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依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇一
預(yù)算草案的報(bào)告。
各位代表：
2012年，全市各區(qū)縣、各部門(mén)深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照市第十次黨代會(huì)部署，牢牢把握主題主線主攻方向，加快實(shí)施市委“一二三四五六”的奮斗目標(biāo)和工作思路，積極應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，迎難而上，扎實(shí)工作，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)總體保持平穩(wěn)較快發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了市十五屆人大五次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)。
（一）財(cái)政收支情況。
全市一般預(yù)算收支。
全市一般預(yù)算收入1760億元，完成預(yù)算105.2%，比上年增長(zhǎng)21%，其中稅收收入1105.6億元，增長(zhǎng)10.1%。一般預(yù)算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金354.5億元和上年結(jié)余214.8億元，減除區(qū)縣設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等調(diào)出資金75.5億元，全市一般預(yù)算總財(cái)力為2253.8億元。全市一般預(yù)算支出2112.2億元，完成預(yù)算96.6%，比上年增長(zhǎng)19.2%。財(cái)力與支出相抵后，全市一般預(yù)算結(jié)余141.6億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金122.1億元，主要是建設(shè)類項(xiàng)目資金和中央專項(xiàng)補(bǔ)助資金；預(yù)算純結(jié)余19.5億元。待市和區(qū)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。
全市政府性基金收支。
全市政府性基金收入948.3億元，完成預(yù)算87.8%，比上年增長(zhǎng)1%，其中國(guó)有土地出讓金收入879.4億元，增長(zhǎng)1.9%?；鹗杖爰由现醒朕D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和上年結(jié)余等資金234.6億元，基金總財(cái)力為1182.9億元。全市政府性基金支出1035億元，完成預(yù)算83.3%，比上年增長(zhǎng)17%。財(cái)力與支出相抵后，全市政府性基金結(jié)余147.9億元，全部為建設(shè)類項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金。
市級(jí)一般預(yù)算收支。
市級(jí)一般預(yù)算收入649.9億元，完成預(yù)算100.1%，比上年增長(zhǎng)15.1%，其中稅收收入375.4億元，增長(zhǎng)6.9%。一般預(yù)算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金354.5億元、調(diào)入資金4.9億元和上年結(jié)余121.8億元，減除對(duì)區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付164.7億元，市級(jí)一般預(yù)算總財(cái)力為966.4億元。市級(jí)一般預(yù)算支出900.5億元，完成預(yù)算96.7%，比上年增長(zhǎng)14.3%。財(cái)力與支出相抵后，市級(jí)一般預(yù)算結(jié)余65.9億元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金。待市人大常委會(huì)批準(zhǔn)決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。
市級(jí)政府性基金收支。
市級(jí)政府性基金收入241.1億元，完成預(yù)算84%，比上年下降7.6%，其中國(guó)有土地出讓金收入193.4億元，下降12.6%。基金收入加上中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和上年結(jié)余等資金38.5億元，減除對(duì)區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付14.5億元，基金總財(cái)力為265.1億元。市級(jí)政府性基金支出255.9億元，完成預(yù)算81%，比上年下降5.4%。其中土地出讓成本和整理費(fèi)用121.6億元，土地出讓政府凈收益中列支的地鐵、快速路等項(xiàng)目支出79億元。財(cái)力與支出相抵后，市級(jí)政府性基金結(jié)余9.2億元，全部為建設(shè)類項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金。
地方政府債券收支。
2012年財(cái)政部代理我市發(fā)行地方政府債券31億元。經(jīng)市十五屆人大常委會(huì)第三十四次會(huì)議審查批準(zhǔn)，用于地鐵5、6號(hào)線項(xiàng)目資本金21億元，中央投資水利項(xiàng)目地方配套5億元，靜海縣團(tuán)泊水庫(kù)改造3億元，清水工程2億元。
（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及財(cái)政主要工作。
2012年，各級(jí)財(cái)政部門(mén)全面落實(shí)積極財(cái)政政策，大力推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，努力保障和改善民生，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。
1.公共事業(yè)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。
教育支出378.7億元，增長(zhǎng)27.4%。落實(shí)國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要，財(cái)政教育支出占一般預(yù)算支出比重達(dá)到國(guó)家規(guī)定的17%目標(biāo)。完成學(xué)前教育“三年行動(dòng)計(jì)劃”，累計(jì)新建改擴(kuò)建145所公辦幼兒園、152所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園和509所村辦標(biāo)準(zhǔn)化幼兒園。提高中小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，深化特色高中建設(shè)，累計(jì)改造提升1190所中小學(xué)和16所特殊教育學(xué)校，完成義務(wù)教育、特殊教育學(xué)校現(xiàn)代化達(dá)標(biāo)任務(wù)。加快國(guó)家職業(yè)教育改革試驗(yàn)區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，推進(jìn)海河教育園區(qū)二期項(xiàng)目，支持職業(yè)院校布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，啟動(dòng)高職院校辦學(xué)水平提升工程。繼續(xù)落實(shí)高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，支持84個(gè)重點(diǎn)學(xué)科和一批品牌專業(yè)建設(shè)，完成校園環(huán)境提升工程，推進(jìn)南開(kāi)大學(xué)、天津大學(xué)新校區(qū)建設(shè)，支持高校債務(wù)化解工作。健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，擴(kuò)大中職學(xué)校免學(xué)費(fèi)范圍，對(duì)符合條件的學(xué)前兒童給予資助。
文體傳媒支出35.8億元，增長(zhǎng)20.5%。加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，市文化中心全面建成，海河劇院主體竣工，數(shù)字廣播大廈等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利，繼續(xù)推進(jìn)公共圖書(shū)館、博物館、美術(shù)館、文化館免費(fèi)開(kāi)放，實(shí)現(xiàn)文體中心、文化室和農(nóng)家書(shū)屋農(nóng)村全覆蓋。落實(shí)促進(jìn)文化體制改革的各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，支持國(guó)有文藝院團(tuán)轉(zhuǎn)企改制，通過(guò)財(cái)政資助、稅收優(yōu)惠、超場(chǎng)次演出補(bǔ)貼等方式，鼓勵(lì)藝術(shù)院團(tuán)利用現(xiàn)有文化設(shè)施增加演出場(chǎng)次，創(chuàng)作文藝精品。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)國(guó)家動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)綜合示范園二期、國(guó)家3d影視創(chuàng)意園等項(xiàng)目建設(shè)，建成一批國(guó)家級(jí)文化產(chǎn)業(yè)示范基地。加快第六屆東亞運(yùn)動(dòng)會(huì)場(chǎng)館建設(shè)，成功舉辦第九屆全國(guó)大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì)，競(jìng)技體育實(shí)現(xiàn)新突破。推進(jìn)體育設(shè)施綜合利用和對(duì)外開(kāi)放，完善街道社區(qū)體育設(shè)施，支持第三屆全民健身運(yùn)動(dòng)會(huì)及其系列活動(dòng)，群眾性體育活動(dòng)蓬勃開(kāi)展。
醫(yī)療衛(wèi)生支出106.7億元，增長(zhǎng)20.5%。加快醫(yī)療衛(wèi)生資源布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，中醫(yī)一附院、第二兒童醫(yī)院、天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院和區(qū)縣公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)等項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)。完善城市社區(qū)和農(nóng)村基層衛(wèi)生服務(wù)體系，新增社區(qū)國(guó)醫(yī)堂78個(gè)，完成2586個(gè)村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化改造任務(wù)，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)裝備水平明顯提升。基本公共衛(wèi)生服務(wù)內(nèi)容進(jìn)一步拓展，保障覆蓋范圍逐步擴(kuò)大，重點(diǎn)傳染病防治、慢性非傳染病管理和婦女兒童保健等工作全面開(kāi)展。提高計(jì)劃生育獎(jiǎng)扶、特扶標(biāo)準(zhǔn)，不斷健全人口和家庭公共服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。
公檢法司及工商質(zhì)監(jiān)支出122.9億元，增長(zhǎng)11.2%。加快公共安全體系建設(shè)，完善以“三張網(wǎng)”為主體的治安防控體系，支持構(gòu)建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提升消防裝備水平，治安維穩(wěn)、防災(zāi)救災(zāi)和應(yīng)急處置能力不斷提高。增加工商質(zhì)監(jiān)、食品藥品監(jiān)管財(cái)政投入，支持網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)建設(shè)，設(shè)立食品安全違法案件舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)基金，扎實(shí)推進(jìn)放心食品系列工程。
2.社會(huì)保障體系不斷完善。
社會(huì)保障和就業(yè)支出202.3億元，增長(zhǎng)20.2%。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，增加創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)投入，提高個(gè)人小額擔(dān)保貸款額度，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展。完善職業(yè)培訓(xùn)、公共就業(yè)服務(wù)、公益性崗位、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助等政策措施，健全城鄉(xiāng)一體化的就業(yè)援助體系，做好高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力等重點(diǎn)人群就業(yè)工作，全年新增就業(yè)47萬(wàn)人，應(yīng)屆高校畢業(yè)生就業(yè)率超過(guò)90%。
完善社會(huì)保障制度，提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，將未參保集體企業(yè)退休人員納入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均210元增加到300元，進(jìn)一步提高醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷水平。完善社會(huì)福利和救濟(jì)制度，提高城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)助、特困救助、農(nóng)村五保供養(yǎng)及殘疾人生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)轉(zhuǎn)業(yè)軍人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品價(jià)格上漲與困難群眾生活補(bǔ)助聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)低保、特困和重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象家庭發(fā)放價(jià)格補(bǔ)貼。提高困難老人居家養(yǎng)老政府補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，新增養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位4853張，新建老年日間照料服務(wù)中心106個(gè)、社區(qū)配餐服務(wù)中心85個(gè)。開(kāi)工建設(shè)保障性住房800萬(wàn)平方米，向9.5萬(wàn)戶中低收入住房困難家庭發(fā)放租房補(bǔ)貼3.7億元，繼續(xù)推進(jìn)“城中村”改造。
3.城市載體功能顯著增強(qiáng)。
城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)支出571.5億元，增長(zhǎng)19.2%。充分發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)作用，多元化、多渠道籌集建設(shè)資金，積極構(gòu)建現(xiàn)代綜合交通體系，一批鐵路、公路、地鐵和城市道路建設(shè)工程加快實(shí)施。推動(dòng)重點(diǎn)道路擁堵段改造，相繼打通33處交通卡口瓶頸。堅(jiān)持公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化延長(zhǎng)公交線路54條，改造提升公交場(chǎng)站11座，更新公交車輛2000部。
落實(shí)生態(tài)市建設(shè)第二個(gè)“三年行動(dòng)計(jì)劃”，清水工程、綠化工程、凈化工程取得明顯成效。綜合治理河道212公里，新建污水處理廠2座，完成于橋水庫(kù)周邊污染源治理工程。推進(jìn)燃煤供熱鍋爐改燃并網(wǎng)工程，完成664萬(wàn)平方米供熱改燃任務(wù)。實(shí)施“黃標(biāo)車”治理，淘汰更新車輛7319部。新建提升綠地1700萬(wàn)平方米，植樹(shù)造林17萬(wàn)畝，完成北辰郊野公園一期工程。實(shí)施城市排水設(shè)施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城區(qū)300個(gè)舊樓區(qū)提升改造工程，加大重點(diǎn)道路區(qū)域、新建項(xiàng)目周邊、城際鐵路沿線整治力度，市容環(huán)境綜合整治成果繼續(xù)鞏固。
4.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐進(jìn)一步加快。
實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅措施。繼續(xù)落實(shí)消費(fèi)型增值稅政策，調(diào)整個(gè)人所得稅費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率結(jié)構(gòu)，提高增值稅和營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)，延長(zhǎng)小微企業(yè)所得稅減免期限，全年為企業(yè)和居民減稅100億元。啟動(dòng)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，總體減輕試點(diǎn)企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)，逐步消除重復(fù)征稅問(wèn)題，促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，嚴(yán)格控制收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)，努力營(yíng)造寬松的發(fā)展環(huán)境。
推進(jìn)濱海新區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放。健全財(cái)稅政策體系，推進(jìn)新區(qū)綜合配套改革，重點(diǎn)支持創(chuàng)新型金融市場(chǎng)體系、北方國(guó)際航運(yùn)中心核心功能區(qū)建設(shè)，新區(qū)產(chǎn)業(yè)基金、股權(quán)基金、融資租賃、保理保險(xiǎn)快速發(fā)展，國(guó)際船舶登記、國(guó)際航運(yùn)稅收、航運(yùn)金融、租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)取得突破性進(jìn)展，融資租賃出口退稅試點(diǎn)正式實(shí)施。完善財(cái)政扶持政策，推進(jìn)東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城、南港工業(yè)區(qū)等功能區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)，啟動(dòng)新區(qū)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)。全面落實(shí)以港養(yǎng)港、航線培養(yǎng)、機(jī)場(chǎng)補(bǔ)貼政策，天津港30萬(wàn)噸級(jí)深水航道一期竣工，濱海國(guó)際機(jī)場(chǎng)二期擴(kuò)建工程進(jìn)展順利，內(nèi)陸“無(wú)水港”達(dá)到23個(gè)，新增航線28條，北方國(guó)際航運(yùn)中心和國(guó)際物流中心功能進(jìn)一步提升。
支持科技創(chuàng)新和先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政政策扶持力度，完善財(cái)稅綜合服務(wù)手段，支持大項(xiàng)目好項(xiàng)目建設(shè)。設(shè)立科技型中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，綜合運(yùn)用貸款貼息、周轉(zhuǎn)借款、財(cái)政補(bǔ)助等手段，實(shí)施科技小巨人成長(zhǎng)計(jì)劃，支持初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期科技型中小企業(yè)發(fā)展，努力營(yíng)造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政策環(huán)境。加大科技創(chuàng)新投入，支持重大科技創(chuàng)新平臺(tái)和載體建設(shè)，引進(jìn)建成一批國(guó)家級(jí)科研院所、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室和國(guó)家級(jí)工程中心，6家國(guó)家新型工業(yè)化示范基地和20家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地投入運(yùn)營(yíng)。繼續(xù)實(shí)施“千人計(jì)劃”、“131”創(chuàng)新型人才培養(yǎng)等重大人才工程，積極培養(yǎng)引進(jìn)領(lǐng)軍人才。
促進(jìn)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。全面落實(shí)促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，通過(guò)注資補(bǔ)助、購(gòu)房補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠以及給予高管人員獎(jiǎng)勵(lì)等手段，大力支持總部經(jīng)濟(jì)、金融服務(wù)、現(xiàn)代物流、會(huì)展經(jīng)濟(jì)、中介咨詢等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聚集成長(zhǎng)。增加財(cái)政資金投入，形成各項(xiàng)政策“聚焦”，提升樓宇品質(zhì)和服務(wù)功能，引入一批國(guó)內(nèi)外企業(yè)結(jié)算中心、研發(fā)中心、營(yíng)銷中心以及動(dòng)漫創(chuàng)意等高端業(yè)態(tài)企業(yè)和機(jī)構(gòu)，稅收“億元樓”數(shù)量進(jìn)一步增加。支持服務(wù)業(yè)載體建設(shè)，國(guó)家會(huì)展中心落戶天津，梅江會(huì)展中心二期順利竣工，泰安道綜合開(kāi)發(fā)全面完成，一批高端商業(yè)商務(wù)綜合體和購(gòu)物中心建成開(kāi)業(yè)，夏季達(dá)沃斯論壇等國(guó)際性會(huì)議會(huì)展成功舉辦。
5.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展取得明顯成效。
農(nóng)林水利支出94.8億元，增長(zhǎng)21.9%。加快農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面實(shí)施十項(xiàng)農(nóng)村水利專項(xiàng)工程，防洪抗旱能力進(jìn)一步提升。推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，改造提升設(shè)施農(nóng)業(yè)5萬(wàn)畝，建成放心菜基地10萬(wàn)畝。支持農(nóng)業(yè)科技推廣示范與合作，加快農(nóng)業(yè)工程中心和種業(yè)基地建設(shè)，完成96個(gè)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣項(xiàng)目。
加快推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化，繼續(xù)實(shí)施示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，啟動(dòng)第二批“三改一化”試點(diǎn)，新開(kāi)工農(nóng)民安置住宅1100萬(wàn)平方米，竣工500萬(wàn)平方米，130個(gè)文明生態(tài)村完成創(chuàng)建任務(wù)。支持31個(gè)示范工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)，完善招商引資載體功能，一大批高水平項(xiàng)目落戶，成為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村電網(wǎng)改造、飲水安全和管網(wǎng)入戶工程，新建改造農(nóng)村公路884公里、污水垃圾處理設(shè)施14座，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件明顯改善。
鞏固強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，健全涉農(nóng)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保護(hù)制度，完善補(bǔ)貼動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。支持農(nóng)民專業(yè)合作社組織體系建設(shè)，各類農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織達(dá)到2879家。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)民素質(zhì)提高和低收入農(nóng)戶增收工程，深入開(kāi)展農(nóng)民教育培訓(xùn)工作，不斷增強(qiáng)農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)能力，農(nóng)民收入保持較快增長(zhǎng)。
6.財(cái)政體制機(jī)制創(chuàng)新繼續(xù)深化。
財(cái)政增收機(jī)制不斷健全。推進(jìn)稅源專業(yè)化管理，改進(jìn)和加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)征管，新興業(yè)態(tài)和流動(dòng)稅源管控水平逐步提高。完善現(xiàn)代化稅收征管體系，實(shí)施信息管稅工程，健全財(cái)政稅務(wù)機(jī)關(guān)與行業(yè)主管部門(mén)信息聯(lián)網(wǎng)制度，初步形成橫向互動(dòng)、上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外協(xié)作的運(yùn)行機(jī)制。擴(kuò)大重點(diǎn)稅源監(jiān)控范圍，健全收入目標(biāo)責(zé)任制，稅收征收的質(zhì)量和效率明顯提升。
財(cái)政制度改革不斷深化。公共財(cái)政預(yù)算更加細(xì)化透明，政府性基金預(yù)算趨于科學(xué)規(guī)范，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算穩(wěn)步推進(jìn)，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算試編完成。部門(mén)預(yù)算改革進(jìn)一步深化，基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系不斷完善，項(xiàng)目預(yù)算年初到位率明顯提高。國(guó)庫(kù)集中支付改革全面推進(jìn)，政府采購(gòu)實(shí)施范圍逐步擴(kuò)大，預(yù)算績(jī)效管理改革加快實(shí)施。
財(cái)政管理水平不斷提高。大力壓縮一般性、消耗性開(kāi)支，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和節(jié)會(huì)論壇支出，集中財(cái)力加大重點(diǎn)領(lǐng)域投入。加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)改革，搭建財(cái)政資金和公共資金監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)部門(mén)對(duì)財(cái)政資金、社?；稹⒆》抗e金的實(shí)時(shí)監(jiān)控。扎實(shí)開(kāi)展預(yù)算信息公開(kāi)工作，強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（三）預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問(wèn)題。
2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，保障能力進(jìn)一步提高。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些不容忽視的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：收入總量雖然保持較快增長(zhǎng)，但稅收收入增幅不高，可支配財(cái)力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建設(shè)類支出快速增長(zhǎng)，收支矛盾比較突出；財(cái)政制度建設(shè)還存在薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)收盡收的機(jī)制尚不完善，部分財(cái)政資金使用效益不高的問(wèn)題仍然存在，損失浪費(fèi)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；部分區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政還比較困難，基本公共服務(wù)水平和均等化程度有待進(jìn)一步提高。我們一定要高度重視這些問(wèn)題，在今后工作中積極采取切實(shí)可行的措施，努力加以解決。
各位代表：十五屆人大一次會(huì)議以來(lái)的五年里，全市上下認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，緊緊抓住濱海新區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放重大機(jī)遇，推動(dòng)三個(gè)層面聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)發(fā)展，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)嚴(yán)重沖擊，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得顯著成就，財(cái)政整體實(shí)力不斷增強(qiáng)，促發(fā)展保民生作用得到有效發(fā)揮。
一是財(cái)政收支規(guī)模迅速擴(kuò)大。
過(guò)去的五年是改革開(kāi)放以來(lái)我市財(cái)政收支總量增長(zhǎng)最快的時(shí)期。全市一般預(yù)算收入由2007年的540億元增加到2012年的1760億元，年均遞增26.7%，五年累計(jì)收入5781億元，是上一個(gè)五年的3.3倍。一般預(yù)算支出由674億元增加到2112億元，年均遞增25.7%，五年累計(jì)支出7201億元，是上一個(gè)五年的3.1倍。財(cái)政收支的快速增長(zhǎng)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
二是民生保障水平明顯提高。
持續(xù)加大財(cái)政資金投入，著力解決社會(huì)事業(yè)、社會(huì)保障和環(huán)境建設(shè)等民生問(wèn)題。五年間財(cái)政一般預(yù)算和政府性基金預(yù)算安排的民生支出共計(jì)7989億元，年均遞增33.6%，占財(cái)政總支出的比重由67.3%提高到76.4%，廣大人民群眾切實(shí)享受到了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。
三是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能作用有效發(fā)揮。
全面落實(shí)積極財(cái)政政策和結(jié)構(gòu)性減稅措施，重點(diǎn)支持大項(xiàng)目小巨人樓宇經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，推進(jìn)形成高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系。完善促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，重點(diǎn)支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)比重進(jìn)一步提高。落實(shí)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推動(dòng)郊區(qū)縣“三區(qū)”聯(lián)動(dòng)發(fā)展，區(qū)縣經(jīng)濟(jì)活力顯著增強(qiáng)。
四是推進(jìn)濱海新區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放取得新成效。
根據(jù)新區(qū)功能定位和發(fā)展要求，積極爭(zhēng)取中央財(cái)政政策和資金支持，制定實(shí)施東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城地方收入全留體制，全面落實(shí)港口、機(jī)場(chǎng)財(cái)稅扶持政策，新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和功能區(qū)建設(shè)全面提速，載體能力和服務(wù)輻射作用不斷增強(qiáng)。推進(jìn)新區(qū)綜合配套改革向縱深發(fā)展，創(chuàng)新型金融市場(chǎng)體系加快構(gòu)建，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)正式啟動(dòng)，涉外稅收制度創(chuàng)新取得突破，北方國(guó)際航運(yùn)中心和國(guó)際物流中心作用日益顯現(xiàn)。
五是財(cái)政體制改革和機(jī)制創(chuàng)新深入推進(jìn)。
理順市與區(qū)縣財(cái)政分配關(guān)系，將金融保險(xiǎn)業(yè)流轉(zhuǎn)稅收由市級(jí)固定收入調(diào)整為市與區(qū)縣五五分享，逐步規(guī)范財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，困難區(qū)縣財(cái)政實(shí)力和基層組織經(jīng)費(fèi)保障水平明顯提高。完成成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革，落實(shí)增值稅由生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為消費(fèi)型政策，啟動(dòng)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。政府預(yù)算體系框架基本形成，部門(mén)預(yù)算、集中支付、政府采購(gòu)、績(jī)效評(píng)價(jià)、信息公開(kāi)等管理制度改革加快推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行更加科學(xué)規(guī)范、安全有效。
二、2013年預(yù)算草案。
2013年國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境依然錯(cuò)綜復(fù)雜，世界經(jīng)濟(jì)低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)仍將延續(xù)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨不少風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問(wèn)題依然突出，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行壓力和產(chǎn)能相對(duì)過(guò)剩矛盾有所加劇，財(cái)政增收的難點(diǎn)和不確定因素較多。但從總體上看，我國(guó)仍處于重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本面是好的，國(guó)家加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控的政策效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)逐步企穩(wěn)并出現(xiàn)向好跡象。從我市情況看，濱海新區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放步伐不斷加快，大項(xiàng)目好項(xiàng)目建設(shè)積蓄的能量持續(xù)釋放，高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系逐步形成，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和內(nèi)生增長(zhǎng)的能力日益增強(qiáng)，將為進(jìn)一步壯大財(cái)政實(shí)力，統(tǒng)籌安排好財(cái)政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計(jì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，切實(shí)增強(qiáng)憂患意識(shí)和緊迫感，攻堅(jiān)克難，開(kāi)拓創(chuàng)新，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作。
（一）預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體要求。
全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和市委十屆二次全會(huì)部署，緊緊圍繞主題主線，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，深化財(cái)稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，切實(shí)保障和改善民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（二）全市財(cái)政收入和財(cái)政支出預(yù)算安排。
根據(jù)財(cái)政工作總體要求和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)，2013年全市一般收入預(yù)算安排1971億元，比上年增長(zhǎng)12%。加上預(yù)計(jì)中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金348.9億元和上年結(jié)余141.6億元，全市一般預(yù)算總財(cái)力2461.5億元。
全市一般支出預(yù)算2461.5億元，比上年實(shí)際支出增長(zhǎng)16.5%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育448.9億元，增長(zhǎng)18.5%；科學(xué)技術(shù)90.7億元，增長(zhǎng)18.7%；文化體育與傳媒43.3億元，增長(zhǎng)20.8%；社會(huì)保障和就業(yè)239.2億元，增長(zhǎng)18.2%；醫(yī)療衛(wèi)生125.9億元，增長(zhǎng)18%；農(nóng)林水利112.2億元，增長(zhǎng)18.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)656.5億元，增長(zhǎng)14.9%；公共安全123.3億元，增長(zhǎng)10.2%；一般公共服務(wù)147.6億元，增長(zhǎng)6.9%。
全市政府性基金收入預(yù)算1042.7億元，比上年增長(zhǎng)10%，其中國(guó)有土地出讓金收入967.2億元，增長(zhǎng)10%。基金收入加上預(yù)計(jì)中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金18.1億元和上年結(jié)余147.9億元，基金總財(cái)力1208.7億元，全部用于安排支出預(yù)算，比上年實(shí)際支出增長(zhǎng)16.8%。
（三）市級(jí)財(cái)政收入和財(cái)政支出預(yù)算安排。
2013年市級(jí)一般收入預(yù)算安排727.7億元，比上年增長(zhǎng)12%。加上預(yù)計(jì)中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金348.9億元和上年結(jié)余65.9億元，減除對(duì)區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付133.8億元，市級(jí)一般預(yù)算總財(cái)力1008.7億元。
市級(jí)一般支出預(yù)算1008.7億元，比上年實(shí)際支出增長(zhǎng)12%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育143.6億元，增長(zhǎng)17.3%；科學(xué)技術(shù)44.8億元，增長(zhǎng)15.2%；文化體育與傳媒25.1億元，增長(zhǎng)17.4%；社會(huì)保障和就業(yè)165.4億元，增長(zhǎng)15%；醫(yī)療衛(wèi)生48.3億元，增長(zhǎng)14.5%；農(nóng)林水利69.8億元，增長(zhǎng)14.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)186.5億元，增長(zhǎng)4.7%；公共安全56.4億元，增長(zhǎng)7.5%；一般公共服務(wù)48.8億元，增長(zhǎng)5%。
市級(jí)政府性基金收入預(yù)算260.4億元，比上年增長(zhǎng)8%。其中，國(guó)有土地出讓金收入211.9億元，增長(zhǎng)9.6%；新增建設(shè)用地使用費(fèi)16.7億元，增長(zhǎng)7.6%?；鹗杖爰由项A(yù)計(jì)中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金18.1億元和上年結(jié)余9.2億元，減除對(duì)區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付11億元，基金總財(cái)力276.7億元，全部用于安排支出預(yù)算，比上年實(shí)際支出增長(zhǎng)8.1%。按照基金項(xiàng)目劃分，主要包括：土地出讓成本和整理費(fèi)用134.1億元，增長(zhǎng)10.3%；土地出讓政府凈收益83.8億元，增長(zhǎng)6.1%；新增建設(shè)用地使用費(fèi)7.9億元，增長(zhǎng)0.7%。
總的來(lái)看，受國(guó)際經(jīng)濟(jì)低迷和國(guó)內(nèi)面臨諸多困難的影響，今年財(cái)政增收基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，特別是實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅政策還將減少一些收入，而保障和改善民生等支出需求較大，穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革等都需要增加投入，財(cái)政收支矛盾十分突出。今年財(cái)政收入預(yù)算按增長(zhǎng)12%安排，增幅比上年有所下調(diào)，體現(xiàn)了實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則。在支出預(yù)算安排上，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目資金需要，符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的要求。在預(yù)算執(zhí)行中，我們要進(jìn)一步健全財(cái)政增收節(jié)支機(jī)制，依法加強(qiáng)收入征管，全面強(qiáng)化支出管理，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算平衡。
三、搶抓機(jī)遇，奮發(fā)有為，努力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
2013年是全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。我們一定要認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，深化財(cái)稅改革，健全體制機(jī)制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。
完善現(xiàn)代化征管體系，大力實(shí)施信息管稅，建立數(shù)據(jù)分析應(yīng)用系統(tǒng)，強(qiáng)化稅源分析、稅收預(yù)警分析、管理風(fēng)險(xiǎn)分析和政策效應(yīng)分析，努力防止稅收流失。推進(jìn)稅收管理工作平臺(tái)建設(shè)，重點(diǎn)加強(qiáng)稅基管理、戶籍管理和源頭管理，實(shí)現(xiàn)稅收分析、納稅評(píng)估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查四位一體的良性互動(dòng)。強(qiáng)化稅務(wù)部門(mén)與政府有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)配合，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺(tái)，開(kāi)展第三方信息比對(duì)，不斷提高稅收管控水平。進(jìn)一步強(qiáng)化“以票控收”機(jī)制，依法依規(guī)征繳各類非稅收入，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，全面掌握重點(diǎn)大戶的投入產(chǎn)出、成本利潤(rùn)等綜合性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，科學(xué)預(yù)測(cè)稅收走勢(shì)，增強(qiáng)稅收征管的前瞻性、主動(dòng)性和針對(duì)性。進(jìn)一步加強(qiáng)新興業(yè)態(tài)和流動(dòng)稅源監(jiān)管，改進(jìn)零散稅源委托代征辦法，清理異地注冊(cè)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，扎實(shí)推進(jìn)稅收屬地化管理。強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任制，合理確定各級(jí)征管部門(mén)收入任務(wù)，加強(qiáng)執(zhí)行過(guò)程監(jiān)督，努力形成齊抓共管、依法組織財(cái)政收入的良好局面。完善征管責(zé)任制，梳理優(yōu)化征管流程，合理界定崗位職責(zé)，切實(shí)杜絕漏征漏管、應(yīng)征未征問(wèn)題。
（二）繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，著力促進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。
全力打好濱海新區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放攻堅(jiān)戰(zhàn)。
落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅扶持政策，完成綜合配套改革第二個(gè)“三年行動(dòng)計(jì)劃”。支持創(chuàng)新型金融市場(chǎng)體系規(guī)范發(fā)展，推進(jìn)金融改革創(chuàng)新基地建設(shè)，發(fā)揮國(guó)際船舶登記、國(guó)際航運(yùn)稅收和融資租賃出口退稅等政策效應(yīng)，建設(shè)航運(yùn)交易所和配套中介服務(wù)體系，吸引更多境外郵輪公司、海運(yùn)公司落戶。繼續(xù)實(shí)施以港養(yǎng)港政策，加大航線航班財(cái)政補(bǔ)貼力度，加快天津港30萬(wàn)噸級(jí)深水航道二期、國(guó)際郵輪碼頭二期、濱海國(guó)際機(jī)場(chǎng)二期等項(xiàng)目建設(shè)，完善“大通關(guān)”體系，健全“無(wú)水港”網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提升航運(yùn)物流服務(wù)功能。安排好國(guó)家和我市各類補(bǔ)助資金，進(jìn)一步拓寬融資渠道，加快推進(jìn)功能區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)。
支持科技創(chuàng)新和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
加強(qiáng)重大項(xiàng)目的跟蹤服務(wù)和政策支持，著力推進(jìn)大項(xiàng)目好項(xiàng)目盡快投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，努力提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的質(zhì)量和效益。全面落實(shí)進(jìn)一步促進(jìn)科技型中小企業(yè)發(fā)展10項(xiàng)政策措施，通過(guò)貸款貼息、稅收優(yōu)惠、資金獎(jiǎng)勵(lì)、政府采購(gòu)等手段，培育更多的科技小巨人領(lǐng)軍企業(yè)和行業(yè)領(lǐng)先的“殺手锏”產(chǎn)品。增加財(cái)政科技投入，加快重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程技術(shù)研究中心和企業(yè)技術(shù)中心建設(shè)，新建一批高水平孵化轉(zhuǎn)化載體。推進(jìn)自主創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建設(shè)，支持抗癌藥物等10個(gè)重大科技攻關(guān)專項(xiàng)，攻克電子信息等領(lǐng)域一批關(guān)鍵技術(shù)，實(shí)施海水淡化等科技示范工程。深化科技體制改革，加強(qiáng)與國(guó)家有關(guān)部委和大院大所合作，實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，推進(jìn)科技金融結(jié)合試點(diǎn)城市建設(shè)。
促進(jìn)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。
修訂完善新一輪財(cái)稅優(yōu)惠政策，積極實(shí)施營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，重點(diǎn)支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。開(kāi)發(fā)和整合樓宇資源，積極吸引文化創(chuàng)意、電子信息、科技研發(fā)、金融創(chuàng)投等企業(yè)和機(jī)構(gòu)入駐，培育一批優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)特色樓宇，打造更多的稅收“億元樓”。支持創(chuàng)建特色旅游品牌，加快旅游產(chǎn)業(yè)園和各類主題公園建設(shè)，推動(dòng)海陸空旅游、郊野公園等新型旅游業(yè)態(tài)發(fā)展。提升服務(wù)業(yè)載體功能，推進(jìn)國(guó)家會(huì)展中心、津?yàn)硰V場(chǎng)二期等重大商業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，新建改造一批特色商業(yè)街和社區(qū)商業(yè)中心，完善便民服務(wù)體系，促進(jìn)消費(fèi)市場(chǎng)繁榮活躍。進(jìn)一步增加外貿(mào)發(fā)展基金規(guī)模，支持出口企業(yè)調(diào)整貿(mào)易結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)勢(shì)品牌。繼續(xù)支持服務(wù)業(yè)綜合改革試點(diǎn)城區(qū)建設(shè)。
實(shí)施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略。
增加財(cái)政資金投入，加快實(shí)施十項(xiàng)農(nóng)村水利專項(xiàng)工程。大力發(fā)展都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，繼續(xù)推進(jìn)設(shè)施農(nóng)業(yè)提升工程和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新工程，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)示范園區(qū)和優(yōu)勢(shì)水產(chǎn)品養(yǎng)殖示范園區(qū)建設(shè)，提高各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的科技含量、裝備水平和組織化程度。繼續(xù)實(shí)施貸款貼息、稅收優(yōu)惠、土地出讓金返還等財(cái)稅扶持政策，推進(jìn)區(qū)縣示范工業(yè)園區(qū)拓展區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)，引進(jìn)更多具有支撐帶動(dòng)作用的大項(xiàng)目。加快示范小城鎮(zhèn)建設(shè)，完成“三改一化”第二批試點(diǎn)任務(wù)，新開(kāi)工農(nóng)民安置住房1000萬(wàn)平方米，竣工800萬(wàn)平方米，進(jìn)入示范小城鎮(zhèn)居住的農(nóng)民達(dá)到60萬(wàn)人。支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展，不斷豐富農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品。加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，重點(diǎn)支持電網(wǎng)改造、飲水安全和農(nóng)村公路改擴(kuò)建項(xiàng)目，擴(kuò)大生活垃圾處理和清潔工程試點(diǎn)，提高農(nóng)村城鎮(zhèn)化水平。
（三）調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力增強(qiáng)民生保障能力。
堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。
促進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，支持啟動(dòng)學(xué)前教育提升計(jì)劃、普通高中現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，實(shí)施新一輪義務(wù)教育學(xué)?，F(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，推進(jìn)特色高中試驗(yàn)校建設(shè)，進(jìn)一步提高中小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)和諧校園建設(shè)和校車管理。促進(jìn)職業(yè)教育創(chuàng)新發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)國(guó)家職業(yè)教育改革試驗(yàn)區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)方案，推進(jìn)海河教育園區(qū)二期項(xiàng)目，提升高職院校辦學(xué)水平，辦好第六屆全國(guó)職業(yè)院校技能大賽，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展培養(yǎng)大量高技能人才。促進(jìn)高等教育內(nèi)涵發(fā)展，加快實(shí)施高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，落實(shí)高校創(chuàng)新能力提升計(jì)劃，加強(qiáng)重點(diǎn)學(xué)科、品牌特色專業(yè)和卓越人才培養(yǎng)工程實(shí)踐中心建設(shè)，籌建天津開(kāi)放大學(xué)。進(jìn)一步健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，支持民辦教育、民族教育、特殊教育和繼續(xù)教育等各級(jí)各類教育公平協(xié)調(diào)發(fā)展。
完善公共文化服務(wù)體系。
進(jìn)一步健全財(cái)政文化投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，支持文化設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)國(guó)家海洋博物館、中國(guó)大戲院、群眾藝術(shù)館等新建改擴(kuò)建工程加快實(shí)施。健全公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，完善公共文化設(shè)施免費(fèi)開(kāi)放保障機(jī)制，扶持實(shí)體書(shū)店發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施公共電子閱覽室、農(nóng)家書(shū)屋提升改造、農(nóng)村數(shù)字電影放映等文化惠民工程。落實(shí)和完善各項(xiàng)配套政策，加快國(guó)家級(jí)文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進(jìn)體育事業(yè)加快發(fā)展，辦好第六屆東亞運(yùn)動(dòng)會(huì)，啟動(dòng)第十三屆全運(yùn)會(huì)籌備工作，加快市健康產(chǎn)業(yè)園團(tuán)泊體育基地建設(shè)，支持開(kāi)展全民健身運(yùn)動(dòng)，新建和更新改造一批健身園和體育公園，推動(dòng)校園體育設(shè)施向社會(huì)開(kāi)放。
深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。
加大公立醫(yī)院建設(shè)資金投入，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生資源均衡布局，完成天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院、中醫(yī)一附院等新建改擴(kuò)建工程，推進(jìn)第二兒童醫(yī)院、環(huán)湖醫(yī)院、醫(yī)大代謝病醫(yī)院等項(xiàng)目建設(shè)。啟動(dòng)區(qū)縣公立醫(yī)院改革試點(diǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)管理體制、補(bǔ)償辦法、價(jià)格機(jī)制、醫(yī)保支付制度等綜合改革。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均30元增加到35元，支持開(kāi)展婦女兒童健康促進(jìn)計(jì)劃，完善家庭責(zé)任醫(yī)生團(tuán)隊(duì)服務(wù)模式，統(tǒng)籌做好疾病防控、衛(wèi)生監(jiān)督和應(yīng)急管理工作。繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合配套改革，推進(jìn)衛(wèi)生信息化建設(shè)，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務(wù)能力。完善計(jì)劃生育獎(jiǎng)扶、特扶標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，穩(wěn)定低生育水平。
增強(qiáng)公共安全保障能力。
增加公檢法司經(jīng)費(fèi)投入，實(shí)施高清視頻監(jiān)控點(diǎn)位建設(shè)和聯(lián)網(wǎng)整合，完善立體化社會(huì)治安防控體系。健全社會(huì)化消防安全體系、消防隊(duì)伍體系和消防保障體系，強(qiáng)化火災(zāi)隱患排查整治，建立綜合應(yīng)急救援機(jī)制。支持開(kāi)展安全生產(chǎn)基礎(chǔ)建設(shè)，嚴(yán)防重特大安全事故發(fā)生。進(jìn)一步加大工商質(zhì)監(jiān)和食品藥品監(jiān)管經(jīng)費(fèi)投入，深入開(kāi)展食品藥品安全治理整頓，繼續(xù)實(shí)施放心食品系列工程。
（四）健全城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系，促進(jìn)社會(huì)更加和諧穩(wěn)定。
促進(jìn)更高質(zhì)量的就業(yè)。
實(shí)行更加積極的就業(yè)政策，加快創(chuàng)業(yè)載體建設(shè)，落實(shí)鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進(jìn)一步拓寬就業(yè)渠道。健全公共就業(yè)服務(wù)體系，繼續(xù)實(shí)施百萬(wàn)技能人才培訓(xùn)計(jì)劃，增強(qiáng)勞動(dòng)者就業(yè)能力。完善就業(yè)幫扶制度，解決好重點(diǎn)人群和困難群體就業(yè)問(wèn)題，確保完成全年新增就業(yè)目標(biāo)，零就業(yè)家庭動(dòng)態(tài)為零。
健全社會(huì)保障制度。
繼續(xù)提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由月人均180元增加到200元，醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保險(xiǎn)制度，發(fā)展補(bǔ)充保險(xiǎn)，完善各項(xiàng)社會(huì)保障制度銜接轉(zhuǎn)換辦法。擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋范圍，以個(gè)體工商戶、靈活就業(yè)人員和外來(lái)務(wù)工人員為重點(diǎn)，逐步將未參保人員納入保障范圍。完善社會(huì)救助體系和優(yōu)撫安置保障體系，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)低保、特困救助和優(yōu)撫對(duì)象撫恤等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)價(jià)補(bǔ)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，支持老齡服務(wù)事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政投入力度，落實(shí)稅費(fèi)減免政策，開(kāi)工建設(shè)保障性住房640萬(wàn)平方米，新增發(fā)放租房補(bǔ)貼1萬(wàn)戶，完成“城中村”三年改造目標(biāo)，幫助更多中低收入群眾解決住房困難。
（五）加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力打造生態(tài)宜居城市。
積極發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，通過(guò)資本金注入、貸款貼息等手段，擴(kuò)大投融資規(guī)模，積極推進(jìn)大交通體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)津秦客運(yùn)專線和鐵路地下直徑線竣工通車，加快津保鐵路、京津城際延伸線等項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)施唐津高速和國(guó)道112東段延長(zhǎng)線新建改擴(kuò)建工程。完善城市路網(wǎng)體系，推動(dòng)津圍、津薊等快速路建設(shè)，加快地鐵2號(hào)線機(jī)場(chǎng)延伸線、3號(hào)線南站配套工程和5、6號(hào)線建設(shè)，啟動(dòng)1號(hào)線東延工程，打通一批交通卡口瓶頸。落實(shí)公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加快公交專用道和快速公交通道建設(shè)，更新一批公交車輛，著力改善群眾出行條件。
高標(biāo)準(zhǔn)完成生態(tài)市建設(shè)第二個(gè)“三年行動(dòng)計(jì)劃”，推進(jìn)獨(dú)流減河、北運(yùn)河、永定新河等河流治理，完成陳塘莊熱電廠和紀(jì)莊子污水處理廠遷建工程，加快貫莊、大港垃圾焚燒發(fā)電廠和武清垃圾綜合處理廠建設(shè)，實(shí)現(xiàn)32座供熱燃煤鍋爐改燃并網(wǎng)，繼續(xù)實(shí)施“黃標(biāo)車”治理。完成中心城區(qū)480個(gè)舊樓區(qū)提升改造工程，加強(qiáng)城鄉(xiāng)結(jié)合部及車站機(jī)場(chǎng)等重點(diǎn)窗口地區(qū)環(huán)境綜合整治。推進(jìn)文化中心周邊、解放南路、天鋼柳林、西站副中心等重點(diǎn)地區(qū)建設(shè)，實(shí)施中心城區(qū)排水功能提升工程。完成西青、東麗郊野公園一期工程，新建一批大型公園綠地，全面推進(jìn)“美麗天津”建設(shè)。
（六）深入推進(jìn)財(cái)政制度改革，不斷提高資金使用效益。
推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新。
進(jìn)一步理順市與區(qū)縣財(cái)政分配關(guān)系，完善轉(zhuǎn)移支付制度，圍繞提高基本公共服務(wù)均等化程度和主體功能區(qū)建設(shè)，加大對(duì)困難區(qū)縣的補(bǔ)助力度，進(jìn)一步增強(qiáng)區(qū)縣實(shí)施公共管理、提供公共服務(wù)和落實(shí)民生政策的能力。全面實(shí)施營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，加強(qiáng)分析調(diào)研和政策效應(yīng)評(píng)估，對(duì)部分稅負(fù)增加企業(yè)及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)助資金，切實(shí)減輕企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。落實(shí)和完善支持小微企業(yè)健康發(fā)展的稅收政策，支持中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。
健全財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。
進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，切實(shí)保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行節(jié)約，堅(jiān)決反對(duì)大手大腳花錢(qián)和鋪張浪費(fèi)行為。完善信息公開(kāi)制度，規(guī)范預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容和程序，促進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)常態(tài)化、規(guī)范化和法制化。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)和反饋應(yīng)用機(jī)制，積極推行預(yù)算與績(jī)效捆綁、履責(zé)與績(jī)效掛鉤的預(yù)算管理模式。完善財(cái)政支出審計(jì)全程監(jiān)控制度，確保財(cái)政資金和公共資金安全有效運(yùn)行。加強(qiáng)政府性債務(wù)動(dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格控制新增債務(wù)規(guī)模，逐筆落實(shí)還款責(zé)任和資金來(lái)源，有效防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表：2013年財(cái)政改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定要按照市第十次黨代會(huì)、十屆二次全會(huì)決策部署和市十六屆人大一次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)，深化財(cái)政改革，完善體制機(jī)制，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力，創(chuàng)造性地開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)政工作，凝聚力量，扎實(shí)苦干，努力推動(dòng)天津?qū)崿F(xiàn)更好質(zhì)量更高水平的發(fā)展！
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇二
年預(yù)算執(zhí)行情況和。
2011。
年
預(yù)算草案的報(bào)告。
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)。
年預(yù)算執(zhí)行情況和。
2011。
年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、
年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。
年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門(mén)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七屆三中、四中、五中全會(huì)，市委九屆八次全會(huì)和區(qū)委三屆七次全會(huì)精神，按照“增實(shí)力、惠民生、促和諧、上水平”的總體要求，主動(dòng)發(fā)揮財(cái)政職能，積極促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，著力提高公共財(cái)政服務(wù)和保障發(fā)展能力，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)了又好又快發(fā)展，財(cái)政收支圓滿完成了區(qū)三屆人大六次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)。
全區(qū)三級(jí)財(cái)政收入完成。
92.5。
億元，完成預(yù)算的。
102.3%。
比上年增長(zhǎng)。
30.1%。
其中地方一般預(yù)算收入完成。
318,200。
萬(wàn)元，完成預(yù)算的。
113.5%。
比上年增長(zhǎng)。
44.3%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，地方一般預(yù)算收入。
318,200。
萬(wàn)元，加上基金收入。
133,000。
萬(wàn)元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助。
108,218。
萬(wàn)元，本年實(shí)得財(cái)力。
559,418。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
27.5%。
區(qū)級(jí)正常經(jīng)費(fèi)和基金支出。
559,000。
萬(wàn)元，完成預(yù)算的。
106.3%。
比上年增長(zhǎng)。
28.9%。
區(qū)實(shí)得財(cái)力與本年度正常經(jīng)費(fèi)和基金支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余。
418。
萬(wàn)元。
過(guò)去的一年，財(cái)稅部門(mén)充分發(fā)揮職能作用，積極研究制定促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的財(cái)稅措施，大力開(kāi)展增收節(jié)支，全面推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。
（一）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，財(cái)政職能作用明顯增強(qiáng)。
1,616。
16。
戶企業(yè)貸款。
9,400。
52,463。
臺(tái)家電和。
5,960。
輛汽車摩托車，兌付補(bǔ)貼資金。
3,723。
萬(wàn)元，有力地拉動(dòng)了農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)。
加大支農(nóng)惠農(nóng)力度。全年安排。
1.6。
3,708。
10,570。
萬(wàn)元。
補(bǔ)貼面積。
144.8。
萬(wàn)畝。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)的政策、資金支持，投入。
4,941。
萬(wàn)元，用于。
6.7。
萬(wàn)畝中低產(chǎn)田改造和。
4
個(gè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建設(shè)，增加糧食綜合生產(chǎn)能力。加強(qiáng)林業(yè)生態(tài)建設(shè)，投入。
2,360。
283。
萬(wàn)元，為我區(qū)。
70。
多萬(wàn)農(nóng)民投保意外傷害險(xiǎn)，農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高。
1
萬(wàn)元的保險(xiǎn)金，切實(shí)使農(nóng)民得到了實(shí)惠。積極爭(zhēng)取市級(jí)專項(xiàng)資金。
4,698。
萬(wàn)元，扶持環(huán)渤海物流園、蒙牛乳業(yè)、伊利乳業(yè)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（二）加大改善民生投入力度，財(cái)政保障水平不斷提高。
努力健全社會(huì)保障體系?；I集資金。
6,500。
13,215。
名五保低保對(duì)象。
3,329。
萬(wàn)元資金的社會(huì)化發(fā)放工作?；I措資金。
1,854。
萬(wàn)元，用于。
18。
項(xiàng)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)。提高農(nóng)村老年人基本生活費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，為。
98,516。
位農(nóng)村。
60。
周歲以上老年人發(fā)放基本養(yǎng)老保障金和基本生活補(bǔ)助金。
19,352。
萬(wàn)元。鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率，安排資金。
12,393。
萬(wàn)元，為。
61.5。
萬(wàn)人投?；踞t(yī)療保險(xiǎn)，參保率。
90%。
以上。安排資金。
2,195。
萬(wàn)元，為全區(qū)。
24,385。
名公務(wù)員和事業(yè)單位人員辦理補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，解決了我區(qū)干部職工的后顧之憂。投入資金。
312。
萬(wàn)元，為。
136。
戶貧困殘疾戶、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象翻建住房。
410。
間。爭(zhēng)取專項(xiàng)資金。
1.5。
億元，用于河西務(wù)中國(guó)養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)。
堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。撥付資金。
10,759。
萬(wàn)元，用于教師增加工資性補(bǔ)助、高中階段免費(fèi)教育和中職學(xué)校助學(xué)金發(fā)放。安排資金。
4,496。
萬(wàn)元，用于義務(wù)教育學(xué)校現(xiàn)代化達(dá)標(biāo)工程和。
14。
所校舍加固以及城區(qū)部分學(xué)校改擴(kuò)建，改善了我區(qū)辦學(xué)條件，提高了教育教學(xué)水平。
撥付資金。
6,587。
萬(wàn)元，用于公務(wù)員第三步津貼補(bǔ)貼、事業(yè)單位人員工資性補(bǔ)助和行政事業(yè)單位建立補(bǔ)充住房公積金制度，增加了職工個(gè)人收入。
20。
億元。累計(jì)支出。
20.5。
1.6。
億元、占地。
400。
2,600。
萬(wàn)元，用于城區(qū)道路維修、綠化養(yǎng)管、垃圾處理、排水設(shè)施，美化了環(huán)境，提升了城區(qū)載體功能。
（三）加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，管理水平有了新提高。
7
家企業(yè)接收工作，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)秩序和人員的平穩(wěn)過(guò)渡。
（四）實(shí)施科學(xué)化精細(xì)化管理，財(cái)政改革創(chuàng)新取得新成效。
313。
項(xiàng)，總預(yù)算金額。
62.8。
億元，核減金額。
22.3。
億元，核減率為。
35.5%。
103。
次，總預(yù)算金額。
21。
億元，實(shí)現(xiàn)合同金額。
12.4。
億元，節(jié)約資金。
8.6。
億元，資金節(jié)支率達(dá)。
40.9%。
深入開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查工作對(duì)中央拉動(dòng)內(nèi)需資金、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金、“小金庫(kù)”等進(jìn)行專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保財(cái)政資金安全有效運(yùn)行。
（五）全力組織收入，財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
一是嚴(yán)格落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制。與各征管部門(mén)落實(shí)組織收入工作決策目標(biāo)、執(zhí)行責(zé)任和考核監(jiān)督三個(gè)體系，逐級(jí)分解任務(wù)指標(biāo)，做到人人有任務(wù)，層層抓落實(shí)；實(shí)行稅收征繳與收入分配密切掛鉤，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道及各征管部門(mén)培植財(cái)源、組織收入的積極性。二是健全財(cái)政增收機(jī)制。全面制定落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策，不斷完善財(cái)稅綜合服務(wù)手段，積極支持大項(xiàng)目好項(xiàng)目加快建設(shè)，吸引了一批大型企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)到我區(qū)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)、就地納稅，初步形成了多點(diǎn)支撐的財(cái)政增收格局。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政、國(guó)稅、地稅等部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，推進(jìn)稅收征管科學(xué)化精細(xì)化管理。嚴(yán)格依法治稅，完善現(xiàn)代化征管手段，健全源泉控繳機(jī)制，深入開(kāi)展稅收稽查，堵塞漏洞，努力做到應(yīng)收盡收，保證了財(cái)政收入在高基數(shù)上實(shí)現(xiàn)高增長(zhǎng)。
總的看來(lái)，
年我區(qū)的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，財(cái)政收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展提供了有力保障。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些不容忽視的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)大幅度增長(zhǎng)，但可支配財(cái)力增長(zhǎng)緩慢，財(cái)政綜合實(shí)力不強(qiáng)；受公務(wù)員第三步津貼補(bǔ)貼、事業(yè)單位人員增加工資性補(bǔ)助和償還政府性債務(wù)等因素影響，財(cái)政支出增長(zhǎng)較快，平衡預(yù)算的壓力進(jìn)一步加大；鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難；稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié)，偷稅漏稅現(xiàn)象仍有發(fā)生；財(cái)政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問(wèn)題，在今后工作中采取積極有效措施，妥善加以解決。
二、
2011。
年財(cái)政預(yù)算草案。
2011。
年，是“十二五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展三年倍增計(jì)劃的沖刺之年。根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實(shí)際，財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹黨的十七屆五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委九屆九次全會(huì)和區(qū)委三屆八次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，按照區(qū)委確定的“搶占制高點(diǎn)、增創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)、達(dá)到高水平、全力惠民生”的總體要求，進(jìn)一步解放思想，下大力培植和壯大財(cái)源，擴(kuò)大財(cái)政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點(diǎn)工程的支出需要。積極推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新，提高財(cái)稅工作質(zhì)量。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，強(qiáng)化公共財(cái)政服務(wù)保障能力，為全區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，
2011。
年財(cái)政預(yù)算草案是：三級(jí)財(cái)政收入完成。
117。
億元，比上年增長(zhǎng)。
26.5%。
其中地方一般預(yù)算收入。
392,410。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
23.3%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，地方一般預(yù)算收入。
392,410。
萬(wàn)元，加上基金收入。
174,000。
萬(wàn)元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助。
116,500。
萬(wàn)元，區(qū)預(yù)算可得財(cái)力為。
682,910。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
22.1%。
2011。
年安排正常經(jīng)費(fèi)和基金支出。
682,000。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
22%。
區(qū)預(yù)算可得財(cái)力與預(yù)算支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余。
910。
萬(wàn)元。
三、創(chuàng)新舉措、真抓實(shí)干，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)。
財(cái)稅部門(mén)要按照區(qū)委三屆八次全會(huì)精神，進(jìn)一步增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感，認(rèn)真分析把握經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)，積極制定切實(shí)有效措施，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，努力為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)力保障和政策支持。
（一）多措并舉，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。
加大招商引資政策扶持力度。區(qū)財(cái)政安排。
5,000。
6,000。
1,200。
家。大力組織財(cái)政收入，完善收入目標(biāo)責(zé)任制，合理確定各征管部門(mén)年度收入任務(wù)，層層分解指標(biāo)，強(qiáng)化執(zhí)行考核監(jiān)督。完善稅收現(xiàn)代化征管手段，切實(shí)強(qiáng)化稅基管理、源頭管理、戶籍管理，不斷健全源泉控繳機(jī)制，加強(qiáng)稅收經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)分析，有針對(duì)性地開(kāi)展稅收稽查，切實(shí)堵塞稅收漏洞，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
（二）嚴(yán)格支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益。
一是加強(qiáng)支出過(guò)程控制，嚴(yán)格新增支出項(xiàng)目審批管理，各部門(mén)在預(yù)算之外新增支出項(xiàng)目原則上從部門(mén)現(xiàn)有專項(xiàng)資金中統(tǒng)籌解決，財(cái)政一般不再追加預(yù)算。同時(shí)，嚴(yán)格審查建設(shè)項(xiàng)目投資預(yù)算，嚴(yán)格控制超支，節(jié)約建設(shè)資金。二是大力推進(jìn)科學(xué)理財(cái)，切實(shí)把錢(qián)花到點(diǎn)子上用在刀刃上。充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，健全市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，多渠道、多元化籌集城市建設(shè)資金。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮公車購(gòu)置、公務(wù)接待、會(huì)議費(fèi)等經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)，切實(shí)減少一般性、消耗性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，把更多的財(cái)政資金向民計(jì)民生領(lǐng)域傾斜，確保教育、文化、衛(wèi)生、社保、“三農(nóng)”等重點(diǎn)支出需要。
（三）進(jìn)一步提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。
繼續(xù)完善部門(mén)預(yù)算改革，不斷提高部門(mén)預(yù)算的規(guī)范性和執(zhí)行效率。重點(diǎn)完成國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，將區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位全部納入國(guó)庫(kù)集中支付范圍。繼續(xù)強(qiáng)化投資評(píng)審職能，完善評(píng)審制度，提高評(píng)審質(zhì)量、評(píng)審效率和服務(wù)水平。進(jìn)一步做好政府采購(gòu)工作，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)各環(huán)節(jié)工作的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購(gòu)秩序，提高政府采購(gòu)質(zhì)量。加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，對(duì)新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程資金、社會(huì)保障資金開(kāi)展全面監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金規(guī)范安全使用。
（四）強(qiáng)化投融資管理，支持區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
20。
億元。二是加強(qiáng)資金的統(tǒng)一調(diào)度和調(diào)劑使用，滿足不同項(xiàng)目資金需求。三是國(guó)資公司要加快老城區(qū)國(guó)有資產(chǎn)整合步伐，做大公司經(jīng)營(yíng)性收益，提高融資能力。四是進(jìn)一步加強(qiáng)政府投融資平臺(tái)管理，不斷健全“借用管還”良性循環(huán)機(jī)制，合理控制債務(wù)規(guī)模，切實(shí)落實(shí)償債責(zé)任和償債資金，努力防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。五是強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)工程建設(shè)資金的監(jiān)管，確保資金安全有效使用。六是不斷加強(qiáng)金融服務(wù)創(chuàng)新，積極探索新型銀政合作機(jī)制，搞好村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的協(xié)調(diào)服務(wù)工作。
（五）統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金，支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
加大力度、增加投入，推動(dòng)社會(huì)事業(yè)繁榮發(fā)展。安排資金。
4.6。
1.6。
18。
1.2。
萬(wàn)人，搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系。
各位代表：面對(duì)新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財(cái)稅干部職工決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督下，充分發(fā)揚(yáng)“五加二、白加黑”的工作作風(fēng)，用心把握，用心工作，用心落實(shí)，確保完成財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)“十二五”開(kāi)局高起步，加快把武清建設(shè)成為京津之間最具實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力地區(qū)而努力奮斗！
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇三
(書(shū)面)。
黑龍江省財(cái)政廳。
(2008年1月23日)。
各位代表：
2007年，在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)和省人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全省各級(jí)政府深入貫徹黨的十六屆六中全會(huì)和十七大精神，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，全面實(shí)施老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，銳意進(jìn)取，扎實(shí)工作，較好地完成了省十屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。
據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2007年全省全口徑財(cái)政收入1009.6億元，自然口徑增長(zhǎng)(以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)”或“下降”)14.5%。其中，上劃收入430.4億元，增長(zhǎng)7.1%。地方財(cái)政收入579.2億元，增長(zhǎng)20.8%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入440.2億元，增長(zhǎng)13.9%；基金預(yù)算收入139億元，增長(zhǎng)49.6%。全省地方財(cái)政支出1325.6億元，增長(zhǎng)24.5%。其中：一般預(yù)算支出1187.3億元，增長(zhǎng)22.6%；基金預(yù)算支出138.3億元，增長(zhǎng)43.8%。
省本級(jí)全口徑財(cái)政收入373億元，下降0.6%。其中，上劃收入204.6億元，下降6.7%。地方財(cái)政收入168.4億元，增長(zhǎng)7.9%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入137.2億元，增長(zhǎng)5.7%；基金預(yù)算收入31.2億元，增長(zhǎng)18.3%。地方財(cái)政支出405.8億元，增長(zhǎng)16%。其中：一般預(yù)算支出376.6億元，增長(zhǎng)16.9%；基金預(yù)算支出29.2億元，增長(zhǎng)5.9%。
按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全省地方財(cái)政收支加減同中央結(jié)算后，當(dāng)年結(jié)余50.4億元。其中，一般預(yù)算收支凈結(jié)余5.2億元(省本級(jí)3.3億元，市縣級(jí)1.9億元)；基金預(yù)算收支滾存結(jié)余45.2億元(省本級(jí)14.3億元，市縣級(jí)30.9億元)。
2007年全省預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下突出特點(diǎn)：
――財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。
全省一般預(yù)算收入繼續(xù)保持兩位數(shù)增長(zhǎng)，并呈穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展態(tài)勢(shì)。一是同經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。一般預(yù)算收入增幅高于gdp增幅1.9個(gè)百分點(diǎn)，完成了年初既定增長(zhǎng)目標(biāo)。二是兩個(gè)比重有所提高。全省全口徑財(cái)政收入占gdp的比重為14.3%，比上年提高0.1個(gè)百分點(diǎn)；縣級(jí)全口徑財(cái)政收入占全省的比重達(dá)到16.1%，比上年提高1.4個(gè)百分點(diǎn)。三是非油收入增長(zhǎng)較快。全省來(lái)自于大慶原油的稅收收入下降8.4%，非油稅收收入增長(zhǎng)19.8%，表明地方企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步提高。――收入規(guī)模上新臺(tái)階。全省全口徑財(cái)政收入突破1000億元，全省和市縣級(jí)一般預(yù)算收入也分別突破400億元和300億元，分別比上年增收53.7億元和46.2億元?？h級(jí)財(cái)政總收入(包括一般預(yù)算收入和上劃收入，下同)141.5億元，增收26.6億元，增長(zhǎng)23.1%。其中，億元以上縣(市)41個(gè)，比2006年增加7個(gè)，占全省縣(市)總數(shù)的62%。綏芬河市收入突破10億元，肇東市、阿城區(qū)、肇源縣和安達(dá)市收入超過(guò)7億元，肇州縣、雙城市、杜蒙縣和海林市收入超過(guò)5億元。
――財(cái)力水平明顯提高。
隨著全省財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)和國(guó)家轉(zhuǎn)移支付力度的不斷加大，各級(jí)政府財(cái)力水平穩(wěn)步提高。全省財(cái)政供養(yǎng)人口人均財(cái)力水平達(dá)到5.3萬(wàn)元，比2006年提高1萬(wàn)元。其中，市(地)本級(jí)人均財(cái)力5.9萬(wàn)元，提高1.1萬(wàn)元；縣(市)級(jí)人均財(cái)力3.5萬(wàn)元，提高9000元。
――財(cái)政調(diào)控作用不斷增強(qiáng)。
一是省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付力度不斷加大，有效緩解了基層財(cái)政困難。2007年省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助512.7億元，比上年增加114.6億元。其中：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助261.1億元，增加61億元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助197.4億元，增加46.6億元；稅收返還轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助54.2億元，增加7億元。二是財(cái)稅激勵(lì)政策有效落實(shí)，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。兌現(xiàn)提高稅收返還比例和營(yíng)業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎(jiǎng)勵(lì)等項(xiàng)激勵(lì)政策，增加縣級(jí)財(cái)力9.8億元；兌現(xiàn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展人才和金融機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)資金5000萬(wàn)元。三是突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。統(tǒng)籌各類專項(xiàng)資金9億元，重點(diǎn)扶持了87個(gè)財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目，47個(gè)項(xiàng)目已竣工投產(chǎn)；利用財(cái)政間歇資金9.6億元，支持市縣開(kāi)發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，推進(jìn)了哈爾濱動(dòng)力設(shè)備公司等20個(gè)裝備工業(yè)和10個(gè)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。
――支出保障較為有力。
一是規(guī)范津補(bǔ)貼政策得到較好落實(shí)。安排資金12.4億元，兌現(xiàn)了省直在哈事業(yè)單位津貼補(bǔ)貼政策；安排轉(zhuǎn)移支付資金12.5億元，對(duì)市縣提高津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)助。二是民生投入力度進(jìn)一步加大。發(fā)放糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼54.2億元，比上年增長(zhǎng)14.2%。農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)政年均補(bǔ)差標(biāo)準(zhǔn)分別提高117元和54元；比國(guó)家要求提前一年實(shí)現(xiàn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度全面覆蓋；補(bǔ)助農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造；實(shí)施了城鎮(zhèn)低保家庭義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補(bǔ)”工作；在全國(guó)率先設(shè)立了普通高中家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生助學(xué)金制度。三是重點(diǎn)支出得到有效保障。全省教育、科技、農(nóng)業(yè)支出分別完成199.8億元、17.5億元和106億元，分別增長(zhǎng)25.5%、38.7%和31.5%，均高于全省經(jīng)常性財(cái)政收入增幅。
2007年全省預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問(wèn)題是財(cái)政收入增幅低于全國(guó)平均水平較多，收入規(guī)模排位后移；市(地)本級(jí)收入增速雖然有所加快，但仍低于縣級(jí)；一些地方發(fā)展的意識(shí)不強(qiáng)；部分地方和單位仍然存在著違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和花錢(qián)不夠節(jié)儉、鋪張浪費(fèi)的問(wèn)題。對(duì)上述問(wèn)題，將在今后的工作中通過(guò)進(jìn)一步加大財(cái)源建設(shè)力度、完善省對(duì)下財(cái)政管理體制、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管和法制建設(shè)等措施認(rèn)真加以解決。
二、2008年全省及省本級(jí)預(yù)算安排情況。
2008年，全省財(cái)政既面臨著促進(jìn)增收的有利條件，也存在著減收增支的巨大壓力。全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持兩位數(shù)發(fā)展速度，振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地政策效應(yīng)進(jìn)一步顯現(xiàn)，近年新上的生產(chǎn)項(xiàng)目陸續(xù)投產(chǎn)達(dá)效，調(diào)整車船稅和城鎮(zhèn)土地使用稅稅額政策翹尾，改革資源稅和耕地占用稅制度，將對(duì)全省財(cái)政收入增長(zhǎng)起到明顯的拉動(dòng)作用。同時(shí)，國(guó)家實(shí)施從緊的貨幣政策和穩(wěn)健的財(cái)政政策，將對(duì)金融、房地產(chǎn)、證券、高耗能、高污染、資源性企業(yè)等產(chǎn)生較大影響。實(shí)行新的企業(yè)所得稅法，調(diào)減儲(chǔ)蓄存款利息所得稅率，提高個(gè)人所得稅工資薪金所得費(fèi)用減除標(biāo)準(zhǔn)，大慶油田原油減產(chǎn)和進(jìn)項(xiàng)稅增加，也將對(duì)財(cái)政收入帶來(lái)負(fù)面影響。加大民生投入和支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，規(guī)范收入分配制度改革以及償還到期政府性債務(wù)等，將給各級(jí)財(cái)政帶來(lái)較大支出壓力。
基于對(duì)上述形勢(shì)的分析，根據(jù)2008年全省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，全省預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹黨的十七大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和省委十屆四次全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，著力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，抓好財(cái)源建設(shè)，做大財(cái)政經(jīng)濟(jì)蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，加大對(duì)“三農(nóng)”、教育、科技、文化、就業(yè)和社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能減排、基層政權(quán)建設(shè)等公共領(lǐng)域的投入；圍繞推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，完善公共財(cái)政體系，增強(qiáng)基層政府提供公共服務(wù)的能力；以收定支，量入為出，確保收支平衡。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2008年全省及省本級(jí)預(yù)算安排要堅(jiān)持以下基本原則：一是積極穩(wěn)妥。財(cái)政收入的安排同國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持同步，既要打滿打足，又要穩(wěn)妥可靠。二是量入為出。有多少錢(qián)辦多少事，不打赤字預(yù)算，實(shí)現(xiàn)收支平衡。三是有保有壓。按照公共財(cái)政的要求，減少并逐步取消對(duì)競(jìng)爭(zhēng)性和經(jīng)營(yíng)性領(lǐng)域的投入，增加對(duì)公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的投入；清理整合各類專項(xiàng)資金，重點(diǎn)向農(nóng)村、社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、環(huán)境保護(hù)等民生方面傾斜。同時(shí)，堅(jiān)持勤儉節(jié)約過(guò)緊日子的思想，把有限的財(cái)力用在刀刃上。
2008年，全省地方財(cái)政收入安排613.9億元，可比口徑增長(zhǎng)10.4%(下同)。其中：一般預(yù)算收入474.9億元，增長(zhǎng)14%；基金預(yù)算收入139億元，與上年持平。地方財(cái)政支出安排1072.9億元，增長(zhǎng)18.7%。其中：一般預(yù)算支出936.2億元，增長(zhǎng)13.5%；基金預(yù)算支出136.7億元，增長(zhǎng)74.2%。
2008年，省本級(jí)地方財(cái)政收入安排159.8億元，增長(zhǎng)3.3%。其中：一般預(yù)算收入128.6億元，增長(zhǎng)4.1%；基金預(yù)算收入31.2億元，與上年持平。省本級(jí)地方財(cái)政支出安排232億元，增長(zhǎng)4.5%。其中：一般預(yù)算支出204.5億元(總預(yù)備費(fèi)安排2億元)，增長(zhǎng)4.5%；基金預(yù)算支出27.5億元，增長(zhǎng)4.3%。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》要求，按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全省和省本級(jí)預(yù)算安排是平衡的。
總的看，2008年省本級(jí)財(cái)政收支矛盾突出，預(yù)算平衡難度較大。一方面財(cái)力增長(zhǎng)有限。受原油產(chǎn)量遞減、油田進(jìn)項(xiàng)稅增加以及所得稅稅率下調(diào)等政策影響，省本級(jí)一般預(yù)算收入比2007年減收8.6億元，雖然中央補(bǔ)助有所增加，但財(cái)力僅增加7.4億元。另一方面支出居高不下。僅基本支出就增加10.2億元，需通過(guò)新增財(cái)力和調(diào)整支出結(jié)構(gòu)來(lái)消化。一是盤(pán)活存量。對(duì)不符合公共財(cái)政和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的專項(xiàng)資金，徹底取消、適當(dāng)壓縮或調(diào)整支出方向；對(duì)性質(zhì)接近、用途交叉的專項(xiàng)資金，按照支出重點(diǎn)予以整合。二是優(yōu)化增量。新增財(cái)力和整合資金全部用于民生支出。增加安排提高省屬高校和中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生助學(xué)金、農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點(diǎn)補(bǔ)助資金、城市和農(nóng)村低保財(cái)政補(bǔ)助資金、部分優(yōu)撫對(duì)象和困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補(bǔ)貼以及農(nóng)村義務(wù)兵家屬優(yōu)待金保障標(biāo)準(zhǔn)；安排國(guó)家要求匹配的解決困難國(guó)有企業(yè)拖欠職工工資、煤礦棚戶區(qū)改造工程資金、尼爾基水庫(kù)超概算我省負(fù)擔(dān)資金、能繁母豬補(bǔ)貼資金、低收入群眾廉租房補(bǔ)貼資金、省編教科書(shū)免費(fèi)資金、農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補(bǔ)助資金等民生支出。
三、完成全年預(yù)算任務(wù)的保證措施。
做好2008年的財(cái)政工作，對(duì)于全面貫徹黨的十七大精神，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展意義重大。為了圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，重點(diǎn)做好以下八個(gè)方面的工作：
(一)加快公共財(cái)政體系建設(shè)，完善收入分配職能。
科學(xué)界定財(cái)政支出范圍。突出財(cái)政資金的公共性，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)向“三農(nóng)”、社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、基層、困難群眾、環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)方面傾斜。完善省對(duì)下財(cái)政管理體制。建立一般性轉(zhuǎn)移支付激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)享受一般性轉(zhuǎn)移支付市縣開(kāi)辟財(cái)源、增加收入的積極性；完善市對(duì)所轄區(qū)的財(cái)政體制，將市、區(qū)財(cái)力差異水平控制在合理的幅度之內(nèi)；完善“鄉(xiāng)財(cái)鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”財(cái)政管理方式，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)縣、鄉(xiāng)之間基本公共服務(wù)均等化；完善“村財(cái)民理鄉(xiāng)代管”的辦法，增強(qiáng)村級(jí)公共服務(wù)能力。改革完善財(cái)政分配方式。采取因素法、公式法或以獎(jiǎng)代補(bǔ)方法分配專項(xiàng)資金，提高資金分配的合理性。
(二)積極促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，努力培植壯大財(cái)源。
進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工作。按照突出重點(diǎn)、分類指導(dǎo)的原則，進(jìn)一步調(diào)整和完善財(cái)源建設(shè)工作思路?；I集資金重點(diǎn)推進(jìn)100個(gè)財(cái)源大項(xiàng)目、100個(gè)重點(diǎn)財(cái)源項(xiàng)目，發(fā)揮項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的拉動(dòng)作用。加大支持開(kāi)發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，增強(qiáng)開(kāi)發(fā)區(qū)對(duì)投資的吸引力。適當(dāng)整合招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策，調(diào)整獎(jiǎng)勵(lì)范圍、獎(jiǎng)勵(lì)條件和獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)提高招商引資質(zhì)量。采取高科技風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、政策性擔(dān)保、貸款貼息、支持高成長(zhǎng)性中小企業(yè)上市融資等方式，促進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目加快發(fā)展。大力支持新型工業(yè)化發(fā)展。制定實(shí)施促進(jìn)新型工業(yè)化發(fā)展的財(cái)稅政策，安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，并將高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)資金、應(yīng)用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)資金和國(guó)家重大項(xiàng)目前期費(fèi)重點(diǎn)向新型工業(yè)化傾斜，促進(jìn)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化；增加節(jié)能減排專項(xiàng)資金投入，加快節(jié)能減排十大重點(diǎn)工程、松花江流域重點(diǎn)污染治理項(xiàng)目、污水處理廠及配套管網(wǎng)和污染減排監(jiān)管體系等建設(shè)；采取補(bǔ)助與貼息相結(jié)合的方式，支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)和第三產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。加大對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)和旅游、外貿(mào)、物流等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和資金扶持力度，提高非公有制經(jīng)濟(jì)和第三產(chǎn)業(yè)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率。
(三)大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)。
增加對(duì)改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的投入，重點(diǎn)支持農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公路、農(nóng)村能源、農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)機(jī)合作社、優(yōu)質(zhì)糧食產(chǎn)業(yè)帶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，促進(jìn)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；按照主輔換位的要求增加對(duì)畜牧業(yè)的投入，促進(jìn)畜牧業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼等項(xiàng)惠農(nóng)政策，完善扶持生豬、奶業(yè)和油料生產(chǎn)發(fā)展的政策措施，促進(jìn)農(nóng)民增收。扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，安排農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金1.8億元，化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)資金7.5億元，加快農(nóng)村發(fā)展公益事業(yè)建設(shè)；推進(jìn)改水改廁、沼氣推廣、秸稈氣化和人畜飲水安全項(xiàng)目建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境和農(nóng)民生活條件。進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)資金使用方式，采取財(cái)政貼息、民辦公助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、先建后補(bǔ)、獎(jiǎng)補(bǔ)結(jié)合等激勵(lì)手段和措施，引導(dǎo)農(nóng)民自有資金和社會(huì)資金投入“三農(nóng)”，逐步建立多元化的支農(nóng)資金穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。
(四)進(jìn)一步加大保障力度，促進(jìn)教育等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，提高寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，并擴(kuò)大補(bǔ)助范圍；從秋季學(xué)期開(kāi)始免除城市義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費(fèi)，對(duì)城市低保家庭義務(wù)教育階段學(xué)生提供免費(fèi)教科書(shū)；安排資金2.8億元，全面落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策；支持公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高重大疾病防控和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力；加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，改善城鄉(xiāng)居民基本就醫(yī)條件；進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)基礎(chǔ)科學(xué)研究、應(yīng)用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)、科技人才的引進(jìn)和培養(yǎng)，繼續(xù)開(kāi)展科技創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和科技合作共建；省級(jí)博物館、紀(jì)念館和科學(xué)技術(shù)館逐步向全社會(huì)免費(fèi)開(kāi)放，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站配套設(shè)施，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點(diǎn)文物保護(hù)，提高文化軟實(shí)力；支持籌備第十一屆全國(guó)運(yùn)動(dòng)會(huì)，促進(jìn)開(kāi)展全民健身活動(dòng)；按照主體功能區(qū)建設(shè)的要求，加大對(duì)我省林業(yè)、煤炭、石油等資源型地區(qū)的支持，促進(jìn)資源型城市加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)和發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；支持中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)劃生育服務(wù)站基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和儀器設(shè)備維修更新，促進(jìn)提高人口素質(zhì)；全面落實(shí)基層政法部門(mén)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)政法機(jī)關(guān)能力建設(shè)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
(五)強(qiáng)化社會(huì)保障工作，提高困難群眾的基本生活水平。
認(rèn)真落實(shí)就業(yè)再就業(yè)財(cái)稅優(yōu)惠政策，促進(jìn)以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，降低零就業(yè)家庭比率，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)業(yè)有所就。進(jìn)一步擴(kuò)大基本養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍，認(rèn)真落實(shí)國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇調(diào)整政策，積極推進(jìn)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)。進(jìn)一步完善基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，將城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面擴(kuò)大到城鎮(zhèn)所有從業(yè)人員，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)擴(kuò)大到50%的市縣，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和參合農(nóng)民報(bào)銷比例，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)病有所醫(yī)。提高城市低保對(duì)象財(cái)政月人均補(bǔ)差標(biāo)準(zhǔn)，將農(nóng)村符合條件的困難居民全部納入低保范圍，增加大病統(tǒng)籌為主的城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)貧有所濟(jì)。努力解決國(guó)有企業(yè)歷史拖欠工資問(wèn)題，探索建立確保工資按時(shí)發(fā)放的長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)勞有所得。加快城鎮(zhèn)廉租住房和農(nóng)村節(jié)能省地型農(nóng)房建設(shè)，給予農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補(bǔ)助，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)住有所居。
(六)繼續(xù)深化財(cái)政改革，推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新。
推進(jìn)國(guó)庫(kù)管理制度改革，簡(jiǎn)化國(guó)庫(kù)集中支付流程，全面完成集中核算向集中支付模式轉(zhuǎn)軌工作；省直50%預(yù)算單位納入公務(wù)卡消費(fèi)改革試點(diǎn)范圍，市縣啟動(dòng)試點(diǎn)工作；省級(jí)非稅收入收繳制度改革進(jìn)一步擴(kuò)大收繳范圍，市縣級(jí)全面啟動(dòng)改革。擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍和規(guī)模，強(qiáng)化政府采購(gòu)預(yù)算編制工作，增強(qiáng)采購(gòu)預(yù)算的約束力；加強(qiáng)政府采購(gòu)制度建設(shè)，開(kāi)展政府采購(gòu)制度執(zhí)行情況檢查，規(guī)范采購(gòu)行為；發(fā)揮政府采購(gòu)的政策功能，對(duì)節(jié)能、環(huán)保和自主創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)行優(yōu)先和強(qiáng)制采購(gòu)政策評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)。強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作。繼續(xù)開(kāi)展市縣財(cái)政綜合績(jī)效評(píng)價(jià)工作，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，重視績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，并以適當(dāng)方式向社會(huì)公開(kāi)，提高財(cái)政管理水平。
(七)強(qiáng)化支出管理，提高資金使用效益。
強(qiáng)化預(yù)算編制管理。進(jìn)一步規(guī)范省本級(jí)項(xiàng)目預(yù)算編制管理，擴(kuò)大省直行政事業(yè)單位大中型修繕預(yù)算編制試點(diǎn)和人大審議項(xiàng)目資金分配范圍。擴(kuò)大市縣級(jí)部門(mén)預(yù)算編制范圍，2008年市縣部門(mén)預(yù)算編制單位不少于80%。合理制定行政事業(yè)單位資產(chǎn)配備標(biāo)準(zhǔn)，為提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性奠定基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)市縣預(yù)算編制的指導(dǎo)審查，提高市縣預(yù)算編制的科學(xué)性。嚴(yán)格控制一般性支出。加強(qiáng)行政、事業(yè)編制管理，嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)人口過(guò)快增長(zhǎng)；加強(qiáng)公務(wù)車輛管理，嚴(yán)格控制超編制、超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)小汽車；加強(qiáng)會(huì)議費(fèi)管理，嚴(yán)格控制會(huì)議數(shù)量和規(guī)模；加強(qiáng)接待費(fèi)管理，嚴(yán)格控制接待范圍和標(biāo)準(zhǔn)；加強(qiáng)差旅費(fèi)管理，規(guī)范支出行為，禁止轉(zhuǎn)嫁差旅費(fèi)負(fù)擔(dān)；加強(qiáng)因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)格控制出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)；加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)和信息化平臺(tái)建設(shè)經(jīng)費(fèi)管理，實(shí)現(xiàn)資源整合與信息共享，避免重復(fù)浪費(fèi)；嚴(yán)格控制黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位辦公樓等樓堂館所建設(shè)，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)。
(八)推進(jìn)依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。
加強(qiáng)財(cái)政法制建設(shè)。深入實(shí)施《黑龍江省財(cái)政部門(mén)全面推進(jìn)依法行政依法理財(cái)實(shí)施意見(jiàn)》，規(guī)范財(cái)政行為；積極做好《黑龍江省機(jī)關(guān)事業(yè)單位非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用管理辦法》等法規(guī)規(guī)章的調(diào)研論證和修改完善工作，加快財(cái)政立法進(jìn)程；認(rèn)真落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，保障財(cái)政行政行為的規(guī)范性。建立完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。樹(shù)立財(cái)政“大監(jiān)督”的理念，形成專職監(jiān)督機(jī)構(gòu)和各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)共同監(jiān)督的格局；加強(qiáng)財(cái)稅政策執(zhí)行、稅收征管質(zhì)量、重點(diǎn)專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查。同時(shí)，規(guī)范行政審批行為，推進(jìn)政務(wù)公開(kāi)，提高財(cái)政工作的公眾參與度，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督；加強(qiáng)政府性債務(wù)監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)我省政府性債務(wù)的良性循環(huán)。各位代表，在新的一年里，我們要在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受省人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)，進(jìn)一步振奮精神，真抓實(shí)干，為促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，加快構(gòu)建和諧黑龍江做出新的貢獻(xiàn)。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇四
各位代表：
一年來(lái)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，銳意進(jìn)取，真抓實(shí)干，大力挖潛增收，確保重點(diǎn)支出，較好地完成預(yù)算任務(wù)。
2013年，全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5.2億元，比上年增長(zhǎng)15％。地方公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3.52億元，比上年增長(zhǎng)15%。公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成16.3億元，按可比口徑比上年增長(zhǎng)10.8％。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，地方公共財(cái)政預(yù)算收支加減結(jié)算項(xiàng)目后，收支平衡略有結(jié)余。
基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2013年,政府性基金收入預(yù)計(jì)完成9019萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)44.9％，增長(zhǎng)的原因是土地出讓金收入增加；政府性基金支出預(yù)計(jì)完成1.8億元，比上年下降33.1％，下降原因是上級(jí)專項(xiàng)減少。
一年來(lái)，圍繞完成預(yù)算任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作，取得了顯著成效。
（一）強(qiáng)化收入征管，千方百計(jì)壯大財(cái)政實(shí)力。
一是抓好預(yù)算收入組織工作。密切關(guān)注收入進(jìn)度，逐月分解落實(shí)任務(wù)，確保全年收入目標(biāo)任務(wù)完成。二是認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策。扎實(shí)推進(jìn)營(yíng)改增試點(diǎn)工作，促進(jìn)服務(wù)業(yè)更好發(fā)展。三是強(qiáng)化稅源調(diào)查和欠稅清繳工作。政府稅收督查辦在公安和稅務(wù)部門(mén)的配合下，清收欠稅入庫(kù)2,500萬(wàn)元，其中僅土地增值稅就入庫(kù)1,900多萬(wàn)元，為完成年收入任務(wù)作出了很大貢獻(xiàn)。
（二）積極培植財(cái)源，因地制宜支持企業(yè)發(fā)展。
認(rèn)真落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政政策，創(chuàng)造良好投資環(huán)境，支持規(guī)模和財(cái)稅貢獻(xiàn)率大的企業(yè)加快發(fā)展。2012年財(cái)政借款600萬(wàn)元用于金橋啤酒廠啟動(dòng)生產(chǎn)，2013年該企業(yè)已正常納稅；安排技術(shù)改造資金450萬(wàn)元用于支持藍(lán)藝地毯集團(tuán)技術(shù)改造，努力擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。同時(shí)，加大招商引資力度，深入推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，2013年支出1億元用于扶持企業(yè)。
（三）突出農(nóng)業(yè)地位，全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。
2013年，各類強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼及時(shí)到位，加大農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、土地整理項(xiàng)目力度。落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)病蟲(chóng)害防治、抗洪救災(zāi)等資金，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抗災(zāi)防災(zāi)能力。加大小型農(nóng)田水利設(shè)施、病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、農(nóng)村公路、飲水安全等工程項(xiàng)目投入。
（四）堅(jiān)持關(guān)注民生，提高城鄉(xiāng)居民生活水平。
2013年，全縣社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等民生方面支出3.5億元。主要用于提高城鄉(xiāng)低保的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)城鄉(xiāng)生活困難群眾發(fā)放了臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼資金。啟動(dòng)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，安排1600萬(wàn)元用于機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助。進(jìn)一步提高農(nóng)村新型合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加快保障性住房建設(shè)步伐。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院辦公經(jīng)費(fèi)和村醫(yī)改革予以補(bǔ)助，增加支出450萬(wàn)元。進(jìn)一步提高了行政事業(yè)單位地方津貼補(bǔ)貼和住房公積金的標(biāo)準(zhǔn)，增加支出2500萬(wàn)元。
（五）履行財(cái)政職能，扶持社會(huì)公共事業(yè)發(fā)展。
全力支持義務(wù)教育以及職業(yè)教育和普通高中教育、學(xué)前教育發(fā)展，繼續(xù)完善義務(wù)教育公共經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。加大對(duì)人口和計(jì)劃生育事業(yè)的投入，保障人口和計(jì)劃生育事業(yè)健康發(fā)展。
（六）促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，努力打造和諧人居環(huán)境。
重點(diǎn)支持農(nóng)村公路建設(shè)和養(yǎng)護(hù)，安排800萬(wàn)元用于危險(xiǎn)橋梁改造，安排500萬(wàn)元用于公路養(yǎng)護(hù)。重點(diǎn)實(shí)施城鎮(zhèn)供熱、垃圾處理等項(xiàng)目，安排2100萬(wàn)元用于供熱管網(wǎng)改造，安排875萬(wàn)元用于城市生活垃圾場(chǎng)建設(shè)。
各位代表，2013年我縣預(yù)算執(zhí)行總體運(yùn)行良好，但也存在著一些困難和問(wèn)題，主要是：財(cái)政收入規(guī)模?。欢愂肇暙I(xiàn)率低，財(cái)政收入占gdp比重低；財(cái)政供需矛盾突出、支出壓力大。對(duì)此，我們要高度重視，并采取更加有力的措施逐步加以解決。
二、2014年預(yù)算安排情況。
公共財(cái)政收支預(yù)算情況。
2014年，全縣全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算為5.83億元，比上年增長(zhǎng)12％。地方公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算為3.94億元，比上年增長(zhǎng)12%。全縣公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算9.8億元，按可比口徑比上年增長(zhǎng)5％。根據(jù)收入預(yù)算情況和上下級(jí)結(jié)算政策，2014年財(cái)政預(yù)算是基本平衡的。
政府性基金收支預(yù)算情況。
2014年，全縣政府性基金收入預(yù)算4660萬(wàn)元，比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預(yù)算減少；全縣政府性基金支出預(yù)算4660萬(wàn)元，可比口徑比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預(yù)算減少。
根據(jù)上述預(yù)算安排，2014年重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作。
（一）積極組織財(cái)政收入，努力做大財(cái)力蛋糕。
財(cái)稅部門(mén)要從我縣作為欠發(fā)達(dá)地區(qū)的縣情出發(fā)，積極進(jìn)取，確保財(cái)政收入的持續(xù)穩(wěn)定健康增長(zhǎng)，千方百計(jì)壯大財(cái)政實(shí)力。一是做好稅源測(cè)算、落實(shí)和監(jiān)控，建立涉稅信息和稅源分析系統(tǒng)，支持稅務(wù)部門(mén)加強(qiáng)稅收征管工作。二是投入主要精力，通過(guò)掌握信息、吃透政策等手段，最大限度地爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助和各類專項(xiàng)補(bǔ)助。
（二）認(rèn)真落實(shí)支農(nóng)政策，促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)。
一是嚴(yán)格按照中央和省市有關(guān)政策和程序，及時(shí)兌現(xiàn)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)補(bǔ)貼。二是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，大力推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，積極發(fā)展肉雞、肉羊產(chǎn)業(yè)。三是整合資金，推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)。
（三）全力解決民生問(wèn)題，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。
一是繼續(xù)提高醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)政籌資比例，2014年提高100元，達(dá)到1000元，適當(dāng)提高報(bào)銷比例，增加支出100萬(wàn)元。二是繼續(xù)提高行政事業(yè)單位職工津貼補(bǔ)貼，自2014年1月1日起每人每月平均增加150元，待上級(jí)人事部門(mén)審批后兌現(xiàn)，增加支出2000萬(wàn)元。三是住房公積金提高2%，達(dá)到全年工資總額的6%,增加支出400萬(wàn)元。四是繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)對(duì)農(nóng)村五保戶、城鎮(zhèn)三無(wú)人員以及高齡老人、農(nóng)村老黨員等群眾的扶助和救助措施。五是加大保障性安居工程建設(shè)力度，加快棚戶區(qū)改造步伐。六是積極推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，提高人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
（四）大力發(fā)展社會(huì)事業(yè)，提高公共服務(wù)水平。
一是繼續(xù)做好教育經(jīng)費(fèi)保障工作，全面落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。二是繼續(xù)推動(dòng)科技、文化、體育、人口和計(jì)劃生育事業(yè)發(fā)展。三是積極爭(zhēng)取公路建設(shè)、城鎮(zhèn)改造等項(xiàng)目。四是進(jìn)一步提高政府部門(mén)基本運(yùn)轉(zhuǎn)的保障能力，加大對(duì)基層政權(quán)投入力度。
（五）加快財(cái)政改革步伐，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算約束。
加快財(cái)政改革，盡快實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、精細(xì)化管理，是提升財(cái)政公共服務(wù)質(zhì)量的基礎(chǔ)。一是繼續(xù)全年推行部門(mén)預(yù)算改革，提高預(yù)算編制的完整性，逐步強(qiáng)化預(yù)算約束。穩(wěn)步推進(jìn)部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)工作，特別是做好部門(mén)“三公”支出預(yù)決算有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)工作。推進(jìn)部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金使用效益的監(jiān)督管理，達(dá)到“少花錢(qián)、多辦事、辦好事”的目的。二是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)管理制度改革，完善國(guó)庫(kù)集中支付、公務(wù)卡結(jié)算等管理制度，清理和規(guī)范財(cái)政專戶和預(yù)算單位銀行賬戶，保障財(cái)政資金的安全和有效運(yùn)行。三是全力推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審制度改革，對(duì)政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目預(yù)算、變更以及決算進(jìn)行評(píng)審。四是繼續(xù)推進(jìn)非稅收入收繳管理制度改革，確保非稅收入應(yīng)收盡收、及時(shí)繳庫(kù)。五是深化政府采購(gòu)管理制度改革，穩(wěn)步擴(kuò)大采購(gòu)規(guī)模。六是有效開(kāi)展監(jiān)督檢查工作，加強(qiáng)與審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)協(xié)調(diào)與配合，對(duì)關(guān)系人民群眾切實(shí)利益的資金進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督檢查。
新的一年里，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人民代表大會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)委員會(huì)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)更好更快發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇五
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將2012年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2013年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2012年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督之下，市政府頂住內(nèi)外環(huán)境壓力，克服減收增支因素影響，通過(guò)強(qiáng)征管、精理財(cái)、挖潛力、爭(zhēng)資金等有效手段，財(cái)政經(jīng)濟(jì)得到穩(wěn)步發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況效果良好，圓滿完成了市七屆人大一次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)。
2012年，我市公共財(cái)政收入完成47,989萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.7%,增收8,233萬(wàn)元。主要項(xiàng)目是：增值稅2,219萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅14,762萬(wàn)元、企業(yè)所得稅5,449萬(wàn)元、個(gè)人所得稅1,597萬(wàn)元、土地使用稅1,167萬(wàn)元、契稅4,188萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)3,131萬(wàn)元、罰沒(méi)收入4,482萬(wàn)元。公共財(cái)政支出完成262,391萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.9%，主要項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)16,500萬(wàn)元、公共安全8,653萬(wàn)元、教育52,569萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)31,321萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生20,341萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保3,164萬(wàn)元、農(nóng)林水事務(wù)69,519萬(wàn)元、交通運(yùn)輸11,334萬(wàn)元、住房保障8,259萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)18,026萬(wàn)元。
按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政預(yù)算第三十個(gè)平衡年，當(dāng)年結(jié)余76萬(wàn)元。
（一）抓政策機(jī)遇，力促項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。
以打造綠色食品產(chǎn)業(yè)園為核心，全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。園區(qū)建設(shè)效益彰顯。安排資金16,472萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實(shí)施了園區(qū)內(nèi)福合村整體征遷,形成企業(yè)集中、資源集約、功能集合的格局。支持企業(yè)強(qiáng)勁有力。投入資金9,416萬(wàn)元，大力支持華豆集團(tuán)、錦稻加工、糧都酒業(yè)、家世界等重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展。融資杠桿穩(wěn)步運(yùn)行。完善信用擔(dān)保體系，扶助自主創(chuàng)業(yè)人員，發(fā)放小額貸款1,100萬(wàn)元。
（二）促增收節(jié)支，創(chuàng)新理財(cái)手段，優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)。
以強(qiáng)化財(cái)政收支管理為核心，全面提升財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量。多措并舉抓收入。建立稅源監(jiān)控體系，分析形勢(shì)，研究對(duì)策，克服增、營(yíng)、個(gè)稅起征點(diǎn)調(diào)高等政策減收及建安和房開(kāi)業(yè)蕭條帶來(lái)的環(huán)境減收影響，稅收收入完成70,974萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)14.5%；規(guī)范政府非稅收入征管，建立征收激勵(lì)機(jī)制，非稅收入完成9,275萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)56.8%?？茖W(xué)合理保支出?？茖W(xué)調(diào)整結(jié)構(gòu)，合理安排支出，堅(jiān)持“有保有壓、統(tǒng)籌兼顧”的理財(cái)原則，嚴(yán)格控制一般支出，科學(xué)壓縮彈性支出，從嚴(yán)審核專項(xiàng)支出，細(xì)致核定非稅支出。通過(guò)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金、預(yù)借結(jié)算資金等方式，保障社會(huì)事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
（三）重上爭(zhēng)資金，體現(xiàn)資源優(yōu)勢(shì)，拓寬財(cái)政保障范圍。
以內(nèi)引外聯(lián)、爭(zhēng)取資金為核心，全面緩解財(cái)政支出壓力。充分利用產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、教育發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等各種優(yōu)勢(shì)，通過(guò)明確目標(biāo)、把握方向、齊心協(xié)力、合力共爭(zhēng)等方式，實(shí)現(xiàn)爭(zhēng)取資金額度和范圍上新的突破。今年我市公共預(yù)算財(cái)力突破12億大關(guān)，完成123,804萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.1%，其中：爭(zhēng)取各項(xiàng)上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助62,173萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.7%。會(huì)同相關(guān)部門(mén)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金突破13億大關(guān)，完成138,663萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)35.1%。
（四）惠民生福祉，構(gòu)建和諧社會(huì)，彰顯財(cái)政公共效益。
以普惠民生、促進(jìn)和諧為核心，全力保障和改善民生。大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。推進(jìn)長(zhǎng)安漂伐萬(wàn)畝玉米示范區(qū)等現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地建設(shè)，支持村屯、道路和溝渠綠化工程，實(shí)施幸福灌區(qū)續(xù)建配套、節(jié)水增糧行動(dòng)、萬(wàn)畝大地塊等基礎(chǔ)項(xiàng)目建設(shè)，大力支持水稻育秧大棚及催芽車間建設(shè)，完成26個(gè)村屯飲水安全工程，啟動(dòng)富宏公路改造升級(jí)工程，兌現(xiàn)糧食、良種等惠民補(bǔ)貼46,380萬(wàn)元。全力保障教育發(fā)展。推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，構(gòu)建貧困生的資助體系，保障校園安全體系和學(xué)前教育工程建設(shè)，教育支出達(dá)到了國(guó)家規(guī)定的不低于公共財(cái)政支出15%的要求。穩(wěn)步提升民生福祉。積極扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)，新增就業(yè)7550人。新農(nóng)保參保率和醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋率分別達(dá)95%以上，提高城鄉(xiāng)低保、五保戶等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加大保障安居工程投入，發(fā)放廉租房補(bǔ)貼368萬(wàn)元，配建廉租房203套，完成7個(gè)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，對(duì)20萬(wàn)平方米舊樓進(jìn)行節(jié)能保溫改造。構(gòu)建宜居環(huán)境城市。完成城市總體規(guī)劃修編及供熱、供氣、污水整治、道路綠化等專項(xiàng)規(guī)劃，啟動(dòng)錦繡大街西段、城市西出口、通江路等街路改造工程，推進(jìn)城市環(huán)衛(wèi)體制改革、交通整治和市容管理，城市環(huán)境秩序進(jìn)一步規(guī)范。推進(jìn)文體事業(yè)發(fā)展。支持“三下鄉(xiāng)”活動(dòng)，成功舉辦首屆“富錦杯”國(guó)際機(jī)器人舞蹈大賽及cbo男子職業(yè)籃球聯(lián)賽等活動(dòng)，豐富了群眾業(yè)余生活。全力保障公共安全。著力創(chuàng)建平安富錦，深入開(kāi)展系列嚴(yán)打整治行動(dòng)及“打擊黃賭毒”、夜間大巡控等治安專項(xiàng)行動(dòng)，社會(huì)治安環(huán)境進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。
（五）精機(jī)制創(chuàng)新，增強(qiáng)改革活力，完善財(cái)政管理制度。
以健全管理機(jī)制為核心，全力提升財(cái)政管理效率。完善社會(huì)保障體制改革。細(xì)化了城市低保對(duì)象家庭收入審核和資金社會(huì)化發(fā)放等管理辦法，全面實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理下的應(yīng)保盡保。為8,979人次城市參保居民醫(yī)療待遇支出1,382萬(wàn)元，為10.49萬(wàn)人次患病農(nóng)民醫(yī)療支出5,754萬(wàn)元，提高我市參合農(nóng)民的受益面和受益水平。細(xì)化預(yù)算管理改革。規(guī)范部門(mén)預(yù)算編制，加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，提升預(yù)算管理水平。推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。建立國(guó)庫(kù)單一帳戶體系，規(guī)范資金支付方式。深化醫(yī)療體制改革。安排資金2,664萬(wàn)元用于落實(shí)基本藥物制度改革,完善了激勵(lì)約束機(jī)制。推進(jìn)票據(jù)電子化改革。全面實(shí)施票據(jù)電子化管理，促進(jìn)非稅收入征管。
（六）強(qiáng)科學(xué)監(jiān)管，推進(jìn)精細(xì)管理，提升財(cái)政管理績(jī)效。
以規(guī)范施管、提升績(jī)效為核心，全面提升財(cái)政資金使用效益。深入實(shí)施同步監(jiān)督。通過(guò)完善制度、拓展項(xiàng)目、全局聯(lián)動(dòng)等手段，對(duì)全市164戶預(yù)算單位和32個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行同步監(jiān)督，構(gòu)建層層監(jiān)督的管理模式。有序開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。對(duì)邊境地區(qū)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等資金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，提高專項(xiàng)資金的使用效益。全面加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審。完成各類財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目69個(gè)，審減率達(dá)到25％，節(jié)約了財(cái)政資金。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。全面推進(jìn)行政事業(yè)資產(chǎn)管理，開(kāi)展行政事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記，將行政事業(yè)單位所屬企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)全部納入監(jiān)管范圍。
財(cái)政工作雖然取得了一些成績(jī)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作還面臨著諸多亟待解決的問(wèn)題和困難：保持財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的后續(xù)財(cái)源還未完全形成，財(cái)源建設(shè)的力度仍需進(jìn)一步加大；財(cái)政收入結(jié)構(gòu)中的一次性因素較大，收入質(zhì)量仍需進(jìn)一步改善；財(cái)政保障的范圍、規(guī)模越來(lái)越大，支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化。為此，我們應(yīng)立足市情、科學(xué)理財(cái)，著力解決這些困難和問(wèn)題。
二、2013年財(cái)政工作安排。
2013年是我市為挺進(jìn)全省十強(qiáng)縣（市）夯實(shí)基礎(chǔ)、蓄積能量、開(kāi)創(chuàng)局面的關(guān)鍵之年，政府財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實(shí)市委六屆三次全會(huì)精神，全力推進(jìn)財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)，努力開(kāi)展增收節(jié)支，全面拓寬保障領(lǐng)域，繼續(xù)提高民生福祉，推進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)科學(xué)、協(xié)調(diào)、快速發(fā)展。
按照上述指導(dǎo)思想，2013年公共財(cái)政收入預(yù)算安排38,054萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18%（剔除建三江管局的可比口徑計(jì)算），按照上述收入預(yù)算安排和已確定的省對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，當(dāng)年支出預(yù)算安排為174,768萬(wàn)元。
按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2013年財(cái)政收支平衡。
三、為全面完成2013年預(yù)算而努力奮斗。
2013年，在建三江財(cái)稅體制調(diào)整、房地產(chǎn)業(yè)蕭條、剛性支出累積等不利局面下，財(cái)政工作將在逆境中昂首闊步、銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干，確保預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）立足資源優(yōu)勢(shì)，抓實(shí)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
要把支持和服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為工作重點(diǎn)，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展上規(guī)模上水平。一是依托產(chǎn)業(yè)園優(yōu)勢(shì)吸引外埠財(cái)源。高起點(diǎn)完善綠色食品產(chǎn)業(yè)園專項(xiàng)規(guī)劃，完成13.3公里鐵路專用線建設(shè)，提高園區(qū)服務(wù)功能。二是依托農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)壯大產(chǎn)業(yè)財(cái)源。加大水稻智能催芽車間的建設(shè)力度，組建水田農(nóng)機(jī)合作社，扶持稻米生產(chǎn)企業(yè)發(fā)展。鼓勵(lì)生豬、肉雞等畜產(chǎn)品規(guī)?；B(yǎng)殖，壯大農(nóng)畜產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)。三是依托項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)扶持新增財(cái)源。圍繞壯大物流、新能源等產(chǎn)業(yè)，落實(shí)招商引資政策，支持項(xiàng)目發(fā)展。四是依托濕地優(yōu)勢(shì)拓展旅游財(cái)源。完善富錦國(guó)家濕地公園基礎(chǔ)設(shè)施，整合精品線路，豐富旅游內(nèi)涵。五是依托口岸優(yōu)勢(shì)開(kāi)拓外貿(mào)財(cái)源。加快東平港國(guó)際物流園建設(shè)，建成口岸電子商務(wù)信息平臺(tái)，支持各類企業(yè)擴(kuò)大進(jìn)出口規(guī)模。
（二）立足開(kāi)源節(jié)流，發(fā)揮調(diào)控效應(yīng)，促進(jìn)收支結(jié)構(gòu)全面優(yōu)化。
要把提高財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量作為工作重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)與支出的均衡保障。深挖增收潛力。進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)掌握稅源發(fā)展變化趨勢(shì)，克服建三江財(cái)稅體制調(diào)整帶來(lái)的減收壓力，確保稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)。加大監(jiān)管與稽查力度，實(shí)施統(tǒng)一同步征管，確保非稅收入足額入庫(kù)。規(guī)范支出管理。繼續(xù)實(shí)行“保壓結(jié)合”的理財(cái)思路，努力壓縮彈性支出，切實(shí)減少臨時(shí)性預(yù)算追加，確?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算零增長(zhǎng)，全力保障重點(diǎn)支出。
（三）立足爭(zhēng)取資金，拓寬發(fā)展渠道，促進(jìn)財(cái)政保障能力增強(qiáng)。
要把了解上級(jí)資金政策動(dòng)態(tài)作為工作重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)上爭(zhēng)資金范圍和額度的最大化。加強(qiáng)部門(mén)間的協(xié)作，加大對(duì)國(guó)省財(cái)政政策的分析力度，及時(shí)掌握資金分配動(dòng)向和扶持重點(diǎn)，建立信息溝通渠道和長(zhǎng)期聯(lián)系機(jī)制，展示我市發(fā)展形象，反映我市實(shí)際問(wèn)題，力爭(zhēng)更多專項(xiàng)資金爭(zhēng)取到位。
（四）立足普惠民生，構(gòu)建和諧財(cái)政，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展均衡。
要把均衡發(fā)展、改善民生作為工作重點(diǎn)，確保將“十二件實(shí)事”落到實(shí)處。支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。抓好幸福灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造、節(jié)水增糧行動(dòng)，推進(jìn)農(nóng)村飲水安全建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和環(huán)境整治投入力度，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。促進(jìn)教育綜合發(fā)展。繼續(xù)加大投入力度，保障校園安全建設(shè)，推進(jìn)幼兒園、特殊教育學(xué)校建設(shè)。推動(dòng)城市設(shè)施建設(shè)。綜合運(yùn)用財(cái)政資金，完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施，加大環(huán)衛(wèi)保潔機(jī)械投入力度，構(gòu)建宜居城市。保障民生福祉。提高干部職工津貼補(bǔ)貼水平，支持?jǐn)U大實(shí)施農(nóng)村勞動(dòng)力技能培訓(xùn)，打造創(chuàng)業(yè)就業(yè)平臺(tái),積極開(kāi)展就業(yè)推介活動(dòng),擴(kuò)大小額擔(dān)保貸款發(fā)放規(guī)模，支持棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。拉動(dòng)文化體育發(fā)展。支持群眾體育設(shè)施建設(shè)，建立數(shù)字化圖書(shū)館，完善文化館、博物館功能，豐富人民群眾文化體育生活。推進(jìn)公共安全建設(shè)。鞏固平安城創(chuàng)建成果，強(qiáng)化社會(huì)治安綜合治理，增強(qiáng)市民安全感。
（五）立足創(chuàng)新發(fā)展，突出改革效應(yīng)，促進(jìn)財(cái)政管理日趨完善。
要把完善財(cái)政機(jī)制改革作為工作重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)健全完善的公共財(cái)政體系。深化社會(huì)保障制度改革。推進(jìn)社保平臺(tái)建設(shè)與整合，擴(kuò)大養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面，完善弱勢(shì)群體幫扶與救助制度，逐步建立覆蓋城鄉(xiāng)群眾的社會(huì)保障體系。深化預(yù)算管理改革。健全部門(mén)預(yù)算制度，規(guī)范政府采購(gòu)制度，建立會(huì)計(jì)人員再教育制度，提高預(yù)算管理水平。深化國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，推進(jìn)公務(wù)卡改革，確立國(guó)庫(kù)單一帳戶體系，保障財(cái)政資金安全快捷。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。推行公辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)、鄉(xiāng)村診所基本藥物制度，圍繞“?；?、強(qiáng)基層、建機(jī)制”的要求，促進(jìn)基本醫(yī)療保障制度建設(shè)。
（六）立足科學(xué)監(jiān)督，突出精細(xì)管理，促進(jìn)財(cái)政績(jī)效全面提升。
要把提高財(cái)政資金使用效益作為工作重點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)政支出精細(xì)化管理。健全監(jiān)督機(jī)制。深入開(kāi)展同步監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和專項(xiàng)資金的跟蹤監(jiān)控，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)開(kāi)展監(jiān)督檢查。推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)。擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目范圍，積極推行預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。細(xì)化評(píng)審監(jiān)管。嚴(yán)把工程預(yù)、決算審核關(guān)、建筑材料價(jià)格審核關(guān)、施工設(shè)計(jì)變更審核關(guān)，力求工程評(píng)審質(zhì)量與效益最大化。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。完善國(guó)有資產(chǎn)的管理、處置、整合方式，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值、有效利用。
各位代表，今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。但我們有堅(jiān)定的信心，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的支持監(jiān)督下，把握機(jī)遇謀發(fā)展，創(chuàng)新思維出實(shí)績(jī)，圓滿完成今年各項(xiàng)工作任務(wù)，為早日挺進(jìn)“全省十強(qiáng)縣”做出新的、更大的貢獻(xiàn)!
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇六
2010。
年預(yù)算。
（草案）報(bào)告。
各位代表：
受嘉定區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將。
2010。
年預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
為便于各位代表審議，除本報(bào)告外，還提供了《嘉定區(qū)。
2010。
年預(yù)算（草案）》、《嘉定區(qū)。
2010。
年部門(mén)支出預(yù)算匯總表》。
一、
年，在中共嘉定區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，政府各部門(mén)認(rèn)真落實(shí)區(qū)四屆人大四次會(huì)議提出的目標(biāo)任務(wù)，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，落實(shí)中央和本市擴(kuò)內(nèi)需、保增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)的各項(xiàng)政策措施，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅制度改革，充分發(fā)揮財(cái)稅政策杠桿作用，全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好。
(
一
)2009。
年全區(qū)財(cái)政收支執(zhí)行。
年，全區(qū)地方財(cái)政收入。
679752。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
17.0%。
完成調(diào)整預(yù)算的。
101.8%。
加上市財(cái)政與本區(qū)的結(jié)算收入。
311639。
萬(wàn)元，加上鎮(zhèn)級(jí)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3000。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
994391。
萬(wàn)元。地方財(cái)政支出。
951996。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
7.4%。
完成調(diào)整預(yù)算的。
98.1%。
區(qū)鎮(zhèn)兩級(jí)安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
36200。
萬(wàn)元，全區(qū)財(cái)政收支結(jié)余。
6195。
萬(wàn)元。
(
二
)2009。
年分級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行。
年，區(qū)本級(jí)財(cái)政收入。
248862。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
29.1%。
完成調(diào)整預(yù)算的。
111.2%。
加上市財(cái)政與本區(qū)的結(jié)算收入。
311639。
萬(wàn)元，減去區(qū)財(cái)政與街鎮(zhèn)財(cái)政的結(jié)算支出。
85486。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
475015。
萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)財(cái)政支出。
441314。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
9.8。
％，完成調(diào)整預(yù)算的。
99.4%。
安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
30000。
萬(wàn)元，區(qū)本級(jí)財(cái)政收支結(jié)余。
3701。
萬(wàn)元。
年，街道財(cái)政收入。
27394。
萬(wàn)元，比上年減少。
6.9%。
加上街道與區(qū)財(cái)政的結(jié)算收入。
10677。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
38071。
萬(wàn)元。街道財(cái)政支出。
38284。
萬(wàn)元，比上年減少。
3.7。
％。街道財(cái)政收支相抵支大于收。
213。
萬(wàn)元（動(dòng)用歷年結(jié)余）。
年，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入。
403496。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
12.4%。
加上鎮(zhèn)財(cái)政與區(qū)財(cái)政的結(jié)算收入。
74809。
萬(wàn)元，加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3000。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
481305。
萬(wàn)元。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政支出。
472398。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
6.2。
％。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
6200。
萬(wàn)元，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收支結(jié)余。
2707。
萬(wàn)元。
(
三
)2009。
年預(yù)算執(zhí)行主要情況。
1
宏觀經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。
10。
13.6%。
和
20.4%。
建筑業(yè)受投資需求旺盛的影響，收入增勢(shì)強(qiáng)勁，同比增長(zhǎng)。
38.8%。
占二產(chǎn)地方收入增量的五成；房地產(chǎn)、商務(wù)服務(wù)等行業(yè)收入拉動(dòng)明顯同比增長(zhǎng)。
30.8%。
占三產(chǎn)地方收入的。
63.9%。
占比上升。
5.1。
0.9%。
下半年達(dá)到。
20.3%。
全年增長(zhǎng)。
9.6%。
房地產(chǎn)業(yè)在宏觀基本面和政策效應(yīng)的作用下，收入快速回升，同比增長(zhǎng)。
37.1%。
增幅上升。
14.3。
個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全區(qū)。
50.3。
％的增量收入。
2
財(cái)政支出聚焦重點(diǎn)，支出結(jié)構(gòu)日趨優(yōu)化。
年，財(cái)政支出堅(jiān)持以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)為重點(diǎn)，統(tǒng)籌兼顧，有促有控，聚焦財(cái)力，重點(diǎn)保障以下支出。
(1)。
大力支持社會(huì)保障體系建設(shè)。
區(qū)本級(jí)社會(huì)保障和就業(yè)支出。
38134。
萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)。
16.3。
％。一是落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)政策，針對(duì)。
年嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)，加強(qiáng)政府引導(dǎo)，安排。
6703。
萬(wàn)元保障萬(wàn)人就業(yè)和千百人就業(yè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)需要；加大職業(yè)培訓(xùn)力度，安排就業(yè)專項(xiàng)資金。
342。
134。
萬(wàn)元，鼓勵(lì)自謀職業(yè)和大學(xué)生就業(yè)；落實(shí)困難企業(yè)職工崗位補(bǔ)貼。
157。
萬(wàn)元，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是支持社會(huì)保障事業(yè)，安排。
19754。
萬(wàn)元用于行政事業(yè)單位在職人員統(tǒng)籌養(yǎng)老金和離退休人員津補(bǔ)貼；安排。
668。
萬(wàn)元對(duì)困難群體實(shí)施專項(xiàng)醫(yī)療救助、
2060。
1123。
萬(wàn)元用于發(fā)放生活補(bǔ)貼和節(jié)日補(bǔ)助；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼。
1848。
萬(wàn)元，進(jìn)一步擴(kuò)大基本醫(yī)療覆蓋面。三是推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化發(fā)展，安排。
1183。
萬(wàn)元，對(duì)。
815。
張新增養(yǎng)老床位、
8
家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、
8
家老年人日間服務(wù)中心和。
12。
家助餐服務(wù)點(diǎn)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，落實(shí)。
25。
2005。
名老人享受政府補(bǔ)貼。
(2)。
支持社會(huì)事業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。
區(qū)本級(jí)科教文衛(wèi)支出。
140908。
萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)。
9.2。
％。一是加大教育投入，全面保障教育經(jīng)費(fèi)需求。區(qū)本級(jí)教育支出。
91314。
34837。
萬(wàn)元，其中衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)支出。
26112。
萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)。
14.9。
6970。
萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)。
12.9。
7787。
萬(wàn)元，重點(diǎn)落實(shí)產(chǎn)學(xué)研聯(lián)動(dòng)專項(xiàng)資金、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金和科技產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目引導(dǎo)資金，推進(jìn)科技型企業(yè)的發(fā)展和科技成果的轉(zhuǎn)化；設(shè)立科技園區(qū)扶持專項(xiàng)資金，積極扶持科技園區(qū)的發(fā)展；推進(jìn)人才工程建設(shè)，落實(shí)優(yōu)秀人才租房補(bǔ)貼，支持各類人才的引進(jìn)和培養(yǎng)。區(qū)本級(jí)按法定增長(zhǎng)口徑安排的科學(xué)技術(shù)支出高于財(cái)政經(jīng)常性收入的增長(zhǎng)，達(dá)到法定增長(zhǎng)要求。
(3)。
加大城市建設(shè)和環(huán)境保護(hù)的投入力度。
區(qū)本級(jí)建設(shè)性支出和環(huán)境保護(hù)支出。
76882。
萬(wàn)元。一是加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入。
22000。
萬(wàn)元資金重點(diǎn)支持嘉定新城、軌道交通。
11。
23316。
萬(wàn)元，用于道路貸款貼息，城市公用附加安排資金。
2000。
萬(wàn)元，用于博樂(lè)路架空線路的入地改造；支持公路道路養(yǎng)護(hù)，安排資金。
12224。
2000。
萬(wàn)元，新增。
50。
輛公交車輛，新辟和調(diào)整公交線路。
32。
2500。
萬(wàn)元，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)加大節(jié)能技術(shù)改造，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)能級(jí)提升。
(4)。
繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。
區(qū)本級(jí)安排財(cái)政支農(nóng)資金。
18424。
萬(wàn)元，其中按法定增長(zhǎng)口徑安排的農(nóng)業(yè)支出。
11545。
萬(wàn)元，增幅高于財(cái)政經(jīng)常性收入增幅，達(dá)到法定增長(zhǎng)要求，政府性基金安排支出。
6879。
萬(wàn)元。一是加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，繼續(xù)安排村宅改造資金。
2500。
萬(wàn)元，用于。
9
個(gè)鎮(zhèn)。
14。
個(gè)行政村、
2072。
戶村宅改造；安排。
1600。
萬(wàn)元繼續(xù)用于經(jīng)濟(jì)薄弱村路橋改造。二是進(jìn)一步支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，安排穩(wěn)糧資金。
1323。
880。
1253。
萬(wàn)元用于設(shè)施菜田、設(shè)施糧田的建設(shè)，投入。
342。
3527。
萬(wàn)元，同時(shí)，對(duì)土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民增加糧田補(bǔ)貼和養(yǎng)老補(bǔ)貼。
1672。
萬(wàn)元，進(jìn)一步增加農(nóng)民收入。四是落實(shí)新一輪經(jīng)濟(jì)薄弱村財(cái)政扶持，區(qū)本級(jí)安排。
1323。
萬(wàn)元資金，對(duì)。
23。
個(gè)經(jīng)濟(jì)薄弱村繼續(xù)實(shí)行財(cái)政轉(zhuǎn)移支付。
此外，落實(shí)中央和市有關(guān)支持企業(yè)發(fā)展政策，安排。
4000。
萬(wàn)元資金用于個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓財(cái)政補(bǔ)貼。落實(shí)專項(xiàng)資金。
987。
萬(wàn)元，對(duì)本區(qū)重點(diǎn)企業(yè)新增固定資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼。安排對(duì)口支援建設(shè)資金。
5810。
萬(wàn)元，上解市財(cái)政統(tǒng)一用于汶川地震災(zāi)區(qū)項(xiàng)目建設(shè)。
3
財(cái)政管理不斷深化，體制機(jī)制不斷完善。
(1)。
完善財(cái)政體制。
一是啟動(dòng)本區(qū)鄉(xiāng)財(cái)縣管工作，制定了《嘉定區(qū)鄉(xiāng)財(cái)縣管工作實(shí)施方案（試行）》及。
4
個(gè)實(shí)施細(xì)則，
12。
個(gè)街鎮(zhèn)完成了財(cái)政資金專戶的清理，
3
2010。
年區(qū)級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金納入?yún)^(qū)鎮(zhèn)財(cái)力結(jié)算范圍，同時(shí)，制定了新一輪經(jīng)濟(jì)薄弱村財(cái)政轉(zhuǎn)移支付辦法。三是強(qiáng)化街鎮(zhèn)財(cái)政扶持資金管理，提出了規(guī)范街鎮(zhèn)財(cái)政扶持資金管理的意見(jiàn)，從預(yù)算管理、專戶設(shè)置以及資金撥付等方面強(qiáng)化對(duì)扶持資金的管理。
(2)。
深化財(cái)政管理。
5
家預(yù)算單位中開(kāi)展試點(diǎn)工作。三是完成政府采購(gòu)“管采分離”，按照政府采購(gòu)監(jiān)管與執(zhí)行相分離的要求，將政府采購(gòu)中心移交區(qū)機(jī)管局管理，初步形成“決策—管理—執(zhí)行”三分離的政府采購(gòu)管理體制。四是推進(jìn)財(cái)政業(yè)務(wù)管理信息平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)一步提高財(cái)政資金管理的規(guī)范性和有效性。
(3)。
加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。
一是制定了本區(qū)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收支管理的意見(jiàn)，進(jìn)一步規(guī)范土地使用權(quán)出讓收支管理。二是加強(qiáng)政府投融資監(jiān)管，制定了區(qū)級(jí)政府投融資項(xiàng)目及資金管理辦法，進(jìn)一步健全政府投融資管理機(jī)制。三是建立財(cái)政性資金項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺(tái)，對(duì)政府重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施跟蹤管理。四是開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理，按照中央和市統(tǒng)一部署，在全區(qū)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位中組織開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理，取得了明顯的成效。
各位代表，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的有力監(jiān)督下，經(jīng)過(guò)全區(qū)方方面面的共同努力，
年財(cái)政預(yù)算完成情況總體良好。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問(wèn)題：一是財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)存在不確定性，增收壓力較大，迫切需要加大財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保公共財(cái)政的持續(xù)保障能力。二是資金需求壓力與資金沉淀現(xiàn)象矛盾較大，比如，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金需求很旺，但是還有一些項(xiàng)目由于前期工作不夠充分，導(dǎo)致預(yù)算不能有效執(zhí)行，影響財(cái)政資金使用效益，需要我們進(jìn)一步提高科學(xué)理財(cái)水平。三是財(cái)政資金在使用中仍存在一些不規(guī)范現(xiàn)象，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事業(yè)的意識(shí)亟待增強(qiáng)。以上問(wèn)題需要引起足夠的重視，我們將采取切實(shí)有效的措施，努力加以解決。
二、
2010。
年預(yù)算。
2010。
完善財(cái)稅體制，加快推進(jìn)公共財(cái)政建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。
規(guī)范預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的精細(xì)化、科學(xué)化和規(guī)范化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展。
2010。
年預(yù)算。
(
一
)2010。
年全區(qū)地方財(cái)政收支預(yù)算。
2010。
年，全區(qū)地方財(cái)政收入預(yù)算。
747727。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
10。
％，加上市財(cái)政與本區(qū)的結(jié)算收入。
278568。
萬(wàn)元和街道上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。
58。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
1026353。
萬(wàn)元。地方財(cái)政支出預(yù)算。
1026353。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
7.8%。
全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
(
二
)2010。
年分級(jí)財(cái)政收支預(yù)算。
2010。
年，區(qū)本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算。
250489。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
0.7%。
加上市財(cái)政與本區(qū)的結(jié)算收入。
278568。
萬(wàn)元，減去區(qū)財(cái)政與街鎮(zhèn)財(cái)政的結(jié)算支出。
71429。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
457628。
萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算。
457628。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
3.7%。
區(qū)本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
2010。
年，街道財(cái)政收入預(yù)算。
26694。
萬(wàn)元，比上年減少。
2.6%。
加上街道與區(qū)財(cái)政的結(jié)算收入。
10057。
萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。
58。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
36809。
萬(wàn)元。街道財(cái)政支出。
36809。
元，比上年減少。
3.9。
％。街道財(cái)政收支預(yù)算平衡。
2010。
年，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入預(yù)算。
470544。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
16.6%。
加上鎮(zhèn)財(cái)政與區(qū)財(cái)政的結(jié)算收入。
61372。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
531916。
萬(wàn)元。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政支出預(yù)算。
531916。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
12.6%。
鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
由于各鎮(zhèn)的預(yù)算批準(zhǔn)時(shí)間與本區(qū)總預(yù)算編制時(shí)間尚不銜接，
2010。
年本區(qū)總預(yù)算中的鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算由區(qū)財(cái)政匯總各鎮(zhèn)財(cái)政上報(bào)的財(cái)政收支預(yù)測(cè)代編。
需要說(shuō)明的是，從。
2010。
年起，本區(qū)根據(jù)上海市財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)區(qū)縣預(yù)算信息公開(kāi)的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，進(jìn)一步擴(kuò)大報(bào)送區(qū)人代會(huì)的預(yù)算草案范圍，即：在原來(lái)報(bào)送地方財(cái)政收支預(yù)算的基礎(chǔ)上，增加報(bào)送政府性基金收支預(yù)算，并相應(yīng)調(diào)整原地方財(cái)政收支口徑；部門(mén)預(yù)算審議范圍擴(kuò)大到所有基層預(yù)算單位和街道。
(
三
)2010。
年區(qū)本級(jí)預(yù)算草案主要考慮。
第一，關(guān)于。
2010。
年地方財(cái)政收入預(yù)算。
2010。
年，全區(qū)地方財(cái)政收入預(yù)算比上年增長(zhǎng)。
10.0。
％，主要基于以下考慮：
一是目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，企業(yè)效益逐步回升，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)可能還會(huì)延續(xù)。但由于國(guó)內(nèi)企業(yè)企穩(wěn)回升很大程度上依賴于政策推動(dòng)，隨著宏觀經(jīng)濟(jì)逐步好轉(zhuǎn)，一系列刺激經(jīng)濟(jì)的政策可能進(jìn)行調(diào)整，政策拉動(dòng)效應(yīng)將逐步減弱。
二是國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)仍然存在不確定性，政府投資對(duì)民間投資的帶動(dòng)作用尚不明顯，支撐經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生動(dòng)力不強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)自主性增長(zhǎng)動(dòng)力尚待恢復(fù)。
三是。
2010。
年財(cái)政收入增長(zhǎng)帶來(lái)較大壓力。
第二，關(guān)于。
2010。
年區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算。
根據(jù)地方財(cái)政收入增長(zhǎng)所能提供的財(cái)力，按照“量入為出，收支平衡”的原則，確定地方財(cái)政支出預(yù)算。
2010。
年，全區(qū)地方財(cái)政支出預(yù)算。
1026353。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
7.8%。
其中區(qū)本級(jí)支出預(yù)算。
457628。
萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)。
3.7%。
財(cái)政支出重點(diǎn)保障以下方面：
一是重點(diǎn)保障民生改善。
支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)薄弱村的扶持力度，切實(shí)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。
確保農(nóng)民增收。
二是重點(diǎn)保障城市建設(shè)。
支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以“聚焦一個(gè)核心、延伸兩翼”為重點(diǎn)，加大嘉定新城、國(guó)際汽車城的投入力度，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化和城市化的融合發(fā)展。完善城市公共服務(wù)功能，加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)，全力推進(jìn)瑞金醫(yī)院等社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。支持嘉定老城區(qū)改造，加快西門(mén)老街保護(hù)性改造工程，進(jìn)一步改善老城區(qū)居民的居住環(huán)境；繼續(xù)落實(shí)世博經(jīng)費(fèi)，支持城市管理和環(huán)境綜合整治，完善基礎(chǔ)設(shè)施體系，保障軌道交通站點(diǎn)、公交樞紐設(shè)施、城市交通路網(wǎng)的建設(shè)，提升城市現(xiàn)代化水平；支持和推動(dòng)節(jié)能減排，加快淘汰劣勢(shì)企業(yè)，促進(jìn)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)。
三是重點(diǎn)保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
發(fā)揮財(cái)稅政策的引導(dǎo)作用，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量和效益。繼續(xù)支持先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，落實(shí)地區(qū)總部、文化信息產(chǎn)業(yè)、張江分園區(qū)的財(cái)政扶持政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚，推動(dòng)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)。加大對(duì)科技型企業(yè)的扶持力度，推進(jìn)自主創(chuàng)新和科技進(jìn)步，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)活力和動(dòng)力。積極落實(shí)一系列擴(kuò)大內(nèi)需與促進(jìn)消費(fèi)政策，提升消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)度。
第三，關(guān)于。
2010。
年政府性基金收支預(yù)算安排情況。
目前，本區(qū)政府性基金共。
8
5
3
項(xiàng)政府性基金為市級(jí)補(bǔ)助收入。
政府性基金收入按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定征收并入地方國(guó)庫(kù)專賬核算，支出按國(guó)家規(guī)定的用途安排，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度滾動(dòng)使用。
2010。
年，全區(qū)政府性基金收入預(yù)算。
1315950。
萬(wàn)元，市財(cái)政補(bǔ)助收入。
9025。
萬(wàn)元，合計(jì)收入。
1324975。
萬(wàn)元，政府性基金支出預(yù)算。
1304281。
20694。
萬(wàn)元。年度收支實(shí)際執(zhí)行情況和決算將按規(guī)定程序報(bào)區(qū)人大審議。
三、全面完成。
2010。
年預(yù)算任務(wù)。
根據(jù)。
2010。
年政府工作的總體要求，著重抓好以下工作：
一、加強(qiáng)收入征管，確保全年目標(biāo)圓滿完成。
加強(qiáng)調(diào)研分析，從宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)中把握收入增減的趨勢(shì)，掌握本地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基本情況，增強(qiáng)征管工作的超前性和針對(duì)性。加強(qiáng)稅收管理，梳理完善納稅企業(yè)基礎(chǔ)資料，嚴(yán)把重點(diǎn)稅源監(jiān)控，提高稅收征管質(zhì)量和效率。強(qiáng)化稅收服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的培訓(xùn)和服務(wù)，提高納稅人對(duì)稅收政策的知曉度，解決稅收征管過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題，主動(dòng)落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策。嚴(yán)格依法治稅，大力整頓和規(guī)范稅收秩序，堅(jiān)決打擊偷、騙稅行為，加強(qiáng)對(duì)政府非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門(mén)的執(zhí)法監(jiān)督，確保依法收繳和應(yīng)收盡收，圓滿完成全年收入任務(wù)。
二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高公共財(cái)政保障水平。
繼續(xù)加大對(duì)教育、科技、衛(wèi)生、“三農(nóng)”、社會(huì)保障等社會(huì)事業(yè)的支持力度，確保各項(xiàng)法定支出增長(zhǎng)要求，重點(diǎn)支持社會(huì)保障制度建設(shè)，推進(jìn)義務(wù)教育統(tǒng)籌均衡發(fā)展，支持公共衛(wèi)生綜合改革，加大對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)民補(bǔ)貼的支持力度，扶持經(jīng)濟(jì)薄弱村發(fā)展壯大。支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力保障嘉定新城、國(guó)際汽車城建設(shè)，推進(jìn)城市化進(jìn)程。支持公交優(yōu)先發(fā)展，加快公交樞紐設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化區(qū)域公交線網(wǎng)，方便市民出行。支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，加快現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展，加大對(duì)總部經(jīng)濟(jì)、文化信息產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)的支持力度，繼續(xù)推動(dòng)節(jié)能減排，推進(jìn)本區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
三、強(qiáng)化支出管理，提升財(cái)政科學(xué)理財(cái)水平。
繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算改革，完善預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)基本支出的分類管理，推進(jìn)項(xiàng)目預(yù)算定額管理；加強(qiáng)績(jī)效預(yù)算管理，充分發(fā)揮協(xié)同理財(cái)?shù)淖饔茫唤⑿姓聵I(yè)單位動(dòng)態(tài)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，夯實(shí)部門(mén)預(yù)算編制基礎(chǔ)，提高預(yù)算編制的精細(xì)化水平。全面推行公務(wù)卡制度改革，不斷增強(qiáng)公務(wù)消費(fèi)的透明度。全面實(shí)施鄉(xiāng)財(cái)縣管工作，完善各項(xiàng)配套實(shí)施細(xì)則，促進(jìn)街鎮(zhèn)預(yù)算管理水平的提升。探索國(guó)庫(kù)單一賬戶制度改革，針對(duì)當(dāng)前資金使用效率不高，預(yù)算編制不夠細(xì)化，以及預(yù)算執(zhí)行管理機(jī)制不夠完善等問(wèn)題，開(kāi)展國(guó)庫(kù)單一賬戶制度改革調(diào)研，研究制定國(guó)庫(kù)單一賬戶改革方案，并選擇部分預(yù)算單位先行試點(diǎn)。
四、嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督，確保財(cái)政資金規(guī)范運(yùn)作。
健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)、紀(jì)律監(jiān)察部門(mén)、審計(jì)部門(mén)和資金使用單位的協(xié)調(diào)配合，擴(kuò)大財(cái)政性資金項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管范圍，把監(jiān)督機(jī)制融入到財(cái)政資金管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，建立以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量和效率。加大財(cái)政預(yù)算信息公開(kāi)力度，依法接受人大、審計(jì)和社會(huì)各界的監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用的透明度。完善政府采購(gòu)管理制度，加強(qiáng)“管采分離”改革后部門(mén)間的有效銜接和協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督管理，探索建立政府采購(gòu)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管機(jī)制，確保政府采購(gòu)工作規(guī)范、有序。繼續(xù)深化“收支兩條線”管理，從體制上規(guī)范政府非稅收入的收支行為，防止截留、擠占、挪用財(cái)政性資金和私設(shè)“小金庫(kù)”亂發(fā)濫發(fā)錢(qián)物問(wèn)題的產(chǎn)生。繼續(xù)清理和規(guī)范財(cái)政列收列支，著力改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)稅環(huán)境。
各位代表：
2010。
年是機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存的一年，也是完成“十一五”目標(biāo)的最后一年，我們要在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，立足地方實(shí)際，抓住發(fā)展機(jī)遇，奮發(fā)進(jìn)取，扎實(shí)工作，確保財(cái)政各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇七
預(yù)算（草案）的報(bào)告。
各位代表：
2013年全口徑財(cái)政收入完成156,000萬(wàn)元，占年初預(yù)算的109.9%，比上年增長(zhǎng)21.4%，增收27,482萬(wàn)元。其中：全口徑一般預(yù)算收入完成121,000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)25.7%，增收24,712萬(wàn)元；地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成90,000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)30.5%，增收21,012萬(wàn)元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)13.6%，增收3,710萬(wàn)元，基金收入完成35,000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.6%，增收2,770萬(wàn)元。
2013年財(cái)政全口徑支出完成398,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.4%,增支50,083萬(wàn)元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出完成331,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11%，增支32,524萬(wàn)元；基金支出完成67,000萬(wàn)元。
2013年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)黨的“十八大”精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政收入預(yù)算任務(wù)。
一、強(qiáng)化稅收征管，財(cái)政收入再創(chuàng)歷史新高。
2013年財(cái)政全口徑財(cái)政收入完成15.6億元，為年初預(yù)算的109.9%，同比增長(zhǎng)21.4%，增收27,482萬(wàn)元,財(cái)政收入突破15億元大關(guān)。
2013年政策性減收持續(xù)，營(yíng)業(yè)稅、增值稅、個(gè)人所得稅三大主體稅種起征點(diǎn)提高，對(duì)我市財(cái)政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，組織財(cái)政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，國(guó)、地稅及財(cái)政部門(mén)勇挑重?fù)?dān)，攻堅(jiān)克難，深入研究財(cái)稅形勢(shì)，及時(shí)落實(shí)征管措施，充分挖掘潛在財(cái)源，確保收入應(yīng)收盡收。
二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，服務(wù)民生事業(yè)取得新成就。
2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)同貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項(xiàng)規(guī)定”緊密結(jié)合起來(lái)，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財(cái)源建設(shè)投入力度的同時(shí)，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需求，財(cái)力進(jìn)一步向民生、弱勢(shì)群體和三農(nóng)領(lǐng)域傾斜。一是全市財(cái)政用于教育投入65,000萬(wàn)元，占地方公共財(cái)政預(yù)算支出的20%；通過(guò)“一卡通”直接下達(dá)撥付各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼28,200萬(wàn)元?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)投入53,800萬(wàn)元；再就業(yè)資金投入2,798萬(wàn)元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬(wàn)元；醫(yī)療保險(xiǎn)投入7,050萬(wàn)元；新農(nóng)村合作醫(yī)療投入15,760萬(wàn)元，參合率達(dá)到100%。落實(shí)了義務(wù)教育保障機(jī)制有關(guān)政策，撥付了農(nóng)村義務(wù)教育專項(xiàng)資金6,404萬(wàn)元，新建亞臣中學(xué)及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬(wàn)元，使廣大群眾共享了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內(nèi)政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴(kuò)建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項(xiàng)目的建成和實(shí)施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補(bǔ)課升級(jí)；改造農(nóng)村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補(bǔ)貼3,650戶；建設(shè)五常、拉林、山河四個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化社區(qū)服務(wù)中心。三是大力壓縮一般性支出，推進(jìn)勤儉節(jié)約。我們財(cái)政部門(mén)認(rèn)真落實(shí)中央、省、市厲行節(jié)約的各項(xiàng)要求，堅(jiān)決壓縮一般性支出，確保實(shí)現(xiàn)了公用行政經(jīng)費(fèi)壓縮控制目標(biāo)。
三、發(fā)揮財(cái)政職能，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得新進(jìn)展。
財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政籌集資金的職能作用，以服務(wù)大項(xiàng)目建設(shè)為重點(diǎn)，千方百計(jì)籌措落實(shí)資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目的順利實(shí)施。一是堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)園區(qū)不動(dòng)搖，進(jìn)一步打造產(chǎn)業(yè)集聚平臺(tái)。把園區(qū)作為產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目集聚發(fā)展的重要載體，堅(jiān)持規(guī)劃引領(lǐng)、基礎(chǔ)設(shè)施先行、大項(xiàng)目支撐的原則，推進(jìn)牛家工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)，進(jìn)一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。二是大力支持招商引資工作，加大對(duì)招商引資、爭(zhēng)取項(xiàng)目的支持力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)及納稅大戶實(shí)行扶持和獎(jiǎng)勵(lì)政策，鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)一步做大做強(qiáng)。
四、注重密切聯(lián)系渠道，爭(zhēng)項(xiàng)目爭(zhēng)資金取得新突破。
年初以來(lái)，在市委市政府的高度重視及有關(guān)部門(mén)密切配合支持下，財(cái)政部門(mén)緊緊抓住國(guó)家實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需、保增長(zhǎng)和積極財(cái)政政策的有利機(jī)遇，積極與上級(jí)財(cái)政部門(mén)聯(lián)系協(xié)調(diào)，積極爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目建設(shè)及轉(zhuǎn)移支付資金，2013向上爭(zhēng)取各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及專項(xiàng)補(bǔ)助資金280,000萬(wàn)元（其中專項(xiàng)補(bǔ)助185,000萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助95,000萬(wàn)元），比上年增45,000萬(wàn)元。一方面減少了我市財(cái)政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實(shí)現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長(zhǎng)、保運(yùn)轉(zhuǎn)，更好地創(chuàng)造了社會(huì)和諧。
五、注重體制保障，財(cái)政各項(xiàng)改革事業(yè)取得新成效。
一是完善部門(mén)預(yù)算編制，使部門(mén)預(yù)算編制精細(xì)化、科學(xué)化、完整化。二是進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付制度，全面推進(jìn)公務(wù)卡改革，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全高效。三是完善政府采購(gòu)制度。積極制定和完善政府采購(gòu)管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購(gòu)工作制度化、規(guī)范化水平。進(jìn)一步拓展政府采購(gòu)范圍和規(guī)模，提高采購(gòu)資金效益。四是創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。強(qiáng)化財(cái)政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學(xué)化水平，推進(jìn)財(cái)政績(jī)效監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。
六、注重加強(qiáng)正確引導(dǎo)，干部隊(duì)伍呈現(xiàn)新面貌。
年初以來(lái)，市政府以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以健全民主集中制為重點(diǎn)，以造就高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍為己任，不斷加強(qiáng)組織建設(shè)、政治建設(shè)、思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，造就了一支高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍，財(cái)政干部隊(duì)伍素質(zhì)進(jìn)一步提升，執(zhí)行力、操作力進(jìn)一步增強(qiáng)，工作積極性、主動(dòng)性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財(cái)政部門(mén)和干部的良好形象和精神風(fēng)貌。
各位代表，2013年全市預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期、突破歷史。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政工作仍面臨一些問(wèn)題和困難，主要是：財(cái)政收入總量較小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)快速發(fā)展的需要；財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財(cái)源結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等仍需大量財(cái)政投入，財(cái)政收支矛盾依然突出；政府歷史債務(wù)較重，償債壓力較大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對(duì)上述這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中認(rèn)真加以解決。
2014年預(yù)算（草案）安排。
2014年是全面落實(shí)黨的“十八大”精神的開(kāi)局之年。2014年我市預(yù)算編制安排的指導(dǎo)思想是：以黨的十八屆三中全會(huì)精神和鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財(cái)政的職能作用，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出需要；堅(jiān)持深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，健全和完善公共財(cái)政體制。實(shí)現(xiàn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，全面構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。
按照上述指導(dǎo)思想，2014年全口徑財(cái)政收入安排180,000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%，增收24,000萬(wàn)元。地方公共財(cái)政收入預(yù)算安排103,000萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)15%，增收13,500萬(wàn)元。
按照可用財(cái)力，財(cái)政公共支出預(yù)算安排180,000萬(wàn)元(不含專項(xiàng)和基金支出)。
完成2014年預(yù)算任務(wù)的主要措施。
一、努力培植財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
一是支持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，突出支持重點(diǎn)，創(chuàng)新投入機(jī)制，放大政策效應(yīng)，支持推進(jìn)牛家園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點(diǎn)骨干企業(yè)加強(qiáng)科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，及時(shí)兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政投入方式，通過(guò)注入資本金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，支持做大做強(qiáng)政府融資平臺(tái)，促進(jìn)規(guī)范化管理，引導(dǎo)社會(huì)投資穩(wěn)步增長(zhǎng)，加快形成多元化投融資格局。
二、強(qiáng)化稅收征管理，促進(jìn)財(cái)政增收。
緊緊圍繞全年預(yù)算收入目標(biāo)，按照應(yīng)收盡收、從實(shí)從快的要求，調(diào)動(dòng)一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強(qiáng)各類收入征管，努力完成目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步強(qiáng)化各征收部門(mén)目標(biāo)責(zé)任，及時(shí)分解任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，努力保證目標(biāo)增幅；進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進(jìn)度，努力保證收入均衡入庫(kù)；進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治稅機(jī)制，切實(shí)做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅(jiān)持?jǐn)U張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，努力保證財(cái)政收入質(zhì)量。
三、堅(jiān)持厲行節(jié)約，促進(jìn)收支平衡。
一要嚴(yán)格預(yù)算約束，做到有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支。二要大力控減一般性支出，嚴(yán)控黨政機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)，公車運(yùn)行費(fèi)、接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、出國(guó)（境）費(fèi)要繼續(xù)實(shí)行零增長(zhǎng)。三是優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。調(diào)一般、保重點(diǎn)，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出，確保工資正常發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保大部分新增財(cái)力用于改善民生、促進(jìn)發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補(bǔ)貼每人年均18,000元，達(dá)到省要求津補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)最上限，人員工資標(biāo)準(zhǔn)在哈爾濱市所屬縣居首位。
四、深化財(cái)政改革，促進(jìn)規(guī)范管理。
按照依法理財(cái)?shù)囊?，以科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化為目標(biāo)，創(chuàng)新管理機(jī)制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、非稅收入收繳、政府采購(gòu)等管理機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政職能，加強(qiáng)資金監(jiān)管，切實(shí)提高預(yù)算績(jī)效。進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和效益。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項(xiàng)資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。
五、樹(shù)立良好形象，促進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)。
牢固樹(shù)立為國(guó)聚財(cái)、為民服務(wù)的宗旨，堅(jiān)持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。積極引導(dǎo)廣大財(cái)政干部職工樹(shù)立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團(tuán)隊(duì)、效能型集體、廉潔型班子。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動(dòng)服務(wù)市域經(jīng)濟(jì)的能力，積極謀劃全局，當(dāng)好參謀助手。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)反腐倡廉責(zé)任制，確保財(cái)政資金、財(cái)政干部“兩個(gè)”安全。
各位代表，在新的一年里，讓我們?cè)谑形恼_領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，努力拼搏，求真務(wù)實(shí)，全面完成2014年財(cái)政工作任務(wù)。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇八
各位代表：
2012年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大一次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的決議，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，確保了財(cái)政收支平衡。
（一）財(cái)政收入完成情況。
3、財(cái)政總收入完成150564萬(wàn)元（地方公共財(cái)政預(yù)算收入、基金收入與上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入之和）。
（二）財(cái)政支出完成情況。
1、公共財(cái)政預(yù)算支出完成122945萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21%;。
2、上解支出完成1530萬(wàn)元；
3、財(cái)政總支出完成150564萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%。
（三）基金預(yù)算收支完成情況。
1、全年縣本級(jí)基金收入完成13163萬(wàn)元，完成預(yù)算的220.8%；
2、上級(jí)補(bǔ)助基金收入12926萬(wàn)元。
3、全年基金總支出完成26089萬(wàn)元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%。
二、2012年財(cái)政主要工作。
過(guò)去的一年，我們緊緊圍繞“三大工程、五大戰(zhàn)略”部署，充分發(fā)揮財(cái)政支撐引導(dǎo)作用，努力挖掘增收潛力，重點(diǎn)保障民生支出，穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政改革，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）組織收入、對(duì)上爭(zhēng)取雙輪驅(qū)動(dòng)，財(cái)政收支再攀新高。
認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，主動(dòng)幫助企業(yè)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金，支持稅務(wù)采取科技治稅等手段，確保了財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)。全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入和縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入分別達(dá)到43088萬(wàn)元和29198萬(wàn)元，同比分別增長(zhǎng)30.4%和28.2%。為彌補(bǔ)自身財(cái)力不足，實(shí)施對(duì)上爭(zhēng)取獎(jiǎng)勵(lì)辦法，增強(qiáng)了全縣各部門(mén)爭(zhēng)取資金的主動(dòng)性，全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助收入63661萬(wàn)元，比去年增加18581萬(wàn)元，增幅41.2%，有力支撐了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）財(cái)政引導(dǎo)支撐作用越加凸顯，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)得到保障。
加強(qiáng)與市民營(yíng)企業(yè)擔(dān)保中心合作，為10戶企業(yè)協(xié)調(diào)財(cái)政擔(dān)保貸款3500萬(wàn)元；積極與省開(kāi)發(fā)銀行溝通聯(lián)系，協(xié)調(diào)5000萬(wàn)元政策性貸款支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，冠強(qiáng)led、天地藥業(yè)、大昌肉雞等項(xiàng)目順利推進(jìn)；發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，為企業(yè)爭(zhēng)取財(cái)政貼息、技術(shù)改造、節(jié)能減排等資金2852萬(wàn)元，助推企業(yè)提檔升級(jí)。
（三）財(cái)政公共屬性獲得充分發(fā)揮，民生支出全面落實(shí)。
以年初承諾的“10件實(shí)事”為投入重點(diǎn)，統(tǒng)籌調(diào)度，科學(xué)安排，全年投入民生方面的資金占總支出的24.14%。一是投入4000萬(wàn)元建設(shè)雞訥路支線、拓寬森林公園旅游專線32公里。二是安排財(cái)政擔(dān)保基金200萬(wàn)元為下崗失業(yè)人員和婦女提供貼息貸款1133萬(wàn)元。三是投入170萬(wàn)元啟動(dòng)高齡老人補(bǔ)貼工作。四是投入756萬(wàn)元新建會(huì)發(fā)鎮(zhèn)幼兒園和縣特殊教育學(xué)校。五是投入660萬(wàn)元新建120急救指揮中心；統(tǒng)籌安排資金，啟動(dòng)中醫(yī)院移址新建工程。六是公職人員人均月工資上調(diào)280元。七是一次性投入匹配資金375萬(wàn)元啟動(dòng)住房公積金制度。八是爭(zhēng)取資金4000萬(wàn)元配建經(jīng)濟(jì)適用房120套、廉租房80套，改造農(nóng)村泥草房和困難家庭住房1809棟。九是投資450萬(wàn)元解決15個(gè)屯的居民飲水安全問(wèn)題。十是安排資金290萬(wàn)元提高鄉(xiāng)村兩級(jí)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
（四）各項(xiàng)機(jī)制體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理更加科學(xué)。
一是實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，建立了國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，撤銷會(huì)計(jì)集中核算中心用于財(cái)政性資金支付的實(shí)有資金賬戶。二是建立財(cái)政投融資中心，配備了專職人員，共評(píng)審項(xiàng)目11個(gè)，審減率達(dá)到16.4%，節(jié)約財(cái)政資金403萬(wàn)元。三是完善財(cái)政同步監(jiān)督機(jī)制，對(duì)財(cái)政資金從預(yù)算、執(zhí)行到使用結(jié)果進(jìn)行了及時(shí)有效的全過(guò)程監(jiān)督。四是政府采購(gòu)得到新加強(qiáng)，通過(guò)規(guī)模和集中采購(gòu)，節(jié)約資金219萬(wàn)元，節(jié)約率16%。五是深入推進(jìn)部門(mén)預(yù)算改革，使其逐步進(jìn)入了規(guī)范化軌道，啟動(dòng)了公務(wù)卡制度改革，實(shí)現(xiàn)了公務(wù)消費(fèi)公開(kāi)透明。
過(guò)去的一年，財(cái)政工作取得了一定成績(jī)，但也存在一些問(wèn)題亟待解決。一是缺少稅源型項(xiàng)目，規(guī)模納稅企業(yè)較少；二是爭(zhēng)取資金單兵作戰(zhàn)，部門(mén)之間協(xié)作力度不大；三是財(cái)政剛性支出過(guò)快，項(xiàng)目資金投入較為分散；四是個(gè)別單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)淡薄，執(zhí)行財(cái)務(wù)制度隨意性較大。
2013年財(cái)政工作將按照縣十五屆三次全委（擴(kuò)大）會(huì)議和十六屆人大二次會(huì)議的要求，以“三大工程、五大戰(zhàn)略”為主線，構(gòu)建“對(duì)上爭(zhēng)取、科學(xué)投入、融資保障”三項(xiàng)機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大民生投入，加快改革步伐，推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，為建設(shè)現(xiàn)代中等城市提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障。財(cái)政主要預(yù)期目標(biāo)為：全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)50413萬(wàn)元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)34162萬(wàn)元，分別增長(zhǎng)17%。
（一）突出抓好財(cái)源建設(shè)，加快形成財(cái)政增長(zhǎng)的內(nèi)動(dòng)力。
重點(diǎn)扶持開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)，發(fā)揮國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司作用，跟進(jìn)區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；落實(shí)政府承諾的招商政策，按照企業(yè)繳納的稅費(fèi)額度，以獎(jiǎng)勵(lì)方式補(bǔ)償企業(yè)建設(shè)；跟蹤國(guó)家財(cái)政政策，為企業(yè)爭(zhēng)取貸款貼息、技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級(jí)等扶持資金；包裝硅材料、新能源、綠色食品等優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，力爭(zhēng)納入省市財(cái)源項(xiàng)目庫(kù)，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政扶持。
（二）積極發(fā)揮財(cái)政支撐作用，推動(dòng)“新戰(zhàn)略”加快實(shí)施。
按照“三大工程”和“五大戰(zhàn)略”要求，努力發(fā)揮財(cái)政職能，集中優(yōu)勢(shì)財(cái)力，捆綁同類資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)順利實(shí)施。一是加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，重點(diǎn)推進(jìn)道路、“三供兩治”和農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；二是加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投入，圍繞硅材料、新能源、綠色食品三大產(chǎn)業(yè)，特別是肉雞養(yǎng)殖、食用菌園區(qū)、水稻園區(qū)等進(jìn)行重點(diǎn)投入；三是加大民生項(xiàng)目投入，圍繞縣政府承諾的10件實(shí)事重點(diǎn)安排資金。
（三）健全完善投融資機(jī)制，保障各項(xiàng)建設(shè)資金需求。
一是完善對(duì)上爭(zhēng)取機(jī)制?？茖W(xué)確定指標(biāo)，對(duì)達(dá)標(biāo)的給予重獎(jiǎng)，對(duì)未達(dá)標(biāo)的進(jìn)行嚴(yán)罰，努力形成全縣上下齊心合力對(duì)上爭(zhēng)取資金的良好態(tài)勢(shì)。二是建立科學(xué)投入機(jī)制。改變以往的現(xiàn)金直投方式，通過(guò)以獎(jiǎng)代補(bǔ)、貼息放貸、周轉(zhuǎn)扶持等方式，鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目發(fā)展，發(fā)揮資金最大效益。三是建立融資保障機(jī)制。多渠道籌措發(fā)展資金，重點(diǎn)加強(qiáng)與省市財(cái)政擔(dān)保公司合作，探索建立擔(dān)保分公司，為我縣提供規(guī)模貸款；積極與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行溝通協(xié)調(diào)，做大國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司平臺(tái)，爭(zhēng)取更多的政策性貸款；鼓勵(lì)縣內(nèi)商業(yè)銀行放低對(duì)地方放貸門(mén)檻，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。
（四）加快推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理，促進(jìn)財(cái)政工作科學(xué)規(guī)范運(yùn)轉(zhuǎn)。
把改革作為發(fā)展動(dòng)力，不斷完善管理機(jī)制，向管理要效益、要效率，推進(jìn)財(cái)政工作科學(xué)化和精細(xì)化管理。深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行制度；完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)范化；建立科學(xué)有效的投資評(píng)審機(jī)制，最大限度節(jié)約財(cái)政資金；嚴(yán)格部門(mén)預(yù)算管理制度，增加政府支出透明度；加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金高效廉潔使用。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇九
各位代表：
2006年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，各級(jí)政府及財(cái)稅部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加快財(cái)源建設(shè)，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
全市預(yù)算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財(cái)政收入完成70134萬(wàn)元，占預(yù)算128.9%，同比增長(zhǎng)20.8%。其中：上劃收入完成34003萬(wàn)元，占預(yù)算131.3%，同比增長(zhǎng)25.6%；一般預(yù)算收入完成36131萬(wàn)元，占預(yù)算126.7%，同比增長(zhǎng)16.5%。2006年全市一般預(yù)算支出完成306930萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算98.0%，同比增長(zhǎng)36.5%。
從財(cái)政收支平衡情況看，2006年全市一般預(yù)算收入36131萬(wàn)元，加省結(jié)算補(bǔ)助271326萬(wàn)元（其中：省補(bǔ)助收入275367萬(wàn)元，具體項(xiàng)目包括：稅收返還收入15604萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入31233萬(wàn)元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入12379萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入45831萬(wàn)元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20005萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5123萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入112011萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入29580萬(wàn)元；上解省支出4041萬(wàn)元，包括：固定上解3165萬(wàn)元，所得稅未達(dá)基數(shù)上解124萬(wàn)元，出口退稅專項(xiàng)上解261萬(wàn)元，其他上解491萬(wàn)元），加上年決算批復(fù)補(bǔ)助收入6232萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)313689萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出306930萬(wàn)元、調(diào)出資金103萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6359萬(wàn)元后，當(dāng)年凈結(jié)余297萬(wàn)元。
此外，2006年全市基金收入完成10064萬(wàn)元，占預(yù)算239.3%，同比增長(zhǎng)53.0%；基金支出完成12951萬(wàn)元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬(wàn)元，加：專項(xiàng)補(bǔ)助收入1125萬(wàn)元，調(diào)入資金103萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3843萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)15135萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出12951萬(wàn)元后，基金結(jié)余2184萬(wàn)元。
市直預(yù)算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財(cái)政收入完成22388萬(wàn)元，占預(yù)算139.9%，同比增長(zhǎng)34.8%。其中：上劃收入完成12163萬(wàn)元，占預(yù)算135.1%，同比增長(zhǎng)36.3%；一般預(yù)算收入完成10225萬(wàn)元，占預(yù)算146.1%，同比增長(zhǎng)33.0%。2006年市直一般預(yù)算支出完成60408萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%，同比增長(zhǎng)36.5%。
從財(cái)政收支平衡情況看，市直一般預(yù)算收入10225萬(wàn)元，加省結(jié)算補(bǔ)助49242萬(wàn)元（其中：省補(bǔ)助收入50884萬(wàn)元，具體項(xiàng)目包括：稅收返還收入4943萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入753萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4105萬(wàn)元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入6790萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入24895萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入9391萬(wàn)元；上解省支出1642萬(wàn)元，包括：固定上解1363萬(wàn)元，出口退稅專項(xiàng)上解234萬(wàn)元，其他上解45萬(wàn)元），加上年決算批復(fù)補(bǔ)助收入1091萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)60558萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出60408萬(wàn)元、調(diào)出資金93萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27萬(wàn)元后，當(dāng)年凈結(jié)余30萬(wàn)元。
此外，2006年市直基金收入完成4472萬(wàn)元，占預(yù)算158.0%，同比增長(zhǎng)40.4%；基金支出完成5194萬(wàn)元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬(wàn)元，加：專項(xiàng)補(bǔ)助收入235萬(wàn)元，調(diào)入資金93萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1032萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)5832萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出5194萬(wàn)元后，基金結(jié)余638萬(wàn)元。
在過(guò)去的一年里，全市各級(jí)政府和財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹市委工作部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，各項(xiàng)工作取得明顯進(jìn)展。
（一）財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)突破。
2006年，全市全口徑財(cái)政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預(yù)算收入首次突破1億元，全口徑財(cái)政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時(shí)間上，全市、市直分別提前兩個(gè)月、三個(gè)月完成了一般預(yù)算收入任務(wù)。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，既有經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策、市場(chǎng)等方面原因，也是財(cái)稅部門(mén)加強(qiáng)稅收征管的結(jié)果。在過(guò)去的一年里，財(cái)稅部門(mén)開(kāi)展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強(qiáng)科技信息化平臺(tái)建設(shè)，定期分析重點(diǎn)稅源變化情況，強(qiáng)化了稅源管理，努力做到應(yīng)收盡收。其他征管部門(mén)進(jìn)一步強(qiáng)化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴(yán)格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財(cái)力。
（二）重點(diǎn)支出得到保證。
進(jìn)一步完善財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時(shí)足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金財(cái)政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補(bǔ)助資金均實(shí)現(xiàn)100%發(fā)放；對(duì)城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費(fèi)補(bǔ)貼，體現(xiàn)了國(guó)家對(duì)城鎮(zhèn)困難人群的關(guān)懷。落實(shí)“一免兩補(bǔ)”政策，發(fā)放糧食直補(bǔ)資金2.37億元，良種補(bǔ)貼資金1280萬(wàn)元，籌集資金6160萬(wàn)元新組建農(nóng)機(jī)作業(yè)合作社44個(gè)。投入資金15370萬(wàn)元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點(diǎn)市政建設(shè)項(xiàng)目。爭(zhēng)取省專項(xiàng)資金12857萬(wàn)元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災(zāi)等應(yīng)急支出。
（三）財(cái)源建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。
圍繞全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財(cái)源建設(shè)“十一五”規(guī)劃，組織專家學(xué)者對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行充分論證，歸集整理相關(guān)資料，初步建立了較為完整的項(xiàng)目檔案。牢固樹(shù)立“圍繞項(xiàng)目抓財(cái)源、圍繞財(cái)源抓經(jīng)濟(jì)”理念，篩選上報(bào)項(xiàng)目，建立起各部門(mén)合力推進(jìn)的工作格局，積極組織項(xiàng)目實(shí)施。通過(guò)提高機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務(wù)水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過(guò)加大工業(yè)園區(qū)、貿(mào)易加工區(qū)和城區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點(diǎn)推進(jìn)了新興基礎(chǔ)原材料加工區(qū)二期、對(duì)俄進(jìn)出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經(jīng)濟(jì)區(qū)、關(guān)鳥(niǎo)河水泥廠、40萬(wàn)噸“礦泉城”、10萬(wàn)千瓦煤矸石電廠等項(xiàng)目，大黑河島自由貿(mào)易廣場(chǎng)項(xiàng)目破土動(dòng)工。
（四）向上爭(zhēng)取效果良好。
各有關(guān)部門(mén)積極尋求上級(jí)政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對(duì)接，全市共爭(zhēng)取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭(zhēng)取省財(cái)力補(bǔ)助資金86193萬(wàn)元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經(jīng)費(fèi)保障水平；爭(zhēng)取社會(huì)保障資金36355萬(wàn)元，保證了最低生活補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放；爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項(xiàng)資金69443萬(wàn)元，有力地支持了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展；爭(zhēng)取大項(xiàng)目前期費(fèi)、進(jìn)出口加工區(qū)、城市經(jīng)營(yíng)、開(kāi)行城市信用貸款資金15500萬(wàn)元，有力推進(jìn)了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；爭(zhēng)取企業(yè)破產(chǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)補(bǔ)助專項(xiàng)資金25877萬(wàn)元，推動(dòng)了企業(yè)改制。
（五）財(cái)政改革繼續(xù)深化。
一是啟動(dòng)了政府收支分類改革，完成了預(yù)算數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、軟件系統(tǒng)調(diào)整等相關(guān)工作；細(xì)化了部門(mén)預(yù)算編制，加強(qiáng)了項(xiàng)目預(yù)算管理。二是制定了《市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度改革會(huì)計(jì)核算辦法》，安裝調(diào)試了新的預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準(zhǔn)備。三是擴(kuò)大了工程項(xiàng)目采購(gòu)范圍，規(guī)范了工作流程，開(kāi)展了政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作，凈化了采購(gòu)市場(chǎng)。全市實(shí)現(xiàn)政府集中采購(gòu)額14665萬(wàn)元，節(jié)約率14.4%。四是推進(jìn)了收入分配制度改革。配合人事部門(mén)進(jìn)行了公務(wù)員實(shí)名登記、工資標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算等工作，落實(shí)了財(cái)政補(bǔ)助資金。五是積極推進(jìn)了國(guó)有資產(chǎn)管理和地方金融體制改革。
（六）財(cái)政監(jiān)管全面加強(qiáng)。
認(rèn)真貫徹實(shí)施行政執(zhí)法責(zé)任制，建立健全內(nèi)部層級(jí)監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財(cái)。開(kāi)展“五五”普法教育活動(dòng)，提高了財(cái)政干部遵紀(jì)守法、嚴(yán)格執(zhí)法的自覺(jué)性；加大新《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)制度》的宣傳、貫徹、培訓(xùn)力度，提高了會(huì)計(jì)從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范了會(huì)計(jì)行為；采取多種手段規(guī)范資產(chǎn)交易管理，加強(qiáng)對(duì)改制、破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，防止國(guó)有資產(chǎn)收益流失；組織開(kāi)展了支農(nóng)、社保、教育等專項(xiàng)檢查，對(duì)違紀(jì)問(wèn)題做出了糾正和處理，維護(hù)了財(cái)經(jīng)秩序。
雖然2006年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但同時(shí)也存在一些不容忽視的問(wèn)題。一是由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收貢獻(xiàn)率不高，財(cái)政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于財(cái)政收入增長(zhǎng)，致使地方財(cái)力缺口逐年增大，對(duì)上依賴程度逐年提高。三是由于重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期投入較大，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)增加。四是市縣區(qū)之間工作推進(jìn)不平衡。這些問(wèn)題都需要在“十一五”乃至今后相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，采取有效措施加以改進(jìn)。同時(shí)，也從另一個(gè)側(cè)面表明，財(cái)政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。
二、2007年全市財(cái)政預(yù)算安排情況。
2007年是俄羅斯“中國(guó)年”，全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體上是好的。國(guó)家繼續(xù)加大對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的支持力度，我省整合財(cái)政管理、財(cái)源建設(shè)、金融服務(wù)等各方面政策促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國(guó)一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點(diǎn)項(xiàng)目相繼取得重大進(jìn)展，都為我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了有利條件。但從預(yù)算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國(guó)家對(duì)“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實(shí)行免征增值稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財(cái)政收入增長(zhǎng)；加大建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和社會(huì)保障等方面的投入力度，以及我市償還國(guó)債轉(zhuǎn)貸和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款本息債務(wù)，增加了地方財(cái)政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過(guò)增收節(jié)支和向上爭(zhēng)取解決。
基于對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析，2007年我市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹市四次黨代會(huì)和全省財(cái)政工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，加快構(gòu)建公共財(cái)政體系和基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程；深入抓好財(cái)源建設(shè)，做大財(cái)政經(jīng)濟(jì)蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，為建設(shè)小康黑河、和諧黑河提供財(cái)政支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，2007年全市全口徑財(cái)政收入安排73000萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)9%。其中一般預(yù)算收入安排36500萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%。全市一般預(yù)算支出安排190500萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)11%。此外，全市基金收入安排7450萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%。按照以收定支、專款專用原則，基金支出安排7450萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%。以上全市財(cái)政收支安排為指導(dǎo)性計(jì)劃，最終預(yù)算以各縣（市）區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算匯總為準(zhǔn)。
市直全口徑財(cái)政收入安排20200萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)9%。其中一般預(yù)算收入安排9000萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%。市直一般預(yù)算支出安排28800萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)12%。此外，市直基金收入安排2455萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排2455萬(wàn)元，可比口徑增長(zhǎng)6%，主要項(xiàng)目是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款還本付息支出。
根據(jù)《預(yù)算法》要求，按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2007年全市和市直一般預(yù)算收支以及基金預(yù)算安排都是平衡的。同時(shí)，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預(yù)算收支報(bào)表，一并向市人大報(bào)告。
2007年全市一般預(yù)算收入安排36500萬(wàn)元，加省結(jié)算補(bǔ)助157265萬(wàn)元（其中：稅收返還收入15144萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入31233萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入60716萬(wàn)元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20005萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5123萬(wàn)元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12379萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入9064萬(wàn)元）；上解省支出3165萬(wàn)元，調(diào)出資金100萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)190500萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出190500萬(wàn)元后，當(dāng)年財(cái)政結(jié)余為零。
2007年市直一般預(yù)算收入安排9000萬(wàn)元，加省結(jié)算補(bǔ)助22853萬(wàn)元（其中：稅收返還收入4697萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入753萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4105萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入8941萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入4357萬(wàn)元）；上解省支出2963萬(wàn)元，調(diào)出資金90萬(wàn)元，財(cái)力合計(jì)28800萬(wàn)元，減當(dāng)年財(cái)力支出28800萬(wàn)元后，當(dāng)年財(cái)政結(jié)余為零。
三、確保完成2007年預(yù)算任務(wù)的主要工作措施。
（一）推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)區(qū)域財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
按照全省財(cái)源建設(shè)“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭(zhēng)取各項(xiàng)扶持政策，大力推進(jìn)市縣財(cái)源建設(shè)。一是充分利用省對(duì)縣及開(kāi)發(fā)區(qū)的稅收返還、營(yíng)業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、弱縣大項(xiàng)目投資獎(jiǎng)勵(lì)等多項(xiàng)優(yōu)惠政策，培植壯大縣級(jí)財(cái)源，增強(qiáng)縣域財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力。二是圍繞實(shí)施老工業(yè)基地振興、對(duì)俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級(jí)和打造“兩國(guó)一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，本著“高起點(diǎn)儲(chǔ)備，滾動(dòng)式管理，分梯次推進(jìn)”的原則，抓好項(xiàng)目管理和儲(chǔ)備工作，建立高質(zhì)量的項(xiàng)目庫(kù)。三是牢固樹(shù)立“三個(gè)意識(shí)”（科學(xué)理財(cái)意識(shí)，投入產(chǎn)出意識(shí)，財(cái)政績(jī)效意識(shí)），轉(zhuǎn)變財(cái)政資金支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財(cái)源基礎(chǔ)上，大力培植新興財(cái)源、后續(xù)財(cái)源，特別是支柱財(cái)源。重點(diǎn)支持礦產(chǎn)能源、外貿(mào)旅游、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，促進(jìn)我市地緣和資源優(yōu)勢(shì)盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)、財(cái)政優(yōu)勢(shì)。
（二）努力向上爭(zhēng)取，支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
著眼于全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，深入研究和準(zhǔn)確把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策，緊密結(jié)合市情，以抓項(xiàng)目的思路，積極尋求爭(zhēng)取上級(jí)支持的有效途徑和切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)向上爭(zhēng)取新突破，努力提高財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭(zhēng)取農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)、森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村、新林區(qū)建設(shè)；爭(zhēng)取農(nóng)村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)等資金，改善農(nóng)村生活條件；爭(zhēng)取外貿(mào)發(fā)展等專項(xiàng)資金，支持口岸設(shè)施改造和黑河港擴(kuò)建，改善通道功能；爭(zhēng)取大項(xiàng)目前期費(fèi)，推進(jìn)油氣換裝管道、對(duì)俄木材加工基地、對(duì)俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)；利用國(guó)家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、治理沙金過(guò)采區(qū)等扶持政策，爭(zhēng)取環(huán)境保護(hù)、水土保持等方面資金，重點(diǎn)發(fā)展水電、風(fēng)電、坑口電站和俄電等清潔能源項(xiàng)目；爭(zhēng)取國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學(xué)建設(shè)及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭(zhēng)取社會(huì)保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項(xiàng)資金。
（三）堅(jiān)持機(jī)制創(chuàng)新，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。
加強(qiáng)稅收計(jì)劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴(yán)厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進(jìn)科技平臺(tái)，實(shí)行以票治稅，對(duì)主體稅種和骨干企業(yè)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)小稅小戶進(jìn)行逐戶摸底，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)；嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機(jī)制，進(jìn)一步擴(kuò)大非稅收入納入預(yù)算管理范圍。通過(guò)機(jī)制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財(cái)政收入增長(zhǎng)機(jī)制，不斷提高三個(gè)比重（即財(cái)政收入占gdp的比重，稅收占財(cái)政收入的比重，地方財(cái)政收入占全口徑財(cái)政收入的比重），提升財(cái)政收入質(zhì)量，增強(qiáng)地方財(cái)政實(shí)力。
（四）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力。
按照建設(shè)公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力提高公共財(cái)政保障能力，逐步實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。建立健全財(cái)政預(yù)算與機(jī)構(gòu)編制“雙控”機(jī)制，全面推行財(cái)政供養(yǎng)人員實(shí)名制管理，控制人員和經(jīng)費(fèi)過(guò)快增長(zhǎng)；健全社會(huì)保障投入機(jī)制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險(xiǎn)和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認(rèn)真落實(shí)財(cái)政扶持和救助措施，逐步建立農(nóng)村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對(duì)教科文衛(wèi)等社會(huì)事業(yè)的投入，不斷提高公共服務(wù)水平；加強(qiáng)社會(huì)防控體系建設(shè)，提高應(yīng)對(duì)各種突發(fā)事件和抵御風(fēng)險(xiǎn)的保障能力；設(shè)立招商引資、大項(xiàng)目費(fèi)、安全生產(chǎn)、畜牧業(yè)發(fā)展、場(chǎng)縣共建、中高考獎(jiǎng)勵(lì)等專項(xiàng)資金，保障各項(xiàng)工作推進(jìn)經(jīng)費(fèi)。
（五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)稅改革。
一是深化收入分配制度改革，做好公務(wù)員職級(jí)工資制度改革的相關(guān)工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)、體現(xiàn)崗位績(jī)效和分級(jí)分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細(xì)致地反映政府各類收支和完善財(cái)務(wù)、預(yù)算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門(mén)預(yù)算編制改革，完善項(xiàng)目預(yù)算管理辦法，逐步對(duì)部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)和跟蹤問(wèn)效。四是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌改革，全面實(shí)行零余額賬戶清算模式，提高財(cái)政資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。牢固樹(shù)立節(jié)支就是增收的觀念，推行財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資指紋識(shí)別系統(tǒng)，清理財(cái)政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問(wèn)題。五是深化政府采購(gòu)改革，嚴(yán)格執(zhí)行《開(kāi)展治理政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方案》，抓好政府采購(gòu)專家?guī)旖ㄔO(shè)，規(guī)范采購(gòu)行為。六是深化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理改革，研究建立貫穿于資產(chǎn)配置、使用、處置全過(guò)程的監(jiān)督管理體系。
（六）推行依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。
認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)，硬化預(yù)算約束，研究建立貫穿于預(yù)算執(zhí)行和資金管理全過(guò)程的預(yù)警機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德。探索編制政府債務(wù)預(yù)算，設(shè)立償債準(zhǔn)備金，努力防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè)，全面啟動(dòng)和推進(jìn)財(cái)政機(jī)關(guān)文化建設(shè)工程，并以此為平臺(tái)，培養(yǎng)干部職工樹(shù)立和發(fā)揚(yáng)“團(tuán)結(jié)友愛(ài)、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進(jìn)取”的財(cái)政精神，營(yíng)造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實(shí)干興業(yè)”的工作氛圍，樹(shù)立正確的榮辱觀和政績(jī)觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財(cái)政機(jī)關(guān)。
各位代表，2007年是推進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)的重要一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評(píng)和意見(jiàn)，深入推進(jìn)依法理財(cái)，努力建設(shè)法治財(cái)政，為加快推進(jìn)小康黑河、和諧黑河建設(shè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十
各位代表：
經(jīng)市六屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的2007年全市收入預(yù)算為14472萬(wàn)元，其中一般預(yù)算收入為6895萬(wàn)元，三稅上劃收入為6608萬(wàn)元，所得稅上劃收入為969萬(wàn)元。全市財(cái)政支出預(yù)算為40582萬(wàn)元。在預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)財(cái)政部門(mén)撥給我市農(nóng)業(yè)、教育、社會(huì)保障等一般預(yù)算專項(xiàng)資金15520萬(wàn)元，并增加了一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財(cái)力補(bǔ)助、規(guī)范津補(bǔ)貼托低補(bǔ)助和困難縣財(cái)力補(bǔ)助等結(jié)算項(xiàng)目與額度，這些資金納入當(dāng)年預(yù)算后，全市一般預(yù)算支出調(diào)整為69027萬(wàn)元。
2007年，我市全口徑財(cái)政收入完成17008萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的117.52％，同比增長(zhǎng)30.47％。按收入級(jí)次劃分：一般預(yù)算收入完成8553萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的124.05％，同比增長(zhǎng)37.71％；三稅上劃收入完成6833萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的103.4％，同比增長(zhǎng)14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的167.39％，同比增長(zhǎng)86.06％。按征管部門(mén)劃分：國(guó)稅部門(mén)完成5386萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.89％；地稅部門(mén)完成9473萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.57％；財(cái)政及非稅收入征管部門(mén)完成2149萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)83.21％。主要收入項(xiàng)目完成情況是：增值稅5104萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅5966萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1445萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1258萬(wàn)元，契稅431萬(wàn)元，非稅收入1715萬(wàn)元。
全市一般預(yù)算支出完成69027萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39.97％，其中地方財(cái)力支出完成53507萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)43.94％。主要項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出5968萬(wàn)元；公共安全支出3846萬(wàn)元；教育支出13292萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出17747萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)支出1044萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6506萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出10152萬(wàn)元；公路交通支出2932萬(wàn)元；工業(yè)商業(yè)及金融事務(wù)支出1539萬(wàn)元。
按現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制計(jì)算，財(cái)政收支預(yù)算二十五度平衡，當(dāng)年結(jié)余37萬(wàn)元。
2007年，基金收入完成664萬(wàn)元，加省專項(xiàng)865萬(wàn)元后，基金預(yù)算支出完成1518萬(wàn)元，基金預(yù)算收支平衡，當(dāng)年結(jié)余11萬(wàn)元。
過(guò)去的一年，是財(cái)政經(jīng)濟(jì)快速騰飛、財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)的一年。在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過(guò)強(qiáng)化宏觀調(diào)控、撬動(dòng)財(cái)稅杠桿、積極上爭(zhēng)資金、挖掘內(nèi)在潛力，推動(dòng)了財(cái)政工作再上新臺(tái)階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)。
(一)立足政策引導(dǎo)，突出資金投向，財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。
把握財(cái)源建設(shè)的最佳切入點(diǎn)，做大“蛋糕”增強(qiáng)后勁，圍繞重點(diǎn)財(cái)源項(xiàng)目，政策資金扶持同步。注入資金501萬(wàn)元，支持奶業(yè)發(fā)展擴(kuò)張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請(qǐng)世行貸款403萬(wàn)美元，拉動(dòng)了全市奶業(yè)發(fā)展進(jìn)程。注入資金966萬(wàn)元建設(shè)工業(yè)園區(qū)，拉動(dòng)了筑巢引鳳效應(yīng)。注入資金240萬(wàn)元支持相關(guān)部門(mén)招商引資，拉動(dòng)了項(xiàng)目和資金落地。注入資金500萬(wàn)元成立錦興投資擔(dān)保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺(tái)，拉動(dòng)了財(cái)政信用機(jī)制的建立。運(yùn)用信用擔(dān)保和投資等經(jīng)濟(jì)手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個(gè)項(xiàng)目爭(zhēng)取財(cái)政貼息和擔(dān)保貸款1065萬(wàn)元，確保了企業(yè)降成本增效益。運(yùn)用亞行貸款、國(guó)債專項(xiàng)和農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)等資金改善農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施，增強(qiáng)了我市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。運(yùn)用財(cái)稅政策支持富龍風(fēng)電一期與華富風(fēng)電二期工程等一批大項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)了我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。
(二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財(cái)政收入再上新臺(tái)階。
把握財(cái)稅協(xié)調(diào)的最佳結(jié)合點(diǎn)，有機(jī)協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財(cái)政收入大幅攀升。妥善建立稅收經(jīng)費(fèi)激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持貫徹財(cái)稅銀企協(xié)調(diào)機(jī)制，有效落實(shí)稅源普查機(jī)制，全面推行房地產(chǎn)稅收征管一體化機(jī)制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收盡收。并通過(guò)非稅收入收繳制度改革，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政對(duì)非稅收入的綜合管理，確保了財(cái)政收入快速增長(zhǎng)。2007年與2001年相較，財(cái)政全口徑收入翻了一番，一般預(yù)算收入翻了一番，財(cái)力總規(guī)模翻了兩番。
(三)立足情感牽動(dòng)，突出上爭(zhēng)方略，財(cái)政實(shí)力躍升新層次。
把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點(diǎn)，精于算帳，勤于爭(zhēng)取，圍繞國(guó)家和省財(cái)政政策導(dǎo)向與財(cái)政資金投向，鋪好感情路，搭好爭(zhēng)取橋，上爭(zhēng)成效明顯。全年共向上爭(zhēng)取各項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助資金39890萬(wàn)元，同比增加13557萬(wàn)元，其中一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付6496萬(wàn)元、緩解縣鄉(xiāng)困難財(cái)力補(bǔ)助5718萬(wàn)元、規(guī)范津補(bǔ)貼托低補(bǔ)助2170萬(wàn)元、困難縣財(cái)力與決算批復(fù)補(bǔ)助606萬(wàn)元。會(huì)同相關(guān)部門(mén)爭(zhēng)取各類專項(xiàng)資金15520萬(wàn)元，同比增加3379萬(wàn)元。爭(zhēng)資額度歷史空前，功在當(dāng)年，利在長(zhǎng)遠(yuǎn)。財(cái)政保障能力的顯著增強(qiáng)，有力地緩解了我市財(cái)政困難狀況和社會(huì)深層次結(jié)構(gòu)性矛盾，確保了社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和事業(yè)進(jìn)步，并為今后全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展留足了緩沖空間。
(四)立足關(guān)注民生，突出和諧構(gòu)建，財(cái)政保障增添新內(nèi)涵。
把握社會(huì)民生的最佳關(guān)節(jié)點(diǎn)，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財(cái)思路，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼16418萬(wàn)元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補(bǔ)助和取暖補(bǔ)助1743萬(wàn)元，投入資金866萬(wàn)元用于農(nóng)村合作醫(yī)療，安排資金1598萬(wàn)元用于醫(yī)療保險(xiǎn)及大病救助，爭(zhēng)取資金332萬(wàn)元用于減輕城鄉(xiāng)運(yùn)輸者燃油提價(jià)壓力，撥付資金466萬(wàn)元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調(diào)增職工工資的同時(shí)，預(yù)留資金2413萬(wàn)元用于財(cái)政全額供養(yǎng)人員的調(diào)資補(bǔ)助及取暖補(bǔ)貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎(jiǎng)勵(lì)工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務(wù)585萬(wàn)元的同時(shí)，投入資金5453萬(wàn)元用于村村通公路等社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)；投入資金13212萬(wàn)元用于城市道路、給排水等市政建設(shè)；投入資金3794萬(wàn)元落實(shí)了免雜費(fèi)、貧困生助學(xué)等義務(wù)教育改革政策，鞏固了集中辦學(xué)成果；投入資金469萬(wàn)元支持了抗旱救災(zāi)工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過(guò)金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動(dòng)宣揚(yáng)城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財(cái)政預(yù)算內(nèi)實(shí)現(xiàn)了消化歷史陳賬、當(dāng)年無(wú)新的欠賬，全面促進(jìn)了我市各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康快速協(xié)調(diào)發(fā)展。
(五)立足宏觀調(diào)控，突出改革創(chuàng)新，財(cái)政體制融入新機(jī)制。
把握財(cái)政改革的最佳興奮點(diǎn)，通力配合，全面推進(jìn)，圍繞重點(diǎn)改革工作，繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算、政府采購(gòu)等改革，加大各項(xiàng)改革力度。推進(jìn)了社會(huì)保障制度改革。啟動(dòng)社保平臺(tái)體系建設(shè)，建立城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)；強(qiáng)化低保人員管理，建立“聽(tīng)證會(huì)”動(dòng)態(tài)管理制度；擴(kuò)展新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬(wàn)。推進(jìn)了國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點(diǎn)單位已正式上線運(yùn)行。推進(jìn)了義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。全部免征義務(wù)教育學(xué)生各項(xiàng)學(xué)雜費(fèi)，將義務(wù)教育階段學(xué)校全部納入本級(jí)統(tǒng)一管理。推進(jìn)了農(nóng)村社會(huì)綜合改革。完善集中辦學(xué)相關(guān)設(shè)施，實(shí)施五保戶集中供養(yǎng)，健全農(nóng)村低保、特困人群救助體系，初步啟動(dòng)化解“普九”債務(wù)工作。推進(jìn)了政府收支分類改革。強(qiáng)化財(cái)政調(diào)控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進(jìn)了國(guó)有資產(chǎn)管理改革。清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)并實(shí)現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為和資產(chǎn)統(tǒng)管工作，理順“非轉(zhuǎn)經(jīng)”行為。
(六)立足科學(xué)理財(cái)，突出依法行政，財(cái)政監(jiān)督彰顯新理念。
把握財(cái)政監(jiān)管的最佳制衡點(diǎn)，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財(cái)?shù)目茖W(xué)化、制度化、規(guī)范化，完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)政管理質(zhì)量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理。完善“鎮(zhèn)財(cái)鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財(cái)民理鎮(zhèn)代管”機(jī)制，定向跟蹤理財(cái)行為，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益。規(guī)范了財(cái)政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識(shí)別系統(tǒng)，信息化實(shí)時(shí)監(jiān)控，清理財(cái)政吃空餉人員206人。規(guī)范了會(huì)計(jì)單位建賬監(jiān)管。對(duì)全市200多個(gè)單位建賬情況進(jìn)行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴(yán)格票據(jù)領(lǐng)銷，防范坐收坐支，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收，及時(shí)足額入庫(kù)。規(guī)范了財(cái)政投資評(píng)審管理。實(shí)行雙向監(jiān)管負(fù)責(zé)制，決算評(píng)審向預(yù)算評(píng)審前移，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施全程監(jiān)控，全年共評(píng)審工程項(xiàng)目279個(gè)，審減額為2601萬(wàn)元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設(shè)立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設(shè)戶、難以監(jiān)控的問(wèn)題。規(guī)范了重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管。對(duì)義務(wù)教育專項(xiàng)、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、行政性收費(fèi)、農(nóng)村和農(nóng)場(chǎng)稅費(fèi)改革等重點(diǎn)資金進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，收繳入庫(kù)違紀(jì)資金28萬(wàn)元，及時(shí)糾正調(diào)賬329萬(wàn)元。
2007年的政府財(cái)政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問(wèn)題不容忽視：財(cái)政項(xiàng)目與資金管理尚不到位，財(cái)力浪費(fèi)問(wèn)題仍顯突出；政策性增支壓力過(guò)大，財(cái)政收支矛盾仍顯突出；預(yù)算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門(mén)和單位支出管理隨意，財(cái)經(jīng)違紀(jì)問(wèn)題仍顯突出。上述問(wèn)題必須弓i起高度關(guān)注，認(rèn)真加以解決。
二、2008年預(yù)算草案。
2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進(jìn)區(qū)域中心城市建設(shè)的第二年，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。今年政府財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以黨的十七大會(huì)議精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹市委五屆二次全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，科學(xué)構(gòu)建公共財(cái)政體系，科學(xué)配置政府資源財(cái)力，積極支持社會(huì)經(jīng)濟(jì)綜合發(fā)展，進(jìn)一步提高百姓福祉，全面構(gòu)建和諧社會(huì)，推動(dòng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)“雙過(guò)億”，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展做出新貢獻(xiàn)。
按上述指導(dǎo)思想，2008年全市財(cái)政預(yù)算安排如下：
全口徑財(cái)政收入預(yù)算為20006萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.63％，其中一般預(yù)算收入預(yù)算為10063萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.65％。收入預(yù)算的主要項(xiàng)目是：增值稅6000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅7100萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1663萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1448萬(wàn)元。
全市財(cái)政支出預(yù)算安排54745萬(wàn)元，主要項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出5825萬(wàn)元，公共安全支出3100萬(wàn)元，教育支出12803萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出15896萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5037萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出6167萬(wàn)元。
基金收入預(yù)算安排528萬(wàn)元，加上年結(jié)余兒萬(wàn)元，當(dāng)年基金支出預(yù)算安排539萬(wàn)元。
按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2008年全市財(cái)政預(yù)算收支平衡。
三、為圓滿完成2008年預(yù)算而努力。
為圓滿完成2008年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，政府財(cái)政部門(mén)要努力構(gòu)建增長(zhǎng)穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、調(diào)節(jié)有力的財(cái)政收入機(jī)制；以人為本、科學(xué)規(guī)范、注重績(jī)效的財(cái)政支出機(jī)制；目標(biāo)明確。相機(jī)抉擇、協(xié)調(diào)配合的財(cái)政調(diào)控機(jī)制；方法科學(xué)、基礎(chǔ)扎實(shí)、手段先進(jìn)的財(cái)政管理機(jī)制，借此繼續(xù)開(kāi)創(chuàng)財(cái)政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實(shí)現(xiàn)吃飯型財(cái)政向多元型財(cái)政的轉(zhuǎn)變。
(一)恪守科學(xué)發(fā)展原則，加大財(cái)源建設(shè)力度，著力建設(shè)發(fā)展型財(cái)政。
從加快發(fā)展、增強(qiáng)實(shí)力的角度出發(fā)，夯實(shí)收入基礎(chǔ)，規(guī)劃財(cái)源項(xiàng)目、促進(jìn)財(cái)政增收。結(jié)合現(xiàn)有資源優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展風(fēng)電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢(shì)工業(yè)項(xiàng)目，拉動(dòng)市域經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)。結(jié)合國(guó)家和省相關(guān)扶持政策，做好項(xiàng)目爭(zhēng)取工作，以優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目爭(zhēng)資金，以政策扶持促發(fā)展。結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、貸款貼息等手段，支持財(cái)源企業(yè)上項(xiàng)目，求發(fā)展、增效益。結(jié)合財(cái)政政策性擔(dān)保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結(jié)合工業(yè)園區(qū)建設(shè)，利用好開(kāi)行貸款，加大財(cái)政投入，提升園區(qū)項(xiàng)目承載能力。結(jié)合發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，支持港口建設(shè)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
(二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設(shè)保障型財(cái)政。
從盤(pán)活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭(zhēng)資金。統(tǒng)籌實(shí)施協(xié)調(diào)配合機(jī)制，建立稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)和稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，確保應(yīng)收盡收。統(tǒng)籌實(shí)施稅收激勵(lì)政策，量化支出指標(biāo)、掛鉤稅務(wù)經(jīng)費(fèi)，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實(shí)施一體化征管，加強(qiáng)部門(mén)間協(xié)作，建立完整的房產(chǎn)交易臺(tái)帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實(shí)施科學(xué)化調(diào)控，加強(qiáng)政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財(cái)政收入突破2億元、一般預(yù)算收入突破1億元。同時(shí)，進(jìn)一步密切與上級(jí)財(cái)政部門(mén)的關(guān)系，加大爭(zhēng)取資金的工作力度，千方百計(jì)多增財(cái)力，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)綜合發(fā)展提供有力保障。
(三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調(diào)整力度，著力建設(shè)績(jī)效型財(cái)政。
從優(yōu)化結(jié)構(gòu)、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹(shù)立節(jié)支就是增收的理念，精打細(xì)算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹(shù)立嚴(yán)格資金管理的理念，建立財(cái)政支出事前報(bào)告審批制，防止無(wú)序支出，杜絕隨意追加，根除買(mǎi)冤枉單的積弊。牢固樹(shù)立提高資金使用效益的理念，科學(xué)合理花錢(qián)，提升用財(cái)水平，力求小錢(qián)辦大事，避免資金浪費(fèi)。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)政資金重點(diǎn)向新農(nóng)村建設(shè)、社會(huì)保障、教育衛(wèi)生、市政建設(shè)等公益事業(yè)傾斜。
(四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設(shè)民生型財(cái)政。
從關(guān)注民生、促進(jìn)和諧的角度出發(fā)，突出公共財(cái)政、加大資金注入、構(gòu)建和諧社會(huì)。積極支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。不折不扣地落實(shí)黨的惠農(nóng)政策，密切關(guān)注“三農(nóng)”，搞好農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收。積極支持社會(huì)保障制度建設(shè)。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問(wèn)題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，推進(jìn)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。積極支持衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，促進(jìn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的健康開(kāi)展。積極支持“千千萬(wàn)萬(wàn)民生改善工程”建設(shè)。進(jìn)一步提高干部職工工資水平，促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)工作求取實(shí)效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災(zāi)專項(xiàng)資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問(wèn)題。積極支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?？茖W(xué)經(jīng)營(yíng)城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進(jìn)步?？茖W(xué)規(guī)劃，激勵(lì)發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設(shè)。
(五)恪守完善體制的原則，加大財(cái)政改革力度，著力建設(shè)協(xié)調(diào)型財(cái)政。
從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應(yīng)公共財(cái)政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革。深化社會(huì)保障體制改革。抓住全省試點(diǎn)機(jī)遇，搞好保障體系平臺(tái)建設(shè)，界定社保人群，科學(xué)管理，節(jié)減支出。深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。逐步建立以國(guó)庫(kù)單一賬戶為基礎(chǔ)的現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理模式，加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)管，防止串項(xiàng)使用資金，提高資金使用效率。深化義務(wù)教育改革。進(jìn)一步改善義務(wù)教育辦學(xué)條件，建立健全貧困學(xué)生助學(xué)體系，充分利用化解“普九”債務(wù)契機(jī)，摸清底數(shù)、核實(shí)債務(wù)，遏制新欠。深化預(yù)算管理制度改革。不斷完善部門(mén)預(yù)算、政府采購(gòu)、非稅收入收繳等預(yù)算制度，逐步建立編制科學(xué)、執(zhí)行嚴(yán)格、監(jiān)督有力的預(yù)算管理機(jī)制。深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革。規(guī)范資產(chǎn)出售、運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)效益最大化；健全國(guó)有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會(huì)制度，嚴(yán)格收益監(jiān)管，防止資產(chǎn)滾動(dòng)流失；整合市直單位資產(chǎn)，合理調(diào)劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。
(六)恪守依法理財(cái)?shù)脑瓌t，加大財(cái)政監(jiān)管力度，著力建設(shè)法制型財(cái)政。
從科學(xué)施管，規(guī)范理財(cái)?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點(diǎn)。加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作監(jiān)管。推進(jìn)會(huì)計(jì)繼續(xù)教育，提高理財(cái)能力，強(qiáng)化建賬審批，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)管。嚴(yán)格工程預(yù)決算管理，嚴(yán)密施工變更審批程序，嚴(yán)肅財(cái)政和審計(jì)雙重審查紀(jì)律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)管。實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗(yàn)支出效益，確保支出效能。加強(qiáng)重點(diǎn)支出監(jiān)管。對(duì)涉農(nóng)資金、教育專項(xiàng)等重點(diǎn)資金要定向跟蹤、適時(shí)監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位。
各位代表：2008年的財(cái)政預(yù)算工作，目標(biāo)已定、方向已明。我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，接受人大監(jiān)督，聽(tīng)取政協(xié)意見(jiàn)，轉(zhuǎn)變作風(fēng)昂然奮進(jìn)、提高能力卓越精進(jìn)、開(kāi)拓創(chuàng)新決然突進(jìn)，為建設(shè)小康社會(huì)、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。
謝謝大家!
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十一
各位代表：
2003年全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的大力支持下，通過(guò)全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預(yù)算任務(wù)。
2003年財(cái)政總收入完成14，244萬(wàn)元，為年預(yù)算的109.6%，增長(zhǎng)31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬(wàn)元，為年預(yù)算的114%，增長(zhǎng)39.6%；一般預(yù)算收入完成10,341萬(wàn)元，為年預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)21.1%；基金預(yù)算收入完成580萬(wàn)元，為年預(yù)算的322%，增長(zhǎng)222%。全縣財(cái)政總支出完成26,453萬(wàn)元，其中本級(jí)支出完成22,504萬(wàn)元，為年預(yù)算的112.7%，增長(zhǎng)17.2%。2003年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省、市各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。
縱觀過(guò)去的一年，全縣財(cái)政工作是在十分困難的情況下進(jìn)行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時(shí)期，國(guó)家出臺(tái)了減免部分稅費(fèi)政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費(fèi)受到影響；二是受自然災(zāi)害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬(wàn)元；三是落實(shí)再就業(yè)減免稅費(fèi)優(yōu)惠政策，減少財(cái)政收入280萬(wàn)元。另一方面財(cái)政支出大幅度增長(zhǎng)。一是在財(cái)力相當(dāng)緊張的情況下，多方籌措資金，全部?jī)冬F(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個(gè)月套改工資，恢復(fù)了工資福利部分，落實(shí)正常的晉級(jí)工資，增加支出3，000萬(wàn)元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財(cái)政負(fù)擔(dān)；三是落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，增加對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助216萬(wàn)元；四是防治“非典”增加支出200萬(wàn)元。為克服各種困難，確保財(cái)政收支平衡，縣委縣政府高度重視財(cái)政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財(cái)政收入帶來(lái)的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標(biāo)?？h主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財(cái)政部門(mén)積極跑省進(jìn)市，千方百計(jì)地爭(zhēng)取省市財(cái)政在資金上的支持，全年累計(jì)比去年多爭(zhēng)取資金3，000多萬(wàn)元，有力地緩解了財(cái)政資金緊張的狀況；財(cái)政支出體現(xiàn)了突出重點(diǎn)、有保有壓的原則，將有限的財(cái)力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面的重點(diǎn)支出。
2003年，全縣財(cái)政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來(lái)之不易的。這是縣委加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅政策、改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)稅管理、千方百計(jì)挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。
（一）強(qiáng)化財(cái)稅征管，確保應(yīng)收盡收。
不斷加強(qiáng)與稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，加大力度落實(shí)稅收任務(wù)，為財(cái)政收入大幅度增長(zhǎng)，奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。加大收入征管力度，不斷健全和完善財(cái)稅征管手段，保證稅收征管有序進(jìn)行，確保財(cái)政收入均衡入庫(kù)。加強(qiáng)對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金等非稅收入的收支管理，強(qiáng)化預(yù)算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財(cái)政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財(cái)稅部門(mén)的共同努力下，財(cái)政總收入完成14，244萬(wàn)元，比同期增加3，387萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.2%，超額完成當(dāng)年預(yù)算任務(wù)。
（二）突出工作重點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)四個(gè)確保目標(biāo)。
采取切實(shí)可行的措施，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放。全面落實(shí)工資政策，提高工資水平。年初以來(lái)，我們堅(jiān)持集中財(cái)力保工資的原則，及時(shí)足額發(fā)放了職工工資，沒(méi)有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長(zhǎng)到2003年年末的990元，平均增長(zhǎng)210元，增長(zhǎng)了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎(jiǎng)金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉(zhuǎn)多年來(lái)工資發(fā)放不及時(shí)的局面。同時(shí)對(duì)上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國(guó)有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入2,847萬(wàn)元，收繳率達(dá)到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬(wàn)元，社會(huì)化發(fā)放率達(dá)到100%；三是確保下崗職工生活費(fèi)按時(shí)足額發(fā)放，保證財(cái)政承擔(dān)的資金及時(shí)足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時(shí)足額發(fā)放，全年低保費(fèi)支出394萬(wàn)元。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力確保重點(diǎn)支出。
繼續(xù)堅(jiān)持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，堅(jiān)持適度從緊的財(cái)政政策，壓縮行政經(jīng)費(fèi)，削減彈性支出。凈化財(cái)政供養(yǎng)范圍，清理出不應(yīng)由財(cái)政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財(cái)政節(jié)約資金341萬(wàn)元。在確保工資性支出和社會(huì)保障支出的前提下，對(duì)民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門(mén)等項(xiàng)資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金2，000多萬(wàn)元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門(mén)經(jīng)費(fèi)1，490萬(wàn)元，保障了社會(huì)安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬(wàn)元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（四）積極推進(jìn)財(cái)政改革，努力提高公共財(cái)政管理水平。
一是實(shí)行零基預(yù)算，減少不合理經(jīng)費(fèi)支出。在保證各部門(mén)正常經(jīng)費(fèi)需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財(cái)政承受能力，對(duì)各部門(mén)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)重新進(jìn)行核定；二是加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)管，全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達(dá)到148戶。通過(guò)實(shí)際運(yùn)行，各單位財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，不合理開(kāi)支明顯減少；三是切實(shí)抓好部門(mén)預(yù)算試點(diǎn)工作。選擇有代表性的單位作為部門(mén)預(yù)算試點(diǎn)單位，不斷完善部門(mén)預(yù)算的編制方法，規(guī)范預(yù)算編制；四是采取有效措施，積極推進(jìn)政府采購(gòu)工作。加大《政府采購(gòu)法》宣傳力度，進(jìn)一步擴(kuò)大了政府采購(gòu)范圍，努力規(guī)范政府采購(gòu)行為，提高財(cái)政資金的使用效益。五是進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政實(shí)力。理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財(cái)政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費(fèi)改革，努力實(shí)現(xiàn)“三個(gè)確?！?。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費(fèi)改革宣傳力度，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位，增加對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金補(bǔ)助，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定。
（五）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)步伐，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
充分利用國(guó)家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級(jí)財(cái)源建設(shè)發(fā)展的有利契機(jī)，把財(cái)源建設(shè)作為全年重點(diǎn)工作來(lái)抓。根據(jù)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的重點(diǎn)，結(jié)合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢(shì)，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財(cái)源為骨干，農(nóng)業(yè)財(cái)源為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)等新興財(cái)源體系為重點(diǎn)，用好用足省市關(guān)于財(cái)源建設(shè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，加快財(cái)源建設(shè)步伐，為財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為，促進(jìn)預(yù)算內(nèi)外資金的有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力。二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。深入開(kāi)展《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法專項(xiàng)檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，重點(diǎn)檢查了25戶，對(duì)違紀(jì)行為進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。三是開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財(cái)政資金投資效益。
各位代表，2003年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績(jī)，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。一是全縣財(cái)政收入雖然增長(zhǎng)較大，但與不斷增長(zhǎng)的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方財(cái)政可用財(cái)力所占比重偏低。三是雖然行政單位機(jī)構(gòu)改革成效明顯，但財(cái)政供養(yǎng)人員有增無(wú)減，財(cái)政負(fù)擔(dān)難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政債務(wù)依存度過(guò)高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。五是財(cái)政收入缺乏持續(xù)增長(zhǎng)的后勁，難以保證長(zhǎng)期增長(zhǎng)的勢(shì)頭。這些問(wèn)題應(yīng)引起重視，要采取切實(shí)有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2004年預(yù)算（草案）。
2004年是貫徹落實(shí)黨的“十六大”精神，全面建設(shè)小康社會(huì)的重要一年。國(guó)家加大對(duì)東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)影響。我們要搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，乘勢(shì)而上，為財(cái)政形勢(shì)根本好轉(zhuǎn)繼續(xù)努力。
2004年全縣財(cái)政工作和預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的“十六大”和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標(biāo)發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴(yán)格收入管理，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，狠抓財(cái)源建設(shè)；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證工資性支出和重點(diǎn)支出的需要；深化財(cái)政改革，整頓財(cái)經(jīng)秩序，不斷推進(jìn)依法理財(cái)。為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，全面建設(shè)小康社會(huì)而奮斗。
按照上述指導(dǎo)思想和2004年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，全縣財(cái)政總收入安排17,100萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20.4%。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省市對(duì)我縣各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及專項(xiàng)上解，當(dāng)年可用財(cái)力22,086萬(wàn)元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財(cái)政支出安排22,086萬(wàn)元。收支相抵當(dāng)年預(yù)算安排是收支平衡的。
三、積極開(kāi)拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財(cái)政預(yù)算任務(wù)。
為確保全縣財(cái)政預(yù)算任務(wù)的完成，按著縣委的要求和本次會(huì)議提出的工作任務(wù)，2004年要抓好以下重點(diǎn)工作：
（一）努力增收節(jié)支，確保預(yù)算收支平衡。
一方面加強(qiáng)收入征管，確保收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)與配合，落實(shí)人代會(huì)確定的收入任務(wù)。認(rèn)真研究國(guó)家稅收政策和我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)對(duì)收入執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)分析與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的分析和預(yù)測(cè)，全面掌握重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)，確保收入及時(shí)足額入庫(kù)。三是堅(jiān)持依法治稅。嚴(yán)禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財(cái)政收入。另一方面要堅(jiān)持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、開(kāi)源節(jié)流”的原則和適度從緊的財(cái)政政策，大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實(shí)貫徹“兩個(gè)務(wù)必”要求，在保證重點(diǎn)支出的同時(shí)，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少?gòu)椥灾С?。使?cái)政支出控制在財(cái)力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。
（二）發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2004年要充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。一是抓住國(guó)家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)的有利契機(jī)，用好用足各項(xiàng)財(cái)政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財(cái)源體系，促進(jìn)財(cái)政收入總量增加，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對(duì)確實(shí)可行的企業(yè)或項(xiàng)目，采取招商引資的辦法，通過(guò)財(cái)政貼息、貸款擔(dān)保、政府委托出資人參股注資或政府無(wú)償投入以及獎(jiǎng)勵(lì)招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國(guó)有企業(yè)深化改革，通過(guò)落實(shí)各種優(yōu)惠政策和加大社會(huì)保障力度，深化國(guó)有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo)，支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對(duì)通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財(cái)力可能的情況下，增加教育、文化等項(xiàng)事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進(jìn)高素質(zhì)人才，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供人才保障。
（三）加大財(cái)政保障力度，促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
按照公共財(cái)政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財(cái)政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。二是加大對(duì)社會(huì)保障的支持力度，保證“兩個(gè)確保”和“低?！彼栀Y金。依法擴(kuò)大社會(huì)保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應(yīng)保盡保。加強(qiáng)對(duì)就業(yè)市場(chǎng)建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實(shí)支持再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果，采取有效措施，努力實(shí)現(xiàn)“三個(gè)確保”；四是堅(jiān)持“兩個(gè)務(wù)必”，樹(shù)立過(guò)緊日子思想，保證黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項(xiàng)重點(diǎn)支出的適度增長(zhǎng)，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。
（四）加大財(cái)政改革力度，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制。
一是全面推行部門(mén)預(yù)算編制,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制行為，提高財(cái)政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國(guó)庫(kù)集中收付制度，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強(qiáng)財(cái)政綜合預(yù)算管理，加快預(yù)算外資金全部納入部門(mén)預(yù)算管理的步伐。四是貫徹實(shí)施《政府采購(gòu)法》，逐步推行政府采購(gòu)制度。擴(kuò)大采購(gòu)規(guī)模，規(guī)范采購(gòu)行為，節(jié)約財(cái)政支出。五是全面落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，保證鄉(xiāng)村兩級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（五）堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。
一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)，形成內(nèi)部監(jiān)督與對(duì)外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問(wèn)效相結(jié)合，貫穿財(cái)政資金運(yùn)行全過(guò)程的財(cái)政監(jiān)督工作機(jī)制。二是深入開(kāi)展財(cái)政法制宣傳教育，全面提升財(cái)政干部和財(cái)務(wù)人員的責(zé)任意識(shí)、法律意識(shí)和綜合素質(zhì)，不斷提高依法理財(cái)?shù)乃胶湍芰?，切?shí)把依法行政、依法理財(cái)落到實(shí)處。三是強(qiáng)化財(cái)政執(zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強(qiáng)執(zhí)法檢查和會(huì)計(jì)管理力度。繼續(xù)開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。
各位代表，完成2004年預(yù)算的任務(wù)十分繁重和艱巨，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個(gè)代表”重要思想，認(rèn)真落實(shí)“十六大”精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強(qiáng)與各界人士的聯(lián)系，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅(jiān)定信心，銳意改革，扎實(shí)工作，為全面完成本次會(huì)議確定的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而努力奮斗。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十二
各位代表：
一、2009年全市及市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況。
2009年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市各級(jí)政府認(rèn)真貫徹市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和市人大十三屆三次會(huì)議精神，積極應(yīng)對(duì)和化解金融危機(jī)帶來(lái)的壓力和影響,努力維護(hù)改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局,圓滿完成了預(yù)算任務(wù)。
2009年,全市全口徑財(cái)政收入完成425,182萬(wàn)元，一般預(yù)算收入183,823萬(wàn)元，為預(yù)算的110.77%，增長(zhǎng)24.08%。全市地方財(cái)政支出完成414,180萬(wàn)元，一般預(yù)算支出386,978萬(wàn)元，為預(yù)算的118.05%，增長(zhǎng)14.92%。
市本級(jí)全口徑財(cái)政收入完成316,357萬(wàn)元，一般預(yù)算收入136,635萬(wàn)元，為預(yù)算的110.41%，增長(zhǎng)23.67%。市本級(jí)地方財(cái)政支出完成245,965萬(wàn)元，一般預(yù)算支出225,300萬(wàn)元，為預(yù)算的114.94%，增長(zhǎng)21.33%。
按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，一般預(yù)算收支凈結(jié)余1,781萬(wàn)元（其中，市本級(jí)41萬(wàn)元，雞東縣58萬(wàn)元，密山市1,122萬(wàn)元，虎林市560萬(wàn)元）。
2009年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)：
逆勢(shì)而上實(shí)現(xiàn)收入快速增長(zhǎng)。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和增收節(jié)支的巨大壓力，各級(jí)政府緊緊圍繞市委重大決策部署，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)、狠抓增收取得明顯成效，危機(jī)之年保預(yù)算得以圓滿實(shí)現(xiàn)，一般預(yù)算收入完成預(yù)算的110.77%，同比增長(zhǎng)24.08%。
民生支出和重點(diǎn)支出得到有力保障。農(nóng)林水、衛(wèi)生、科學(xué)、社保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長(zhǎng)14.34%、27.53%、23.01%、39.5%和21.91%。公共財(cái)政向民生傾斜的格局得到進(jìn)一步強(qiáng)化,城鄉(xiāng)居民得到越來(lái)越多的實(shí)際利益。
2009年，全市各級(jí)政府認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，克服困難力保收入增長(zhǎng)，厲行節(jié)約確保重點(diǎn)支出，為全市又好又快發(fā)展作出了積極不懈的努力。
（一）突出“保預(yù)算”主題，全力以赴應(yīng)收盡收。
下大力氣推進(jìn)稅收監(jiān)控。積極強(qiáng)化對(duì)市級(jí)重點(diǎn)企業(yè)的稅收監(jiān)控，對(duì)企業(yè)應(yīng)繳、已繳、欠稅、入庫(kù)級(jí)次情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)準(zhǔn)確掌握稅收信息。加強(qiáng)欠款回收工作力度，落實(shí)欠稅回收任務(wù)，實(shí)行欠稅回收周報(bào)和通報(bào)制度，嚴(yán)堵稅收漏洞。深入推進(jìn)煤礦稅費(fèi)一體化監(jiān)控系統(tǒng)，做法獲得省財(cái)政廳全省推廣。
創(chuàng)新機(jī)制強(qiáng)化非稅監(jiān)管。細(xì)化政府非稅收入項(xiàng)目庫(kù)，規(guī)范繳費(fèi)行為，將185個(gè)執(zhí)收單位、906個(gè)項(xiàng)目納入市級(jí)政府非稅收入項(xiàng)目庫(kù)，確保各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。積極推進(jìn)征管單位臺(tái)帳和費(fèi)源庫(kù)建設(shè)，有序推進(jìn)非稅收入監(jiān)管規(guī)范化、科學(xué)化，被確定為全省非稅收入直繳改革試點(diǎn)地市。狠抓契稅挖潛增收，加強(qiáng)房地產(chǎn)稅收一體化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，嚴(yán)格審批制度，加強(qiáng)稅款征收繳庫(kù)。
努力建設(shè)收入長(zhǎng)效機(jī)制。堅(jiān)持收入工作科學(xué)化、精細(xì)化管理方向，進(jìn)一步細(xì)化組織收入工作的各項(xiàng)流程，明確部門(mén)責(zé)任分工、完善制度辦法和創(chuàng)新工作舉措，全面強(qiáng)化抓收入長(zhǎng)效機(jī)制和重點(diǎn)會(huì)戰(zhàn)機(jī)制，確保了財(cái)政收入均衡穩(wěn)定入庫(kù)。
（二）突出“保增長(zhǎng)”主題，積極拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
深入實(shí)施積極財(cái)政政策。緊緊抓住中央保增長(zhǎng)、促發(fā)展的政策機(jī)遇,努力爭(zhēng)取中央和省擴(kuò)大內(nèi)需新增投資6.4億元，注入我市4批198個(gè)項(xiàng)目，結(jié)合地方投入,有力支持了基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、生態(tài)環(huán)境治理、企業(yè)自主創(chuàng)新等重大項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)家電、汽車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金，全市銷售家電汽車產(chǎn)品4.9萬(wàn)臺(tái)，農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)進(jìn)一步拓寬，擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)取得積極成果。
千方百計(jì)扶持企業(yè)發(fā)展。投入各類財(cái)政專項(xiàng)資金9392萬(wàn)元,擔(dān)保貸款6790萬(wàn)元，重點(diǎn)支持中小企業(yè)和民營(yíng)科技企業(yè)自主創(chuàng)新、技術(shù)改造和剝離企業(yè)辦社會(huì),增強(qiáng)了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。投入5649萬(wàn)元，支持企業(yè)安全生產(chǎn)和調(diào)整優(yōu)化煤礦產(chǎn)能。投入園區(qū)建設(shè)、口岸建設(shè)等資金1229萬(wàn)元，強(qiáng)化了企業(yè)發(fā)展載體和平臺(tái)建設(shè)。積極實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)性減稅，鼓勵(lì)企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展，培育經(jīng)濟(jì)后勁。
積極增強(qiáng)政府融資功能。爭(zhēng)取城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)出口銀行資金1.6億元，為西南部新區(qū)開(kāi)發(fā)向農(nóng)發(fā)行融資4.2億元，為棚戶區(qū)改造爭(zhēng)取省開(kāi)行5億元及擔(dān)保融資1.6億元，多方籌措機(jī)場(chǎng)建設(shè)資金0.98億元，保障了西南新區(qū)、棚戶區(qū)、民用機(jī)場(chǎng)等牽動(dòng)全局的大項(xiàng)目建設(shè)。爭(zhēng)取國(guó)家專項(xiàng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)償補(bǔ)助資金和省專項(xiàng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，強(qiáng)化了擔(dān)保功能。
（三）突出“保民生”主題，積極傾向民生投入。
加大投入助推三農(nóng)發(fā)展。通過(guò)發(fā)放糧食直補(bǔ)、綜合直補(bǔ)，直接增加農(nóng)民收入2.95億元，投入產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)和糧食收購(gòu)價(jià)、良種補(bǔ)貼等資金1.53億元，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)。投入農(nóng)村公路、飲水、沼氣、衛(wèi)生、新農(nóng)村等項(xiàng)建設(shè)資金3.08億元，強(qiáng)化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入農(nóng)田水利、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項(xiàng)建設(shè)資金7046萬(wàn)元，支持了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展?；廪r(nóng)村債務(wù)2131萬(wàn)元，促進(jìn)了農(nóng)村發(fā)展和穩(wěn)定。
普惠居民增加群眾收入。安排就業(yè)再就業(yè)資金1.86億元，發(fā)放第三輪津補(bǔ)貼1.79億元，撥付城鄉(xiāng)低保資金2.2億元，撥付城鄉(xiāng)低收入群體生活補(bǔ)貼和扶貧資金3452萬(wàn)元，發(fā)放廉租住房保障租賃補(bǔ)貼4508萬(wàn)元，撥付優(yōu)撫、軍轉(zhuǎn)干部等生活補(bǔ)助3393萬(wàn)元，面向各個(gè)階層增加群眾收入，提高城鄉(xiāng)居民內(nèi)需消費(fèi)能力。撥付出租車、公交、農(nóng)村客運(yùn)燃油補(bǔ)貼、低保家庭物價(jià)補(bǔ)貼、價(jià)調(diào)基金等6984萬(wàn)元，安排低收入人群和農(nóng)村中小學(xué)、農(nóng)村五保戶取暖補(bǔ)助9206萬(wàn)元，解決困難企業(yè)退休人員醫(yī)藥費(fèi)等2.71億元，安排殘疾人就業(yè)、住房等支出674萬(wàn)元，切實(shí)改善了群眾生活質(zhì)量。
繼續(xù)加大教育醫(yī)療投入。全部免除義務(wù)教育階段學(xué)生雜費(fèi)和困難學(xué)生教科書(shū)費(fèi)4932萬(wàn)元，安排低保家庭學(xué)生及農(nóng)村寄宿生、通勤生補(bǔ)助、獎(jiǎng)學(xué)金、資助家庭困難學(xué)生等2919萬(wàn)元，投入1.27億元改善城鄉(xiāng)各類學(xué)校辦學(xué)條件。投入3692萬(wàn)元實(shí)施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，投入3880萬(wàn)元提高農(nóng)民參加新型合作醫(yī)療參合標(biāo)準(zhǔn)，投入4120萬(wàn)元解決機(jī)關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，投入2483萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，投入3511萬(wàn)元構(gòu)建城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系和防控、抑制甲型h1n1流感疫情，投入2105萬(wàn)元支持醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備更新和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
全面推進(jìn)城鄉(xiāng)和諧建設(shè)。投入3.46億元安排煤礦和城市棚戶區(qū)和農(nóng)村泥草房改造，投入1.51億元支持道路、橋梁、供水、供熱等城建設(shè)施和維護(hù)，投入2784萬(wàn)元用于城市綠化、美化和亮化，投入4959萬(wàn)元解決破產(chǎn)礦基礎(chǔ)設(shè)施改造，投入6231萬(wàn)元支持科技、文化、體育和優(yōu)秀旅游城市創(chuàng)建，切實(shí)改善了城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境。投入1.34億元支持采煤沉陷治理、退耕還林和森林保護(hù)。投入3559萬(wàn)元大力實(shí)施節(jié)能減排，投入5358萬(wàn)元積極實(shí)施污水處理、垃圾處理和環(huán)保排污治理，大力促進(jìn)人與資源、環(huán)境和自然的和諧發(fā)展。
（四）突出“謀績(jī)效”主題，深化細(xì)化財(cái)政管理。
堅(jiān)持突出績(jī)效目標(biāo)導(dǎo)向。制定出臺(tái)了《雞西市項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理辦法》，將績(jī)效目標(biāo)列入部門(mén)預(yù)算，以明確量化的預(yù)期產(chǎn)出結(jié)果引導(dǎo)預(yù)算安排，進(jìn)一步將支出績(jī)效的監(jiān)控和管理向財(cái)政支出前端延伸。在支出審核中，對(duì)績(jī)效目標(biāo)不明確、偏離市政府中心工作的項(xiàng)目予以限制和壓縮。
堅(jiān)持強(qiáng)化績(jī)效事中監(jiān)控。對(duì)照績(jī)效目標(biāo)，在項(xiàng)目實(shí)施前和實(shí)施中分別建立撥款控制點(diǎn)。全面推廣零余額管理模式下的財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付，完成公務(wù)卡管理系統(tǒng)前期工作，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)人行為，土地整理、復(fù)墾、地質(zhì)環(huán)境治理、房屋修繕、裝飾以及市政工程納入到政府采購(gòu)公開(kāi)招投標(biāo)范圍，節(jié)約率達(dá)到10.1％。堅(jiān)持“先評(píng)審后編制、先評(píng)審后撥款、先評(píng)審后采購(gòu)、先評(píng)審后審批”，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金運(yùn)行的全過(guò)程進(jìn)行投資評(píng)審，綜合審減率20%。
堅(jiān)持深化績(jī)效財(cái)政建設(shè)?？偨Y(jié)我市“五財(cái)”、“三鏈”為核心的績(jī)效導(dǎo)向型公共財(cái)政建設(shè)實(shí)踐，被《中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)》推薦為全國(guó)財(cái)政廳局長(zhǎng)會(huì)議交流經(jīng)驗(yàn)，為促進(jìn)全國(guó)公共財(cái)政改革作出貢獻(xiàn)。
2009年，預(yù)算執(zhí)行經(jīng)艱苦努力取得了良好的結(jié)果。但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)大、立市項(xiàng)目不多,這些瓶頸性制約條件并未根本改觀，2010年預(yù)算安排與執(zhí)行的形勢(shì)仍很嚴(yán)峻。收入方面，國(guó)家出臺(tái)個(gè)人所得稅、房地產(chǎn)業(yè)等一攬子減稅政策、金融危機(jī)壓力影響尚未消除，加大了收入工作難度。支出方面，煤礦下放學(xué)校教師工資缺口、工傷殘待遇、困難企業(yè)離退休人員醫(yī)保、加大對(duì)就業(yè)困難人員和零就業(yè)家庭就業(yè)補(bǔ)助、提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)、提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金和部分優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、提高醫(yī)保最高支付限額、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)等民生需求，加大了支出壓力。
二、2010年全市預(yù)算草案。
根據(jù)市委十一屆七次全會(huì)精神和財(cái)政收支形勢(shì)分析，2010年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想確定為:以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極鞏固經(jīng)濟(jì)回升結(jié)果，切實(shí)提高財(cái)政保障水平,以績(jī)效化和精細(xì)化為手段,推進(jìn)“財(cái)政績(jī)效升級(jí)年”的各項(xiàng)措施，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,壯大財(cái)政發(fā)展實(shí)力和財(cái)源發(fā)展后勁,強(qiáng)化民生保障力度和財(cái)稅管理水平，努力促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧穩(wěn)健發(fā)展。
按照上述指導(dǎo)思想，確定2010年預(yù)算編制原則為：一是堅(jiān)持應(yīng)收盡收。積極穩(wěn)妥安排財(cái)政收入，縱深推進(jìn)收入監(jiān)控和征管，確保稅收收入和非稅收入應(yīng)收盡收，切實(shí)壓縮欠稅。二是堅(jiān)持助推經(jīng)濟(jì)。實(shí)施積極財(cái)政政策，用足用活政策、資金和融資手段，努力啟動(dòng)城鄉(xiāng)內(nèi)需,持續(xù)推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)回升向好。三是堅(jiān)持優(yōu)化發(fā)展。更加注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)和后續(xù)財(cái)源結(jié)構(gòu)；更加注重保障重點(diǎn)和壓縮一般，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和優(yōu)化管財(cái)手段。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市2010年國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，2010年，全市一般預(yù)算收入安排211,493萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.05%(全口徑預(yù)算收入安排486，960萬(wàn)元)。全市一般預(yù)算支出安排372,721萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)17.28%。(地方預(yù)算支出安排388,595萬(wàn)元)。
市本級(jí)一般預(yù)算收入安排157,228萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.07%(全口徑預(yù)算收入安排362,990萬(wàn)元)。市本級(jí)一般預(yù)算支出安排222,075元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)19.38%。(地方預(yù)算支出安排231,370萬(wàn)元)。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制，上述預(yù)算收支安排，當(dāng)年預(yù)算收支是平衡的。但一些不可預(yù)見(jiàn)的增支因素仍需依靠全市各級(jí)政府在預(yù)算超收中消化解決。
三、建設(shè)精細(xì)管理的績(jī)效財(cái)政，確保完成2010年預(yù)算任務(wù)。
2010年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的結(jié)帳之年,保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定至關(guān)重要，這些都對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行提出更高標(biāo)準(zhǔn)和更嚴(yán)要求，必須爭(zhēng)分奪秒、搶抓機(jī)遇，統(tǒng)籌兼顧、攻堅(jiān)克難，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)對(duì)收入和支出的約束作用,發(fā)揮精細(xì)管理對(duì)實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的支撐功能,積極推進(jìn)改革創(chuàng)新,深入拓展財(cái)政職能，全面達(dá)成各項(xiàng)財(cái)政稅收目標(biāo)任務(wù)。
（一）深入涵養(yǎng)培育財(cái)源，鞏固經(jīng)濟(jì)回升勢(shì)頭。
一是搶抓機(jī)遇千方百計(jì)為大項(xiàng)目籌資融資。
緊緊抓住國(guó)家積極財(cái)政政策、老工業(yè)基地振興等政策機(jī)遇,整合對(duì)上爭(zhēng)取，更多地為我市46個(gè)5000元以上大項(xiàng)目爭(zhēng)取政策資金支持。創(chuàng)新融資服務(wù)方式,支持金融業(yè)發(fā)展,做大做強(qiáng)信用擔(dān)保，整合資產(chǎn)注入融資平臺(tái),不斷擴(kuò)大籌融資規(guī)模,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多的資金支持。
二是多措并舉大力支持園區(qū)財(cái)源載體建設(shè)。
緊緊圍繞“四大戰(zhàn)略”，進(jìn)一步加大對(duì)“五大園區(qū)”的信息、物流配送、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等配套設(shè)施建設(shè)的財(cái)政政策、投資、對(duì)上爭(zhēng)取和融資扶持,促進(jìn)開(kāi)發(fā)區(qū)園區(qū)加快發(fā)展成為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)載體。
三是加大投入加快推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。
緊緊圍繞“集中打造優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”的目標(biāo)要求，緊密結(jié)合自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)的政策投入重點(diǎn)，全力以赴支持招商引資、統(tǒng)籌資金來(lái)源，推動(dòng)我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。
（二）著力保障改善民生，支持和諧社會(huì)建設(shè)。
一是推動(dòng)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)。
緊緊圍繞“一年打基礎(chǔ)、兩年有變化、三年大變樣”任務(wù)目標(biāo)，增強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算與政策引導(dǎo)保障力度，加快對(duì)上爭(zhēng)取和商業(yè)融資工作步伐，多方籌集資金積極支持西南新區(qū)、老城區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、西山森林公園等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不斷拓展城市發(fā)展空間,增強(qiáng)城市服務(wù)功能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
二是突出公共財(cái)政投入支持重點(diǎn)。
深入實(shí)施積極財(cái)政政策，加大對(duì)社會(huì)領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)支持保障力度，增加對(duì)“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會(huì)保障、節(jié)能環(huán)保、礦產(chǎn)資源勘查等方面和中小企業(yè)、居民消費(fèi)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)支持力度。努力爭(zhēng)取上級(jí)資金，積極調(diào)整本級(jí)支出結(jié)構(gòu)，把更多的資金用于重點(diǎn)扶持領(lǐng)域。
三是建立財(cái)政保民生投入體系。
把對(duì)民生的謀劃與保障擺放到財(cái)政工作的中心環(huán)節(jié)，逐步完善民生滾動(dòng)預(yù)算，區(qū)分輕重緩急、實(shí)施分類排隊(duì)，采取短中、長(zhǎng)、期相結(jié)合的辦法，逐年安排解決我市的各項(xiàng)民生需要。優(yōu)先解決那些群眾最迫切、辦了最滿意、大家都叫好的熱點(diǎn)民生問(wèn)題，積極逐步解決那些群眾最關(guān)切的焦點(diǎn)民生問(wèn)題，對(duì)上爭(zhēng)取加創(chuàng)新辦法，想方設(shè)法解決那些難解決的難點(diǎn)民生問(wèn)題。
（三）深入推進(jìn)精細(xì)管理，確保收入應(yīng)收盡收。
一是強(qiáng)化抓收入保盤(pán)子長(zhǎng)效機(jī)制。
不斷深挖聚財(cái)潛力，統(tǒng)籌謀劃，按月推進(jìn)，以月保季，以季保年，確保財(cái)政收入均衡入庫(kù)。鞏固稅收監(jiān)控例會(huì)制度，逐項(xiàng)完善重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種征管與監(jiān)控辦法，探索完善納稅信息審核與約束、稽查全程化監(jiān)管機(jī)制，深入推進(jìn)小煤礦安全與產(chǎn)量實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。強(qiáng)化收入通報(bào)制度，加大企業(yè)欠稅回收責(zé)任制落實(shí)力度。
二是優(yōu)化非稅收入征管體制和機(jī)制。
改革完善重點(diǎn)非稅收入項(xiàng)目征管模式，整合征收職能，按照征收對(duì)象、計(jì)費(fèi)基數(shù)建立統(tǒng)一征收機(jī)制，在基建項(xiàng)目、煤炭領(lǐng)域?qū)嵭小耙惑w化征收”。推行費(fèi)源庫(kù)管理制度，實(shí)現(xiàn)源頭控管、透明征管。開(kāi)展重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)清欠工作。理清代征部門(mén)、征收部門(mén)的關(guān)系，建立征收質(zhì)量考核機(jī)制。探索推進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)發(fā)權(quán)、使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)收入管理，對(duì)非自然資源納入政府非稅收入統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
（四）深化績(jī)效財(cái)政建設(shè)，全面強(qiáng)化財(cái)政管理。
一是健全績(jī)效化預(yù)算管理機(jī)制。
健全完善預(yù)算體系,全面編制政府性基金預(yù)算，逐步完善政府采購(gòu)預(yù)算，將預(yù)算單位自有收入預(yù)算管理，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè),建立項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步建立起項(xiàng)目預(yù)算安排從備選庫(kù)篩選進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)審定的一條龍管理機(jī)制，積極構(gòu)建績(jī)效目標(biāo)引導(dǎo)預(yù)算安排、績(jī)效評(píng)價(jià)影響預(yù)算安排的新型管理機(jī)制,進(jìn)一步壓縮政府支出中的低效支出。
二是深化績(jī)效化支出管理體系。
健全完善國(guó)庫(kù)集中支付、會(huì)計(jì)集中核算、政府集中采購(gòu)體制機(jī)制建設(shè)，形成搭接配套的財(cái)政資金流程化監(jiān)管體系。加強(qiáng)公務(wù)接待、公務(wù)用車和工程招投標(biāo)管理，推行公務(wù)卡改革試點(diǎn)工作，加強(qiáng)集中支付對(duì)對(duì)施工企業(yè)營(yíng)業(yè)稅及教育稅附加、城維稅等稅金的催繳、代繳工作，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”、教育、科技、社保重點(diǎn)投資項(xiàng)目的評(píng)審力度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用效益。
三是推進(jìn)績(jī)效化財(cái)政監(jiān)督管理。
加快推進(jìn)財(cái)稅庫(kù)銀稅收收入電子繳庫(kù)橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步建立起更為科學(xué)精細(xì)的稅收收入分析報(bào)告制度，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測(cè)水平。加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行的檢查,加大重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督,強(qiáng)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理,自覺(jué)規(guī)范財(cái)政權(quán)力運(yùn)行,不斷提高財(cái)政資金使用效益,打造高效透明的陽(yáng)光財(cái)政。
各位代表，2010年預(yù)算任務(wù)十分繁重，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取，迎難而上，全面建設(shè)“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、理財(cái)有序、用財(cái)有為、管財(cái)有法”的績(jī)效導(dǎo)向型公共財(cái)政，為全面完成預(yù)算任務(wù)、推動(dòng)“開(kāi)放富裕、文明和諧”雞西實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十三
20*年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)根據(jù)縣人大、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求，以全部政府性資金審計(jì)為主線，以本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，以支出審計(jì)為主，關(guān)注地方財(cái)政資金的分配管理情況，促進(jìn)政府收支逐步實(shí)現(xiàn)“收入一個(gè)籠子、預(yù)算一個(gè)盤(pán)子、支出一個(gè)口子”，為構(gòu)建完整的預(yù)算體系服務(wù)，力求在強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督方面發(fā)揮建設(shè)性作用。
二、省定項(xiàng)目9項(xiàng)。
1、全部政府性資金與財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)審計(jì)調(diào)查摸清全部政府性資金收入及支出結(jié)構(gòu)，評(píng)價(jià)收支結(jié)構(gòu)的變動(dòng)趨勢(shì)，分析影響收入結(jié)構(gòu)變動(dòng)的內(nèi)在因素，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)完善;在掌握政府負(fù)債規(guī)模和管理的基礎(chǔ)上，分析政府負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)政運(yùn)行的影響，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
2、20*年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)。
通過(guò)審計(jì)，探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資金審計(jì)的方法，以財(cái)政資金使用績(jī)效為重點(diǎn)，按照“收入一個(gè)籠子，預(yù)算一個(gè)盤(pán)子，支出一個(gè)口子”的預(yù)算管理要求，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府以科學(xué)發(fā)展觀來(lái)建立公共財(cái)政制度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)地發(fā)展。
3、我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理狀況審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)調(diào)查，反映我縣行政事業(yè)單位的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，揭示資產(chǎn)基礎(chǔ)管理、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、收入管理等方面存在的問(wèn)題，促使行政事業(yè)單位進(jìn)行資產(chǎn)管理改革，推動(dòng)政府會(huì)計(jì)制度的建立，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全、完整和效益，為建設(shè)節(jié)約型政府、完善部門(mén)預(yù)算的編制、規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序創(chuàng)造條件。
4、社保五項(xiàng)基金同步審計(jì)及企業(yè)年金制度專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)對(duì)五項(xiàng)基金的審計(jì)，促進(jìn)社保部門(mén)更好地*行職責(zé)，嚴(yán)格依法辦事，進(jìn)一步強(qiáng)化基金征繳，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收;規(guī)范內(nèi)部管理，嚴(yán)禁擠占挪用，防止欺詐騙保，更好地維護(hù)基金安全，確保社會(huì)保障功能真正惠及人民群眾。通過(guò)對(duì)企業(yè)年金制度專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，掌握我縣企業(yè)年金制度的總體情況，揭示企業(yè)年金在制度設(shè)定、執(zhí)行、管理等方面存在的問(wèn)題，并有針對(duì)性的提出加強(qiáng)和完善的審計(jì)建議，特別是在企業(yè)年金社會(huì)化運(yùn)營(yíng)后政府部門(mén)加強(qiáng)基金監(jiān)管和監(jiān)督的對(duì)策。
5、糧食安全專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)調(diào)查，了解糧食政策制定、政策執(zhí)行、政策落實(shí)到位情況及我縣糧食安全的現(xiàn)狀，綜合評(píng)價(jià)糧食安全工作績(jī)效，揭露糧食安全保障工作中的違法、違規(guī)問(wèn)題，分析存在問(wèn)題原因，提出進(jìn)一步健全完善糧食安全制度和政策措施的'建議，確保我省的糧食安全。
6、全省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收支情況審計(jì)調(diào)查。
按照全部政府性資金審計(jì)的要求，通過(guò)調(diào)查縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)本級(jí)及下屬事業(yè)單位20*年和20*年度預(yù)算外資金收支情況，掌握我縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收入的總量、構(gòu)成、支出結(jié)構(gòu)，綜合評(píng)價(jià)執(zhí)法情況，提出加強(qiáng)預(yù)算外資金管理的建議，促進(jìn)管好用好預(yù)算外資金。
7、政府外債專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)調(diào)查全省政府外債統(tǒng)一歸口管理后的運(yùn)行、管理情況，摸清我縣向外國(guó)政府或國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織借款形成的債務(wù)規(guī)?？偭?、組成結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)并分析政府外債在運(yùn)作和管理中存在的問(wèn)題，在優(yōu)化投向、規(guī)范使用、改進(jìn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)等方面提出建設(shè)性意見(jiàn)。
8、全省新增政府主導(dǎo)性項(xiàng)目實(shí)施情況審計(jì)調(diào)查。
通過(guò)對(duì)我縣在20*年底至20**年5月底立項(xiàng)、開(kāi)工的全省新增政府主導(dǎo)性重大建設(shè)項(xiàng)目的調(diào)查，了解建設(shè)資金的籌集、管理、使用以及工程質(zhì)量、投資效益等情況;掌握工程執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題;針對(duì)有關(guān)問(wèn)題深入分析原因，從體制、制度層面提出審計(jì)建議，促進(jìn)完善各項(xiàng)宏觀調(diào)控政策。
9、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)竣工項(xiàng)目審計(jì)。
通過(guò)對(duì)至20*年度全省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金籌集、管理、使用及項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行審計(jì)，揭示資金管理、使用及項(xiàng)目管理方面存在的問(wèn)題，分析原因，促進(jìn)規(guī)范管理。
三、縣定項(xiàng)目2項(xiàng)。
1、縣城投公司20*年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
縣城投公司貸款已列入縣財(cái)政擔(dān)保體系，本項(xiàng)目與縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行與其他財(cái)政收支審計(jì)同步進(jìn)行，并同步向縣人大常委會(huì)報(bào)告。通過(guò)審計(jì)，了解公司20*年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益情況;摸清與政府負(fù)債及財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的國(guó)有城建投融資機(jī)構(gòu)在投融資運(yùn)作和財(cái)務(wù)管理中存在的主要問(wèn)題，為政府及有關(guān)部門(mén)提供信息和決策依據(jù)，促進(jìn)公司進(jìn)一步規(guī)范投融資行為和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，預(yù)防和控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
2、新農(nóng)村合作醫(yī)療財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
為縣新農(nóng)醫(yī)相關(guān)文件確定審計(jì)項(xiàng)目。通過(guò)審計(jì)，了解合作醫(yī)療基金的籌集、管理、使用和經(jīng)費(fèi)收支情況，揭示存在的問(wèn)題，以保證合作醫(yī)療基金的安全、平穩(wěn)運(yùn)行。
四、組織部委托經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11項(xiàng)。
1、受縣委組織部委托，對(duì)*鎮(zhèn)、*鄉(xiāng)、*坦鎮(zhèn)、*街道、*鎮(zhèn)等單位的5位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)是目標(biāo)責(zé)任制完成情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策及制度執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金使用績(jī)效情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)化解情況等。
2、受縣委組織部委托，對(duì)信訪局、團(tuán)縣委、縣城投公司、建設(shè)局、行政中心、人勞局等6位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)是單位部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金使用績(jī)效情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)決策情況。
五、國(guó)家投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)5項(xiàng)：
明招大樓工程辦公樓財(cái)務(wù)決算審計(jì);縣清泉工程審價(jià)和財(cái)務(wù)決算審計(jì);拆遷安置房--新豐花苑建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì);政府投資建設(shè)自審項(xiàng)目1項(xiàng);政府投資建設(shè)審價(jià)結(jié)果復(fù)審項(xiàng)目1項(xiàng)。
同時(shí)根據(jù)*縣人民政府辦公室20*年1號(hào)文件《*縣國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》規(guī)定，組織進(jìn)行政府投資項(xiàng)目審計(jì)若干項(xiàng)。
通過(guò)審計(jì)，了解和揭示政府投資項(xiàng)目工程建設(shè)過(guò)程中存在的問(wèn)題，有針對(duì)性地提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，積極發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性作用，進(jìn)一步促進(jìn)我縣政府投資項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的規(guī)范運(yùn)作，防止國(guó)家建設(shè)資金流失。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十四
各位代表：
我受區(qū)政府委托，向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年。今年以來(lái)，全區(qū)財(cái)政系統(tǒng)圍繞“把握‘新常態(tài)’、收官‘十二五’”主題，以新《預(yù)算法》為導(dǎo)向，積極創(chuàng)新工作思路，全面履行財(cái)政職能，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)改革，全力發(fā)揮在“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”中的作用，圓滿完成年度各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2015年全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入1211348萬(wàn)元，為預(yù)算的100.2%，比上年增長(zhǎng)9.2%，稅比為91.4%。其中：稅收收入完成1106973萬(wàn)元(國(guó)稅完成314236萬(wàn)元，地稅完成792737萬(wàn)元)，為預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)9%;非稅收入完成104375萬(wàn)元，為預(yù)算的102.9%，比上年增長(zhǎng)12.1%。全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出970916萬(wàn)元，為年度預(yù)算的94.2%，比上年增長(zhǎng)17.6%。其中：民生支出為714241萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)19.5%，占一般公共預(yù)算支出比重為73.5%。
2015年區(qū)本級(jí)完成一般公共預(yù)算收入66974萬(wàn)元，為預(yù)算的98%，比上年增長(zhǎng)21.7%。區(qū)三屆人大四次會(huì)議通過(guò)的2015年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出為334510萬(wàn)元，剔除轉(zhuǎn)移支付加上動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級(jí)追加調(diào)整后的區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出為418577萬(wàn)元。執(zhí)行結(jié)果，區(qū)本級(jí)完成一般公共財(cái)政預(yù)算支出358896萬(wàn)元，為年度預(yù)算的85.7%，比上年增長(zhǎng)15.7%。從支出科目分：
一般公共服務(wù)支出67721萬(wàn)元，為年度預(yù)算的99.6%，比上年增長(zhǎng)32.9%。主要由于工商質(zhì)監(jiān)等部門(mén)管理體制調(diào)整，2015年起經(jīng)費(fèi)納入?yún)^(qū)級(jí)預(yù)算，支出7847萬(wàn)元，另新增地稅局置換辦公用房相關(guān)資金3804萬(wàn)元。
國(guó)防支出855萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年撥付人防建設(shè)經(jīng)費(fèi)較上年減少26892萬(wàn)元。
公共安全支出13775萬(wàn)元，為年度預(yù)算的98.5%，比上年增長(zhǎng)2.2%。
教育支出39690萬(wàn)元，為年度預(yù)算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于對(duì)東山實(shí)驗(yàn)小學(xué)和甪直高中的基建補(bǔ)助2014年在區(qū)本級(jí)列支，2015年改為指標(biāo)下達(dá)至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。
科學(xué)技術(shù)支出6503萬(wàn)元，為年度預(yù)算的86.3%，比上年增長(zhǎng)219.6%。主要由于2015年區(qū)級(jí)加快了對(duì)科技和人才經(jīng)費(fèi)的撥付進(jìn)度。
文化體育與傳媒支出6074萬(wàn)元，為年度預(yù)算的91.9%，比上年增長(zhǎng)10.5%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出42484萬(wàn)元，為年度預(yù)算的94.7%，比上年增長(zhǎng)99.5%。主要由于2015年區(qū)級(jí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)金調(diào)整支出渠道，由土地基金調(diào)整為預(yù)算內(nèi)安排，增加支出14625萬(wàn)元。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出28998萬(wàn)元，為年度預(yù)算的95.2%，比上年增長(zhǎng)3.1%。
節(jié)能環(huán)保支出36010萬(wàn)元，為年度預(yù)算的66.6%，比上年增長(zhǎng)79.5%。主要由于2015年撥付太湖水污染治理經(jīng)費(fèi)20463萬(wàn)元，較上年增加10881萬(wàn)元，另?yè)芨缎履茉雌囀袌?chǎng)補(bǔ)貼4409萬(wàn)元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出10275萬(wàn)元，為年度預(yù)算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于2014年撥付園博園變更注冊(cè)資金20000萬(wàn)元，2015年無(wú)此項(xiàng)支出。
農(nóng)林水支出29255萬(wàn)元，為年度預(yù)算的74.3%，比上年增長(zhǎng)36.3%。主要由于2015年防洪保安資金6174萬(wàn)元由專戶轉(zhuǎn)入預(yù)算內(nèi)撥付。
交通運(yùn)輸支出22134萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)65.4%。主要由于2015年在預(yù)算內(nèi)支付省道以上交通工程款及bt回購(gòu)款16000萬(wàn)元。
資源勘探信息等支出2612萬(wàn)元，為年度預(yù)算的72.5%，比上年增長(zhǎng)10.2%。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出27815萬(wàn)元，為年度預(yù)算的93.4%，比上年增長(zhǎng)158.5%。主要由于2014年全國(guó)土地審計(jì)整改時(shí)，對(duì)旅游發(fā)展專項(xiàng)資金的支付渠道進(jìn)行了調(diào)整。
金融支出410萬(wàn)元，為年度預(yù)算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年撥付區(qū)金控公司金融業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，2015年無(wú)此項(xiàng)支出。
援助其他地區(qū)支出4622萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)8%。
國(guó)土海洋氣象等支出4501萬(wàn)元，為年度預(yù)算的81.8%，比上年增長(zhǎng)9.3%。
住房保障支出10042萬(wàn)元，為年度預(yù)算的77.9%，比上年增長(zhǎng)62.5%。主要由于2015年區(qū)級(jí)單位調(diào)增了公積金繳費(fèi)基數(shù)。
糧油物資儲(chǔ)備支出3143萬(wàn)元，為年度預(yù)算的95.4%，比上年增長(zhǎng)3.4%。
國(guó)債還本付息支出1827萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)82.1%。主要由于2015年撥付地方政府債券利息增加824萬(wàn)元。
其他支出150萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)18.5%。
2.區(qū)本級(jí)財(cái)力平衡情況。
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制結(jié)算，2015年區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力為456233萬(wàn)元(含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付未下達(dá)分配至鄉(xiāng)鎮(zhèn)金額)，當(dāng)年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出為358896萬(wàn)元，歸還轉(zhuǎn)貸地方政府債券本金10000萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22000萬(wàn)元，結(jié)余為65337萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出59681萬(wàn)元，凈結(jié)余5656萬(wàn)元。
度假區(qū)完成一般公共預(yù)算收入34981萬(wàn)元，為預(yù)算的113.7%，比上年增長(zhǎng)15.4%，可支配財(cái)力為24827萬(wàn)元，完成一般公共預(yù)算支出24827萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)19.1%，收支平衡。
開(kāi)發(fā)區(qū)完成一般公共預(yù)算收入486353萬(wàn)元，為預(yù)算的103.3%，比上年增長(zhǎng)13%，可支配財(cái)力為311443萬(wàn)元，完成一般公共預(yù)算支出311443萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)23.7%，收支平衡。
城區(qū)完成一般公共預(yù)算收入147830萬(wàn)元，為預(yù)算的92%，比上年下降1.5%，可支配財(cái)力為47400萬(wàn)元，完成一般公共預(yù)算支出47400萬(wàn)元，為年度預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)4.7%，收支平衡。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十五
各位代表：我受市政府委托，向大會(huì)報(bào)告2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
2004年，全市各級(jí)財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委十屆二次、三次全委會(huì)精神，按照市十三屆人大三次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，搶抓實(shí)施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實(shí)中央一號(hào)文件精神兩個(gè)機(jī)遇，克服了增值稅起征點(diǎn)提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作取得了新的'進(jìn)展，較好地完成了年度預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實(shí)現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
2004年全市財(cái)政總收入完成97389萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)9.7%。其中：上劃收入47118萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.1%；地方財(cái)政收入50271萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入46135萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.4%；基金收入4136萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.6%。全市財(cái)政總支出完成262199萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.1%。其中：一般預(yù)算支出248897萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%；基金支出13302萬(wàn)元，增長(zhǎng)336.4%，主要是省專項(xiàng)比上年增加。
2004年市本級(jí)財(cái)政總收入64962萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.1%。其中：上劃收入32138萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；地方財(cái)政收入32824萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入30663萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；基金收入2161萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%。市本級(jí)財(cái)政總支出112960萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%。其中：一般預(yù)算支出110364萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.7%；基金支出2596萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.3%。
按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2004年全市一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余112萬(wàn)元，其中：市本級(jí)結(jié)余89萬(wàn)元。
以上收支及平衡情況是市本級(jí)和各縣（市）快報(bào)匯總數(shù)，待省財(cái)政廳正式批復(fù)決算后情況可能會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
過(guò)去的一年，全市財(cái)稅部門(mén)在各級(jí)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細(xì)致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，加大財(cái)源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國(guó)家振興東北等老工業(yè)基地的機(jī)遇，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。電機(jī)、煤機(jī)、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機(jī)，重新確立了財(cái)源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財(cái)源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠(yuǎn)水產(chǎn)聯(lián)營(yíng)公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開(kāi)發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營(yíng)城市為切入點(diǎn)，加大城市資源的合理開(kāi)發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬(wàn)元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團(tuán)合作，港糧小區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)始施工。堅(jiān)持招商引資，大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，為我市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了后續(xù)財(cái)源。全市招商引資15.5億元，光明集團(tuán)、大商集團(tuán)、新高潮集團(tuán)、天野牧業(yè)集團(tuán)等國(guó)內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國(guó)家和省申報(bào)了13個(gè)國(guó)債項(xiàng)目和81個(gè)見(jiàn)效快、發(fā)展后勁強(qiáng)，對(duì)財(cái)政增收拉動(dòng)作用大的立市立縣財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保3931萬(wàn)元，推動(dòng)了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十六
一、推進(jìn)績(jī)效財(cái)政建設(shè)，科學(xué)理財(cái)水平顯著提高。
圍繞創(chuàng)新財(cái)政管理長(zhǎng)效機(jī)制，積極探索財(cái)政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學(xué)發(fā)展導(dǎo)向、集中財(cái)力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利于公共財(cái)政支持主體功能區(qū)建設(shè)和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的新型市鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，加快了基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程。深化部門(mén)預(yù)算管理改革，推行市直行政單位收支脫鉤管理模式，規(guī)范單位定額分類和支出定額體系，強(qiáng)化單位收入目標(biāo)責(zé)任考核力度，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金供給水平均等化;規(guī)范部門(mén)預(yù)算、專項(xiàng)資金預(yù)算和政府重大投資項(xiàng)目資金預(yù)算審批行為，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付范圍，市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付17.6億元，占比達(dá)86.4%。全面開(kāi)展政府采購(gòu)專項(xiàng)檢查，完善電子化政府采購(gòu)平臺(tái)，強(qiáng)化對(duì)交通建設(shè)、城建拆遷等政府投資項(xiàng)目預(yù)算審核，加強(qiáng)采購(gòu)預(yù)算編制和執(zhí)行控制。強(qiáng)化工程投資源頭控制，通過(guò)調(diào)查詢價(jià)、分析比較確定合理的計(jì)價(jià)依據(jù)和嚴(yán)格審核制度，確保財(cái)政資金投放的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。，完成政府投資項(xiàng)目評(píng)審98個(gè)，涉及報(bào)審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開(kāi)展綜合和專項(xiàng)檢查，組織對(duì)重點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信納稅意識(shí)。健全公有資產(chǎn)使用、評(píng)估、處置等管理制度，實(shí)現(xiàn)了公有資產(chǎn)高效配置和保值增值。
按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、促調(diào)整”的要求，，我們將全面貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)加大居民收入、社會(huì)保障、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能減排、民生建設(shè)等公共財(cái)政投入，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)區(qū)域教育現(xiàn)代化建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策措施，支持農(nóng)村新七件實(shí)事和保障性安居工程建設(shè)，財(cái)政支出預(yù)算的安排和適度負(fù)債需統(tǒng)籌兼顧。綜合分析明年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策走向，影響財(cái)政收支變化的'不確定因素較多，20xx年財(cái)政收支矛盾將更為突出。
建議20xx年財(cái)政收支預(yù)算安排。
(一)收入計(jì)劃。
20xx年財(cái)政總收入預(yù)算建議為467000萬(wàn)元，比上年增加61200萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%。其中，消費(fèi)稅和增值稅193500萬(wàn)元，增加33300萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.8%;企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅72500萬(wàn)元，增加12949萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.7%;地方固定工商稅和其他財(cái)政收入113700萬(wàn)元，增加11351萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%;基金預(yù)算收入87300萬(wàn)元，增加3600萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%。
20xx年地方一般預(yù)算收入預(yù)算建議為190200萬(wàn)元，比上年增加24815萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。其中稅收收入171400萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%;非稅收入18800萬(wàn)元，下降0.5%。按種類劃分：
1、增值稅(25%部分)47500萬(wàn)元，增加8284萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.1%。
2、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅(40%部分)29000萬(wàn)元，增加5180萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.7%。
3、地方固定工商稅89000萬(wàn)元，增加14751萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%。
4、耕地占用稅、契稅5900萬(wàn)元，減少3299萬(wàn)元，下降35.9%，其中耕地占用稅900萬(wàn)元，契稅5000萬(wàn)元。
5、專項(xiàng)收入6880萬(wàn)元，增加650萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%。
6、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資本有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入和罰沒(méi)收入11920萬(wàn)元，減少751萬(wàn)元，下降5.9%。
(二)支出安排。
1、一般公共服務(wù)支出44290萬(wàn)元，增加4151萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%。
2、國(guó)防支出1020萬(wàn)元，增加37萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%。
3、公共安全支出20400萬(wàn)元，增加1941萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%。
4、教育支出64770萬(wàn)元，增加7912萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%。
5、科技支出5360萬(wàn)元，增加617萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.0%。
6、文化體育與傳媒支出1970萬(wàn)元，減少751萬(wàn)元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入戶工程一次性支出931萬(wàn)元，實(shí)際際增長(zhǎng)10.1%。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出16370萬(wàn)元，增加1658萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出11300萬(wàn)元，增加1194萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%。
9、環(huán)境保護(hù)支出3070萬(wàn)元，增加361萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.3%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8100萬(wàn)元，增加68萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。
11、農(nóng)林水事務(wù)支出20750萬(wàn)元，增加4100萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.6%。
12、交通運(yùn)輸支出210萬(wàn)元，增加21萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%。
13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出5425萬(wàn)元，增加573萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%。
14、其他支出3565萬(wàn)元，增加536萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.7%。其中總預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元。
15、基金預(yù)算支出86976萬(wàn)元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出50000萬(wàn)元，教育附加及基金支出2094萬(wàn)元，文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)支出72萬(wàn)元，殘疾人就業(yè)保障金支出500萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出30878萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出800萬(wàn)元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出1400萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和育林基金支出502萬(wàn)元，公路客貨運(yùn)附加費(fèi)支出250萬(wàn)元，散裝水泥專項(xiàng)資金支出80萬(wàn)元，墻體材料專項(xiàng)基金支出400萬(wàn)元。
各位代表，20xx年，財(cái)政工作面臨著較大的減收增支壓力，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)責(zé)任重大、意義深遠(yuǎn)。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財(cái)政工作，化危機(jī)為機(jī)遇，變壓力為動(dòng)力，開(kāi)拓創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，奮勇?tīng)?zhēng)先，為圓滿完成年各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)、建設(shè)幸福美好新通州而努力奮斗!
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十七
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將襄陽(yáng)市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門(mén)按照市委、市政府的決策部署和“競(jìng)進(jìn)提質(zhì)、又好又快”的工作要求，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政領(lǐng)域趨勢(shì)性變化，全面貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革，規(guī)范財(cái)政收支管理，為建設(shè)漢江流域中心城市提供財(cái)力保障，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
2015年，全市一般公共預(yù)算收入完成339.1億元，比上年增長(zhǎng)36.1%，其中：稅收收入210.7億元，比上年增長(zhǎng)18.7%;非稅收入128.4億元，比上年增長(zhǎng)79.1%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)512.2億元，按可比口徑比上年增長(zhǎng)18%。
六縣(市)及襄州區(qū)一般公共預(yù)算收入完成168.8億元，比上年增長(zhǎng)34.5%，其中：稅收收入102.4億元，比上年增長(zhǎng)21.9%;非稅收入66.4億元，比上年增長(zhǎng)59.6%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)342.2億元，按可比口徑比上年增長(zhǎng)19.5%。
市區(qū)(市本級(jí)、襄城區(qū)、樊城區(qū))一般公共預(yù)算收入完成170.3億元，比上年增長(zhǎng)37.8%，其中：稅收收入108.2億元，比上年增長(zhǎng)15.7%;非稅收入62.1億元，比上年增長(zhǎng)106.3%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)170億元，按可比口徑比上年增長(zhǎng)15.6%。
2015年，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入完成267.25億元。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算收入118.7億元，為預(yù)算的99.3%;轉(zhuǎn)移性收入148.55億元，為預(yù)算的101.2%。
稅收收入完成67.4億元，為預(yù)算的95.9%。其中：增值稅9.7億元，為預(yù)算的100.6%，主要是“營(yíng)改增”試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，營(yíng)業(yè)稅改征增值稅增長(zhǎng)高于預(yù)期。同時(shí)，汽車及零部件行業(yè)在天籟、英菲尼迪、樓蘭等乘用車整體拉動(dòng)下提供稅收穩(wěn)定增長(zhǎng);營(yíng)業(yè)稅13.5億元，為預(yù)算的101.3%，主要是來(lái)自金融、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，帶動(dòng)營(yíng)業(yè)稅好于預(yù)期;企業(yè)所得稅5.1億元，為預(yù)算的80.8%，主要是受企業(yè)效益下滑的影響，導(dǎo)致企業(yè)所得稅收入低于預(yù)期;個(gè)人所得稅1.4億元，為預(yù)算的105.3%，主要是上半年證券市場(chǎng)行情較好，限售股減持相對(duì)增加;城建稅6.8億元，為預(yù)算的101.1%，主要是消費(fèi)稅在卷煙稅收政策調(diào)整和風(fēng)神公司汽車產(chǎn)能提升的拉動(dòng)下，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，拉動(dòng)附征的城建稅收超預(yù)期;其他稅收30.9億元，為預(yù)算的96.7%。
非稅收入完成51.3億元，為預(yù)算的104.3%。主要是規(guī)范非稅收入預(yù)算管理，將原來(lái)在財(cái)政專戶管理的非稅收入納入預(yù)算管理，以及按政策將地方教育費(fèi)附加、殘疾人保障金、從土地出讓收益計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金等11項(xiàng)基金納入一般公共預(yù)算，相應(yīng)增加收入。
轉(zhuǎn)移性收入完成情況：
轉(zhuǎn)移性收入148.55億元，為預(yù)算的101.2%。
2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出為267.2億元。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出137.3億元，為預(yù)算的100%;轉(zhuǎn)移性支出129.9億元，為預(yù)算的100.7%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目是：
(1)農(nóng)林水支出2.7億元。主要用于啟動(dòng)鄂北水資源配置工程;推進(jìn)南渠、大呂溝潤(rùn)城景觀工程;支持畜牧業(yè)重大疫病監(jiān)測(cè)及防治、森林病蟲(chóng)害防治和防汛抗旱工作，提升防災(zāi)減災(zāi)能力;落實(shí)精準(zhǔn)扶貧工作;繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村安全飲水工程;鞏固糧食過(guò)百億斤成果等。
(2)社會(huì)保障和就業(yè)支出4.2億元。主要用于落實(shí)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)政策;支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)最低生活保障、高齡補(bǔ)貼、特殊困難群體救助、退役安置、社會(huì)福利等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi);落實(shí)促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金等。
(3)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.6億元。主要用于推進(jìn)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，支持中心醫(yī)院東津院區(qū)建設(shè);落實(shí)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助等資金;保障急救體系建設(shè)、疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生監(jiān)管等經(jīng)費(fèi);落實(shí)食品藥品、專業(yè)檢測(cè)裝備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)及監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi);對(duì)符合獨(dú)生子女政策的退休人員發(fā)放一次性計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等。
(4)教育支出13.5億元。主要用于落實(shí)國(guó)家、省、市中長(zhǎng)期教育綱要提出的重點(diǎn)改革發(fā)展項(xiàng)目經(jīng)費(fèi);支持職業(yè)教育發(fā)展，安排實(shí)訓(xùn)平臺(tái)建設(shè)資金、學(xué)科建設(shè)項(xiàng)目資金以及襄陽(yáng)技師學(xué)院整體遷建資金;支持湖北文理學(xué)院創(chuàng)辦綜合性大學(xué);提高基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展水平;落實(shí)義務(wù)教育免學(xué)費(fèi)和普通高中資助費(fèi)地方配套資金;支持教師培訓(xùn)、教育科研，促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展等。
(5)科學(xué)技術(shù)支出3.2億元。主要用于支持華為華中區(qū)云計(jì)算中心、科技館建設(shè);建立科技金融基金;支持人才引進(jìn)和培養(yǎng)，實(shí)施隆中人才計(jì)劃;落實(shí)高新技術(shù)企業(yè)及高新技術(shù)產(chǎn)品發(fā)展專項(xiàng)資金;支持科技企業(yè)孵化器、科技企業(yè)加速器建設(shè);落實(shí)專利、精品名品獎(jiǎng)勵(lì)資金;穩(wěn)步推進(jìn)智慧城市建設(shè)等。
(6)文化體育與傳媒支出2.4億元。主要用于支持各類公共文化活動(dòng)、文化惠民項(xiàng)目、公益性文化場(chǎng)館免費(fèi)開(kāi)放和文化精品創(chuàng)作;落實(shí)圖書(shū)館、博物館等場(chǎng)館建設(shè)資金;推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè);積極保障競(jìng)技體育訓(xùn)練及參賽經(jīng)費(fèi)、落實(shí)運(yùn)動(dòng)員后備隊(duì)伍建設(shè)經(jīng)費(fèi);促進(jìn)傳媒和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
(7)節(jié)能環(huán)保支出2.5億元。主要用于支持新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)新能源汽車推廣應(yīng)用補(bǔ)貼;實(shí)施城鎮(zhèn)污水污泥垃圾處理設(shè)施及污水管網(wǎng)工程，安排污水污泥及生活垃圾處置政府補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi);支持禁止秸稈露天焚燒工作;推進(jìn)空氣質(zhì)量檢測(cè)站建設(shè)工作等。
(8)交通運(yùn)輸支出5.7億元。主要用于支持漢十高鐵建設(shè)、劉集機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建、316和207國(guó)道改擴(kuò)建等工程;落實(shí)石油價(jià)格改革對(duì)林業(yè)、漁業(yè)、城市公交、出租車、農(nóng)村道路客運(yùn)等補(bǔ)貼和公路養(yǎng)護(hù)等。
(9)公共安全支出5.6億元。主要用于公安、司法等政法部門(mén)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和辦案等經(jīng)費(fèi)支出，落實(shí)公安裝備購(gòu)置、應(yīng)急指揮中心建設(shè)、技術(shù)手段提升、電子警察建設(shè)維護(hù)以及開(kāi)展戶籍改革、實(shí)行居住證制度等。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十八
甲乙雙方根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，在合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠(chéng)實(shí)信用的基礎(chǔ)上，同意訂立本勞動(dòng)合同，共同遵守本合同所列條款。
一、合同期限。
1、有固定期限。本合同自年月日至年月日止，期限為年(其中試用期自年月日止，期限為個(gè)月)。
2、無(wú)固定期限。本合同自年月日至合同中約定解除或終止合同的條件出現(xiàn)時(shí)止。
3、以完成一定的工作(任務(wù))為期限，自年月日至工作(任務(wù))完成時(shí)即行終止。
二、工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)。
1、乙方同意甲方根據(jù)生產(chǎn)(工作)任務(wù)的需要，安排在部門(mén)(地點(diǎn)：)承擔(dān)工作任務(wù)(具體工作內(nèi)容及要求雙方可另簽訂崗位協(xié)議)。
2、因工作需要并與乙方協(xié)商后，甲方可變更乙方工作崗位。三、工作時(shí)間和休息休假。
1、甲方實(shí)行工作制，每日工作時(shí)間小時(shí)。每周工作時(shí)間小時(shí)，因生產(chǎn)(工作)需要加班加點(diǎn)的，按國(guó)家規(guī)定支付加班工資或補(bǔ)休。
2、乙方在合同期內(nèi)享受國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)休息、休假的權(quán)利，甲方應(yīng)保證乙方每周至少休息一天。
四、勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)條件和職業(yè)危害防護(hù)。
1、甲方應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和地方有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)的法律、法規(guī)和規(guī)章，依法為乙方提供必要的勞動(dòng)條件，建立健全生產(chǎn)工藝流程，制定操作規(guī)程、工作規(guī)范和勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度及其標(biāo)準(zhǔn)，保障乙方的安全和健康。
2、甲方負(fù)責(zé)對(duì)乙方進(jìn)行職業(yè)道德、業(yè)務(wù)技術(shù)、安全生產(chǎn)的.教育和培訓(xùn);乙方應(yīng)取得相應(yīng)的職業(yè)資格證書(shū)，持證上崗。在工作中嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程。
3、對(duì)乙方從事接觸職業(yè)病危害的作業(yè)的，甲方應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織上崗前和離崗時(shí)的職業(yè)健康檢查，在合同期內(nèi)應(yīng)定期對(duì)乙方進(jìn)行職業(yè)健康檢查。
4、乙方有權(quán)拒絕甲方的違章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)、對(duì)危害乙方生命安全和身體健康的勞動(dòng)條件，有權(quán)對(duì)甲方提出批評(píng)并向有關(guān)部門(mén)檢舉控告。
五、勞動(dòng)報(bào)酬。
1、甲方按《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》和有關(guān)政策以貨幣形式每月日支付乙方工資元。
2、非因乙方原因造成甲方停工、停產(chǎn)、歇業(yè)、未超一個(gè)月的，甲方應(yīng)按本合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)支付乙方工資;超過(guò)一個(gè)月，未安排乙方工作的，甲方應(yīng)按不低于當(dāng)?shù)厥I(yè)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)支付乙方停工生活費(fèi)。
3、乙方依法享受年休假、探親假、婚喪等假期期間，甲方按國(guó)家政策規(guī)定或約定的標(biāo)準(zhǔn)，支付乙方工資。
六、社會(huì)保險(xiǎn)、福利待遇。
1、甲方依照國(guó)家規(guī)定為乙方繳納養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用;社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用個(gè)人繳納部分，甲方可從乙方工資中代扣代繳。
2、甲方為乙方提供以下福利待遇：
七、雙方約定的其他事項(xiàng)：
八、勞動(dòng)合同的終止、解除、續(xù)訂和變更。
1、甲乙雙方共同遵守《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》第三十六條至五十條的規(guī)定。
2、本合同依法訂立后，不因用人單位變更名稱、合并、分立、法定代表人，主要負(fù)責(zé)人或者投資人、承辦人等事項(xiàng)變更而解除。
九、因履行本合同發(fā)生爭(zhēng)議，任何一方在規(guī)定期限內(nèi)可以提起勞動(dòng)仲裁。本合同未約定事項(xiàng)，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。
十、本合同一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。約定事項(xiàng)違背國(guó)家規(guī)定或涂改、或未經(jīng)合法授權(quán)代簽無(wú)效。
甲方(蓋章)乙方(簽名)。
法定代表人(蓋章)。
年月日年月日。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇十九
一、推進(jìn)績(jī)效財(cái)政建設(shè)，科學(xué)理財(cái)水平顯著提高。
圍繞創(chuàng)新財(cái)政管理長(zhǎng)效機(jī)制，積極探索財(cái)政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學(xué)發(fā)展導(dǎo)向、集中財(cái)力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利于公共財(cái)政支持主體功能區(qū)建設(shè)和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的新型市鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，加快了基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程。深化部門(mén)預(yù)算管理改革，推行市直行政單位收支脫鉤管理模式，規(guī)范單位定額分類和支出定額體系，強(qiáng)化單位收入目標(biāo)責(zé)任考核力度，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金供給水平均等化;規(guī)范部門(mén)預(yù)算、專項(xiàng)資金預(yù)算和政府重大投資項(xiàng)目資金預(yù)算審批行為，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付范圍，市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付17.6億元，占比達(dá)86.4%。全面開(kāi)展政府采購(gòu)專項(xiàng)檢查，完善電子化政府采購(gòu)平臺(tái)，強(qiáng)化對(duì)交通建設(shè)、城建拆遷等政府投資項(xiàng)目預(yù)算審核，加強(qiáng)采購(gòu)預(yù)算編制和執(zhí)行控制。強(qiáng)化工程投資源頭控制，通過(guò)調(diào)查詢價(jià)、分析比較確定合理的計(jì)價(jià)依據(jù)和嚴(yán)格審核制度，確保財(cái)政資金投放的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。20xx年，完成政府投資項(xiàng)目評(píng)審98個(gè)，涉及報(bào)審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開(kāi)展綜合和專項(xiàng)檢查，組織對(duì)重點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信納稅意識(shí)。健全公有資產(chǎn)使用、評(píng)估、處置等管理制度，實(shí)現(xiàn)了公有資產(chǎn)高效配置和保值增值。
按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、促調(diào)整”的要求，20xx年，我們將全面貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)加大居民收入、社會(huì)保障、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能減排、民生建設(shè)等公共財(cái)政投入，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)區(qū)域教育現(xiàn)代化建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策措施，支持農(nóng)村新七件實(shí)事和保障性安居工程建設(shè)，財(cái)政支出預(yù)算的安排和適度負(fù)債需統(tǒng)籌兼顧。綜合分析明年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策走向，影響財(cái)政收支變化的不確定因素較多，20xx年財(cái)政收支矛盾將更為突出。
建議20xx年財(cái)政收支預(yù)算安排。
(一)收入計(jì)劃。
20xx年財(cái)政總收入預(yù)算建議為467000萬(wàn)元，比上年增加61200萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%。其中，消費(fèi)稅和增值稅193500萬(wàn)元，增加33300萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.8%;企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅72500萬(wàn)元，增加12949萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.7%;地方固定工商稅和其他財(cái)政收入113700萬(wàn)元，增加11351萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%;基金預(yù)算收入87300萬(wàn)元，增加3600萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%。
20xx年地方一般預(yù)算收入預(yù)算建議為190200萬(wàn)元，比上年增加24815萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。其中稅收收入171400萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%;非稅收入18800萬(wàn)元，下降0.5%。按種類劃分：
1、增值稅(25%部分)47500萬(wàn)元，增加8284萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.1%。
2、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅(40%部分)29000萬(wàn)元，增加5180萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.7%。
3、地方固定工商稅89000萬(wàn)元，增加14751萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%。
4、耕地占用稅、契稅5900萬(wàn)元，減少3299萬(wàn)元，下降35.9%，其中耕地占用稅900萬(wàn)元，契稅5000萬(wàn)元。
5、專項(xiàng)收入6880萬(wàn)元，增加650萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.4%。
6、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資本有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入和罰沒(méi)收入11920萬(wàn)元，減少751萬(wàn)元，下降5.9%。
(二)支出安排。
1、一般公共服務(wù)支出44290萬(wàn)元，增加4151萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%。
2、國(guó)防支出1020萬(wàn)元，增加37萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%。
3、公共安全支出20400萬(wàn)元，增加1941萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%。
4、教育支出64770萬(wàn)元，增加7912萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%。
5、科技支出5360萬(wàn)元，增加617萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.0%。
6、文化體育與傳媒支出1970萬(wàn)元，減少751萬(wàn)元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入戶工程一次性支出931萬(wàn)元，實(shí)際際增長(zhǎng)10.1%。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出16370萬(wàn)元，增加1658萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%。
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出11300萬(wàn)元，增加1194萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%。
9、環(huán)境保護(hù)支出3070萬(wàn)元，增加361萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.3%。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8100萬(wàn)元，增加68萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%。
11、農(nóng)林水事務(wù)支出20750萬(wàn)元，增加4100萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.6%。
12、交通運(yùn)輸支出210萬(wàn)元，增加21萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%。
13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出5425萬(wàn)元，增加573萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%。
14、其他支出3565萬(wàn)元，增加536萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.7%。其中總預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元。
15、基金預(yù)算支出86976萬(wàn)元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出50000萬(wàn)元，教育附加及基金支出2094萬(wàn)元，文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)支出72萬(wàn)元，殘疾人就業(yè)保障金支出500萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出30878萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出800萬(wàn)元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出1400萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和育林基金支出502萬(wàn)元，公路客貨運(yùn)附加費(fèi)支出250萬(wàn)元，散裝水泥專項(xiàng)資金支出80萬(wàn)元，墻體材料專項(xiàng)基金支出400萬(wàn)元。
各位代表，20xx年，財(cái)政工作面臨著較大的減收增支壓力，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)責(zé)任重大、意義深遠(yuǎn)。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財(cái)政工作，化危機(jī)為機(jī)遇，變壓力為動(dòng)力，開(kāi)拓創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，奮勇?tīng)?zhēng)先，為圓滿完成20xx年各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)、建設(shè)幸福美好新通州而努力奮斗!
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇二十
各位代表：
2005年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，市政府團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個(gè)代表”重要思想，全面貫徹落實(shí)黨的十六屆四中全會(huì)精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，緊緊圍繞市委確定的工作重點(diǎn)，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，推動(dòng)了全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。全市財(cái)政收入超額完成了預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標(biāo)，財(cái)政支出保證了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
在市四屆人大第六次會(huì)議上報(bào)告的全市2005年地方財(cái)政一般預(yù)算收入為98747萬(wàn)元，執(zhí)行中，市財(cái)政局匯總區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，報(bào)市人大常委會(huì)備案的全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入為91318萬(wàn)元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成107672萬(wàn)元，占預(yù)算的117.91%，比上年增加17522萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.60%，地方財(cái)政一般預(yù)算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬(wàn)元，占預(yù)算的99.10%；非稅收入完成34574萬(wàn)元，占預(yù)算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬(wàn)元，比上年增加15613萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.73%。
在市四屆人大第六次會(huì)議上報(bào)告的全市2005年財(cái)政一般預(yù)算支出為164000萬(wàn)元。區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，市財(cái)政局匯總報(bào)市人大常委會(huì)備案的全市財(cái)政一般預(yù)算支出為179170萬(wàn)元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項(xiàng)變動(dòng)：一是省給予我市一般性轉(zhuǎn)移支付、國(guó)債項(xiàng)目等專項(xiàng)撥款及結(jié)算補(bǔ)助等增加134673萬(wàn)元；二是各級(jí)動(dòng)用超收相應(yīng)增加安排支出16354萬(wàn)元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金2354萬(wàn)元。以上幾項(xiàng)共需調(diào)增支出預(yù)算153381萬(wàn)元，全市支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為332551萬(wàn)元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年全市財(cái)政一般預(yù)算支出完成311584萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的93.70%，比上年增加64176萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.94%。
2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財(cái)政一般預(yù)算收入107672萬(wàn)元，加上上劃兩稅返還收入27886萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬(wàn)元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入177695萬(wàn)元，調(diào)入資金2354萬(wàn)元，上年結(jié)余6063萬(wàn)元，收入總計(jì)為333657萬(wàn)元；減去當(dāng)年實(shí)際支出311584萬(wàn)元，上解省支出1789萬(wàn)元，按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余資金20967萬(wàn)元后，2005年當(dāng)年結(jié)余4019萬(wàn)元用于消化歷年赤字，全市累計(jì)赤字683萬(wàn)元。
2005年全市基金收入完成24543萬(wàn)元，上年結(jié)余4513萬(wàn)元，省補(bǔ)助基金收入2154萬(wàn)元，基金收入總計(jì)為31210萬(wàn)元。減去當(dāng)年基金支出23935萬(wàn)元后，結(jié)余7275萬(wàn)元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，全市預(yù)算外資金收入46134萬(wàn)元，比上年減少1391萬(wàn)元，下降2.93%。全市預(yù)算外資金支出39933萬(wàn)元，比上年增加998萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.56%。當(dāng)年末全市預(yù)算外資金結(jié)余3883萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報(bào)初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報(bào)市人大常委會(huì)備案。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定，下面著重報(bào)告2005年市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況：
市四屆人大第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入為36830萬(wàn)元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成44372萬(wàn)元，占預(yù)算的120.48%，同比增長(zhǎng)28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬(wàn)元，占預(yù)算的101.85%；非稅收入完成16189萬(wàn)元，占預(yù)算的176.74%。市級(jí)主要收入項(xiàng)目的完成情況是：增值稅完成5268萬(wàn)元，占預(yù)算的78.39%；營(yíng)業(yè)稅完成9255萬(wàn)元，占預(yù)算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬(wàn)元，占預(yù)算的95.54%；個(gè)人所得稅完成1883萬(wàn)元，占預(yù)算的110.18%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成4129萬(wàn)元，占預(yù)算的110.99%；罰沒(méi)收入完成1093萬(wàn)元，占預(yù)算的136.63%；行政性收費(fèi)收入完成6513萬(wàn)元，占預(yù)算的83.07%。
市四屆人大第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出為39830萬(wàn)元。2006年1月，市財(cái)政局報(bào)市人大常委會(huì)備案的市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出變動(dòng)為88181萬(wàn)元，變動(dòng)的主要因素有：一是省專項(xiàng)撥款補(bǔ)助、結(jié)算補(bǔ)助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬(wàn)元；二是動(dòng)用超收相應(yīng)增加安排支出7542萬(wàn)元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金1373萬(wàn)元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出完成80468萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的91.25%，同比增長(zhǎng)28.19%。各主要支出項(xiàng)目的完成情況是：基本建設(shè)支出完成3212萬(wàn)元，占預(yù)算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬(wàn)元，占預(yù)算的60.30%；科技三項(xiàng)費(fèi)用完成818萬(wàn)元，占預(yù)算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬(wàn)元，占預(yù)算的99.42%；教育支出完成4448萬(wàn)元，占預(yù)算的98.93%；科學(xué)支出完成689萬(wàn)元，占預(yù)算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬(wàn)元，占預(yù)算的99.48%；社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成23533萬(wàn)元，占預(yù)算的94.32%；行政管理費(fèi)完成8991萬(wàn)元，占預(yù)算的100%；公檢法支出完成11598萬(wàn)元，占預(yù)算的99.66%?？傮w來(lái)說(shuō)，全年市級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行較好。
2005年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財(cái)政一般預(yù)算收入44372萬(wàn)元，加上上劃兩稅返還收入27886萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬(wàn)元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入177695萬(wàn)元，區(qū)縣上解收入2319萬(wàn)元，調(diào)入資金1373萬(wàn)元，上年結(jié)余4798萬(wàn)元，收入總計(jì)為270430萬(wàn)元；減去當(dāng)年實(shí)際支出80468萬(wàn)元，全市上解省支出1789萬(wàn)元，補(bǔ)助區(qū)縣支出180026萬(wàn)元，以及按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到2006年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余資金7713萬(wàn)元，市級(jí)財(cái)政當(dāng)年結(jié)余308萬(wàn)元，市級(jí)累計(jì)結(jié)余434萬(wàn)元。
2005年市級(jí)基金收入完成5040萬(wàn)元，上年結(jié)余764萬(wàn)元，省補(bǔ)助基金收入373萬(wàn)元，基金收入總計(jì)為6177萬(wàn)元。減去當(dāng)年基金支出4002萬(wàn)元后，結(jié)余2175萬(wàn)元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費(fèi)收入等納入市級(jí)預(yù)算外資金專戶管理，當(dāng)年市級(jí)預(yù)算外資金收入16980萬(wàn)元，比上年增加4016萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.98%。市級(jí)預(yù)算外資金支出12082萬(wàn)元，比上年增加4069萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.78%。當(dāng)年市級(jí)預(yù)算外資金收支相抵，結(jié)余2449萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報(bào)初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審批。
二、關(guān)于過(guò)去五年財(cái)政工作總結(jié)和2005年的財(cái)政工作。
過(guò)去的五年，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)按照市第四屆人民代表大會(huì)作出的決議，積極服務(wù)某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標(biāo)明確，開(kāi)拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，取得了顯著成績(jī)。一是積極應(yīng)對(duì)“非典”疫情和國(guó)家宏觀調(diào)控政策的影響，財(cái)政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺(tái)階，財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。五年來(lái)，全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入達(dá)到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進(jìn)財(cái)政改革，初步建立了我市公共財(cái)政的基本框架。按照市委、市政府《關(guān)于進(jìn)一步深化財(cái)政改革的決定》要求，實(shí)行了會(huì)計(jì)集中核算、部門(mén)預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費(fèi)改革和政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，初步建立了符合我市實(shí)際的社會(huì)主義公共財(cái)政基本框架，財(cái)政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財(cái)政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。五年來(lái)，全市抓住國(guó)家實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)和積極財(cái)政政策的良好機(jī)遇，爭(zhēng)取國(guó)債資金6.07億元，支持了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等項(xiàng)目，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；與此同時(shí)，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過(guò)實(shí)行部門(mén)預(yù)算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問(wèn)題；加大了社會(huì)保障資金的投入，共發(fā)放國(guó)有企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費(fèi)1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬(wàn)名國(guó)有企業(yè)下崗職工、7.2萬(wàn)戶低保對(duì)象和9.4萬(wàn)名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定；對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進(jìn)了全市社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。四是財(cái)政管理力度進(jìn)一步加強(qiáng)，各級(jí)政府依法理財(cái)、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺(jué)性和主動(dòng)性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進(jìn)區(qū)縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步完善了市對(duì)縣分稅制財(cái)政體制，打破了企業(yè)的級(jí)次界限，調(diào)動(dòng)了區(qū)縣增收的積極性；爭(zhēng)取、落實(shí)了對(duì)三個(gè)民族區(qū)縣的財(cái)稅優(yōu)惠政策，調(diào)整了對(duì)民族區(qū)縣的財(cái)政體制，促進(jìn)了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實(shí)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金，五年來(lái)，共落實(shí)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金20.82億元。同時(shí)，市財(cái)政還通過(guò)加強(qiáng)資金調(diào)度，支持區(qū)縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展?？梢哉f(shuō)，過(guò)去的五年，是我市財(cái)政收支規(guī)模迅猛增長(zhǎng)的五年，是財(cái)政改革全面推進(jìn)的五年，是財(cái)政保障水平大為提高的五年，是財(cái)政監(jiān)管不斷強(qiáng)化的五年。
2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實(shí)施“十五”計(jì)劃的關(guān)鍵一年。各級(jí)財(cái)政部門(mén)全面貫徹落實(shí)市委、市政府對(duì)財(cái)政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會(huì)對(duì)財(cái)政工作的要求，通過(guò)開(kāi)展財(cái)政系統(tǒng)作風(fēng)教育整頓活動(dòng)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新理財(cái)理念，全面貫徹落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻(xiàn)。
（一）積極應(yīng)對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，確保了財(cái)政收入預(yù)算的完成和再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2005年，為防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，國(guó)家實(shí)施宏觀調(diào)控政策，對(duì)鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進(jìn)行嚴(yán)格控制，對(duì)以基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟(jì)造成非常不利的影響，給全市財(cái)政增收帶來(lái)很大困難。市委、市政府積極應(yīng)對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，在調(diào)控中把握好機(jī)遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，保持了全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的良好勢(shì)頭。各級(jí)財(cái)政稅務(wù)部門(mén)認(rèn)真按照市委、市政府提出的財(cái)政收入再升位目標(biāo)要求，迎難而上，采取有力措施，確保財(cái)政收入的持續(xù)增長(zhǎng)和再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。一是繼續(xù)落實(shí)財(cái)政收入目標(biāo)責(zé)任制，將財(cái)政收入任務(wù)納入市委對(duì)各區(qū)縣和市級(jí)有關(guān)部門(mén)的目標(biāo)考核，并初步建立了財(cái)政收入激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)了各區(qū)縣和征收部門(mén)的積極性，從根本上確保了全市財(cái)政收入任務(wù)的完成。二是加強(qiáng)了收入督導(dǎo)，確保再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財(cái)政收入再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，針對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，我們及時(shí)組織四個(gè)督導(dǎo)組，深入?yún)^(qū)縣調(diào)查研究，督促檢查收入進(jìn)度，指導(dǎo)幫助區(qū)縣提高認(rèn)識(shí)，查找問(wèn)題，增添措施，促進(jìn)增收，為實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強(qiáng)財(cái)政稅務(wù)部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合。針對(duì)全市財(cái)政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，市政府多次組織財(cái)稅部門(mén)研究協(xié)調(diào)，及時(shí)解決了收入征管中存在的問(wèn)題。四是全市稅務(wù)部門(mén)加強(qiáng)稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。各級(jí)稅務(wù)部門(mén)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴(yán)格依法治稅，進(jìn)一步完善了征管手段，初步實(shí)現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡(luò)化管理，對(duì)服務(wù)行業(yè)營(yíng)業(yè)稅實(shí)行了有獎(jiǎng)發(fā)票管理辦法，加強(qiáng)了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財(cái)政收入再升位做出了突出貢獻(xiàn)。五是認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的有關(guān)政策，加強(qiáng)了非稅收入征管。各級(jí)財(cái)政部門(mén)嚴(yán)格按照收支兩條線政策的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化了非稅收入的征管，對(duì)行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，促進(jìn)了收入的及時(shí)入庫(kù)；加大了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進(jìn)度，對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行了公開(kāi)拍賣；加強(qiáng)了國(guó)有土地經(jīng)營(yíng)收益的收繳入庫(kù)工作，保證了各類非稅收入的及時(shí)足額入庫(kù)。
全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)真按照科學(xué)發(fā)展觀和“五個(gè)統(tǒng)籌”的要求，大力調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實(shí)。
一是樹(shù)立為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的意識(shí)，發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全年共爭(zhēng)取國(guó)債資金1.45億元、天然林保護(hù)和退耕還林還草各類補(bǔ)助資金2.59億元，引導(dǎo)和帶動(dòng)了大量社會(huì)資金投入到我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域，為刺激內(nèi)需、拉動(dòng)投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭(zhēng)取和安排技改財(cái)政貼息和項(xiàng)目補(bǔ)助資金956萬(wàn)元、工業(yè)發(fā)展資金200萬(wàn)元，促進(jìn)我市企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)自我發(fā)展能力。認(rèn)真落實(shí)出口退稅政策和對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務(wù)機(jī)制，發(fā)揮擔(dān)保公司擔(dān)保作用，為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過(guò)難關(guān)。按照市委關(guān)于建設(shè)“中國(guó)第一山”的要求，積極籌集財(cái)政性資金8787萬(wàn)元，支持打造“中國(guó)第一山”的有關(guān)交通建設(shè)和環(huán)境改造項(xiàng)目。
二是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央一號(hào)文件精神，強(qiáng)化財(cái)政支農(nóng)工作。增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，在預(yù)算安排上，全市各級(jí)政府都嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的要求，確保對(duì)農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財(cái)政收入的增長(zhǎng)。搞好農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬(wàn)元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級(jí)專門(mén)安排糧食生產(chǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)350萬(wàn)元，支持優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭(zhēng)取以工代賑資金和財(cái)政扶貧資金3900多萬(wàn)元，用于扶貧新村建設(shè)和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，加大了對(duì)農(nóng)村公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務(wù)水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭(zhēng)取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，切實(shí)解決農(nóng)村群眾“看病難”的問(wèn)題。進(jìn)一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭(zhēng)取和安排中小學(xué)危房改造資金1028萬(wàn)元，用于農(nóng)村中小學(xué)危房改造。落實(shí)農(nóng)村中小學(xué)實(shí)行“一費(fèi)制”后的財(cái)政保障措施，繼續(xù)開(kāi)展“民族教育十年行動(dòng)計(jì)劃”，投入資金1070萬(wàn)元，用于民族區(qū)縣寄宿制學(xué)校建設(shè)和貧困學(xué)生生活補(bǔ)助。同時(shí)還積極幫助馬邊彝族自治縣實(shí)施“兩基”攻堅(jiān)工作，爭(zhēng)取和安排專項(xiàng)資金1350萬(wàn)元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過(guò)“兩基”驗(yàn)收。認(rèn)真落實(shí)中央減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、促進(jìn)農(nóng)民增收的各項(xiàng)財(cái)稅政策。認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個(gè)百分點(diǎn)和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金4800多萬(wàn)元，既維持了基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，又減輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。全面落實(shí)中央關(guān)于對(duì)種糧農(nóng)民實(shí)行直接補(bǔ)貼的政策，將糧食直補(bǔ)資金1840多萬(wàn)元直接補(bǔ)貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財(cái)政性資金6400多萬(wàn)元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補(bǔ)償問(wèn)題，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民工的利益。積極開(kāi)展對(duì)農(nóng)民工的技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民工的素質(zhì)，爭(zhēng)取和安排勞務(wù)開(kāi)發(fā)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)270萬(wàn)元，培訓(xùn)農(nóng)民工22萬(wàn)人次。開(kāi)始著手研究失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的社會(huì)保障問(wèn)題，正在開(kāi)展有關(guān)準(zhǔn)備工作。
三是全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，切實(shí)維護(hù)困難群眾的根本利益。2005年，各級(jí)財(cái)政部門(mén)把維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問(wèn)題作為財(cái)政保障的重點(diǎn)，當(dāng)年全市實(shí)際支付國(guó)有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬(wàn)元，發(fā)放失業(yè)救濟(jì)金855萬(wàn)元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費(fèi)5062萬(wàn)元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬(wàn)元，保證了全市7000多名國(guó)有企業(yè)下崗職工、1.2萬(wàn)名失業(yè)人員、7.38萬(wàn)名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的需要。向上爭(zhēng)取企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助資金2125萬(wàn)元，解決了企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難問(wèn)題。市級(jí)安排再就業(yè)資金553萬(wàn)元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)、代繳社會(huì)保險(xiǎn)和勞動(dòng)力市場(chǎng)建設(shè)。擔(dān)保發(fā)放小額貸款600多萬(wàn)元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。
四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實(shí)轉(zhuǎn)移支付資金5.88億元，保障了基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對(duì)民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展給予關(guān)心和支持，為三個(gè)少數(shù)民族區(qū)縣和財(cái)政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實(shí)和安排各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金3.30億元，促進(jìn)了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。加強(qiáng)了對(duì)困難區(qū)縣的資金調(diào)度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供強(qiáng)有力的資金保障。
另外，各級(jí)財(cái)政部門(mén)還切實(shí)把工資發(fā)放和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)作為財(cái)政支出的重點(diǎn)，繼續(xù)實(shí)行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府《關(guān)于加快公路建設(shè)的決定》精神，千方百計(jì)安排各類財(cái)政性資金，支持交通建設(shè)項(xiàng)目，改善我市的交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高公共服務(wù)水平。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，堅(jiān)持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財(cái)政收支平衡。
（三）按照公共財(cái)政的要求，全面深化財(cái)政改革。
2005年，進(jìn)一步推進(jìn)和完善了各項(xiàng)財(cái)政改革。一是全面推進(jìn)了縣級(jí)政法部門(mén)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。按照省委關(guān)于建立縣級(jí)公安機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的要求，結(jié)合我市實(shí)際，從2005年起，對(duì)縣級(jí)公安、法院、檢察、司法等政法部門(mén)的經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)政保障，為政法部門(mén)履行工作職責(zé)，有效打擊各種犯罪，全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，初步實(shí)現(xiàn)了政法部門(mén)滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進(jìn)一步規(guī)范和完善了部門(mén)預(yù)算管理。按照實(shí)事求是的原則，對(duì)部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)系數(shù)進(jìn)行了調(diào)整，以保證各部門(mén)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。完善了項(xiàng)目編制程序，統(tǒng)一了項(xiàng)目支出類別和標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化了項(xiàng)目具體支出，使項(xiàng)目預(yù)算編制更加科學(xué)合理。三是積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。重點(diǎn)對(duì)區(qū)縣實(shí)行國(guó)庫(kù)支付制度改革開(kāi)展督促檢查，進(jìn)一步擴(kuò)大集中支付范圍，全年全市實(shí)現(xiàn)直接支付17.13億元，授權(quán)支付13.66億元。四是進(jìn)一步擴(kuò)大了政府采購(gòu)規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購(gòu)金額2.06億元，比上年增長(zhǎng)35.01%，節(jié)約資金2540萬(wàn)元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進(jìn)了國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革，重點(diǎn)是完善機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調(diào)配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點(diǎn)工作。
（四）切實(shí)加強(qiáng)了財(cái)政監(jiān)管，財(cái)經(jīng)秩序開(kāi)始好轉(zhuǎn)。
開(kāi)展了財(cái)政資金的專項(xiàng)檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對(duì)國(guó)債資金、糧食直補(bǔ)資金、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金、扶貧資金等進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，對(duì)查出的各種問(wèn)題按規(guī)定進(jìn)行了糾正。同時(shí)，加強(qiáng)了財(cái)政內(nèi)部審計(jì)工作。加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，財(cái)經(jīng)秩序得到整頓。針對(duì)實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算后，單位財(cái)務(wù)管理有所弱化的現(xiàn)象，市級(jí)開(kāi)展了對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)大檢查，檢查出公款私存、私設(shè)小金庫(kù)、隱匿截留財(cái)政收入等違紀(jì)違規(guī)行為金額達(dá)795萬(wàn)元，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真查處和糾正。按照市委和市人大常委會(huì)的要求，加大了財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當(dāng)年財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置任務(wù)。加強(qiáng)了財(cái)政投資評(píng)審工作。建立了財(cái)政性基建項(xiàng)目評(píng)審專家?guī)?，?shí)行三級(jí)審核，評(píng)審質(zhì)量得到提高。2005年，完成評(píng)審項(xiàng)目263個(gè)，評(píng)審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開(kāi)展了川信樂(lè)辦、某信托的關(guān)閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國(guó)有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。
從總體上看，盡管去年我市財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了再升位目標(biāo)，財(cái)政保障能力有所增強(qiáng)，財(cái)政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財(cái)政收入增長(zhǎng)較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財(cái)政支出特別是維護(hù)穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來(lái)，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉(zhuǎn)制、經(jīng)營(yíng)城市拆遷安置，各種社會(huì)不穩(wěn)定的因素多，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的任務(wù)重，各級(jí)財(cái)政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財(cái)政負(fù)債仍然沉重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)仍未得到有效控制和釋放。四是財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系尚未建立，財(cái)政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財(cái)經(jīng)秩序仍未根本好轉(zhuǎn)，一些部門(mén)和單位逃避財(cái)政監(jiān)管，轉(zhuǎn)移收支，私設(shè)小金庫(kù)，造成國(guó)有資產(chǎn)流失等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生。對(duì)這些問(wèn)題，各級(jí)人大及其常委會(huì)歷來(lái)都非常重視和關(guān)心，并多次提出許多好的建議和意見(jiàn)，我們將在今后的財(cái)政工作中認(rèn)真研究，并不斷加以解決。
三、關(guān)于2006年財(cái)政預(yù)算草案。
根據(jù)省政府《關(guān)于編制2006年財(cái)政收支預(yù)算的通知》要求，以及市委、市政府對(duì)今后五年的經(jīng)濟(jì)工作和2006年全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，我市2006年財(cái)政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十六大和十六屆三中、四中全會(huì)精神以及市委關(guān)于我市財(cái)政工作的各項(xiàng)方針和指示，按照“五個(gè)統(tǒng)籌”和中央關(guān)于實(shí)行穩(wěn)健財(cái)政政策的要求，堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀，扎實(shí)推進(jìn)新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展；加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格依法治稅，完善收入激勵(lì)機(jī)制，保持財(cái)政收入的增長(zhǎng)勢(shì)頭；堅(jiān)持立黨為公，執(zhí)政為民，認(rèn)真為民理財(cái)，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需要；繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革，探索建立財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，保證財(cái)政資金高效運(yùn)轉(zhuǎn)；進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，從嚴(yán)查處各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，有效預(yù)防會(huì)計(jì)信息失真和國(guó)有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。
（一）2006年全市財(cái)政預(yù)算草案。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和總體要求，結(jié)合我市2006年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，2006年全市財(cái)政預(yù)算的初步安排是：全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入預(yù)算擬安排為106600萬(wàn)元，同口徑比2005年增長(zhǎng)12%。加上預(yù)計(jì)省對(duì)我市的稅收返還收入、省各項(xiàng)補(bǔ)助收入，減去應(yīng)上解省的支出，全市2006年可用財(cái)力為210070萬(wàn)元，相應(yīng)安排一般預(yù)算支出210070萬(wàn)元，同口徑比2005年增長(zhǎng)9.50%。全市算總帳，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
以上全市2006年財(cái)政預(yù)算草案，是根據(jù)2005年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況代編的，待各級(jí)政府預(yù)算編制完成并經(jīng)同級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)之后，我們將匯總情況報(bào)市人大常委會(huì)備案。
（二）市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。
下面著重報(bào)告2006年市級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案：
根據(jù)財(cái)政收入要與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)基本同步的'總要求，2006年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入擬安排為40620萬(wàn)元，同口徑比預(yù)算基數(shù)增加4353萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%。主要收入項(xiàng)目的安排情況是：
――增值稅6006萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.02%；
――營(yíng)業(yè)稅10600萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.54%；
――企業(yè)所得稅3410萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.06%；
――個(gè)人所得稅2150萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.17%；
――城市維護(hù)建設(shè)稅4710萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.06%；
――行政性收費(fèi)收入5612萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)1.65%。
以上地方財(cái)政一般預(yù)算收入40620萬(wàn)元，加上省補(bǔ)助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補(bǔ)助區(qū)縣支出后，2006年市級(jí)可用財(cái)力為46936萬(wàn)元。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定和市級(jí)的實(shí)際情況，2006年市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出安排為46936萬(wàn)元，比2005年支出預(yù)算基數(shù)42820萬(wàn)元增加4116萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.61%。結(jié)合部門(mén)預(yù)算的編制原則，一般預(yù)算支出安排的主要項(xiàng)目是：
――科技三項(xiàng)費(fèi)用470萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.50%；
――農(nóng)業(yè)支出1893萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.03%；
――林業(yè)支出428萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.88%；
――水利和氣象支出700萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.11%；
――文體廣播事業(yè)費(fèi)2531萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.81%；
――教育支出4936萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.18%；
――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.02%；
――撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)910萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.44%；
――社會(huì)保障補(bǔ)助支出2210萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.50%；
――行政管理費(fèi)6780萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.06%；
――公檢法司支出9563萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.64%；
――總預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元。
2006年市級(jí)基金預(yù)算收入擬安排為8683萬(wàn)元，相應(yīng)安排基金預(yù)算支出8683萬(wàn)元。
以上市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
同時(shí)，將市法院、市計(jì)委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個(gè)部門(mén)2006年的部門(mén)預(yù)算草案提請(qǐng)審議，為加強(qiáng)和完善市級(jí)部門(mén)綜合預(yù)算管理工作積累經(jīng)驗(yàn)。
四、關(guān)于2006年的財(cái)政工作。
今后五年，是新一屆政府帶領(lǐng)全市人民奮力推進(jìn)某經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵五年。在未來(lái)五年中，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)要牢固樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局服務(wù)，為各部門(mén)經(jīng)費(fèi)保障工作服務(wù)，為基層、為廣大人民群眾服務(wù)。要緊緊圍繞市委的各項(xiàng)重大決策開(kāi)展財(cái)政工作，按照市委確定的未來(lái)五年工作重點(diǎn)，調(diào)整工作思路，改進(jìn)工作方法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。要不斷提高財(cái)政部門(mén)和財(cái)政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍的素質(zhì)建設(shè)，確保各級(jí)黨委、政府的重大決策和各項(xiàng)法律法規(guī)得到認(rèn)真的貫徹和落實(shí)，做到政令暢通。
未來(lái)五年，我市財(cái)政工作要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想，認(rèn)真抓好收入征管，確保全市財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)；保障重點(diǎn)支出，提高我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力和構(gòu)建和諧社會(huì)的能力；推進(jìn)財(cái)政改革，逐步完善社會(huì)主義公共財(cái)政體制；強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步創(chuàng)造良好的財(cái)政經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
2006年是新一屆政府的開(kāi)局之年。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要以貫徹十六屆四中全會(huì)精神為契機(jī)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財(cái)政政策，改革創(chuàng)新，服務(wù)全局，不斷提高財(cái)政系統(tǒng)理財(cái)能力，為市委、市政府各項(xiàng)決策提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：
（一）抓發(fā)展、促增收，確保財(cái)政收入的持續(xù)增長(zhǎng)。
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央穩(wěn)健的財(cái)政政策，抓住中央繼續(xù)實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)的有利時(shí)機(jī)，協(xié)助有關(guān)部門(mén)積極爭(zhēng)取國(guó)債項(xiàng)目和資金，支持我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，合理使用好技改貼息資金、項(xiàng)目補(bǔ)助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項(xiàng)費(fèi)用等用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)的技術(shù)改造和發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)，推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程。繼續(xù)完善國(guó)有土地經(jīng)營(yíng)收支計(jì)劃，嚴(yán)格實(shí)行國(guó)有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實(shí)現(xiàn)政府對(duì)土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過(guò)市場(chǎng)化手段多渠道籌集經(jīng)營(yíng)城市資金，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施建設(shè)，切實(shí)推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程。認(rèn)真按照市委關(guān)于加快我市公路建設(shè)的要求，繼續(xù)加大對(duì)公路建設(shè)的財(cái)政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件。積極支持建設(shè)“中國(guó)第一山”工作，促進(jìn)我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，進(jìn)一步加大公共財(cái)政服務(wù)農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施條件，促進(jìn)農(nóng)民增收；要進(jìn)一步深化農(nóng)村稅費(fèi)改革，認(rèn)真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國(guó)家糧食生產(chǎn)安全的補(bǔ)貼政策，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，增加農(nóng)民收入。進(jìn)一步加大對(duì)民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度，搞好對(duì)區(qū)縣的資金調(diào)度，大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)縣級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
在促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，要切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收入征管，使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成果在財(cái)政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財(cái)政收入保持相應(yīng)的增長(zhǎng)勢(shì)頭。要繼續(xù)對(duì)財(cái)政收入任務(wù)實(shí)行目標(biāo)管理，強(qiáng)化各區(qū)縣和市級(jí)征管部門(mén)的責(zé)任意識(shí)。各級(jí)稅務(wù)部門(mén)要不斷完善征管措施，進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長(zhǎng)。要認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央關(guān)于收支兩條線的有關(guān)政策和加強(qiáng)非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真研究非稅收入面臨的新情況、新問(wèn)題，保持非稅收入的持續(xù)增長(zhǎng)。認(rèn)真組織實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算和國(guó)有土地經(jīng)營(yíng)預(yù)算，加大國(guó)有資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)力度和國(guó)有土地出讓收入的管理力度，確保國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益和國(guó)有土地收入及時(shí)、足額入庫(kù)。
（二）調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力和構(gòu)建和諧社會(huì)的能力。
要不斷提高財(cái)政的保障能力，優(yōu)先保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要，為各級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位履行職能提供財(cái)政資金保證。要進(jìn)一步加大對(duì)教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)的投入，按照法定增長(zhǎng)要求安排好支出預(yù)算。要進(jìn)一步增加對(duì)義務(wù)教育的投入，認(rèn)真研究和制定實(shí)行“一費(fèi)制”收費(fèi)后造成教育經(jīng)費(fèi)不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)安排學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，不斷提高對(duì)教育的保障水平。要繼續(xù)加大對(duì)科技的投入，安排好科技三項(xiàng)費(fèi)、科普經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉(zhuǎn)化。按照十六屆四中全會(huì)關(guān)于不斷提高建設(shè)社會(huì)主義先進(jìn)文化能力的要求，增加對(duì)文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設(shè)，重點(diǎn)增加對(duì)突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務(wù)水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點(diǎn)工作，探索建立科學(xué)規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機(jī)制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的高度，將財(cái)政對(duì)社會(huì)公共服務(wù)領(lǐng)域的投入資金重點(diǎn)向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務(wù)水平的差距。
要繼續(xù)安排好社會(huì)穩(wěn)定資金，切實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，努力構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。一是要繼續(xù)落實(shí)就業(yè)和再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策，發(fā)揮好財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)社會(huì)各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭(zhēng)取資金，加大農(nóng)民工技能培訓(xùn)力度，全面提高農(nóng)民工素質(zhì)，促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。二是要完善社會(huì)保障籌資機(jī)制，加大“兩金”征繳力度，增加預(yù)算安排，搞好資金調(diào)度，及時(shí)撥付資金。三是要關(guān)心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟(jì)金的發(fā)放工作，安排好涉及社會(huì)穩(wěn)定的各項(xiàng)資金，為維護(hù)全市社會(huì)穩(wěn)定提供有力的財(cái)政保障，不斷提高我市構(gòu)建和諧社會(huì)的能力。要積極向上爭(zhēng)取資金，解決好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部的生活困難問(wèn)題。要探索建立失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障機(jī)制，切實(shí)關(guān)心失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問(wèn)題。要按照國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級(jí)政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問(wèn)題。
（三）抓難點(diǎn)、求實(shí)效，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革。
要按照建立社會(huì)主義公共財(cái)政體制的要求，抓難點(diǎn)，求實(shí)效，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革。一是要進(jìn)一步完善市縣財(cái)政體制，理順各級(jí)政府的財(cái)權(quán)與事權(quán)，建立增收節(jié)支激勵(lì)約束機(jī)制，調(diào)動(dòng)區(qū)縣的積極性，促進(jìn)市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系。要針對(duì)長(zhǎng)期以來(lái)財(cái)政工作中存在的重支出、輕管理的問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)支出的追蹤問(wèn)效，探索建立財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，2006年在教育和政法部門(mén)的項(xiàng)目支出上嘗試進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)考核，2006年在市級(jí)部門(mén)全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門(mén)預(yù)算，規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算管理辦法，提高部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)性，逐步將各部門(mén)的預(yù)算提交人民代表大會(huì)審議，增強(qiáng)預(yù)算的公開(kāi)性和透明度。四是要進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付改革，簡(jiǎn)化支付流程，擴(kuò)大支付范圍。五是要深化縣級(jí)政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，認(rèn)真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制后出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，確保政法保障資金及時(shí)到位，同時(shí)督促政法部門(mén)依法行政。六是要繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預(yù)防國(guó)有資產(chǎn)流失。
（四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財(cái)經(jīng)秩序。
要針對(duì)當(dāng)前財(cái)務(wù)和國(guó)資管理中存在的問(wèn)題，舉一反三，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政國(guó)資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認(rèn)真查處各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，整頓我市的財(cái)經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開(kāi)展對(duì)稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財(cái)政收入入庫(kù)情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項(xiàng)檢查，嚴(yán)厲查處各類混級(jí)混庫(kù)、私設(shè)小金庫(kù)和擅自出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策等行為；要認(rèn)真貫徹執(zhí)行關(guān)于加強(qiáng)非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門(mén)票收入全面納入市級(jí)財(cái)政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政支出的科學(xué)決策和民主決策；發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的作用，加強(qiáng)對(duì)社保資金、國(guó)債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)厲查處各類擠占挪用等違法亂紀(jì)行為；抓好對(duì)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)檢查，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)務(wù)檢查范圍，防止會(huì)計(jì)信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，基本完成市級(jí)到期財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置工作；搞好財(cái)政投資評(píng)審工作，努力使財(cái)政性投資項(xiàng)目全部納入評(píng)審范圍，并不斷提高投資評(píng)審質(zhì)量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財(cái)政改革的執(zhí)行力，對(duì)各單位、各部門(mén)執(zhí)行財(cái)政改革的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，堅(jiān)決打擊各類不執(zhí)行財(cái)政改革政策、逃避財(cái)政監(jiān)管的行為。圍繞國(guó)資工作抓監(jiān)管，在加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的同時(shí)，重視財(cái)政性資金投入項(xiàng)目形成的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。加強(qiáng)對(duì)政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴(yán)控制新增負(fù)債，對(duì)歷史性政府負(fù)債要認(rèn)真研究，落實(shí)還款來(lái)源，有計(jì)劃、有步驟的進(jìn)行消化，有效化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
各級(jí)財(cái)政部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，主動(dòng)接受各級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取人大代表對(duì)財(cái)政工作的建議和意見(jiàn)，不斷增強(qiáng)財(cái)政的民主決策水平。同時(shí)，要自覺(jué)接受審計(jì)部門(mén)對(duì)財(cái)政收支的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)查處問(wèn)題的整改，不斷提高依法理財(cái)水平。各級(jí)財(cái)政部門(mén)也要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，認(rèn)真按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展內(nèi)部檢查，防患于未然。
各位代表，實(shí)現(xiàn)今后五年財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和全面完成2006年的各項(xiàng)財(cái)政工作，任務(wù)十分艱巨。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督下，進(jìn)一步解放思想，轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，將思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會(huì)精神上來(lái)，以“三個(gè)代表”重要思想統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行人民代表大會(huì)作出的決議，立足現(xiàn)實(shí)，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新，在財(cái)政工作中堅(jiān)持權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、“陽(yáng)光”理財(cái)，提高理財(cái)水平，為建立透明、廉潔和高效的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展而努力奮斗。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇二十一
（20xx年8月6日在市七屆人大常委會(huì)第xx次會(huì)議上）。
市人大常委會(huì)調(diào)查組。
市人大常委會(huì)：
根據(jù)市人大常委會(huì)監(jiān)督工作計(jì)劃和主任會(huì)議安排，207月中旬，市人大常委會(huì)調(diào)研組在常委會(huì)主任王長(zhǎng)鏡、副主任楊開(kāi)明同志的帶領(lǐng)下，對(duì)全市上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，分別聽(tīng)取了市財(cái)政局、國(guó)稅局、地稅局工作情況匯報(bào)?，F(xiàn)將調(diào)查的情況報(bào)告如下：
1.收入目標(biāo)計(jì)劃完成較好。從1—6月，全市財(cái)政總收入完成243765萬(wàn)元，占預(yù)算454900萬(wàn)元的53.59%，同比增長(zhǎng)19.01%。全市地方一般公共預(yù)算收入完成216119萬(wàn)元，占預(yù)算400000萬(wàn)元的54.03%，同比增長(zhǎng)20.29%.
2.收入質(zhì)量不斷提升。稅收收入占財(cái)政總收入比重達(dá)到68.22%。主體稅收呈上升趨勢(shì)。其中，增值稅同比增長(zhǎng)26.29%，營(yíng)業(yè)稅同比增長(zhǎng)70.38%，企業(yè)所得稅收同比增長(zhǎng)4.18%，個(gè)人所得稅同比增長(zhǎng)4.32%。
3.支出保持正常水平。1—6月，全市實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算支出244083萬(wàn)元，占預(yù)算407100萬(wàn)元的59.96%，同比增長(zhǎng)7.93%。教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出得到較好保障，“三公”經(jīng)費(fèi)得到較好控制。上半年全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出640萬(wàn)元，同比下降28%。。
4.政府性基金預(yù)算收支下降。1—6月，全市政府性基金收入完成1221萬(wàn)元，占預(yù)算40000萬(wàn)元的3.05%，同比下降92.63%，減收原因主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入大幅下降；支出8706萬(wàn)元，占預(yù)算40000萬(wàn)元的21.7%。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況比較正常。1—6月，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64210萬(wàn)元，占預(yù)算91078萬(wàn)元的70.5%，同比增長(zhǎng)9.71%；支出40895萬(wàn)元，占預(yù)算76135萬(wàn)元的53.71%，同比增長(zhǎng)16.02%。
6.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算主要在下半年執(zhí)行。
二、存在的主要問(wèn)題。
雖然上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好，但也存在一些問(wèn)題和困難，主要是：財(cái)政收入增長(zhǎng)的后勁仍然不足，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提高；支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，收支平衡的壓力進(jìn)一步加大；財(cái)政資金監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然很重；財(cái)稅改革的任務(wù)繁重而艱巨。對(duì)此，市政府及財(cái)稅部門(mén)要高度重視，逐步加以解決。
三、意見(jiàn)建議。
1.進(jìn)一步加大稅源培植的力度。要認(rèn)真研究國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，不斷完善招商引資的措施，采取得力措施推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，繼續(xù)大力培植骨干稅源，切實(shí)加大對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，加大對(duì)上爭(zhēng)取扶持企業(yè)發(fā)展政策的'力度，努力培植新的增長(zhǎng)點(diǎn)，為財(cái)政收入提供更加穩(wěn)定的稅源。
2.進(jìn)一步加大財(cái)稅征管的力度。要根據(jù)發(fā)展形勢(shì)和產(chǎn)業(yè)調(diào)整情況，掌握稅源變動(dòng)趨勢(shì)，強(qiáng)化收入分析、預(yù)測(cè)和管控。要依法征收，強(qiáng)化征管，加強(qiáng)稽查，做到應(yīng)收盡收。要加大協(xié)稅的力度，調(diào)動(dòng)部門(mén)鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅的積極性。要提高財(cái)政收入質(zhì)量，減少一次性收入，增加財(cái)政的可用財(cái)力。
3.進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束。要嚴(yán)格預(yù)算支出，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”的原則，沒(méi)有預(yù)算不得支出，嚴(yán)控超預(yù)算支出。要確保教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障預(yù)算等重點(diǎn)支出。要勤儉節(jié)約，嚴(yán)控機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出。要嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政監(jiān)管和審計(jì)的力度，及時(shí)查處和糾正違反財(cái)政紀(jì)律和規(guī)定的行為。
4.要進(jìn)一步加大財(cái)稅改革的力度。要深入貫徹和實(shí)施《預(yù)算法》，深化預(yù)算制度改革，完善預(yù)算體系，優(yōu)化資源配置，推進(jìn)預(yù)算的法制化管理。要深化政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理、財(cái)政投資評(píng)估等改革。要加強(qiáng)預(yù)算的精細(xì)化管理，深入推行預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政預(yù)算資金的使用效益。要加大政府債務(wù)資金的監(jiān)管力度，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。要加大財(cái)政專項(xiàng)資金的整合力度，提高專項(xiàng)資金的使用績(jī)效。要加強(qiáng)對(duì)中央、省財(cái)稅改革信息的掌握政策研究，做好財(cái)政基礎(chǔ)工作，積極應(yīng)對(duì)新一輪財(cái)政體制改革。
四、關(guān)于預(yù)算調(diào)整草案的初步審查意見(jiàn)。
1.預(yù)算調(diào)整草案調(diào)增上級(jí)補(bǔ)助收入30500萬(wàn)元。主要來(lái)源是中央、省、2015年上半年增加的一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入，同時(shí)調(diào)整一般公用預(yù)算支出30500萬(wàn)元。其收支方案符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件規(guī)定，預(yù)算工作委員會(huì)表示同意。建議本次會(huì)議審查批準(zhǔn)。
2.省財(cái)政廳核定轉(zhuǎn)貸我市2015年地方政府債券資金額度為49500萬(wàn)元，其調(diào)整一般公共預(yù)算收支方案，符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件的規(guī)定，預(yù)算工作委員會(huì)表示同意建議本次會(huì)議審查批準(zhǔn)。
依蘭縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告篇二十二
我受自治縣政府的委托，向自治縣人大常委會(huì)報(bào)告20**年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)予審議。
20**年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，全縣上下深入貫徹落實(shí)黨的十八大、省十一屆二次黨代會(huì)、市四屆二次黨代會(huì)、自治縣七屆二次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞“三大戰(zhàn)略”、“減貧摘帽”總目標(biāo)，著力保增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、促和諧，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展呈現(xiàn)出持續(xù)向好態(tài)勢(shì)?？h級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況總體較好，完成了縣七屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?？h級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入29,117萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101%，一般預(yù)算支出187,766萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103%;年末滾存結(jié)余3,691萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)基金預(yù)算收入總額22,166萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的87%，基金預(yù)算支出22,330萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88%，年末滾存結(jié)余976萬(wàn)元。新增債務(wù)23,773萬(wàn)元，償還債務(wù)本金6,470萬(wàn)元，年末地方政府性直接債務(wù)余額45,963萬(wàn)元。良好的財(cái)政收支，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了重要的財(cái)力保障，保證了各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需要。
—積極應(yīng)對(duì)各項(xiàng)挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。因上年一次性收入增長(zhǎng)和20**年財(cái)稅體制改革政策性減收等因素，財(cái)政收入增長(zhǎng)壓力增大，在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，積極面對(duì)挑戰(zhàn)，以“三大戰(zhàn)略”為抓手，大力推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施和城鎮(zhèn)化、服務(wù)業(yè)快速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。
—促進(jìn)民生持續(xù)改善，社會(huì)保障更加有力。一是加大民生領(lǐng)域財(cái)政投入力度，縣級(jí)投入農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)生等民生領(lǐng)域的支出117,536萬(wàn)元，比上年增加17,170萬(wàn)元，增長(zhǎng)17%?？h財(cái)政用于農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等與民生直接相關(guān)的支出，分別比上年增長(zhǎng)25%、6%、24%、27%，其中用于教育支出44,764萬(wàn)元,不包括債務(wù)資金,如務(wù)星高級(jí)中學(xué)貸款11,600萬(wàn)元,教育經(jīng)費(fèi)的大量投入,完善了教育公共服務(wù)體系,提升了我縣辦學(xué)能力,提升了教師教學(xué)能力和創(chuàng)新素質(zhì)。二是加大民生資金監(jiān)督檢查力度,確保民生資金落到實(shí)處。20**年縣審計(jì)局除對(duì)縣衛(wèi)生局開(kāi)展部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)資金進(jìn)行監(jiān)督檢查外，還對(duì)保障房資金、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金、扶貧資金以及農(nóng)業(yè)方面等專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì)。
—貫徹落實(shí)中央勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)精神，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出。在財(cái)政審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，突出檢查被審計(jì)單位對(duì)中央“八項(xiàng)”規(guī)定、省委“十項(xiàng)”規(guī)定、市委“十二項(xiàng)”規(guī)定和縣委“四十二條”規(guī)定的執(zhí)行情況，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，被審計(jì)單位加強(qiáng)了接待費(fèi)、交通費(fèi)和外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)等支出管理，“三公經(jīng)費(fèi)”支出穩(wěn)步下降。
第一部分審計(jì)情況。
根據(jù)《審計(jì)法》及其《審計(jì)法實(shí)施條例》規(guī)定，縣審計(jì)局對(duì)20**年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)。自去年6月向縣人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)工作以來(lái)，共完成審計(jì)項(xiàng)目32個(gè)，其中：上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)委派1個(gè);縣政府計(jì)劃安排和交辦項(xiàng)目31個(gè)，查出違規(guī)金額7,077.92萬(wàn)元，促進(jìn)增收節(jié)支金額3,191.6萬(wàn)元，其中：已上交財(cái)政2,838.6萬(wàn)元、減少財(cái)政撥款353萬(wàn)元、歸還原資金渠道849.28萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理2,925.17萬(wàn)元,其他處理111.87萬(wàn)元。查出管理不規(guī)范金額11,864.95萬(wàn)元。審計(jì)向檢察機(jī)關(guān)移送經(jīng)濟(jì)案件處理1件，移送主管部門(mén)處理1件，提出審計(jì)整改建議并被采納79條。政府投資項(xiàng)目委托審計(jì)170個(gè)，送審金額29,271萬(wàn)元，審減金額1,526萬(wàn)元，審減率5.23%。
20**年，縣財(cái)政局圍繞縣人大批復(fù)的預(yù)算，大力組織征收，但因受到省以下分稅制財(cái)政管理體制改革的影響，稅收分享比例調(diào)整，本級(jí)收入在上年基礎(chǔ)上減少了187萬(wàn)元;在預(yù)算支出方面，合理安排，較好完成了預(yù)算支出，保持農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生以及社會(huì)保障和就業(yè)等重點(diǎn)支出逐年增長(zhǎng)。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題：
(一)收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為應(yīng)繳未繳預(yù)算收入2,597.85萬(wàn)元，且有坐支現(xiàn)現(xiàn)象。涉及單位有縣財(cái)政局、縣國(guó)投公司。
(二)財(cái)政存量資金清理盤(pán)活程度不夠。主要表現(xiàn)為：一是拆借財(cái)政資金金額大，部分掛賬時(shí)間長(zhǎng),清理清收和核銷不及時(shí)。截止20**年末,縣財(cái)政預(yù)撥和拆借累計(jì)16,486.65萬(wàn)元;二是專項(xiàng)資金沉淀、閑置金額較大，部分資金掛賬時(shí)間長(zhǎng)。截止20**年末，其中：總預(yù)算上級(jí)專項(xiàng)資金未撥余額20,934.72萬(wàn)元(20**年當(dāng)年15,068.75萬(wàn)元、20**年以前年度上級(jí)專項(xiàng)資金余額5,865.97萬(wàn)元);基財(cái)局涉農(nóng)專賬專項(xiàng)資金未撥余額2,021.28萬(wàn)元;國(guó)庫(kù)股國(guó)家儲(chǔ)備糧油及退耕還林補(bǔ)貼資金專戶留存20**年以前年度專項(xiàng)資金176.87萬(wàn)元;國(guó)庫(kù)集中收付中心各預(yù)算單位留存各類專項(xiàng)資金共計(jì)58,169.35萬(wàn)元(農(nóng)行3199賬戶20,773.52萬(wàn)元，信用社10439賬戶37,395.83萬(wàn)元)。
(三)稅收征收管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為重點(diǎn)稅源需進(jìn)一步加大監(jiān)控力度。經(jīng)抽查，重點(diǎn)稅源主要存在：征管檔案資料存在收集資料不完整情況，如未收集工程進(jìn)度、納稅申報(bào)和繳納稅款等資料;管理臺(tái)賬記錄開(kāi)工時(shí)間與納稅對(duì)象申報(bào)繳稅時(shí)間間隔較長(zhǎng)。
(四)其他違反財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面的行為。主要表現(xiàn)為：
一是縣國(guó)投公司坐支現(xiàn)金、白條抵庫(kù)。20**年縣國(guó)投公司坐支現(xiàn)金13.4萬(wàn)元，白條沖抵現(xiàn)金庫(kù)存1.75萬(wàn)元。
二是支出依據(jù)不充分。20**年縣國(guó)投公司列支辦公費(fèi)1.4萬(wàn)元只有發(fā)票一張，無(wú)相關(guān)附件。
二、縣級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況。
根據(jù)縣政府安排，20**年下半年對(duì)文鳴同志任縣文體廣電旅游局局長(zhǎng)期間(-20**年)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)，3-5月份對(duì)縣國(guó)土資源局的預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和預(yù)算執(zhí)行總體較好，相關(guān)單位提供的財(cái)務(wù)資料基本能夠真實(shí)地反映財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。在財(cái)政財(cái)務(wù)收支活動(dòng)中，基本能遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題:。
(一)預(yù)算收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是應(yīng)繳未繳國(guó)庫(kù)和財(cái)政專戶167.37萬(wàn)元，且存在坐收坐支現(xiàn)象。涉及單位有縣文體廣電旅游局和縣國(guó)土資源局。
二是違規(guī)開(kāi)設(shè)賬戶，且賬戶拆銷后未對(duì)有關(guān)收入進(jìn)行清繳。縣國(guó)土資源局20**年5月因拆銷違規(guī)開(kāi)設(shè)“建設(shè)用地預(yù)存款專戶”，將賬戶余額196.82萬(wàn)元全部轉(zhuǎn)局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)賬戶，未對(duì)專戶有關(guān)收入進(jìn)行清繳，其中應(yīng)繳土地開(kāi)墾費(fèi)等非稅收入和利息收入余額20.99萬(wàn)元，其余為土地征收預(yù)存款與礦山環(huán)境治理和工程保證金余額，未進(jìn)行清繳。
三是非稅收入核算管理不規(guī)范。其中：?jiǎn)挝环嵌愂杖氪翱诮y(tǒng)計(jì)臺(tái)賬與財(cái)政專戶實(shí)際收到的.資金相差32.65萬(wàn)元;罰沒(méi)收入入庫(kù)金額與單位臺(tái)賬不符8.02萬(wàn)元;收費(fèi)窗口統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬與相關(guān)股室臺(tái)賬不符。
(二)預(yù)算約束不力，超預(yù)算支出金額較大。主要表現(xiàn)為縣國(guó)土資源局20**年度的公用經(jīng)費(fèi)超預(yù)算支出184.89萬(wàn)元，超預(yù)算支出率108%。
(三)專項(xiàng)資金管理使用不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是擠占挪用專項(xiàng)資金?？h文體廣電旅游局2010-20**年期間，擠占挪用旅游公廁、仡佬族三幺習(xí)俗專項(xiàng)補(bǔ)助專項(xiàng)資金、無(wú)線覆蓋運(yùn)行維護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)26.08萬(wàn)元。
二是滯留、閑置和沉淀專項(xiàng)資金。其中：縣文體廣電旅游局滯留、閑置農(nóng)村文化建設(shè)專項(xiàng)資金113.29萬(wàn)元;縣國(guó)土資源局截止20**年末，沉淀留存土地整治開(kāi)發(fā)、土地復(fù)墾費(fèi)等專項(xiàng)資金2,202.28萬(wàn)元。
三是違規(guī)提取管理費(fèi)、折舊費(fèi)及其他費(fèi)用?？h文體廣電旅游局至20**年期間，從農(nóng)村電影放映場(chǎng)次補(bǔ)貼中違規(guī)提取管理費(fèi)、折舊費(fèi)及其他費(fèi)用20.73萬(wàn)元。
(四)會(huì)計(jì)核算不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是決算編制不真實(shí)。縣國(guó)土資源局財(cái)務(wù)20**年底決算時(shí)，虛列土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和測(cè)繪評(píng)估支出共35.62萬(wàn)元,將工資福利支出、招待費(fèi)和交通費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)共119.02萬(wàn)元調(diào)入到勞務(wù)費(fèi)和其他類別中列支。
二是收支未納入會(huì)計(jì)核算，且存在公款私存現(xiàn)象。其中：縣國(guó)土資源局20**年度代征稅款402.47萬(wàn)元收繳未納入單位財(cái)務(wù)核算，且有公款私存行為;縣文體廣電旅游局20和2011年分兩次從縣發(fā)改局報(bào)賬龍神塘至楠木公路項(xiàng)目款和表演場(chǎng)環(huán)形看臺(tái)工程款共10.87萬(wàn)元收支未入單位賬務(wù)核算。
三是結(jié)余資金未進(jìn)行分類核算和管理使用?？h國(guó)土資源局將經(jīng)常性結(jié)余、專項(xiàng)結(jié)余籠統(tǒng)列在事業(yè)結(jié)余中混淆管理使用。
四是收入掛往來(lái)核算。20**年度縣國(guó)土資源局將財(cái)政預(yù)算撥款2,132.46萬(wàn)元列往來(lái)款核算。
五是支出依據(jù)不充分20.41萬(wàn)元。涉及單位有縣國(guó)土資源局和縣文體廣電旅游局。
六是多列和重復(fù)支出?？h文體廣電旅游局存在無(wú)原始憑證多列支出和重復(fù)支出0.17萬(wàn)元。
(六)基本建設(shè)項(xiàng)目管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是基本建設(shè)項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算不規(guī)范?？h文體廣電旅游局實(shí)施基本建設(shè)項(xiàng)目大小工程結(jié)算37個(gè)，金額463.56萬(wàn)元未按基本建設(shè)項(xiàng)目會(huì)計(jì)制度規(guī)定單獨(dú)設(shè)置賬務(wù)核算，以及反映投資所形成的固定資產(chǎn)。
二是工程款與相關(guān)稅款不同步。縣文體廣電局對(duì)營(yíng)業(yè)稅有關(guān)規(guī)定和務(wù)府辦發(fā)〔2010〕156號(hào)文件精神執(zhí)行不夠，仍以領(lǐng)條支預(yù)付工程款302萬(wàn)元。
三是應(yīng)執(zhí)行未執(zhí)行招投標(biāo)程序?？h文體廣電局和縣國(guó)土資源局對(duì)超過(guò)50萬(wàn)元的服務(wù)項(xiàng)目都未執(zhí)行招投標(biāo)程序，縣文體廣電局和縣國(guó)土資源局涉及金額分別為70萬(wàn)元和172.55萬(wàn)元。
(七)國(guó)有資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是國(guó)有資產(chǎn)出租、處置收入未執(zhí)行收支兩條線?？h國(guó)土資源局和縣文體廣電旅游局都存在。
二是應(yīng)列未列固定資產(chǎn)核算，以及登記相關(guān)卡片?？h國(guó)土資源局和縣文體廣電旅游局涉及金額分別有4.04萬(wàn)元和6.07萬(wàn)元。
三是土地、礦山等國(guó)有不動(dòng)資產(chǎn)管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。縣國(guó)土資源局對(duì)土地管理存在無(wú)土地儲(chǔ)備庫(kù)臺(tái)賬、用地和征收臺(tái)賬。
(八)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行不夠得力和規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是往來(lái)款項(xiàng)清理不及時(shí)，部分款項(xiàng)掛賬時(shí)間長(zhǎng)且余額較大。截止20**年末,縣文體廣電旅游局往來(lái)款項(xiàng)總額達(dá)1,006.04萬(wàn)元,其中20以前個(gè)人借欠款余額51.55萬(wàn)元、預(yù)付工程款21萬(wàn)元等。
二是現(xiàn)金管理不夠規(guī)范，出納未登記現(xiàn)金日記賬。2010年以來(lái)，縣文體廣電旅游局及其直屬部門(mén)出納均未登記現(xiàn)金日記賬，收取現(xiàn)金后送存銀行(收款與繳存銀行時(shí)間最長(zhǎng)達(dá)5個(gè)月)，直接記銀行存款，未登記現(xiàn)金日記賬反映現(xiàn)金收支情況。
三是差旅費(fèi)報(bào)銷制度不夠規(guī)范。縣文體廣電旅游局及其直屬部門(mén)差旅費(fèi)報(bào)銷存在部分職工重復(fù)填報(bào)差旅費(fèi)，旅店業(yè)發(fā)票作餐費(fèi)報(bào)銷，出差時(shí)間、地點(diǎn)與有關(guān)資料不相符，發(fā)票不真實(shí)和無(wú)發(fā)票等填報(bào)住宿費(fèi)，出差日期與相關(guān)資料的記錄不符等不規(guī)范現(xiàn)象;縣國(guó)土資源局報(bào)銷差旅費(fèi)存在有的用生活費(fèi)(餐館)發(fā)票報(bào)銷住宿費(fèi)，有的用娛樂(lè)場(chǎng)所發(fā)票報(bào)銷住宿費(fèi)等不規(guī)范行為。
四是未執(zhí)行“一支筆”簽字制度?？h國(guó)土資源局執(zhí)法大隊(duì)經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一在局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核算，但執(zhí)法大隊(duì)在報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，由執(zhí)法大隊(duì)長(zhǎng)簽字，分管財(cái)務(wù)副局長(zhǎng)未簽字。
五是厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)精神執(zhí)行和“三公經(jīng)費(fèi)”控制不夠?？h國(guó)土資源局20**年度單位自主發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)8.65萬(wàn)元;縣文體廣電旅游局2010-20**年期間，在事業(yè)支出和往來(lái)帳中列支公務(wù)接待費(fèi)216.93萬(wàn)元，其中公用支出中177.27萬(wàn)元，占公用支出的28%。
(九)其他需要反映的問(wèn)題。
農(nóng)村電影放映場(chǎng)次可信度不高?？h文體廣電旅游局財(cái)務(wù)資料反映，2010年、2011年、20**年，每年按全縣109個(gè)行政村，每村每月放映1場(chǎng)共1308場(chǎng)報(bào)賬支付放映隊(duì)補(bǔ)貼，三年分別支付補(bǔ)貼16.85萬(wàn)元、16.57萬(wàn)元和16.55萬(wàn)元。經(jīng)延伸調(diào)查反映有的村未放映過(guò)，有的村連續(xù)放映多場(chǎng)。
對(duì)上述問(wèn)題，縣文體廣電旅游局根據(jù)審計(jì)報(bào)告、決定對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已基本整改落實(shí)，縣國(guó)土資源局對(duì)部分問(wèn)題在審計(jì)期間主動(dòng)作出整改落實(shí)，對(duì)部分問(wèn)題根據(jù)審計(jì)報(bào)告、決定正在研究落實(shí)整改措施。
三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算和其他財(cái)政收支審計(jì)以及黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況。
為了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況，20**年根據(jù)縣政府安排，組織對(duì)大坪鎮(zhèn)、豐樂(lè)鎮(zhèn)財(cái)政決算和其他財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)，其中對(duì)任克洪同志任大坪鎮(zhèn)政府鎮(zhèn)長(zhǎng)期間(2010-20**年)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明：大坪鎮(zhèn)和豐樂(lè)鎮(zhèn)致力于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，較好地完成了縣下達(dá)的財(cái)政收入任務(wù)，能保證重點(diǎn)工作穩(wěn)步開(kāi)展，基本實(shí)現(xiàn)了收支平衡，但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題：
(一)預(yù)算收入和其他專項(xiàng)基金收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是滯留未及時(shí)解繳入庫(kù)。其中：大坪和豐樂(lè)鎮(zhèn)滯留預(yù)算收入分別有23.97萬(wàn)元和15.18萬(wàn)元未解繳入庫(kù)。
二是財(cái)政資金墊繳或彌補(bǔ)費(fèi)用完成社撫費(fèi)、新農(nóng)合和烤煙下達(dá)任務(wù)。大坪鎮(zhèn)財(cái)政資金累計(jì)墊繳社撫費(fèi)13.38萬(wàn)元、墊繳新農(nóng)合款9.71萬(wàn)元、20**年彌補(bǔ)外煙收售費(fèi)用11.9萬(wàn)元;豐樂(lè)鎮(zhèn)用財(cái)政資金累計(jì)墊繳社撫費(fèi)12.1萬(wàn)元,墊繳新農(nóng)合款3.83萬(wàn)元、20**年彌補(bǔ)外煙收售費(fèi)用25.98萬(wàn)元。
(二)專項(xiàng)資金管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：
一是擠占挪用專項(xiàng)資金。大坪和豐樂(lè)鎮(zhèn)擠占挪用扶貧資金等專項(xiàng)資金分別有59.22萬(wàn)元和54.7萬(wàn)元。
二是部分扶貧資金未執(zhí)行專戶管理和封閉運(yùn)行,且長(zhǎng)期滯留未使用。豐樂(lè)鎮(zhèn)20**年以前歷年扶貧資金20.73萬(wàn)元滯留鎮(zhèn)總預(yù)算賬上未使用。
三是報(bào)賬資料不真實(shí),擅自改變扶貧實(shí)施用途。大坪鎮(zhèn)以不真實(shí)的資料報(bào)賬勝利村經(jīng)果林項(xiàng)目資金20萬(wàn)元，實(shí)際將資金用于勝利村坪頭組公路建設(shè)。
四是涉農(nóng)補(bǔ)貼資金長(zhǎng)期滯留信用社。豐樂(lè)鎮(zhèn)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金因戶主和賬號(hào)錯(cuò)誤以及部分農(nóng)戶外出等原因,-母豬補(bǔ)貼資金、物價(jià)補(bǔ)貼和退耕還林補(bǔ)貼共1.97萬(wàn)元長(zhǎng)期滯留該鎮(zhèn)信用社未兌現(xiàn)農(nóng)戶。
五是違規(guī)享受社會(huì)保障待遇。豐東鎮(zhèn)死亡人員違規(guī)享受低保優(yōu)扶待遇2.33萬(wàn)元。
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