擁有明確而實際的計劃可以激發(fā)我們的動力和決心。在制定計劃時，我們需要充分考慮現(xiàn)實條件和限制，確保計劃能夠順利實施。請參考下面的計劃集合，以獲取更多關于計劃寫作的靈感。
學校內部控制建設的工作計劃篇一
根據《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應當依據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內部控制規(guī)范》)積極開展內部控制自我評價工作，并就單位內部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內部控制報告，掌握單位內部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內部控制建設的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作?，F(xiàn)就做好有關工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、工作目標。
開展單位內部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內部控制建設工作，更好地發(fā)揮內部控制在提升單位內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二、總體要求。
(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調配合，加大保障力度，加強內部控制人才隊伍建設，進一步做好內部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
(二)數據準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據本單位建立與實施內部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內部控制報告。
(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內部控制問題整改，逐步完善單位內部控制建設工作。
三、報送要求。
(一)地方財政部門。
各省級財政部門應當于2017年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
各計劃單列市財政部門應當直接向財政部(會計司)報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告。
其他地方各級財政部門應當按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(二)各部門。
各中央部門應當于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
其他各級部門應當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(三)行政事業(yè)單位。
各單位應當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內部控制報告的編制及報送工作。
四、其他事項。
為深入推進行政事業(yè)單位內部控制建設，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內部控制工作情況的總結、提煉形成經驗、做法及典型案例，與其他單位分享經驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》。
各地區(qū)、各部門應當加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內部控制報告，對報告內容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
對報告編制及報送工作中遇到的有關問題，請及時反饋我們。
學校內部控制建設的工作計劃篇二
2015年，我行內控工作的總體思路和工作目標是：圍繞分行黨委2015年利潤超元的核心工作目標，堅持以抓隊伍建設、強監(jiān)督、防風險、保安全、促發(fā)展為指導思想，繼續(xù)推進矩陣式內控管理模式，落實“三個同步”、“三個同責”要求，從提高網點自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手，圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責五個方面，深入開展合規(guī)意識教育，提高員工素質，提升合規(guī)操作能力，力爭實現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標。
二、加強和完善內控制度建設，夯實內控工作基礎。
加強和完善內控制度建設，是做好內控工作的基礎，是有效防止我行發(fā)生金融風險的關鍵。我行要根據中國人民銀行發(fā)布的《加強金融機構內部控制的指導原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務管理制度及操作規(guī)程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項內控制度實現(xiàn)科學性、嚴密性、制約性和有效性，從而夯實內控工作基礎。
三、加強內控隊伍建設，提高人員素質和能力。
加強內控隊伍建設，提高人員素質和能力，是搞好內控工作的基礎。一是內控人員要在學習上下功夫，努力加強自身的學習，學習內控法規(guī)政策和各項制度，樹立工作學習化，學習工作化的理念，努力提高解決內控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認識和準確把握內控工作的基本內涵、原則要求和重要意義，切實增強工作的主動性和針對性。二是內控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認清形勢，關注熱點，把握重點，協(xié)調關系，提高應變能力，真正做好內控工作，服務于銀行業(yè)務管理與經濟發(fā)展。三是內控人員要正視自身的地位和作用，調動工作積極性，發(fā)揚團隊合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內控工作也是生產力的新理念，充分發(fā)揮內控工作的作用。四是內控人員要加強黨風廉政建設，貫徹執(zhí)行我行有關黨風廉政建設責任制的統(tǒng)一部署，按照“責任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責任，加強監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強內控信息收集，掌握內控工作開展情況。
內控信息是做好內控工作的基礎與關鍵，要進一步建立和完善內控信息體系，擴大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎上加強內控信息收集，運用好內控信息，及時掌握各機構和各條線內控工作開展情況，為內控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內控管理專職部門信息聯(lián)結和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯信息記錄平臺，記錄各類差錯信息，加大對業(yè)務差錯整改落實的監(jiān)督和相關責任人的處罰。
五、圍繞內控目標，做好排風險防案件工作。
要緊緊圍繞內控目標，切實做好排風險、防案件工作，提高內控監(jiān)督的科學性、針對性和有效性。
1、牢固樹立全員排風險、防案件思想意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。要加強思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。要嚴格執(zhí)行各項工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經營、合規(guī)操作落到工作實處。
要理解和掌握內控要點，結合自己的工作崗位實際，處處留心，事事關心，能夠及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風險，通過合規(guī)守法，保證銀行資產平安，實現(xiàn)最大效益。
2、強化合規(guī)文化建設，進一步增強廣大員工依法合規(guī)經營意識。要組織全行員工認真學習銀監(jiān)會《關于加大防范操作風險工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項業(yè)務操作規(guī)程的培訓，通過學習培訓建立起符合我行實際的內控文化。每個員工要認同我行內控文化，把內控意識和內控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認識，學習和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。
3、認真落實防案工作制度，排風險，防案件。要堅持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風險，防案件意識。對經營機構負責人和重要崗位員工實行輪崗、交流。定期對崗位交流、強制休假等管理工作進行檢查、評價和督促。要加強對基層負責人、重要崗位員工“八小時之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時消除風險隱患，防范案件發(fā)生。
六、有效落實內控整改機制，加強對內控問題監(jiān)控分析。
要根據銀監(jiān)局“進行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務操作性風險大檢查，落實整改措施，規(guī)避操作性風險和監(jiān)管風險。要檢查存款、柜臺操作、會計結算、信貸業(yè)務、票據承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務部門自我檢查、評估的基礎上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實黨風廉政建設、案件防范工作責任制及相關制度落實情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實整改，強化內控管理工作。要加強對內控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內控管理水平。
七、完善內控激勵和問責機制，強化案防高壓態(tài)勢。
要完善內控激勵機制，進一步建立健全違規(guī)舉報獎勵制度，要暢通舉報渠道，設立違規(guī)舉報電子信箱，鼓勵員工通過各種渠道及時反映違規(guī)問題和線索。要及時做好各項舉報核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項的線索，要及時核查，徹底查清。要強化問責機制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀責任人，要依紀據實查處。要繼續(xù)強化案件責任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴格執(zhí)行雙線問責、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴肅查處直接責任人和領導責任人。
八、加強全規(guī)建設，提高反洗錢工作水平。
要加強全規(guī)建設，理順關系，提高效率，增強反洗錢工作水平。一是擴大反洗錢的業(yè)務監(jiān)控面，做到覆蓋國內結算、國際結算、清算、銀行卡、儲蓄等銀行業(yè)務的所有方面，形成了覆蓋面廣、分工明確、職責清晰、可操作性強的反洗錢組織管理體系。二是按要求報送大額和可疑交易，基本完成系統(tǒng)維護和驗平工作。三是強化反洗錢檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格督促整改。四是加強對我行所有報告員和信息員的學習培訓，提高反洗錢業(yè)務技能。五是嚴格執(zhí)行有關賬戶管理的各項規(guī)章制度，認真履行反洗錢工作職責，盡職調查企業(yè)開、銷戶情況，在柜面辦理業(yè)務中注重對有效證件審核，杜絕產生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務的情況。
學校內部控制建設的工作計劃篇三
我行內控工作的總體思路和工作目標是：圍繞分行黨委20利潤超元的核心工作目標堅持以抓隊伍建設、強監(jiān)督、防風險、保安全、促發(fā)展為指導思想繼續(xù)推進矩陣式內控管理模式落實“三個同步”、“三個同責”要求從提高網點自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責五個方面深入開展合規(guī)意識教育提高員工素質提升合規(guī)操作能力力爭實現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標。
二、加強和完善內控制度建設，夯實內控工作基礎。
加強和完善內控制度建設，是做好內控工作的基礎，是有效防止我行發(fā)生金融風險的關鍵。我行要根據中國人民銀行發(fā)布的《加強金融機構內部控制的指導原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務管理制度及操作規(guī)程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項內控制度實現(xiàn)科學性、嚴密性、制約性和有效性，從而夯實內控工作基礎。
三、加強內控隊伍建設，提高人員素質和能力。
加強內控隊伍建設，提高人員素質和能力，是搞好內控工作的基礎。一是內控人員要在學習上下功夫，努力加強自身的學習，學習內控法規(guī)政策和各項制度，樹立工作學習化，學習工作化的理念，努力提高解決內控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認識和準確把握內控工作的基本內涵、原則要求和重要意義，切實增強工作的主動性和針對性。二是內控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認清形勢，關注熱點，把握重點，協(xié)調關系，提高應變能力，真正做好內控工作，服務于銀行業(yè)務管理與經濟發(fā)展。三是內控人員要正視自身的地位和作用，調動工作積極性，發(fā)揚團隊合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內控工作也是生產力的新理念，充分發(fā)揮內控工作的作用。四是內控人員要加強黨風廉政建設，貫徹執(zhí)行我行有關黨風廉政建設責任制的統(tǒng)一部署，按照“責任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責任，加強監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強內控信息收集，掌握內控工作開展情況。
內控信息是做好內控工作的基礎與關鍵，要進一步建立和完善內控信息體系，擴大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎上加強內控信息收集，運用好內控信息，及時掌握各機構和各條線內控工作開展情況，為內控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內控管理專職部門信息聯(lián)結和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯信息記錄平臺，記錄各類差錯信息，加大對業(yè)務差錯整改落實的監(jiān)督和相關責任人的處罰。
五、圍繞內控目標，做好排風險防案件工作。
要緊緊圍繞內控目標，切實做好排風險、防案件工作，提高內控監(jiān)督的科學性、針對性和有效性。
1、牢固樹立全員排風險、防案件思想意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。要加強思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。要嚴格執(zhí)行各項工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經營、合規(guī)操作落到工作實處。
要理解和掌握內控要點，結合自己的工作崗位實際，處處留心，事事關心，能夠及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風險，通過合規(guī)守法，保證銀行資產平安，實現(xiàn)最大效益。
2、強化合規(guī)文化建設，進一步增強廣大員工依法合規(guī)經營意識。要組織全行員工認真學習銀監(jiān)會《關于加大防范操作風險工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項業(yè)務操作規(guī)程的培訓，通過學習培訓建立起符合我行實際的內控文化。每個員工要認同我行內控文化，把內控意識和內控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認識，學習和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。
3、認真落實防案工作制度，排風險，防案件。要堅持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風險，防案件意識。對經營機構負責人和重要崗位員工實行輪崗、交流。定期對崗位交流、強制休假等管理工作進行檢查、評價和督促。要加強對基層負責人、重要崗位員工“八小時之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時消除風險隱患，防范案件發(fā)生。
六、有效落實內控整改機制，加強對內控問題監(jiān)控分析。
要根據銀監(jiān)局“進行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務操作性風險大檢查，落實整改措施，規(guī)避操作性風險和監(jiān)管風險。要檢查存款、柜臺操作、會計結算、信貸業(yè)務、票據承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務部門自我檢查、評估的基礎上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實黨風廉政建設、案件防范工作責任制及相關制度落實情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實整改，強化內控管理工作。要加強對內控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內控管理水平。
七、完善內控激勵和問責機制，強化案防高壓態(tài)勢。
要完善內控激勵機制，進一步建立健全違規(guī)舉報獎勵制度，要暢通舉報渠道，設立違規(guī)舉報電子信箱，鼓勵員工通過各種渠道及時反映違規(guī)問題和線索。要及時做好各項舉報核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項的線索，要及時核查，徹底查清。要強化問責機制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀責任人，要依紀據實查處。要繼續(xù)強化案件責任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴格執(zhí)行雙線問責、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴肅查處直接責任人和領導責任人。
八、加強全規(guī)建設，提高反洗錢工作水平。
要加強全規(guī)建設，理順關系，提高效率，增強反洗錢工作水平。一是擴大反洗錢的業(yè)務監(jiān)控面，做到覆蓋國內結算、國際結算、清算、銀行卡、儲蓄等銀行業(yè)務的所有方面，形成了覆蓋面廣、分工明確、職責清晰、可操作性強的反洗錢組織管理體系。二是按要求報送大額和可疑交易，基本完成系統(tǒng)維護和驗平工作。三是強化反洗錢檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格督促整改。四是加強對我行所有報告員和信息員的學習培訓，提高反洗錢業(yè)務技能。五是嚴格執(zhí)行有關賬戶管理的各項規(guī)章制度，認真履行反洗錢工作職責，盡職調查企業(yè)開、銷戶情況，在柜面辦理業(yè)務中注重對有效證件審核，杜絕產生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務的情況。
學校內部控制建設的工作計劃篇四
為認真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神及“十三五”會計規(guī)劃綱要要求，按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的.指導意見》(財會[]24號)和《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會[]11號)文件要求，深圳市財政委員會高度重視，積極部署、務實創(chuàng)新，采取八大工作舉措，務求通過“以評促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內部控制建設與實施工作落到實處。
一、領導親自掛帥，全力推進內控評價工作。
深圳市財政委員會成立了由湯暑葵主任親自擔任組長，分管會計工作的黨組成員溫煥強書記任副組長，全委各處處長任組員的全市內控評價工作領導小組，全力支持和加強對全市內控評價工作的指導和監(jiān)督。領導小組既負責本委內控評價工作，亦督導市級各行政事業(yè)單位內控評價工作和各區(qū)財政局(新區(qū)發(fā)展與財政局)牽頭的區(qū)級行政事業(yè)單位內控評價工作。領導全市各級財政部門上下齊心、嚴謹務實，共同做好本次內控評價工作。
二、細化評分指標，夯實內控評價工作基礎。
為了將內控評價工作做深、做細、做實，市財政委會計處處長親自主持對評分表格進行了逐項細化。表格細化工作兩次征求全委意見，五次修改評分內容，最終形成了12項評價指標36個評價要點下的137個具體評分細項。其中，有71個評分細項與財政部填表說明保持一致，有64個評分細項是對財政部填表說明的調整和改進，還有2個評分細項是市財政委業(yè)務處室根據當下財政“預算支出進度”和“收入足額上繳”的管理需要進行的新增。
補充細化后的內控評價指標更加清晰明確、貼近實際、易于執(zhí)行，為推動本次內控評價工作的順利實施奠定了堅實基礎。
三、伴隨預算開展，加強單位工作力度。
為了提高各單位對內控評價工作的重視，市財政委參考財政部要求各中央部門將內控評價報告作為決算報告的重要組成部分向財政部報告的做法，確定將我市內控評價工作與部門預算編制工作同步開展。市財政委根據20部門預算布置時間，于208月24日同步發(fā)布開展內控評價的通知，于9月23-29日與全市部門預算編制工作共同開展培訓，于10月30日和11月20日與部門預算上報時間同步提交報告，以促使各單位內控評價工作如期順利完成。
四、運用信息化手段，提高單位內控評價效率。
針對單位內控評價中可能面臨的組織難、溝通難、時間緊、工作量大等問題，市財政委積極運用信息化手段，規(guī)范并統(tǒng)一了全市行政事業(yè)單位內控評價的標準、方法和程序，實現(xiàn)了單位端在線評分、在線提交實施證據、自動生成評價報告，監(jiān)管端實時監(jiān)控單位工作進度、在線審核初稿、多維度圖表分析、自動匯總報告。既便于市財政委評分審查和統(tǒng)計分析工作，也極大地提高了單位內控評價工作的效率。
五、采購第三方服務，保證內控評價完成質量。
考慮內控評價工作接近年底，與預算編報同步，各行政事業(yè)單位工作繁忙，為了保證內控評價工作質量，市財政委明確允許各預算單位采取購買服務的方式委托第三方專業(yè)機構開展此項工作，以保證有充足的人力和精力完成各單位內控評價工作。
同時，市財政委也引進第三方機構協(xié)助開展全市內控評價組織工作，提供專業(yè)咨詢、評分系統(tǒng)和初審支持，保證全市內控評價組織工作的效率和效果。
六、開展評價初稿審查，強化內控評價工作監(jiān)督。
為加強內控評價工作監(jiān)督，提高內控評價完成質量和效果，市財政委特別參考部門預算編制“二上”方式增加了內控評價報告初稿審查環(huán)節(jié)。
首先，各單位在137項細化評分表指引下進行自評，提供評分依據并且標明第x頁第x行具體位置，認真細致地完成評價。然后，市財政委組織專人對全市一級預算單位上報的初稿進行逐一檢查，驗證評分是否準確、評價證據是否有效，使評分盡可能貼近實際情況。對于初稿檢查發(fā)現(xiàn)不按期完成工作、工作質量低下甚至弄虛作假的單位予以通報并督促改正。最后，各單位按照初稿審查意見修正評分后，上報單位內控評價結果終稿。采取初稿審查方式提高了財政部門對全市內控評價工作的督導。
七、樹立典型樣本，提升內控質量。
為了積極配合財政部內控評價工作宣傳和案例庫建設，市財政委將選取3-5家內控評價典型單位共同開展內控評分和案例撰寫工作。一是向財政部推薦深圳案例;二是通過宣傳先進，調動和鼓勵我市各單位開展和完善內控建設工作的積極性，形成踴躍參與的良好局面;三是將典型單位案例通報全市各單位參考，尋找差距、發(fā)現(xiàn)不足，明確下一步工作方向和目標，促進和提高全市內控建設工作水平。通過發(fā)現(xiàn)典型，以點帶面，切實發(fā)揮內控評價在內控建設工作中“以評促建”的積極作用。
八、編制工作簡報，做好內控評價工作宣傳。
為做好內控評價工作宣傳，宣傳先進、督促后進，不斷提高內控建設工作的影響力，市財政委將不定期編報《內控評價工作簡報》，密切跟蹤工作進展，及時刊發(fā)經驗體會，總結常見問題及方法，積極宣傳內控評價工作先進典型，督導市各單位按期完成內控評價工作。
學校內部控制建設的工作計劃篇五
為推動我局開展內部控制建設工作，加強工作溝通與信息共享，提高單位管理水平，現(xiàn)結合我局實際，特制定本方案。
一、組織領導，健全機制。
內部控制建設是一項系統(tǒng)工程，也是一項非常緊迫的工作任務。為切實加強對我局內部控制基礎性評價工作的組織領導，抓好《內控規(guī)范》的貫徹實施工作，我局成立內部控制建設領導小組。本局內部控制建設領導小組由主任任組長，副主任任副組長，內設機構負責人為成員。局公室設在局綜合股，局綜合股股長兼任局公室主任。具體負責本局內部控制建設工作的組織實施及政策指導、培訓學習、信息報送和咨詢服務，實行定期例會和重大事項臨時會議制度，幫助解決內控制度建設和執(zhí)行中遇到的實際問題。
二、統(tǒng)籌規(guī)劃，全面實施。
內控建設是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現(xiàn)和管財理財的重要基礎。通過單位內部控制建設的貫徹實施，夯實我局各項基礎工作，增強政治規(guī)矩意識，保持頭腦清醒，充分認識內控建設的深刻意義；強化工作推進舉措，加強領導，精心部署，按規(guī)定動作完成內控建設各項任務；嚴格執(zhí)行財經制度，依法依規(guī)理財，確保內控建設各項措施落到實處，進一步提高我局內部管理水平。
各股室、各單位要從七個方面把握內控建設與實施的具體要求：“一個時限”即確保在年底前全面完成內部控制的建立與實施工作；“兩個層面”即重點加強對單位層面和業(yè)務層面的內部控制；“三個目標”即合理保證單位經濟活動合法合規(guī)，合理保證資產安全和使用有效，合理保證財務信息真實完整，有效防范舞弊和預算腐敗，“四項原則”即全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則；“五大業(yè)務”即在預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產業(yè)務、建設項目業(yè)務等5個方面實現(xiàn)全面控制；“六個步驟”即梳理單位各類經濟活動的業(yè)務流程、明確業(yè)務環(huán)節(jié)、系統(tǒng)分析經濟活動風險、確定風險點、選擇風險應對策略、建立健全單位各項內部管理制度；“七種方法”即不相容崗位相互分離、內部授權審批控制、預算控制、資產保護控制、會計控制、單據控制、信息內部公開。
三、明確任務，按時完成。
召開單位內部控制規(guī)范實施動員布置暨培訓大會，組織股室學習財政部、省財政廳和市財政局有關文件精神，系統(tǒng)培訓內部控制工作內容、工作程序和工作方法。
各股室、各單位以現(xiàn)有職責范圍內的經濟業(yè)務活動為基礎，根據現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內容進行全面梳理，依據相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求，進一步完善經濟業(yè)務流程，形成規(guī)范的經濟業(yè)務流程目錄。同時，在流程梳理的基礎上，按照內部控制基礎性評價指標體系，結合管理現(xiàn)狀，開展經濟活動的風險評估工作，識別潛藏的經濟活動風險點，形成符合各股室、各單位實際情況的風險清單和內部控制基礎性評價自評報告。
四、加強評估，強化監(jiān)督。
開展自我評價和績效評估，加強內部控制監(jiān)督檢查，是內部控制得以有效實施的重要保障。
1、建立內部監(jiān)督和評價機制。要建立健全內部控制監(jiān)督檢查和自我評價制度，及時發(fā)現(xiàn)問題、漏洞并加以解決、控制，將內部監(jiān)督、自我評價與干部考核相結合，采用適當方式予以內部公開。
2、納入年度績效評估與考核。內部控制基礎性評價工作將作為各股室、各單位年終考評的重要組成部分，從而進一步推動本局內部控制建設。
3、強化外部監(jiān)督。各股室、各單位要加強溝通協(xié)調和信息共享，形成監(jiān)督合力，既對內部控制實行專項檢查，又結合日常工作開展檢查，充分利用各股室、各單位出具的自我評價報告，提高財務管理和審計的效率和效果，接受監(jiān)督，并將監(jiān)督檢查結果、內部控制自我評價情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與財務規(guī)劃的重要依據。
學校內部控制建設的工作計劃篇六
11月，侯馬市工商質監(jiān)局財務人員參加了臨汾市財政局組織的為期兩天的行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作等有關知識的培訓，會上特地邀請到梁市長為大家分析了內部控制的全面性、適應性和重要性,并邀請專業(yè)人員講解了具體操作規(guī)程，講得通俗易懂，言簡意賅，針對性強，侯馬市工商質監(jiān)局財務人員通過這次培訓，也提高了對內部控制基礎性工作的認識，同時也要做好幾方面的工作：
一是在開展內部控制建設之前，對單位內部控制基礎情況進行“摸底”評價;。
三是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動單位如期完成內部控制的建立和實施工作。
學校內部控制建設的工作計劃篇七
北京京城機電控股有限責任公司：
為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關于構建市屬國有企業(yè)內部控制體系有關事項的通知》(京國資發(fā)[]13號)、京城控股《關于報送企(事)單位內部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[2013]29號)的文件要求，結合北京機電院高技術股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內部控制體系建設工作方案，具體內容如下：
一、總體目標。
建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證機電院股份經營管理合法合規(guī)，資產安全，財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。
二、基本內容。
(一)構建以風險管控為導向的內控管理體系。
對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內控體系和內控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內控流程進行升級建設;建立適合公司發(fā)展的內控管理體系。
(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系。
以建立科學有效的業(yè)務、管理活動內控流程為基礎，逐步實現(xiàn)主要內控流程信息化運行。即業(yè)務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務內控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。
(三)構建以內控評價為重點的持續(xù)改進體系。
通過內控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。
三、重點任務。
(一)完善流程制度體系。
和控制辦法，將風險數據庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務流程設計中，明確業(yè)務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務和管理活動的標準化流程體系。
2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。
(二)建立監(jiān)督評價體系。
1、建立內控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內控流程標準的關鍵控制點，根據關鍵控制點的控制措施和控制責任，設計關鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內控檢查標準。
2、建立內控定期的自我評價體系。結合內控執(zhí)行檢查，定期開展內控自我評價工作，對內部控制設計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。
3、建立內控的自我調整與完善體系。建立內控標準的動態(tài)調整機制，包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等，保持內控的適應性。
(三)健全內控組織體系。
1、健全內控決策組織。明確董事會、總經理等內控決策職責，理順內控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。
2、健全內控管理組織。審計部是公司內控管理組織的常設機構，負責組織內控建設工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內控建設的責任部門，負責內控建設的具體實施工作。具體內容如下：
(1)審計部：是公司內控體系建設工作的日常組織與協(xié)調職能管。
理部門。組織開展內控評價、履行報告程序。完善公司內部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務管理方面的`制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(2)財務部：完善公司財務管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數據分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(3)總經理辦公室：協(xié)調董事會與內控工作機構的信息溝通，設計適應公司發(fā)展需要的組織機構和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(4)人力資源部：完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的有特色的人力資源開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(5)總工程師辦公室：規(guī)劃、建設、完善公司技術創(chuàng)新體系，持續(xù)提高公司技術創(chuàng)新水平，保持公司技術領先優(yōu)勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(6)運營管理部：完善生產管理、工程管理、運營管理體系建設，促進公司生產管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經營活動，確保投資安全，控制投資風險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(7)投資管理發(fā)展部：完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(8)市場部：完善營銷體系建設，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(9)上市辦：研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略，對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(11)事業(yè)部：完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(12)投資子公司：完善投資公司管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。
(四)優(yōu)化內控環(huán)境體系。
1、優(yōu)化內控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內部控制特征，形成“人人講內控、人人實施內控、人人受制內控”的內控文化。
2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段，培養(yǎng)內控管理人才，做好內控人才儲備。
四、工作安排。
(一)實施進度。
1、流程梳理階段：通過該階段工作，摸清企業(yè)主要業(yè)務和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎。
學校內部控制建設的工作計劃篇八
為規(guī)范學校內部控制，提高學校管理水平，根據《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)的通知》(財會〔20xx〕21號)文件;睢寧縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內部控制建設工作，特制訂本方案。
一、成立領導小組。
組長：
副組長：
成員：
領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。
二、建立各項規(guī)章制度，設置相互監(jiān)督機制。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內控機制的監(jiān)督。
(1)成立督查組。
組長：
成員：
(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長五不直接分管制度。
學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。
學校內部控制建設的工作計劃篇九
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內控機制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
（2）公布監(jiān)督電話。
7、建立校長不直接分管制度。
學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。
學校教務工作由副校長趙章紅分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。
學校內部控制建設的工作計劃篇十
內部控制的目標定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質上，所有適用的法律、法規(guī)均應得到遵守。
1、建立起一個健康的內部控制文化環(huán)境。
部門領導是本部門內部控制的第一責任人，應對部門風險內部控制工作采用“元首問責制”。各部門內部領導對本部門員工的工作進行內部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務性內部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經營單位進行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。
1、內部控制工作開展初步設定為兩年的內部控制基礎工作建立，三年內部控制制度的推行。
（1）董事會在內部控制中提供治理、指導和監(jiān)督。是內部控制的重要要素。
（2）管理層的素質和品行。
管理層對董事會負責。管理層的素質和品行直接影響企業(yè)目標及其實現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質和品行以及行為準則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內部控制的態(tài)度和關注必須融入企業(yè)中。
按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內部控制工作規(guī)。
劃。2014年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。一、內控管理制度原則的宣導。
1、內控管理法規(guī)制度及集團內控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。
1、自查階段。各部門應于2014年5月底之前完成本系統(tǒng)內自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。
各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內部控制基本規(guī)范和配套指引的相關規(guī)定，對各自的重要業(yè)務流程進行風險評估，對已有的內(更多請你搜索)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務現(xiàn)有的政策、制度與風險進行對比，查找內部控制缺陷，編制風險清單。
2、檢查階段。在集團內審委員會領導下，由集團內控部牽頭，將各部門相關人員及地區(qū)相關人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合；按照內控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。
同時，整理內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，制定相應的內控措施，并上報內審委員會。
3、問題披露階段。針對《企業(yè)內部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告（如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點；對制度、流程進行修訂、升級。
4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。
各部門及各地區(qū)公司根據內控結論情況，進行部門或地區(qū)公司內控制度的完善，機構、人員和崗位的調整等。
根據集團批準的2014年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執(zhí)行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。1、審查預算執(zhí)行單位的控制方式。2、審查預算執(zhí)行過程中的審批過程。3、審查預算執(zhí)行中的重大差異。4、審查預算變更的允準過程。5、其他情形。
四、集團考核指標評估工作1、搜集各部門考核指標及考核標準。
以上為內控工作規(guī)劃及2014年工作計劃，請領導指正。2014年2月內控部內控室。
a、測定方法必須采用最新國家頒布的標準檢驗方法或權。
1）空白試驗：空白試驗與樣品測定同時進行，每批空。
白值的平均值均應在空白控制限內，否則應尋找原因，糾正后再進行檢測。
2014年實驗室內部質控考核通知。
根據內部控制計劃要求，理化檢驗科請做好內部質量控制考核的準備工作。
1、考核內容：對有證標準物質制備的盲樣進行測定。本次使用的標準物質為fe。
2、考核樣品說明：本次考核樣品編號為2014a考核樣品最好放冰箱4℃保存。
3、考核樣品的處理和檢測：考核樣品檢測時應使用生。
理化檢驗科內部質量控制考核結果。
1、有檢驗規(guī)程，并能按人員崗位履行其職責。2、試劑及標準液能在有效期內使用。3、能嚴格執(zhí)行消毒制度。
2014年實驗室內部考核通知。
在實驗室內部質量控制計劃的基礎上，統(tǒng)合當前cdc在疾病預防與控制上的重要作用，要求cdc要不斷加強實驗室的建設，因此，望微生物實驗室做好內部質控的準備。
1、考核內容：把標準菌株當為盲樣進行測定；
2、質控樣品說明：本次考核的未知樣品編號為2014b-100樣品存放與冰箱4℃保存。
3、實驗室應用國家標準方法進行測定。4、收到控樣后1個月內上報檢測結果。
第三篇：2014年公司內部控制工作總結機械公司內部控制工作總結2014年，機械公司按照工程機械公司（20**）***號印發(fā)《**集團機械公司內部控制操作細則》的統(tǒng)一部署，開始正式運行與國際接軌的內部控制體系。近三年來，本機械公司在內控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現(xiàn)了防范風險的目的，而且推動了機械公司各項管理的規(guī)范化、制度化、標準化、程序化，促進了機械公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一、強化內控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成“沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實質就是制度管理。**機械公司依據內控要求，結合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進行了對照檢查，找出了差距和不足。為此，**機械公司采取了一系列措施，以確保內控體系執(zhí)行有力。
加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關內容人人掌握。學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎。機械公司在內控手冊發(fā)布后，結合各部門、各單位不同層次的培訓需求，于2014年6月全機械公司范圍內舉行了一次2014版《內部控制操作細則》的視頻培訓會議，使員工了解了2014版比2014版內控手冊的新增內容。通過培訓，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準則和機械公司發(fā)展目標，為內控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎。
健全內控工作網絡，確保組織機構落實。機械公司成立了內部控制辦公室和內控制度檢查評價工作領導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內控工作由項目管理轉向日常管理，進一步加強了內控工作組織領導和機構落實。
狠抓落實，層層負責，確保流程控制實現(xiàn)硬著陸。為了使內部控制真正落到實處，機械公司將內控責任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領導責任上，內控工作是機械公司年經營工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領導對內控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，并有計劃地對各項目部進行專項或內控流程的檢查。并且指出哪個單位在內控上出現(xiàn)問題，追究哪個單位的領導責任。這樣，機械公司上至總經理、主管領導，下至各部門、各單位領導都把內控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調，有人負責。
在組織落實上，機械公司內控辦公室組織編制了機械公司《某機械公司內控制度實施細則》，切實把內控體系的執(zhí)行落到實處。內控檢評組，對于內控執(zhí)行、測試過程及時跟蹤，及時反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執(zhí)行關，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，及時解決，保證所有內控流程都有令必行，有據必依。
二、嚴考核硬兌現(xiàn)，確保控制到位，執(zhí)行有力。
確保內控的有效執(zhí)行，取決于兩個方面，一是思想是否重視，責任是否落實；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
一些控制最終反映結果是在財務部門，但控制活動卻是發(fā)生在上游業(yè)務部門，對于這樣的控制，機械公司內控辦組織召開了由機關所有職能處室參加的內控協(xié)調會，將每一個控制點逐一說明，需要哪個部門在哪個時點配合完成，明確了各部門的控制責任，保證了所有關鍵控制都有部門負責，增強了機械公司抵御經營風險的能力。
推動了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內控體系運行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障。通過內控測試和審計，發(fā)現(xiàn)了本機械公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照機械公司領導的要求，正在進行制度梳理和規(guī)范工作，計劃在明年修改本機械公司的《內控制度實施細則》。
四、加強控制環(huán)境建設，內控文化已經成為企業(yè)文化一個新的組成部分。
控制環(huán)境建設是內控體系的基礎，是有效實現(xiàn)內部控制的保障，直接影響著機械公司內部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，機械公司已經初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動力的內控環(huán)境，尤其是機械公司各級主要領導以身作則、率先垂范，不符合內控要求的事堅決不辦；特殊事情處理，要作好紀要，保留證據，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領導的示范作用極大地推動了機械公司內控文化的形成。
自＃＃年總行開展內部控制綜合評價以來，我行十分重視內部控制管理工作，把內控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對支行實際，努力完善、細化內控管理制度，做精做細各項內控管理，為了實現(xiàn)經營目標，維護財產完整，保證會計及其他資料正確和財務收支合法，決策層的經營方針、經營決策能得以順利貫徹執(zhí)行，工作效率和經濟效益能得以提高，我行堅持業(yè)務發(fā)展與內控管理并舉的經營策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風險中起到了積極促進作用。
現(xiàn)將全行內控管理情況報告如下：
一、內部控制管理的基本情況支行本職設置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務會計部、國際業(yè)務部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個營業(yè)機構，另設、、、6個儲蓄所。到10月末全行員工人，其中長期合同工人，短期合同工人。在機構上設置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺業(yè)務分離在崗位配置上做到人員落實、職責明確在制度建設上做到文件傳遞上及時，貫徹學習到位在制度執(zhí)行上嚴格要求規(guī)范操作，努力降低操作風險在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內控管理保駕護航?？傮w上講，我行內控管理工作是領導重視、組織落實、職責明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風險防范能力日益提高。
二、當年內控管理采取的主要措施、取得的效果和成績?yōu)榇_保全行內控管理的良好態(tài)勢，今年以來我行在內控管理工作上采取了以下措施：
1、領導重視，組織落實，＃＃年以來，我行領導班子始終高度重視支行的內控工作，把加強內控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務經營，提高全行員工綜合素質的重要手段來抓，做到思想認識到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強。我行單獨設立審計辦公室，內控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計次，參加人員人次，今年以來，根據行長室要求制訂了工作計劃，完成了主任、分理處主任任期內的責任審計儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務審計工作重要崗位責任移交個人次支持分行審計處人員調用對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查建立了問題整改臺賬督導了內控評價自查自糾工作。
根據中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關于做好上市公司內部控制規(guī)范試點工作的通知》中“納入內部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產、營業(yè)收入和凈利潤三項指標要同時占2014年合并財務報表相應指標的50%以上”這一要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。四、評價工作實施1、評價原則：
本次內控評價工作應該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。全面性：內控評價應全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內部控制設計及執(zhí)行情況。
重要性：在全面評價的基礎上，結合公司自身特點，重點關注公司的主要業(yè)務流程和高風險領域。
以《企業(yè)內部控制規(guī)范》及其配套指引為依據，全面評價公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內部控制。業(yè)務流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財務報表及關賬流程。
評價工作將通過調查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進行，依據獲取到的證據，形成評價工作底稿。在判斷內部控制是否存在缺陷時，應當充分考慮下列因素：
（1）是否針對風險設置了合理的細化控制目標。（2）是否針對細化控制目標設置了對應的控制活動。（3）相關控制活動是如何運行的。
（4）相關控制活動是否得到了持續(xù)一致的運行。
同年度財務報告一同對外報出。更多精彩相關內容：內部控制內部控制內部控制內部控制。
學校內部控制建設的工作計劃篇十一
為規(guī)范學校內部控制，提高學校管理水平，根據《財政部關于印發(fā)的通知》(財會〔2017〕21號)文件;睢寧縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內部控制建設工作，特制訂本方案。
一、成立領導小組。
組長：石建中副組長：張建。
成員：賈作強。
馮春濤。
鐘黎。
二、建立各項規(guī)章制度，設置相互監(jiān)督機制。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立?？顚Ｓ弥贫龋皶r辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內控機制的監(jiān)督。(1)成立督查組組長：張建成員：甘狄(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長“五不直接分管”制度。
學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。學校辦公室工作由辦公室主任賈作強分管。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長張建分管。學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長包歆明分管。學校教務工作由教導處主任王秀瓊分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副書記秦平分管。
三、展開部門協(xié)調、做好工作過程的監(jiān)督工作。
1、學?；A建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施;不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產由學校資產管理工作人員具體按照規(guī)定管理。采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內部控制的目的。
3、經費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。經費支出工作上，做到專款專用，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
四、宣傳報道及相關信息報送。
1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。
學校內部控制建設的工作計劃篇十二
學校內審部門構建以預算執(zhí)行審計為統(tǒng)領、經濟責任審計為抓手、工程建設審計為重點的三位一體內部審計工作格局，科學合理安排內審業(yè)務，切實履行好內部審計監(jiān)督和服務職能。
(一)開展校級財務預算執(zhí)行審計調查，促進規(guī)范管理。
根據教育部《關于加強高等學校預算執(zhí)行與決算審計工作的意見》(教財[2008]12號)的有關工作要求，審計處對學校20xx年1-10月份財務預算執(zhí)行情況進行了事中審計調查，目的在于增強預算執(zhí)行的約束力，促進預算規(guī)范管理。審計調查過程中，重點關注了預算收支總體執(zhí)行情況，并對近三年有關經費的開支情況進行了統(tǒng)計調查分析。調查結果顯示，截至10月底學校財務預算總體執(zhí)行情況比較好。
(二)深化領導干部任期經濟責任審計，明確經濟責任。
1.完善經濟責任審計工作程序。
經濟責任審計是一項政策性、業(yè)務性、程序性較強的工作，審計處在總結以往經驗的基礎上，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標準，完善審計程序，做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經濟責任的有關事項，通過信息平臺、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀檢監(jiān)察處、審計處反映問題。此舉增強了經濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談。召開進點會，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表，充分聽取群眾對被審計領導干部的意見和評價，并對領導干部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告復核。對經濟責任審計報告披露的每一經濟事項，進行認真復核，做到事實清楚、證據充分、結論準確，在此基礎上形成審計報告初稿，征求被審計對象反饋意見后。四是實施前后任經濟責任事項交接。根據審計結果，完善前后任經濟責任事項交接以及存在問題的后續(xù)整改，增強領導干部經濟責任意識和自律意識，杜絕新官不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。
2.認真開展中層領導干部經濟責任審計。
經濟責任審計是促進領導干部正確履行經濟職責，加強黨風廉政建設的重要途徑。按照《教育部關于做好教育系統(tǒng)經濟責任審計工作的通知》要求，學校召開了經濟責任審計工作聯(lián)席會議。根據會議確定的工作計劃，經組織部門授權，審計處完成了對動畫學院、遠程與繼續(xù)教育學院、傳播研究院、資產管理處4個部門主要領導干部任期經濟責任審計。從審計結果看，上述部門領導干部任職期間內履行經濟責任的總體情況是好的，審計期間未發(fā)現(xiàn)領導干部個人存在嚴重的違紀問題，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和管理漏洞已建議相關部門整改和落實。審計結果向被審部門和個人進行了反饋，審計結果報告現(xiàn)已提交組織部。
(三)強化基建、修繕工程審計，促進增收節(jié)支。
審計處始終把工程建設項目審計列為重點，將事前控制、過程監(jiān)督和事后結算審計有機結合起來，重點監(jiān)控建設項目的實施。此項審計的開展，為學校節(jié)約大量資金，提高了資金使用效益，促進了工程建設管理逐步走向規(guī)范化和制度化。
1.大中型建設項目前期工程預算審核。
本年度共開展大中型建設項目前期工程預算審核20項，審核金額7,409萬元，審定金額5,945萬元，核減金額1,464萬元，核減率19.76%。通過審計事前的介入，有效控制了工程造價，維護了學校合法權益。
2.在建基建工程項目的全過程跟蹤審計。
審計處繼續(xù)對學校3項在建工程實施全過程跟蹤審計。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學樓b棟工程，跟蹤內容主要為項目的變更洽商。審計金額8,058萬元，審定金額6,784萬元，審減金額1,274萬元。中藍二期學生公寓是中途介入跟蹤，20xx年底已基本完成，審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入，與基建、設計、施工、監(jiān)理等單位共同配合，全過程控制工程造價。為使建設工程有序順利進行，審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。對工程建設過程中出現(xiàn)的問題，及時召開內部協(xié)調會，圍繞問題充分發(fā)表建設性意見，力爭在短時間內把問題解決。由于搭建了良好的溝通平臺，本著理解、信任、支持和配合的態(tài)度對待工作，杜絕互相扯皮與推委，保證了工程建設有序和規(guī)范地進行。
3.日常修繕工程的竣工結算審計。
本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項，完成審計74項。在已完項目中，審計金額5,073萬元，審定金額4,588萬元，審減金額485萬元，審減率9.6%，審減率較往年相比有了明顯的下降。內審人員經常深入施工現(xiàn)場對實際工程量進行核查，力求審計結果做到客觀公正、實事求是。建立了報審工程項目的三審制度。即工程管理部門初審，審計部門二審，使用方三審。通過三審結合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減，盡可能地維護學校利益不受侵害。
二、加強制度創(chuàng)新，推動內審工作規(guī)范有序開展。
學校內審部門注重實踐積累和調查研究，在工作中積極創(chuàng)新，保證內審工作規(guī)范有序并能見到實效。
(一)內審工作理念創(chuàng)新。
一是樹立建設性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎上，更多、更好的從制度建設層面提出可操作性的審計建議，幫助關鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結合理念。注重審計成果的運用，發(fā)揮審計結果落實整改對完善內部控制的作用。使審計結果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動，糾正管理偏差，防范和降低經濟風險。三是樹立和諧審計理念?？陀^評價自身作用，依法、科學地開展審計業(yè)務，實施和諧審計，形成紀委、監(jiān)察、財務、資產、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現(xiàn)。
一、指導思想。
按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優(yōu)化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監(jiān)控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰(zhàn)略，大力推進研究性教學，推動學校科學發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅強有力的政治保障。
二、工作目標。
1.總體目標。
增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設內生機制，最終實現(xiàn)從源頭上預防腐敗的目的。
2.具體目標。
(1)達到六個到位：行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防范措施制定到位;防范責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。
(2)形成六種內控機制：目標控制(干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關系，對權力運行的高風險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行內部審計)。
三、工作內容和實施步驟。
(一)建立內控機構，深入宣傳發(fā)動。
1.建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。
2.深入開展宣傳發(fā)動。以每個黨員干部都理解內控、熟悉內控、參與內控為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。
3.制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。
(二)清理行政職權，優(yōu)化權力運行流程。
1.清理行政職權，編制職權清單。
根據學校實際，行政職權清理的范圍包括：(1)各項內部管理權，包括組織人事管理(干部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優(yōu)評先等)，財務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資產管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資產管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執(zhí)法權和內部事務管理權。
2.優(yōu)化權力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執(zhí)法權和管理權處于縝密的內部制約與監(jiān)控之下。
(三)堅持上下聯(lián)動，排查行政風險。
風險是指黨員干部在行使權力、執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環(huán)節(jié)的風險排查。
2.明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。
具體來說，主要從三個方面入手：一是將目前已經發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風險隱患的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來;三是將有發(fā)案風險，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預防的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來。
3.規(guī)范查找步驟。風險點的排查，要按照每位干部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。
4.突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務操作風險和人際交往風險等五類風險。
(1)思想道德風險。查找是否無視紀律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過錯是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業(yè)務;是否經常對不屬于自己管轄范圍內的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現(xiàn)象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。
(2)制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業(yè)務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源(點)，確保涉及職權、利益的關鍵節(jié)點均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風險。
(4)業(yè)務操作風險。結合業(yè)務工作特點，查找各類業(yè)務流程運行過程中易發(fā)的違紀違法行為。
(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。
5.建立廉政風險源(點)信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險信息庫。
(四)制定防范措施，清理整合制度。
1.制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險產生的原因，按照有風險點必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
2.完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規(guī)章制度，并將內控制度匯編成冊，形成制度體系。
重點加強對重大決策、干部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監(jiān)督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。
3.持續(xù)更新內控機制。
(五)抓好檢查評估，務求內控實效。
1.正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀違規(guī)行為進行問責，督促被檢查對象整改。2.定期接受專項考評。3.認真執(zhí)行問責制度。
五、工作要求。
1.加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。
2.突出重點，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩(wěn)步推進，確保各項工作措施落實到位。
3.學習借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。
學校內部控制建設的工作計劃篇十三
學校內審部門構建以預算執(zhí)行審計為統(tǒng)領、經濟責任審計為抓手、工程建設審計為重點的"三位一體"內部審計工作格局，科學合理安排內審業(yè)務，切實履行好內部審計監(jiān)督和服務職能。
（一）開展校級財務預算執(zhí)行審計調查，促進規(guī)范管理。
根據教育部《關于加強高等學校預算執(zhí)行與決算審計工作的意見》（教財[20xx]2號）的有關工作要求，審計處對學校20xx年每個月份財務預算執(zhí)行情況進行了事中審計調查，目的在于增強預算執(zhí)行的約束力，促進預算規(guī)范管理。審計調查過程中，重點關注了預算收支總體執(zhí)行情況，并對近三年有關經費的開支情況進行了統(tǒng)計調查分析。調查結果顯示，截至10月底學校財務預算總體執(zhí)行情況比較好。
（二）深化領導干部任期經濟責任審計，明確經濟責任。
1、完善經濟責任審計工作程序。
經濟責任審計是一項政策性、業(yè)務性、程序性較強的工作，審計處在總結以往經驗的基礎上，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標準，完善審計程序，做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經濟責任的有關事項，通過信息平臺、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀檢監(jiān)察處、審計處反映問題。此舉增強了經濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談。召開進點會，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表，充分聽取群眾對被審計領導干部的意見和評價，并對領導干部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告復核。對經濟責任審計報告披露的每一經濟事項，進行認真復核，做到事實清楚、證據充分、結論準確，在此基礎上形成審計報告初稿，征求被審計對象反饋意見后最終定稿。四是實施前后任經濟責任事項交接。根據審計結果，完善前后任經濟責任事項交接以及存在問題的后續(xù)整改，增強領導干部經濟責任意識和自律意識，杜絕"新官"不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。
2、認真開展中層領導干部經濟責任審計。
經濟責任審計是促進領導干部正確履行經濟職責，加強黨風廉政建設的重要途徑。按照《教育部關于做好教育系統(tǒng)經濟責任審計工作的通知》要求，學校召開了經濟責任審計工作聯(lián)席會議。根據會議確定的工作計劃，經組織部門授權，審計處完成了對動畫學院、遠程與繼續(xù)教育學院、傳播研究院、資產管理處4個部門主要領導干部任期經濟責任審計。從審計結果看，上述部門領導干部任職期間內履行經濟責任的總體情況是好的，審計期間未發(fā)現(xiàn)領導干部個人存在嚴重的違紀問題，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和管理漏洞已建議相關部門整改和落實。審計結果向被審部門和個人進行了反饋，審計結果報告現(xiàn)已提交組織部。
（三）強化基建、修繕工程審計，促進增收節(jié)支。
審計處始終把工程建設項目審計列為重點，將事前控制、過程監(jiān)督和事后結算審計有機結合起來，重點監(jiān)控建設項目的實施。此項審計的開展，為學校節(jié)約大量資金，提高了資金使用效益，促進了工程建設管理逐步走向規(guī)范化和制度化。
3、大中型建設項目前期工程預算審核。
本年度共開展大中型建設項目前期工程預算審核20項，審核金額7，409萬元，審定金額5945萬元，核減金額，464萬元，核減率9.76%。通過審計事前的介入，有效控制了工程造價，維護了學校合法權益。
4、在建基建工程項目的全過程跟蹤審計。
審計處繼續(xù)對學校3項在建工程實施全過程跟蹤審計。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學樓b棟工程，跟蹤內容主要為項目的變更洽商。審計金額8.058萬元，審定金額6.784萬元，審減金額74萬元。中藍二期學生公寓是中途介入跟蹤，20xx年底已基本完成，審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入，與基建、設計、施工、監(jiān)理等單位共同配合，全過程控制工程造價。為使建設工程有序順利進行，審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。對工程建設過程中出現(xiàn)的問題，及時召開內部協(xié)調會，圍繞問題充分發(fā)表建設性意見，力爭在短時間內把問題解決。由于搭建了良好的溝通平臺，本著理解、信任、支持和配合的態(tài)度對待工作，杜絕互相扯皮與推委，保證了工程建設有序和規(guī)范地進行。
5、日常修繕工程的竣工結算審計。
本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項，完成審計74項。在已完項目中，審計金額5.073萬元，審定金額4.588萬元，審減金額485萬元，審減率9.6%，審減率較往年相比有了明顯的下降。內審人員經常深入施工現(xiàn)場對實際工程量進行核查，力求審計結果做到客觀公正、實事求是。建立了報審工程項目的"三審"制度。即工程管理部門初審，審計部門二審，使用方三審。通過"三審"結合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減，盡可能地維護學校利益不受侵害。
學校內審部門注重實踐積累和調查研究，在工作中積極創(chuàng)新，保證內審工作規(guī)范有序并能見到實效。
一是樹立建設性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎上，更多、更好的從制度建設層面提出可操作性的審計建議，幫助關鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結合理念。注重審計成果的運用，發(fā)揮審計結果落實整改對完善內部控制的作用。使審計結果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動，糾正管理偏差，防范和降低經濟風險。三是樹立和諧審計理念?？陀^評價自身作用，依法、科學地開展審計業(yè)務，實施和諧審計，形成紀委、監(jiān)察、財務、資產、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現(xiàn)。
（二）內審工作制度創(chuàng)新。
根據領導干部履行經濟責任制的要求，制定了《中國傳媒大學經濟責任審計工作聯(lián)席會議制度》，明確經濟責任審計聯(lián)席會議制度的組織原則與管理職能、經濟責任審計程序及審計對象的確定方式，在干部管理和監(jiān)督上形成合力，進一步強化領導干部任期內履行經濟責任的意識。制定了《中國傳媒大學關于進一步加強內部審計結果整改落實的暫行規(guī)定》，對審計結果整改落實、責任追究、審計結果運用等提出了具體要求。印發(fā)了《關于規(guī)范校內修繕工程報審前后相關工作流程的通知》，明確了修繕工程從合同簽署、工程款支付、項目報審和竣工結算審計等各個階段的具體操作流程。
打造一支"政治強、業(yè)務精、作風正"的內審隊伍，是審計處隊伍建設的奮斗目標。一是加強職業(yè)道德教育，提升職業(yè)道德修養(yǎng)。要求內審人員嚴格遵守《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，履行職責時做到獨立、客觀、公正和勤勉，嚴守工作紀律。二是有針對性地開展教育培訓活動，提升內審人員專業(yè)勝任能力。年度內共有5人次參加了中國教育審計學會組織的審計人員后續(xù)教育培訓，通過培訓了解和掌握了開展審計工作的新規(guī)范和新方法，學以致用。三是積極鼓勵審計人員在職學習，提升自身學歷和專業(yè)技術職稱水平，為將來更好的勝任本職工作打基礎。四是加強實踐鍛煉和溝通能力，能獨立承擔交辦的工作任務，遇事勤思并能提出解決問題的思路和辦法，提高崗位勝任能力。要學會與人溝通，在溝通與理解中使自己的人格魅力逐步得到升華。
審計處制定印發(fā)了中國傳媒大學《關于20xx年度進一步規(guī)范教育收費工作的實施意見》，明確了工作內容和要求。所有涉及教育收費的責任單位，建立健全內控制度，完善收費程序，加強收費資金管理，在日常工作中落實教育收費政策。根據《實施意見》安排，審計處在全校范圍內開展了春、秋季教育收費自查自糾工作。根據檢查結果，學校執(zhí)行國家教育收費政策總體情況較好。針對個別存在的收費項目，審計處已向有關部門發(fā)出了檢查意見函，要求將收費的依據、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案，并提出了相關意見和建議。
審計處在認真履行崗位職責的同時，積極配合相關部門做好其他經濟事項的審計監(jiān)督。完成了校級及所屬部門銀行對賬單"審簽"工作；完成科研項目結項經費決算審簽2項，審簽金額6萬元；參與學校組織的各類項目招投標09項；協(xié)助紀檢監(jiān)察完成了有關部門往來資金的賬目核查；配合完成了學校交辦的"小金庫"專項治理檢查等工作。
（一）領導的重視支持是做好內審工作的重要前提。
領導的重視程度越高，內審發(fā)揮的作用也越大。我們特別注重同校領導的溝通，定期匯報內審工作進展情況，聽取校領導的指示和要求，在工作上取得校領導的重視和支持。由于學校領導的求真務實和對審計的重視，為內審營造了一個良好的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證。
（二）與部門協(xié)調配合是提升審計效果的重要支撐。
在內審工作中，審計處與相關職能部門相互溝通、協(xié)調配合，建立部門間聯(lián)動機制，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發(fā)揮經濟責任審計工作聯(lián)席會議制度功能，按照所賦予的工作職責，各司其職，齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協(xié)調工作制度，促進審計工作順利開展，在"堵、防、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置，工作中要注意把握到位而不越位，監(jiān)督而不干預的原則。
（三）監(jiān)督與服務并重是體現(xiàn)內部審計價值的重要途徑。
要正確處理好監(jiān)督與服務的關系。審計的目地是通過監(jiān)督和服務，幫助學校和部門加強內部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要嚴格依法審計，糾正被審計單位的違規(guī)問題，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導，幫助被審單位解決實際問題。
一年來，學校內審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管部門、學校領導以及群眾的要求和期望還有一定的差距，工作中還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。一是內審工作覆蓋面有限。一些重要的審計業(yè)務如內部控制審計、科研專項經費審計、大宗設備采購審計等尚未開展。二是內審力量仍顯不足。內審工作長期面臨工作量大，任務安排緊，人員少的局面，對審計工作的質量和效率帶來一定程度的影響。三是內審人員專業(yè)面略顯狹窄，"一專多能"的綜合業(yè)務素質有待鍛煉和提升。
面對學校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求，我們需要不斷地實踐和探索，抓住重點，在突出實效、突出質量、突出特色方面下功夫，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面，細化審計工作，提高審計工作質量和效果，加強審計結果運用力度，在學校領導的支持和關注下，把學校的內審工作做得更好。
學校內部控制建設的工作計劃篇十四
1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內部控制工作啟動會。全面啟動內控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
（3）學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權及工作不到位情況。
（4）成立內部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。
2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內部工作的執(zhí)行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領導小組對內部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內部控制工作作出督察報告。
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