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開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇一
政監(jiān)、紀委、財務等相關(guān)部門,要加強會商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動,建立聯(lián)合工作機制,推廣先進經(jīng)驗和做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
近日,宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》文件精神,迅速落實,制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施方案》,并向局屬各部門、派出所發(fā)文,要求各單位于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立和實施工作。
加強組織領(lǐng)導。為做好這項評價工作,根據(jù)實施方案,縣公安局成立了由主要領(lǐng)導擔任組長,副職領(lǐng)導任副組長,局辦公室、警務保障室和隊(所)負責人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組。
明確工作目標。要求局屬各部門、派出所以及相關(guān)人員迅速行動起來,廣泛動員、精心組織,在10月上旬全面啟動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?!秾嵤┓桨浮芬蟾鲉挝槐仨毟叨戎匾暣隧椆ぷ?,要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報,找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告應當作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認真總結(jié)經(jīng)驗,做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強對全局和各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作如期完成。
加強部門協(xié)作。政監(jiān)、紀委、財務等相關(guān)部門,要加強會商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動,建立聯(lián)合工作機制,推廣先進經(jīng)驗和做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
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開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇二
近日,龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會,邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制》、《政府會計準則—基本準則》,全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓,使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和實施《基本準則》的重要意義,準確把握行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和《基本準則》的內(nèi)涵,切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)基礎(chǔ)性評價工作,進一步推進了內(nèi)控建設(shè),為全市20xx年底前完成內(nèi)部控制建立與實施工作奠定了基礎(chǔ)。通過對《基本準則》的培訓,營造了實施政府會計準則體系的氛圍,確?!痘緶蕜t》在20xx年1月1日在我市的順利實施。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇三
為提升內(nèi)部管理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè),青島交通運輸委實施五項措施,強化內(nèi)部控制建設(shè)。一是成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組,由主要負責人任組長,定期召開內(nèi)部控制專題會議,調(diào)度工作進展情況,解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職,上下聯(lián)動,通力配合,積極推進。二是組織內(nèi)部控制業(yè)務培訓,做好國家政策宣貫,對單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門在內(nèi)控實施過程中的職責等進行專題培訓。編制《內(nèi)部控制手冊》,做好宣傳培訓工作。三是開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,堅持“以評促建”,按照內(nèi)控基礎(chǔ)性評價內(nèi)容,逐條梳理,對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對性地構(gòu)建內(nèi)控體系。四是加強單位層面內(nèi)部控制建設(shè),根據(jù)工作職責,開展業(yè)務梳理,開展內(nèi)部控制風險評估,優(yōu)化再造業(yè)務流程,建立權(quán)力運行的監(jiān)督及考評機制,同時健全內(nèi)部控制信息系統(tǒng),努力實現(xiàn)信息化控制。五是加強業(yè)務層面內(nèi)部控制,建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關(guān)制度,形成常態(tài)化工作模式。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇四
一是加強組織領(lǐng)導。為進一步指導和促進全市各行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,推動各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作,市財政局成立了由黨委書記、局長任組長,分管會計工作副局長,有關(guān)科室負責人為成員的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組,領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室,辦公室工作由會計科牽頭。組織有關(guān)業(yè)務科室召開工作會議,對全市內(nèi)控工作進行了安排部署。
二是制定工作方案。結(jié)合本市實際,以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施方案》,工作方案對各項工作任務和要求作出了詳細規(guī)定。
三是明確目標任務。要求各行政事業(yè)單位嚴格按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》的xx項評價指標和填表說明,認真自評打分,逐項檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況,查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系,并形成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》。通過“以評促建”,確保在20xx年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)的要求,如期建立與實施內(nèi)部控制工作,提升內(nèi)部控制水平。
四是開展業(yè)務培訓。為進一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務水平,市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》培訓班,邀請有關(guān)專家進行授課,全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓。
五是深入單位督導。市財政局相關(guān)業(yè)務科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進行業(yè)務指導和檢查,解答各種疑難問題,確保各單位評價結(jié)果真實、準確,推動各單位不斷健全內(nèi)部控制體系,提高內(nèi)部控制水平和效果。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇五
全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,進一步推進各單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作,確保全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和完善工作,推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。各單位要結(jié)合實際,加強對推進內(nèi)部控制工作的組織落實,細化工作方案,明確工作職責,落實工作任務。各單位要成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組,制定方案,明確分工,健全機制,積極推進。
一、工作目標。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價,是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容,圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時,發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過“以評促建”的方式,推動各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于208月中旬,全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,研究制訂具體實施方案,精心組織本單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于年9月底前,按照本實施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3),組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在2017年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ?,通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上,對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行綜合性評價,形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告,作為2017年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗??h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2017年11月20日前,向縣財政局(會計股)報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告??偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強組織領(lǐng)導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組(名單附后,附件1),負責具體組織實施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導。在建立實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認真對照,真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查??h直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作,匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告,總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門,要加強會商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動,建立聯(lián)合工作機制,加大宣傳力度,推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇六
為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神,進一步指導和促進各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作,根據(jù)財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求,結(jié)合我縣實際,提出如下工作方案:
一、工作目標。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價,是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容,圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時,發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過“以評促建”的方式,推動各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的`重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2016年8月中旬,全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,研究制訂具體實施方案,精心組織本單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2016年9月底前,按照本實施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3),組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ?,通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上,對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行綜合性評價,形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告,作為2016年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗??h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2016年11月20日前,向縣財政局(會計股)報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告??偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強組織領(lǐng)導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組(名單附后,附件1),負責具體組織實施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作??h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導。在建立實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認真對照,真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。縣直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作,匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告,總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇七
《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》自1月1日實施以來,合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作,截止20底,我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》文件,上報率達100%,并將內(nèi)控實施情況納入年度決算檢查的重要內(nèi)容,實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過“以評促建”的方式,推動各單位在原有的基礎(chǔ)上進一步提高內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前,按照本方案的要求,以財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求,完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神,市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上,于10月31日前形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4),并向單位主要負責人匯報。內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他部門進行橫向?qū)Ρ?,通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
(四)總結(jié)經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前,向合肥市財政局報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告??偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強組織領(lǐng)導。成立合肥市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組(附件1),負責具體組織實施我市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導。在實施內(nèi)部控制的過程中,認真對照,真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告,總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保本地區(qū)內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神,財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門,要加強會商和信息共享,建立聯(lián)合工作機制,加大宣傳力度,推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇八
為有效制約內(nèi)部權(quán)力運行,強化內(nèi)部控制,規(guī)范財經(jīng)秩序,改進服務的質(zhì)量和效率。根據(jù)桑植縣財政局的工作部署,“十一”國慶過后,桑植縣廖家村鎮(zhèn)財政所迅速啟動單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
此次內(nèi)部控制評價的主要工作,一是根據(jù)縣財政局文件的要求,制定財政所未建立的工作制度,對財政所已建的內(nèi)部管理制度進行補充完善,全面做到從制度上強化的人員的管控,對資金的管理;二是對照文件要求,對不相容崗位與職責分離設(shè)計的合法性、合規(guī)性進行比對,確?;鶎迂斦徫辉O(shè)定符合法律法規(guī);三是對預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、項目管理、合同管理等控制情況進行核查,做到手續(xù)齊全,程序到位。
開展此次內(nèi)部控制評價工作,不僅能夠使基層財政部門的內(nèi)部管理制度更加完善規(guī)范,提供管理水平,更能夠促進基層財政部門進行結(jié)構(gòu)優(yōu)化,推進財政規(guī)范化科學化信息化管理,推動廉潔財政、高效財政、陽光財政的建設(shè)。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇九
為規(guī)范政府預算行為,加強對預算的管理和監(jiān)督,推進落實依法理財,建立健全全面、規(guī)范、透明的預算制度,提高財政資金的使用效能,規(guī)范預算單位內(nèi)部控制制度,加強廉政風險防控機制建設(shè),更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展服務,10月25日,賽罕區(qū)財政局召開了全區(qū)《預算法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價》學習培訓班。本次培訓班分上下午兩場,上午金橋開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)、街道和全區(qū)所有預算單位的主要負責人和財務人員以及區(qū)財政局全體干部參加了本次培訓。
會議強調(diào),要進一步把握新預算法的內(nèi)涵,增強學習貫徹實施新預算法的自覺性和主動性,并對各預算單位行政一把手提出了9點注意事項;對于做好本次培訓有三點要求:加強領(lǐng)導重視,珍惜本次培訓機會;狠抓責任落實,明確人大、財政及各預算單位工作職責;保持會場紀律,認真抓好學習落實。
本次培訓班為期一天,上午特邀內(nèi)蒙古財經(jīng)大學財稅學院副院長徐博教授圍繞三公經(jīng)費、政府債務、績效評價等八個問題進行了講解。下午特邀自治區(qū)財政廳會計處朱曉方副處長就行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的目標、基本原則、評價內(nèi)容、具體步驟、評價的方法、評價的運用等方面對內(nèi)部控制制度建立進行了講解。通過本次培訓班,明確了各部門、各單位工作職責,促進了全區(qū)財務人員學法、懂法、用法,為推動全區(qū)財政改革,更好的為賽罕區(qū)經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展服務打下了堅實基礎(chǔ)。
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開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十
)10月21日,省財政廳在《關(guān)于全面推進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》的基礎(chǔ)上,再次下發(fā)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》,決定通過“以評促建”,推動全省行政事業(yè)單位在年底前完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
針對一些單位對內(nèi)部控制建設(shè)重視不夠,風險防范意識薄弱,內(nèi)部控制制度有待進一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內(nèi)部控制制度,但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施,相關(guān)規(guī)定要求不能落到實處等實際情況,省財政廳于8月份出臺《關(guān)于全面推進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見》,要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應性四項原則,建立健全內(nèi)部控制體系,強化內(nèi)部流程控制;建立內(nèi)部控制報告制度,促進內(nèi)部控制信息公開;推進內(nèi)部控制信息化建設(shè),確保制度落到實處;建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度,從而實現(xiàn)確保經(jīng)濟活動合法合規(guī),確保國有資產(chǎn)安全和使用有效,確保財務信息真實完整,有效防范舞弊和預防腐敗的工作目標。
省財政廳明確要求,在內(nèi)部控制建設(shè)實施工作中,各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負責制,成立內(nèi)控領(lǐng)導機構(gòu),單獨設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門,明確各個部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責任,各部門各崗位要積極協(xié)調(diào)配合,充分運用現(xiàn)代技術(shù)手段,查找單位經(jīng)濟活動風險,制定風險應對策略,同時由單位審計部門或紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作,形成《單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》,全力按時推進。已經(jīng)建立并實施內(nèi)部控制的單位,應當對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性進行自我評價,并針對存在的問題抓好修訂整改,進一步健全制度,確保內(nèi)部控制有效實施;尚未建立內(nèi)部控制或內(nèi)部控制制度不健全的單位,必須于年底前完成內(nèi)部控制建立和實施工作。
為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進,各市財政局、各部門應當于9月中旬全面啟動本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,研究制訂實施方案,廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位,一經(jīng)查實,將嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十一
根據(jù)《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔20xx〕11號,以下簡稱“通知”)精神,為進一步指導和推進我局機關(guān)事業(yè)單位有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作,切實落實好《財政部關(guān)于全面推進事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會24號,以下簡稱“指導意見”),我局決定按照財政部統(tǒng)一部署要求,以量化評價為導向,開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?,F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:
一、工作目標。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價,是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,一方面,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容,使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù),圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面,旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過“以評促建”的方式,推動各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的'客觀性指標進行評價。
三、工作安排。
(一)啟動實施。各單位自收到本通知之日起,應立即啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,充分調(diào)動有關(guān)責任人積極性,明確責任分工,研究制定實施方案,確保如期完成本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(二)開展評價。各單位應按照《指導意見》和《通知》要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
除行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標體系外,各單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務特點,在評價過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標相關(guān)的評價指標,作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ?,通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高單位內(nèi)部控制建設(shè)水平和效果。
(四)完成時間。請各單位于20xx年8月30前,將本單位制定的內(nèi)部控制建設(shè)實施方案、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》,以及本單位開展內(nèi)部控制建設(shè)工作有關(guān)經(jīng)驗做法、取得成效、存在問題、工作建議等,報送國家林業(yè)局內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導小組辦公室(國家林業(yè)局計財司資產(chǎn)與會計處)。有關(guān)情況將作為以后年度對各單位內(nèi)部控制建設(shè)工作開展監(jiān)督檢查和評價的依據(jù)。
四、有關(guān)要求。
20xx年,我局制定下發(fā)《國家林業(yè)局關(guān)于部署開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》(林規(guī)發(fā)〔20xx〕35號),全面部署我局機關(guān)事業(yè)單位開展內(nèi)部控制建設(shè)工作,要求20xx年6月底以前報送本單位內(nèi)部控制建設(shè)實施方案,20xx年底前完成內(nèi)部控制建立與實施工作。從目前進展情況來,仍然存在部分單位重視不夠,推進不力,未如期完成任務,將會直接影響我局內(nèi)部控制建設(shè)整體工作進度。為此,提出如下要求:
(一)強化組織領(lǐng)導。各單位要切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導,成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作,確保本單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,通過“以評促建”的方式推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的相關(guān)格式和要求,積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,確保評價結(jié)果真實有效。各單位主要負責人和責任部門應加強對本單位基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,評價過程中不得弄虛作假,確保評價結(jié)果真實可靠。單位主要負責人要對本單位基礎(chǔ)性評價工作全程負責,對評價工作中遇到的問題和困難,應及時協(xié)調(diào)解決。
(三)加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流。各單位要結(jié)合實際,通過內(nèi)部培訓、網(wǎng)絡(luò)等多種方式,加大宣傳教育力度,廣泛宣傳制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性,引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權(quán)力濫用意識,確保權(quán)力規(guī)范有序運行。國家林業(yè)局內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導小組將組織選取具有代表性的先進單位,通過召開試點單位總結(jié)會、經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式,推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十二
日前,資中縣及時召開行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)與實施專題會,認真研究部署相關(guān)工作,促進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作有序開展。
制發(fā)方案,落實責任。資中縣制發(fā)《資中縣財政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施方案》,使內(nèi)控評價工作具有針對性和可操作性;成立資中縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組,強力推進評價工作。
開展評價,突出重點。要求各單位以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》為依據(jù),在主要負責人的直接領(lǐng)導下,從單位和業(yè)務2個層面對內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況、單位主要負責人承擔內(nèi)部控制建立與實施責任情況等12個具體指標進行如實評價,確保在2016年底如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
強化監(jiān)督,注重實效。建立聯(lián)合監(jiān)督工作機制,財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門派出人員組成檢查組,不定期對各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果進行監(jiān)督檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)組織不到位、進度遲緩、工作不實、弄虛作假等行為的,將追究相關(guān)人員責任,并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況作為安排財政預算、實施預算績效評價的參考依據(jù)。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十三
將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領(lǐng)導干部學法計劃,并作為領(lǐng)導干部年度述法重要內(nèi)容,下面是眾鑫文檔網(wǎng)小編給大家?guī)淼年P(guān)于組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳的通知,希望大家喜歡。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道,縣直和國家、省、市駐x各部門單位,縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū),各國有企業(yè):
5月28日,《中華人民共和國民法典》將迎來頒布一周年,中宣部、中央網(wǎng)信辦、全國人大常委會法工委、最高人民法院、最高人民檢察院、教育部、司法部、全國普法辦、中國法學會決定組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳。為深入學習宣傳貫徹習近平法治思想,根據(jù)國家、省、市部署和要求,結(jié)合x縣實際,現(xiàn)將我縣組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳有關(guān)事項通知如下:
一、宣傳主題。
美好生活·民法典相伴。
二、宣傳重點。
突出學習宣傳習近平法治思想,學習宣傳習近平總書記關(guān)于民法典的重要指示批示精神;深入宣傳民法典在保障人民群眾合法權(quán)益、促進社會主義市場經(jīng)濟繁榮發(fā)展、推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面的重要作用;深入宣傳民法典關(guān)于民事活動平等、自愿、公平、誠信等基本原則,闡釋好民法典關(guān)于堅持主體平等、保護財產(chǎn)權(quán)利、便利交易流轉(zhuǎn)、維護人格尊嚴、促進家庭和諧、追究侵權(quán)責任等基本要求;深入宣傳民法典總則編、物權(quán)編、合同編、人格權(quán)編、婚姻家庭編、繼承編、侵權(quán)責任編等方面的重要內(nèi)容,使全社會了解熟悉民法典一系列新規(guī)定新概念新精神;大力弘揚社會主義核心價值觀,大力弘揚社會主義法治精神。
三、主要活動。
(一)加強系統(tǒng)內(nèi)民法典學習。要將民法典學習宣傳活動貫穿全年,每季度安排部分學法內(nèi)容。將民法典學習納入黨委(黨組)中心組理論學習和領(lǐng)導干部學法計劃,并作為領(lǐng)導干部年度述法重要內(nèi)容,推動領(lǐng)導干部做學習、遵守、維護民法典的表率。要通過民法典專題講座、民法典知識競賽、民法典知識考查測試等多種形式廣泛組織所屬干部群眾學習,并積極參加中國普法微信公眾號組織的民法典有獎競答活動,營造全員學法的良好氛圍。(參加方式:關(guān)注“中國普法”微信公眾號,在手機右下方子菜單“齊參與”中找到“民法典有獎競答”進入答題頁面答題)要以保證民法典有效實施為重要抓手推進法治政府建設(shè),把民法典作為行政決策、行政管理、行政監(jiān)督的重要標尺。(責任單位:各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、各部門單位)。
(二)組織開展民法典“十進”活動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、有關(guān)部門單位,要將民法典普法宣傳與弘揚社會主義核心價值觀有機融合,深入開展民法典“十進”(進機關(guān)、進鄉(xiāng)村、進社區(qū)、進學校、進企業(yè)、進景區(qū)、進網(wǎng)絡(luò)、進宗教場所、進家庭、進軍營)活動,努力讓每個公民走近、了解、運用民法典。(責任單位:各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道,縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣信訪局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣自然資源和規(guī)劃局、縣水利局、縣衛(wèi)健局、縣應急管理局、縣人社局、縣住建局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局、縣交通局、縣教體局、縣財政局、縣工信局、縣發(fā)改局、縣市場監(jiān)督管理局、縣審計局、縣文旅局、縣網(wǎng)信辦、縣民宗局、縣總工會、縣機關(guān)工委、縣婦聯(lián)、縣團委、縣民政局、縣退役軍人事務局、縣融媒體中心等部門單位)。
(三)加強青少年民法典普法。加大民法典在中小學法治教育中的內(nèi)容占比,聚焦未成年人權(quán)益保護,組織開展民法典主題班會、征文演講、法治專題講座、以案釋法等形式多樣的活動,提升青少年維護自身合法權(quán)益的意識和能力。(責任單位:縣教體局、縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣民政局、縣婦聯(lián)、縣團委等部門單位)。
(四)加大以案普法力度。司法部門、行政執(zhí)法部門單位把民法典學習宣傳融入法治實踐全過程,在司法、執(zhí)法和法律服務中釋法說理,結(jié)合民法典實施以來的典型案例,加大宣傳解讀,以生動的案例、鮮活的語言,傳播民法典知識,講述民法典故事,闡釋民法典精神。(責任單位:縣法院、縣檢察院、縣公安局、縣司法局、縣綜合執(zhí)法局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣住建局、縣應急管理局、縣市場監(jiān)督管理局、縣交通局、縣交警大隊、縣自然資源和規(guī)劃局、縣人社局、縣審批局、縣財政局、縣住建局、縣審計局、縣衛(wèi)健局、市生態(tài)環(huán)境局x縣分局等部門單位)。
(五)推動民法典普法與基層治理有機結(jié)合。將民法典學習宣傳納入法治鎮(zhèn)(街)、民法法治示范村(社區(qū))創(chuàng)建活動的重要內(nèi)容,抓住換屆結(jié)束后的有利時機,加大農(nóng)村“人民調(diào)解員”“法治帶頭人”“法律明白人”的培養(yǎng),提高基層干部群眾運用民法典化解矛盾糾紛的能力和水平,促進法治鄉(xiāng)村建設(shè)。(責任單位:各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道,縣司法局)。
(六)積極打造法治宣傳陣地。要利用現(xiàn)有場地設(shè)施,將民法典學習內(nèi)容融入單位文化陣地建設(shè),有條件的可因地制宜打造獨立的民法典廣場、長廊、文化墻、雕塑等法治宣傳陣地,創(chuàng)作高質(zhì)量的普法劇、普法小品、動漫、微視頻、宣傳片等法治文化產(chǎn)品。(責任單位:各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道,各部門單位)。
四、工作要求。
對民法典的學習宣傳情況將納入法治建設(shè)考核必考內(nèi)容,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、部門單位要高度重視,精心籌劃組織,統(tǒng)籌推進,確保主題宣傳各項任務落地落實。
(一)突出思想引領(lǐng)。切實用習近平法治思想引領(lǐng)民法典學習宣傳工作,將習近平法治思想貫徹到民法典宣傳全過程,確保正確的政治方向和輿論導向。
(二)落實普法責任。各部門單位要積極履行“誰執(zhí)法誰普法”“誰主管誰普法”“誰服務誰普法”普法責任制,把組織開展“美好生活·民法典相伴”主題宣傳作為“我為群眾辦實事”的重要舉措。
(三)注重“熱”在基層。將民法典學習宣傳與人民群眾生產(chǎn)生活緊密結(jié)合,堅持“熱”在基層、“熱”在群眾,結(jié)合“三下鄉(xiāng)”等活動,積極搭建便于群眾參與、樂于參與的平臺載體,綜合運用多種宣傳形式,增強吸引力,擴大覆蓋面。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十四
通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,一方面,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容,使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢,心中有數(shù),圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面,旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過“以評促建”的方式,推動各單位2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
在評價工作中,通過強化組織領(lǐng)導、成立領(lǐng)導小組、制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
加強監(jiān)督檢查,對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位,及時調(diào)整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位,嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任;對遇到的問題和困難,及時協(xié)調(diào)解決。
加強宣傳推廣和經(jīng)驗交流,充分利用各種媒體資源,進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道,及時推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十五
為切實貫徹落實財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔〕11號)要求,進一步指導和促進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作,結(jié)合我省實際,特制訂本實施方案。
一、工作目標。
方面,旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過“以評促建”的方式,推動各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、組織領(lǐng)導。
部控制基礎(chǔ)性評價實施工作,督促檢查階段性工作開展情況,組織內(nèi)控評價工作成果驗收等。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室設(shè)在省財政廳會計處,負責內(nèi)控實施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門、單位要切實加強對本地區(qū)、本部門及單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導,參照省里模式,成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好工作部署、宣傳培訓、督促落實、進度跟蹤、檢查指導、信息報送等工作,確保所轄地區(qū)、部門單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)、本部門單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實。208月31日前為部署任務階段。各市(州)、縣(市)、各部門各單位要盡快將國家和省廳關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作要求,部署到基層單位。要結(jié)合實際,制定本地本部門的工作方案和評價要求,通過紙質(zhì)和電子文檔兩種方式,把評價表和評價要求發(fā)給基層填報單位。同時,要加強培訓指導,讓基層單位熟悉掌握評價要求和填報要求,以保證評價工作順利開展。
(二)單位自我評價。2016年9月1日至10月31日為單位自我評價階段。各部門各單位要按照吉林省財政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(吉財會〔2016〕189號)通知要求,按照內(nèi)控建設(shè)新的目標、任務、要求,盡快健全完善單位內(nèi)控制度建設(shè)工作,并以財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)、《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)和《吉林省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實施方案》為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,同時對照填表說明(附件4)填報《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊建立情況評價表》(附件3),并形成部門或單位的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》(參考格式見附件5)。
開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,要對各單位建立的內(nèi)控手冊情況一并進行評價。我們根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(財會〔2012〕21號)、《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會〔〕24號)、《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求,結(jié)合工作實際,整理了《2016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》,附帶列舉了《單位內(nèi)控手冊》中應包含的主要內(nèi)容,供各單位在內(nèi)控建設(shè)時參考使用?!?016年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)主要工作內(nèi)容》已經(jīng)上掛《吉林省會計網(wǎng)》,可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門及單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務特點,在評價過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標相關(guān)的評價指標,作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容作為補充指標說明項在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》(附件5)中單獨說明。
(三)財政指導完善。各級財政部門在本地各單位開展自我評價過程中,要全程加強指導工作,收到基層單位填報的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》后,要進行認真審核,對工作開展不到位的,評價報表填寫不認真不準確的,應指導單位進行重新填寫,重新上報。
(四)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報,以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
(五)上報材料及時間。市(州)、縣(市)級單位要于2016年10月31日前將填報完成的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》(附件2),《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊建立情況評價表》(附件3)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》(參考格式見附件5),以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式上報本地財政部門,各單位在上報時,要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊》電子文檔一并上報,便于財政部門考核評價工作使用。
各地財政部門在收到基層單位上報材料后,要對本地評價工作進行匯總分析,并于2016年11月15日前向省財政廳報送本地內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分匯總表(市縣匯總并報省)》(見附件6),總結(jié)報告內(nèi)容包括本地開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
省直各部門各單位應當在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上,對開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行綜合性評價,形成部門或單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(附件5),并于2016年11月15日前以紙質(zhì)和電子文檔方式兩種方式向省財政廳報送評價報告及填報的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊建立情況評價表》(附件3),在上報時,要連同重新修訂完善的《單位內(nèi)控手冊》電子文檔一并上報,便于財政部門考核評價工作使用。
(六)總結(jié)經(jīng)驗。各地財政部門要注意發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度建設(shè)典型案例,按照行業(yè)類別或者業(yè)務模塊建設(shè)案例庫,并于2016年11月15日前向省財政廳推薦至少三個典型案例。對具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例,省財政廳將組織有關(guān)媒體進行宣傳報道,并將其納入全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫,供各地,各部門、各單位學習交流,并選至優(yōu)秀案例推薦給財政部。
五、工作要求。
(一)高度重視,加強組織落實。開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,有利于行政事業(yè)單位明確實施內(nèi)部控制的重點內(nèi)容和基本要求,發(fā)現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)存在的問題,全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。各地財政、各部門單位要充分認識開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,要把這項工作做為下半年一項中心工作任務,認真組織,抓好抓實。省財政廳已經(jīng)把這項工作納入全省會計管理工作績效考核內(nèi)容,考核分值10分。
(二)檢查指導,及時改進完善。各地各部門單位應當按照本方案規(guī)定的格式和要求,認真開展內(nèi)部控制建設(shè)和基礎(chǔ)性評價工作,確保評價結(jié)果真實有效。各地財政部門應加強對本地單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的檢查指導,對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位,應督促其調(diào)整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位,一經(jīng)查實,應嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難,應及時協(xié)調(diào)解決。
(三)強化宣傳,推廣經(jīng)驗成果。各市縣、各部門要加大對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作及其成果的宣傳推廣力度,充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源,進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時,組織選取具有代表性的先進單位,通過召開經(jīng)驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式,推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,以推動全省內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作的深入開展。
聯(lián)系人:省財政廳會計處1626室谷秀云。
通訊地址:長春市人民大街3646號。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十六
10月20日上午,南寧職業(yè)技術(shù)學院張寧東校長主持召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作會議,協(xié)調(diào)推進南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)及有關(guān)材料上報工作。南寧職業(yè)技術(shù)學院領(lǐng)導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議,校內(nèi)各職能部門全體中層干部參加會議。
會上,楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內(nèi)容和重點做了解讀,要求各部門認真研讀工作方案內(nèi)容和要求,以高度責任感落實南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價各項工作。根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關(guān)于加快推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)有關(guān)工作的通知》以及南寧市財政局《關(guān)于報送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告的通知》精神,結(jié)合南寧職業(yè)技術(shù)學院工作實際,南寧職業(yè)技術(shù)學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)各項工作,并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作,南寧職業(yè)技術(shù)學院制定了《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》,就工作目標、組織機構(gòu)、工作原則、實施步驟、工作內(nèi)容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定,并細化成《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標及任務清單》,明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié),確保工作得以協(xié)調(diào)順利落實和高質(zhì)量完成。
參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》做了充分討論,結(jié)合部門工作特點和實際提出了意見建議。
張寧東校長在工作會議上強調(diào),各部門要高度重視此次會議精神,從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內(nèi)部控制建設(shè)各項工作。張校長指出,南寧職業(yè)技術(shù)學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權(quán),而依法治校、規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務活動,強化內(nèi)部權(quán)力運行機制,優(yōu)化南寧職業(yè)技術(shù)學院治理結(jié)構(gòu),建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系,提升內(nèi)部管理水平是獲得高校辦學自主權(quán)的重要基礎(chǔ),也是南寧職業(yè)技術(shù)學院健康發(fā)展的應有之義,為此,各部門要正確理解此項工作的重要意義,為南寧職業(yè)技術(shù)學院科學發(fā)展擔當起應有的責任。
工作會議后,為讓各職能部門更好更深入了解內(nèi)部控制建設(shè)工作的精神內(nèi)涵和具體要求,楊清源總會計師為參會人員做了專題業(yè)務培訓。他主要圍繞《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標及任務清單》,就南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作的任務類別、評價指標、任務清單、評價材料、工作總結(jié)、注意事項、責任分工、配合部門、完成期限等細目進行輔導,并要求各部門認真領(lǐng)會工作要求,確保南寧職業(yè)技術(shù)學院高質(zhì)量完成內(nèi)部控制建設(shè)各項工作。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十七
《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》自2014年1月1日實施以來,合肥市從動員宣傳到督導檢查等做了大量的卓有成效的工作,截止2014年底,我市有97家一級預算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》文件,上報率達100%,并將內(nèi)控實施情況納入年度決算檢查的重要內(nèi)容,實行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過“以評促建”的方式,推動各單位在原有的基礎(chǔ)上進一步提高內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當貫穿于單位的各個層級,確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當在全面評價的基礎(chǔ)上,重點關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時,應根據(jù)本單位實際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應立足于單位的實際情況,與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應,并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、主要任務。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2016年9月30日前,按照本方案的要求,以財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù),在單位主要負責人的直接領(lǐng)導下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求,完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神,市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上,于10月31日前形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4),并向單位主要負責人匯報。內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他部門進行橫向?qū)Ρ?,通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對性地加以改進,進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
(四)總結(jié)經(jīng)驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2016年11月10日前,向合肥市財政局報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告??偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強組織領(lǐng)導。成立合肥市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導小組(附件1),負責具體組織實施我市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領(lǐng)導小組,制定實施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導。在實施內(nèi)部控制的過程中,認真對照,真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告,總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保本地區(qū)內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神,財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門,要加強會商和信息共享,建立聯(lián)合工作機制,加大宣傳力度,推廣先進經(jīng)驗與做法,發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用,共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十八
根據(jù)財政部和江蘇省財政廳的統(tǒng)一安排部署,盱眙縣財政局印發(fā)了《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》,要求本地(部門)單位充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作,確保各單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和完善工作。
通過“以評促建”的方式推動本地(部門)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。要結(jié)合本地情況,加強對推進內(nèi)部控制工作的組織落實,細化工作方案,明確工作職責,落實工作任務,明確單位下一步內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向,確保在2020年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
此次評價工作共分為組織動員、開展評價、評價報告及使用、總結(jié)經(jīng)驗等四個階段。為確保評價工作的有序推進,縣財政局成立了以局長為組長,副局長為副組長,各科室負責人為成員的領(lǐng)導小組,研究制定了實施方案,對評價工作作出了具體安排部署,明確內(nèi)控的重點內(nèi)容和基本要求,并將通過監(jiān)督檢查和定期通報等方式,確保我縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作落到實處。同時,強化監(jiān)督檢查,對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位,一經(jīng)查實,將嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇十九
12日,梅州市梅縣區(qū)財政局舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作培訓班,來自區(qū)屬行政事業(yè)單位分管領(lǐng)導、具體負責內(nèi)控工作的部門負責人或聯(lián)系人、財政局各業(yè)務股室共150人參加培訓。
此次行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作培訓為期半天,旨在進一步指導和促進梅縣區(qū)行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,規(guī)范和完善單位內(nèi)部管理制度,確保底前如期完成內(nèi)部控制的建立與實施工作,切實提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,加強廉政風險防控機制建設(shè)。
此次培訓邀請了廣東暢響教育講師,培訓內(nèi)容包括新政策新環(huán)境,行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范解讀,新環(huán)境下的內(nèi)控規(guī)范實施,對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制及評價指標體系進行專門講解和具體輔導。此次培訓注重交流互動,針對學員特點,突出重點,全面闡述了加強內(nèi)部控制的重要性和必要性,以及如何做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標的制定和實施,收到了較好的培訓效果。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇二十
近日,龍井市財政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和《政府會計準則—基本準則》培訓會,邀請延邊職業(yè)學院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制》、《政府會計準則—基本準則》,全市行政事業(yè)單位財務人員共160人參加了培訓。
通過此次培訓,使參加培訓人員深刻認識到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和實施《基本準則》的重要意義,準確把握行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和《基本準則》的內(nèi)涵,切實增強了財務人員對做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作和實施的責任感。
通過及時啟動行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)基礎(chǔ)性評價工作,進一步推進了內(nèi)控建設(shè),為全市2020年底前完成內(nèi)部控制建立與實施工作奠定了基礎(chǔ)。通過對《基本準則》的培訓,營造了實施政府會計準則體系的氛圍,確?!痘緶蕜t》在2020年1月1日在我市的順利實施。
開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的總結(jié)篇二十一
2020年9月1日,我校在視頻會議室召開學校內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作動員會。校領(lǐng)導王先俊、章堯、李剛、劉人人、廖圣寶、吳金月和全體中層干部參加會議。會議由校黨委副書記李剛主持。
院長章堯作動員講話。他結(jié)合財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》、《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制性評價工作的通知》和安徽省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》、安徽省教育廳《關(guān)于開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》等文件,深入闡述了學校開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的工作背景、政策依據(jù)、總體要求、目標任務以及具體工作安排。
章堯指出,加強內(nèi)部控制建設(shè),是貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神,深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神,推進依法治校的重要舉措,是完善學校內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟活動、強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約、防止內(nèi)部權(quán)力濫用、建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系、促進內(nèi)部治理水平不斷提高的必然要求,是規(guī)范財務管理、加強經(jīng)費監(jiān)管的重要手段,對于進一步提高我校內(nèi)部管理水平,推動事業(yè)發(fā)展,加強廉政風險防控機制建設(shè)具有重要的意義。為開展好此項工作,他強調(diào),一、充分認識加強內(nèi)部控制建設(shè)實施的重要意義,認真貫徹落實內(nèi)部控制建設(shè)實施的各項要求,注重頂層設(shè)計,形成工作機制、有效合理建立工作機制、內(nèi)控程序及流程等,著力構(gòu)建體系完善、可操作性強的內(nèi)控機制制度框架。二、把握內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作要求,加大宣傳培訓力度。要開展業(yè)務骨干培訓,認真組織學習相關(guān)評價指標、評價要點、內(nèi)涵要求等,梳理和完善相關(guān)支撐材料。加強宣傳發(fā)動,營造良好氛圍,進一步樹立人人都是內(nèi)部控制建設(shè)參與者、執(zhí)行者和監(jiān)督者的意識。三、制定實施方案,明確工作職責。要層層制定實施方案,根據(jù)工作崗位和工作性質(zhì)明確任務分工,細化工作職責,積極行動起來,堅持以評促建、以評促管,保證內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作整體有序推進。四、加強組織領(lǐng)導,建立工作機制。各部門、單位要加強對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導,建立分工明確、運行順暢、配合有力的工作協(xié)調(diào)和落實機制。要進一步加強監(jiān)察審計、內(nèi)部監(jiān)督和財務檢查,形成監(jiān)管合力。五、注重統(tǒng)籌協(xié)調(diào),務求取得實效。要與“兩學一做”學習教育、學?!罢鲁獭钡呢瀼貙嵤ⅰ笆濉币?guī)劃、依法治校、審計整改任務落實、2020年審計財政績效自評工作等相結(jié)合,突出重點、統(tǒng)籌推進,把握進度、抓好落實,認真完成好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,進一步提高依法治校水平,更好地推動學校事業(yè)健康和諧發(fā)展。
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