在實施方案之前，我們需要對問題進行深入分析和調(diào)研。在制定方案時，我們應(yīng)先明確目標和需求。下面是一些制定方案的關(guān)鍵要點和注意事項，希望能夠指導(dǎo)大家的實踐。
內(nèi)控實施工作方案篇一
為全面推進開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作，不斷推進黨內(nèi)基層民主建設(shè)，根據(jù)上級部署和要求，結(jié)合我區(qū)實際，特制定本實施方案。
一、指導(dǎo)思想、基本原則和工作目標。
（一）指導(dǎo)思想。堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，圍繞中心、服務(wù)大局，堅持黨要管黨、從嚴治黨和尊重黨員民主權(quán)利為根本，不斷推進黨內(nèi)基層民主建設(shè)，提高基層黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力和創(chuàng)造力，為推進開發(fā)區(qū)科學發(fā)展、跨越發(fā)展、和諧發(fā)展，沖刺全省開發(fā)區(qū)第一方陣目標提供有力保證。
（二）基本原則。黨的基層組織實行黨務(wù)公開，必須堅持發(fā)揚民主、廣泛參與，積極穩(wěn)妥、注重實效，統(tǒng)籌兼顧、改革創(chuàng)新，區(qū)別情況、分類指導(dǎo)，服務(wù)大局、促進發(fā)展的原則。
（三）工作目標。通過實行基層黨務(wù)公開，進一步提升基層黨組織民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的水平，提高基層黨組織的執(zhí)政能力；通過實行基層黨務(wù)公開，進一步增強基層黨組織的生機活力，提高黨內(nèi)事務(wù)的透明度，密切黨群關(guān)系，促進基層和諧穩(wěn)定；通過實行基層黨務(wù)公開，進一步規(guī)范基層權(quán)力運行，保障黨員民主權(quán)利，增強領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政自覺性，推進基層黨風廉政建設(shè)。
二、公開的制度、主體、內(nèi)容、形式、程序和時限。
（一）公開制度。逐步建立和完善黨務(wù)公開工委新聞發(fā)言人制度、黨務(wù)公開監(jiān)督員制度、黨務(wù)例行公開制度、黨務(wù)依申請公開制度、黨務(wù)公開意見建議收集整理和辦理反饋制度、黨務(wù)公開工作情況登記管理制度、黨務(wù)公開工作資料歸檔制度、黨務(wù)公開工作考核制度。
（二）公開主體。開發(fā)區(qū)機關(guān)、辦事處、企業(yè)、村（居）、社區(qū)等黨的基層組織。
（三）公開內(nèi)容。按照全面、真實、具體、合法的原則確定，并逐步實現(xiàn)系統(tǒng)化、規(guī)范化和制度化。原則上，凡屬《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》和其他黨內(nèi)法規(guī)要求公開的內(nèi)容，以及本地區(qū)、本部門黨員群眾關(guān)注的重大事項和熱點問題，除依照法律法規(guī)需要保密的事項外，其他可公開的應(yīng)全部公開。公開的內(nèi)容是：
1、黨組織決議、決定及執(zhí)行情況。執(zhí)行中央方針政策，貫徹執(zhí)行上級黨組織決議、決定的情況，本級黨組織作出的重大決策、決定、決議情況及重大事項落實情況，任期工作目標、階段性工作部署、工作任務(wù)及落實情況。
2、聯(lián)系和服務(wù)黨員、群眾情況。聽取、反映和采納黨員、群眾意見和建議，幫助黨員、群眾解決生產(chǎn)生活實際困難情況，涉及群眾切身利益的重要政策措施和政策執(zhí)行落實情況，群眾反映突出問題的解決落實情況。
3、黨的思想建設(shè)情況。本級黨組織開展思想政治工作、黨員干部理論學習、教育培訓情況，年度黨建工作目標及完成情況。
4、黨的組織建設(shè)情況。本級黨組織的設(shè)置、主要職責、機構(gòu)調(diào)整、黨內(nèi)選舉、發(fā)展黨員、民主評議、黨員權(quán)利保障、黨費收繳與管理和使用、黨務(wù)工作經(jīng)費收支、創(chuàng)先爭優(yōu)、評比表彰等基層黨組織建設(shè)方面的情況，黨內(nèi)制度和各項辦事程序、工作要求落實情況，落實黨務(wù)公開工作責任制、重要制度的改革和完善等情況。
5、領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)情況。領(lǐng)導(dǎo)班子職責分工、理論學習、聯(lián)系重點項目和基層單位等情況，議事規(guī)則及決策程序執(zhí)行情況，執(zhí)行民主集中制和召開民主生活會情況，年度考核評價情況。
6、干部選任和管理情況。包括干部輪崗交流、提拔使用、考核獎懲、后備干部培養(yǎng)推薦、干部監(jiān)督制度及執(zhí)行等情況。
7、黨風廉政建設(shè)情況。執(zhí)行黨風廉政建設(shè)責任制、廉潔自律規(guī)定、落實黨內(nèi)監(jiān)督制度、反腐倡廉任務(wù)分工、領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉、領(lǐng)導(dǎo)班子民主測評情況；推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、開展黨風廉政建設(shè)責任制考核、實施責任追究、處理違紀黨員情況。
8、其他應(yīng)當公開的事項。
（四）公開形式。黨的基層組織要針對不同內(nèi)容和范圍確定公開方式，做到因地制宜、簡便易行、利于監(jiān)督。主要分為黨內(nèi)公開和黨外公開。
1、黨內(nèi)公開。應(yīng)在黨內(nèi)公開的，可通過黨的有關(guān)會議、文件、簡報等形式公開。健全黨內(nèi)情況通報制度，及時公布黨內(nèi)信息，暢通黨內(nèi)信息上下互通渠道。開展黨內(nèi)問詢和黨員定期評議等活動。
2、黨外公開。按規(guī)定可以向黨外公開的，可通過新聞媒體、黨務(wù)公開網(wǎng)站、電子顯示（觸摸）屏、手機短信平臺、黨務(wù)公開欄、便民服務(wù)窗口等形式公開。要充分發(fā)揮已有公開平臺的作用，整合資源，注重實效。
（五）公開的程序。嚴格按照“制定目錄、實施公開、收集反饋、歸檔管理”的程序公開。
1、制定目錄。工委分類制定所屬黨的基層組織黨務(wù)公開指導(dǎo)目錄（附后），其他基層黨組織黨務(wù)公開目錄由上一級黨組織制定，規(guī)范公開的內(nèi)容、范圍、方式和時限等。
2、實施公開。按照方案規(guī)定的公開內(nèi)容、形式和時限進行公開，如有目錄外需要公開的事項或須變更、撤銷、終止的事項，須經(jīng)制定目錄的上級黨組織審核同意。
3、收集反饋。認真收集黨員對黨務(wù)公開情況的意見和建議，及時作出處理或整改，向黨員反饋結(jié)果。對實名反映的問題，應(yīng)及時反饋結(jié)果。
4、歸檔管理。按照檔案管理的要求，將黨務(wù)公開的內(nèi)容、黨員群眾的意見建議及處理落實情況等及時整理，形成圖文資料，歸檔保存，并做好管理利用工作。
（六）公開的時限。分為長期公開、定期公開、分期公開、即時公開和點題公開。所有公開內(nèi)容要注重時效性，公開時間與公開內(nèi)容相適應(yīng)。
1、長期公開。主要指黨的有關(guān)政策規(guī)定、工作制度、工作程序、辦事機構(gòu)等具有長期性、固定性的內(nèi)容。
2、定期公開。主要指在一定時期內(nèi)相對穩(wěn)定的常規(guī)性工作，原則上每季度公開一次。
3、分期公開。主要指動態(tài)性、階段性的工作，應(yīng)根據(jù)進展情況分期逐段公開?？缒甓鹊墓ぷ鞒措A段公開外，還應(yīng)在工作結(jié)束時進行。
總結(jié)。
性公開。
4、即時公開。主要指臨時性工作，如干部考察預(yù)告、任前公示等內(nèi)容，應(yīng)根據(jù)情況隨時進行公開。
5、點題公開。上級要求公開事項，以及黨員群眾要求認為有必要公開的事項。
三、
開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作，總的時間安排自2011年10月開始，至2012年底為集中開展階段，分動員部署、組織實施、完善提高三個階段進行。
第一階段：動員部署階段（2011年10月下旬）。
1.成立組織。成立由市委常委、副市長、開發(fā)區(qū)工委書記王圖強為第一組長，開發(fā)區(qū)工委副書記、管委會主任邢高為組長，管委會副主任、紀工委書記、工會辦事處主任、同創(chuàng)公司負責人為副組長，各部門、各單位負責人為成員的開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組。下設(shè)辦公室，陳義周任辦公室主任，陳杰、張海濤任辦公室副主任，周靜、蔡軍部為辦公室成員。各級黨的基層組織應(yīng)聘請3－5名黨務(wù)公開監(jiān)督員，設(shè)立并公布監(jiān)督電話、電子郵箱，加強監(jiān)督。
2.制定實施細則。各公開單位根據(jù)本實施方案，結(jié)合實際，制定切實可行的實施細則，并于11月10日前將工作機構(gòu)名單和實施細則報開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。3.宣傳動員。要因地制宜，采取懸掛橫幅、張貼標語、印發(fā)放宣傳資料、制作宣傳牌等多種形式，大力宣傳黨務(wù)公開工作的重大意義和相關(guān)要求，營造黨務(wù)公開濃厚氛圍，引導(dǎo)廣大黨員群眾關(guān)心支持、積極參與黨務(wù)公開工作。各單位要召開黨務(wù)公開工作動員會議，進行思想發(fā)動，部署工作開展。
第二階段：組織實施階段（2011年11上旬月至2011年12月底）。
1、搭建公開載體，豐富公開形式。設(shè)置公開欄，各級基層黨組織應(yīng)設(shè)置黨務(wù)公開欄，有條件的地方黨務(wù)公開欄可延伸至村民組。開辟網(wǎng)站專欄，在開發(fā)區(qū)網(wǎng)設(shè)立黨務(wù)公開專題欄目，各單位也可在單位網(wǎng)站上設(shè)立黨務(wù)公開專欄。創(chuàng)新公開載體，各辦事處要利用現(xiàn)有的“陽光村務(wù)工程”電子觸摸屏，將黨務(wù)公開內(nèi)容及時上傳和更新，方便黨員群眾查詢，其他有條件的單位也可配備觸摸屏或電子顯示屏等，進行公開。
2、建立工作聯(lián)系點，進行分類指導(dǎo)。分層次建立黨務(wù)公開工作聯(lián)系點，開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室以及各辦事處、村（居）、社區(qū)黨務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)成員，都要建立工作聯(lián)系點，經(jīng)常深入基層，開展調(diào)查研究，及時分析工作中遇到的新情況、新問題，綜合考慮各辦事處、企業(yè)、村等單位基礎(chǔ)條件、發(fā)展程度、行業(yè)差距等因素，積極探索工作的新思路、新辦法，針對不同類型黨的基層組織特點，搞好分類指導(dǎo)。
3、健全保障制度，全面實施公開。黨務(wù)公開工作要健全和實行例行公開、依申請公開、黨內(nèi)情況通報、意見收集和處理回復(fù)、監(jiān)督檢查、考核評價等制度，用制度保障工作落實，嚴格按照公開內(nèi)容、形式、程序和時限的要求，全面實施黨務(wù)公開。
4、強化監(jiān)督檢查，嚴格目標考核。強化督查，開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室定期或不定期對各級黨務(wù)公開工作進行督查；上級黨組織要加強對下級黨組織黨務(wù)公開工作的監(jiān)督檢查；切實發(fā)揮各級基層黨組織的黨務(wù)公開監(jiān)督員作用，加強對本級黨務(wù)公開工作的監(jiān)督。嚴格考核，將黨務(wù)公開工作納入對黨組織及其主要負責人黨建工作、黨風廉政建設(shè)責任制和領(lǐng)導(dǎo)干部年度工作考核的重要內(nèi)容，并適時組織評議和考核。嚴肅追究，對工作開展不力、在公開中弄虛作假、侵犯黨員民主權(quán)利的，嚴肅進行批評教育，情節(jié)嚴重的追究相關(guān)責任人的責任。
第三階段：完善提高階段（2012年1月至2012年底）。
各級黨組織要加強聯(lián)系點、示范點建設(shè)，注重借鑒成功經(jīng)驗，結(jié)合實際，形成有效管用的特色做法，并充分發(fā)揮典型示范和帶動作用。要認真對照相關(guān)要求，搞好工作總結(jié)，分析存在問題，抓好整改落實。不斷強化工作責任，規(guī)范工作運行，健全長效機制，努力提升我區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作科學化、制度化、規(guī)范化水平。
內(nèi)控實施工作方案篇二
上學期，學生通過收集丹陽歷史文化資料，并在教師指導(dǎo)下分專題進行研究，已經(jīng)對丹陽的歷史文化有了較廣泛的了解，產(chǎn)生了濃厚的興趣，在丹陽悠久的歷史文化的熏陶下，更加熱愛家鄉(xiāng)和家鄉(xiāng)勤勞智慧的人民。同時通過社會調(diào)查、參與社會活動，學生的合作探究、發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力也得到了提高。本學期，在此基礎(chǔ)上，加強《弘揚丹陽歷史文化，提高學生語文素養(yǎng)》小課題研究，將社團活動融入學校德育工作之中，使班級德育工作體現(xiàn)社團活動研究特色，社團活動更好地服務(wù)于班級德育工作，促進學生健康快樂成長，培養(yǎng)學生自主參與社會活動的態(tài)度，激發(fā)學生社會責任感、使命感和奉獻精神，提高社會公德意識，促進學生個性發(fā)展。同時社團活動與語文教學工作緊密聯(lián)系，充分挖掘利用地方課程資源，指導(dǎo)他們形成研究性學習報告和研究成果展示集，使學生樹立正確的人生觀、價值觀，提高學生的人文精神，培養(yǎng)學生探究語文的大語文觀。
二、社團活動具體目標及活動安排。
加強班級社團文化建設(shè)，形成濃郁的研究和宣傳丹陽歷史文化的氛圍，激發(fā)學生強烈的研究興趣。
1、召開社團文化研究小組組長會議，明確社團活動目標以及社團活動具體工作。
2、按研究小組出好一次研究相關(guān)丹陽歷史文化的小報。
3、布置好班級內(nèi)外文化。
1、通過學習丹陽歷史名人丹陽早期女性教育工作者蔣云鶴的事跡，學習蔣云鶴老師一生忠于教育事業(yè)，把畢生的精力無私地奉獻給學生，熱愛社會、熱愛共產(chǎn)黨，開展“小小賀卡寄深情”慶婦女節(jié)活動。
3、收集、閱讀丹陽人民過春節(jié)、元宵節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)與婚嫁、祝壽、祭祀等傳統(tǒng)習俗與現(xiàn)在社會的這些風俗的變化，與學校版畫組合作，通過繪畫形式和制作展板，宣傳非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的重要性。
結(jié)合五語第三單元寫古今中外名人的課文和學生對丹陽的歷史名人研究，學習他們熱愛祖國、自強不息不屈不撓、敢于同命運抗爭、頑強探索、發(fā)奮學習。
1、利用晨會、國旗下講話宣講丹陽的歷史名人和古今中外名人的事跡。
2、感悟名人精神，寫心得體會。
3、開展學丹陽歷史名人，做丹陽有志少年班會。
4、分類編寫丹陽名人集。
結(jié)合五語第四單元介紹中外歷史古跡的課文和學生對丹陽名勝古跡的研究，感受丹陽燦爛的歷史文化和丹陽人民無窮的智慧，激發(fā)學生熱愛家鄉(xiāng)、熱愛人民，共同尊重、愛護人類文化遺產(chǎn)。
1、利用展板、班級文化、班級網(wǎng)頁等形式在校園、社區(qū)介紹展示中外歷史古跡和丹陽名勝古跡。
2、利用對丹陽名勝古跡的研究，請教丹陽旅游開發(fā)公司，在學生中開展“丹陽小導(dǎo)游”活動，為丹陽市有名氣的景點(如西門老街、玉乳泉、九里沸井等)撰寫解說詞，模擬導(dǎo)游。
3、利用雙休日，學生在家長帶領(lǐng)下游玩丹陽，拍攝游覽照片，開展“我愛丹陽”攝影評比。
4、參觀、游覽丹陽名勝古跡，寫游記，開展“我心中的丹陽”征文比賽。
結(jié)合五語第六單元寫長征故事的課文和學生對丹陽革命烽火研究。學習革命先輩熱愛人民、英勇頑強、為人民幸福獻身的大無畏的革命精神，珍惜時間、珍惜幸福生活，熱愛學習，懂得自愛。
1、觀看一部抗戰(zhàn)影片，閱讀十個抗戰(zhàn)故事，寫一篇觀后感或讀后感。
2、向同學和家長講一個丹陽人民抗日的故事。
3、收集贊美丹陽人民抗日精神的詩文。
4、組織一次詩文朗誦比賽。
內(nèi)控實施工作方案篇三
但是，事業(yè)單位內(nèi)部控制制度既關(guān)系到會計系統(tǒng)對單位經(jīng)濟活動反映的正確可靠性，又涉及到單位財產(chǎn)物資的安全完整性。
建立一整套適合領(lǐng)導(dǎo)如何管理和控制本單位內(nèi)部經(jīng)濟活動的制度，對于保證會計信息質(zhì)量的及時和準確，改善事業(yè)單位的經(jīng)濟現(xiàn)狀，在實際經(jīng)濟工作中有效地施行顯得尤為重要。
一、內(nèi)部控制制度的含義
內(nèi)部控制制度是指單位為貫徹執(zhí)行所制定的各項管理政策，增進會計數(shù)據(jù)的真實性，保護資產(chǎn)，提高教學服務(wù)效益，促進單位良好地運轉(zhuǎn)，而在單位內(nèi)部所采取的組織規(guī)則和一系列的調(diào)節(jié)方法及措施，是管理與控制財務(wù)的一項非常重要的基礎(chǔ)工作。
目標定位在能取得較好的經(jīng)濟效果和效率、保證財務(wù)報告的可靠性及遵循在適當?shù)姆ㄒ?guī)上。
其職能不僅包括管理層用來授權(quán)與指揮辦公、教學、服務(wù)等活動的各種方式、方法，也包括核算、審核、分析各種信息資料及報告的程序與步驟，還包括為單位的經(jīng)濟活動進行綜合計劃、控制和評價而制定或設(shè)置的各項規(guī)章制度。
二、建立和完善內(nèi)部控制制度的原則
(一)合法合規(guī)性原則。
內(nèi)部控制制度應(yīng)符合國家有關(guān) 法律 法規(guī)和本單位的實際情況，確保國家的法律法規(guī)和單位的內(nèi)部規(guī)章制度能在本單位有效施行。
(二)全面性原則。
內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋單位內(nèi)部各個部門及各個崗位的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)、并針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點，將內(nèi)部控制落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
(三)崗位責任制原則。
內(nèi)部控制制度應(yīng)保證單位內(nèi)部機構(gòu)、崗位及其職責權(quán)限的合理設(shè)置和分工，堅持不相容職務(wù)相互分離，確保不同科室和崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督。
(四)適時性原則。
內(nèi)部控制制度是一個動態(tài)的過程，它隨內(nèi)外環(huán)境的變化而變化，制度不是僵死的教條，與業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)已修訂，單位的工作范圍發(fā)生變化等情況，都會引起制度的改變，單位應(yīng)根據(jù)這些變化，與時俱進地對制度進行修訂和完善，使之更好地發(fā)揮監(jiān)督和控制作用。
三、建立和完善內(nèi)部控制制度的措施
新《會計法》明確規(guī)定各事業(yè)單位應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，財政部頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范——基本規(guī)范》也針對會計控制的目標、原則、監(jiān)督、檢查作出明確的規(guī)定，內(nèi)控這一管理手段正逐漸成為單位管理的核心與重點工作。
南京銀行股份有限公司實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案
一、?基本情況介紹 ?
南京銀行股份有限公司(下稱“本行”)成立于?1996?年?2?月，是 發(fā)起設(shè)立的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。
20xx年?7?月在上海證券交易所 掛牌上市，簡稱：南京銀行，股票代碼：601009。
自成立以來，本行嚴格按照監(jiān)管部門要求，建立了股東大會、董 事會、監(jiān)事會和高級管理層“三會一層”公司治理結(jié)構(gòu)，并持續(xù)完善 公司治理機制建設(shè)。
在建立和完善內(nèi)控和風險管理架構(gòu)方面，董事會 層面設(shè)立了董事會風險管理委員會，經(jīng)營層層面設(shè)立了內(nèi)部控制與風 險管理委員會、日常內(nèi)控建設(shè)管理機構(gòu)風險管理部和日常內(nèi)控監(jiān)督評 價機構(gòu)審計稽核部，形成了職責明晰、科學合理、監(jiān)督有效的多層級 內(nèi)部控制組織架構(gòu)體系。
本行一直注重內(nèi)部控制體系和全面風險管理 體系建設(shè)，20xx年上市以來，編制并公開披露年度內(nèi)部控制自評價 報告，并由外部審計機構(gòu)出具審核評價意見，20xx年開始逐步實施 五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引。
同時，實行 內(nèi)部控制的工作預(yù)算，聘請專業(yè)咨詢機構(gòu)持續(xù)完善內(nèi)部控制的各項管 理系統(tǒng)建設(shè)，有效地內(nèi)控體系與本行經(jīng)營需要相適應(yīng)。
1、?制定了符合內(nèi)部控制的目標和原則，搭建了能夠與本行業(yè) 務(wù)規(guī)模、風險特點及經(jīng)營管理能力相適應(yīng)的內(nèi)部控制管理架構(gòu)。
2、?嚴格執(zhí)行監(jiān)管要求，初步形成了由內(nèi)部環(huán)境、風險評估、 控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素組成的內(nèi)部控制機制;根 據(jù)“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，基本建立了涉及各項業(yè)務(wù)事務(wù)管 理領(lǐng)域和覆蓋所有的管理部門、經(jīng)營機構(gòu)和崗位的內(nèi)部控制制度體 系，并根據(jù)可持續(xù)發(fā)展的要求，適時完善內(nèi)部控制的制度、程序和流 程。
3、?初步建立并完善了全面風險管理體系，對包括信用、市場、 流動性、操作、法律合規(guī)、信息科技、聲譽與外包等風險在內(nèi)的主要 風險進行持續(xù)的識別、評估、監(jiān)測和報告，較好地實現(xiàn)了風險管理的 有效性。
5、重視內(nèi)控評價工作，制定了《南京銀行內(nèi)部控制評價辦法》， 明確了實施內(nèi)控評價過程中的組織管理、職責分工、評價指標、評分 依據(jù)、評價標準等;從定量和定性兩方面設(shè)定了本行重大、重要缺陷 的認定標準;內(nèi)控自評估范圍覆蓋到所有部門和經(jīng)營機構(gòu)。
從?20xx年開始董事會逐年對年度內(nèi)部控制自評價報告進行審定，并聘請了會 計師事務(wù)所出具了內(nèi)部控制核實評價意見，按年度公開披露。
6、重視合規(guī)文化建設(shè)，持續(xù)兩年開展了“內(nèi)部控制和案防執(zhí)行 年”活動，明確了“穩(wěn)健、進取”的風險偏好以及審慎合規(guī)的經(jīng)營理 念。
二、組織機構(gòu)及職責分工
?(一)建立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組 ??
?1、小組組成 ???組長：林復(fù)董事長?????
?副組長：周小祺(分管風險與合規(guī))。
?小組成員：董事會風險管理委員會委員、董事會關(guān)聯(lián)交易控制委 員會委員、董事會審計委員會委員、經(jīng)營層內(nèi)部控制及風險管理委員 會成員和高級管理人員。
2、工作職責 ??
?(5)?選聘內(nèi)控審計會計師事務(wù)所。
?(二)職責分工及人員安排 ????
?1、內(nèi)部控制建設(shè)牽頭部門為風險管理部，負責組織、督促各業(yè) 務(wù)部門建立健全內(nèi)部控制。
?2、內(nèi)部控制監(jiān)督和評價部門為審計稽核部，負責組織檢查、評
價內(nèi)部控制的健全性和有效性。
3、各條線管理部門為本條線內(nèi)部控制責任部門，負責本條線內(nèi) 部控制工作。
4、各分行、中心支行為本機構(gòu)內(nèi)部控制責任單位，負責所轄機 構(gòu)內(nèi)部控制工作。
各級機構(gòu)設(shè)立專(兼)職內(nèi)控合規(guī)與操作風險管理崗，負責在本 機構(gòu)主要負責人的領(lǐng)導(dǎo)下，具體組織推動本機構(gòu)實施內(nèi)部控制工作。
三、?內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃 ?
本行自成立以來一貫注重內(nèi)部控制建設(shè)工作，并將內(nèi)部控制與日 常經(jīng)營管理緊密聯(lián)系在一起，在組織架構(gòu)、管控機制、制度流程、工 具方法等方面持續(xù)改進完善。
目前，在內(nèi)部控制體系建設(shè)方面，已經(jīng)完成的主要工作如下： ?
(一)不斷完善治理架構(gòu)。
制定(修訂)了《內(nèi)控管理大綱》與 《操作風險管理政策》，構(gòu)建了本行內(nèi)部控制體系基本框架，明確董 事會、監(jiān)事會、高級管理層內(nèi)控合規(guī)與操作風險管理的職責分工。
(二)構(gòu)建制度體系并持續(xù)完善。
梳理全行各項業(yè)務(wù)流程與管理 流程，按照“流程銀行”管理理念，對制度體系進行設(shè)計，形成本行 《內(nèi)部控制體系文件框架及清單》，按照體系框架全面開展體系文件 編寫和確認，全面健全制度體系。
?(三)引入操作風險管理工具。
制定了《操作風險管理辦法》、 《操作風險事件及損失數(shù)據(jù)收集管理辦法》、《操作風險與控制識別評 估作業(yè)指導(dǎo)書》、《操作風險關(guān)鍵指標設(shè)立與監(jiān)測作業(yè)指導(dǎo)書》、《操作 風險報告管理辦法》，并開展操作風險與控制識別評估、關(guān)鍵指標監(jiān) 測、損失數(shù)據(jù)收集及報告等工作，充分運用操作風險管理工具，系統(tǒng) 提升操作風險管理水平。
(四)建立健全內(nèi)控合規(guī)管理機制。
一是健全內(nèi)控檢查管理機 制，制定《內(nèi)控檢查管理辦法》，明確檢查與問題整改管理要求。
按 季開展操作風險滾動排查，定期開展“雙查”，并不斷強化問題整改;
三是規(guī)范案件防控工作，制定《案件(風險)信息報送管理辦法》、 《案件處置管理辦法》、《內(nèi)控與案防工作制度》等管理制度，建立內(nèi) 控和案防長效機制，每年制定《內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)實施方案》， 明確年度內(nèi)控和案防管控重點。
?(五)搭建系統(tǒng)管控平臺，不斷提高內(nèi)部管控與風險管理效率。
建立本行內(nèi)控合規(guī)與操作風險管理信息系統(tǒng)(grc?系統(tǒng))，整合內(nèi)控 合規(guī)與操作風險管理，將內(nèi)外規(guī)管理、檢查與整改、積分與問責、風 險與控制識別評估、關(guān)鍵指標監(jiān)測、內(nèi)控評價等管控機制嵌入系統(tǒng)，依托信息系統(tǒng)，實現(xiàn)制度管理、檢查與整改、積分與問責、風險識別 評估、關(guān)鍵指標監(jiān)測等聯(lián)動管控機制。
同時形成完整的內(nèi)控合規(guī)與操 作風險管理相關(guān)數(shù)據(jù)庫，為后續(xù)實現(xiàn)三道防線信息共享、深化遞進管 理和相互聯(lián)動奠定基礎(chǔ)。
20xx年主要在以下幾方面進行完善內(nèi)部控制體系建設(shè) ???
(一)進一步完善內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)體系 ????一是建立總行、分行(含中心支行，下同)、支行三級內(nèi)控合規(guī) 組織體系，在主要業(yè)務(wù)部門和基層網(wǎng)點設(shè)立專職、兼職內(nèi)控合規(guī)及操 作風險管理崗，明確不同層級內(nèi)控合規(guī)及操作風險管理崗的崗位職 責，有效落實內(nèi)控合規(guī)管理的各項機制和要求。
計劃完成時間：一季度???
責任部門：風險管理部、人力資源部 ????
二是完善分行風險及內(nèi)控管理組織結(jié)構(gòu)體系，明確分行內(nèi)部控制 與風險管理委員會、案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組、風險總監(jiān)的工作職責和 運作機制，提出法律合規(guī)部、風險管理部的部門職責及崗位設(shè)置要求。
計劃完成時間：二季度????
責任部門：風險管理部、發(fā)展規(guī)劃部、 人力資源部 ???
(二)進一步完善內(nèi)控制度流程管理機制 ????
一是進一步建立健全規(guī)章制度體系，要求總行各部門及各分行確 定?20xx年度擬制定的制度清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度制度 制定計劃》，并依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)調(diào)整、跟蹤落實各項制度的制定。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ???
?二是根據(jù)制度制定和產(chǎn)品創(chuàng)新情況，定期調(diào)整《內(nèi)部控制體系框 架及清單》和《產(chǎn)品目錄》，持續(xù)更新、完善內(nèi)控制度體系。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ??
三是為促進外法內(nèi)化管理，制定《外法內(nèi)化管理辦法》，進一步 明確相關(guān)部門工作職責，以及外規(guī)的收集、外規(guī)分析與歸檔、外規(guī)解 讀、外規(guī)轉(zhuǎn)化內(nèi)規(guī)、外規(guī)控制等環(huán)節(jié)的管理要求。
計劃完成時間：一季度?????
責任部門：風險管理部 ???四是為持續(xù)規(guī)范制度管理，不斷提升制度管理質(zhì)量，制定《規(guī)章 制度管理辦法》、《規(guī)章制度作業(yè)指導(dǎo)書》，進一步規(guī)范制度起草、 審查、審批、解釋等流程，確定統(tǒng)一、標準的制度模板，持續(xù)規(guī)范規(guī) 章制度管理。
計劃完成時間：一季度??????
責任部門：風險管理部 ???五是持續(xù)開展流程優(yōu)化工作，定期梳理流程優(yōu)化需求，啟動流程 優(yōu)化項目，并對流程優(yōu)化執(zhí)行效果進行后評價。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ??????
?(三)進一步完善內(nèi)控檢查機制 ??
?進一步加強內(nèi)控檢查管理，要求總行各部門及各分行確定?20xx 年度擬開展的內(nèi)控檢查清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度內(nèi)控檢 查計劃》，并依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)調(diào)整、跟蹤落實各項內(nèi)控檢查的開 展，并對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行督促整改，對問題的責任人進行積分管 理或問責處理。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ???
(四)進一步完善內(nèi)控問責及內(nèi)控考核機制 ???
一是進一步加強違規(guī)積分管理，梳理完善國際業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、 電子銀行業(yè)務(wù)積分標準，制定《20xx年度積分結(jié)果運用辦法》，將 違規(guī)積分與分支機構(gòu)、個人薪酬、評優(yōu)掛鉤，依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)開 展積分管理。
計劃完成時間：二季度?????
?責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管 理部門 ???二是進一步加強分支機構(gòu)風險及內(nèi)控管理評價工作，督促分支機 構(gòu)健全完善風險及內(nèi)控管理體系，提高全行風險及內(nèi)控管理水平，制 定《分支機構(gòu)全面風險管理評價辦法》，《20xx年度分支機構(gòu)全面 風險管理評價指標體系》。
計劃完成時間：一季度????
?責任部門：風險管理部 ???三是定期對各類違規(guī)事項開展盡職調(diào)查和問責處理，發(fā)揮問責的 懲戒作用，并及時發(fā)現(xiàn)制度流程缺陷，進行優(yōu)化完善。
?計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ?
四是建立健全廉潔從業(yè)風險防控機制，開展廉潔從業(yè)風險點梳 理，持續(xù)開展員工行為排查活動。
計劃完成時間：年底?????
?責任部門：黨群監(jiān)察部、風險管理部 ??
?(五)加強內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)及?it?風險評估 ??
?一是上線運行“grc”系統(tǒng)，運用系統(tǒng)開展內(nèi)外規(guī)管理、檢查與 整改、積分與問責等工作，并根據(jù)系統(tǒng)運行情況進行適時升級維護， 不斷提高系統(tǒng)運用效率，有效提升合規(guī)與操作風險管控水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部、信息技術(shù)部 ??
?二是進一步了解和掌握全行信息科技風險狀況，查找管理中存在 的缺陷與不足，開展信息科技風險評估工作，對信息科技治理、風險 管理、安全、系統(tǒng)開發(fā)、測試、維護、運行等進行有效評估，并針對 評估中發(fā)現(xiàn)的問題有效落實整改。
???計劃完成時間：二季度????責任部門：風險管理部、信息技術(shù)部 ?
識，系統(tǒng)開展政策、限額管理、授權(quán)管理、經(jīng)濟資本考核、風險評價
管理、授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)、經(jīng)營主責任人管理、規(guī)章制度管理等一系
列培訓，強化內(nèi)控合規(guī)管理工作。
???計劃完成時間：全年?????責任部門：風險管理部
?(七)持續(xù)推進內(nèi)控和案防長效機制建設(shè) ???根據(jù)本行《內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)規(guī)劃》，制定《20xx年度 內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)實施方案》，明確年度內(nèi)控和案防工作重點， 從制度流程、檢查監(jiān)督、體制機制、考核獎懲、人員管理等方面進行 規(guī)范，并強化對實施方案的檢查監(jiān)督，推動各項機制措施落實，持續(xù) 推進長效機制建設(shè)，整體提升內(nèi)控和案防水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部
???四、內(nèi)部控制自我評價工作計劃
???(一)進一步強化內(nèi)控評價機制建設(shè)。
多策并舉，提高評價效率、 增加評價覆蓋面。
一是修訂《內(nèi)部控制評價手冊》，增加對同業(yè)業(yè)務(wù)、 創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種等的評價內(nèi)容，將評價范圍覆蓋分支機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)領(lǐng) 域;二是將內(nèi)控評價與非現(xiàn)場審計監(jiān)控有機結(jié)合，通過日常監(jiān)控為評 價工作搜集風險點。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(二)強化常規(guī)審計結(jié)果在內(nèi)控評價中的應(yīng)用。
進一步完善專項
審計、經(jīng)濟責任審計和后續(xù)審計工作，強化風險審計導(dǎo)向，提升審計
技術(shù)，并將審計結(jié)果作為內(nèi)控評價的重要借鑒因素，進一步提高評價
的效果和效率。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(三)提高全員內(nèi)控評價的規(guī)范性。
建設(shè)并持續(xù)完善?grc?系統(tǒng) 中的內(nèi)控評價模塊，加強對分支機構(gòu)的培訓工作，進一步推動分支機 構(gòu)使用系統(tǒng)開展內(nèi)部控制自我評估工作，提高工作的規(guī)范性。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(四)強化《內(nèi)部控制自評價報告》結(jié)果的運用。
對報告中發(fā)現(xiàn)
的問題，排出整改時間進度表，并定期評價整改情況。
?五、內(nèi)部控制外部審計工作計劃 ??
配合會計師事務(wù)所做好內(nèi)控審計工作。
????計劃完成時間：二季度????責任部門???董事會 ?
??2、在內(nèi)部控制審計進行項目啟動與計劃階段，主要任務(wù)是：了 解業(yè)務(wù)目標，識別和評估主要風險，完成整合審計項目計劃。
?????3、在內(nèi)部控制審計全面鋪開工作階段，主要任務(wù)是：了解和評 估內(nèi)部控制測試，選擇若干家分行進行關(guān)鍵控制測試，初步評價內(nèi)控 測試結(jié)果;根據(jù)內(nèi)控測試發(fā)現(xiàn)的控制缺陷，溝通整改措施，并根據(jù)內(nèi) 控測試的結(jié)果更新實質(zhì)性測試計劃，對彌補性控制或缺陷整改進行補 充測試。
????計劃完成時間：年底???責任部門：內(nèi)部控制審計會計師事務(wù)所 ?
???4、出具報告階段。
主要任務(wù)是：審閱內(nèi)部控制自我評估結(jié)果 和報告，進行內(nèi)部控制的實質(zhì)性測試，出具內(nèi)部控制自評價報告審核 意見和內(nèi)部控制審計報告。
???六、披露計劃 ??
?????董事會辦公室作為對外信息披露的職能部門，負責內(nèi)部控制信 息的披露工作。
???????20xx年以來,本行始終嚴格按照財政部、中國證監(jiān)會、中國銀 監(jiān)會、上海證券交易所等監(jiān)管部門的要求進行信息披露,包括內(nèi)部控 制信息的披露。
????20xx年本行的工作重點是提高內(nèi)部控制信息的披露質(zhì)量。
按監(jiān) 管部門要求，及時披露《內(nèi)部控制自評價報告》及審核評價意見;及 時披露《實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》和《內(nèi)部控制審計報告》。
??????計劃完成時間：20xx?年二季度???責任部門：董事會辦公室
內(nèi)控實施工作方案篇四
根據(jù)《清水縣人民政府關(guān)于印發(fā)“兩基”迎“國檢”工作實施方案的通知（青政發(fā)[2011]6號）》的有關(guān)要求，為切實做好迎接國家“兩基”督導(dǎo)檢查工作，進一步鞏固和提高我鎮(zhèn)“兩基”工作水平，根據(jù)《清水縣人民政府關(guān)于“兩基”迎“國檢”工作實施方案》，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，制定本方案。
一、指導(dǎo)思想。
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，堅持全面推進、突出重點、分類指導(dǎo)、鞏固提高的工作方針，以硬件從實、軟件從嚴為原則，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)部門、學區(qū)學校認真貫徹落實《中華人民共和國義務(wù)教育法》，促進全鎮(zhèn)“兩基”工作再上新臺階。
鞏固提高全鎮(zhèn)“兩基”水平，全面提高教育。
教學。
質(zhì)量，全鎮(zhèn)“兩基”相關(guān)指標達到國家規(guī)定要求，確保“兩基”工作順利通過國檢。
全面總結(jié)全鎮(zhèn)“兩基”工作，查找存在的問題，認真整改落實，進一步提高“兩基”水平和質(zhì)量。重點要抓好義務(wù)教育普及程度、教師隊伍、辦學條件、教育經(jīng)費、教育質(zhì)量、學校安全管理和掃盲等7個方面的工作。
（一）提高普及程度。進一步完善“控輟保學”長效機制，確保小學、初中的入學率、輟學率、完成率等各項指標達到國家規(guī)定標準。重點做好貧困家庭義務(wù)教育工作和農(nóng)民工子女、留守兒童、殘疾兒童和女童等群體接受義務(wù)教育工作。
（二）加強師資隊伍和師德師風建設(shè)。按照省定編制及結(jié)構(gòu)要求足額配備教師，堅決糾正有編不補、占用挪用編制等問題，妥善解決教職工在編不在崗等問題，優(yōu)化教師隊伍結(jié)構(gòu)。積極開展教師培訓，確保教師學歷合格率、職稱結(jié)構(gòu)、培訓率達到“兩基”國檢指標要求。
（三）改善辦學條件。調(diào)整優(yōu)化學校布局,努力解決教育資源不足問題，合理配置教育資源。認真做好中小學校舍安全工作，消除現(xiàn)有d級危房，解決學校教學、生活用房、功能用房不足不配套等問題，使學校生均校舍建筑面積等達到國家標準。加大教學設(shè)備設(shè)施投入，切實解決教學儀器設(shè)備及圖書不足、陳舊等問題，使儀器設(shè)備設(shè)施和圖書配備基本達到國家和省現(xiàn)行標準。進一步加強農(nóng)村現(xiàn)代遠程教育設(shè)備的管理、維護和使用，充分發(fā)揮其在教育教學中的作用。
（四）保障教育經(jīng)費。依法做到教育經(jīng)費的“三個增長”。落實農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，把義務(wù)教育經(jīng)費全面納入公共財政保障范圍，加大義務(wù)教育投入。按時足額發(fā)放教師工資，及時發(fā)放免費教科書和助學金，嚴禁侵占、挪用、截留教育經(jīng)費，嚴禁向?qū)W校非法收取或者攤派費用。
（五）提高教育教學質(zhì)量。全面貫徹教育方針，積極推進素質(zhì)教育，規(guī)范學校辦學行為。學校要嚴格執(zhí)行國家和省制訂的課程計劃和教學大綱，開齊課程，開足課時，減輕學生課業(yè)負擔，落實學生體質(zhì)健康和體育鍛煉標準。認真落實中小學新課程改革制度，不斷提高教育質(zhì)量。
（六）強化學校安全管理。進一步建立健全學校各項規(guī)章制度，樹立良好的“校風、教風、學風”，提高學校管理水平。加強校園周邊環(huán)境治理，建立健全安全管理責任制和應(yīng)急機制，加強師生安全教育，配備、完善各類消防設(shè)施，及時消除安全隱患，嚴防各類安全責任事故發(fā)生。
（七）鞏固掃盲成果。摸清我鎮(zhèn)文盲基數(shù)、落實掃盲工作經(jīng)費和農(nóng)民培訓基地，扎實開展掃盲和脫盲后的鞏固提高工作，確保掃盲指標達到“兩基”國檢指標要求。
在做好以上七個方面工作的同時，必須著重做好以下幾項工作。第一，狠抓教育普及程度的提高。（1）抓好適齡兒童的入學率。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府作為“控輟保學”的第一責任人，必須切實加強領(lǐng)導(dǎo)，加大控輟保學力度，要求學區(qū)學校要緊密配合，全力以赴組織適齡兒童全部讀完九年義務(wù)教育，確保入學率、輟學率、義務(wù)教育完成率等各項指標符合國檢標準；（2）高度重視學生流失問題。學校要嚴格學籍管理，對流失在校外的適齡兒童、少年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府必須要依法采取有效措施，使其盡快返校就讀。（3）要切實提高教育完成率。依法采取有效措施，著力提升15周歲人口初等教育完成率和17周歲人口初等教育完成率。（4）要不留盲點。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)部門及學校要隨時了解隨父母流動的兒童、少年的就學情況，確保流動兒童、少年正常入學。
第二，全面落實教育經(jīng)費保障機制。教育經(jīng)費“三個增長”是“兩基”迎“國檢”的七個一票否決指標中最硬的一項指標，也是最容易出現(xiàn)問題的一個關(guān)鍵指標。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)工作機構(gòu)要組織力量對學校教師工資發(fā)放情況、寄宿學生生活補助費及各類貧困生資助資金落實等情況進行認真檢查。
第三，建立和完善“兩基”檔案。我鎮(zhèn)要高度重視“兩基”迎“國檢”全過程資料的收集、整理工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、學區(qū)學校必須做到“兩基”檔案規(guī)范連續(xù)、齊備、準確，表冊相符、人冊相對，檢查方便，教育經(jīng)費劃撥、管理、使用，教育費附加的全額征收和使用等方面的資料必須齊全。對使用d級危房、學校發(fā)生重大安全責任事故、弄虛作假的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校將實行一票否決。
第四，扎實“硬件從實”工作。（1）加快我鎮(zhèn)中小學校舍安全工程建設(shè)步伐，按期完成今年的各項建設(shè)任務(wù)；（2）要做好學校音體美器材和實驗室、圖書室、信息化多媒體教室等建設(shè)、更新工作，使中小學辦學條件符合驗收標準。
四、工作步驟及時限。
（一）第一階：宣傳發(fā)動階段（2011年3月）。
1．成立工作機構(gòu)，制發(fā)工作方案。成立鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各相關(guān)部門工作職責，制定下發(fā)《白駝鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作方案》等文件；各村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級有關(guān)部門、學校也要成立相應(yīng)的工作機構(gòu)，并制定工作方案。
2．召開動員大會。3月份召開全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢動員大會，全面部署“兩基”迎“國檢”工作。
3．抓好“兩基”迎“國檢”宣傳工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校要大力宣傳“兩基”迎“國檢”的重要意義，通過書寫永久性標語、辦板報、墻報、進村進戶、召開家長會等形式進行廣泛宣傳。積極宣傳關(guān)心支持教育工作的先進典型事跡，營造“黨以重教為先、政以興教為本、民以支教為榮”的尊師重教氛圍。
（二）第二階段：自查自糾和督查整改階段（2011年3—7月底）。
1．鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門及學區(qū)學校開展自查自糾工作（2011年3月20日—2011年4月14日）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校自查以國檢7個方面的工作任務(wù)為主要內(nèi)容逐項進行，研究制定解決問題的措施辦法并認真落實整改，自查工作應(yīng)在2010年4月中旬結(jié)束，同時完成“兩基”檔案資料建設(shè)工作。迎接縣“兩基”迎“國檢”辦公室相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的跟蹤督辦。
2．接受市政府復(fù)查（2011年4月15日—2011年5月底）。匯總相關(guān)資料，整理完善各項迎國檢檔案資料、數(shù)據(jù)填報工作，完成相關(guān)文件資料編輯工作，形成我鎮(zhèn)“兩基”工作匯報材料。鎮(zhèn)相關(guān)部門、政府及學區(qū)學校再次查漏補缺后，迎接市政府對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行全面檢查驗收，并根據(jù)市上提出的指導(dǎo)意見制定整改方案，進行整改。
3．省級抽查階段（2011年6月—2011年7月底）。
我鎮(zhèn)在自查、縣上督導(dǎo)、市上復(fù)查評估后，迎接省上組織政府督學和有關(guān)專家對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行抽查、評估、指導(dǎo)，我鎮(zhèn)進一步落實整改意見，集中精力抓好各項軟硬件指標的鞏固提高，進一步完善各項迎檢資料。
（三）第三階段：省級預(yù)檢和接受國檢階段（2011年8月—10月中旬）1．省級預(yù)檢階段（2011年8月—2011年“國檢”前）。8月上旬，迎接省督導(dǎo)團領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)專家對我鎮(zhèn)迎“國檢”工作進行預(yù)檢、指導(dǎo)，進一步鞏固和提高各項指標，安排落實各項迎檢工作，接受國家督導(dǎo)檢查。
2．接受“國檢”階段（2011年10月中旬）。
（四）第四階段：工作總結(jié)階段（2011年10月下旬—12月底）。
1．根據(jù)國家教育督導(dǎo)團督導(dǎo)檢查后提出的問題和建議，研究制定整改意見和措施，并進行整改。
2．召開“兩基”工作總結(jié)大會?？偨Y(jié)成績，查找不足，提出下一步工作要求。
五、保障措施和工作要求。
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責任。“兩基”迎國檢工作是一項重要的政治任務(wù)，也是推動我鎮(zhèn)“兩基”鞏固成果、提高水平的重要機遇。各有關(guān)部門要切實加強領(lǐng)導(dǎo)，把迎國檢擺上重要議事日程，作為全鎮(zhèn)教育工作的重大任務(wù)抓緊抓實抓好。鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一組織全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢工作。
（二）加大經(jīng)費投入，提供條件保障。要繼續(xù)加大教育經(jīng)費的投入力度，努力提高我鎮(zhèn)“兩基”水平，確?！皟苫备黜椫笜诉_到國家標準。
（三）堅持標準，實事求是。在迎接“兩基”國檢中必須堅持標準，實事求是。“兩基”的各項數(shù)據(jù)和情況要真實可靠，嚴禁弄虛作假，堅決反對形式主義。
（四）強化督查整改，狠抓工作落實。我鎮(zhèn)相關(guān)工作機構(gòu)要加強對“兩基”迎國檢工作的督查與指導(dǎo)，對“兩基”工作進行全面盤查、全面整改，查漏補缺，及時研究解決本鎮(zhèn)、本部門“兩基”工作中存在的問題，確保各項工作落實到位。
（五）加大宣傳，營造氛圍。要結(jié)合貫徹落實《中華人民共和國義務(wù)教育法》，多渠道、多形式、多層面宣傳“兩基”迎國檢工作的重要性和緊迫性，堅持正面的輿論導(dǎo)向，宣傳我鎮(zhèn)“兩基”取得的成效和涌現(xiàn)出來的先進事跡，對不良現(xiàn)象要大膽曝光，使國家關(guān)于“兩基”的政策法規(guī)家喻戶曉，深入人心，營造全鎮(zhèn)人民關(guān)心支持教育的良好氛圍。
（六）總結(jié)經(jīng)驗，做好匯報。
六、工作機構(gòu)及職責分工。
為進一步做好“兩基”迎“國檢”各項工作，確保我鎮(zhèn)順利通過驗收，現(xiàn)將工作機構(gòu)及職責分工如下：
1．領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）負責全鎮(zhèn)國檢各項準備工作的組織、協(xié)調(diào)；（2）負責起草有關(guān)會議文件，領(lǐng)導(dǎo)講話審核有關(guān)材料；（3）負責編寫工作簡報，傳達工作信息。2．業(yè)務(wù)指導(dǎo)組：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行全面檢查和指導(dǎo)，確保各項指標不下滑、有提升，確保迎“國檢”各項工作穩(wěn)步有序推進；（2）對迎“國檢”中存在的問題進行逐項分析，認真排查，切實加以解決。3．檔案資料組：
組長：
成員：主要職責：（1）指導(dǎo)“兩基”材料立卷、歸檔及數(shù)據(jù)填報等工作，完成“兩基”各項檔案資料建設(shè)工作；（2）完成“兩基”迎“國檢”復(fù)查報告的撰寫，填報有關(guān)表冊數(shù)據(jù)；（3）做好驗收材料工作。4．安全工作組：組長：成員：主要職責：（1）依法打擊針對學校及師生的違法犯罪活動，整治校園及周邊突出治安問題，有針對性的開展治安巡邏，確保學校師生安全；（2）做好中小學生自我保護、交通安全和消防安全等方面的教育；（3）督促、檢查《學校衛(wèi)生安全條例》等國家關(guān)于學校安全衛(wèi)生有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況，監(jiān)督、指導(dǎo)學校做好安全衛(wèi)生工作；（4）加強對學校周邊文化娛樂市場的管理，努力優(yōu)化文化環(huán)境。5．后勤保障組：組長：成員：
主要職責：負責“兩基”迎“國檢”后勤保障工作。6．宣傳組：組長：成員：
主要職責：負責迎“國檢”的宣傳工作，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校書寫“兩基”宣傳標語，營造迎檢氛圍。7．督查組：組長：成員：主要職責：（1）負責對各工作機構(gòu)迎“國檢”各項工作進行督查，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關(guān)部門及學區(qū)學?！皟苫庇皣鴻z”各項工作按有關(guān)規(guī)定完成任務(wù)；（2）對工作進展緩慢、突出問題得不到解決的工作機構(gòu)、單位和相關(guān)負責人進行問責。
清水縣白駝鎮(zhèn)人民政府。
二０一一年三月十一日。
內(nèi)控實施工作方案篇五
根據(jù)《國家稅務(wù)總局辦公廳關(guān)于印發(fā)〈2014年大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查工作方案〉的通知》(稅總辦函[2014]219號)，結(jié)合國家稅務(wù)總局2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù)，制定本方案。
確認調(diào)查對象的原則如下：稅務(wù)總局定點聯(lián)系企業(yè)在京成員企業(yè);具有一定的經(jīng)營規(guī)模;具有實體經(jīng)營業(yè)務(wù);在所屬集團層級較高;納入稅務(wù)總局部署的2014年稅務(wù)風險管理專項工作的集團成員優(yōu)先。根據(jù)上述原則，納入本次內(nèi)控調(diào)查工作范圍的企業(yè)共計19戶。
風險內(nèi)控調(diào)查是開展稅務(wù)風險管理工作的基礎(chǔ)。為推進2014年大企業(yè)稅務(wù)風險管理工作質(zhì)效更上一個臺階，使得具體從事大企業(yè)管理工作的人員盡快掌握稅務(wù)風險管理工作方法，6月下旬，將對參與2014年大企業(yè)專項工作的業(yè)務(wù)骨干進行集中培訓，學習大企業(yè)分集團、分事項管理工作方法，通報整體工作方案。
在此階段不與企業(yè)聯(lián)系，根據(jù)已掌握的資料，梳理企業(yè)經(jīng)營、納稅總體情況，主要包括以下內(nèi)容：經(jīng)營范圍，主營業(yè)務(wù)類型和流程，收入規(guī)模，納稅規(guī)模，關(guān)聯(lián)申報情況，資產(chǎn)損失申報情況，享受稅收優(yōu)惠情況，接受稅務(wù)機關(guān)專項檢查、評估、審計、稽查情況，重大涉稅事項，系統(tǒng)中體現(xiàn)的企業(yè)修改申報表、繳納滯納金和接受罰款的情況，管理中發(fā)現(xiàn)的其他問題等。通過梳理上述內(nèi)容，總結(jié)企業(yè)內(nèi)控可能存在的風險。
及時與企業(yè)溝通，宣傳內(nèi)控調(diào)查工作目的和階段性工作安排，引導(dǎo)企業(yè)做好《大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查基礎(chǔ)信息表》和《大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查問卷》的填寫。
1.審閱。結(jié)合案頭分析結(jié)果，從以下幾方面審閱信息表和調(diào)查問卷的填寫情況，要求企業(yè)補充、修改或加以說明：
1).完整性。是否存在漏填項目;
2).合規(guī)性。是否按照填表要求填寫;
3).邏輯性。是否存在回答相互矛盾的情況;
4).一致性。是否存在與案頭分析結(jié)果不一致的情況。
2.復(fù)核。采取約談企業(yè)或者實地核實的形式，結(jié)合問卷回答情況，與企業(yè)不同部門和層級的人員面對面復(fù)核;由企業(yè)人員就內(nèi)控部門設(shè)置、制度安排進行整體描述;對企業(yè)就調(diào)查問卷回答有相關(guān)制度的，查閱有關(guān)文件規(guī)定，確定是否與企業(yè)人員描述相符;重點了解稅務(wù)風險內(nèi)控制度建設(shè)、部門設(shè)置及其運行狀況。
結(jié)合案頭分析結(jié)果，對調(diào)查取得的各類信息進行整理、分類、匯總，對調(diào)查結(jié)果進行綜合分析，初步判斷企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控機制情況，分戶形成《xx企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查報告》，調(diào)查報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控建設(shè)基本情況;通過內(nèi)控調(diào)查反映出企業(yè)可能存在的涉稅風險;對企業(yè)內(nèi)控建設(shè)的改進建議等。2014年8月10日前將調(diào)查報告、《信息表》和《調(diào)查問卷》報送至市局。
(一)高度重視專項工作。稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查是基層稅務(wù)機關(guān)新接觸的工作事項，同時也是今年總局大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù)。各單位應(yīng)高度重視此項工作，成立工作小組，認真學習工作方案，積極參加市局組織的專項培訓，將工作方法運用在工作實際中，有效推進內(nèi)控調(diào)查的開展。
(二)加強國地稅協(xié)調(diào)。調(diào)查過程中，應(yīng)加強國地稅溝通協(xié)調(diào)和信息共享，避免多頭索取資料、頻繁下戶核實的情況。要充分利用系統(tǒng)中已經(jīng)掌握的信息，在調(diào)查過程中，除有必要向企業(yè)核實外，應(yīng)做到系統(tǒng)中已有的信息不要求企業(yè)報送。
(三)發(fā)揮中介機構(gòu)專業(yè)力量?？梢苑e極借助企業(yè)聘請的中介機構(gòu)的專業(yè)力量，積極開展協(xié)調(diào)合作，共同推進稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查工作。
(四)強化工作成果應(yīng)用。各單位應(yīng)認真分析內(nèi)控調(diào)查結(jié)果，科學評判企業(yè)內(nèi)控機制水平，提示企業(yè)相關(guān)稅務(wù)風險，充分發(fā)揮內(nèi)控調(diào)查在全流程稅務(wù)風險管理工作中的重要作用。
根據(jù)稅務(wù)總局確定的2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù)，成立內(nèi)控調(diào)查專項工作評審小組，對各單位內(nèi)控調(diào)查工作的完成數(shù)量、進度和質(zhì)量分項打分，向績效辦報送考評結(jié)果。
附件1：
所屬省(市、自治區(qū))：
企業(yè)名稱
?
納稅人識別號
?
主管稅務(wù)機關(guān)
（國稅）
?
主管稅務(wù)機關(guān)
（地稅）
?
所屬集團總部名稱
?
登記注冊類型
?
所屬行業(yè)
?
會計制度
?
核算形式
?
會計軟件
?
外部財務(wù)審計單位
?
外部財務(wù)
審計頻率
次／年
erp軟件
?
是否有內(nèi)部審計
?
內(nèi)部審計頻率
次／年
跨境投資國家
或地區(qū)
?
是否有匯算清繳
鑒證報告
?
出具鑒證
報告單位
?
生產(chǎn)經(jīng)營地址
?
增值稅納稅人類型
?
企業(yè)稅務(wù)管理
部門名稱及人數(shù)
?
企業(yè)聯(lián)系人
及電話
?
稅收優(yōu)惠政策
享受情況
?
經(jīng)營范圍
?
企業(yè)納稅信譽情況
年度
2009年
2010年
2011年
2012年
2013年
納稅信譽等級
?
?
?
?
?
企業(yè)所有權(quán)性質(zhì)
?
投資者名稱
投資者性質(zhì)
出資額（萬元）
出資比例（％）
?
?
?
?
股權(quán)結(jié)構(gòu)
?
?
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?
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?
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?
?
?
企業(yè)組織架構(gòu)
（相關(guān)資料請另附）
業(yè)務(wù)流程
（相關(guān)資料請另附）
調(diào)查人：(國稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話
(地稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話 填表日期：
填表說明：1.本表中信息由稅務(wù)機關(guān)盡量根據(jù)已有企業(yè)信息進行填寫。
2.本表中“所屬行業(yè)”欄，按照國民經(jīng)濟行業(yè)分類進行填寫。
3.本表中“登記注冊類型”欄按照稅務(wù)登記證進行填寫，可以從下拉列表中選擇。
4.本表中“核算形式”欄可以從下拉列表選擇獨立核算或者非獨立核算。
5.本表中“會計制度”、“增值稅納稅人類型”欄可以從下拉表中進行選擇填列。
大企業(yè)稅務(wù)風險內(nèi)控調(diào)查問卷
內(nèi)控實施工作方案篇六
為貫徹落實國家文物保護的法律法規(guī)及《長沙銅官窯遺址保護條例》關(guān)于文物保護的有關(guān)規(guī)定，促進建設(shè)施工過程中依法加強對文物保護的管理，執(zhí)行文物保護責任制度，采取有效措施，防止文物流失和文物損壞的發(fā)生，以及在施工中發(fā)現(xiàn)文物時，施工單位能采取緊急措施減少文物流失和文物損壞，根據(jù)望城縣政府和長沙銅官窯遺址管理處的要求，并結(jié)合項目實際，特制定本項目建筑施工文物保護專項方案。
一、工程概況。
江東岸(##綜合樞紐至##古鎮(zhèn)段)防洪排澇工程(一期)，起于古城大橋，止于##古鎮(zhèn)，包括堤防加固、堤防護砌、基礎(chǔ)防滲等。本堤岸為湘江一線干堤，近期采用50年一遇，遠期采用120xx年一遇，為ii級堤防。按照施工設(shè)計圖紙清理表土、清基及清淤施工。根據(jù)道路縱斷面設(shè)計，全線道路填方高度均小于5m，邊坡在一般路段采用1：3.0，臨水邊坡路段采用1：2.5。臨水坡腳處設(shè)砼腳槽、雷諾護墊等，考慮到部分路段地塊尚未開發(fā)及地表排水需要，設(shè)置排水溝。
1.組織機構(gòu)。
(1)項目部成立文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組，由工程總負責人、工程現(xiàn)場負責人、現(xiàn)場協(xié)調(diào)負責人及項目各部門組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖一)。
(2)文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)工程現(xiàn)場文物保護辦公室，由勞務(wù)分包負責人及各施工班組負責人組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖二)。
2.職責。
(1)文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組組長職責：
a.建立健全施工期文物保護管理組織機構(gòu)、管理制度以及應(yīng)急預(yù)案;。
c.發(fā)布有關(guān)文物保護命令、信號;。
d.掌握匯總有關(guān)情報信息，及時作出處置決斷。
(2)文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組副組長職責：
d.應(yīng)切實落實施工現(xiàn)場文物保護工作，加強與地方文物主管部門的溝通與咨詢，加強現(xiàn)場文物保護監(jiān)督檢查。
(3)文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組成員職責：
c.積極配合文物部門組織的文物挖掘搶救和搬遷保護工作。
(4)工程現(xiàn)場文物保護辦公室職責：
d.跟蹤監(jiān)督施工現(xiàn)場每一個施工作業(yè)人員動態(tài)，發(fā)現(xiàn)文物及時上報，并保護好現(xiàn)場。
四、重點部位。
清基開挖地段、卸土區(qū)等地段。
1.我方土方回填卸土區(qū)段為銅官古大橋段至在建的銅官博物館，卸土區(qū)實行全封閉，派專人負責看管，嚴禁一切與卸土無關(guān)的人員或車輛入內(nèi)，卸土車司機在卸土區(qū)內(nèi)嚴禁下車。卸土區(qū)堆滿土后，就地進行場地平整并滿鋪草皮形成綠化地段，且派專人負責看管。
2.開挖現(xiàn)場實行全封閉，嚴禁一切與土方開挖無關(guān)的人員或車輛進入現(xiàn)場。開挖時及時通知文物保護監(jiān)管單位現(xiàn)場監(jiān)督。(具體開挖位置及方案見后附圖三)。
五、文物保護措施在工程現(xiàn)場發(fā)掘出的所有文物、古跡以及具有地質(zhì)研究或考古價值的其他遺跡、化石、陶瓷、錢幣或物品，均屬于國家財產(chǎn)，因此，在施工中，我們采取以下措施進行文物保護工作。
1.施工現(xiàn)場實行全封閉化管理，所有施工人員和施工車輛憑有效證件出入工地。
2.施工現(xiàn)場設(shè)置醒目的文物保護標志、標牌等。
3.請專職保安16名對工地現(xiàn)場進行文物保護至該項目竣工，配置相應(yīng)的文物保護專用裝備、器材等。
4.加強教育、提高全員的文物保護意識，開工前組織全體施工人員進行文物保護重大意義、文物保護知識方面的教育，增強全體職工保護文物的自覺性和責任感。5.開工前主動和地方文物保護部門進行聯(lián)系，與當?shù)厝罕娺M行文物保護方面的調(diào)查，對地下是否有文物初步做到心中有數(shù)，以便超前、有針對性地做好工作。
6.一旦發(fā)現(xiàn)文物，我單位遵守國際咨詢工程師聯(lián)合會及《長沙銅官窯遺址保護條例》的有關(guān)規(guī)定，并采取必要的防護措施：
(1)已開工的要立即停工保護現(xiàn)場，防止任何人員移動或損壞任何該類物品。
(2)及時向文物保護領(lǐng)導(dǎo)小組、業(yè)主和文物保護部門匯報。
(3)按照業(yè)主和文物保護部門的指令，積極協(xié)助處理。
(4)文物保護部門處理完現(xiàn)場，并接到業(yè)主和文物保護部門可以繼續(xù)施工的通知后才能重新開工。
7.不準隨意亂刻、亂畫、破壞文物，堅決打擊、抵制販賣文物活動。
8.臨時設(shè)計、施工用地不占用文物保護控制區(qū)。凡屬施工影響區(qū)域內(nèi)的古樹、古建筑要加以安全圍護。
六、文物保護應(yīng)急預(yù)案。
1.應(yīng)急準備和應(yīng)急響應(yīng)組織機構(gòu)石渚坪廣場項目部文物保護應(yīng)急指揮小組。組成如下：
組長：工程總負責人(羅##)。
副組長：工程協(xié)調(diào)負責人(周##)。
工程技術(shù)負責人(黃##)。
組員：工程技術(shù)部、資料部、保衛(wèi)部、安全部、材料部(袁##、高##)。
2、應(yīng)急指揮小組工作職責：
a.接到應(yīng)急報告后立即趕赴文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場，組織、指揮保護好文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場;。
b.在規(guī)定時限內(nèi)向有關(guān)部門進行報告;。
c.迅速對文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場進行勘察，對有可能進一步擴大的發(fā)現(xiàn)文物地段進行封閉，在記明數(shù)據(jù)和繪制現(xiàn)場示意圖的前提下做到預(yù)先保護。
d.接待并配合相關(guān)部門進行文物的初步調(diào)查;。
e.組織、調(diào)動各方面的資源進行現(xiàn)場出土文物保護和發(fā)掘現(xiàn)場的保護。
f.配合文物調(diào)查組開展文物的調(diào)查、分析和處理工作。
內(nèi)控實施工作方案篇七
為加強我鎮(zhèn)農(nóng)村道路交通安全管理工作，推動農(nóng)村道路交通安全管理工作新機制的盡快運行，預(yù)防和減少道路交通事故發(fā)生，根據(jù)渠縣人民政府辦公室《關(guān)于進一步加強農(nóng)村道路交通安全工作方案》的文件精神及《達州市公安局關(guān)于進一步加強農(nóng)村道路交通安全工作方案》的工作要求，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，制定本方案。
一、指導(dǎo)思想。
以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，推動社會管理創(chuàng)新，堅持以人為本，加快全鎮(zhèn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)步伐，促進社會和諧穩(wěn)定為指導(dǎo)思想。
進一步加強農(nóng)村交通安全工作，夯實農(nóng)村道路交通安全工作基礎(chǔ)，按照機構(gòu)“鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府主管、鄉(xiāng)鎮(zhèn)交管辦主抓、轄區(qū)派出所協(xié)管、村民委員會配合”的工作責任新機制的總體要求，鎮(zhèn)人民政府內(nèi)增設(shè)“農(nóng)村道路交通安全管理辦公室”(以下簡稱“交管辦”)，全民落實預(yù)防交通事故的各項工作措施，改善農(nóng)村道路交通環(huán)境，最大限度地減少重特大交通事故發(fā)生，確保農(nóng)村道路交通有序、安全、暢通。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)。
為確保農(nóng)村道路交通安全管理工作新機制的有序推進，鎮(zhèn)政府成立了加強農(nóng)村道路交通安全管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長：熊友華;副組長：劉渠東、王國軍;成員：劉鋒、王元成、周小軍、李坤、李明建。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由劉渠東兼任辦公室主任，安辦所有人員為成員。負責轄區(qū)內(nèi)所有農(nóng)村道路交通安全管理和執(zhí)法工作。
四、實施范圍。
全鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)的道路交通安全管理。
(一)明確職責，扎實工作。
交管辦、巖峰派出所在農(nóng)村道路交通安全管理工作中的主要職責如下：
交管辦：組織開展道路交通安全宣傳教育，建立本行政區(qū)內(nèi)機動車及駕駛?cè)藛T信息臺帳，實行車輛、駕駛?cè)藛T戶籍化管理;定期組織開展道路交通安全隱患排查，督促相關(guān)部門及時治理;強化農(nóng)村道路交通秩序管理，組織開展交通違法查究工作;協(xié)助公安交警部門辦理機動車、駕駛證等相關(guān)車管業(yè)務(wù);協(xié)助公安交警部門做好交通事故現(xiàn)場維護、善后調(diào)節(jié)處理工作。
派出所：發(fā)揮公安行政管理職能，協(xié)助鎮(zhèn)交管辦開展農(nóng)村道路交通安全管理工作，對交通違法行為人依法實施強制措施;配合鎮(zhèn)交管辦加強農(nóng)村道路日常巡查管控;協(xié)助公安交警部門做好交通事故現(xiàn)場維護、善后賠償調(diào)節(jié)處理等工作。
(二)完善制度，加強培訓。派出所要協(xié)助鎮(zhèn)人民政府健全“交管辦”正常運轉(zhuǎn)的相關(guān)配套制度，細化明確農(nóng)村道路常見交通違法查糾工作流程，鎮(zhèn)交管辦和派出所要加強對交通協(xié)管員的交通法規(guī)、交通違法查糾方法、工作規(guī)范、車駕業(yè)務(wù)流程等業(yè)務(wù)培訓，切實提高交管人員的工作水平和能力。
(三)明確進度，限時推進。20xx年2月10日前成立相應(yīng)的機構(gòu)，完善制度，建立工作臺帳和轄區(qū)內(nèi)道路、車輛、駕駛?cè)藛T臺帳。
(四)強化協(xié)作，形成合力。鎮(zhèn)人民政府將定期組織安監(jiān)、派出所、交管辦、農(nóng)技站、片區(qū)教育組等有關(guān)部門開好協(xié)調(diào)會，分析研究轄區(qū)農(nóng)村道路交通安全形勢，排查治理農(nóng)村道路交通安全隱患，解決農(nóng)村道路交通安全管理工作中的突出問題。鎮(zhèn)交管辦、巖峰派出所要把加強農(nóng)村道路交通安全管理工作作為日常工作內(nèi)容，共同固牢農(nóng)村道路交通安全的基礎(chǔ)。
六、工作要求。
提高認識，狠抓落實。加強農(nóng)村道路交通安全工作，是落實科學發(fā)展觀、堅持以人為本的具體體現(xiàn)，也是加快全鎮(zhèn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)、促進民生改善、推動社會管理創(chuàng)新、促進社會和諧穩(wěn)定的重要舉措。今年來，農(nóng)村道路交通安全已成為現(xiàn)階段全鎮(zhèn)安全生產(chǎn)事故預(yù)防的工作重點，加強農(nóng)村道路交通安全工作勢在必行、刻不容緩。鎮(zhèn)交管辦要加大執(zhí)法力度，做好上路執(zhí)法工作，派出所要及時配合交管辦對違法違章人員處理工作。推進我鎮(zhèn)農(nóng)村道路交通安全管理工作有效、有序的進行。
內(nèi)控實施工作方案篇八
為提高內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,全面落實《常德市實施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)〉工作方案》規(guī)定，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
根據(jù)中央省市作風建設(shè)規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》精神，按照常德市實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作方案的要求，通過宣傳動員、內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐化，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成我局內(nèi)部控制工作手冊;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。
在以上基礎(chǔ)上，建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。
(三)任務(wù)分工。
單位內(nèi)部控制工作機構(gòu)，負責內(nèi)部控制工作的組織和機制的建設(shè)、內(nèi)部管理制度的完善、關(guān)鍵崗位工作人員的管理、財務(wù)信息的編報等工作，對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)局黨支部會議研究同意后組織實施。
具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)發(fā)展資金使用管理、項目管理、經(jīng)濟合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等內(nèi)容。
(一)宣傳培訓學習階段(1至5月)。
按照全市統(tǒng)一部署，我局會計劉華斌參加市財政局組織的專門培訓。
同時，局辦公室開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟流程目錄。
開展經(jīng)濟活動風險評估，查找風險點。
同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風險控制措施。
按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細化工作程序，加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè)，加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。
利用文字、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度的基本框架。
按照不同層面的內(nèi)部控制要求，將管控措施、權(quán)責、流程融入內(nèi)部控制制度，使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化、流程化、信息化，做到各項制度完整、可操作，完成本單位內(nèi)部控制工作手冊的編制。
根據(jù)單位內(nèi)部控制制度，認真組織內(nèi)部控制制度的實施，并加大對各項內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況的檢查指導(dǎo)，提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果。
成立由肖繼國任組長，曾輝、謝啟宏、曾志任副組長，李愛順、熊和平、侯志剛、李恩堂為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
負責組織制定我局貫徹實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督、指導(dǎo)內(nèi)部控制工作開展。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，李愛順兼任辦公室主任，劉華斌、代君慧為成員，負責領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。
貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務(wù)重。
要將其作為當前及今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。
內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
單位主要負責人為內(nèi)控規(guī)范實施第一責任人，要帶頭推動規(guī)范實施，做到任務(wù)到崗、責任到人、層層抓落實。
常德市地震局
為積極穩(wěn)妥地推進建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系，健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系，全面提升集團公司管理水平，強化集團公司在國際化建設(shè)過程中防范風險的能力，促進集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)，特制定本方案。
集團公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標的實現(xiàn)起到了積極的促進作用。
但是，從我們對股份公司、****公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況，以及國務(wù)院國資委對中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看，目前的各項管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統(tǒng)化的體系。
由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責任不到位;下級單位對上級多頭匯報、多頭請示;同級業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉，工作標準參差不齊。
這些問題和矛盾的存在，制約著集團公司整體科學管理水平的進一步提高，與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標也不相適應(yīng)，需要我們對現(xiàn)有的各項管理制度進行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學、完整的制度化體系。
內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的，為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標提供合理保證的過程。
建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實踐經(jīng)驗的結(jié)晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準則，有效規(guī)避風險。
(一)實施內(nèi)控體系建設(shè)是實現(xiàn)集團公司整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標的需要。
“十一五”期間，集團公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任，突出實施資源、市場和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團。
隨著集團公司的發(fā)展，尤其是實施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，客觀上需要集團公司理順內(nèi)部管理流程，針對關(guān)鍵的風險控制點，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學、有效的內(nèi)部控制體系，增強抵御內(nèi)外部風險的能力，為實現(xiàn)集團公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。
內(nèi)部控制是企業(yè)科學管理的重要內(nèi)容，是實現(xiàn)企業(yè)目標的重要依托。
建立并認真執(zhí)行一套設(shè)計科學、簡潔適用、運行有效的內(nèi)控體系，將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風險，有助于企業(yè)強化內(nèi)部管理控制措施，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提高資源的使用效率和效果。
通過對內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團公司各個層面的各項經(jīng)營活動處于受控狀態(tài)，全面提升集團公司的科學管理水平。
建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)集團公司發(fā)展目標的重要組織保障。
及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風險，實施有力監(jiān)督，增強有效防范風險的能力，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度，以維護集團公司作為出資人的權(quán)益。
近年來，越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段，內(nèi)部控制制度的建設(shè)受到了廣大企業(yè)的.高度重視，我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計領(lǐng)域開展了卓有成效的實踐，取得了長足的進步。
但是由于經(jīng)驗不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計人員素質(zhì)不高等原因，在現(xiàn)階段，我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計從總體上看質(zhì)量不高，對內(nèi)部控制各要素的設(shè)計不系統(tǒng)、不科學，企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時忽略了實施成本問題，雖然制定出了嚴謹?shù)膬?nèi)部控制制度，但是實行該制度所花費的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟效益，缺乏可操作性，得不償失。
第二，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時過于注重制度的文字編寫，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮，使制度流于形式，有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查、審計的手段，沒有真正意識到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性。
第三，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時對內(nèi)部控制監(jiān)督機制設(shè)計的重視程度不夠，導(dǎo)致對企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。
由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為，嚴重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗。
第四，對已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度，很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況及時對內(nèi)部控制制度作出適當?shù)恼{(diào)整，致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，難以對企業(yè)新的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行有效控制。
第五，在內(nèi)部控制制度的設(shè)計中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度，最終還是需要人去執(zhí)行，如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認同和理解，那么制度最終會淪為一紙空文。
企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性，因此，在進行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計過程當中，應(yīng)該避免走入設(shè)計誤區(qū)，并抓住設(shè)計要點進行制度設(shè)計，以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學合理。
企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標。
控制目標是管理經(jīng)濟活動的基本要求、實施內(nèi)部控制的最終目的，同時也是評價內(nèi)部控制的最高標準。
簡單來說，設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標解決了企業(yè)為什么要進行控制的問題，為內(nèi)部控制指明了努力的方向。
在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計中，企業(yè)內(nèi)部控制目標的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，應(yīng)該把握控制目標的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進行設(shè)計。
眾所周知，處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內(nèi)部控制的側(cè)重點有所不同，因此，企業(yè)內(nèi)部控制目標具有動態(tài)性，進行內(nèi)部控制目標設(shè)計應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化，實行跟蹤控制;還應(yīng)該針對企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次、內(nèi)容對企業(yè)內(nèi)部控制目標進行分解，滿足內(nèi)部控制目標的層次性要求，做到目標明確、分而治之。
同時，還要在制度上體現(xiàn)對內(nèi)部控制多個目標間的協(xié)調(diào)，使整體控制效果達到最佳狀態(tài)。
控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務(wù)活動始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié)，控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的。
在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計中，控制流程的設(shè)計應(yīng)該是與企業(yè)控制目標相適應(yīng)的。
控制流程的設(shè)計思路和方法很多，如按會計科目設(shè)計、按經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型設(shè)計、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計，等等。
但是，無論使用哪種(或多種)設(shè)計思路，都需要根據(jù)企業(yè)的實際情況，結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標進行權(quán)衡比對，從而選擇最適合的設(shè)計思路和方法。
為了確保制度設(shè)計的科學合理，在進行流程設(shè)計之前應(yīng)該對企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行分類、整合和提煉，避免重復(fù)設(shè)計流程(如控制手段、控制過程相同的不同經(jīng)濟事項被重復(fù)進行設(shè)計)。
另外，在進行控制流程設(shè)計時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容，此時需要對這些內(nèi)容進行適當調(diào)整，否則將影響其客觀性。
控制流程是由控制點組成的，控制點又分為關(guān)鍵控制點和一般控制點兩種類型，對不同的控制點需要采用不同的控制方法進行管理。
關(guān)鍵控制點與一般控制點在一定的條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的。
企業(yè)制定內(nèi)部控制措施的關(guān)鍵在于抓住關(guān)鍵控制點，企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務(wù)處理過程當中發(fā)揮作用大、影響范圍廣、對保證整個業(yè)務(wù)活動的控制目標至關(guān)重要的關(guān)鍵控制點上，才能確保內(nèi)部控制的效率和效果。
因此，控制點的設(shè)計非常重要，其中關(guān)鍵控制點的選擇更是重中之重。
內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點應(yīng)該以選擇關(guān)鍵的成本項目、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據(jù)，即將影響成本項目費用的主要因素，對企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設(shè)定為內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點。
值得注意的是，不同的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動其關(guān)鍵控制點是不同的，某環(huán)節(jié)在某項業(yè)務(wù)中屬于內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點并不意味著它永遠都是，也許在其他的業(yè)務(wù)活動中，該環(huán)節(jié)僅是一般控制點。
因此，在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計中，必須根據(jù)管理或內(nèi)部控制目標的具體要求、業(yè)務(wù)活動的類型及特點等來選擇和確定企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點。
內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一，控制權(quán)限是否設(shè)置合理，直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性。
內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機制，對內(nèi)部控制的控制權(quán)限進行合理配置。
筆者認為，對內(nèi)部控制權(quán)限進行設(shè)計要遵循重要性原則、責任明確原則，既要滿足控制目標的需要，又要兼顧工作效率。
明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進行控制。
管理層在進行授權(quán)時，應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍、層次與責任，將所有的經(jīng)營活動都納入授權(quán)范圍，把經(jīng)濟活動的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù)，防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責任真空的現(xiàn)象，做到權(quán)責明晰，為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù)。
管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹，實現(xiàn)權(quán)力制衡。
在設(shè)計中實現(xiàn)相互牽制也非常重要，若同一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)由一個人(或一個部門)包辦，則難以實現(xiàn)管理控制的目標，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督，進行控制權(quán)限設(shè)計同樣需要考慮這方面的問題。
內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審監(jiān)察部門對內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動的總稱，是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程。
在我國，很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳，某些參與制定內(nèi)部控制制度的負責人內(nèi)部控制意識薄弱，致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。
造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計，監(jiān)督機制不完善。
因此，要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果，就必須對內(nèi)部控制過程施以恰當?shù)谋O(jiān)督，內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計的重要性可見一斑。
在進行內(nèi)部控制設(shè)計時，應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評審程序的合理性、對內(nèi)部控制缺陷的報告和對政策程序的調(diào)整。
要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一，將內(nèi)部審計列為重點監(jiān)督手段，使內(nèi)部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯的建議的作用。
同時，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時，能及時向上反饋或提供建設(shè)性建議，使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時、果斷處理。
企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要，一般來說，內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。
倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計不合理，企業(yè)對體例作出重大調(diào)整時，將會耗費大量的人力、物力。
另外，頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行，同時也削弱了制度的權(quán)威性。
因此，內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計至關(guān)重要，在設(shè)計時，不但要考慮一般的設(shè)計問題，還要考慮到所設(shè)計的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求，預(yù)留一定的修訂、完善空間。
例如，對內(nèi)部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能夠較好地解決對業(yè)務(wù)流程、控制步驟和控制點進行增補、修改或刪除的需要。
而在文字編排方面，諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述，而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當中。
總的來說，就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，同時可以適應(yīng)修訂和完善的需求。
總之，建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力、迎接經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。
應(yīng)該看到，我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟，對內(nèi)部控制制度的設(shè)計仍存在缺陷，這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計。
企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計是一個動態(tài)的過程，制度設(shè)計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當中不斷完善內(nèi)部控制制度，才能真正確保企業(yè)控制目標的實現(xiàn)。
內(nèi)控實施工作方案篇九
為及時清除冬季市區(qū)路面積雪，確保城市雪后道路暢通、交通安全和市容環(huán)境整潔，保持正常的工作和生活秩序，參照《xx市城市除雪管理辦法》，結(jié)合我市實際情況，制定本方案。
以保障出行安全、道路順暢，提高城市交通和出行環(huán)境質(zhì)量為目標，堅持“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、區(qū)域負責、全民參與、獎罰嚴明”的原則，按照“以雪為令、雪中路通、雪停路暢”的要求，采取專業(yè)力量與社會力量相結(jié)合、人工除雪與機械除雪相結(jié)合的方式，切實加強領(lǐng)導(dǎo)、落實責任，全面完成除雪工作任務(wù)。
為加強城市除雪工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，市政府決定成立xx市城市除雪指揮部（詳見附件），負責城市除雪工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。指揮部成員單位職責如下：
市規(guī)劃建設(shè)局：負責降雪處置的日常工作，指導(dǎo)各街道辦事處及有關(guān)單位做好除雪處置的綜合協(xié)調(diào)和相關(guān)保障工作；負責各廣場、公園、景觀帶的除雪工作；負責有物業(yè)管理小區(qū)的除雪工作；負責督促開發(fā)建設(shè)單位對拆遷、建筑工地道路的除雪工作；協(xié)助各街道辦事處租用除雪機械。
市城管局：負責機關(guān)、企事業(yè)單位除雪責任區(qū)的劃分和督促、檢查工作；沿街各單位、商業(yè)網(wǎng)點“門前三包”責任區(qū)域內(nèi)除雪工作的督導(dǎo)、檢查，對違反“門前三包”責任制的單位和個人按照有關(guān)規(guī)定予以行政處罰。
市財政局：負責除雪經(jīng)費核撥。
市教育局：組織各中小學校區(qū)的除雪工作。
市交通局：負責管轄道路、公交站點及轄區(qū)內(nèi)鐵路沿線的除雪工作。
市市場監(jiān)管局：督促市區(qū)內(nèi)超市、農(nóng)貿(mào)市場及時完成降雪期間責任區(qū)內(nèi)的除雪工作。
市公安局：負責疏導(dǎo)道路交通，提供城市除雪交通指揮平臺，保障除雪作業(yè)車輛通行。
各街道辦事處：負責轄區(qū)內(nèi)所有路街、社區(qū)積雪的清除、清運工作。督導(dǎo)所轄社區(qū)對未實行物業(yè)管理小區(qū)和街巷路的除雪工作，并組織其他力量及時對管轄區(qū)域的積雪進行清除、清運；負責清掃保潔范圍內(nèi)機械除雪、融雪劑揚撒工作，在規(guī)定時間內(nèi)將積雪除凈并清運完畢。
各街道在雪季來臨前，除現(xiàn)有機械外，應(yīng)提前做好機械設(shè)備的租用，并保證于每年11月15日前租用到位，因降雪情況導(dǎo)致的機械設(shè)備不足由各街道自行安排。融雪劑由市政府統(tǒng)一采購，各街道負責融雪劑的保管和揚撒。融雪劑采購工作在每年11月30日前完成。
降小雪：24小時內(nèi)積雪融化為水的深度0．1到2．4毫米為小雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停路凈；其余路街在雪停12小時內(nèi)除凈并清運完畢。
降中雪：24小時內(nèi)積雪融化為水的深度2．5到4．9毫米為中雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停12小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停30小時內(nèi)除凈并清運完畢。
降大雪：24小時內(nèi)積雪融化為水的深度5．0到9．9毫米為大雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停24小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停48小時內(nèi)除凈并清運完畢。
降暴雪（大暴雪）：24小時內(nèi)積雪融化為水的深度10毫米以上為暴雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停36小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停60小時內(nèi)除凈。
需要外運的積雪，按照行政區(qū)域劃分界限由各責任單位將雪運到指定場所（工地或溝河內(nèi)），不得隨處堆放。在規(guī)定的除雪時間內(nèi)，所有路街須做到無雪道、無雪條、無冰包、無空段、無漏段，達到見路面、見道線、見邊石。不得向車行道拋撒積雪。
根據(jù)xx年除雪量和除雪經(jīng)費測算，1厘米厚雪清除費用為0．007元/平方米（含融雪劑）。按照實際降雪量，在每年4月底前，由各街道辦事處、市政園林管理所將除雪工作量上報市規(guī)劃建設(shè)局。市規(guī)劃建設(shè)局核定除雪工作量報市財政局核算除雪費用，由市財政局將經(jīng)費劃撥給市規(guī)劃建設(shè)局，市規(guī)劃建設(shè)局按照工作量核發(fā)至各街道辦事處、市政園林管理所。
1、各責任單位要按照職責，認真落實除雪工作責任，指派專人負責，嚴格按照責任地段和除雪標準要求，及時完成除雪任務(wù)。
2、除雪應(yīng)急期為每年11月15日至次年3月15日。各責任單位須于每年11月15日前認真做好除雪各項準備工作，切實保證工作的落實。各街道須于每年11月8日前完成轄區(qū)推雪鏟操作人員的培訓、除雪機械設(shè)備的檢修保養(yǎng)及外租各種機械設(shè)備的準備工作，提前做好機械和人員待命點、融雪劑堆放點等設(shè)置工作。
3、各街道辦事處要根據(jù)雪情，按照“坡道、陰面”優(yōu)先的原則使用融雪劑，確保道路暢通。清除積雪本著“先主道、后次道，先坡道、后平道，先陰面、后陽面”的原則，做到干凈徹底，達到無漏段、無積水、無殘雪、見路面的標準。
4、除雪工作責任單位和責任人無力承擔或拒不承擔除雪任務(wù)的，其除雪任務(wù)由所在地街道辦事處代為完成，代除費由街道辦事處和責任單位（人）協(xié)商確定。不承擔除雪任務(wù)和拒交代除費的，由市城管局按照《大連市城市除雪管理辦法》有關(guān)規(guī)定處罰。在除雪過程中，任何單位和個人不得向冰雪路上拋撒沙石、渣土等，禁止使用可能腐蝕市政公用設(shè)施、損壞花草樹木和綠化帶、污染環(huán)境的化學物品除雪，不得向雪堆上傾倒垃圾、污物，不得將院內(nèi)積雪傾倒在道路上。對違反上述規(guī)定的，由市城管局責令限期改正，逾期不改正的，給予通報批評，有下列情形之一的，給予處罰：
（1）拒不承擔除雪任務(wù)或者未按規(guī)定期限和要求完成除雪任務(wù)的，處一千元罰款；
（3）使用非環(huán)保型或者不符合國家、省、大連市規(guī)定的融雪劑及其他有害化學物質(zhì)除雪的，處一千元罰款。
對及時完成任務(wù)、表現(xiàn)突出的單位和個人，由新聞單位給予通報表揚。
內(nèi)控實施工作方案篇十
為切實做好疫情防控工作，全力保障師生員工身體健康，維護學校穩(wěn)定，維護社會穩(wěn)定，根據(jù)《新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于做好春節(jié)后錯峰返程加強疫情防控工作的通知》現(xiàn)就做好我返學工作，特制訂本方案。
一、指導(dǎo)思想。
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹習總書記關(guān)于新型冠狀病毒感染肺炎疫情的重要指示精神，嚴格落實中央、省和關(guān)于做好疫情防控工作的安排部署。進一步強化工作舉措，加強“三返”人員管理，切斷疫情傳播途徑，消除病毒輸入隱患，堅決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，切實保障師生身體健康和生命安全，維護良好的教育教學秩序。
（一）開學前防控工作準備。
1.重點排查，實施硬核防控。
各學校開學前要通過校園網(wǎng)、微信群、qq群、辦公平臺等提前通知學生返校前需自查癥狀、自測體溫。如出現(xiàn)發(fā)燒、咳嗽等相關(guān)癥狀要暫緩返校。安排具體人員通過電話、微信等形式，提前了解學生假期動向，對學生是否赴重點疫區(qū)參加活動、探訪親友，是否接待和接觸過從重點疫區(qū)回來的相關(guān)人員，是否接觸過有發(fā)熱、咳嗽等癥狀患者，返校途中的路線、交通工具等進行排查摸底，并建立管理臺賬，做到數(shù)字清、情況準。對重點疫情區(qū)域返校的學生，實施重點健康跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑似學生，指導(dǎo)就醫(yī)。
2.遵守要求，安排返校時間。
按照省教育廳《關(guān)于推遲全省大中小學幼兒園20__年春季開學時間的通知》的要求，根據(jù)省、及我疫情防控實際情況，確定開學時間（教育局通知：因省教育廳已明確延遲春季開學時間，但尚未明確具體開學時間，所以請各地等候通知，再確定教師到校備課時間。在接到教育局正式通知前，切勿組織教師集中到校備課。嚴禁組織學生返校?。⒊浞挚紤]外地返洮師生需“居家隔離14天”的要求，師生做到每日主動監(jiān)測體溫，開學前14天體溫監(jiān)測正常方可返校。確保疫情防控和日常工作兩手抓、兩不誤。
3.制定預(yù)案，確保返校安全。
各學校要制定學生返校工作預(yù)案。嚴格按照要求返校，確保每位學生掌握旅途防護措施，提前做好返校安全提醒。一是提醒學生返校途中要盡量避免途徑武漢等疫情嚴重的地區(qū)。二是提醒學生乘坐公共交通工具時，建議全程佩戴口罩。三要提醒學生隨時保持手的衛(wèi)生，盡量戴手套，減少接觸交通工具的公共物品和部位。四是旅途中要做好健康監(jiān)測，發(fā)熱時要主動測量體溫。同時，要留意周圍旅客健康狀況，發(fā)現(xiàn)身邊出現(xiàn)可疑癥狀人員，及時報告乘務(wù)人員，避免與可疑癥狀人員近距離接觸。五是提醒學生妥善保存好交通工具票據(jù)信息，以配合相關(guān)調(diào)查。學生返校時要對學生進行體溫測試。測試正常的，可安排學生正常上課，測試不正常的，指導(dǎo)其就醫(yī)觀察。
4.保障到位，加強物資貯備。
學校要根據(jù)實際情況，提前儲備好疫情防控所需消毒物品、紅外體溫測量儀等防控物資，改善學校衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施和條件。
5.教育宣傳，做好輿情應(yīng)對。
各學校要在開學前向全校師生發(fā)放《告知書》，告知學校防控新型冠狀病毒的要求，既要有人文關(guān)懷，又要提出有關(guān)。重點關(guān)注因?qū)W校推遲開學引發(fā)的學生和家長對學生學業(yè)的焦慮、擔心等輿情動態(tài)，加強人文關(guān)懷，引導(dǎo)師生員工及家長理性認識疫情、做好科學防護，并及時做好對學生及家長的解釋工作和心理疏導(dǎo)工作，使其理解和支持政府、學校各項應(yīng)對措施。
（二）開學后疫情防控工作。
1.靠前指揮，做到守職盡責。
各學校要認真做好值班值宿安排。確保值班工作網(wǎng)絡(luò)24小時暢通。一旦發(fā)生疫情，必須第一時間采取措施，第一時間按應(yīng)急預(yù)案的處置流程向教育行政部門和衛(wèi)健部門報告。
2.責任到人，落實監(jiān)測措施。
各學校要在校園設(shè)立體溫監(jiān)測防線，進入校園區(qū)域嚴格實行進出身份核驗和體溫檢測，寄宿制學校的實行封閉式管理，進出必須實名驗證并檢測體溫。在校學生每天定時測試學生體溫,實行“日報告”、“零報告”制度，統(tǒng)一向教育局疫情防控領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯報學生健康情況，發(fā)現(xiàn)疑似病例要及時采取有效控制措施，送往定點醫(yī)院，迅速切斷傳播途徑，并完成上報。
3.關(guān)注輿情，強化教育宣傳。
各學校要通過qq群和微信群等新媒體媒介，利用廣播、晨會、午會、班會、健康教育課、宣傳欄等形式及時推送官方公布的疫情防控知識、防控政策、求助通道，并作為重要內(nèi)容納入“開學第一課”，以提高師生員工的防范意識和能力，保證心理健康。要求師生員工不外出、不聚會、不舉辦和參加集中性活動，引導(dǎo)師生員工不信謠、不造謠、不傳謠。要大力開展愛國衛(wèi)生運動，每周組織學生開展1-2次教室、寢室等徹底大掃除活動，開展衛(wèi)生與健康主題教育活動，引導(dǎo)師生員工養(yǎng)成良好衛(wèi)生習慣和健康生活方式，積極參加體育鍛煉，不斷增強自身免疫力。
4.物資到位，落實消殺工作。
各學校務(wù)必做好校園環(huán)境衛(wèi)生整治工作，開展校園集中消毒。要由專人負責，每天對教室、辦公室、宿舍、實驗室等公共區(qū)域進行1-2次消毒工作，確保衛(wèi)生達標、不留死角。加強教室、辦公室、實驗室、宿舍等活動區(qū)域的日常通風換氣，保持室內(nèi)空氣流通。
5.落實包保，實行聯(lián)防聯(lián)控。
各學校要實行逐級聯(lián)防聯(lián)控制度。一是嚴格落實責任包保制度，校級領(lǐng)導(dǎo)包保教師，班主任包保本班學生；二是疫情期間，嚴格壓縮各類會議規(guī)模、數(shù)量和頻次，一律暫緩人員聚集性活動，一律暫緩到重點疫情防控地區(qū)參加活動。三是加強學生出入班級、食堂、宿舍等的管控工作。原則上家長不進校（特別是幼兒園），在校門口接送學生。四是嚴格執(zhí)行學生請銷假制度，做好缺勤、早退、請假記錄，嚴控學生離校。五是在疫情解除前，全體師生員工在校期間需佩戴合格的防疫口罩，盡量縮小活動范圍。
（一）建立應(yīng)急指揮體系。
各學校依據(jù)和參照《教育局關(guān)于新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作方案》《教育系統(tǒng)關(guān)于做好新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控應(yīng)急預(yù)案》《教育局關(guān)于做好返學工作的實施方案》，研究制定科學全面、切實可行的防疫工作方案和預(yù)案，做好20__年春季開學準備工作，保障開學后教育教學秩序。各學校認真做好返校和開學后師生員工的疫情監(jiān)控和日常檢查，收集、匯總、上報學生返校和開學后學校新型冠狀病毒感染的肺炎疫情相關(guān)信息，根據(jù)預(yù)案做好緊急應(yīng)對的準備。
（二）加強督導(dǎo)檢查。
教育局疫情防控工作組要按分工和任務(wù)，分時段對各學校返校、開學的防疫工作開展督導(dǎo)檢查，發(fā)現(xiàn)正反方面典型。各學校要先行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，將返校和開學有關(guān)防疫工作情況做好上報準備。
（三）疫情解除后工作安排。
1.人民政府宣布疫情解除后，及時恢復(fù)正常教育教學秩序。
2.統(tǒng)籌寒假、暑假時間安排，保證學生年度在校學習總時間。
3.認真總結(jié)經(jīng)驗教訓，健全完善我教育系統(tǒng)公共衛(wèi)生防控事件處置工作長效機制。
四、工作要求。
（一）提高政治站位。
切實高舉旗幟，凝心聚力，貫徹落實習近平總書記重要批示、重要講話和中央政治局常務(wù)委員會會議精神，嚴格落實中央、省、地、疫情防控工作的要求，把聯(lián)防聯(lián)控工作落到實處。做到守職有責，守職擔責，守職盡責。
（二）強化組織領(lǐng)導(dǎo)。
成立疫情防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
領(lǐng)導(dǎo)小組的職責：在新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)全教育系統(tǒng)疫情防控的各項工作；配合衛(wèi)健局等部門落實疫情防擴散措施，及時分析、研判全教育系統(tǒng)防控工作形勢，調(diào)整全學校教學及其它相關(guān)工作安排；督促、指導(dǎo)各級各類學校制定防控具體方案和措施；督導(dǎo)各級各類學校疫情防控措施的落實情況；及時掌握、處置疫情信息，妥善做好相關(guān)網(wǎng)絡(luò)輿情處置。
（三）強化校內(nèi)防控管理。
各學校要成立以校長為組長的疫情防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確任務(wù)分工，加強各項工作監(jiān)督管理，逐級壓實，落實責任到人，確保師生在校安全學習、工作、生活。
內(nèi)控實施工作方案篇十一
為進一步做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(海財政[xxxx]100號)文件要求，根據(jù)海寧市財政局《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神，促進我街道有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作，切實做好本街道內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，結(jié)合本街道實際，特制訂以下實施方案。
一、指導(dǎo)思想。
貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風險，建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量，提升機關(guān)管理水平，保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
內(nèi)控實施工作方案篇十二
內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。
成員企業(yè)各業(yè)務(wù)單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務(wù)上接受審計委員會的指導(dǎo)與監(jiān)督)。
通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔內(nèi)部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責。
(一)集團總經(jīng)理辦公會。
是集團公司最高決策機構(gòu)，審批內(nèi)控最終工作成果。
(二)審計委員會職責。
對內(nèi)控工作進行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)與監(jiān)督。
(三)內(nèi)部控制及風險管理委員會職責。
負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施;審議年度內(nèi)控評估報告及全面風險管理報告;審議內(nèi)控與風險管理的重大策略，重大風險及內(nèi)控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告;審議內(nèi)部控制及風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案;有關(guān)內(nèi)部控制及風險管理的其他事項。
(四)內(nèi)部控制及風險管理辦公室職責。
度內(nèi)控評估報告及全面風險管理報告;指導(dǎo)、監(jiān)督檢查相關(guān)職能部門及各成員企業(yè)內(nèi)控與風險管理工作;就內(nèi)部控制與風險管理工作向內(nèi)部控制與風險管理委員會負責;及有關(guān)內(nèi)部控制與風險管理的其他事項。
(五)內(nèi)控工作小組職責。
組織內(nèi)控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性;反饋內(nèi)控缺陷、將工作成果提交內(nèi)部控制及風險管理辦公室審閱、定期上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題;內(nèi)控工作文檔管理;為內(nèi)控合規(guī)性提出建議等。
(六)內(nèi)審部門職責。
作為內(nèi)部審計職能部門，審計部要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，出具公司內(nèi)控自我評估報告。
(七)各職能部門及業(yè)務(wù)單位職責。
為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業(yè)務(wù)單位的職責主要是由內(nèi)控及風險管理員協(xié)助完成。
根據(jù)集團發(fā)[]199號文《關(guān)于設(shè)立兼職內(nèi)控及風險管理員的通知》，內(nèi)控及風險管理員職責包括：
1.聯(lián)系本單位內(nèi)控與風險管理相關(guān)人員，提供工作所需各項資料;。
3.協(xié)助本單位負責人確認流程記錄文件，協(xié)助測試本單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的操作有效性;。
4.協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等;。
5.協(xié)助組織本單位風險事件信息的收集、整理及報送;。
6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風險的評估與確認工作;。
7.協(xié)助制定本單位重大風險管理偏好、風險承受度及解決方案;。
8.協(xié)助編寫本單位風險事件案例。
9.協(xié)助編制本單位內(nèi)控及風險管理報告。
10.組織安排與內(nèi)控及風險管理相關(guān)的其他工作。
由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作小組與各職能部門或業(yè)務(wù)單位對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
二、集團內(nèi)部控制體系的建立健全。
(一)集團本部。
1.工作范圍。
集團本部內(nèi)部控制建設(shè)包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內(nèi)容，工作范圍貫穿內(nèi)部控制五個要素即內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。
依據(jù)內(nèi)部控制指引，相關(guān)工作內(nèi)容包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、內(nèi)部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、擔保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)，此外還將增加：稅務(wù)管理、國有產(chǎn)權(quán)管理、賬銷案存資產(chǎn)管理、成本費用管理的內(nèi)容。
2.工作階段及時間。
(1)前期準備(5-6月)。
《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》啟動會及培訓、咨詢機構(gòu)招標選聘、合同談判。
(2)項目計劃和現(xiàn)狀分析階段(7月)。
通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀,研究提升方向，制定實施方案。
(3)內(nèi)控設(shè)計有效性評估階段(8-9月)。
根據(jù)計劃階段的方法論，開展流程梳理、識別主要風險和關(guān)鍵控制點，進行設(shè)計有效性評估，識別內(nèi)控設(shè)計缺陷，制定整改措施和建立監(jiān)督機制，同時形成內(nèi)部控制核心文檔。
(4)內(nèi)控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。
識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，進行執(zhí)行有性效測試。
根據(jù)控制。
內(nèi)控實施工作方案篇十三
成員企業(yè)各業(yè)務(wù)單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務(wù)上接受審計委員會的指導(dǎo)與監(jiān)督)。
通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔內(nèi)部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責。
(一)集團總經(jīng)理辦公會。
是集團公司最高決策機構(gòu)，審批內(nèi)控最終工作成果。
(二)審計委員會職責。
對內(nèi)控工作進行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)與監(jiān)督。
(三)內(nèi)部控制及風險管理委員會職責。
負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施;審議年度內(nèi)控評估報告及全面風險管理報告;審議內(nèi)控與風險管理的重大策略，重大風險及內(nèi)控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告;審議內(nèi)部控制及風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案;有關(guān)內(nèi)部控制及風險管理的其他事項。
(四)內(nèi)部控制及風險管理辦公室職責。
度內(nèi)控評估報告及全面風險管理報告;指導(dǎo)、監(jiān)督檢查相關(guān)職能部門及各成員企業(yè)內(nèi)控與風險管理工作;就內(nèi)部控制與風險管理工作向內(nèi)部控制與風險管理委員會負責;及有關(guān)內(nèi)部控制與風險管理的其他事項。
組織內(nèi)控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性;反饋內(nèi)控缺陷、將工作成果提交內(nèi)部控制及風險管理辦公室審閱、定期上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題;內(nèi)控工作文檔管理;為內(nèi)控合規(guī)性提出建議等。
(六)內(nèi)審部門職責。
作為內(nèi)部審計職能部門，審計部要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，出具公司內(nèi)控自我評估報告。
(七)各職能部門及業(yè)務(wù)單位職責。
為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業(yè)務(wù)單位的職責主要是由內(nèi)控及風險管理員協(xié)助完成。根據(jù)集團發(fā)[]199號文《關(guān)于設(shè)立兼職內(nèi)控及風險管理員的通知》，內(nèi)控及風險管理員職責包括：
1.聯(lián)系本單位內(nèi)控與風險管理相關(guān)人員，提供工作所需各項資料;。
3.協(xié)助本單位負責人確認流程記錄文件，協(xié)助測試本單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的操作有效性;。
4.協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等;。
5.協(xié)助組織本單位風險事件信息的收集、整理及報送;。
6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風險的評估與確認工作;。
7.協(xié)助制定本單位重大風險管理偏好、風險承受度及解決方案;。
8.協(xié)助編寫本單位風險事件案例。
9.協(xié)助編制本單位內(nèi)控及風險管理報告。
10.組織安排與內(nèi)控及風險管理相關(guān)的其他工作。
由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作小組與各職能部門或業(yè)務(wù)單位對接溝通的'紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
二、集團內(nèi)部控制體系的建立健全。
(一)集團本部。
1.工作范圍。
集團本部內(nèi)部控制建設(shè)包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內(nèi)容，工作范圍貫穿內(nèi)部控制五個要素即內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。依據(jù)內(nèi)部控制指引，相關(guān)工作內(nèi)容包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、內(nèi)部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、擔保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)，此外還將增加：稅務(wù)管理、國有產(chǎn)權(quán)管理、賬銷案存資產(chǎn)管理、成本費用管理的內(nèi)容。
2.工作階段及時間。
(1)前期準備(5-6月)。
《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》啟動會及培訓、咨詢機構(gòu)招標選聘、合同談判。
(2)項目計劃和現(xiàn)狀分析階段(7月)。
通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀,研究提升方向，制定實施方案。
(3)內(nèi)控設(shè)計有效性評估階段(8-9月)。
根據(jù)計劃階段的方法論，開展流程梳理、識別主要風險和關(guān)鍵控制點，進行設(shè)計有效性評估，識別內(nèi)控設(shè)計缺陷，制定整改措施和建立監(jiān)督機制，同時形成內(nèi)部控制核心文檔。
(4)內(nèi)控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。
識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，進行執(zhí)行有性效測試。根據(jù)控制缺陷點的重要性和優(yōu)先度進行排序及推進整改。
匯總本年內(nèi)控工作成果，編寫內(nèi)控自評報告;總結(jié)工作經(jīng)驗，制定持續(xù)合規(guī)機制的規(guī)劃及內(nèi)控評估初步推廣計劃。
(二)成員企業(yè)。
股份公司作為境內(nèi)外同時上市公司，按政府監(jiān)管要求，今年是強制執(zhí)行內(nèi)控建設(shè)單位，并須于年底披露內(nèi)控自我評估報告并將接受外部審計師的再評估。股份公司可根據(jù)“薩班斯法案與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制”的實施情況，結(jié)合《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的指引，對現(xiàn)有內(nèi)部控制建設(shè)工作給予補充、更新和完善。
其他成員企業(yè)，要從制度、措施、程序等方面積極準備，為實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范做好先行鋪墊。
集團內(nèi)部控制及風險管理辦公室將對成員企業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)及實施情況給予指導(dǎo)、跟進及檢查。
內(nèi)控實施工作方案篇十四
為了促進本單位全面評價內(nèi)部控制的設(shè)計與運行情況，規(guī)范內(nèi)部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的相關(guān)要求，特制訂本方案。
一、內(nèi)部控制有效性評價總體目標。
我校內(nèi)部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內(nèi)控建設(shè)和運行狀況，分析內(nèi)控設(shè)計及執(zhí)行有效性，明確內(nèi)控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善本單位內(nèi)部控制體系;實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風險防控能力。
1、全面性原則。內(nèi)部控制有效性評價應(yīng)貫穿內(nèi)部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務(wù)和事項。
2、重要性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作是檢驗本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)是否高效的主要手段;是明確單位內(nèi)控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。
3、客觀性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作應(yīng)當在學校內(nèi)部控制體系建設(shè)中保持獨立性?？陀^評價各部門的業(yè)務(wù)流程和管理缺陷。
4、制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現(xiàn)內(nèi)部控制有效性評價措施可靠運行。
三、內(nèi)部控制有效性評價內(nèi)容。
1、組織層級內(nèi)部控制有效性評價。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內(nèi)部控制中的角色和分工;決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相分離，歸屬到不同的機構(gòu)，達到權(quán)力制衡的效果;對內(nèi)部控制有重要影響的'關(guān)鍵性崗位，明確其崗位職責權(quán)限，人員分配，以及按照規(guī)定的工作標準進行考核及獎懲。
2、單位層級內(nèi)部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應(yīng)的工作制度，檢查各部門內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出改進建議。
3、業(yè)務(wù)層級內(nèi)部控制有效性評價。
(1)、預(yù)算編制。預(yù)算編制是否依據(jù)以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業(yè)務(wù)收支計劃;是否建立專門的預(yù)算管理機構(gòu)并有相應(yīng)的預(yù)算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務(wù)核算和業(yè)務(wù)工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經(jīng)費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據(jù)實編制;是否根據(jù)國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復(fù)的預(yù)算指標;是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權(quán)限對不同資金的財務(wù)管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制，依據(jù)采購或?qū)徟Y(jié)果提出資金支付申請，單位財務(wù)部門負責進行資金支付審核并匹配應(yīng)對的收入資金來源。
(3)、采購控制。單位是否按照實際需求在采購預(yù)算指標批準。
范圍內(nèi)，按季度編制采購預(yù)算并確定采購方式;是否建立單位內(nèi)部的分權(quán)和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設(shè)置不同崗位進行管理;在資金支付環(huán)節(jié)，是否依據(jù)采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關(guān)規(guī)定，填寫相關(guān)表格。
四、內(nèi)部控制有效性評價方法。
1、個別訪談法。與單位內(nèi)部人員進行訪談，了解單位內(nèi)部控制的現(xiàn)狀。首先，與單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員進行訪談，了解單位內(nèi)部控制思想的建設(shè)程度;其次，與各科室領(lǐng)導(dǎo)進行訪談，了解單位內(nèi)部控制的整體現(xiàn)狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內(nèi)部控制體系的執(zhí)行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務(wù)作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務(wù)報表或其他內(nèi)部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設(shè)計的有效性，并識別出關(guān)鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內(nèi)部各機構(gòu)、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
五、內(nèi)部控制有效性評價工作組織保障。
1、人員組成。
組長：
副組長：
成員：
2、主要工作。
(1)、檢查內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;。
(2)、指導(dǎo)各部門內(nèi)部控制自我評價工作;。
(3)、認定內(nèi)部控制缺陷及督促各部門進行整改。
(4)、編制內(nèi)部控制評價報告，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。
內(nèi)控實施工作方案篇十五
1、不兼容職務(wù)相互分離控制，要求各單位按照不兼容職務(wù)相分離的原則，合理設(shè)置會計及相關(guān)工作崗位，明確職責權(quán)限，形成相互制衡機制。
不兼容職務(wù)主要包括：授權(quán)批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。
2、授權(quán)批準控制要求各單位明確規(guī)定涉及會計及相關(guān)工作的授權(quán)批準的范圍、權(quán)限、程序、責任等內(nèi)容，單位內(nèi)部的各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔責任，經(jīng)辦人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。
3、會計系統(tǒng)控制要求各單位制定適合本單位的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發(fā)揮會計的監(jiān)督職能。
4、預(yù)算控制要求各單位加強預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)的管理，明確預(yù)算項目，建立預(yù)算標準，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預(yù)算差異，采取改進措施，確保預(yù)算的執(zhí)行。
5、財產(chǎn)保全控制要求各單位限制未經(jīng)授權(quán)的人員對財產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施，確保各種財產(chǎn)的安全完整。
6、風險控制要求各單位樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理系統(tǒng)，通過風險預(yù)警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等措施，對財務(wù)風險和經(jīng)營風險進行全面防范和控制。
7、內(nèi)部報告控制要求單位建立和完善內(nèi)部報告制度，全面反映經(jīng)濟活動情況，及時提供業(yè)務(wù)活動中的重要信息，增強內(nèi)部管理的時效性和針對性。
8、電子信息技術(shù)控制要求運用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部會計控制系統(tǒng)，減少和消除人為操縱因素，確保內(nèi)部會計控制的有效實施;同時要加強對財務(wù)會計電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制。
內(nèi)控實施工作方案篇十六
為進一步提高我社內(nèi)控與合規(guī)管理水平，提升風險防范能力，培育良好的內(nèi)控與合規(guī)文化，根據(jù)四川銀監(jiān)局及省聯(lián)社、市聯(lián)社文件要求，結(jié)合我社實際，決定自2014年5月至12月在我社開展“內(nèi)控與合規(guī)年”活動，特制定本實施方案。
一、活動意義。
內(nèi)控與合規(guī)是打造流程銀行的必然選擇，是實施全面風險管理的內(nèi)在要求，是實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的根本保證，是防范經(jīng)營風險的重要前提，是衡量經(jīng)營管理水平的重要標志。通過此次活動開展，促進各級牢固樹立以內(nèi)控與合規(guī)為基礎(chǔ)的發(fā)展理念，正確處理內(nèi)控合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展和效益提升的關(guān)系，從嚴規(guī)范員工從業(yè)行為，督促開展合規(guī)經(jīng)營，自覺接受制度約束與紀律監(jiān)督，不斷培育并踐行內(nèi)控與合規(guī)文化，切實規(guī)范經(jīng)營管理行為。
二、指導(dǎo)思想。
堅持以科學發(fā)展觀為指導(dǎo)，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中全會精神，全面貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟政策和銀行業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)，深入落實省聯(lián)社黨委擴大會議精神，圍繞“抓轉(zhuǎn)型、防風險”工作主線，堅持依法經(jīng)營、合規(guī)執(zhí)業(yè)、防范風險、促進發(fā)展，全面加強內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)，切實提高內(nèi)控與合規(guī)管理的實效性,促進依法合規(guī)、安全運營。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)。
為有效推進“內(nèi)控與合規(guī)年”活動，我社成立了以宋春宇主任為組長，委派會計蘭力玲為副組長的領(lǐng)導(dǎo)小組，其中蘭力玲為聯(lián)絡(luò)員，負責制定方案、落實責任，組織推進，抓好落實。
四、活動內(nèi)容。
（一）宣傳階段（2014年5月20日-2014年5月31日）。我社召開“內(nèi)控與合規(guī)年”活動動員大會，大力宣講活動的重要性、目的及意義。造氣氛、濃氛圍，進一步增強全員對活動目標、活動內(nèi)容和實施步驟的了解，切實提高全員對活動重要性的認識，引導(dǎo)全員不斷強化內(nèi)控與合規(guī)意識，完善流程管理，加強內(nèi)部控制，切實提高經(jīng)營管理水平和風險防范能力，全面提升全員的內(nèi)控執(zhí)行力。
（二）實施階段（2014年6月1日-2014年11月30日）。實施階段要做到全員參與、制度落實、防控風險、注重實效，要以開展風險排查，以內(nèi)部控制檢查為抓手，扎實推進實施階段各項工作。
1．開展風險排查，深刻剖析形成原因（6月1日-6月30日）。按照“突出重點、標本兼治”的總體原則，以案件防控、合規(guī)建設(shè)的內(nèi)容為基礎(chǔ)，以操作風險和員工行為排查為重點，充分揭示存在的制度缺失、執(zhí)行偏差、行為失范等問題，進而摸清底數(shù)，透析成因，研究對策，落實內(nèi)控與合規(guī)風險防范措施。
排查重點包括但不限于以下內(nèi)容：（1）排查員工是否參與民間借貸或充當資金掮客；（2）排查員工是否參與經(jīng)商辦企業(yè)；（3）排查員工消費異常、交友復(fù)雜、不良嗜好等異常行為；（4）排查員工是否在工商企業(yè)兼職；（5）排查辦公和營業(yè)場所電子監(jiān)控設(shè)備是否布控合理并無盲區(qū)；（6）排查員工守庫、守社及交接制度執(zhí)行情況；（7）排查重要崗位輪換和強制休假制度執(zhí)行情況；（8）排查在信貸審批、財務(wù)管理、代理中間業(yè)務(wù)及銀行卡和電子銀行等業(yè)務(wù)中的風險和案件線索。
2.落實整改要求，切實提升制度執(zhí)行（7月1日-8月31日）。結(jié)合排查出的風險點及近年來內(nèi)外部審計等渠道發(fā)現(xiàn)的問題，及時深入開展糾偏、整改工作，規(guī)范操作規(guī)程，加強內(nèi)部監(jiān)督，嚴格崗位制約，堵塞風險漏洞。
3.開展培訓宣傳，培育內(nèi)控合規(guī)文化（9月1日-9月30日）。開展以內(nèi)控與合規(guī)為主題的學習培訓活動。培訓重點應(yīng)直擊各機構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行不力的薄弱環(huán)節(jié)和高風險領(lǐng)域，通過采用制度闡釋+案例學習+互動討論三位一體的方式，提高培訓的針對性和實效性。
4.開展監(jiān)督檢查，落實問題處理（10月1日-11月30日）。要加強監(jiān)督檢查工作，確?；顒尤〉脤嵭?。監(jiān)督檢查工作分為兩個方面，一是活動開展情況專項檢查，二是內(nèi)控制度執(zhí)行情況專項檢查。
（三）總結(jié)階段（2014年12月1日-2014年12月31日）。
全面總結(jié)活動成果，認真剖析存在的問題，并以此為契機，建立健全修訂內(nèi)部規(guī)章制度、堵塞操作風險漏洞、規(guī)范員工個人行為的長效機制，持續(xù)深入推進內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)，強化風險管理。
五、工作要求。
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)。統(tǒng)一思想認識，切實加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，認真開展活動。一把手要加強對活動工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅持一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展、一手抓內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)，深入剖析內(nèi)控、合規(guī)建設(shè)和執(zhí)行中的問題，努力構(gòu)建覆蓋全面的內(nèi)控制度和嚴格執(zhí)行規(guī)章的合規(guī)文化，建立內(nèi)控與合規(guī)的長效機制，確?；顒尤〉脤嶋H成效。
（二）宣傳引導(dǎo)。將活動與“依法治社”活動有機結(jié)合，充分利用各種我社掌握的宣傳載體，大力宣傳“內(nèi)控與合規(guī)年”活動，反映活動取得的成果，為活動營造良好的輿論氛圍。
（三）妥善處置。伴隨活動的深入推進，各方面不確定因素可能會顯現(xiàn)，要密切關(guān)注員工思想動向及異常行為，特別要重點關(guān)注重要崗位人員，以及在日常排查中發(fā)現(xiàn)的可疑人員等，要有針對性地制定預(yù)案，妥善處置，防止因處置不當發(fā)生案件、事故。
（四）統(tǒng)籌兼顧。正確處理活動開展與當前工作的關(guān)系，精心組織，周密安排。把活動融入到實際工作中去，把推進各項工作結(jié)合到活動中來，做到“兩不誤、兩促進”。
（五）按時報告。每一階段（包括第二階段中的前三個小階段）結(jié)束后5個工作日內(nèi)由委派會計黎三平向聯(lián)社合規(guī)管理部上報活動開展情況。
二〇一四年五月。
內(nèi)控實施工作方案篇十七
根據(jù)集團公司內(nèi)部控制規(guī)范總體工作方案的進度安排，公司內(nèi)部控制規(guī)范工作現(xiàn)已進入內(nèi)控評價階段。為了配合國家監(jiān)管部門及集團公司的要求，使內(nèi)控評價工作有序、有效的開展，我們依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引、評價指引及公司內(nèi)部控制制度，結(jié)合公司實際情況，特制定本工作方案。
依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，結(jié)合公司自身結(jié)構(gòu)及經(jīng)營特點，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，全面評價公司內(nèi)部控制的設(shè)計合理性及運行有效性，及時發(fā)現(xiàn)各層面可能存在的缺陷或不足，進一步加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高公司經(jīng)營管理水平和風險防范能力。
本次內(nèi)控評價工作由集團董事會直接領(lǐng)導(dǎo)，審計部負責具體實施，組成領(lǐng)導(dǎo)小組和執(zhí)行小組：
根據(jù)中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤三項指標要同時占2010年合并財務(wù)報表相應(yīng)指標的50%以上”這一要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。
本次內(nèi)控評價工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。
全面性：內(nèi)控評價應(yīng)全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行情況。
重要性：在全面評價的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身特點，重點關(guān)注公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風險領(lǐng)域。
客觀性：評價工作應(yīng)從獨立客觀的角度出發(fā)，如實反映公司內(nèi)部控制方面可能存在的不足之處，為內(nèi)部控制建設(shè)工作提供合理有效的幫助。
以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù)，全面評價公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財務(wù)報表及關(guān)賬流程。
評價工作將通過調(diào)查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進行，依據(jù)獲取到的證據(jù)，形成評價工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時，應(yīng)當充分考慮下列因素：
(1)是否針對風險設(shè)置了合理的細化控制目標。
(2)是否針對細化控制目標設(shè)置了對應(yīng)的控制活動。
(3)相關(guān)控制活動是如何運行的。
(4)相關(guān)控制活動是否得到了持續(xù)一致的運行。
(5)實施相關(guān)控制活動的人員是否具備必需的權(quán)限和能力。
綜合考慮以上因素后，對內(nèi)部控制缺陷進行認定，區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評價公司內(nèi)部控制的設(shè)計及運行是否有效。
同年度財務(wù)報告一同對外報出。
為了促進本單位全面評價內(nèi)部控制的設(shè)計與運行情況，規(guī)范內(nèi)部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的相關(guān)要求，特制訂本方案。
我校內(nèi)部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內(nèi)控建設(shè)和運行狀況，分析內(nèi)控設(shè)計及執(zhí)行有效性，明確內(nèi)控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善本單位內(nèi)部控制體系;實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風險防控能力。
1、 全面性原則。內(nèi)部控制有效性評價應(yīng)貫穿內(nèi)部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務(wù)和事項。
2、 重要性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作是檢驗本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)是否高效的主要手段;是明確單位內(nèi)控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。
3、 客觀性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作應(yīng)當在學校內(nèi)部控制體系建設(shè)中保持獨立性?？陀^評價各部門的業(yè)務(wù)流程和管理缺陷。
4、 制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現(xiàn)內(nèi)部控制有效性評價措施可靠運行。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內(nèi)部控制中的角色和分工;決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相分離，歸屬到不同的機構(gòu)，達到權(quán)力制衡的效果;對內(nèi)部控制有重要影響的關(guān)鍵性崗位，明確其崗位職責權(quán)限，人員分配，以及按照規(guī)定的工作標準進行考核及獎懲。
2、 單位層級內(nèi)部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應(yīng)的工作制度，檢查各部門內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)存在的.問題并提出改進建議。
(1)、預(yù)算編制。預(yù)算編制是否依據(jù)以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業(yè)務(wù)收支計劃;是否建立專門的預(yù)算管理機構(gòu)并有相應(yīng)的預(yù)算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務(wù)核算和業(yè)務(wù)工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經(jīng)費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據(jù)實編制;是否根據(jù)國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復(fù)的預(yù)算指標;是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權(quán)限對不同資金的財務(wù)管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制，依據(jù)采購或?qū)徟Y(jié)果提出資金支付申請，單位財務(wù)部門負責進行資金支付審核并匹配應(yīng)對的收入資金來源。
范圍內(nèi)，按季度編制采購預(yù)算并確定采購方式;是否建立單位內(nèi)部的分權(quán)和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設(shè)置不同崗位進行管理;在資金支付環(huán)節(jié)，是否依據(jù)采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關(guān)規(guī)定，填寫相關(guān)表格。
1、個別訪談法。與單位內(nèi)部人員進行訪談，了解單位內(nèi)部控制的現(xiàn)狀。首先，與單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員進行訪談，了解單位內(nèi)部控制思想的建設(shè)程度;其次，與各科室領(lǐng)導(dǎo)進行訪談，了解單位內(nèi)部控制的整體現(xiàn)狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內(nèi)部控制體系的執(zhí)行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務(wù)作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務(wù)報表或其他內(nèi)部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設(shè)計的有效性，并識別出關(guān)鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內(nèi)部各機構(gòu)、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
1、人員組成。
組 長：
副組長：
成 員：
2、主要工作。
(1)、檢查內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;
(2)、指導(dǎo)各部門內(nèi)部控制自我評價工作;
(3)、認定內(nèi)部控制缺陷及督促各部門進行整改
(4)、編制內(nèi)部控制評價報告，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。
內(nèi)控體系建設(shè)工作監(jiān)督小組 20xx年xx月xx日
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