2023年出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人(4篇)

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2023年出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人(4篇)
時間:2023-03-19 07:36:57     小編:zdfb

總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究,做出有指導性的經(jīng)驗方法以及結(jié)論的書面材料,它可以使我們更有效率,不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。相信許多人會覺得總結(jié)很難寫?下面是小編為大家?guī)淼目偨Y(jié)書優(yōu)秀范文,希望大家可以喜歡。

出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人篇一

首先在這里我要感謝領(lǐng)導對我的信任,把這么一份重要的工作交到我手里,讓我有機會學習和接觸財務工作,其次,我要感謝喬會計這個師傅,她教會我如果做好和勝任這份工作。這一年來從不熟練到熟練的掌握每月工作內(nèi)容,在做的過程中不斷改善以往的工作方式方法,能讓各類文件更完善的為自己工作服務。順利完成如下工作:

1、嚴格執(zhí)行銀行存款及現(xiàn)金管理,定期核對發(fā)現(xiàn)賬目如金額不符,做到及時處理,做到每日現(xiàn)金結(jié)算。

2、定期電話催促公司各項應收款,如可收回,及時處理安排。

3、堅持財務手續(xù),嚴格審核(報銷憑證上必須有經(jīng)辦人及領(lǐng)導的簽字才能給予支付),走團匯款也必須經(jīng)過計調(diào)簽字或領(lǐng)導同意給予匯款。

4、回顧檢查自身的問題,我認為:學習不夠,以目前的專業(yè)學習及技能,為人處世方法方式?jīng)]有辦法更好的勝任此工作。在以后要向領(lǐng)導多學習一下增強分析問題、解決問題的能力。

在過去的一年中,付出過很大努力,但是成果也許沒有顯著。這些都需要好好學習,只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的xx年,我有新的工作變動和意向。在此我祝愿陽光之旅越辦越好,員工能力越來越強,團隊精神越來越旺。

出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人篇二

隨著時間的流逝,時間到了xx年,總結(jié)xx年的工作以予在xx年中更好的發(fā)現(xiàn)自己,完善自我。

xx年過去了,在這一年里通過領(lǐng)導和各位同事對我的幫助和關(guān)心,讓我也清楚的認識到了自己在工作中的不足,從而也讓我學到了很多,使我在工作方面有了很大的提升,出納及物流的工作做出以下總結(jié);

1、每月跟“主辦會計“進行帳務核對,發(fā)現(xiàn)差錯及時查找,做到帳實相符

2、心態(tài)調(diào)整。其實正所謂“天下難事始于易,天下大事始于細“

3、外圍退貨的跟蹤。

1、嚴格按照公司的管理制度進行資金的把關(guān),杜絕浪費及不正常的開支。

2、出納員支付(包括公、私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經(jīng)理、財務經(jīng)理、經(jīng)辦人簽字。

3、必須建立健全現(xiàn)金日記帳,逐筆記載現(xiàn)金收付。每日核對現(xiàn)金庫存,并填報當日現(xiàn)金流量表,做到日清月結(jié)、每日結(jié)算、帳款相符、定期盤點。

4、銷售、維修配件的貨款必須入賬。

5、提取總公司銷售獎勵款和報銷各項費用的現(xiàn)金必須入賬。

6、當日有到款,必須當日開具收款收據(jù)。

7、月底及時與財務人員對帳。(帳實相符,帳帳相符)7月1現(xiàn)金帳收支。7月2工程部回款與已送未結(jié)。7月3外圍發(fā)貨及到款。

知道了要做好出納工作絕不可以用“輕松“來形容,絕非“雕蟲小技“,它是經(jīng)濟工作的第一線,財務收支的關(guān)口,占有重要的地位。

1、作為一個合格的出納,我必須具備以下的基本要求:

(1)學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度,不斷提高自己的業(yè)務水平和知識技能。

(2)學會制訂本職崗位工作制度,揮財務控制、監(jiān)督的'作用。

(3)出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。

(4)出納人員要有較強的安全意識,現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒的保管。很好的溝通能力。特別是銀行等單位的外聯(lián)溝通能力。

2、物流作為公司物流部,及時準確的將貨物高效率送達指定地點(顧客、經(jīng)銷商、專賣店)和外圍退貨的及時跟蹤到位,做到完善的物流服務。同時,我要進行物流與財務知識的不斷學習與實踐,吸取xx—xx年遺憾與不足及收獲的經(jīng)驗,來進一步完善自己的工作,這樣才能更好的跟上公司發(fā)展步伐。學習前輩們的長處來發(fā)現(xiàn)自己,發(fā)展自己,及時的與他人溝通,建立良好的工作氛圍。

以上是我工作以來的一些體會和認識,也是我不斷在工作中將所學的知識與實踐相結(jié)合的一個過程。在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏,我的xx年將在充實、喜悅、獲中度過。以我的座右銘“好好學習,天天向上“(善良)為準則。

在此,我要特別感謝公司領(lǐng)導和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關(guān)心,這是對我工作最大的肯定和鼓舞,我真誠的表示感謝!

出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人篇三

出納,顧名思義:出就是支出,納就是收入。出納工作是財務會計工作的重要組成部分,也是一項重要的基礎(chǔ)工作。作為一名出納員,他的具體工作是:

(一)收款

1、銷售或營業(yè)收入(經(jīng)營收入)

出納人員要根據(jù)業(yè)務部門審核簽章的收款憑證(銷售單、收費通知單)進行復核,然后辦理收款。對于來源不明的款項應當拒絕收取,避免為違法違規(guī)活動提供方便。

收取現(xiàn)金時要辨別真假,對于假鈔要立即更換(只有銀行有權(quán)沒收假幣),過后發(fā)現(xiàn)假鈔,要由出納員自己賠償。對于數(shù)額較多的現(xiàn)金收取,最好與交款人一同去銀行直接存入,出納員不要過手現(xiàn)金。

2、銷售或營業(yè)以外的其他收款(非經(jīng)營收入)

企業(yè)收回客戶以前的欠款、預收定金押金、收回職工的借款都屬于這一類。

這些款項的收取也要根據(jù)會計簽章的收款憑證進行收款,收款以后要給對方開具收據(jù)。如果對方是單位,有資金往來發(fā)票的開具資金往來發(fā)票(資金往來發(fā)票不能作為經(jīng)營費用報銷,只起證明收到款項的作用);沒有資金往來發(fā)票的,開具收據(jù),交款人一定要在收據(jù)的交款人處簽章。

(二)付款

1、購物、支付費用(經(jīng)營支出)

出納人員要根據(jù)會計人員審核簽章的付款憑證進行復核:

(1)合法性復核:①發(fā)票的真?zhèn)?,主要是手寫的發(fā)票。②制度不允許報銷的。③雖然制度允許報銷但有比例、定額限制,超過比例、定額的不能報銷。

(2)真實性復核:①經(jīng)濟業(yè)務雙方當事人或單位必須真實。②經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的時間、地點是真實的。③經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容必須是真實的,購物必須標明名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額,住宿必須標明住宿起止日期等。

(3)完整性復核:①經(jīng)濟業(yè)務雙方經(jīng)辦人是否簽字。②物品需辦理驗收入庫手續(xù),不需入庫的物品由使用證明人簽字。③是否有領(lǐng)導的親筆簽字。

出納員復核無誤后方可辦理付款。

付現(xiàn)金時要讓領(lǐng)款人當面點清,辨別真?zhèn)危⒃谥С鰬{單上簽字,付款以后要在支出憑單上加蓋付訖章,避免重復付款。

付轉(zhuǎn)賬支票,需用黑色簽字筆填寫,填寫方法與收取轉(zhuǎn)賬支票審核要求相同不贅述,轉(zhuǎn)賬支票簽發(fā)后,將支票從存根聯(lián)與正聯(lián)之間騎縫線剪開,正聯(lián)交給收款人辦理轉(zhuǎn)賬,存根聯(lián)由經(jīng)辦人簽字后留下作為記賬依據(jù)貼在支出憑單左上角并在支票簿上登記。

2、支付購物、費用以外的款項(非經(jīng)營支出)

發(fā)放工資、預付貨款、支付定金押金、支付職工暫借款等都屬于這一類。支付這一類款項同樣要根據(jù)會計人員審核簽章的付款憑證進行付款。預付貨款、支付定金押金要有對方開具的收據(jù)或資金往來發(fā)票;發(fā)放工資一定要有領(lǐng)取工資的職工本人親自簽字,因為工資的發(fā)放不僅涉及職工個人的工資,還涉及勞動保險、住房公積金以及個人所得稅。

對于企業(yè)重大的開支項目必須經(jīng)過企業(yè)最高層領(lǐng)導和會計機構(gòu)主管人員審核簽章,方可辦理。

如果支付的現(xiàn)金不夠用,可以填寫現(xiàn)金支票到開戶銀行提取,現(xiàn)金支票的填寫與轉(zhuǎn)賬支票的填寫基本相同,不同點有以下幾方面:

(1)收款單位名稱要寫本單位的全稱。

(2)用途只能填寫備用金、差旅費、工資,并帶齊相關(guān)資料。

(3)在現(xiàn)金支票背面收款人處加蓋預留銀行的印章。

出納員在存取現(xiàn)金或辦理其他重要業(yè)務時如果數(shù)額較大,一定要讓單位派車接送,以保證我們的人身和資金安全。

(三)現(xiàn)金管理規(guī)定

1、現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定

2、現(xiàn)金限額的規(guī)定

(1)庫存限額

開戶銀行一般都要根據(jù)開戶單位的實際需要,核定開戶單位3—5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。庫存限額一經(jīng)核定,開戶單位必須嚴格遵守。對于每天超出核定的庫存限額的現(xiàn)金要及時存入銀行。

(2)大額現(xiàn)金支付登記備案

開戶銀行在核定庫存限額的同時,根據(jù)開戶單位的業(yè)務量大小,核定每天除工資和農(nóng)副產(chǎn)品采購所用現(xiàn)金外最多提取現(xiàn)金數(shù)量限額,超過定額的要提前登記。作為出納員要注意提取現(xiàn)金的限額,不要影響使用現(xiàn)金。

3、現(xiàn)金收支的規(guī)定

(1)開戶單位取得現(xiàn)金收入或者超額備用金必須當日送存銀行,當日送存銀行確有困難的,由開戶銀行確定送存時間。

(2)開戶單位支付現(xiàn)金可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取,不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

(3)因采購地點不固定,交通不便,生產(chǎn)或市場急需,搶險救災以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的,開戶單位應當向開戶銀行提出申請,由本單位財會部門負責人簽字蓋章,經(jīng)開戶銀行審核后,予以支付現(xiàn)金。

4、現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度

(四)銀行結(jié)算制度

銀行結(jié)算方式:

1、票據(jù)

(1)支票:①現(xiàn)金支票②轉(zhuǎn)賬支票③普通支票

(2)銀行本票

(3)銀行匯票

(4)商業(yè)匯票:①銀行承兌匯票②商業(yè)承兌匯票

2、結(jié)算憑證

3、信用憑證

支票結(jié)算方式的規(guī)定:

1、簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫。

2、簽發(fā)現(xiàn)金支票必須符合國家現(xiàn)金管理規(guī)定。

3、支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過在銀行存款的余額,禁止簽發(fā)空頭支票。

4、銀行審核支票支付票款的依據(jù)是出票人預留銀行的簽章和支付密碼。

5、收款人通過銀行收款,應作委托收款背書(收轉(zhuǎn)賬支票);直接向出票人開戶銀行提示付款,應在支票背面簽章(用現(xiàn)金支票提現(xiàn));持票人為個人的還需交驗本人身份證,并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機關(guān)。

作為出納員,我們要遵守銀行結(jié)算規(guī)定,否則會給企業(yè)和個人帶來損失。

為了加強對現(xiàn)金和銀行存款的管理,隨時掌握現(xiàn)金和銀行存款的收付動態(tài)和結(jié)存金額,保證現(xiàn)金的安全,企業(yè)必須設(shè)置現(xiàn)金和銀行日記賬。

現(xiàn)金和銀行存款日記賬必須采用訂本式,目的是避免賬頁散失,防止非法抽換賬頁。訂本式也是三欄式。

(一)啟用規(guī)則

(二)具體登記方法

銀行存款日記賬比現(xiàn)金日記賬多一項結(jié)算方式欄,在這個欄目里我們要把辦理銀行結(jié)算業(yè)務的方式寫進去,而不是填寫對方單位的結(jié)算方式,也不是填寫非結(jié)算方式,例如進賬單,稅票等。結(jié)算方式填寫時,是支票要在類別欄里填現(xiàn)支或轉(zhuǎn)支,在號碼欄里填寫支票的后四位尾數(shù),以此類推。

(1)一般公用經(jīng)費。實行綜合定額與單項定額相結(jié)合的辦法,本著勤儉節(jié)約的原則,優(yōu)先保證取暖、水電、電話費和機關(guān)公務用車的開支。

辦公費支出。日常行政性管理方面的消耗性支出,包括低質(zhì)易耗品等,統(tǒng)一實行全年指標從嚴控制,具體標準按機關(guān)有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。

差旅費支出。在本市范圍內(nèi)因公出差,一般工作人員,由本部門負責人批準,正副科長由有關(guān)領(lǐng)導批準。到外地區(qū)特別是到外省出差人員,須經(jīng)主要領(lǐng)導批準。出差人員要按照市財政差旅費開支的有關(guān)規(guī)定和標準,嚴格費用開支。市內(nèi)差旅補助憑食宿費單據(jù)每人每天報銷8元。省內(nèi)每人每天補助8元,除當天往返者外,一律憑住宿發(fā)票報領(lǐng)補助。到外省出差人員,參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。差旅費支出本著有專項經(jīng)費收入的中心、辦、科、站仍按從各自經(jīng)費中開支的辦法,對沒有專項經(jīng)費來源的科室,應正確歸集實際與專業(yè)事業(yè)活動相關(guān)的輔助活動中開支。

水電費支出。機關(guān)水、電費由后勤中心統(tǒng)一管理,全年實行單項指標控制,收費內(nèi)外有別。支出原則上不突破機關(guān)預算指標,賬目一月一結(jié),按時足額交納,年終公布。經(jīng)費支出打破預算內(nèi)外界線,按有關(guān)規(guī)定的比例合理分攤。具體管理辦法和標準按后勤服務管理制度執(zhí)行。

會議費支出。各類會議費(培訓費)開支,必須做到會前有預算、有審批,會后有決算,嚴格執(zhí)行市財政有關(guān)規(guī)定和機關(guān)會議接待管理制度。會議費結(jié)算有正規(guī)的審批手續(xù)方可報支。

(2)交通費支出。機關(guān)車隊和各單位的車輛保險、加油、維修等項開支,嚴格執(zhí)行政府定點采購和機關(guān)公車使用管理制度,各項費用要正確歸集,不能全部擠入正常經(jīng)費。各業(yè)務中心、辦、科、站車輛的一切費用支出,仍按自理執(zhí)行。

(3)取暖費支出。實行單項定額標準,支出不得突破全年控制指標,在機關(guān)經(jīng)費中統(tǒng)一支付的各項費用,按規(guī)定比例由各單位合理分攤,具體按后勤服務管理制度執(zhí)行。

(4)離退休干部活動經(jīng)費支出。按市財政的預算標準(離休590/人。年、退休320/人。年),包給離、退休人員使用。用于組織老干部活動、體檢、老年節(jié)、春節(jié)慰問等支出,全年實行總額控制。經(jīng)費開支一律由機關(guān)離退休人員管理科審核后報主要領(lǐng)導批準方可報銷,支出情況年終公布。超過總額或開支范圍的不預報銷。

(5)工作隊經(jīng)費支出。按市財政預算指標和市委下鄉(xiāng)辦規(guī)定的程序要求執(zhí)行。

3、設(shè)備購置費支出(包括小型固定資產(chǎn))。凡屬于政府采購范圍并達到限額的支出都必須辦理政府采購有關(guān)審批手續(xù),執(zhí)行國庫集中支付。購買未納入政府采購目錄達到限額的項目,需經(jīng)市政府采購辦批準。

(1)根據(jù)年度經(jīng)費的核定情況和年初編報政府采購預算的采購項目,機關(guān)內(nèi)部實行均衡控制。

(2)根據(jù)工作需要,由單位提出申請,經(jīng)領(lǐng)導批準方準辦理采購手續(xù)。1000元以下,由有關(guān)領(lǐng)導審核、主要領(lǐng)導批準后方可購買;1000元以上至5000元以下,由主要領(lǐng)導核準;5000元以上固定資產(chǎn)的購置由局領(lǐng)導集體研究決定。

4、修繕費支出。包括單位公用房屋、建筑物及附屬設(shè)備的修繕維護等,1000元以下由分管領(lǐng)導審核、主要領(lǐng)導批準后方可開支;1000元以上由主要領(lǐng)導核準。

(一)國家、省、市下?lián)艿膶m椯Y金實行預算審批制。各中心、科、站事業(yè)性項目、生產(chǎn)性項目的專項經(jīng)費支出,要根據(jù)上年結(jié)轉(zhuǎn)和本年度財政預算的下達情況,在使用前做出開支預算報有關(guān)領(lǐng)導審查,一次支出在1000元以下的專項款,由有關(guān)領(lǐng)導審核、主要領(lǐng)導批準支出;1000元以上的支出,由主要領(lǐng)導核準;10000元以上的專項款支出由局領(lǐng)導集體研究決定。

(二)開展各項業(yè)務活動時所需要的消耗性費用開支和購置的低值易耗品,由有關(guān)領(lǐng)導審查同意,主要領(lǐng)導審批支出。

(一)對應收款及暫付款項及時清理結(jié)算,不得長期掛賬;凡機關(guān)用各類事業(yè)經(jīng)費或預算外資金購置的固定資產(chǎn)都應列入機關(guān)固定資產(chǎn)管理范圍,凡使用年限在一年以上的物資均列入固定資產(chǎn)管理,由機關(guān)后勤服務中心登記設(shè)明細賬分類,計價入賬,并由專人管理,計財科設(shè)總賬。

(二)固定資產(chǎn)報廢和轉(zhuǎn)讓,單價在10000元以下由主要領(lǐng)導審批后核銷,單價在10000元以上報經(jīng)局領(lǐng)導集體研究審批。精密貴重的設(shè)備、儀器報廢轉(zhuǎn)讓,應經(jīng)過有關(guān)部門鑒定,報市財政批準。

(三)每年編制年度決算報表前,要組織對機關(guān)財產(chǎn)清查一次,做到賬與賬、賬與卡、賬與物三相符。

要嚴格控制負債規(guī)模,對不同性質(zhì)的負債分別管理,及時清理并按照規(guī)定辦理結(jié)算,保證各項負債在一定期限內(nèi)歸還。

(一)各科室預借差旅費或其他公務預借款,應提前填寫用款計劃和借款單,注明款項的用途、金額等內(nèi)容,需經(jīng)本部門領(lǐng)導、分管領(lǐng)導和局長審核批準,根據(jù)實際需要預借,原則上一般借款額最高不得超過1000元/人次;財務人員對所要預借的款項進行復核,復核所要借款批準范圍、金額和用途是否正確等,及時到市會計核算中心辦理手續(xù)。各中心、辦、科、站要及時清理借款,以利資金周轉(zhuǎn)。

(二)無特殊重要情況,個人一般不得借用機關(guān)現(xiàn)金。特殊情況需借款時,1000元以內(nèi)由主要領(lǐng)導批準,超過1000元,經(jīng)局領(lǐng)導集體研究批準。無論是單位還是個人借款,都應在借款時注明還款時間,期限不得超過三個月。計財科在借款人未結(jié)清借款的情況下,不與借款人發(fā)生新的借貸行為。

(一)收費票據(jù)包括行政事業(yè)單位收款收據(jù),行政事業(yè)單位內(nèi)部結(jié)算收款收據(jù)等。經(jīng)財政部門批準購回的票據(jù)由計財科專人保管,并逐本登記收據(jù)號碼;填寫收據(jù)用雙面復寫紙?zhí)讓?,要做到項目齊全,字跡清晰,金額大小寫正確,不得涂改,并加蓋財務專用章和經(jīng)辦人章;使用收據(jù)要序號連續(xù),作廢時要加蓋作廢戳記,不得撕毀;非計財科人員向外單位收取有關(guān)費用需領(lǐng)空白收據(jù)時,須由財務負責人批準,經(jīng)辦人填寫空白收據(jù)領(lǐng)用登記薄,注明收據(jù)號碼,付款單位名稱、時間及收費項目,并在收據(jù)上填寫付款單位名稱后方可領(lǐng)用;收據(jù)必須按財政部門的要求定期年檢、更換、核銷。

(一)銀行轉(zhuǎn)賬支票和銀行現(xiàn)金支票及印鑒要由專人妥善保管,財務人員必須嚴格執(zhí)行國家有支票管理的各項規(guī)定。未經(jīng)使用的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票由出納員保管,簽發(fā)支票所使用的各種印章,須另交專人保管;財務人員簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票,必須經(jīng)科室負責人審核、批準,在注明簽發(fā)日期、款項用途、規(guī)定限額,并由領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用登記薄上登記;填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票必須加蓋作廢戳記,與存根一并妥善保存;支出金額在1000元以上的費用,原則上采用轉(zhuǎn)賬支付,差旅費、低值易耗品除外;轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票一律不準外借其他單位使用,任何個人購買物品,均不得借用機關(guān)支票及現(xiàn)金;出納員每次報賬后提取的現(xiàn)金,應及時通知有關(guān)經(jīng)辦人員及時領(lǐng)取,出納員存放現(xiàn)金不許超過規(guī)定限額。

出納的年終工作總結(jié) 出納年終工作總結(jié)個人篇四

回顧20xx年上半年的出納工作,在酒店老總的直接領(lǐng)導及財務部的指導下,認真遵守財務管理相關(guān)條例,按財務部要求實事求是,嚴以律己,圓滿完成了20xx年酒店的財務核算工作及各項經(jīng)營指標的完成。積極有效地為酒店的生產(chǎn)經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證,促進了生產(chǎn)經(jīng)營的順利完成,為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。主要有以下幾個方面:

為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導作用,我們在遵守財務制度的前提下,認真履行財務工作要求,正確地發(fā)揮會計工作的重要性??偨Y(jié)各方面工作的特點,制定財務,扎實地做好財務基礎(chǔ)工作,年初以來,我們把會計基礎(chǔ)學習及酒店下達的各項、制度相結(jié)合,真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎(chǔ)工作放到了重要工作日程上來,并按照每月份,組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔,按時完成了憑證的裝訂工作。

嚴格按照會計基礎(chǔ)工作達標的要求,認真登記各類賬簿及臺賬,部門內(nèi)部、部門之間及時對賬,做到賬賬相符、賬實相符。

1、資產(chǎn)管理:按會計制度要求進行資產(chǎn)管理,堅持酒店的各項制度,嚴格執(zhí)行財務部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。認真設(shè)置整體資產(chǎn)賬簿,對賬外資產(chǎn)設(shè)置備查登記,要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺賬,并將責任落實到個人,堅持每月盤點制度,對盤虧資產(chǎn)查明原因從責任人當月工資中扣回。在人員辦理辭職手續(xù)時,認真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進行審核,做到萬無一失。

2、債權(quán)債務管理:對酒店債權(quán)債務認真清理,每月及時收回各項應收款項,對員工賠償物品及電話費超支等個人掛賬均在當月工資中扣回,做到清理及時,為公司減少損失。

3、監(jiān)督職能:加大監(jiān)控力度,主要表現(xiàn)在如下幾個方面:

(1)財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起,即從前臺收銀到日夜審、出納,每個環(huán)節(jié)緊密銜接,相互監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)問題,及時上報。

(2)對日常采購價格進行監(jiān)督,制定了每月原材料采購及定價制度(菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮),酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制,同時加強采購的審批報賬環(huán)節(jié)及程序管理,從而及時控制和掌握了購進物品的質(zhì)量與價格,及時了解市場情況及動態(tài)。

(3)加強客房部成本控制:第一要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理,對未用的一次性用品及時回收,建立二次回收臺賬;第二對客房酒水銷售要求編制酒水銷售日報,及時了解酒水進銷存情況,從而控制成本并最終降低成本。

4、貨幣資金管理:嚴格遵守財務規(guī)定,由會計人員監(jiān)督,定期對出納庫存現(xiàn)金進行抽盤,并由日審定期對前臺收銀員庫存現(xiàn)金進行抽盤,現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務制度,做到現(xiàn)金管理無差錯。

1、對內(nèi):協(xié)助領(lǐng)導班子控制成本費用開支,編制費用預算,為各部門確定費用使用上限,督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支;合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標,及時準確地向各級領(lǐng)導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料,為領(lǐng)導決策提供了依據(jù)。協(xié)助各部門建帳立卡,提供經(jīng)營部門所需數(shù)據(jù)資料及后勤部門的費用資料。

2、對外:及時了解稅收及各項法規(guī)新動向,主動咨詢稅收疑難問題。與稅務人員多了解,多溝通,為酒店為個人提供合理避稅的依據(jù)。

1、編寫了本部門各崗位工作職責及有關(guān)部門業(yè)務配合工作流程。規(guī)范會計內(nèi)部各崗位工作程序及步驟,起草各種管理制度,并監(jiān)督檢查落實。

2、及時填制酒店的納稅申報表,按時申報納稅,遇到問題及時與財務部進行溝通并解決。

3、按時參加財務例會,根據(jù)工作布署,及時對往來的清理及固定資產(chǎn)的清理工作。

5、積極配合審計部聯(lián)合檢查工作,做好各項解釋工作。

6、按照酒店貨幣資金管理辦法,按時上報資金收支計劃,合理使用資金。并按時上報資金日報表,定時將款項送存銀行。

7、及時按照酒店的要求,審核工資表,并及時發(fā)放。對于人員變動情況,及時與人事部溝通并解決。

8、對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進行登記,并認真復核管理。

9、參加會計人員繼續(xù)教育的培訓,不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì),更好的為企業(yè)服務。

總結(jié)一年所做的工作,基本完成了酒店下達的各項工作目標,在日常工作中也順利完成了酒店領(lǐng)導交辦的各項任務。尤其是在資產(chǎn)管理及付款審核環(huán)節(jié)做得較好,原因主要在于認真執(zhí)行了資產(chǎn)管理制度及付款審批制度。但是在很多方面有所欠缺,主要表現(xiàn)在監(jiān)督力度還需加強,與部門之間的配合尚欠默契。在來年的工作中,堅持實際工作中行之有效的工作方法,同時在工作方法上進行改進,繼續(xù)完善進貨及采購環(huán)節(jié)的工作流程,減少紕漏,嚴格把關(guān),更好的控制酒店的成本及費用。加大業(yè)務學習力度,提高工作效率,及時與各部門溝通,做到即要能解決細節(jié)問題又能促進工作的全面開展。對于各部門的臺賬勤檢查、勤監(jiān)督,及時核對,多配合,相互協(xié)作,給領(lǐng)導當好參謀,使財務工作在明年更上一個臺階。

20xx年我們酒店各部門都取得了可喜的成就,作為酒店出納我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應盡的職責,在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時,順利完成如下工作:

⒈與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。

⒉清理客戶欠費名單,并與各個相關(guān)部門通力合作,共同完成欠費的催收工作。

⒊核對保險名單,與保險公司辦理好交接手續(xù),完成對我酒店職工的意外傷害險的投保工作。

⒋做好20xx年各種財務報表及統(tǒng)計報表,并及時送交相關(guān)主管部門。

⒈迎接酒店評估,準備所需財務相關(guān)材料,及時送交辦公室。

⒉迎接審計部門對我酒店帳務情況的檢查工作,做好前期自查自糾工作對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計,并提交領(lǐng)導審閱。

除此之外,按照酒店部署做好了社會公益活動及困難職工救濟工作,在本年度出納工作中:

⒈嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符,做到及時匯報,及時處理。

⒉及時收回酒店各項收入,開出收據(jù),及時收回現(xiàn)金存入銀行,從無坐支現(xiàn)金。

⒊根據(jù)會計提供的依據(jù),及時發(fā)放工資和其它應發(fā)放的經(jīng)費。

⒋堅持財務手續(xù),嚴格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽字方可報帳),對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。

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