計劃還可以幫助我們更好地分配時間，使我們的生活更有規(guī)律性和條理性。一個好的計劃應該具備具體、可行和量化的特點，以避免模糊和籠統(tǒng)。制定計劃只是第一步，重要的是要能夠付諸行動并持之以恒。
資金管理的工作計劃篇一
為加強我廠資產資金的管理，充分利用現有資源，提高資產資金使用效率，盤活資產，維護國有資產的安全完整，保證我廠“321”戰(zhàn)略的穩(wěn)步落實，為我廠打造中國二鍋頭第一品牌提供有力資金保障，資產資金管理小組特制定20xx年工作計劃。
1．貨幣資金。
嚴格控制資金使用范圍，嚴肅結算紀律，作好貨幣收支管理，加速現金流轉速度，提高現金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對生產經營性資金的支出嚴格遵守廠長負責制，對投資性資金的使用嚴格遵守順鑫農業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。
2．應收賬款。
嚴格執(zhí)行我廠的信用政策，使我廠一方面能擴大銷售和盈利，又能使其信用成本最低，財務部設立專人負責對應收款項進行管理，編制賬齡分析表對往來款項進行監(jiān)督，隨時掌握回收情況，對逾期未收回的款項及時給與反映，讓相關部門及時催款，作好應收賬款的控制。
3．存貨。
根據生產計劃合理購進各種存貨，保證生產和銷售的經營需要，購進前進行詳細考察，選擇最優(yōu)的供應商，確定經濟進貨批量，使我廠的存貨成本最低。加強存貨保管，定期對存貨進行盤查，作到賬實相符，及時發(fā)現存貨是否存在變質、積壓等情況，及時報告并作出相應處理。
4．固定資產。
針對我廠目前固定資產變動的相關手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見制定相關固定資產增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設備部、運輸部、基建部對其所管理的固定資產進行臺賬登記，施行使用單位固定資產責任制，保證資產的安全與完整。定期對固定資產進行盤查，及時發(fā)現閑置資產，盤活利用，提高資產使用效率。
根據現有資料作出準確的預測，作好資金籌劃，為我廠的`生產經營提供可靠的數據保證，使我廠能夠準備足夠的資金、設備和存貨，又不致設備閑置和存貨積壓。根據預測和生產計劃，物質部每月編制全廠物質采購計劃，財務部編制匯總收支預算，作好資金籌劃，保證我廠生產經營的正常進行和可持續(xù)發(fā)展。
要進一步作好財務分析，評價過去的經營業(yè)績，衡量現在的財務關況，預測未來的發(fā)展趨勢。通過分析，發(fā)現問題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。
做好成本核算工作，加強成本費用控制，將2005年主營業(yè)務成本控制在主營業(yè)務收入的50%以下，營業(yè)費用和管理費用控制在主營業(yè)務收入的30%以下。
資金管理的工作計劃篇二
縣政府：
按照省政府批準的《xxx縣中小學校災后恢復重建方案》，xxx縣中小學災后恢復重建涉及65所學校，單體項目161個，恢復重建面積81690平方米，其中：加固維修32889平方米，拆除重建48801平方米，計劃投入資金11746萬元。
xxx縣中小學校災后恢復重建工作在縣委、縣政府領導下，在縣災后重建辦統(tǒng)一指揮下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府及縣級相關部門密切配合，狠抓落實，并嚴格按照《xxx縣中小學校災后恢復重建方案》，有序有力地推進了學校災后恢復重建工作。目前，161個單體項目已全部完工，且驗收合格交付使用。經統(tǒng)計中小學災后重建完成項目應付工程款10162.1萬元，已付工程款7455萬元(到位資金為：中央預算資金140萬元，省級補助1949萬元，臺胞捐贈271萬元，市撥補助300萬元，縣財政撥次生災害款500萬元，工行貸款1534萬元，光彩事業(yè)基金2400萬元，縣級財政資金170萬元，青基會捐款191萬元，合計7455萬元)，工程欠款資金2707.1萬元。為及時消除災后重建工程欠款帶來的不穩(wěn)定因素，特請求縣政府解決中小學災后重建工程欠款2707.1萬元。
妥否，請批示。
xxx年八月十一日。
1.關于申請土地整治規(guī)劃編制經費的請示。
2.關于資金申請的請示。
3.機關單位申請經費的`請示。
4.關于申請補助資金的請示。
資金管理的工作計劃篇三
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1．貨幣資金。
嚴格控制資金使用范圍，嚴肅結算紀律，作好貨幣收支管理，加速現金流轉速度，提高現金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對生產經營性資金的支出嚴格遵守廠長負責制，對投資性資金的使用嚴格遵守順鑫農業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。
2．應收賬款。
嚴格執(zhí)行我廠的信用政策，使我廠一方面能擴大銷售和盈利，又能使其信用成本最低，財務部設立專人負責對應收款項進行管理，編制賬齡分析表對往來款項進行監(jiān)督，隨時掌握回收情況，對逾期未收回的款項及時給與反映，讓相關部門及時催款，作好應收賬款的控制。
3．存貨。
根據生產計劃合理購進各種存貨，保證生產和銷售的經營需要，購進前進行詳細考察，選擇最優(yōu)的供應商，確定經濟進貨批量，使我廠的存貨成本最低。加強存貨保管，定期對存貨進行盤查，作到賬實相符，及時發(fā)現存貨是否存在變質、積壓等情況，及時報告并作出相應處理。
4．固定資產。
針對我廠目前固定資產變動的相關手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見制定相關固定資產增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設備部、運輸部、基建部對其所管理的固定資產進行臺賬登記，施行使用單位固定資產責任制，保證資產的.安全與完整。定期對固定資產進行盤查，及時發(fā)現閑置資產，盤活利用，提高資產使用效率。
根據現有資料作出準確的預測，作好資金籌劃，為我廠的生產經營提供可靠的數據保證，使我廠能夠準備足夠的資金、設備和存貨，又不致設備閑置和存貨積壓。根據預測和生產計劃，物質部每月編制全廠物質采購計劃，財務部編制匯總收支預算，作好資金籌劃，保證我廠生產經營的正常進行和可持續(xù)發(fā)展。
要進一步作好財務分析，評價過去的經營業(yè)績，衡量現在的財務關況，預測未來的發(fā)展趨勢。通過分析，發(fā)現問題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。
做好成本核算工作，加強成本費用控制，將20xx年主營業(yè)務成本控制在主營業(yè)務收入的50%以下，營業(yè)費用和管理費用控制在主營業(yè)務收入的30%以下。
資金管理的工作計劃篇四
省衛(wèi)生廳：
5月27日晚9時左右至28日早晨7時左右，我縣普降暴雨，其中上栗鎮(zhèn)、金山鎮(zhèn)、桐木鎮(zhèn)、雞冠山鄉(xiāng)降雨量均超過240毫米，單位時間降雨量百年不遇，災情特別嚴重。截至5月29日8∶00，全縣20.1萬余人受災，17萬人口飲水困難。全縣水浸居民5000余戶，倒塌房屋1659間，其中倒塌居民住戶房間1311間，倒塌居民住房437戶，損壞房屋836間，因災死亡大牲畜2265頭(只)，浸毀財物數量較大，直接經濟損失1.5億元;水田過水面積8.65萬畝，受淹面積3萬余畝，其它農作物受損2萬余畝，直接經濟損失1.7億元;縣城1100余間商鋪受淹，貨物損失嚴重，直接經濟損失1.5億元;損毀渠道26960米，118口水塘受損，倒塌2座較大山塘，水利基礎設施損失8000萬元以上;損壞倒塌橋梁38座，水淹毀損道路132處，14800余米，直接經濟損失5000萬余元;電線倒桿312根，斷線130余處，損毀變壓器23臺，直接經濟損失500余萬元;250多家企業(yè)受損，因山體滑坡等原因倒塌倉庫、廠房13000余平方米，直接經濟損失9000余萬元。據初步統(tǒng)計，累計直接經濟損失7.3億元。
災情發(fā)生后，我縣積極開展抗洪救災工作。一是提前預警。5月27日，我縣接到氣象部門天氣情況預報后，立即安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場、各花炮、煤礦、非煤礦山企業(yè)做好防雷防汛、防山體滑坡和泥石流的工作，增派值守人員，對重點企業(yè)、重點地段、重點庫區(qū)派專人值守。二是及時處置。5月28日凌晨4∶30接到汛情報告后，我縣立即啟動防汛應急預案四級響應，召開了緊急會議，調度災情，各縣級領導立即下到各掛點鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織抗洪搶險。災情發(fā)生后，市委、市政府高度重視，市主要領導和分管領導趕赴險情最重要的地方現場指揮，并調集沖鋒舟等專業(yè)設備支援搶險解救被困人員。目前，我縣抗洪救災工作有序進行，確保了被困人員得到及時自救，疏散人員和倒房戶生活得到保障，沒有出現人員傷亡，受災群眾情緒穩(wěn)定。從5月28日晚12∶00開始，已解除四級響應，洪水全部回落到河道之中，全縣正在積極開展災后救災重建。
由于降雨急劇，造成損失巨大，災后重建工作任務十分艱巨，當前有下列問題急需解決：
1、開展居民住房重建工作。災后居民住房重建安置需資金1500萬元;。
4、保障食品供應工作。近期居民生活急需的大米、糧油、蔬菜等數量巨大，由于北部四鄉(xiāng)鎮(zhèn)蔬菜幾乎全部沖毀，市場上新鮮蔬菜出現斷檔，據測算，近期內保障受災群眾急需食品供應的資金需要500萬元以上。
鑒于我縣今年年初已遭受嚴重雨雪冰凍災害，此次再遇洪災更是雪上加霜，縣財政已十分拮據，今特呈文，請求解決縣“5.28”特大洪災救災救濟款5200萬元。
妥否，請批示。
xxx年五月二十九日。
資金管理的工作計劃篇五
一、保順暢，保證汽貿營運資金供應、回籠順利、通暢、平穩(wěn)。
下一年度，在優(yōu)化信貸結構的前提下，汽貿將進一步提高融資授信規(guī)模，加強融資渠道建設，推動信貸模式創(chuàng)新。落實的主要方式是：在授信規(guī)模方面，完善操作型管控的資金管理模式，營運資金由廣物汽貿財務部統(tǒng)一運作集中管理，提升汽貿整體對銀行的談判能力;在渠道方面，除多家銀行與我司保持業(yè)務往來外，汽車金融公司也成為我司對外融資的重要渠道之一。由于其具有專項融資、封閉式操作等特點，受國家宏觀調控的影響較小。汽車金融公司由于汽車廠商的參與，對維護廠商關系具有重要作用，同時汽車廠商通過其執(zhí)行相應優(yōu)惠政策。隨著越來越多汽車金融公司的成立與發(fā)展，這一融資渠道的重要性將逐步顯現。汽車金融是我司20xx年重點發(fā)展的融資渠道之一，預計份額將提高到融資總額的12%-15%;在信貸模式方面，汽貿原有的信貸模式是授信融資總額項下拆分定額的融資品種如短期借款、銀行承兌匯票和信用證項等，融資品種額度不能互相調劑，同時授信協(xié)議多針對汽貿本部，使用企業(yè)授信，下屬公司不能使用，造成授信額度閑置。
下一年度，汽貿將推動適合汽貿的信貸模式的創(chuàng)新，推進汽貿集團授信與授信品種總額項下融資品種可互換相結合的信貸模式，積極與各家銀行協(xié)商探討，使資金來源更加靈活。
下一年度，汽貿將更加重視企業(yè)供應鏈中占用資金的回籠。落實的主要方式是：一方面關注下屬經營公司加強存貨管理，減少資金占用。本著“以銷定存，合理安排”的原則，根據市場供求變化，及時調整采購數量，積極擴大產品銷售，盡量降低存貨量。根據下屬各公司的實際情況，設置存貨預警線，一般當月庫存不超過本月銷售量，此指標較易操作，月底對分公司統(tǒng)計存貨與銷量后進行比較，容易發(fā)現問題并及時改正;另一方面是重視應收賬款管理，減少壞賬損失。
二、增效益，增強資金流轉過程中的使用效能及收益。
隨著汽貿經營規(guī)模的進一步擴大，對資金管理工作提出了更高的要求。下一年度，資金管理工作將更關注與企業(yè)經營業(yè)務的結合度，為業(yè)務發(fā)展提供必要、及時的資金支持，防范經營風險，提升資金使用效能，增加企業(yè)利潤。落實的主要方式是：在日常經營方面，通過資金預算與執(zhí)行的管理參與企業(yè)日常經營業(yè)務。通過了解市場情況、廠家政策、單店銷售能力、費用支付情況、預測返利情況、三大資產情況等與經營部門探討資金預算及預算執(zhí)行情況，為經營管理者提供較全面經營信息，及時調整經營策略，擴大銷售增加利潤。這些要求資金管理人員了解具體業(yè)務情況，主動參與上下游廠商商務政策活動及商務談判，發(fā)揮財務專業(yè)能力;同時在企業(yè)銷售網絡渠道建設方面，要求資金管理人員在收購、兼并、新建4s店的過程中及時了解資金需求，保證項目順利進行。同時，對于各個單獨的項目，拓展其他融資方式，進行項目融資，盡量不占用營運資金。
雖然目前汽貿財務費用增加比率低于融資規(guī)模增加比率，但在與銀行詢價、議價、談判、授信等工作環(huán)節(jié)上仍有潛力可挖，通過降低財務費用來提高收益。落實的主要方式是：一方面通過調整汽貿信貸結構、融資品種、靈活使用信用額度等方式降低財務費用，另一方面與物資集團總部經常溝通，取得集團總部支持，利用集團總部整體議價能力與重點銀行談判，增加資金效益。
三、抓制度，抓好各項資金管理制度，明晰資金模塊。
崗位職責。
理順資金管理流程另外加大資金信息化建設以信息化帶動標準化。
資金管理制度是做好資金管理的根本，目前汽貿最基礎的資金管理制度是資金中心管理制度、資金預算管理制度，下一年度，針對制度建設的主要思路是抓基礎、抓細節(jié)、抓落實。期間也涉及梳理管理流程、明晰崗位職責等具體事項。落實的主要方式是：在全面推進資金中心操作型管理制度方面，利用現有nc系統(tǒng)及擬新開發(fā)的資金管理模塊(nc5.6)，實現所有資金信息的整合，在此基礎之上建立汽貿資金中心，在集團統(tǒng)一領導下，實現汽貿資金集中歸集、審批、對賬、監(jiān)控。
總之，通過良好順暢的結算流程與精心設計的資金系統(tǒng)結合，合理的資金組織架構與適當的崗位分工結合，使汽貿資金管理水平穩(wěn)步調高;另一方面是貫徹落實資金預算管理制度，提高整體掌控能力。預算與決算相結合，在nc資金管理模塊引用資金計劃平臺，及時了解預算計劃執(zhí)行情況，做到心中有數。同時，通過資金預算管理制度提高下屬單位經營預算能力，規(guī)范下屬單位資金使用，規(guī)范業(yè)務管理人員日常行為。
四、促發(fā)展，通過規(guī)范化資金管理平臺促進主營業(yè)務發(fā)展。
規(guī)范化的資金管理能夠促進企業(yè)主營業(yè)務的發(fā)展壯大。下年度，汽貿資金管理的思路是把銀行的結算機制、風險機制、預算機制引入到企業(yè)，針對企業(yè)的特點形成規(guī)范化的資金管理體系，經營業(yè)務在此規(guī)范體系的支持下不斷發(fā)展、穩(wěn)步壯大。落實的主要方式是結合集團及汽貿的發(fā)展戰(zhàn)略目標，制定資金管理目標即籌融融資策略，分解落實到年度、月度融資計劃，未雨綢繆，促進主營業(yè)務發(fā)展。
資金管理的工作計劃篇六
20xx年，我鄉(xiāng)檔案管理工作以*理論和“*”重要思想為指針，緊緊圍繞全鄉(xiāng)發(fā)展戰(zhàn)略和工作思路，認真落實上級文件精神，強化檔案法制意識，加強檔案基礎工作，加快檔案信息化建設，拓展檔案工作新領域，努力開創(chuàng)檔案工作新局面。
一、指導思想。
認真貫徹《檔案法》，嚴格按照檔案管理的要求，使鄉(xiāng)村檔案工作再上新臺階，為檔案工作爭創(chuàng)省級目標打下堅實的基礎。以新的檔案團隊工作為出發(fā)點，繼續(xù)做好基礎工作，發(fā)揮優(yōu)勢作用。
二、工作措施。
(一)加強組織領導，完善工作制度。調整我鄉(xiāng)檔案工作領導組，進一步加強對檔案工作的領導，下設辦公室，確定專職和兼職檔案人員。全面負責檔案業(yè)務管理和建設工作。建立和健全檔案管理的各項工作制度。
(二)加強檔案業(yè)務學習，提高檔案人員的自身業(yè)務素質和管理水*。首先要組織全體干部職工認真學習貫徹《檔案法》使大家進一步提高對檔案工作重要性的認識;尤其是檔案管理人員要堅持經常學、自覺學、熟悉和掌握檔案知識，增強以法治檔意識，提高自身業(yè)務素質和管理水*2017年檔案管理工作計劃2017年檔案管理工作計劃。
(三)狠抓檔案業(yè)務建設，使之達到規(guī)范化、科學化和制度化。今年在檔案業(yè)務建設上，要著力抓好五個重點：
1、首先要制定出20xx年檔案工作計劃，明確具體任務、目標和要求，同時，按照縣檔按局的要求，把我鄉(xiāng)檔案等級認定等級作為今年檔案工作重中之重來抓緊抓好，按時報送有關材料。
2、按照檔案等級認定的標準、認真做好檔案自查工作，寫出自查報告;自查工作要逐項進行，認真細致，對自查中存在的問題，要提出整改措施，限期整改，原則上缺什么補什么，完善補充，提高標準，保證質量。
3、加強檔案基層設置建設，配齊所需的相關設施。
4、建立健全檔案管理制度，即：立卷歸檔制度、工作職責制度、崗位責任制度、保密制度、考核制度以及學習制度、工作程序、查借閱檔登記簿、報送統(tǒng)計登記簿等，形成檔案管理制度化、經?；?、規(guī)范化和科學化。
三、具體要求。
一要加強領導。把檔案工作擺上重要位置，堅持領導主抓，專人負責，明確責任，落實獎懲.
二要加強指導.注重對檔案管理人員和相關人員法規(guī)、業(yè)務培訓，增強檔案管理意識，提高業(yè)務水*，管好屯用好檔案。
三要加強督導.采取檢查與督查相結合的方法，確保檔案管理按規(guī)范化要求抓到位，對檢查中發(fā)現的問題，督促整改到位。
總之，今年檔案工作任務重，要求嚴、標準高，只要大家齊心協(xié)力，共同努力，我們就一定能做好檔案工作，一定能達到重新認定的標準，實現我鄉(xiāng)檔案管理提檔晉級的新目標。
資金管理的工作計劃篇七
財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務。以下這篇財務資金管理工作計劃是由小編為大家精心整理提供，歡迎閱讀!
年初財務預算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。
2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經濟利益。
3、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益。xx年，我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。
管理是生產力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時財務工作計劃中對于機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。1、業(yè)務招待費管理。xx年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。
2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。
4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。
5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。
財務科作為公司的一個對外窗口科室，我們將認真落實國網公司供電服務“十項承諾”，提高服務水平，讓“優(yōu)質、方便、規(guī)范、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現，做到內讓公司全體干群稱心，外讓社會各相關人員及部門滿意。財務科倡導“會計為生產經營一線服務、上一流程為下一流程服務、全員為客戶服務，每個崗位相互服務”的意識，切實抓好財務行風建設。
xx年度我們財務工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強財務隊伍為主，通過集中培訓與崗位培訓相結合的會計業(yè)務培訓和規(guī)范供電所財務管理為主要內容，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手：
1、穩(wěn)定增強財務隊伍。對現有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核，同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎的人員加入財務隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩(wěn)定打牢基礎。
2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性，培養(yǎng)超前意識。
3、加強企業(yè)經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經營管理的事前預測、事中分析和站所基礎財務分析工作。
4、加強會計實務培訓。注重工作效率，以推行財務會計電算化核算為目標，全面提高財務人員素質。
總之，我們將以現在擬定的財務。
為宗旨，在今后的財務工作中，我們財務科的奮斗目標是：在省市公司財務部門和公司領導的大力關心領導下，在各相關部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細化核算、數據化考核為基礎的科學管理型財務隊伍;在今后的經營管理中，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，時刻堅持科學性預測、過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財務預算目標任務而努力奮斗。搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎,因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎上,進一步規(guī)范會計基礎工作,提高會計核算的水平。
資金管理的工作計劃篇八
摘要：資金管理是企業(yè)財務管理的核心內容，如何使電力企業(yè)集團的資金循環(huán)周轉順暢、高效迅速，是財務管理者普遍關注的問題。本文根據電力公司實行資金集約管理的現實情況，指出了當前電力企業(yè)資金管理存在的主要問題，并對今后電力企業(yè)如何進一步完善資金管理進行了分析。
關鍵詞：電力企業(yè)資金集約管理結算中心。
資金是企業(yè)生產、經營、發(fā)展的動力，是企業(yè)實現擴大再生產的價值載體，如果資金流動遲緩甚至資金鏈出現斷裂的話，企業(yè)的經營管理將無以為繼。作為資本密集型產業(yè)，電力企業(yè)的資金管理與使用，對于提高效益、降低風險、促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，起著越來越重要的作用。國內外成功的大型企業(yè)集團，都非常重視資金集約管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢，減少對外部融資的依賴，增強企業(yè)競爭優(yōu)勢。電力行業(yè)作為關系國家安全和國民經濟命脈的基礎行業(yè)，承擔著為社會經濟發(fā)展提供堅強電力保障的使命，因而加強電力企業(yè)資金集約化管理，使其為自身發(fā)展提供強有力的資金支撐，進而促進企業(yè)的長遠發(fā)展和科學管理，是一項積極而有意義的任務。
一、加強資金管理是電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
資金集約管理是指對企業(yè)的資金運動及其所體現的經濟關系進行集中計劃、組織控制和調節(jié)，使企業(yè)的資金運動按照企業(yè)整體戰(zhàn)略的規(guī)劃進行流轉，為企業(yè)總體目標的實現提供資金支持和綜合功能的發(fā)揮，并產生最大的一體效應。一方面，電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網建設速度相對經濟發(fā)展速度以及居民生活對電力需求的增長速度來說還是稍顯滯后，這客觀上要求企業(yè)必須加大電網建設投資規(guī)模和力度，獲得強大的資金支持，管理控制較大數額的資金也就從可能轉化為必然。因此，各電力企業(yè)為加強資金管理，提高對資金的調控能力和使用效益，逐步實施集中統(tǒng)一管理，已成為電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
（一）突破粗放的資金管理方式的要求。
電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。我國電力企業(yè)集團子公司多頭賬戶的現象比較普遍，一些集團各子公司設立的賬戶少則數百，多則逾千。電力企業(yè)中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發(fā)生。另外，各個子公司以及各種業(yè)務對資金流動的影響沒有形成相關聯的完整信息，企業(yè)的高層決策者難以獲取準確的財務信息，使得匯總起來的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業(yè)的發(fā)展。更重要的是，企業(yè)持有大量貨幣資金會對銀行、非銀行金融機構及資金短缺企業(yè)產生很大吸引，拉攏電力企業(yè)、吸收電力企業(yè)存款，對外出借資金、對外擔保等就會發(fā)生，有些企業(yè)不顧自身的能力和發(fā)展目標，盲目投資，損失嚴重，企業(yè)發(fā)生資金損失的風險必定會增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進而提升公司經營業(yè)績，實現資源優(yōu)化配置。
（二）提高資金可調度性的要求。
集約化管理體系建立之前，長期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業(yè)每年都要向銀行支付驚人的利息費用。與過高的負債率形成鮮明對比的是，企業(yè)充足的經營現金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統(tǒng)各級單位的多個銀行賬戶中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時也無法動用。這必然降低資金的可調度性，直接導致資金利用效率低下，規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮等一系列問題的存在。
針對電力企業(yè)上述的資金管理困境，南方電網公司加強了資金資源整合，實施集約化管理，推進了公司發(fā)展方向的轉變，近幾年來有效地扭轉了資金管理上的被動局面。
二、當前電力企業(yè)資金管理存在的問題。
近年來電力企業(yè)通過建立資金安全備付管理制度，實行融資計劃管理，構建公司總部資金集中管理平臺，加大內部資金市場運作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業(yè)資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時，還要注意實施了資金集約管理后仍然存在著一定的問題。
推行全面預算管理，預算范圍應由過去單一的經營資金計劃擴大到電力生產經營、基建、投資等全面資金預算，由單一主體資金預算擴大到包括各單位在內的全方位資金預算，從而真正實現資金的集中管理。而目前大多數電力企業(yè)只實現了資金預算管理系統(tǒng)和資金支付系統(tǒng)的對接，其中的資金預算系統(tǒng)只是一個單獨開發(fā)的小模塊，與公司全面預算管理要求還有相當大的差距，無法勝任資金集中管理的需求。
（二）資金集中管理的集權程度不合理。
多數已經實施了資金集約管理的電力企業(yè)，對資金集中管理的原則“總體集中，適度分權”的度把握不好，在某些方面存在控制過細的問題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過分依賴集團公司，自身風險防范意識差。同時由于集團公司的集權程度太高，還可能存在個別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規(guī)的手段套取資金，支付預算外項目，容易違反財務制度。
（三）資金集約管理考核機制不成熟。
好的制度需要嚴格的執(zhí)行才能體現它的價值，而要保證執(zhí)行的力度則必須要有相應的考核和評估機制。電力企業(yè)實施資金集約管理的過程中，更多地是把精力投放在前期計劃的編制和結算中心的運營上，對于資金管理的實際執(zhí)行情況缺乏系統(tǒng)有效的考核評估，因此無法將資金集約管理狀況及時準確地反饋給決策機構，所以導致企業(yè)賬戶總量仍然較多，開戶金融機構仍然分散，資金利用率低下的現狀。
三、電力企業(yè)進一步完善資金管理的思考。
（一）加強前期全面預算管理。
金和非生產經營資金，應按照公司內部各個所屬單位、月度計劃統(tǒng)籌調配，保證生產經營資金供應；跟生產經營聯系不太緊密的非生產經營資金應本著適度的原則來管理,力求壓縮總額開支。
（二）適當把握集權與分權的尺度。
資金管理集權和分權的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權的資金控制策略對資金的集中控制和統(tǒng)一調配有利，但不利于發(fā)揮成員企業(yè)的積極性。電力企業(yè)集團應在充分肯定集權的基礎上，打破高度集權，吸收集權與分權各自的優(yōu)點。在集權方面，集團公司主要在方向性和戰(zhàn)略性的問題上進行領導管理；在分權方面，各基層單位主要對具體的、戰(zhàn)術性的問題自行運作管理，集團予以宏觀指導。這樣做既不影響某些集團所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場和宏觀規(guī)劃，把握集團的總體發(fā)展方向，又可建立科學合理、分工明確的崗位責任制和有效的激勵機制，從而提高全員參與資金集中管理的主動性，逐步規(guī)范資金運行機制，最大限度地規(guī)避和化解財務風險，實現積極規(guī)避資金風險、提高資金使用效率的資金管理目標。
（三）建立并完善資金集約管理考核及評估機制。
有效的資金管理評估，可以判斷被監(jiān)督目標是否按計劃實現和上級的權利下放是否被濫用，決策機構從而可以決定應該如何調整實際工作。從公司整體效益出發(fā)，建立和完善資金集約管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致，可以增強財務結算中心的核心地位，保證資金集中管理的權威性。一方面應全面開展清理、撤并、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監(jiān)督機制，保證資金集中管理的權威性。另一方面，企業(yè)應通過資金管理平臺實施對計劃執(zhí)行的全面控制，對月度支出總額和項目支出進行實時監(jiān)控，設定提醒及停止支付的警戒線；定期對現金流收支情況進行統(tǒng)計，每月做好對項目實際發(fā)生數與計劃批準數差異的分析，查找原因，適時公布、考核各單位的計劃和實際差異情況。
http://.cn2005年10月13日09:54來源：中國電力新聞網。
本網訊青海省電力公司貫徹落實國家電網公司關于資金管理的文件精神，近日出臺資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴格控制防風險，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規(guī)模大，資金效益流失，財務費用負擔沉重；銀行賬戶多，資金可控性差，管理風險大等問題和不足。根據國網公司近日下發(fā)的關于資金管理的文件要求，針對資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和實際問題，青海省電力公司采取了以下五項措施：
（一）全面整頓銀行賬戶。將公司及所屬單位所有銀行賬戶全面納入財務部門統(tǒng)一進行管理；制定公司清理銀行賬戶辦法，將非合作金融機構開設的銀行賬戶以及沒有必要保留的銀行賬戶限期撤銷。
（二）做好同國網公司銀行賬戶查詢授權系統(tǒng)的連接工作，完成與合作金融機構的《現金管理合作協(xié)議》，利用銀行先進的網絡技術，為公司加強資金管理，實施資金監(jiān)控，提供強有力的技術支持。
資金余額超過限額以上要求及時歸集到省公司。(四)銀行帳戶實行分級管理制度。國網公司負責省公司銀行賬戶的開立、變更的審批；省公司負責所屬單位銀行賬戶的開立、變更的審批。國網公司對省公司及所屬單位銀行賬戶實行檢查制度，省公司對基層單位的銀行賬戶進行定期檢查、審查。
（五）嚴格收支兩條線管理。分公司凡屬收入性質的資金，全額上交省公司。
資金管理的工作計劃篇九
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱，出納它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價證券收付業(yè)務處理，票據、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作。你是否在找正準備撰寫“資金出納工作計劃”，下面小編收集了相關的素材，供大家寫文參考！
20__年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂20__年的財務出納人員個人工作計劃。
一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育。首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則資料，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學習狀況報告。
二、加強規(guī)范現金管理，做好日常核算。
1、根據新的制度與準則結合實際狀況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。
2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系.
3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為公司帶給財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。
4、財務人員務必按崗位職責制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領導臨時交辦的其他工作。
三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能貼合公司發(fā)展的步伐?？傊谛碌囊荒昀?，我會借改革契機，繼續(xù)加大現金管理力度，提高自身業(yè)務操作潛力，充分發(fā)揮財務的職能作用，用心完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。
20__年是公司發(fā)展中的關鍵一年，集團公司成立后，一切都以嶄新的面貌呈現。站在新的起點，財務部將一如既往地圍繞公司的總體經營思路和發(fā)展規(guī)劃，認真貫徹執(zhí)行公司財務預算，以加強財務核算、提高會計素質為主要工作內容，以精細化核算、數量化考核為工作方法，以利潤化為目標，以資產經營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，從嚴管理，積極為公司領導經營決策當好參謀，為完成公司經營目標作出應有的努力。現就目前情況，做出20__年工作計劃如下：
一、加強團隊建設，充分發(fā)揮財務職能部門的作用。
作為財務部的一員，既是一名財務出納工作人員，也是財務管理制度的組織者，要有嚴謹、廉潔的工作作風和認真細致的工作態(tài)度，對條線人員要積極引導，做到上行下效，幫助條線人員解決問題，充分發(fā)揮團隊的合作精神，學先進、趕先進、超先進，在條線中展開競賽活動，發(fā)揮團隊的力量，擰成一股繩，勁往一處使;在堅持原則的同時，我們堅持“三個滿意二個放心”，三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領導滿意”，二個放心是“讓集團公司領導放心，讓公司的老總與各級領導放心”。
二、加大各項費用控制力度，充分發(fā)揮財務的核算與監(jiān)督職能。
今年是精益管理年、效益滿意年、科技創(chuàng)新年，我們將繼續(xù)加強各項費用的控制，行使財務監(jiān)督職能，審核控制好各項開支，在財務核算工作中盡心盡職，認真處理審核每一筆業(yè)務。
三、搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據。
我知道合理高效的財務分析思路與方法，是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑，并將使我們的工作事半功倍，在企業(yè)成本分析上向沈科學習、向車間的老師傅學習、向書本學習，為企業(yè)的生產經營銷售，做好保本點與規(guī)模效益、銷售定價分析等等，量化分析具體的財務數據，并結合企業(yè)總體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務信息支持。
大家都知道資金就跟人體的血液一樣重要，我們公司的主要特點是樓層量大、銷售批量大，籌集資金是財務的一個主要職能，良好的銀企關系，是企業(yè)融資的一根紐帶，目前我們只能在應收款管理與庫存管理上進行控制，壓縮庫存，合理生產，控制資金的流向，使庫存原輔材料在保證生產的同時控制到最底線，在資金尤為緊張的情況下，財務部將從采購材料與產成品這一塊有效地跟蹤好資金的運作。
首先，我一貫熱愛社會主義祖國，擁護中國_的領導，堅持四項基本原則，遵紀守法，為人正直。工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作，不工作就不能體現自己的人生價值。同時為了提高自身的科學理論水平，平時自學電腦知識，利用網絡了解國際形勢和國內外大事，開闊了視野，豐富了知識，電腦使我的生活過得充實起來。其次作為出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應盡的職責，將20__年工作計劃具體展開如下：
一、日常工作。
1、嚴格執(zhí)行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發(fā)現金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行。
3、根據會計提供的依據，與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資和其它應發(fā)放的經費發(fā)放工作。
4、堅持財務手續(xù)，嚴格審核算(發(fā)票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
二、增強職業(yè)素養(yǎng)和綜合管理能力。
1、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交辦公室。
2、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現的問題做好統(tǒng)計，并提交領導審閱。在工作中，我忠于職守，盡力而為，領導和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。
3、以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發(fā)展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世。面對嚴峻的挑戰(zhàn)，缺乏學習的緊迫感和自覺性需要加強理論基礎、專業(yè)知識、文化水平、工作方法等不能適應新的要求。
4、加強理論學習，進一步提高自身素質。對業(yè)務的熟悉，不能取代對提高個人素養(yǎng)更高層次的追求，必須通過對鄧小平理論、市場經濟理論、國家法律、法規(guī)以及金融業(yè)務知識、相關政策的學習，增強分析問題、解決問題的能力。
5、增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好。
財務出納工作計劃對加強財務管理、推動規(guī)范管理和加強財務知識學習教育，有著非常重要的作用。為了做到財務工作長計劃，短安排，使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用，特擬訂20__年財務工作計劃。
一、組織財務人員參加上級組織的各種培訓。
組織財務人員參加財務人員培訓，提高認識，不斷加強自身的業(yè)務水平。了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。
二、進一步做好預算工作探索基層學校預算管理規(guī)律。
按照上級財政部門的要求，總結大口徑預算工作的規(guī)律，提高預算工作的預見性、民主性和科學性，做好學校部門預算的編制和落實工作。編制好年度預算，并力求切合實際。
三、加強規(guī)范資金管理。
1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。
2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系.
3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為學校提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳。
4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領導臨時交辦的其他工作。
四、財務管理力求科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。
1、完成領導臨時交辦的其他工作。
2、使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。要嚴格學校的硬件管理，學校的課桌、凳及教學儀器設備要管好用好，及時修補，嚴禁外借。確有正常損壞要按照報損程序予以報損。各教室、儀器室、處室要嚴格管理人員，轉換要有手續(xù)，損壞丟失要照價賠償。管好固定資產帳。
五、繼續(xù)做好收費工作。
學校收費工作是高壓線，上級部門三令五申，故今年學校仍要加大這方面的管理力度，不收學生的任何費用。
1、按照上級要求停收住宿學生住宿費。雖然物價局允許收取，但為了農民利益，立停。
2、教育班主任、教師不得以任何理由收取學生的任何費用。
3、教育學生使用正版讀物。
4、新華書店(基礎訓練)或保險公司(學生保險)上門服務，允許學校提供便利條件，但領導、教師嚴禁介入。
六、抽取部分資金對學校破舊、損壞之處進行修繕。
七、按照上級要求交足電教費(每生12元)，極力爭取上級對我校的各項支持。
資金管理的工作計劃篇十
第一條貨幣資金是學校的重要資產，包括現金、銀行存款。為了加強貨幣資金管理，保證學校貨幣資產安全，維護結算紀律，根據中國人民銀行《現金管理暫行條例》和有關結算制度，結合學校實際，制定本規(guī)定。
第二條現金使用范圍。
1、職工工資、個人津貼。
2、支付給個人的勞動報酬：
3、根據國家和學校的規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金;。
4、各種勞保、福利費用以及按規(guī)定對個人的其他支出;。
5、向個人收購農副產品和其他物資的價款;。
6、出差人員必須攜帶的差旅費;。
7、結算起點以下的零星支出;。
8、其他必須支付現金的其他支出。
第三條使用現金要在限定的范圍內，嚴格審批程序。
1、日常報銷過程中，如差旅費、零星辦公用品購置、電話費等需要支付現金的仍通過現金結算。
2、向機關、團體、部隊、企業(yè)采購商品、勞務結算、繳納稅費在結算起點以上的應采取轉帳結算。
3、在本地購買設備、家具等固定資產，必須通過銀行轉帳不得支付現金。
4、去外地采購，在同一單位采購商品支付現金限額為20xx元。因采購地點不能確定的現金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須預先經財務處領導審批，超過50000元的，須預先經分管校領導審批。
5、職工因公出差攜帶現金數額應根據出差地點和任務確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須財務處領導審批，超過50000元的，須經分管校領導審批。
6、現金的收付、結算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔任，會計和出納要分開，出納管錢不管帳。
第四條財務部門應建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付。出納人員應于當日業(yè)務終了后對庫存現金盤點，保證帳實相符。各科科長應組織人員對庫存現金進行定期檢查和不定期抽查，并認真如實填制庫存現金盤點表報財務處綜合科備案。
第五條現金當日庫存量應控制在核定的庫存限額內，超過限額部分應于當日送存銀行。由于特殊原因，當日無法送存的，必須報告財務處領導，采取安全措施。
第六條未經財務處同意或授權，學校任何部門和個人均不得以學校或個人名義收取現金。所收現金應及時送交財務處入賬，不準自收自支，私設“小金庫”。
第七條學校不得為其他單位和個人套取現金，不得將現金借給與本校無業(yè)務關系的單位和個人。
第八條嚴禁坐支現金，嚴禁白條抵庫。
第九條商業(yè)匯票及銀行存兌匯票視同現金管理，由財務部門出納負責保管。
第十條嚴禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲。
第十一條學校根據業(yè)務需要和有關開戶規(guī)定在銀行開設銀行帳戶，按中國人民銀行的規(guī)定辦理結算。
1、學校財務部門負責管理銀行帳號，其他部門一律不得擅自開設銀行帳號。
2、二級核算單位需開設銀行帳戶的，必須報學校財務處審批并備案。
3、學校的業(yè)務結算除必須通過現金結算的業(yè)務外鼓勵通過銀行結算，減少現金流通量。
4、重要的銀行票據(如支票、匯票、本票等)的領購、簽發(fā)使用要嚴格辦理領用簽發(fā)手續(xù)，并登記造冊。
5、銀行印鑒和結算票據應兩人分工保管，不得將結算票據與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發(fā)結算票據應分別由二位印鑒保管人審核無誤后加蓋印鑒。
第十二條財務部門應建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時結出存款余額。出納人員應及時了解和掌握存款情況，不得開具空頭支票。當存款余額可能不能滿足日常支付需要時，應及時報告，提議調度資金。調度資金的手續(xù)按《江蘇科技大學資金調度管理辦法》辦理。
第十三條學校的銀行帳號只能用于學校的對外業(yè)務結算，嚴禁出租出借銀行帳號。未經財務部門同意，不得將單位銀行帳號告知其他單位或個人。
第十四條嚴格執(zhí)行銀行結算紀律，不準簽發(fā)空白現金支票，嚴格控制簽發(fā)空白轉帳支票。簽發(fā)轉帳支票應事先填寫簽發(fā)時間、收款單位、用途和金額。對確因暫時無法確定金額的，應注明最高限額，確定金額后，領用人應及時通知財務部門。支票領用人對支票的安全負責。
第十五條財務部門應由按排非出納人員定期與銀行對帳單對帳，每月編制銀行余額調節(jié)表，查明未達帳項原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調節(jié)表按規(guī)定須經財務處領導和審計處領導簽字。
第十六條凡以前有貨幣資金管理規(guī)定的，從公布之日起以本辦法為準。
第十七條本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行，解釋權在學校財務處。
資金管理的工作計劃篇十一
受國家宏觀政策和煤炭生產自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強成本管理，推動成本管理由戰(zhàn)術型、經濟型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經濟與技術結合型、以人為中心型、經營型的轉變才能真正實現經濟增長方式的轉變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰(zhàn)。
（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。
樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業(yè)技術人員增強成本意識，正確處理好成本與技術、安全、質量等之間的關系，把經濟性與技術性很好地結合起來。建立區(qū)隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業(yè)的各項費用都要在基層核算點的成本構成上體現出來，要明確一定的基層核算點成為相應的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網絡，確保企業(yè)利益目標的實現。
（二）實行預算控制制度，強化目標成本管理。
結合企業(yè)的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調動各單位降低成本的積極性，還可根據產量變化規(guī)律實行彈性目標控制成本。煤炭企業(yè)生產成本的預算可以嚴格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定，也可以按照企業(yè)目標成本來進行制定，根據企業(yè)對各項成本測定的開支嚴格限制和監(jiān)督，力求使預算在目標成本控制的基礎上做到準確無誤。
（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結合。
（四）采用現代成本管理方法。
煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應吸收和消化現代經濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預測、決策方法科學化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財務成本核算方法與管理成本核算方法相結合的基礎上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應加強成本的考核和分析，不應單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應加強材料采購成本和產品銷售成本的分析，注重產品間的橫向比較。
資金管理的工作計劃篇十二
第一條。
為保證國有企業(yè)下崗職工基本生活和再就業(yè)工作的需要，規(guī)范國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理，根據《___、國務___關于切實做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作__通知》(中發(fā)〔___〕___號)精神，制定本辦法。
第二條。
本辦法所稱國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金，是指由政府、企業(yè)和社會共同承擔的，用于為進入國有企業(yè)再就業(yè)服務中心(包括類似機構或代管科室，以下簡稱企業(yè)再就業(yè)服務中心)的國有企業(yè)下崗職工(以下簡稱下崗職工)發(fā)放基本生活費、代繳社會養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費(以下簡稱社會保險費)和促進再就業(yè)工作的專項資金。
第三條。
國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金根據企業(yè)隸屬關系，按照分級負擔、分級管理的原則，統(tǒng)籌安排、合理使用。
第二章。
第四條。
國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金來源包括：
(三)企業(yè)自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的資金;。
(四)從失業(yè)保險基金中調劑的資金;。
(五)社會捐贈資金;。
(六)上級財政補助收入;。
(七)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金利息收入;。
(八)其他資金。
第五條。
用于保障下崗職工基本生活和繳納社會保險費的資金，原則上采取“二三制”的辦法籌集：
(一)財政(含預算內、外資金)安排三分之一，其中，中央企業(yè)由中央財政解決，地方企業(yè)由地方財政解決。
對困難較多的中西部地區(qū)和老工業(yè)基地，中央財政給予一定補助。
財政預算安排的資金在政府預算收支科目“社會保障補助支出”類中的“下崗職工基本生活補助”款級科目(科目編碼為“1905”)中列支;財政從政府統(tǒng)籌調劑的預算外資金中安排的資金在相關的預算外支出科目中列支。
(二)企業(yè)負擔三分之一。
(三)社會籌集三分之一，其中包括從失業(yè)保險基金中調劑的部分和社會捐贈資金等。
失業(yè)保險繳費率提高后，增加的失業(yè)保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費。
各地可根據當地實際情況確定上述資金的具體負擔比例。國有獨資盈利企業(yè)和國有參股、控股企業(yè)保障下崗職工基本生活的資金，原則上全部由企業(yè)負擔。
第六條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心自行組織的用于促進再就業(yè)的經費由企業(yè)自行安排，并在原渠道列支。
第七條。
原有的幫困解困等資金納入國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金統(tǒng)一管理。
第三章。
第八條。
國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：
(一)為下崗職工發(fā)放基本生活費;。
(二)為下崗職工代繳養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社會保險費;。
第九條。
下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務中心后，其基本生活費標準原則上可按略高于當地失業(yè)救濟金的標準安排，并按適當比例逐年遞減，但最低不得低于當地失業(yè)救濟金標準，具體標準由各地根據實際情況確定。
下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務中心期滿后仍未再就業(yè)的，應按有關規(guī)定享受失業(yè)救濟，不再領取基本生活費;失業(yè)救濟期滿仍未就業(yè)的，應按有關規(guī)定享受社會救濟。
第十條。
為下崗職工代繳的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險費(包括個人繳費部分)以當地上職工平均工資的___%為繳費基數，按規(guī)定的繳費比例繳納。
第十一條。
為下崗職工開展職業(yè)指導和再就業(yè)培訓工作所需經費由企業(yè)再就業(yè)服務中心根據實際情況予以安排，并報同級財政部門備案。上述經費不得在基本生活保障資金中列支。
第十二條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心的辦公經費和工作人員經費由企業(yè)按原列支渠道列支，不得在下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金中列支。
第四章。
第十三條。
各級財政部門對預算內安排的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金應通過“下崗職工基本生活補助”科目實行專帳核算、?？顚Ｓ?、專項管理。
第十四條。
各級財政部門應在同級“社會保障基金”專戶下開設“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶，對財政承擔和社會籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金實行專戶管理。
財政承擔的預算內資金由預算內“下崗職工基本生活補助”科目轉入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;財政承擔的預算外資金由相關的預算外資金專戶轉入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;社會籌集的資金從相關帳戶轉入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶。
第十五條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心應在銀行開設專門帳戶，對財政統(tǒng)一撥付和企業(yè)自行籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金進行專戶管理，?？顚Ｓ?，不得擠占和挪用。
第十六條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心應根據上國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的收支情況和本的收支預測，按財政部門的統(tǒng)一要求編制本國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金收支計劃，經勞動保障部門匯審、同級財政部門審核，報同級政府批準后執(zhí)行。
各級勞動保障部門要監(jiān)督企業(yè)再就業(yè)服務中心嚴格按照批準的預算執(zhí)行。
第十七條。
每季度終了和終了后，企業(yè)再就業(yè)服務中心應按財政部門的統(tǒng)一要求分別編報國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金季報和財務決算，并提供資金使用情況分析報告，由同級勞動保障部門負責匯審，經同級財政部門審核并報同級政府批準后，逐級上報。季報和決算必須做到數據真實、計算準確、內容完整、報送及時。
第十八條。
國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的結余結轉下繼續(xù)使用，不得改變用途。
第五章。
資金的申請和撥付程序。
第十九條。
按規(guī)定應用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)的企業(yè)自籌資金由企業(yè)再就業(yè)服務中心直接向企業(yè)申請。企業(yè)應按支出進度將資金及時撥入再就業(yè)服務中心在銀行開設的專門帳戶中，并按季向財政和勞動保障部門出具劃款憑證。
企業(yè)自籌和財政撥付的用于下崗職工基本生活費的資金應由企業(yè)再就業(yè)服務中心按照領取下崗職工證明的人數按月直接發(fā)放給下崗職工本人。企業(yè)自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費的資金由再就業(yè)服務中心代繳到社會保險經辦機構。
第二十條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心申請財政“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶資金時，應根據本企業(yè)再就業(yè)工作計劃按季提出用款計劃，填寫的用款申請書應分別列明發(fā)放基本生活費和代繳社會保險費的金額，并附銀行開出的企業(yè)自籌資金劃款憑證，經勞動保障部門審核后，報同級財政部門批準。
用款申請經核準后，為下崗職工支付的基本生活費由財政部門按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶直接劃撥到企業(yè)再就業(yè)服務中心在銀行單獨開設的帳戶，由企業(yè)再就業(yè)服務中心按規(guī)定使用;為下崗職工代繳的社會保險費，由財政部門根據領取下崗職工證明的人數按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶劃撥給社會保險經辦機構。
第六章。
監(jiān)督和檢查。
第二十一條。
企業(yè)再就業(yè)服務中心要加強對國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的管理，健全內部約束機制。
各級財政、勞動保障和審計部門要定期對資金的籌集、使用等情況進行監(jiān)督檢查。
財政部駐各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市財政監(jiān)察專員辦事機構應定期對中央財政撥付地方國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金使用情況進行監(jiān)督檢查。
第二十二條。
對違反本規(guī)定、具有以下行為之一的單位和個人，要視其情節(jié)輕重，按照《中華人民共和國行政處罰法》、《國務___關于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進行處理;對構成犯罪的，要依法追究其刑事責任。
(一)截留、擠占、挪用、貪污國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的;。
(二)將國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用于平衡財政預算的;。
(三)擅自改變國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用途的;。
(四)擅自改變有關標準的;。
(六)其他違反國家有關法律、法規(guī)的行為。
第七章。
附
第二十三條。
中央財政安排的中直企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補助資金撥付程序及使用、管理按《___〈中直企業(yè)下崗職工中央財政補助資金使用管理辦法〉__通知》(財工字〔___〕___號)和《關于加強國有企業(yè)下崗職工管理和再就業(yè)服務中心建設有關問題__通知》(勞社部發(fā)〔___〕___號)辦理。
第二十四條。
用于公共就業(yè)服務、勞動力市場建設和促進再就業(yè)的資金另行規(guī)定。
第二十五條。
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)可根據本辦法，結合本地實際情況會同勞動保障廳(局)制定具體的管理辦法，并報財政部、勞動和社會保障部備案。
第二十六條。
本辦法由財政部負責解釋和修訂。
第二十七條。
本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
資金管理的工作計劃篇十三
豫財辦〔2011〕68號。
各省轄市財政局、有關縣（市）財政局：
為認真落實國家惠民政策，切實加強財政惠民補貼資金管。
理，根據河南省《財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意。
見》，制定了《河南省財政惠民資金管理和支付方式改革實施方。
案》?，F印發(fā)給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。
附件：河南省財政惠民資金管理和支付方式改革實施方案。
二〇一一年七月十一日。
附件。
實施方案。
為認真落實國家惠民政策，切實加強財政惠民補貼資金管理，省財政廳決定從2011年7月起，在全省范圍內推行以“一卡（折）通”為主要內容的財政惠民資金管理和支付方式改革?，F根據?河南省財政廳關于印發(fā)?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?的通知?（豫財辦?2011?58號）精神，制定本實施方案。
一、指導思想和基本原則。
（一）指導思想。
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，全面落實國家惠民補貼政策，加強財政惠民補貼資金的監(jiān)督管理，建立科學規(guī)范的財政惠民補貼資金發(fā)放機制，為人民群眾提供便捷高效的服務。
（二）基本原則。
各主管部門權責不變、分工協(xié)作；
發(fā)放流程規(guī)范透明、方便高效；
各項財政惠民補貼資金集中整合、一卡（折）發(fā)放。
二、主要內容。
（一）建立“一卡（折）通”制度，實行“一人一卡（折）一號”
“一卡（折）通”就是將財政預算安排的各項惠民補貼資金，通過財政零余額賬戶將資金直接撥入代理金融機構的內部結算賬戶，由代理金融機構將補貼直接打入個人存折賬戶的兌付方式。
卡（折）一號”。
推行“一卡（折）通”改革，一是整合、清理和規(guī)范，對以往辦理的各種財政補貼專用卡（折）重新梳理，指定一個作為“一卡（折）通”專用卡（折），其他的卡（折）轉變?yōu)槠胀ǖ膬π钣每ǎㄕ郏?，本人可自行選擇留用或銷戶。二是對需要發(fā)放新卡（折）的對象，由相關部門嚴格按照規(guī)定審核發(fā)放，報同級財政部門備案。
對于以戶為單位發(fā)放惠民補貼資金的,要將惠民補貼資金直接打入戶主的存折賬戶。
對于通過減免方式享受到的補貼，這類補貼資金不是直接支付給人民群眾，而是支付給相關機構（或公司）。這類機構作為領取財政補貼資金的對象，不需要辦理“一卡（折）通”專用卡（折），直接使用單位現有的銀行賬戶即可。
（二）納入“一卡（折）通”的資金范圍。
?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?已明確了納入“一卡（折）通”的補貼資金范圍，共計31大類，43小項。其他補貼項目和新增補貼項目也要逐步納入“一卡（折）通”管理。
三、實施步驟和時間安排。
財政惠民補貼資金管理和支付方式改革工作，分三個階段進行。
（一）宣傳動員階段（7月-8月20日）。
貫徹落實?河南省財政廳關于印發(fā)?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?的通知?文件精神，召開專門會議，動員部署“一卡（折）通”改革工作。同時要通過各種新聞媒體進行廣泛宣傳。各縣（市、區(qū)）要相應地發(fā)布?告城鎮(zhèn)居民和農民朋友的公開信?，宣傳改革的意義、目的和內容，具體明確補貼資金的標準及政策依據等，引導廣大人民群眾積極支持和參與改革。
（二）組織實施階段（8月21日-10月31日）。
制定工作方案。各省轄市、縣（市、區(qū)）結合本地工作實際，制定具體工作方案。
部署軟件系統(tǒng)。省財政廳統(tǒng)一組織開發(fā)?河南省財政惠民補貼資金管理一卡通信息系統(tǒng)?。該系統(tǒng)采用市級集中部署模式，各縣（市、區(qū)）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)通過財政廣域網連接到服務器；數據庫使用oracle10g，可與金財工程應用支撐平臺共用小型機系統(tǒng)，存儲設備可適當擴充；中間件采用weblogic8.1.5，需另配一臺高性能服務器作為應用服務器。省財政廳統(tǒng)一組織實施，各省轄市財政局積極配合，做好軟件的安裝部署工作。
開展業(yè)務培訓。市縣級財政部門負責對本級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政具體操作人員進行業(yè)務和軟件操作培訓，熟悉信息采集、分戶清冊編錄和數據資料傳遞程序等相關業(yè)務知識和工作要求。省財政廳負責軟件培訓的師資調度和時間安排，各省轄市財政局要向省財政廳報送培訓計劃。各級財政部門自行負擔培訓費用，包括學員的食宿、師資教材等費用。
采集整理信息。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府組織負責補貼項目管理的相關站所，根據職責分工，采集補貼對象的姓名、身份證號碼、“一卡（折）通”卡（存折）號等相關基礎信息，進行清理審核，整理成冊，并張榜公布，經群眾簽字認可后，建立信息數據庫。
9月底以前“一卡（折）通”存折必須認定發(fā)放完畢，各項補貼資金全部納入“一卡（折）通”發(fā)放。
（三）檢查驗收階段（11月1日-12月31日）。
各省轄市財政局負責對本轄區(qū)的縣（市、區(qū)）惠民補貼資金管理和支付方式改革工作進行監(jiān)督檢查，對各項政策的落實情況逐項驗收，對改革工作進行全面總結，11月31日前向省財政廳提交書面報告。省財政廳年底前會同有關廳（局），對全省“一卡（折）通”改革情況進行抽查，總結經驗，樹立典型。
四、工作要求。
推行財政惠民補貼資金管理和支付方式改革政策性強，涉及面廣，直接關系到廣大人民群眾的切身利益，各部門各地區(qū)要站在全局的高度，統(tǒng)一思想，加強組織領導，切實抓好改革的各項工作。
財政部門負責對惠民補貼資金進行整合，確?；菝裱a貼資金按時發(fā)放。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所直接發(fā)放給受益群眾的“一卡（折）通”
卡（存折），不得委托別人代領代發(fā)。對居偏遠山區(qū)、行動不便的農戶，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所人員要服務上門，直接將“一卡（折）通”卡（存折）送達農戶。對舉家外出務工的農戶，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所妥善保管“一卡通”卡（存折），未經本人授權，不得發(fā)放給任何人。對無民事行為能力或限制民事行為能力的，由其監(jiān)護人按有關金融法規(guī)辦理。
相關部門對采集的惠民補貼資金基礎信息進行審核，對資金發(fā)放進行監(jiān)督；提高信息化管理水平，完善硬件設施，實現縣鄉(xiāng)聯網，為改革的順利推進提供工作保障。
補貼項目管理部門負責審核確定相關惠民補貼資金的補助對象及補助標準，做好相關證件的發(fā)放；及時向財政部門提供補助對象、補助標準的確定和變更情況；會同財政部門做好資金的發(fā)放和監(jiān)督工作。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府組織各職能站（所）、村委會對群眾基礎信息進行采集、整理、審核；落實惠民補貼資金“一卡（折）通”改革中各站（所）間的銜接工作；抓好財政惠民補貼資金服務窗口建設，建立辦事大廳，集中辦公，做到制度上墻、政策公開、責任到人、熱情服務，切實為群眾提供優(yōu)質、高效服務。
代理金融機構負責財政惠民補貼資金“一卡（折）通”儲蓄卡（存折）的辦理；告知群眾妥善保管、正確使用卡（存折）的方法，存、取款要求和免費查詢的方式方法。
在推進改革的過程中，要充分發(fā)揮監(jiān)察、財政、審計等部門的職能作用，加大監(jiān)管力度，嚴格遵守“六到戶”、“六不準”的工作紀律，對違反政策規(guī)定的行為要給予堅決糾正。并建立工作制度，定期對惠民補貼資金發(fā)放情況進行檢查監(jiān)督，各級財政監(jiān)督檢查部門要將惠民補貼資金納入重點監(jiān)管范圍。
資金管理的工作計劃篇十四
11月25日，鄭州市交通運輸委員會常務副主任趙亞峰在鄭州市公路局六樓辦公室召開局財務管理專題會，研究部署我局近期財務管理工作?，F將會議確定的主要事項紀要如下：
一、即日起涉及資金支付的工作任務實行提前呈批制。凡涉及項目支出、業(yè)務招待費、其他臨時性項目支出，由相關處室填制鄭州市公路局經費(項目)支出呈批表，分管領導簽字后報交通委常務副主任趙亞峰簽字，簽字后相關處室予以執(zhí)行。事畢，由經辦處室整理、粘貼好報銷單據，由財務處進行驗票，票據合格予以確認后，分管領導簽字確認，總會計師王春元簽字。金額在三千元以下(含三千元)，財務處予以報銷;金額在三千元以上，由交通委常務副主任趙亞峰予以簽字后財務處報銷。
二、政策規(guī)定的支出，經手人填制報銷憑證，財務處進行驗票，票據合格予以確認后，分管領導簽字確認，總會計師王春元簽字。金額在三千元以下(含三千元)，財務處予以報銷;金額在三千元以上，由交通委常務副主任趙亞峰予以簽字后財務處報銷。報銷實行一事一票制，凡一事開具一張以上票據的(定額票據除外)，財務處禁止辦理，需交通委常務副主任趙亞峰予以簽字后財務處報銷。
三、即日起局財務報銷日改為每周三全天。
與會人員：
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