內控評價自查報告范文(18篇)

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內控評價自查報告范文(18篇)
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報告是一種用來向他人匯報某個事件、研究或項目的書面材料,它能清晰地表達我們的觀點和結論。最后,對于一份優(yōu)秀的報告來說,編輯和校對工作的重要性不可忽視,以確保報告的質量和準確性?,F(xiàn)代社會對報告的需求越來越多,不論是學術研究還是商業(yè)決策,報告都具有重要的意義。

內控評價自查報告篇一

按照總行關于“合規(guī)文化和內控達標年”活動的安排,進一步促進完善內部控制體系建設提高內控管理水平,保證內控評價工作高效率、高質量地展開。我認真做好自己日常的自查自糾工作。

為把xx年度內控評價的各項工作落實到位,迅速成立了我行內控評價領導小組。我行在加強組織領導的同時,還強化了各部室、網點的責任落實,內控評價領導小組具體負責、組織、協(xié)調支行內控評價有關事項和工作,全行統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度,統(tǒng)籌安排和調度各部室、網點的內控評價工作落實到位,確保內控評價自評工作的順利進行。

認真學習我行內控制度的相關文件。吃透精神,熟練掌握評價方法,提高自評工作質量。

內控評價的目的不僅僅是促進內控管理制度、措施的完善,更重要的是將內控評價過程中形成并完善了的各項內控管理行為制度化,真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內部控制中存在的缺陷或問題,在充分彌補完善和整改的基礎上,對相關日常操作規(guī)程和管理考核實施細則等進行了修改和補充,力求結合執(zhí)行力建設實現(xiàn)內控評價日常管理行為的制度化。

根據各部門的狀況不同,進行內控評價的內容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質量和進度,作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用,在認真、學習領會和掌握上級行精神和要求的基礎上,吸收借鑒其他行的先進經驗,在支行部室、網點之間加強評價工作的信息交流和溝通,上下聯(lián)動、協(xié)調一致,使各項自評工作高質量按時完成。

通過內控評價自評工作,我充分認識到加強內控管理的重要性,正在不斷完善內部控制體系建設,強化內控管理執(zhí)行行為,提高管理水平,促進各項業(yè)務穩(wěn)健運行。

內控評價自查報告篇二

我公司按照總公司相關要求,結合自身工作特點,精心組織,妥善布置,對照《內控管理手冊》進行了認真核對,現(xiàn)將自查情況報告如下:

一、自查基本情況。

我公司高度重視內控工作,結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作,下發(fā)內控自查通知,通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。

上半年共修改流程5個,包括:工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程;增加流程2個,包括:內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。

二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析。

(一)反舞弊程序與控制方面。

通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠;目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。

(二)財務管理方面。

1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。

2、項目轉資未明確資產類別及使用年限。

3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管。

4、經核查,我公司發(fā)現(xiàn)工資表中,由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼(按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇)沒有納入個人所得稅應稅額度內。經與總公司財務處溝通,此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅文件,應列入個人所得稅計稅范疇。

(三)物資采購及庫存管理方面。

通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題,如:只對招標采購的設備材料驗收,而零采的沒有驗收過程,導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠,認為數量少,材料比較雜,驗收比較困難。

(四)人力資源管理方面。

1、權利和責任分配上,有些部門存在職責不清,職責交叉的情況。由于人員變動,分工等原因,造成了這種情況。

2、培訓方面,有些部門存在流程不清晰,不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓,時間緊,來不及審批等原因。

3、業(yè)績考核方面,有的部門走過場,考核就是一個形式,沒有深入到實際工作中,沒有起到考核的激勵作用。

三、整改措施。

(一)反舞弊程序與控制方面。

1.加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關培訓,利用專題會、網絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳,使員工了解什么是舞弊,發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。

2.設置專號可錄音舉報電話,在工作時間之外采用自動錄音接聽,以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息,保證每一件信訪舉報都得到有效處置。

3.新建信訪專用電子舉報郵箱,對電子舉報郵箱的權限設置進行調整,加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。

(二)財務管理方面。

1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度,及時入賬活化企業(yè)資金。

2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。

(三)人力資源管理方面。

1、對職責不清的部門,修改崗位說明書,做到職責清晰。

2、嚴格培訓的審批流程,對時候審批的部門進行考核扣分,同時加強培訓審批流程的宣傳。

3、業(yè)績考核方面,讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義,讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具,從而更好的管理日常的工作。

xx有限公司。

2012年6月29日。

內控評價自查報告篇三

古代商鞅立木為信,確保了新法的順利實施;包公剛正執(zhí)法,促進了北宋的綱紀嚴明;人民解放軍的三大紀律、八項注意,贏得了群眾的全力支持,取得了抗戰(zhàn)的勝利。作為國有控股四大銀行之一的中國銀行,秉承著“追求卓越,誠信,績效,責任,創(chuàng)新,和諧”的核心價值觀,走過了百年輝煌,作為承載這榮耀的基石,內控和合規(guī)對于銀行業(yè)的發(fā)展有著舉足輕重的作用。

內控、合規(guī)是風險管理的要求,是銀行工作者永恒的準繩。對于銀行業(yè)而言,就是要使我們所有的經營活動符合相應的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。對于遵法守紀的員工,合規(guī)是一扇屏障,他們的利益在合規(guī)的屏障下得到保護;而對于違規(guī)操作的人,合規(guī)更是一條粗大的鎖鏈,使他們無法在這個社會中胡作非為。合規(guī)文化建設,就是要告誡我們,無論身處哪個崗位,負責何種工作,都不能沒有法律的約束,無論何時何地都不能脫離制度的規(guī)范。一個企業(yè)要持續(xù)的經營下去,風險控制便也要持續(xù)下去,尤其是銀行業(yè),更要把風險控制做好。所以對一線員工的而言,學習和遵守《雙十禁》和《八不得》也是我們首先要做到的。

最近通過認真學習文件,我更進一步認識到依法合規(guī)操作的必要性和緊迫性,深刻認識到違規(guī)操作導致高發(fā)案件的危害性。作為一名綜合柜員,銀行業(yè)的“雙十禁”和銀監(jiān)會的“八不得”是合規(guī)操作的基礎,也是我們必須遵守的制度。現(xiàn)就此次內控與合規(guī)的學習心得總結出以下幾點,也是我對此次學習活動的一個理性的認識。

身為一名銀行員工,加強自身對法律法規(guī)、規(guī)章制度的學習,提高風險防范意識是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要方法。銀行本身就是高風險行業(yè),在獲得的利潤的同時也面臨著巨大的風險,如果風險不注意控制,那么很可能對企業(yè)的發(fā)展甚至生存造成不可估量的影響,從而也阻礙我們自身的前途、發(fā)展,甚至生活生存,所以我們必須把風險防范擺在重要的位置上。從自身的崗位做起,自覺遵守銀行的“鐵算盤”、“鐵規(guī)章”“鐵賬本”、《雙十禁》和銀監(jiān)會的《八不得》中對于綜合柜員的基本要求,嚴禁違規(guī)代客保管存單、折、卡、證等;嚴禁使用他人名章業(yè)務印章、有價單證;不得以各種形式參加非法集資活動;不得借銀行名義或利用銀行員工身份私自代客投資理財等等,抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為,珍惜自己的職業(yè)生涯。視制度如生命,糾違章如排雷,增強風險防范意識和自我保護意識,提高規(guī)范操作,從源頭上預防案件的發(fā)生。因此要切實防范金融風險,就必須注意加強平時法律法規(guī)的學習,通過警示教育,提高法律合規(guī)意識,打牢思想防線。

我認為作為銀行服務窗口的員工應從小事做起,一點一滴,合規(guī)操作。在一個風險無時不在的行業(yè)中,無規(guī)矩不成方圓。我會堅守規(guī)章制度,熟悉各項業(yè)務流程,做到防范風險,人人有責,合規(guī)操作,從我做起。工作處處有風險,謹慎認真最重要。作為一名前臺員工,我深深的感受到合規(guī)操作的重要性,我們一定要在自己的職責與權限范圍內辦理每一筆業(yè)務,認真做好每一件事,慎重對待每一筆業(yè)務,牢記“客戶至上”、“以客戶為中心”的宗旨,嚴格按照規(guī)范化服務的標準來對待每一位客戶。比如在實際工作中,我們經常會遇到開戶資料不全的客戶要求開戶,不能支取現(xiàn)金的客戶想違規(guī)提現(xiàn),票據要素不全的要辦理結算,要求柜員幫忙保管存折、存單憑證等現(xiàn)象,對于這些現(xiàn)實生活中經常遇到的情況,我們要在保證合規(guī)的前提下為客戶提供服務,這就需要提高與客戶溝通的技巧和提供多種解決方案的能力,在客戶的要求不符合銀行規(guī)章制度的時候,我們不能直截了當地回答“不”,而是要用良好的態(tài)度和合理的解釋向客戶說明不能辦理的原因,在防范風險的同時依然提供了優(yōu)質服務。

銀行法律法規(guī)和規(guī)章制度的學習不是一蹴而蹴的,關鍵要靠長期的學習和積累,要養(yǎng)成長期學習的習慣。要將學習與實踐結合起來,學以致用,持之以恒。運用到工作中去,嚴格按照規(guī)定辦理每一筆業(yè)務,每一次蓋章,每一次簽退,甚至與客戶的言行都做到有據可依,嚴格要求自己,養(yǎng)成嚴謹的工作作風,只有這樣,企業(yè)和個人才有發(fā)展的動力。與此同時,要通過典型案例剖析,運用反面的教訓警醒人,不斷提高綜合柜員遵守法律法規(guī)的自覺性。只有這樣才能加深理解,并能在工作中自覺做到不違章、不違紀,并自覺做一名遵紀守法,遵章守紀的合格員工。

由于我們是剛剛步入銀行業(yè)的新人,對規(guī)章制度理解不夠全面,只抱著努力做好工作、遵守紀律的想法,而忽視了對規(guī)章制度和相關法律法規(guī)的學習,時間長了可能會產生一些自由散漫的思想,導致違規(guī)違紀的情況發(fā)生。通過這次《雙十禁》和《八不得》的學習,使我深刻認識到,不學習法律法規(guī)的有關條文,不熟悉規(guī)章制度對各環(huán)節(jié)的具體要求,就不可能做到很好地遵守規(guī)章制度,也不可能成為一名合格的中行員工。因此,掌握法律法規(guī)基本知識,學好內部的各項規(guī)章制度,對我們的工作和生活具有重要的指導意義和現(xiàn)實意義。

“合規(guī)成習慣,業(yè)務少風險”。讓我們從現(xiàn)在做起,把愛崗敬業(yè)當成習慣,把合規(guī)操作常留心間。做平凡崗位上的專家,做合規(guī)文化的踐行者。

內控評價自查報告篇四

接x郵銀發(fā)(2012)145號文件,對我支行開展2012年內部控制評價的自查活動,在針對個金業(yè)務的會計管理16項中有4項不適用,得分89.5分、中間業(yè)務14項中有4項不適用,得分88分、支付渠道17項中有9項不適用,得分80分。現(xiàn)將自查過程中發(fā)現(xiàn)問題做以下報告:

一、會計管理。

1、授權管理:(評價編號3.9.3.1)會計人員配備不齊、不合理兼職;

2、憑證管理:(評價編號3.9.12.1)重要空白憑證超量領取現(xiàn)象,如開戶證實書、特種轉賬借方憑證、特種轉賬貸方憑證都超10天用量。

3、檔案管理:(評價編號3.9.16.1)檔案調閱登記不規(guī)范,存放不合理。

4、金庫管理:(評價編號3.9.16.2)現(xiàn)金區(qū)監(jiān)控不能全程覆蓋。

二、中間業(yè)務。

1、組織控制:(評價編號3.5.2.1)系統(tǒng)內人員設置與實際人員不符。

2、業(yè)務經營權限(評價編號3.5.3.1)紅旗東路支行未取得保險兼業(yè)代理業(yè)務許可證。

3、理財業(yè)務:(評價編號3.7.9.1)未進行調查問卷對風險提示語鏤空,風險調查問卷填寫不規(guī)范。

4、代收付業(yè)務:(評價編號3.7.11.2)批量交易檔案歸檔不規(guī)范。代付數據留存原始工資紙質不全。事后監(jiān)督沒有按規(guī)定監(jiān)督中間業(yè)務。

5、事后監(jiān)督:

三、支付渠道。

1、自助設備管理:(評價編號3.10.3.1)自助設備鑰匙無交接手續(xù)、密碼更換未按月修改。

2、運行維護(評價編號3.10.4.1)未按規(guī)定進行巡檢維護。

3、商易通業(yè)務受理(評價編號3.10.5.1)申請材料、簽約資料信息不完整。

4、商易通密鑰管理(評價編號3.10.7.1)交接手續(xù)不全。

5、商易通客戶回訪(評價編號3.10.8.1)未按規(guī)定頻次回訪客戶、12年均無回訪記錄。

6、pos收單業(yè)務(評價編號3.10.11.1)審核通過后的商戶資料錄入pos系統(tǒng)后,安裝檔案歸檔不及時;退網維護不及時,未按規(guī)定上報,對系統(tǒng)內退網維護不及時。

7、pos收單機具管理(評價編號3.10.12.1)pos機具的領用、發(fā)放、更換、回收等手續(xù)不規(guī)范。

8、pos收單業(yè)務巡檢(評價編號3.10.13.1)未按頻次進行巡檢,記錄不完整。

9、個人網上銀行(評價編號3.10.14.1)注冊、修改、注銷辦理業(yè)務手續(xù)不齊。

針對以上自查中出現(xiàn)的問題,我支行會根據相關業(yè)務制度,積極整改。

內控評價自查報告篇五

一、針對貴局通報的因從業(yè)人員管理的薄弱環(huán)節(jié)導致的犯罪案例,我部及時對員工管理制度進行了自查。我部將“誠信”作為公司文化的首要理念,在每一次的員工培訓中都要求對此深入理解,警示員工作為一名證券從業(yè)人員應該誠信從業(yè)、誠信服務。以弘揚和培育“規(guī)范、誠信、創(chuàng)新、穩(wěn)健、合作”的行業(yè)文化為核心;以保護投資者合法權益為出發(fā)點;以道德為基礎、法制為保障,采取各種有效措施,切實加強員工的誠信教育。每月定期開展誠信合規(guī)教育學習培訓,根據監(jiān)管機構發(fā)文和總公司法律合規(guī)部每月下發(fā)的《合規(guī)提醒》、《合規(guī)公告》、《經紀業(yè)務合規(guī)信息分析報告》等內容,結合本營業(yè)部的具體情況,在調查分析基礎上分層次、有重點地制訂誠信教育的基本目標、進行全員培訓學習。加強管理、嚴格考核,充分發(fā)揮客戶回訪的作用,及早發(fā)現(xiàn)異常情況,認真對待客戶的投訴舉報,及時處理失信行為。在員工績效考核中始終堅持誠信合規(guī)執(zhí)業(yè)的考核權重,加大對失信違規(guī)行為的懲戒力度。從而杜絕員工欺騙、違紀行為,樹立誠實守信的道德風尚。

二、我部在日常管理中,能嚴格按照監(jiān)管部門及公司的相關規(guī)定開展各項業(yè)務。在印章管理方面,我部嚴格按照公司下發(fā)的《印章管理辦法》、《財務印章管理辦法》、《業(yè)務印章管理標準化條例》的有關要求,對各類印章均登記造冊,建有各類印章的使用、保管、交接等內控流程,并與營業(yè)部管理層及各位印章保管人員均一一簽訂《合規(guī)用印承諾書》。指定檔案管理員保管業(yè)務合同、申請表等重要空白憑證,嚴格按公司要求進行領用登記及管理。

在進行日常業(yè)務處理時,做到重要業(yè)務崗位人員分離,不相容崗位分離、關鍵業(yè)務的復核與審批制度有效執(zhí)行。與客戶權益變動相關業(yè)務的經辦人員之間,建立了制衡機制。涉及客戶資金賬戶及證券賬戶的開立、信息修改、注銷,建立及變更客戶資金存管關系,客戶證券賬戶轉托管和撤銷指定交易等與客戶權益直接相關的業(yè)務,做到一人操作、一人復核,復核留痕。涉及限制客戶資產轉移、改變客戶證券賬戶和資金賬戶的對應關系、客戶賬戶資產變動記錄的差錯確認與調整等非常規(guī)性業(yè)務操作,做到事先審批,事后復核,審批及復核均留痕。

三、經自查:我部在日常管理過程中,建立健全了客戶異常交易的操作監(jiān)控制度,由公司法律合規(guī)部及運營管理部統(tǒng)全程監(jiān)控客戶帳戶的交易動態(tài),如有異常及時通知營業(yè)部,由營業(yè)部與客戶進行聯(lián)系溝通,快速高效的核實異常交易并留痕。收到交易所的異常交易提示函件后,我部都按要求提供真實、準確、完整的資料電子版及復印件,及時上報,不存在故意隱瞞或遺漏的情況。

四、我部在內部管理過程中,包括人事管理、財務管理、權限管理、運管管理、信息技術管理、經紀業(yè)務、風險監(jiān)控、法律合規(guī)、日常業(yè)務培訓都通過公司oa系統(tǒng)中的辦公流程、按照公司制度進行操作,做到業(yè)務留痕、提高了規(guī)章制度的執(zhí)行力。

五、我部于20xx年4月份接受了總公司對我部負責人的強制離崗審計,通過對業(yè)務流程及內部管理制度的檢查,不存在證券從業(yè)人員發(fā)生違反法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機構和其他行政管理部門規(guī)定以及自律規(guī)則、證券公司證券經紀業(yè)務管理制度行為。

xxx股份有限公司。

xx郵電路證券營業(yè)部。

二0xx年二月二二日。

內控評價自查報告篇六

為認真貫徹落實上級行20xx年“內控達標年”活動動員電視電話會議精神,14日上午,郵儲銀行撫州市分行聯(lián)合市郵政公司共同召開了全市20xx年“內控達標年”活動啟動電視電話會議。

會上,郵銀雙方領導表示,要充分認識“內控達標年”活動的意義和目的,將積極貫徹落實上級郵政金融會議精神和具體工作要求,進一步強化思想認識、深入推進,全力確保金融內控達標年活動有效落地。同時,雙方要強化溝通協(xié)調、統(tǒng)籌部署,全力打造金融內控郵銀合作典范,共同推動“內控達標年”活動的持續(xù)開展。

雙方領導指出,20xx年在上級單位的正確領導和廣大干部職工共同努力下,全市郵銀雙方共舉大旗、共享資源,共創(chuàng)未來,高效推動了郵銀和諧發(fā)展,打造了郵銀合作典范。為表彰先進,樹立典型,會上對20xx年度全市郵銀合作典范進行了表彰獎勵。東鄉(xiāng)、廣昌、金溪等10個單位獲“20xx年度郵銀合作典范單位”榮譽稱號,市分公司綜合辦、計劃財務部、金融業(yè)務局及市分行辦公室、計劃財務部、個人金融部、法律合規(guī)部等12個部門獲“20xx年度郵銀合作典范部門”榮譽稱號。

最后,雙方領導強調,郵政金各級機構要以此次“內控達標年”活動為契機,突破在內控管理理念、制度落實、規(guī)范經營和防控風險、檢查監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改工作不力等狀況,進一步堅守合規(guī)信念,落實合規(guī)操作,認真組織開展好金融內控建設活動,確保全年各項目標任務的圓滿完成和推動企業(yè)更加持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展。

經過認真籌備,9月28日,郵儲銀行成功在港交所上市。在此背景下,為全面提升內控管理水平,有效支撐全行改革發(fā)展,在總行統(tǒng)一部署下,郵儲銀行山東省分行決定自20xx年起連續(xù)三年在全省郵政金融系統(tǒng)組織開展內控建設活動。

據了解,該行20xx年至20xx年內控建設活動分別以“內控達標年”、“內控優(yōu)化年”和“內控提升年”為主題,是郵儲銀行在20xx年至20xx年“合規(guī)大討論”、“合規(guī)大行動”、“合規(guī)回頭看”活動取得良好效果的基礎上,為實現(xiàn)建設一流大型零售商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標而進一步采取的強有力措施。

據相關負責人介紹,三年活動期間,郵儲銀行將以制度梳理和流程優(yōu)化為基礎、以監(jiān)督檢查和整改問責為抓手、以信息系統(tǒng)和文化建設為支撐,通過持續(xù)的內控建設活動,進一步強化全員內控意識,完善內控管理體系,健全內控管理長效機制,不斷提升各級機構內控管理水平。同時,上下聯(lián)動、全員參與,在全行牢固樹立起“內控提升品質,合規(guī)創(chuàng)造價值”的內控理念。

日前,郵儲銀行山東省分行已召開全省電視電話會議,正式啟動20xx年“內控達標年”活動,對標學習等各項工作也如火如荼地開展中。該負責人表示,20xx年,除完成總行統(tǒng)一部署的對標糾錯等工作外,山東省分行還將開展內控“金點子”評選等特色活動,進一步打造郵政金融內控合規(guī)文化品牌。

內控評價自查報告篇七

附件:

西安航天工業(yè)學校2014年度。

根據《關于做好2014年度內部控制評價工作的通知》(天科審字[2014]1263號),我們自2014年元月10日至2014年元月20日對本單位2014年內部控制設計及執(zhí)行有效性進行了評價,評價報告已經行政辦公會會議通過,現(xiàn)將評價情況報告如下:

一、權力機構聲明。

法定代表人保證本報告內容不存在任何虛假、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全并有效實施內部控制是法定代表人的責任;綜合管理部對建立與實施內部控制進行監(jiān)督;內控建設領導小組負責組織領導內部控制的日常執(zhí)行。

本單位內部控制的目標是:通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序,合理保證經營合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務報告及相關信息真實完整,有效防范舞弊和預防腐敗,提高經營效率和效果。由于內部控制存在固有局限性,故僅能對達到上述目標提供合理保證。

二、內部控制建設工作的總體情況。

(一)優(yōu)化內控組織架構。

2013年學校系統(tǒng)搭建了內控組織架構,成立內部控制領導小組和工作辦公室,全面負責風險管理及內部控制體系建設工作。編制內控體系建設實施方案,計劃通過兩年時間完善學校管理規(guī)章制度、主要業(yè)務流程。

為加強內控體系建設,2014年學校成立內控體系建設項目組,全面負責本單位的內控體系建設工作。項目組按學校內部控制領導小組要求,從學校實際出發(fā),與iso9001質量管理體系進行有機融合,按照《機關事業(yè)單位內部控制管理規(guī)范》要求,對學校各部門內控體系進行指導、不定期檢查,確保內控建設工作落到實處。

(二)優(yōu)化內控管理制度。

健全規(guī)范的內控管理制度是學校良好運行的堅實基礎。制度文件的缺失不僅是管理上的漏洞,亦是內控設計缺陷。2014年學校內控建設的主要工作是完善管理文件和全面梳理業(yè)務流程,通過對內控體系進行優(yōu)化提升,學校修訂及新建制度97項。通過廣泛征求意見,反復論證,剖析學校的主要業(yè)務流程,對現(xiàn)有制度的適用性和有效性進行評估和診斷,進一步完善了學校的制度體系,優(yōu)化了管理流程,強化了制度執(zhí)行力。

三、內部控制評價工作的總體情況。

主要從內部控制評價工作的組織形式、實施方案、進度安排和匯報途徑等進行簡要說明。

為不斷完善學校內控體系,堵塞管理漏洞,從而達到保護學校資產,實現(xiàn)學校效益最大化的目的,學校2014年內部控制評價工作主要分為半年度內控自查和專項監(jiān)督檢查。

半年度內控自杳主要由各部門負責人具體實施,內控建設項目組對自查過程進行監(jiān)督指導。

專項監(jiān)督檢查主要由內控建設項目組組織實施。2014年主要選取印章管理、采購管理、安全管理、學生管理、學生就業(yè)實習管理等作為內控專項檢查的重點流程。學校旨在通過專項檢查更加深入、全面、系統(tǒng)的識別內控缺陷,以改善學校在運行管理中的不足與缺失,進一步提升運行管理水平。

本報告旨在根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制評價指引》、《中國航天科技集團公司內部控制評價管理辦法》的要求,結合學校內部控制評價制度,在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上,對截至2014年12月31日內部控制設計與執(zhí)行的有效性進行評價。

納入本次內部控制評價范圍的部門有:綜合管理部、財務部、服務保障部、學工部、招就辦。

納入評價范圍的業(yè)務和事項包括:內部控制體系建設組織機構采購業(yè)務工程項目財務報告。

六、內部控制評價的程序和方法本單位開展的評價工作嚴格遵循基本規(guī)范、評價指引以及集團公司規(guī)定的程序,在分析學校管理過程中的高風險領域和重要業(yè)務事項后,制定科學合理的評價工作方案,確定檢查評價方法,并嚴格執(zhí)行。

評價程序主要包括:

(一)評價準備階段1.評價培訓與宣貫。

在實施評價前,項目組負責組織培訓內控評價組人員,培訓內容包括各業(yè)務流程需重點關注的問題、評價工作流程、評價方法、缺陷認定標準、評價人員的權利與責任等內容,確保評價組每一位成員都能有效完成內控評價任務。

2.評價動員與單位配合內控評價組對內部控制評價的目的、意義等向被評價部門宣講和動員,對評價工作進行安排和部署。

被評價部門向內控評價組提供辦公場所及必要的辦公設備,安排相關人員配合現(xiàn)場測試工作,根據評價組要求提供各項證據資料。

(二)評價實施階段1.開展現(xiàn)場評價測試。

內控評價組根據人員分工,按照學校《評價手冊》的規(guī)定,認真執(zhí)行測試程序,填寫評價工作底稿、記錄相關測試結果,對發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷進行初步認定。

2.認定控制缺陷和通報評價結果。

內控評價組針對初步認定的內控缺陷與相關責任人員進行溝通確認,形成現(xiàn)場評價初步結果。然后就現(xiàn)場評價初步結果與被評價部門交換意見,向被評價部門通報,由被評價部門負責人反饋意見后,交內控工作領導小組審閱。

(三)跟蹤整改階段。

對于認定的內控缺陷,內控評價組提出整改建議,被評價部門及時制定整改方案,并認真落實整改。相關責任人在評價結束一個月內向內控組反饋整改情況與結果。內控組負責對各部門的整改情況進行跟蹤和監(jiān)督。

(四)報告階段。

內控組匯總分析對各部門的評價結果,結合后續(xù)跟蹤整改情況,形成內控評價報告,經內控工作領導小組審核后,最終由校長辦公會審定后對外披露。

評價過程中,綜合運用了個別訪談、調查問題、專題討論、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法,廣泛收集本單位內部控制設計和執(zhí)行是否有效的證據,根據評價的具體內容,如實填寫評價工作底稿,分析、識別內部控制缺陷。學校內部控制評價方法適當,獲取的評價證據充分有效。

七、內部控制缺陷及其認定。

學校內控工作領導小組根據基本規(guī)范、評價指引重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求,結合學校規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素,研究確定了適用本單位的內部控制缺陷具體認定標準。根據認定標準,結合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況,我們未發(fā)現(xiàn)報告期內存在重大缺陷和重要缺陷。

八、內部控制評價結論本單位已根據基本規(guī)范、評價指引、集團公司相關規(guī)定要求,對截至2014年12月31日的內部控制設計與執(zhí)行的有效性進行了評價。

本單位按照集團公司內部控制體系建設總體方案要求建立了內部控制體系,但尚未達到建設目標。

報告期內,本單位對納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內部控制,并得到有效執(zhí)行,達到了內部控制的目標,不存在重大缺陷和重要缺陷。

內部控制應當與本單位經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應,并隨著情況的變化及時加以調整。2015年主要對預算管理、收支管理、資產管理、采購管理、工程項目和合同管理等經濟活動業(yè)務,進行了全面的業(yè)務流程梳理,查找廉政風險點,明確業(yè)務環(huán)節(jié)名稱和內控制度“立改廢”的任務。在此基礎上,根據國家有關法律法規(guī)和政策精神,緊密結合學校實際,積極完善6項經濟活動業(yè)務的內部管理制度與措施,同時,研究進一步完善學校經濟活動風險評估、內部控制制度評價與監(jiān)督的實施辦法。本單位將繼續(xù)完善內部控制制度,規(guī)范內部控制制度執(zhí)行,強化內部控制監(jiān)督檢查,促進本單位健康、可持續(xù)發(fā)展。

內控評價自查報告篇八

縣人社局:

根據《xxx社會保險局關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》(渝社險發(fā)20xx22號)文件要求,我局高度重視,積極組織實施,現(xiàn)將自查情況報告如下:

我局高度重視此項工作,成立了養(yǎng)老保險內控制度實施運行情況迎檢領導小組。由社保局局長xxx任組長,社保局黨支部書記、副局長xxx任副組長,綜合科、退管科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參保科、居民養(yǎng)老保險科、財務稽核科負責人為小組成員。領導小組下設辦公室,具體負責領導小組的日常具體工作,辦公室設在綜合科,由xxx任辦公室主任。

進一步健全內控制度在《xxx社會保險局關于印發(fā)。

的通知》(x社險發(fā)20xx1號)的基礎上,根據《xxx社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)20xx83號)文件相關要求,結合我縣養(yǎng)老保險實際和近年來一些新形勢、新政策的變化,制定印發(fā)了包括《縣社保局風險評估制度》、《縣社保局人事管理制度》等18個制度,明確了。

科室分工、職能,規(guī)范了業(yè)務辦理流程,促使內控制度得到完善。

(一)機構設置合理,授權管理明確。

根據我局實際情況,我局設置了綜合科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參???、居民養(yǎng)老科、退管科、財務稽核科等七個科,并明確了每個科的職能職責,做到了分工合理,職責明確。其次,我局還印發(fā)制定了《xxx社會保險局集體決策制度》。堅持民主集中制,少數服從多數;堅持決策事項及其決定結果符合養(yǎng)老保險相關法律法規(guī)政策規(guī)定等原則;明確了以局長辦公會的決策方式。保證了決策程序和決策形式公正、合理。再次我局各項業(yè)務嚴格實行授權管理,堅持做到集權與分權相結合;最后我局還制定印發(fā)了《xxx社會保險局人事管理制度》、《工作考核制度》、《xxx社會保險局工作人員職業(yè)培訓制度》、《xxx社會保險局獎懲制度》等制度,加強了對工作人員的規(guī)范管理。

(二)完善各項制度,業(yè)務運行規(guī)范有序。

一是嚴格按照國家部委和xxx的相關法律和政策,結合本單位養(yǎng)老保險工作的實際情況,我局制定了業(yè)務經辦流程,規(guī)范了各項業(yè)務的經辦流程,明確了參保登記管理、繳費基數核定、待遇審核、待遇支付等具體流程;二是完善了參保登記手續(xù),對參保登記、特別是補繳歷年的參保人員進行嚴格的審查,杜絕資料不全的人員參保。參保人員注銷登記后,及時對參保熱暖的賬戶和待遇支付及時處理并封存其參保信息和檔案資料;三是嚴格按照業(yè)務操作規(guī)程、和相關政策核定單位和個人的繳費基數,并加強了對單位參保的稽核檢查,對稽核出現(xiàn)問題的及時處理,確保了基金的安全;四是嚴格按照相關文件規(guī)定對個人賬戶進行計息,對終止繳費的參保人員建立標識并封存其個人賬戶;五是嚴格進行待遇初審、復審等工作,做到資料完備、待遇發(fā)放準確無誤;六是在人手相當緊缺的情況下配備了專門的人員從事養(yǎng)老保險轉移工作,加強對轉移接續(xù)手續(xù)的審批,確保了養(yǎng)老關系轉移接續(xù)的嚴肅性;七是在辦公場地極為有限的情況下通過租賃場地、購置檔案柜等手段,嚴格按照市局相關文件規(guī)定對檔案歸類、裝盒進行規(guī)范管理。

(三)嚴格執(zhí)行財務制度。

一是制定了會計、出納制度及操作規(guī)程,明確了會計、出納的崗位職能職責。規(guī)定財務科科長為專門的會計負責人,明確了專門的出納人員,負責記賬、符合、稽核等工作;二是嚴格執(zhí)行相關文件規(guī)定,及時編制年度預算,對預算有調整的及時完善相關審批手續(xù);三是按規(guī)定嚴格執(zhí)行財務制度“收支兩條線”,在工商銀行開設了基金征繳專戶、在xx銀行開設了農民工征繳專戶、在xx農商行開設了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金征繳專戶,實行專戶管理,基金收入按照各自險種分別建賬、核算;四是按照會計、出納等相關規(guī)定的安排,堅持每天和銀行財政專戶進行對賬,及時編制了專戶的銀行存款余額調節(jié)表,做到了銀行存款余額與會計帳表等一致,做到了帳帳、帳表、賬單相符。五是強化票據等財務憑證的管理,及時對財務資料進行歸檔整理;六是強化印章和密碼管理,財務專用章和法人印鑒章分別由綜合科和財務科保管,印章的使用嚴格按照我局印發(fā)的《xxx社會保險局印章管理制度》執(zhí)行,做到了使用規(guī)范,用途、范圍合理,審批手續(xù)完備。

(四)增強設備配置,信息安全建設取得較大進步一是建立數據安全備份制度。財務數據的備份工作由財務稽核科日常定期負責,統(tǒng)計信息科負責服務器存儲資料的不同存儲介質和不同存儲地點的備份工作。二是建立數據責任追究制度。數據維護流程嚴格按照規(guī)定執(zhí)行,并落實簽字登記環(huán)節(jié),逐級追查出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。三是建立數據質量分析制度。統(tǒng)計信息科負責養(yǎng)老數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析,財務稽核科負責財務數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析。分析報告分別由統(tǒng)計信息科和財務稽核科提交。四是建立機房運行管理制度。制定印發(fā)了《xxx社會保險局信息安全管理制度》,由統(tǒng)計信息科負責機房運行管理。每天負責對相關網絡設備及服務器運行進行日常檢查,對于其他科室使用機房設施進行登記。五是具備可靠數據安全恢復措施。采購了upm時時備份軟件,保證數據的時時備份,針對每次辦理業(yè)務進行毫秒級備份;采購綠盟防火墻一套,保證數據的安全。

(五)內控制度完善,內部監(jiān)管得力。

根據《xxx社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)20xx83號)文件相關要求,制定出臺了《xxx社會保險經辦機構辦理養(yǎng)老保險業(yè)務內部控制實施細則》,其中包括:《xxx社會保險局審計稽核制度》、《xxx社會保險局風險評估制度》、《xxx社會保險局信息公開制度》等20個內控制度,我局各科室嚴格按照內部制度相關制度的規(guī)定,切實履行各自職責。通過定期與不定期檢查的方式,對在機構運行情況進行檢查,對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,及時整改。其次我局及時向社會公布最新的社會保險相關政策和法規(guī),加大宣傳,以便參保人員及時了解。

總體來說,我局通過制定完善相關的內控細則,明確每個崗位的職能職責,采取定期檢查與不定期抽查的方式督促落實各項內控制度的實施,內控制度在我局運行較好。此外我局也對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題如:政策、法規(guī)公布更新不及時,檔案資料歸檔不及時等情況進行了積極的整改落實,使內控制度在保障我局各科室正常運轉發(fā)揮更好的效果。

xxx社會保險局。

二0xx年四月二十九日。

內控評價自查報告篇九

為切實加強醫(yī)療保險經辦機構內部控制體系建設,維護醫(yī)療保險基金安全,根據部、省的相關文件精神和統(tǒng)一部署,我市市本級及所屬縣醫(yī)保經辦機構于20xx年6月至20xx年9月對本部門、本單位醫(yī)保經辦機構內控制制度建設進行了認真檢查評估,積極查找問題,梳理經辦風險。為此專門成立了檢查評估小組,領導并具體組織實施本次檢查評估工作。整個檢查評估分為自查自糾和檢查評估整改兩個階段。評估內容主要包括經辦機構組織機構控制、業(yè)務運行控制、基金財務控制、信息系統(tǒng)控制、內部控制的管理與監(jiān)督等五個方面?,F(xiàn)將檢查評估情況報告如下:

一、基本情況。

(一)組織機構控制。

一是建立主任負責,副主任分管協(xié)作的管理制度。市醫(yī)保中心在市委市政府有關部門的領導下,在市社會和勞動保障局的指導下,獨立自主的開展醫(yī)療保險工作。中心設中心主任一名,全面負責醫(yī)保中心工作,協(xié)調解決各副主任間工作中遇到的問題,謀劃醫(yī)保中心全局工作,開拓進取、與時俱進、科學發(fā)展。中心設有三名副主任和辦公室等七個業(yè)務科室。中心決策機構為中心主任辦公會議,由中心主任主持、三名副主任參與決策。

二是建立了業(yè)務各個環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約制度。醫(yī)療保險經辦機構各個業(yè)務科室之間的內部控制職責明確、業(yè)務信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程規(guī)范。各項待遇支付時,首先由業(yè)務科室審核、再經分管領導復核、最后經主要領導簽字。真正做到了各個環(huán)節(jié)互相監(jiān)督制約。

三是強化業(yè)務、優(yōu)化了崗位設置。市醫(yī)保中心設立辦公室、財務科、醫(yī)療科、征集科、結算科、特殊病科、計算機室等七個業(yè)務科室。

辦公室:協(xié)助領導組織,行政管理工作;負責中心后勤工作。財務科:負責醫(yī)療保險基金管理及中心內部的財務管理工作。征集科:負責醫(yī)療保險參保登記及繳費基數審核,參保人員信息變更審批,醫(yī)保ic卡發(fā)放、掛失等工作。

醫(yī)療科:負責參保人員門診、住院費用的審核,對定點醫(yī)院。

(藥店)監(jiān)督檢查,對其報告分析等工作。

結算科:負責醫(yī)保中心與定點醫(yī)院(藥店)的費用結算;個。

人醫(yī)療費用的報銷;醫(yī)療費用的統(tǒng)計、分析等工作。

特殊病科:負責《慢性病就診卡》的發(fā)放及慢性病就醫(yī)管理,三種特殊慢性病的門診補助的確認等工作。

計算機室:負責醫(yī)療保險計算機系統(tǒng)的維護和管理及軟件開。

發(fā)、完善工作。

各業(yè)務科室分工協(xié)作,各有專攻,合理設置的內設科室組織。

架構進一步明確了各科室間的業(yè)務信息傳遞、反饋、監(jiān)控流程,為深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革過程中起到重要作用。

(二)業(yè)務運行控制。

1、依法操作有章可循。

我市醫(yī)療保險經辦機構嚴格規(guī)范行為,依據國家社會保險有。

關法規(guī)和政策并結合本地區(qū)實際制定業(yè)務操作管理辦法和工作制度,確保各項措施有法可依、有章可循。

根據國發(fā)?1998?44號文件、皖政?1999?27號文件、淮政辦?1999?42號文件、淮勞障?20xx?108號文件、淮政?20xx?67號文件精神,先后制定了我市職工醫(yī)療社會保險的操作管理辦法和工作制度、靈活就業(yè)者參加醫(yī)療保險制度以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的操作管理辦法和工作制度,以及城鎮(zhèn)職工、居民醫(yī)療保險繳費標準。

同時我市醫(yī)療保險經辦機構結合社會經濟發(fā)展,不斷提高醫(yī)。

療保險待遇。根據淮勞障?20xx?50號文件精神,職工基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金最高支付限額為5萬元,大額醫(yī)療救助基金最高支付限額為20萬元;城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金支付限額,少年兒童、在校學生為10萬元,其他參保居民為6萬元。

2、完善服務方便保民。

醫(yī)療保險經辦機構緊緊圍繞服務下功夫,改進就醫(yī)、報銷模。

式,方便參保人就醫(yī)、報銷。參保人持ic卡、證歷、復式處方到。

本市內定點醫(yī)院(藥店)就診或購藥。因病情需要急診的,可就近醫(yī)院治療,后轉至定點醫(yī)院治療。長期在外的,可辦理異地就醫(yī)手續(xù)在異地就醫(yī)。

在本市定點醫(yī)院就診的患者,直接在醫(yī)院結算;已按規(guī)定辦。

理異地居住手續(xù)的或急診的患者,治療結束后,可持醫(yī)???、住院發(fā)票、病歷復印件等相關材料到醫(yī)保中心報銷。

3、嚴格流程獨立操作。

醫(yī)療保險經辦機構對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和。

辦理時限等方面進行明確規(guī)定。各業(yè)務科室的操作流程既要各司其職、獨立操作,又能相互銜接、相互制約,操作人員嚴格按照規(guī)定的操作流程在其職權范圍內開展工作。同時明確各項業(yè)務審核、復核和審批要求,明確規(guī)定審核的相關報表、憑證等的真實、完整和有效。

6、政務透明開門納諫。

建立政務公開制度,設立政務公開欄,對社會保險政策、業(yè)。

務流程、經辦人、辦理時限和內容等方面做到公開透明。同時每周做客淮北市廣播電臺的行風熱線欄目,接受聽眾咨詢、建議。在收費項目上,我市醫(yī)療保險經辦機構根據省財政廳、省物價局(皖價費?20xx?288號)文件精神,制定職工醫(yī)療社會保險收費項目。并制作“職工醫(yī)療社會保險收費公示欄”在醫(yī)保服務大廳、電子觸摸屏公示。

7、檔案管理嚴格規(guī)范。

建立業(yè)務檔案資料保管制度,明確業(yè)務經辦過程中涉及的相關資料的留存、歸檔、立卷和保管。

(三)基金財務控制。

4、財務收支審批實行分級授權,杜絕未經授權越崗代辦;

6、財務與業(yè)務進行定期核對,并做到賬證、賬賬、賬表、賬實相符。

內控評價自查報告篇十

公司財務部是資金管理歸口部門,負責貫徹執(zhí)行國家電網公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度,參照上級公司相關制度,制定了《資金管理實施細則》、《銀行賬戶管理辦法》。設預算資金主管和出納兩人負責貨幣資金管理工作,工作中切實遵守已經制定的規(guī)章制度,無違規(guī)事項;不存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象;貨幣資金支出的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;無小金庫、賬外資金;定期和不定期進行現(xiàn)金盤點、核對銀行賬戶;嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結算辦法》;票據的購買、領用、保管、背書轉讓、注銷手續(xù)健全,不存在辦理付款業(yè)務所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。經測試貨幣資金內控制度有效。

2、應收和預付款

應收和預付款項的管理參照《往來款項管理細則》執(zhí)行。本單位應收款項包括應收賬款、其他應收款、預付賬款。財務資產部負責制定應收款項的控制目標、核算分析、臺賬管理、申報壞賬損失,其他部室負責認真做好基礎信息工作,按業(yè)務職能負責相應應收款項的催收工作。應收和預付款項由預算資金主管崗位負責,發(fā)生及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;不存在應收和預付款項業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象。經測試應收和預付款內控制度有效。

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3、存貨

公司安全運檢部設置物資供應班負責存貨實物和物資出入庫管理,財務資產部設置工程資產主管負責存貨管理賬務處理工作。管理中崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在存貨不相容職務混崗的現(xiàn)象;存貨出入庫各環(huán)節(jié)建立流程責任制,確保存貨等資產的保值、增值,提高經濟效益。同時,定期進行物資盤點,做到賬物相符。經測試存貨內控制度有效。

4、固定資產

為規(guī)范固定資產管理,制定了《固定資產管理辦法》,建立健全本公司固定資產管理組織體系,明確內部職責分工,落實責任管理、完善內部控制。固定資產管理由工程資產主管負責,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在固定資產不相容職務混崗的現(xiàn)象;固定資產驗收、盤點、保管、維修及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;固定資產投資預算編制、審批、執(zhí)行情況,驗收過程符合規(guī)定的程序和形成相應的記錄;固定資產折舊、減值準備的會計核算、資產的維修和改良支出符合規(guī)定。經測試固定資產內控制度有效。

5、無形資產

控制度有效。

6、在建工程

財務部設置工程資產主管負責在建工程管理,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不否存在在建工程業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象,重要業(yè)務的授權批準手續(xù)健全;不存在越權審批行為;工程概預算編制的依據真實;工程款、材料設備款及其他費用的支付符合相關法規(guī)、制度和合同的要求;按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計。經測試在建工程內控制度有效。

7、成本費用

設置成本管理主管崗位,制定了《費用報銷管理辦法》、《成本管理辦法》等規(guī)定,明確了各項成本費用的核算流程及審批手續(xù);嚴格預算控制;保證了各項成本費用記錄、報告的真實性和完整性。經測試成本費用內控制度有效。

8、采購

設置物資管理工程師和物資供應班負責單位物資的集中采購工作,管理中強化材料物資采購的價格、計量、品質、驗收、入庫等環(huán)節(jié)的管理,建立采購責任制,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)齊全;采購中執(zhí)行請購和審批控制、采購執(zhí)行控制、采購驗收控制等。經測試采購內控制度有效。

9、銷售

科每月與客戶服務中心賬務班核對各供電所實收及欠費明細。銷售收入及時入賬,應收賬款的催收有效。經測試銷售內控制度有效。

10、財務體系

財務資產部、內部審計機構人員配備合理,無不相容職務混崗的現(xiàn)象;沒有設立獨立內部審計機構,按三集五大精神在辦公室設置了監(jiān)察審計主管管理崗;企業(yè)是否明確了財務機構、內部審計崗的工作職責,充分發(fā)揮了相關機構的會計核算和財務監(jiān)督的管理職能。經測試財務體系內控制度有效。

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內控評價自查報告篇十一

按照工程局公司及公司領導的要求,公司目前正與深圳迪博企業(yè)風險管理技術有限公司內控專職人員進行對接,幫助指導和梳理公司各部門主要職責,人員職能量化,部門相關制度建設、各部門日常工作流程等工作任務。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點,切實提高公司抗風險能力和各部門人員內控風險防范意識,為公司的長足發(fā)展扎實基礎。

一、內部工作進展情況

根據國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引(企業(yè)內部控制《應用指引》、《評價指引》),以及中國證監(jiān)會公告[2011]41 號對公司內控建設、實施和公司領導的相關要求,結合公司現(xiàn)階段的發(fā)展狀況,公司于 2017 年 5 月 28 日召開了關于公司內控工作指導與培訓啟動會議,并制訂了下一步工作方案。截至目前,公司開展的主要工作有:

(一)高度重視,成立內控實施工作領導小組和組織機構 為確保公司內部控制體系建設有組織、有計劃、扎實有效 地進行,公司成立了內控實施領導小組,負責對內控實施工作的領導、組織與協(xié)調、分解工作任務和責任。成立內部控制規(guī)范項目工作組,牽頭部門為公司投資開發(fā)部。

(二)制定公司內控實施實施方案

第一步:訪談公司總經理、副總經理及各部門主任;第二步:根據訪談內容搭建公司流程框架;第三步:指導各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步:搭建公司內控風險矩陣;第五步:測試流程可行性。目前公司內控流程框架已搭建完畢,根據公司內控領導小組統(tǒng)一部署安排,公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。。

(三)組織公司內控專員進行培訓

為提高各部門內控專員的內控專業(yè)知識公司于2017年6月3日組織各部門內控專員參加內控培訓,培訓主要由深圳迪博企業(yè)風險管理技術有限公司內控專職人員對各部門專員在內控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面進行了培訓,并規(guī)定了本周的工作任務及完成上交時間。

(四)根據工作方案制定內部控制規(guī)范詳細工作計劃,明確工作內容和目標根據工作方案要求精心籌劃,分階段實施。本次內控體系建設共分為以下三個階段實施:

第一階段 項目計劃與啟動。明確各部門內控專職負責人員,明確職責分工,由各部門專員主導負責繪制部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內控實施領導小組負責組織內控工作按要求實施,并負責組織各部門專員參加內控知識培訓。

圖、流程描述、輸出文檔),識別關鍵業(yè)務控制,找出各個流程中的風險點,加強各風險點的管控。

第三階段 內部控制檢測與評價。通過對標監(jiān)管要求及企業(yè)管理實踐,編制風險控制矩陣及自查表,評價公司內部控制執(zhí)行有效性;根據設計有效性和執(zhí)行有效性評價結果編制內控缺陷匯總表。

目前,水電四局投資公司內控實施工作正在有序推進中。

二、下一步內控實施工作計劃

第一、繼續(xù)按照內部控制實施工作方案穩(wěn)步推進,按計劃目 標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務,確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行,保證內控管理工作機制得以長效運行。

第二、深入貫徹實施公司內部控制體系,公司將制定完善的 公司相關內部控制管理制度,有助于公司進一步完善公司治理,更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略,有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風險 、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施,防范各類風險,提升公司管理水平,夯實公司發(fā)展基礎,為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。

“人人學內控、人人講內控、個個受約束”的良好氣氛,促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內部控制管理機制。

三、內部控制實施體會

根據上述工作,我們總結了一些基本經驗,主要有以下方面:

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內控評價自查報告篇十二

根據《中國銀監(jiān)會辦公廳關于內控風險提示及開展內控檢查工作的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)(2019)408號)文件精神,我行營業(yè)部對2019年2月6日至2019年3月4日期間的業(yè)務經營狀況、文明服務及行風紀律等進行了全面認真的自查,通過選擇檢查要點、確定檢查方案,以現(xiàn)場查看業(yè)務操作流程、審核會計憑證、查閱各類交接登記簿、調閱錄像及檢查計算機運行等方式,分別對現(xiàn)金區(qū)和非現(xiàn)金區(qū)大額取款的登記審核、會計專用核算印章的管理、賬務核對管理、重要事項核準報備管理、重要空白憑證及密鑰交接登記管理、業(yè)務操作流程管理進行了全面檢查和整改?,F(xiàn)將自查情況報告如下:

3、我部門每周一三五晚上營業(yè)結束以及周六的上午都組織業(yè)務學習和操作技能培訓,員工都能積極參與,新入職員刻苦練習、虛心求教、態(tài)度端正。

2、對業(yè)務工作中存在的漏洞能做到及時發(fā)現(xiàn)、及時制止、報告和處理;。

3、未有辦理業(yè)務越權行事的行為,未有柜員、會計主管違法違規(guī)辦理業(yè)務的情況;。

5、本部門按規(guī)定實行對重要崗位進行輪崗安排。

2、未有偽造、涂改變造憑證轉移資金和隱匿、故意銷毀會計憑證的現(xiàn)象;。

3、檢查開戶申請書、預留銀行印鑒卡片上應由客戶填寫或簽字的部分,沒有銀行內部員工的簽名;通過調閱監(jiān)控錄像資料檢查賬戶的開立、變更和撤銷、密碼變更時,客戶都在場,相關業(yè)務由客戶發(fā)起。

8、通過對對公業(yè)務結算賬戶開戶資料中人行核準的開戶許可證的檢查,和對網點《開銷戶登記簿》和人行賬戶管理系統(tǒng)相核對的結果,發(fā)現(xiàn)對公開戶存在2個久懸戶且有11戶無法在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)登記(由于農商行更名),現(xiàn)已著手處理。

9、在審查對公業(yè)務過程中,相關柜員都能做到辦理轉賬業(yè)務執(zhí)行先記借后記貸,先記賬后簽發(fā)回單;受理他行票據時都能遵守收妥入賬原則。

10、通過對單位銀行結算賬戶申請書、單位開戶資料證明文件的檢查,上面都有審核人簽章;單位銀行結算賬戶申請書上有業(yè)務主管和部門業(yè)務公章,在檢查網點留存的變更單位銀行結算賬戶申請書和撤銷單位銀行結算賬戶申請書上都有業(yè)務主管審批簽章和部門的業(yè)務公章。

11、檢查現(xiàn)場有開戶業(yè)務時,印押證三分離情況良好;《開戶申請書》都有柜面受理人員、網點審批人員簽章。

12、檢查貸款借據與相應科目分戶賬、定期存款證實書(及單位定期存單)與相應科目分戶賬余額都能相符。

13、辦理同城票據交換時,我行雖人員緊張,但仍堅持實行經辦員、復核員、交換員三分離制度,相互制約,不兼崗混崗。

14、現(xiàn)金區(qū)每日兩次進行碰賬,柜員出入現(xiàn)金區(qū)都需復核現(xiàn)金,離開柜臺操作界面鎖定。

15、早晚現(xiàn)金進出現(xiàn)金區(qū)都已做到雙人鎖箱雙人押運,并能每日認真審核押運鈔票者是指定人選。

16、早晚尾箱出入金庫都能做到三人同開庫門(卡、鑰匙、密碼分管),柜員出箱入箱都需要登記,嚴格遵守規(guī)章制度。

17、業(yè)務公章、本票專用章、三省一市匯票章、全國匯票章由主管保管,只在結算業(yè)務、掛失業(yè)務及單位對賬及證明中使用;大額取現(xiàn)由主管或行長授權并加蓋授權章,以明責任。本票章及匯票章都由主管保管,審核無誤后才能在相應業(yè)務中使用,在平時的保管中做到章在人在,人離開章入箱保管并鎖好。

18、在文明服務和大堂管理方面,大堂經理盡心盡職,文明服務,做到"來有迎聲,問有答聲,走有送聲".

19、。我部門負責反洗錢信息數據的采集、分析、審核和報送等工作,配合業(yè)務管理部行使全行反洗錢工作的監(jiān)督檢查職責,履行良好。

20、我行建立身份核查制度,通過檢查發(fā)現(xiàn)我部門能嚴格遵守《個人存款賬戶實名制規(guī)定》和《人民幣結算賬戶管理方法》等相關規(guī)定,對要求建立業(yè)務關系或辦理規(guī)定金額以上的一次性金融服務的客戶身份進行識別,要求客戶出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件,并通過聯(lián)網核查系統(tǒng)進行核實并登記。

由于大家的共同努力以及積極配合,內控檢查得以順利完成。我部在自查的過程中,發(fā)現(xiàn)存在的問題:一是學習不夠深入,員工在學習中缺乏全面性;二是員工的內控管理學習不夠務實,要從其思想入手,狠抓落實,樹立并加強員工的內控管理能力。

針對問題,制定對策。我部門組織員工對照檢查,反思自身,恪守規(guī)章制度,嚴謹作風,在規(guī)范服務標準的具體學習措施上下功夫。為確保達標,我部門制定了具體的工作計劃,并按計劃進行相應的學習、規(guī)范業(yè)務核算,力求鍛造一支高水平的員工隊伍,建立健全各項規(guī)章制度,完善內控制度,全面構建風險防范的長效機制。

內控評價自查報告篇十三

根據新賽發(fā)【20xx】78號文件精神,結合公司自身特點,對照《內控管理手冊》進行了內部控制自我評價工作,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

組長:

副組長:

20xx年12月25日。

我公司高度重視內控工作,結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作,下發(fā)內控自查通知,通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。

共修改相關制度、流程3個,包括:《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產管理制度》、《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產及消防安全應急預案》、公司資金審批流程。增加流程2個,包括:公司車輛使用、修理管理流程;公司項目內部驗收流程。

1、資金活動業(yè)務:根據內控評價工作底稿,對資金的預算與審批、資金的收款與付款、銀行賬戶與印鑒管理、庫存現(xiàn)金管理、票據管理、費用管理及籌資管理七項內容逐項進行了檢查。

2、資產管理—流動資產管理:由于公司處于建設期,沒有原材料和產成品,所以此項內容沒檢查。

3、資產管理—固定資產管理:對固定資產采購計劃、固定資產的獲取與記錄、固定資產的日常管理、固定資產折舊、清查盤點、減值準備、報廢清理七項內容逐項進行了檢查。

4、財務報告:對財務組織與人員、制定財務報表編制方案、重大事項的會計核算方法、個別財務報表的編制和審核、財務分析、財務工作考核、財務檔案的管理逐項檢查。合并報表編制、定期公告、臨時公告、關聯(lián)方交易只有總部有此項業(yè)務,所以未填寫。

5、全面預算:對預算組織機構、預算目標編制、預算調整、預算執(zhí)行監(jiān)控、預算差異分析與處理、預算考核逐項檢查。

6、擔保業(yè)務:公司沒有擔保業(yè)務。

7、工程項目:由于公司鐵路專線項目未全部驗收完畢無法整體打分。

8、合同管理:合同簽訂由公司法人或授權委托人簽訂并存檔保管,同時建立合同檔案管理制度。

9、采購業(yè)務:公司項目為代建,未由公司獨自采購物資。

10、銷售業(yè)務:公司未運營。

11、業(yè)務外包:無業(yè)務外包。

12、研究與開發(fā):暫無。

13、內部信息傳遞及信息系統(tǒng)控制:能及時收發(fā)總公司各類文件,按要求對信息化系統(tǒng)進行使用。

14、人力資源:籌建期間努力完善各類制度,嚴格按照總部人力資源部要求完成招聘工作。

(一)財務管理方面。

1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。

2、相關項目發(fā)票管理未按規(guī)定保管。

(二)人力資源管理方面。

1、權利和責任分配上,有些部門存在職責不清,職責交叉的情況。由于人員變動,分工等原因,造成了這種情況。

2、業(yè)績考核方面,考核就是一個形式,沒有深入到實際工作中,沒有起到考核的激勵作用。

(一)財務管理方面。

1、要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度,及時入賬活化企業(yè)資金。

2、更好的對重要發(fā)票專人管理。

(二)人力資源管理方面。

1、對職責不清的部門,修改崗位說明書,做到職責清晰。

2、業(yè)績考核方面,讓主管的領導深刻認識到績效考核的.作用和意義,讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具,從而更好的管理日常的工作。

內控評價自查報告篇十四

根據《內控達標年學習手冊》和《內控合規(guī)文化建設實施方案》文件相關要求,本人結合自身履職情況開展合規(guī)風險全面自查,現(xiàn)將本人的自查情況報告如下:

在工作中,本人能按照規(guī)章制度開展各項工作,堅持合規(guī)操作。在思想上始終堅持樹立科學發(fā)展觀,以樹立正確的世界觀、人生觀和金錢觀。但在實際的工作中還存在許多問題,如:

一、在思想上,對工作存在懈怠思想,工作積極性不高,對領導交辦的工作基本按時完成,但未能積極主動開展工作,存在坐、等、靠的思想。

三、在制度上,主要是規(guī)章制度執(zhí)行不到位,對許多政策、法律、法規(guī)只知其表,不知其含;工作中缺乏創(chuàng)新,按部就班;許多工作只是照著別人學,不去鉆研, 不去研究,不去歸納,辦事憑經驗,憑主觀,這些缺點對我開展本職工作帶來了一定的阻礙,也影響了部門業(yè)務推進。

務比較繁忙,上班時間精神高度集中, 下班后精神懶散,無法集中精力對業(yè)務和制度學習;二是由于近兩年我聯(lián)社未發(fā)生安全事故、其他責任事故和內控案件,造成了思想上的松懈,案件防控工作緊迫感的下降;三是對各項規(guī)章制度和操作流程特別是信貸規(guī)章制度和操作流程只強調了一般要求,一般學習,同時理論-功底不夠,金融法律法規(guī)學習不夠全面。

發(fā)現(xiàn)問題,進行自身剖析,就要加強改進,提高工作效率和質量。本人將通過以下幾個方面進行改進:

一是要繼續(xù)深入學習有關的規(guī)章制度和操作規(guī)程,特別是要定期和不定期的開展金融法律法規(guī)等方面的學習,進一步提高自身遵紀守法的自覺性,增強合規(guī)操作和案件防控的意識。

二是要在思想在牢固樹立內控優(yōu)先和審慎經營的理念,克服片面的思想傾向和面情等主觀影響,堅持業(yè)務發(fā)展、風險防范、合規(guī)操作齊頭并進。

三是提高工作積極性,合理安排各項工作,對領導交辦的各項工作積極主動完成,克服懈怠思想。

總之,在今后的工作中,要嚴格踐行合規(guī)職責,促進各項業(yè)務又快又好的發(fā)展。

自查人:智天亮

按照總行關于“合規(guī)文化和內控達標年”活動的安排,進一步促進完善內部控制體系建設提高內控管理水平,保證內控評價工作高效率、高質量地展開。我認真做好自己日常的自查自糾工作。

一、加強組織領導,強化責任落實。為把2017年度內控評價的各項工作落實到位,迅速成立了我行內控評價領導小組。我行在加強組織領導的.同時,還強化了各部室、網點的責任落實,內控評價領導小組具體負責、組織、協(xié)調支行內控評價有關事項和工作,全行統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度,統(tǒng)籌安排和調度各部室、網點的內控評價工作落實到位,確保內控評價自評工作的順利進行。

二、加強內評文件資料的學習和培訓,正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據及評價方法。認真學習我行內控制度的相關文件。吃透精神,熟練掌握評價方法,提高自評工作質量。

三、加強和完善內控評價自評工作的基礎管理,實現(xiàn)內控評價日常管理行為的制度化。內控評價的目的不僅僅是促進內控管理制度、措施的完善,更重要的是將內控評價過程中形成并完善了的各項內控管理行為制度化,真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內部控制中存在的缺陷或問題,在充分彌補完善和整改的基礎上,對相關日常操作規(guī)程和管理考核實施細則等進行了修改和補充,力求結合執(zhí)行力建設實現(xiàn)內控評價日常管理行為的制度化。

四、加強評價工作的信息交流和溝通,充分發(fā)揮職能部門的作用。根

據各部門的狀況不同,進行內控評價的內容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質量和進度,作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用,在認真、學習領會和掌握上級行精神和要求的基礎上,吸收借鑒其他行的先進經驗,在支行部室、網點之間加強評價工作的信息交流和溝通,上下聯(lián)動、協(xié)調一致,使各項自評工作高質量按時完成。

通過內控評價自評工作,我充分認識到加強內控管理的重要性,正在不斷完善內部控制體系建設,強化內控管理執(zhí)行行為,提高管理水平,促進各項業(yè)務穩(wěn)健運行。

內控評價自查報告篇十五

按照省社《銀監(jiān)局關于》(遼銀監(jiān)發(fā)[20xx]18號)文件要求,合規(guī)收費標準,糾正不合理條件和收費管理不規(guī)范等問題,我行積極的進行合規(guī)收費自查工作,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

組長:xx。

成員:計劃財務部、信貸管理部、會計部、個人業(yè)務部、電子銀行部。

按照省社、銀監(jiān)局關于《進一步開展銀行不規(guī)范服務收費清理工作的通知》合規(guī)收費標準,對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務收費情況進行自查。

1、認真落實收費公示制度。

結合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務收費項目,通過在營業(yè)廳內懸掛公示牌的方式,嚴格按照省社網站上統(tǒng)一公布的`價目執(zhí)行收費,嚴禁擅自變更價格和自行增加收費項目,及時發(fā)布收費價目信息,做到各項收費服務“明碼標價”,使金融消費者實時充分了解銀行服務收費項目相關內容,從而能夠行使自主選擇權,使銀行收費服務價格不再是“霧里花”、“水中月”。

2、組織員工對照收費標準自查,恪守規(guī)章制度,嚴謹作風。

3、加強員工思想教育,提升服務品質。

銀行機構經辦人員的服務態(tài)度和服務質量是目前客戶投訴的主要內容之一,因此只有從加強員工的素質教育入手,增強服務意識,改善服務水平,使服務收費水平與所提供服務的質量、效率相匹配,才能讓客戶感到物有所值,才能讓客戶愿意且樂于付費。

通過檢查,我行各分支機構均能夠嚴格按照《價格法》、《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》及上級機構的有關規(guī)定開展相關業(yè)務,同時嚴格貫徹落實“七不準、四公開”的各項要求,無只收費不服務、多收費少服務、超出價格目錄范圍收費,以及巧立名目、變相收費等違法違規(guī)行為。

根據遼寧省農村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項,我行收費項目17項,不收費項目66項,無違規(guī)收費項目。當前我行內發(fā)生的業(yè)務收費項目有:

一是存折(單)書面掛失手續(xù)費,標準為5元/折(單);

二是存折跨地級市轄取現(xiàn),標準為每筆按取現(xiàn)金額的5%,最高50元;

三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折(單),標準為每筆按存現(xiàn)金額的5%,最高50元;

四是存折跨地級市轄轉帳,標準為按交易金額的5%收取,最高50元;

五是存折(存單、銀行卡)存款證明20元/份。農民工銀行卡特色服務手續(xù)費、pos商戶手續(xù)費、農信銀手續(xù)費、結算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費、匯款手續(xù)費是微機自動產生,不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。

此次的自查活動切實有效,雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務,起到了防微杜漸的作用。在以后工作中,我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構的有關要求開展相關工作,積極做到在符合相關政策的條件下,努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間,不斷改進服務,履行社會責任,加強內部管理,認真落實銀行服務價格管理的相關規(guī)定和政策,規(guī)范我行服務價格行為,在提升我行總體服務質量的同時,有效維護客戶的合法權益,以促進我行中間業(yè)務的健康穩(wěn)步發(fā)展。

為了進一步加強學校財務管理,規(guī)范財務行為,進步財經使用效益,完善財務監(jiān)視,充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求,我校成立了財務自查自糾領導小組,在本校內展開了財務自查自糾活動,具體做法以下:

(一)動員部署。

1、制定實施方案,學校成立了自查自糾領導小組,召開財務規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務規(guī)范化管理活動的展開,做到責任到人,明確要求。

2、宣傳發(fā)動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神,展開以財務規(guī)范化檢查為主題的專題會,使每一個小組成員明確財務規(guī)范化檢查活動的目的、意義、內容和要求,進步思想熟悉,積極自覺地參與活動。

(二)組織實施。

1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認真展開自查自糾,撰寫自查報告。

2、重點整改。學校根據督導檢查的結果,針對還存在的`題目,分析緣由,制定整改方案,完善整改措施,落實整改責任,切實解決實際題目。

(三)分析總結。

依照上級規(guī)定,學校按要求通過深進自查,學校財務管理均依照國家有關財經法規(guī)來執(zhí)行,做到了收進、支出全部納進中心校同一核算,沒有侵占、截留國家和單位收進,沒有單獨帳戶,更未設任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下:

1、依照上級財務管理的有關政策和法規(guī),學校有嚴格的財務及財產管理制度,并做到了責任到人,落實到位,沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象。

2、收費方面,除依照上級規(guī)定的最的低標準:收取學前班學生每人每學期200元的保育費外,對九義教育的學生,不但沒有收過任何用度,而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學生手中。

3、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算,因學校需要而購置或使用的,都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產購買或是觸及基建項目的支出,都附有合同、結算表及相干材料。

4、嚴格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了教代會通過后,方可展開工作,學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告,并取得了通過,接受財經審查小組的監(jiān)視。

5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶,嚴格執(zhí)行了一票三證,收支兩條線,所有款項沒有出現(xiàn)xxx私存的現(xiàn)象。

7、學校能做到帳目清楚,手續(xù)齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規(guī)現(xiàn)象。

8、學校各項經費支出,都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度,無亂支濫用和浪費浪費等現(xiàn)象。

通過工作組認真細致的清算檢查,目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀的現(xiàn)象,但通過清算檢查,進一步加強了我校財務規(guī)范化管理,嚴厲了財經紀律,加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育,強化了財務監(jiān)管職能,確保了各項資金收支正當,做到用之有據,查之有憑,使用更加科學、規(guī)范。

作為一位財務職員,在今后的工作中,我將會進一步完善相干財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的題目,并認真做好整改,力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清,進一步規(guī)范財務管理,完善財務工作。

內控評價自查報告篇十六

近年來,隨著經濟全球化的深入發(fā)展,市場競爭日趨激烈,企業(yè)風險和合規(guī)壓力不斷增加。為了降低風險并確保企業(yè)合規(guī)運營,內控與合規(guī)自查報告成為了管理者不可或缺的工具之一。本文將從內控與合規(guī)的定義、意義、自查的方式和結果分析等角度,對內控與合規(guī)自查報告進行分析和討論。

內控是指企業(yè)為實現(xiàn)經營目標,合理安排功能、信息和資源,依據法律、法規(guī)和規(guī)章制度,建立的各種管理制度和方法,以預防和控制風險、發(fā)現(xiàn)和糾正問題、保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定運行的過程。而合規(guī)是指企業(yè)在各種法律法規(guī)、道德規(guī)范和行業(yè)準則下,合乎法律和道德要求,依法規(guī)定從事各項經營活動。

內控與合規(guī)自查是指企業(yè)按照內部控制和合規(guī)要求,自行開展日常的檢查、評估和糾正,以發(fā)現(xiàn)和修復風險漏洞,確保企業(yè)運作的合法合規(guī)性。內控與合規(guī)自查的意義在于減少企業(yè)經營風險、提高內部管控和運營效率、規(guī)范企業(yè)員工行為、樹立企業(yè)形象、增強投資者信心等。

1.文件考核:通過查閱企業(yè)內部各類文件和制度,比對實際操作情況,查找存在的差異和問題。

2.流程審查:對企業(yè)主要流程進行全面審查,發(fā)現(xiàn)是否存在操作漏洞、流程繁瑣等問題,并提出改進建議。

3.現(xiàn)場檢查:通過實地考察,了解企業(yè)經營情況、員工遵守法規(guī)情況以及存在的問題,收集必要的'證據。

4.數據抽查:對企業(yè)重要數據進行抽樣檢查,并與實際情況比對,確定數據的準確性和合規(guī)性。

5.風險識別:通過調研、討論和分析,識別企業(yè)可能存在的風險,以制定相應的控制措施。

根據自查的結果,可以進行整體的分析和評估,包括發(fā)現(xiàn)的問題類型、問題數量和程度,問題原因以及相關的風險后果等。同時,還可以對自查結果進行分類統(tǒng)計和整合,如內部控制的改進、合規(guī)培訓的加強、流程優(yōu)化的推進等方面。

對于自查中發(fā)現(xiàn)的問題,企業(yè)需要制定相應的改進措施,并設定明確的時限和責任人。改進措施可以包括制定新的制度和政策、加強培訓和溝通、優(yōu)化業(yè)務流程、改進內部信息管理系統(tǒng)等。

為了確保自查結果的有效性,企業(yè)需要建立科學的監(jiān)督機制。監(jiān)督機制可以包括內部審計部門的定期監(jiān)督、外部專業(yè)機構的評估、內部流程的優(yōu)化等。通過監(jiān)督機制,企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正自查結果中存在的問題,并保障改進措施的落實。

內控評價自查報告篇十七

根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)(2010)22號]要求,為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統(tǒng)籌科、退管科、居保科、工傷生育科、財務審計科(信息科)和辦公室,對每個科室的職責進行了明確。各科室制定了業(yè)務工作制度,針對每項業(yè)務工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務會議進行研究決策。對重大的問題由主要領導審批決策或者集體研究。在崗位設置上,會計出納分設,業(yè)務與財務分離,基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務經辦中,實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度,實行不相容職務分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。

2.強化授權管理。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理,我局對機關管。

理制度進行了進一步完善,制定了業(yè)務工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核,哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務都有明確的授權。在授權管理中,體現(xiàn)了集權與分權相結合,執(zhí)行與監(jiān)督相結合的原則。

3.強化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據崗位要求,設置招錄人員條件,一律實行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險發(fā)〔2009〕26號文件,對每個工作人員的崗位職責作了進一步細化,強化工作考核,嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學習培訓制度,每月至少組織職工集中學習一次。

1.完善業(yè)務規(guī)程。依據現(xiàn)行社會保險有關法規(guī)和政策,結合本縣實際,明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務操作之間都形成了內在的制約關系。

2.加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補繳1995年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務,符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。

參保人員死亡時,其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。

3.嚴格經辦程序,加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經辦業(yè)務規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī),對參保單位進行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等,送財務審計科復核,并根據財務傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳,確定專人保管。

強化個人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。

4.辦理退休審核業(yè)務時,堅持實行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務人員初審,再由分管領導復審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時明確了崗位職責,退休審核崗位與待遇計算崗位相分離,計算退休待遇時,堅持專人辦理,科室負責人、分管領導復核,確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。

5.養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃,堅持由科室負責人審核,分管領導復核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅持由科室負責人、分管領導復核。

6.做好領取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務培訓,將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進行生存認定,填好表冊,報我局處理。

7.在職參保人員流動就業(yè)時,能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內流動時,轉移的個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時,能按有關規(guī)定轉移個人帳戶基金。

建立了業(yè)務檔案管理制度,對業(yè)務檔案資料按規(guī)定歸檔保管。

1.制定基金管理制度。按照《社保基金財務制度》、《社?;鹭攧罩贫取返囊?,我局制定了《財務管理制度》、《財務管理目標考核制度》、《社會保險內部控制制度》,并在工作中認真執(zhí)行。加強預算管理,按規(guī)定編制年度預算。

2.加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計錯誤有依有據。

3.加強社?;鹭攧諏~工作,勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險基金對賬機制,從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶銀行賬戶,由會計負責核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務征繳數額、核對業(yè)務實收實撥及業(yè)務計劃數,使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符,財務數據與業(yè)務數據一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。

4.建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務工作人員崗位責任制,規(guī)定了財務負責人、會計、出納崗位的工作內容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作,出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。

財務專用章由會計專人保管,財務人員私章由本人各自分別保管,領導印章由辦公室保管,杜絕一人保管全部財務印章。

1.已按照國家及重慶市有關社保信息系統(tǒng)建設標準,規(guī)范建立了業(yè)務信息系統(tǒng)和數據庫,已制定了相應的管理制度。

2.我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限,并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。

3.我局養(yǎng)老保險業(yè)務信息的錄入、修改、訪問、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務操作管理規(guī)范進行的。

4.我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度,我們是堅持每天對業(yè)務數據加以備份的,市局已建立遠程備份機制,對計算機病毒實時進行檢測,并及時更新殺毒軟件,以確保數據安全。

五、內部控制的監(jiān)管。

1.我們根據勞動部及重慶市的有關規(guī)定,制定了云陽縣社會保險內部控制制度,已設立了內審稽核部門,并配備了內審稽核人員。

2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財務審計科牽頭執(zhí)行,制定了工作計劃,開展了內審及內控工作,工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。

3.我局對各項業(yè)務進行了定期檢查,如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審,現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務反饋,提出整改意見進行整改。

4.建立風險評估制度,制定風險處置預案,同時加強信息披露管理。

我局通過建立健全內部控制制度,嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度,強化了權力的制約和責任追究,規(guī)范了業(yè)務行為,提高了數據信息質量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上,人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進,從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

內控評價自查報告篇十八

按照總行關于“合規(guī)文化和內控達標年”活動的安排,進一步促進完善內部控制體系建設提高內控管理水平,保證內控評價工作高效率、高質量地展開。我認真做好自己日常的自查自糾工作。

一、加強組織領導,強化責任落實。為把2017年度內控評價的各項工作落實到位,迅速成立了我行內控評價領導小組。我行在加強組織領導的同時,還強化了各部室、網點的責任落實,內控評價領導小組具體負責、組織、協(xié)調支行內控評價有關事項和工作,全行統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度,統(tǒng)籌安排和調度各部室、網點的內控評價工作落實到位,確保內控評價自評工作的順利進行。

二、加強內評文件資料的學習和培訓,正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據及評價方法。認真學習我行內控制度的相關文件。吃透精神,熟練掌握評價方法,提高自評工作質量。

三、加強和完善內控評價自評工作的基礎管理,實現(xiàn)內控評價日常管理行為的制度化。內控評價的目的不僅僅是促進內控管理制度、措施的完善,更重要的是將內控評價過程中形成并完善了的各項內控管理行為制度化,真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內部控制中存在的缺陷或問題,在充分彌補完善和整改的基礎上,對相關日常操作規(guī)程和管理考核實施細則等進行了修改和補充,力求結合執(zhí)行力建設實現(xiàn)內控評價日常管理行為的.制度化。

四、加強評價工作的信息交流和溝通,充分發(fā)揮職能部門的作用。根

據各部門的狀況不同,進行內控評價的內容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質量和進度,作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用,在認真、學習領會和掌握上級行精神和要求的基礎上,吸收借鑒其他行的先進經驗,在支行部室、網點之間加強評價工作的信息交流和溝通,上下聯(lián)動、協(xié)調一致,使各項自評工作高質量按時完成。

通過內控評價自評工作,我充分認識到加強內控管理的重要性,正在不斷完善內部控制體系建設,強化內控管理執(zhí)行行為,提高管理水平,促進各項業(yè)務穩(wěn)健運行。

按照****文件要求,我社成立內控制度執(zhí)行自查領導小組,***為組長,*****為成員。組長為自查第一責任人,各成員相互配合。現(xiàn)將自查情況匯報如下:

一、對庫存現(xiàn)金情況,重要空白憑證、印章、有價單證使用管理,股金管理,反洗錢等進行自查;發(fā)現(xiàn)庫存有連續(xù)三天超限額現(xiàn)象。

二、對內外賬務核對、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性進行自查。發(fā)現(xiàn)九月份之前有代理開戶現(xiàn)象,掛失申請書填寫不規(guī)范的情況。

三、對授權管理,考勤情況進行檢查,存在分筆授權現(xiàn)象,考勤方面,有員工離開崗位時間過長,我社將進一步進行處罰,若不改正,交予聯(lián)社處理。

我社自查找出了存在問題,糾錯整改,使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)務,提高工作質量,防控操作風險,消除風險隱患。同時,在此基礎上,我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查,合規(guī)經營。

四、建議加強學習,提高風險防控能力

習筆記,提高對風險防控工作的認識。同時,把提高員工素質作為工作中的一個基本點,提高我們作為一線柜員的道德素養(yǎng)。

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2012年**月**日

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