為15,207.42萬元，專項債券資金實際到位12,255.42萬元，實際支出12,255.42萬元。項目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為2018年-2023年，目前項目尚未完工，已完成報批出讓土地328.07畝，已獲得土地報批出讓收入41,367萬元。本項目專項債券還本期在2023年-2024年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時報送并公開。截止2021年，專項債券利息已由財政代付1,323.27萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。
（二）南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備項目。
本項目共收儲土地96.26畝，項目東至萬福村五組，南至萬福村五組，西至雙田村上臺組，北至107國道。土地規(guī)劃用途為住宅用地，土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項目單位為自然資源局土地儲備中心。項目作為征地拆遷安置區(qū)，旨在引進傳奇公司戰(zhàn)略性投資開發(fā)天子山火文化劇園，將天子山開發(fā)區(qū)范圍內(nèi)原住居民遷出進行集中安置。項目原計劃總投資4,637萬元，其中，專項債券資金3,000萬元，其他資金1,637萬元。由于對項目的成本測算不準確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于2019年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項目調(diào)整計劃總投資為7,481.58萬元，專項債券資金實際到位5,844.58萬元，實際支出5,844.58萬元。項目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為2018年-2023年，目前項目尚未完工，已完成報批出讓土地26.64畝，已獲得土地報批出讓收入5,838萬元。本項目專項債券發(fā)行期為5年，還本期在2023年及2024年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止2021年，專項債券利息已由財政代付365.8萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。
（三）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項目。
本項目建設(shè)地點位于衡山西高速連接線沿線范圍內(nèi)，項目主管部門為公用事業(yè)處。2018年3月至6月，南岳區(qū)遇到極端干旱天氣，降水同比減少40%，各水庫同期水位創(chuàng)歷史新低，造成南岳區(qū)飲用水源不足35萬立方，最多供全區(qū)居民285天的飲用水，為預(yù)防整個城區(qū)24小時持續(xù)停水給南岳人民造成根本性的影響，區(qū)委區(qū)政府決定啟動高鐵衡山西站應(yīng)急取水建設(shè)工程，由區(qū)公用事業(yè)處實施建設(shè)該工程，項目竣工后移交區(qū)水電站運營。本項目計劃總投資3,400萬元，其中，專項債券資金800萬元，使用一般債券資金700萬元，其他資金1,900萬元。專項債券資金實際到位800萬元，實際支出800萬元，于2018年竣工。本項目專項債券發(fā)行期為10年，還本期在2029年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止2021年，專項債券利息已由財政代付53.76萬元，項目旨在應(yīng)對上次和以后極端干旱天氣備用，由于從衡山縣引水成本高，現(xiàn)階段本項目暫停供水，無收益，但未來將以供水專項收入歸還全部專項債券的本金和利息。
（四）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目。
本項目位于南岳景區(qū)范圍內(nèi)，旨在對南岳衡山中心景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施進行升級改造，提升旅游形象，吸引更多游客，增加門票收入。項目主管部門為景區(qū)綜合服務(wù)中心。項目由公路養(yǎng)護中心、景區(qū)綜合服務(wù)中心、交通局、樹木園、民宗局、文旅局、林場、門票處、林業(yè)局等9個單位組成實施。該項目分為18個子項目，分別是景區(qū)公路護欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、景區(qū)安全防護設(shè)施、觀景平臺及鄴侯書院至南天門游步道建設(shè)、西嶺停車場、祖師殿停車場提質(zhì)改造、曾國藩古道修繕、忠烈祠抗戰(zhàn)烈士陳列館及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、林場護林點建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、新建消防設(shè)施及管網(wǎng)建設(shè)、門票處站所改造、林業(yè)局森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升等。目前部分項目已完工，預(yù)計2022年全部竣工驗收。本項目計劃總投資49,800萬元，其中計劃申請專項債券2.4億元，2018-2020年已申請獲得債券資金9,100萬元（2020年9,100萬元），剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。本項目專項債券發(fā)行期為15年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止2021年12月，專項債券利息已由財政代付452.27萬元，按照專項債券發(fā)行方案的'收入預(yù)測，預(yù)計2022年增加門票收入3,600萬元，2023-2034年每年將增加門票收入7,200萬元，增加的門票專項收入將足以歸還全部專項債券的本金和利息。
（五）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)項目。
本項目選址位于衡山路與黃金路交匯處，項目主管部門為交通局，實施單位為南岳衡山旅游發(fā)展有限公司。近年來，隨著南岳游客量的快速上升和南岳高速公路的開通，現(xiàn)有城區(qū)旅游交通服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施已不能滿足快速增長的游客自駕車停車需要，配比停車位不足，高峰期交通擁堵嚴重。該停車場建成后可以有效完善城區(qū)交通系統(tǒng)，解決交通擁堵問題。本項目總用地面積188946.1平方米，總建筑面積191566平方米，建設(shè)主要包括智能停車場和配套設(shè)施建設(shè)。智能停車場包括地面、地下停車場及主入口廣場，總建筑面積約180000平方米，可停車4193輛，并配套建設(shè)充電樁400個，智能管理系統(tǒng)含自動收費、自動儲存數(shù)據(jù)、自動識別車輛等功能，配套設(shè)施主要含建設(shè)區(qū)域內(nèi)道路、電氣、給排水、綠化、照明景觀工程、游客服務(wù)中心等。本項目計劃總投資93,801.98萬元，其中計劃申請專項債券30,000萬元，2020年已申請債券資金2,800萬元，剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。專項債券資金實際到位2,800萬元，至2021年12月28日已支出929.61萬元，計劃于2023年竣工。
2021年9月30日，湖南省財政廳下發(fā)《湖南省財政廳關(guān)于開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》，要求各市州、縣市區(qū)財政部門按照通知要求，及時部署本轄區(qū)內(nèi)政府專項債券項目資金績效評價工作，摸清底數(shù)，做到應(yīng)評盡評。2021年10月，南岳區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于開展2018-2020年度政府專項債券項目資金績效評價的通知》（岳財字〔2021〕42號），部署安排各項目實施單位開展專項債券項目自評工作。同時按照省財政廳要求對2018-2020年度部分重點政府專項債券項目資金開展現(xiàn)場評價抽查的項目資金量不少于30%的要求，區(qū)財政局根據(jù)實際情況，委托湖南眾智金石經(jīng)濟咨詢有限公司開展現(xiàn)場評價項目，抽取南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備專項債項目、南岳衡山景區(qū)智能停車場政府專項債券共兩個項目，涉及專項債券資金13185.02萬元，占南岳區(qū)2018-2020年度已使用政府債券資金3.08億元的42.81%。
通過南岳區(qū)財政局對政府專項債項目單位績效自評開展培訓(xùn)、指導(dǎo)輔導(dǎo)和形式審查，項目單位開展績效自評，檢驗其績效目標的實現(xiàn)程度，發(fā)現(xiàn)項目實施中存在的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗，提出解決問題的意見和建議，規(guī)劃項目管理，保證項目資金安全和發(fā)揮效益，強化支出主體責(zé)任，實現(xiàn)財政資金使用效益最大化。
南岳區(qū)財政局本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績效相關(guān)、公開透明的原則，采用全面評價和重點評價相結(jié)合，現(xiàn)場抽查與項目單位自評相補充的方法，對項目進行綜合評價。在評價過程中，結(jié)合被評價單位的實際情況，實施工作程序，掌握項目情況，形成績效評價綜合結(jié)論。
依據(jù)《地方政府專項債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔2016〕155號）、《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預(yù)〔2021〕61號）和《湖南省政府債務(wù)項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔2020〕12號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》等政策文件。
（四）評價指標體系。
項目單位績效自評指標體系設(shè)計思路是以湖南省相關(guān)績效管理文件的工作要求，結(jié)合項目自身情況，按照《湖南省政府債務(wù)項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔2020〕12號）文中所規(guī)定的《湖南省政府債務(wù)項目績效評價指標體系框架》，從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出和項目效益四個維度，綜合考察各專項債券項目取得的績效?？冃гu價結(jié)果分為四個等級：綜合得分在90（含）-100分為優(yōu)；80（含）-90分為"良"；60（含）-80分為"較差"；60分以下為"差"。
采用全面評價和重點評價相結(jié)合的方式，實施實地察看、材料查閱、數(shù)據(jù)分析、比較分析、現(xiàn)場訪談等績效自評抽查方法。
（六）績效評價工作過程。
做好前期準備、組織實施、分析評價、形成報告階段的工作，形成績效自評綜合報告終稿。
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南岳（天子山）安置區(qū)土地儲備項目主要績效情況。
南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項目363.26畝，已完成土地報批出讓328.07畝，土地出讓金41,367萬元，平均地價126萬元/畝，尚未出讓面積35.18畝。由于南岳是以旅游業(yè)及旅游周邊產(chǎn)業(yè)為主，每年來南岳衡山游客達1600萬人次，城區(qū)開發(fā)總體規(guī)模有限，土地資源稀缺。目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項目住宅供地價180萬元/畝，加上剩余35.18畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達到47,700萬元，除去專項債資15,100萬元及地方政府配套資金約3,000萬元，項目產(chǎn)出將達到29,600萬元。
南岳南城區(qū)天子山安置區(qū)土地儲備項目96.26畝，已完成土地報批出讓26.64畝，土地出讓金5,838萬元，尚未出讓土地面積69.62畝，目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項目住宅供地價260萬元/畝，加上剩余69.62畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達到約23,939萬元，除去專項債資金3,000萬元及地方政府配套資金1,637萬元，項目產(chǎn)出將達到約19,302萬元。
（二）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項目主要績效情況。
項目已建成輸水干管鋪設(shè)工程總長約5千米，清水池、泵站及配套設(shè)施使用面積約2412平方米，泵房及配套設(shè)施建筑面積約538.26平方米，清水池儲蓄量約8000方。本項目的實施緩解南岳區(qū)用水緊張的情況，增加城市飲用水源，改善居民生活條件。
（三）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目主要績效情況。
本項目共計18個子項目，實際已完成12個，實際完成率為61.11%，質(zhì)量達標率為100%，實際完成時間基本和計劃完成時間相符。已完成的12個項目（景區(qū)公路護欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、西嶺停車場和祖師殿停車場提質(zhì)改造、鄴侯書院提質(zhì)改造及陳列布展、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、護林點建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)、森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升）計劃成本總計為6,015萬元，實際建設(shè)成本總計為5,934萬元，建設(shè)成本節(jié)約率為1.35%。資產(chǎn)絕大部分已形成。如：林場森林防火監(jiān)控系統(tǒng)項目預(yù)計總投資345萬元，實際投資333.4萬元。項目內(nèi)容為熱成像防火設(shè)備18臺，傳輸交換機10臺，收發(fā)器9對，森林防火綜合管理應(yīng)用軟件1套，綜合管理應(yīng)用服務(wù)器3臺，解碼器1臺，輔助線材26500米，輔助設(shè)備6個，輔助材料1批，鐵塔及網(wǎng)絡(luò)租賃7個，系統(tǒng)集成1批。
本項目可增加景區(qū)的可觀賞度，提高社會公眾和廣大來岳客人對我區(qū)景點的關(guān)注度。經(jīng)濟效益：因項目到年底才基本做完，給門票帶來增加收益要明年才可看出來。生態(tài)效益：對環(huán)境未造成較大不良影響?？沙掷m(xù)影響：該項目將持續(xù)增加我區(qū)門票收入和客源，有積極的影響。社會群眾滿意度為95%。
（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)項目主要績效情況。
本項目正在建設(shè)中，建成后將極大地完善南岳衡山城區(qū)停車場區(qū)域城市路網(wǎng)，改善周邊區(qū)域的交通環(huán)境和出行環(huán)境，大大改善停車基礎(chǔ)設(shè)施條件，改善交通擁堵狀況，促進旅游產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
經(jīng)項目單位自評和現(xiàn)場評價，本次打分評價的5個項目中，綜合得分在90-100分（含90分）的有3個，占比60%；80-90分有2個，占比40%。綜合得分在評價結(jié)果顯示，每個政府專項債券資金都達到了年度預(yù)期目標，整體績效情況優(yōu)良。各政府專項資金績效評價結(jié)果見表：（略）。
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項債項目主要問題。
按照計劃，南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目申請取得了專項債15,100萬元，南城區(qū)（天子山）安置區(qū)申請取得了專項債3,000萬元。由于對項目的成本測算不準確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金需求12,255.42萬元，少于計劃2,844.58萬元。南城區(qū)（天子山）安置區(qū)項目實際專項債資金需求5,844.58萬元，超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局根據(jù)項目建設(shè)單位的實際需求科學(xué)合理的的進行了相應(yīng)的預(yù)算調(diào)整，而不是等到專項債資金撥付給項目建設(shè)單位后通過擠占項目資金的方式調(diào)劑項目的支出。這兩個項目同屬于土地儲備項目，又歸屬同一個項目建設(shè)單位管理，目前這兩個項目的土地出讓面積共計352.71畝，土地出讓金額共計為47,205萬元，無論哪一個項目產(chǎn)生的收益都完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息。
（二）高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項債項目主要問題。
項目為應(yīng)對極端干旱天氣備用，現(xiàn)階段本項目暫停供水，需要用水時隨時可用，但項目償還專項債本金及利息可從其它水費中歸還。
（三）旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債項目主要問題。
本項目取得專項債券資金9,100萬元，財政撥款9,100萬元，資金到位率100%，項目實際支出5,934.84萬元，預(yù)算執(zhí)行率65.22%。預(yù)算執(zhí)行率偏低主要因為，一是專項債券資金2020年本年度下達是下半年，很多項目因拆遷協(xié)調(diào)難度大，辦手續(xù)時間長，加上景區(qū)屬自然保護區(qū)受環(huán)保督查影響，審批難度大，因而影響了工期，導(dǎo)致忠烈祠陳列館建設(shè)等項目建設(shè)周期長要跨年才能完工，還有很多項目未結(jié)算，整體預(yù)算執(zhí)行率較低。二是有的績效目標制定較為粗放，加上區(qū)財政局規(guī)定全區(qū)性專項達到50萬以上才申報績效目標，故低于50萬元的就未要求申報目標。三是帶動門票收入增長的預(yù)期效益已突顯，但長期效益可觀，大部分項目到2021年下半年才完成。
（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項債項目主要問題。
按照專項債融資方案，本項目至2021年計劃投資金額56,001.98萬元，截至2021年10月31日，智能停車場建設(shè)項目完成投資27,564.86萬元（其中專項債券到位2,800萬元），由于原計劃2021年融資政府專項債資金27,200萬元最終沒有成功，導(dǎo)致項目投資進度不及預(yù)期。停車場建設(shè)項目附屬設(shè)施工程項目原計劃2021年9月竣工，由于土方工程涉及到征地拆遷，與當(dāng)?shù)鼐用駞f(xié)調(diào)溝通不暢、征拆較困難、導(dǎo)致項目進度較慢，至今尚未竣工。
（一）總體建議。
三是進一步深化債券項目績效管理，注重評價結(jié)果應(yīng)用。各項目單位應(yīng)嚴格按照要求，在新增專項債券項目中各項目單位應(yīng)主動申報績效目標，開展績效自評，加強績效監(jiān)控，注重結(jié)果應(yīng)用，實現(xiàn)專項債券預(yù)算和績效管理一體化，著力提高專項債券資金使用效益。為進一步強化評價結(jié)果的應(yīng)用，推動形成"誰干事誰花錢，誰花錢誰擔(dān)責(zé)"的權(quán)責(zé)機制。
1、南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項債資金：以后的項目要進一步做好項目事前績效評估，提高成本測算的準確性。
2、高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項債資金：雖然利用水電站收取的其他水費能確保按時償還專項債券的本金及利息，但應(yīng)加強隨時維保的養(yǎng)護，備緊急取水之用。
3、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債資金：一是加大項目協(xié)調(diào)力度，向區(qū)領(lǐng)導(dǎo)作好匯報，強力推進工作進度。二是制定績效目標不能分起點額度，從2022年起，凡政府專項債券資金只要有項目預(yù)算就要在一體化系統(tǒng)里錄入績效目標，此問題即可解決；績效指標要進一步量化，可衡量。三是進一步加大旅游促銷宣傳力度，新打造的景點設(shè)施盡快向外推廣，以期吸引更多游客，努力實現(xiàn)預(yù)期效益。
4、南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項債資金：一是加大融資籌資力度，保證項目推進。二是加快項目協(xié)調(diào)督促力度，強力推進項目實施，確保盡早完工，發(fā)揮預(yù)期效益。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十五
根據(jù)《海口市美蘭區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年預(yù)算績效自評工作的通知》（美財督〔20xx〕3號）要求，我局扎實認真地開展了財政支出績效評價工作，重點評價20xx年學(xué)前教育助學(xué)券專項資金的項目，現(xiàn)自評如下：
一、
（一）項目目標。
對全區(qū)具備?？谑谐Ｗ艏?，符合計生政策并在合規(guī)幼兒園就讀的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，緩解“入園難，入園貴”問題讓學(xué)齡前兒童人人入得起“園”，讓百姓享受到教育實惠。
（二）決策過程。
依照《國務(wù)院關(guān)于當(dāng)前發(fā)展學(xué)前教育的若干意見》（國發(fā)[20xx]41號）、《財政部教育部關(guān)于加大財政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（財教[20xx]405號），及?？谑腥嗣裾k公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實施細則的通知》海府辦〔20xx〕349號文精神，切加大對學(xué)前教育的投入。
（三）資金分配。
根據(jù)發(fā)放實施辦法，助學(xué)券發(fā)放對象為具有海口市常住戶口，符合計劃生育政策，在具備兌現(xiàn)助學(xué)券資格的幼兒園就讀的幼兒（培訓(xùn)機構(gòu)等除外）。助學(xué)券兌券資格則需是取得《中華人民共和國民辦學(xué)校辦學(xué)許可證》的幼兒園及中小學(xué)依辦學(xué)許可內(nèi)設(shè)的幼兒部（班）；具有編制的公辦幼兒園等，且當(dāng)年度年檢合格。此外，農(nóng)村小學(xué)附設(shè)的學(xué)前班，也具備兌券資格。
對符合條件的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，每人每年400元。助學(xué)券經(jīng)費由市、區(qū)兩級財政按55:45比例共同承擔(dān),以區(qū)為主發(fā)放實施。20xx年我區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券專項資金市財政安排208.692萬元，本級預(yù)算安排170.748萬元。
（一）資金到位。
20xx年我區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券項目資金共計379.44萬元，到位率100%，及時撥付到各幼兒園。
（二）資金管理。
20xx年我區(qū)共有168家9486名適齡幼兒符合條件享受助學(xué)券，共發(fā)放資金379.44萬。資金已全部發(fā)放到位。為加強項目資金的使用管理，我局所有項目資金的使用都嚴格按照海口市人民政府辦公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實施細則的通知》精神和我局的《財務(wù)管理制度》落實。在實施項目過程中，嚴把助學(xué)券發(fā)放對象審批關(guān)，杜絕虛報、多報現(xiàn)象發(fā)生，不存在無截留、擠占、挪用項目資金情況。
（三）組織實施。
為了確保項目高效有序?qū)嵤揖謱ｉT成立了以局長為組長，主管業(yè)務(wù)的副局長為副組長，辦公室、基教股、計財股、教育督導(dǎo)室等股室負責(zé)人為成員的學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對該項目實施的領(lǐng)導(dǎo)，安排專人負責(zé)項目的具體工作，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作進展情況。制定《美蘭區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放細則》、《美蘭區(qū)學(xué)前教育助學(xué)券資金使用規(guī)定》等制度，規(guī)范項目的實施。
我局的項目績效目標基本完成，總體評價為優(yōu)。具體如下：
1、經(jīng)濟效益：項目的`實施，使每一位幼兒家長得到實惠，一定程度上減輕家庭經(jīng)濟壓力。
3、可持續(xù)性：雖然“助學(xué)券”會增加市區(qū)兩級的財政支出，但是學(xué)前教育是義務(wù)教育的基礎(chǔ)，抓好學(xué)前教育可以從起點上使孩子健康地成長，打好基礎(chǔ)。
（一）經(jīng)驗。
完善相關(guān)制度、強化項目實施過程的管理和監(jiān)督，才能使項目真正惠及百姓。
（二）存在問題。
由于項目涉及的幼兒園及適齡幼兒較多，申報助學(xué)券條件的審核費時費力，人員不足。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十六
事前績效評估是績效目標審核的延展和擴充，為進一步扛牢政府過緊日子的政治責(zé)任，認真做好下年度預(yù)算編制工作，文登區(qū)財政局率先在威海市將所有申報20xx年度預(yù)算的政策項目納入事前績效評估范圍，全力以赴打贏績效管理第一戰(zhàn)。
著眼頂層設(shè)計，先后出臺《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的實施意見》《威海市文登區(qū)區(qū)級部門單位預(yù)算績效管理辦法》，為全面開展事前績效評估明確了總體目標、發(fā)展方向以及各方權(quán)責(zé)任務(wù)等。著眼長遠發(fā)展，制定《威海市文登區(qū)區(qū)級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》，就開展事前績效評估的評估原則、評估內(nèi)容、評估方式方法等方面進行全面規(guī)范梳理，形成規(guī)范化、標準化制度體系。
強化內(nèi)外聯(lián)動，開啟預(yù)算績效管理新格局。通過與預(yù)算科形成全過程融合，與其他業(yè)務(wù)科室形成適時互動，構(gòu)建起“分工負責(zé)、凝聚合力”的內(nèi)部互動機制。通過與大數(shù)據(jù)中心形成信息化項目協(xié)作審批前置機制，與發(fā)改部門形成固定資產(chǎn)投資類項目協(xié)商審查機制，搭建起“橫向架構(gòu)、縱向延伸”的外部聯(lián)動機制。
強化技術(shù)支持，高質(zhì)量推進預(yù)算績效管理工作。有計劃地將全過程預(yù)算績效管理工作實質(zhì)性嵌入財政一體化系統(tǒng)中，通過搭建政策項目庫，發(fā)揮項目庫在預(yù)算管理中的約束和支撐作用，將新增政策和項目的`事前績效評估情況作為進入政策項目庫的前提條件和重要依據(jù)，實現(xiàn)“無績效，不預(yù)算”的工作機制。
強化流程再造，全力組織好事前績效評估工作。全新設(shè)計了事前績效評估、審核說明及示例、審核建議等模板規(guī)程，突出操作簡便、流程規(guī)范、結(jié)論鮮明的工作特點，對所有納入事前績效評估范圍的政策項目形成“一事一議”，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件。截至20xx年12月10日，共審核新增政策和各類項目392個，出具審核建議241份，形成事前績效評估報告20份，建議不予支持的93個。其中，共審核政策項目申報金額24.42億元，審減金額5.42億元，審減率22.19％。
此外，對照上級出臺的“預(yù)算支出分類管理清單”，全面加大事前績效評估力度，形成“保一批、壓一批、禁一批”的九字攻略。對民生支出、重點項目、重點領(lǐng)域等重點保障類，設(shè)置“綠色通道”，重點審核是否存在“搭便車”“逾期引申”“過度引申”等問題，全力支持“六穩(wěn)”“六?！保粚Σ盥觅M、會議費、培訓(xùn)費等壓減控制類，實行“黃色通道”，重點審核是否存在“超標準申請”“超規(guī)格設(shè)置”“績效目標不明確”等問題，實現(xiàn)“可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓”；對辦公用房購建、辦公用房修繕、編外用人等禁止類，設(shè)置“紅色通道”，采取“掛圖點名”方式，逐一對照確認是否存在禁止事項，一經(jīng)查實，堅決不予安排。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十七
（一）項目概況。
1．立項背景：南昌軍供站于年成立，屬全額撥款事業(yè)單位，機構(gòu)規(guī)格正科級，無內(nèi)設(shè)機構(gòu)。職能系為執(zhí)行戰(zhàn)備訓(xùn)練、搶險救災(zāi)以及應(yīng)對其他突發(fā)性事件等任務(wù)的成批過往部隊，支前民兵，集結(jié)入伍的新兵、退伍的老兵等提供飲食飲水、日常生活物資供應(yīng)、臨時住宿等保障。
2．立項目的：根據(jù)江西省財政廳文件《江西省財政廳關(guān)于下達20xx年中央財政優(yōu)撫事業(yè)單位補助經(jīng)費的通知》贛財社指[20xx]35號文件精神，用于全國重點軍供站維修改造、設(shè)備設(shè)施更新，強化軍供保障軟件硬件，為部隊官兵提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
3．項目內(nèi)容、執(zhí)行標準和實施期限：重點軍供站維修改造、設(shè)備設(shè)施更新，嚴格按照財政要求?？顚Ｓ?。
4.資金使用情況：
20xx年當(dāng)年專項資金已使用114.07萬元，剩余8.73萬元。
5.項目組織管理情況：（1）為切實加強對績效評估工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，由局機關(guān)績效小組牽頭，軍供站成立了績效評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由站長程茳擔(dān)任組長；副站長甘順生、彭小輝擔(dān)任副組長；成員由有關(guān)各科室責(zé)任人組成：劉小霞、龔良秋、何揭慶、張美云；聯(lián)絡(luò)員：張美云?？冃ьI(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財務(wù)科，負責(zé)項目績效評價日常工作。（2）制定了南昌軍供站內(nèi)控手冊，制定和完善了預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度、收支業(yè)務(wù)管理制度、政府采購業(yè)務(wù)管理等六項內(nèi)部控制制度，成立了內(nèi)部控制工作小組，對項目資金的使用進行控制和監(jiān)督專項管理。
1．項目績效總目標：用于支付向塘工程電增容、水增容，進門道路大門、鋼架雨棚，項目監(jiān)理費，強化軍供保障軟件硬件，為部隊官兵提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
2．項目年度績效目標：向塘工程電增容、水增容，進門道路大門、鋼架雨棚，項目監(jiān)理費，夯實南昌軍供站現(xiàn)代化、正規(guī)化建設(shè)基礎(chǔ)。
3．項目預(yù)期目標完成情況：20xx年項目資金全部到位，截至20xx年底使用114.07萬元，20xx年12月31前通過政府采購?fù)瓿山ㄔO(shè)工程項目相關(guān)采購，供水管道工程和下水道工程支出25.36萬元，電力系統(tǒng)安裝支出59.05萬元，進門道路、大門及鋼架雨棚工程支出25.56萬元，支付造價咨詢費0.9萬元，監(jiān)理費3.2萬元，本著“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，嚴格執(zhí)行了項目資金批準程序及采購程序，確保了財政資金的使用效益。
（一）績效評價目的、對象和范圍。
1.績效評價目的。
全面了解南昌軍供站專項資金的使用效率和效益情況，資金使用合規(guī)性、項目目標完成情況、項目管理狀況和效能，總結(jié)南昌軍供站專項資金使用的`成績及存在問題，為今后完善管理服務(wù)。
2、績效評價對象和范圍。
對過往部隊官兵采用不記名調(diào)查，通過發(fā)放調(diào)查問卷的形式，發(fā)放問卷，征求意見和建議，進一步提高軍供站服務(wù)保障工作，繼續(xù)優(yōu)質(zhì)保障部隊官兵，努力打造“軍人溫馨港灣”特色品牌，把軍供保障做出賓至如歸的味道。
（二）績效評價原則和依據(jù)、評價指標體系、評價方法。
1．評價原則：
（1）客觀、科學(xué)、公正的原則；
（2）綜合績效評價的原則；
（3）定量分析與定性分析的原則；
（4）統(tǒng)籌規(guī)劃、穩(wěn)步推進的原則；
（5）財政支出績效評價與財政支出管理相結(jié)合的原則；
（6）財政支出績效評價貫徹事前、事中、事后的原則。
2、評價指標體系。
本項目績效評價建立了三級評價指標體系，見下表：
2．評價依據(jù)：根據(jù)20xx年專項資金支出預(yù)算情況和項目計劃安排，對軍供站項目實際支出情況進行評價考核。
3、評價方法。
組織相關(guān)人員對20xx年度項目績效進行自我評價。根據(jù)省、市相關(guān)政策制度，采用問卷調(diào)查、座談等形式，收集相關(guān)信息資料，對各項指標進行逐項逐條審核，形成項目支出績效評價報告。
4、評價標準。
項目按照項目決策指標、項目過程指標、項目產(chǎn)出指標、項目效益指標、項目滿意度指標五項一級指標分別下設(shè)相應(yīng)的二級和三級指標進行績效評價。評分分為優(yōu)秀、良好、中等和差四個等次。滿分100分，分數(shù)在90分(含90分)以上評優(yōu)秀;分數(shù)在80(含80分)-90之間評良好;分數(shù)在60(含60分)-80分為中，60分以下評差。
（三）績效評價工作過程。
本項目績效評價工作的過程，南昌慈善總會一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了以主要領(lǐng)導(dǎo)為組長的工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了績效評價工作方案，明確了工作要求及工作步驟；二是客觀評價，按照要求合理設(shè)置評價指標，對照績效指標，開展實際與計劃的對比分析，實事求是地評價完成情況；三是明確責(zé)任，建立績效評價工作責(zé)任制，將績效評價工作責(zé)任明確到部門和相關(guān)責(zé)任人。
20xx年南昌軍供站較好地完成了這項工作，通過政府采購?fù)瓿山ㄔO(shè)工程項目相關(guān)采購，供水管道工程和下水道工程支出25.36萬元，電力系統(tǒng)安裝支出59.05萬元，進門道路、大門及鋼架雨棚工程支出25.56萬元，支付造價咨詢費0.9萬元，監(jiān)理費3.2萬元，根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系評分表，經(jīng)認真逐條自評，20xx年南昌軍供站財政項目支出績效自評得分95.3分，檔次“優(yōu)秀”。
評分詳情見下表：
（一）項目決策情況。
1、項目立項依據(jù)充分性、規(guī)范性程序情況分析。
根據(jù)《江西省財政廳關(guān)于下達20xx年中央財政優(yōu)撫事業(yè)單位補助經(jīng)費的通知》贛財社指【20xx】35號文件精神，全國重點軍供站維修改造、設(shè)備設(shè)施更新。該項目立項符合相關(guān)要求，得2.5分。
2、績效目標合理性、指標明確性情況分析。
項目有績效目標，與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，與項目目標任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)，得5分。
3、項目資金預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性情況分析。
預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配預(yù)算確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配，預(yù)算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度合理，得2.5分。
（二）項目過程情況。
1、項目資金管理資金到位率、預(yù)算執(zhí)行率情況分析。
20xx年項目資金資金預(yù)算安排122.8萬元，實際到位資金122.8萬元，資金到位率100%，預(yù)算支出114.07萬元，預(yù)算執(zhí)行率92.89%，得4分。
2、項目資金使用合規(guī)性情況分析。
項目符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，得2分。
3、項目組織實施情況分析。
項目已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整，遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，業(yè)務(wù)管理制度健全，建立了監(jiān)控機制，并采取監(jiān)控措施，得4分。
（三）項目產(chǎn)出情況。
1、產(chǎn)出數(shù)量指標情況分析。
20xx年項目資金全部到位，并投入使用114.07。完成向塘搬遷重建大樓建筑面積6797平米電增容、水增容及進門道路、大門及鋼架雨棚工程，產(chǎn)出數(shù)量指標15分。
2、產(chǎn)出質(zhì)量指標情況分析。
嚴格按照工程建設(shè)規(guī)定，確保工程質(zhì)量，安全正常使用，但搬遷重建項目未完工，還未投入使用，扣4分，產(chǎn)出質(zhì)量指標得11分。
3、產(chǎn)出時效指標情況分析。
在20xx年12月31日前完成了向塘搬遷重建項目建設(shè)，進門道路、大門及鋼架雨棚工程，供水管道工程和下水道工程，電力系統(tǒng)安裝工程，產(chǎn)出時效指標得15分。
4、產(chǎn)出成本指標情況分析。
進門道路、大門及鋼架雨棚工程計劃成本29.8萬，成本節(jié)約率14.23%，供水管道工程和下水道工程計劃成本30萬，成本節(jié)約率15.47%，電力系統(tǒng)安裝計劃成本71萬，成本節(jié)約率16.83%，產(chǎn)出成本指標得10分。
（四）項目效益情況。
1、社會效益指標情況分析。
根據(jù)省、市相關(guān)政策制度，采用問卷調(diào)查、座談、電話回訪等形式，收集相關(guān)信息資料，進行對部隊官兵的調(diào)查，對軍供服務(wù)認可度很好，得10分。
2、可持續(xù)影響指標情況分析。
軍供保障保障環(huán)境設(shè)施設(shè)備得到大大改善，軍供服務(wù)持續(xù)發(fā)展，得10分。
南昌軍供站堅持把黨建擺在首位，項目和業(yè)務(wù)統(tǒng)籌推進；堅持“為部隊服務(wù)為國防建設(shè)服務(wù)”的宗旨不動搖，優(yōu)質(zhì)、快速、持續(xù)、準確、安全、保密地完成每一趟軍供任務(wù)，緊推工程項目，打造現(xiàn)代化、正規(guī)化軍供站。但西軍供分站和向塘工程項目推進不夠理想，西軍供分站項目建設(shè)進度還需加快，與領(lǐng)導(dǎo)預(yù)期存在一定差距；向塘工程因歷史原因，建設(shè)時期過長，已組織竣工驗收，正就提出的問題進行整改。
無。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十八
據(jù)重慶市財政局消息，近日，市財政局對20xx年所有重點專項開展事前績效評估，并將事前績效評估結(jié)果作為申報20xx年預(yù)算的必備條件，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準性。
“事前績效評估是在預(yù)算編制前，做好政策和項目的前期論證工作，主要解決是否有必要實施，或是否有必要繼續(xù)實施，或是否可行等政策和項目決策問題，為預(yù)算決策做好前期準備，目的在于避免盲目上馬新的.政策和項目或繼續(xù)實施績效不高的政策和項目，造成財政資源的閑置浪費。”市財政局相關(guān)負責(zé)人介紹，即是先評估、再立項，先評估、后預(yù)算，只有開展了事前績效評估并審核通過的政策和項目，才能提交預(yù)算。
據(jù)悉，20xx年以來，重慶市財政局在建立事前績效評估制度的基礎(chǔ)上，對事前績效評估方式和工作機制進行了積極探索，為進一步提高評估的實效，20xx年度事前績效評估主要針對市級重點專項一級項目。
據(jù)了解，所有市級重點專項一級項目，包括20xx年新增及以前年度設(shè)立并延續(xù)至20xx年或以后年度的市級重點專項，都要納入事前績效評估。事前績效評估先是項目主管部門自評，形成事前績效評估報告，提交市級年初預(yù)算公開評審會；同時，市財政局選取部分重大項目開展績效再評估。
今年9月以來，由市人大和市政協(xié)相關(guān)專委會、市發(fā)改委、市財政局、績效管理專家組成了評估小組，對城市生活污水處理購買服務(wù)、大數(shù)據(jù)應(yīng)用發(fā)展等重大項目開展了事前績效再評估。對項目存續(xù)的必要性、實施條件的充分性、市與區(qū)縣事權(quán)和支出責(zé)任問題、項目預(yù)算的經(jīng)濟性、績效目標的合理性等方面與項目主管部門進行充分溝通和討論。
據(jù)介紹，績效評估與年度預(yù)算評審將密切銜接，對實施條件不具備的子項目不予編入20xx年度預(yù)算，評估結(jié)論將直接應(yīng)用于年度預(yù)算編制和審核，為科學(xué)預(yù)算提供支撐。
市財政局方面表示，下一步，將進一步完善績效評估機制，助力改變預(yù)算資金分配的固化格局，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果。
事前績效評估項目預(yù)期績效報告篇十九
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結(jié)果匯報如下：
（一）設(shè)立依據(jù)。
根據(jù)《湖南省。
2019。
年農(nóng)村危房改造實施。
方案。
》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
（二）設(shè)立目標。
2019。
年，江華縣級危房改造專項資金設(shè)立以下目標：
1、數(shù)量指標：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當(dāng)年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預(yù)算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當(dāng)于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度地震中無嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
根據(jù)。
評價。
標準對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定。
2019。
年度危房改造專項資金績效。
評價。
得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
（一）資金落實及支出情況。
本次實際。
評價。
危房改造項目，截止。
2019。
年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
評價。
總體情況。
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查。
鑒定。
中，經(jīng)。
鑒定。
唯一住房為c、d級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的'要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的，應(yīng)及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預(yù)付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
建議編辦增加編制。
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