為保證事情或工作高起點、高質(zhì)量、高水平開展，常常需要提前準備一份具體、詳細、針對性強的方案，方案是書面計劃，是具體行動實施辦法細則，步驟等。方案對于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇方案。以下是我給大家收集整理的方案策劃范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇一
要繼續(xù)強化企業(yè)主體責任、政府和部門監(jiān)管責任、屬地管理責任，絕不能出現(xiàn)安全生產(chǎn)責任“真空”。各類企業(yè)必須嚴格執(zhí)行法規(guī)標準和規(guī)程制度，加大安全投入，健全安全管理機構，加強班組安全建設，強化員工安全意識培訓教育，提高安全防范能力。地方各級政府必須認真落實行政首長負責制和“一崗雙責”制度，強化安全生產(chǎn)政績業(yè)績考核。有關部門要切實履行綜合監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管和行業(yè)管理職責，制定完善有利于安全生產(chǎn)的政策措施，并確保落實到位。
要認真落實道路交通安全各項規(guī)定，強化車輛、道路的安全管理，嚴格安全準入，嚴查違法行為，加快公路安全保障工程建設。加大煤礦瓦斯綜合治理力度，繼續(xù)抓好小煤礦整頓關閉攻堅，著力加強煤礦建設安全管理，嚴防瓦斯、透水等事故發(fā)生。認真組織開展金屬非金屬礦山整頓工作，著力解決事故多發(fā)問題。深化建筑施工安全整治，嚴厲打擊違法分包轉(zhuǎn)包等不法行為。繼續(xù)深入開展危險化學品、煙花爆竹、鐵路和水上交通、特種設備、消防和冶金等領域安全專項整治，加強風險預控管理，強化職業(yè)危害防治。
要加強安全監(jiān)督檢查，加大執(zhí)法力度，突出重點行業(yè)、重點企業(yè)，突出重要崗位、關鍵環(huán)節(jié)，務求實效。要進一步強化“打非治違”工作力度，督促落實“四個一律”措施。要通過開展專項執(zhí)法、集中整治、異地監(jiān)察以及群眾舉報等行之有效的方式，促進“打非治違”行動深下去、打擊準、治理嚴。要加強重大事故和典型事故的掛牌督辦，嚴格查處事故瞞報、遲報行為，嚴肅追究事故責任，繼續(xù)開展安全生產(chǎn)責任落實情況專項監(jiān)察，注重用事故教訓推動工作。
建立完善產(chǎn)學研用相結合的安全技術創(chuàng)新體系，盡快啟動國家科技支撐計劃重點科研項目，大力推進安全監(jiān)管信息化建設。要進一步加強救援能力建設，健全完善應急救援協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，加快專業(yè)化應急救援隊伍建設，大力改善應急救援裝備，加強空中救援力量建設，完善應急物資儲備體系，提高應急處置效率。
加快推進安全生產(chǎn)法等法律法規(guī)的修訂制定，進一步健全完善法規(guī)標準體系。大力加強安全生產(chǎn)標準化建設，切實搞好崗位達標、專業(yè)達標和企業(yè)達標。貫徹執(zhí)行加強安全培訓的有關規(guī)定，重點加強高危行業(yè)和一線員工的安全培訓。繼續(xù)推進安全文化創(chuàng)建工作，加強安全公益宣傳。嚴格規(guī)范事故信息發(fā)布工作，及時、準確公布事故信息和調(diào)查處理進展情況，主動接受群眾和輿論監(jiān)督。
要認真執(zhí)行中央關于改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定，牢固樹立宗旨意識，堅決克服作風漂浮、管理松懈、工作不扎實的問題，加強調(diào)查研究，深入基層、深入現(xiàn)場，做到第一時間發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，防止推諉扯皮、久拖不決。要加強黨風廉政建設，維護安監(jiān)隊伍執(zhí)法為民的良好形象。要繼續(xù)關心愛護基層安監(jiān)干部，保護他們的工作熱情，不斷提高監(jiān)管執(zhí)法隊伍的凝聚力、創(chuàng)造力和戰(zhàn)斗力。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇二
20___年將按照中心要求緊密圍繞上級總體部署，重點抓好安全和運行，做好后勤的各項服務工作，實現(xiàn)創(chuàng)新。
一、狠抓管理
從管理要效益、做到管理再精、執(zhí)行再細。20___年，通過管理在維修的廢物利用上下功夫，變廢為寶，盡量少花錢，多辦事。同時加強對設備的巡檢，小毛病及時修復，避免更換大的零件。針對設備老化問題，20___年加強對設備的巡漏，爭取發(fā)現(xiàn)漏點就處理，避免跑冒。將繼續(xù)做好各項費用的管理工作，做到嚴格控制合理使用、統(tǒng)計結算準確及時，同時做好主要費用的分析工作，找出差距，完善措施，為企業(yè)節(jié)約開支。
二、狠抓安全
首要工作就是安全，確保一方平安。20___年在安全工作上，將注重日常對職工的宣傳教育，定期開展安全大檢查活動，重點排查排水管道，排水泵站、照明線路、動力線路、電閘等重點部位。完善安全制度，及時排查安全隱患，在消防安全上，對消防故障點及時上報。對車輛安全嚴禁非準駕人員駕駛車輛，車輛定期保養(yǎng)，不開帶病車。同時完善防火預案和斷電恢復預案，確保安全。
三、狠抓設備維護
按時維保，按時維護，保證設備的穩(wěn)定。更換滅火器、電梯檢測、同時做好設備、消防、年檢工作。
四、狠抓溝通
20___年保持優(yōu)勢，做工作提高層面，摒棄小腦思維，加強大局觀。發(fā)動職工多交流技術，和職工多溝通思想，不斷完善管理機制，提高工作水平。
五、狠抓執(zhí)行
20___年加強執(zhí)行力，做到迅速行動，堅決執(zhí)行。第一時間傳達、第一時間落實、第一時間跟蹤、第一時間解決。把工作的落腳點放在快上。日常的維修工作在現(xiàn)有的基礎上提速，關注每次報修和修復的時間，每月進行維修的分析工作，把影響維修速度的因素找出來，解決好。同時對待各項臨時性工作，都設置時限要求。同時教育職工要克服惰性、慣性和依賴型，做到工作具體化、時間化、責任化。用具體的工作內(nèi)容，具體的時間要求，具體的責任落實，提高工作的執(zhí)行力。
六、狠抓服務
服務涉及內(nèi)容很多，對各項服務要主動出擊，廣泛征求意見，不斷完善服務。建立快速反應機制，對各項需求做到快速上門、有跟蹤有落實。
七、狠抓制度
進一步理順管理機制和工作職責。要進一步規(guī)范工作程序，做到按制度辦事、靠制度管人，做到事有人辦，事有人管，切實提高工作科學化、制度化、規(guī)范化水平。
八、狠抓作風
硬朗的工作作風對開展工作特別重要。將帶領職工不斷學習，從學習中要長本領，在學習中提能力。號召全體職工把學習當做一種追求、愛好和健康的生活方式，始終堅持理論聯(lián)系實際的學習方法，號召職工業(yè)余時間多讀書讀好書，不斷充實、提升職工素質(zhì)。同時加強后備培養(yǎng)。做好新老人員的交替工作，實現(xiàn)“傳、幫、帶”的順利過渡。同時精心培養(yǎng)有責任心、事業(yè)心、平常心、進取心，敢作為、勇?lián)數(shù)暮细窈髠淙瞬拧?/p>
九、發(fā)揚團結
20___年將繼續(xù)推行實干作風，以想干事、肯干事、能干事、干成事為實干標準，善于通盤考慮、統(tǒng)籌安排，抓要事大事、抓重點難點，抓領導關注的事，抓職工關心的事。盡職本崗，勇于作事、敢于擔當，不推諉，不回避，實現(xiàn)思路創(chuàng)新。
以上是20___年的總結和20___年的工作計劃。我將認真總結過去一年的工作，在20___年按照上級總體部署，做好新年開局、打好新的保持良好態(tài)勢，真抓實干，做好各項工作。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇三
尊敬的公司領導：
您好!
我叫cnrencai，來水立方將近一年的時間了。在公司領導的帶領和公司每個員工的辛勤勞動下，公司日益發(fā)展，而我也兢兢業(yè)業(yè)，憑著我平日的良好表現(xiàn)以及為公司作出的貢獻，因此我想勝任組長的職位，從此我也在工作中有了更好的發(fā)展，不會辜負各位領導的栽培和信任。
一、嚴格執(zhí)行公司的各個規(guī)章制度，規(guī)范自己的工作態(tài)度和行為，為其他隊員做好榜樣。
二、做好自己工作本分，憑借以往的工作經(jīng)驗結合公司現(xiàn)狀，努力把公司的效率提高，用效率來為公司謀取更大利益。
三、在工作之余多學習科學文化知識，尤其要多看管理方面的書籍，意在提高自己的文化水平和素質(zhì)修養(yǎng)，用更專業(yè)的知識帶領好我們的團隊。不僅我是如此，相信在我的帶頭下，其他員工們也會用同樣的方式提升自己，同時提升了公司的整體素質(zhì)。
四、把自己融入到員工中，時刻注意員工的思想動態(tài)，成為公司領導與員工之間的溝通橋梁，使員工與公司的總目標一致，共同為公司謀利益。
五、加強員工之間的凝聚力，關心和體貼所有的員工，偶爾出去聚餐也是加強員工之間凝聚力的表現(xiàn)。只有公司員工一條心，有了很好的團隊精神，整個公司才是一個整體，才能更快發(fā)展壯大起來。
目前我只想到這幾點，相信在我勝任這個工作之后我會發(fā)現(xiàn)更多的又好又有效的來督促自己前進發(fā)展的要求。
如果最后我沒能擔任這個職務，我也不會氣餒。我會用更嚴格的要求來規(guī)范自己提高自己，我會用我出色的表現(xiàn)贏來領導注意的眼光，直到領導們愿意再次栽培我，幫助我。
自薦人：cnrencai
尊敬的各位領導： 你們好!
隨著我公司的不斷發(fā)展狀大，我個人的能力也在不斷的提升和進步。這段共同成長的歲月里，我對公司的同事們產(chǎn)生了深厚的感情，我喜歡公司的企業(yè)文化，喜歡公司的工作氛圍，喜歡公司的每一個伙伴們。我給予了他們的同時，他們也給予了我更多。我感謝公司領導對我的栽培和幫助，我非常的感謝你們。同時我也非常感謝各位領導給我這次展示自我的機會。在這里，我將用最樸實、最誠懇的態(tài)度、執(zhí)著追求事業(yè)的責任心，務實的工作舉措來展現(xiàn)自己，希望能得到各位領導的信任與支持，能受聘于客服部散客組主管這個崗位。
1、在上級領導的指導下，全面履行崗位職責，結合客服部散客服務的實際要求，對具體服務細節(jié)規(guī)定成文，并督促員工按規(guī)定要求做好，做細。
2、做好一線員工與公司之間的'橋梁和紐帶，做到上情下達，下情上報，第一時間傳達公司對一線員工的要求。掌握員工思想動態(tài)，適時的鼓勵，教育，加強員工的工作責任心，提高工作效率。
3、練好內(nèi)功，開拓市場。老子有句話：天下難事，必做于易;天下大事，必做于細。這句話充分體現(xiàn)了細節(jié)的重要性。體現(xiàn)在服務上，就是：100減1等于0。指的是服務中如果一件小事，一個小細節(jié)沒有注意到，也許會給公司形象，帶來不可挽回的影響。服務要提升首先要提升員工的業(yè)務知識水平，做好培訓，考核工作，強化服務能力，創(chuàng)新服務方式。用先進的服務理念武裝頭腦，把服務的焦點轉(zhuǎn)移到客戶關系上來，以客戶的滿意度作為衡量我們服務的唯一標準;改變“有求必應、有問必答”的被動服務方式，追求“想你沒有想到的，做你沒有做到的”的主動關懷的服務方式。通過建立和進一步完善客戶資料庫，有針對性的提供個性化服務、顧問式的服務。只有服務上去了，才能開拓更廣闊的市場。圓滿的完成公司給我們下達的任務指標。
在做好以上三點的同時，我將不斷的在實踐中，完善自己，提升自身素質(zhì)與管理能力。也請領導與同事對我監(jiān)督，但我相信，實踐肯定能給你們一個完美答復，這也將在我職業(yè)生涯上畫上靚麗的一筆，。我相信，只要付出，就會有收獲!如果公司領導認為我現(xiàn)在的工作內(nèi)容及質(zhì)量還未能達到理想的要求，我誠懇的希望您能提出誠肯的意見或建議，讓我今后有一個努力的方向和目標，在提升自己能力的同時將工作做的更好，向更高的目標進。
自薦人：xx-x
x年x月x日
您好!
感謝您閱讀我的升職自薦書，為我打開了一扇希望之窗。在此，希望您能讓我毛遂自薦，晉升我為部門經(jīng)理。
我深知勝任管理一職不是一件容易的事，公司里有很多比我優(yōu)秀的員工。但是我明白這份工作需要的不僅僅是專業(yè)知識，他更需要的是有很好的工作經(jīng)驗以及有可以讓員工信服的能力。而我在公司開業(yè)以來一直辛勤為公司服務，隨著公司的壯大而壯大，學到了不曾有過的寶貴經(jīng)驗。與此同時我也熟悉公司的運行發(fā)展情況，與公司人員更是打成一片，深得了他們的信任。
如果我能競爭到散客組主管這個崗位，我將努力從以下幾個方面作好工作：
1、在上級領導的指導下，全面履行崗位職責，結合客服部散客服務的實際要求，對具體服務細節(jié)規(guī)定成文，并督促員工按規(guī)定要求做好，做細。
2、做好一線員工與公司之間的橋梁和紐帶，做到上情下達，下情上報，第一時間傳達公司對一線員工的要求。掌握員工思想動態(tài)，適時的鼓勵，教育，加強員工的工作責任心，提高工作效率。
3、練好內(nèi)功，開拓市場。有針對性的提供個性化服務、顧問式的服務。只有服務上去了，才能開拓更廣闊的市場，圓滿的完成公司給我們下達的任務指標。
我相信象貴單位那樣重能力、重水平、重開拓，有潛力、有遠見的單位，一定會把能力、水平與經(jīng)驗等同視之，給我一個升職的機會，我將盡我最大的能力為貴單位發(fā)揮我應有的水平和才能。
部門員工：xx-x
敬上
年月日
尊敬的領導：
您好！
首先感謝您在百忙之中抽出時間給我一個自薦的機會。我是xx學院的一名應屆生。通過大學本科四年的學習，我已具備了扎實的專業(yè)基礎知識功底。我有信心接受貴單位各種形式的面試與考核。
在大學四年間，我以勤勉進取的積極態(tài)度，全方位地充實鍛煉自己，系統(tǒng)地學習和掌握了較為扎實的專業(yè)基礎知識，有較強的自學能力和解決實際問題的能力在校期間，由于學習刻苦，成績優(yōu)異(獲獎學金)。計算機水平除取得省計算機二級優(yōu)秀水平外，還能熟練使用photoshop軟件、flash軟件、spss軟件等軟件的運用。此外，為了擴大自己的知識面，我還閱讀了大量與管理、營銷、會計、心理學有關的書籍，使自已在此領域有了更一進步的了解。
在能力方面,一直是生活園深處的我們所需要鍛煉的一個重要的方面，在大學里，我積極參加文體和社會活動，如學生會，青年志愿者，文學社等。同時，為了理論和實際更好的聯(lián)系起來，我也在暑假去實踐調(diào)查，并多次擔任高中數(shù)學培訓班教師，在此過程大大豐富了我的大學生活和社會經(jīng)歷，一方面培養(yǎng)了我的組織協(xié)調(diào)能力和人際交往的能力，另一方面培養(yǎng)了我的邏輯思維能力和處理各項事務的能力。
努力學習,不斷上進是我心中的烙印,我相信通過我的努力一定會為貴單位做出貢獻!請您給我一次機會!謝謝!
期盼能得到您的佳音！
此致
敬禮!
自薦人：
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇四
內(nèi)部控制基礎性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制制度建設之前，或在內(nèi)部控制制度建設的初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎性評價工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內(nèi)部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內(nèi)部控制基礎性評價應當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內(nèi)部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于9月中旬，全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于9月底前，按照本實施方案的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內(nèi)部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設的重點和改進方向，確保在底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位應當在部門本級及所屬單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內(nèi)部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內(nèi)部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，作為決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經(jīng)驗。各單位應當于11月10日前，向鎮(zhèn)財政所報送單位內(nèi)部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
(一)加強組織領導。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎性評價工作。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內(nèi)部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內(nèi)部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。鎮(zhèn)財政所要切實加強對全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經(jīng)驗成果。要加強對全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照《安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，要加強會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎性評價工作。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇五
;1 目錄第一內(nèi)部控制的基礎········································································································· 3 第二章會計基礎工作內(nèi)部控制制度····················································································· 13 第三章資金管理制度··········································································································· 20 第四章存貨內(nèi)部控制制度··································································································· 26 第五章固定資產(chǎn)管理制度··································································································· 31 第六章往來款項內(nèi)部控制制度···························································································· 38 第七章在建工程、無形資產(chǎn)管理制度················································································· 42 第八章長、短期借款內(nèi)部控制制度····················································································· 45 第九章收入管理制度··········································································································· 48 第十章成本費用控制制度··································································································· 51 第十一章利潤分配管理制度································································································ 55 第十二章財務報告管理制度································································································ 57 第十三章投資管理制度······································································································· 60 第十四章應收、應付票據(jù)管理制度····················································································· 62 第十五章發(fā)票及財務票據(jù)管理制度····················································································· 64 第十六章預算管理制度······································································································· 66 第十七章對外擔保管理制度································································································ 71 第十八章會計電算化制度··································································································· 74 第十九章文檔管理制度······································································································· 78 第二十章印章管理制度······································································································· 80二十六章安全生產(chǎn)管理制度························································································· 100 第二十七章統(tǒng)計管理制度································································································ 103 第二十八章技術管理制度································································································ 106 第二十九章產(chǎn)品研發(fā)管理制度························································································· 113 第三十章質(zhì)量管理制度···································································································· 118 第三十一章安全保衛(wèi)管理制度············································································125 第三十二章設備管理制度············································································127 第三十三章環(huán)境保護管理制度························································································· 135 第三十四章信息系統(tǒng)安全管理制度·················································································· 138 第三十五章物資采購管理制度························································································· 143 第三十六章銷售管理制度································································································ 147 第三十七章招投標管理制度····························································································· 151第一章內(nèi)部控制的基礎第一節(jié)總則第一條為了加強xx有限責任公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度建設，強化企業(yè)管理，健全自我約束機制，促進現(xiàn)代企業(yè)制度的建設和完善，保障公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，根據(jù)《公司法》、《會計法》和其他相關的法律法規(guī)，制定本制度。第二條內(nèi)部控制是指經(jīng)理層及所有員工共同實施的，為了保證各項經(jīng)濟活動的效率和效果，確保財務報告的可靠性，保護資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營風險，防止欺詐和舞弊，確保有關法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列具有控制職能的業(yè)務操作程序、管理方法與控制措施的總稱。第三條建立健全內(nèi)部控制制度，應當達到以下目標：（一）建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的內(nèi)部組織結構，形成科學的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，逐步實現(xiàn)權責明確、管理科學。（二）保證國家法律、公司內(nèi)部規(guī)章制度及公司經(jīng)營方針的貫徹落實。（三）建立健全全面預算制度，形成覆蓋公司所有部門、所有業(yè)務、所有人員的預算控制機制。（四）保證所有業(yè)務活動均按照適當?shù)氖跈噙M行，促使公司的經(jīng)營管理活動協(xié)調(diào)、有序、高效運行。（五）保證對資產(chǎn)的記錄和接觸、處理均經(jīng)過適當?shù)氖跈?，確保資產(chǎn)的安全和完整并有效發(fā)揮作用，防止毀損、浪費、盜竊并降低減值損失。（六）保證所有的經(jīng)濟事項真實、完整地反映，使會計報告的編制符合《會計法》和《企業(yè)會計準則》等有關規(guī)定。（七）防止、發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤與舞弊，保證帳面資產(chǎn)與實物資產(chǎn)核對相符。第四條公司內(nèi)部控制涵蓋公司經(jīng)營管理的各個層級、各個方面和各項業(yè)務環(huán)節(jié)。建立的內(nèi)部控制時，應當考慮以下基本要素：（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是影響、制約公司內(nèi)部控制建立與執(zhí)行的各種內(nèi)部因素的總稱，是實施內(nèi)部控制的基礎。內(nèi)部環(huán)境主要包括治理結構、組織機構設置與權責分配、企業(yè)文化、人力資源政策等。（二）風險評估。風險評估是及時識別、科學分析和評價影響公司內(nèi)部控制目標實現(xiàn)的各種不確定因素并采取應對策略的過程，是實施內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。風險評估主要包括目標設定、風險識別、風險分析和風險應對。（三）控制措施。控制措施是根據(jù)風險評估結果、結合風險應對策略所采取的確保內(nèi)部控制目標得以實現(xiàn)的方法和手段，是實施內(nèi)部控制的具體方式?？刂拼胧┙Y合公司具體業(yè)務和事項的特點與要求制定，主要包括職責分工控制、授權控制、審核批準控制、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計系統(tǒng)控制、內(nèi)部報告控制、經(jīng)濟活動分析控制、績效考評控制、信息技術控制等。（四）信息與溝通。信息與溝通是及時、準確、完整地收集與公司經(jīng)營管理相關的各種信息，并使這些信息以適當?shù)姆绞皆诠居嘘P層級之間進行及時傳遞、有效溝通和正確應用的過程，是實施內(nèi)部控制的重要條件。信息與溝通主要包括信息的收集機制及在公司內(nèi)部和與公司外部有關方面的溝通機制等。（五）監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查是公司對內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行監(jiān)督檢查與評估，形成書面報告并作出相應處理的過程，是實施內(nèi)部控制的重要保證。監(jiān)督檢查主要包括對建立并執(zhí)行內(nèi)部控制的整體情況進行持續(xù)性監(jiān)督檢查，對內(nèi)部控制的某一方面或者某些方面進行專項監(jiān)督檢查，以及提交相應的檢查報告、提出有針對性的改進措施等。公司內(nèi)部控制自我評估是內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的一項重要內(nèi)容。第五條制定與修改內(nèi)部控制制度應遵循以下總體原則：（一）合法性原則。內(nèi)部控制應當符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和有關政府監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。（二）全面性原則。內(nèi)部控制在層次上應當涵蓋管理層和全體員工，在對象上應當覆蓋公司各項業(yè)務和管理活動，在流程上應當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，避免內(nèi)部控制出現(xiàn)空白和漏洞。（三）重要性原則。內(nèi)部控制應當在兼顧全面的基礎上突出重點，針對重要業(yè)務與事項、高風險領域與環(huán)節(jié)采取更為嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。（四）有效性原則。內(nèi)部控制應當能夠為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供合理保證。公司全體員工應當自覺維護內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。內(nèi)部控制建立和實施過程中存在的問題應當能夠得到及時地糾正和處理。（五）制衡性原則。公司的機構、崗位設置和權責分配應當科學合理并符合內(nèi)部控制的基本要求，確保不同部門、崗位之間權責分明和有利于相互制約、相互監(jiān)督。履行內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職責的部門應當具有良好的獨立性。任何人不得擁有凌駕于內(nèi)部控制之上的特殊權力。（六）適應性原則。內(nèi)部控制應當合理體現(xiàn)公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、業(yè)務特點、風險狀況以及所處具體環(huán)境等方面的要求，并隨著公司外部環(huán)境的變化、經(jīng)營業(yè)務的調(diào)整、管理要求的提高等不斷改進和完善。（七）成本效益原則。內(nèi)部控制應當在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現(xiàn)更為有效的控制。第二節(jié)內(nèi)部環(huán)境第六條公司根據(jù)經(jīng)營管理的需要設置組織機構，在各機構配備相應的業(yè)務人員。第七條公司內(nèi)部機構設置、崗位設置及職能劃分應符合內(nèi)部控制原則和目標。第八條各部門管理人員應具備以下基本條件：（一）堅持原則，廉潔奉公。（二）具有較高的專業(yè)技術水平和必須的專業(yè)技術資格。（三）具有該職務所需的業(yè)務能力業(yè)務經(jīng)驗。（四）熟悉國家相關法律、法規(guī)、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務管理的有關知識。（五）有較強的組織能力。（六）身體狀況能夠適應本職工作的要求。第九條國家法律、法規(guī)、政策對部門設置和管理人員的資格、任免、回避已有規(guī)定的，公司在設置該部門和任命管理人員時，應嚴格遵守相關規(guī)定。第十條部門內(nèi)部崗位設置或職責劃分發(fā)生改變，應符合公司內(nèi)部制度的規(guī)定和內(nèi)部控制的原則，按照確定的授權體系審核批準。第十一條機構、崗位的設置與職責劃分應當堅持不相容職務相互分離和回避的原則，保證內(nèi)部機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，提高崗位設置的效率，確保不同機構和崗位之間權責明確相互制約、相互監(jiān)督。第三節(jié)風險評估第十二條風險，是指對實現(xiàn)內(nèi)部控制目標可能產(chǎn)生負面影響的不確定性因素。第十三條風險評估，是指及時識別、科學分析影響公司內(nèi)部控制目標實現(xiàn)的各種不確定因素并采取應對策略的過程。第十四條風險評估一般應當按照目標設定、風險識別、風險分析、風險應對等程序進行。第十五條目標設定是風險識別、風險分析和風險應對的前提。公司按照戰(zhàn)略目標，設定相關的經(jīng)營目標、財務報告目標、合規(guī)性目標與資產(chǎn)安全完整目標，并根據(jù)設定的目標合理確定公司整體風險承受能力和具體業(yè)務層次上的可接受的風險水平。第十六條公司在充分調(diào)研和科學分析的基礎上，準確識別影響內(nèi)部控制目標實現(xiàn)的內(nèi)部風險因素和外部風險因素。第十七條應當關注的內(nèi)部風險因素一般包括：高級管理人員職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力、團隊精神等人員素質(zhì)因素；經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程設計、財務報告編制與信息披露等管理因素；財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等基礎實力因素；研究開發(fā)、技術投入、信息技術運用等技術因素；營運安全、員工健康、環(huán)境污染等安全環(huán)保因素。第十八條應當關注的外部風險因素一般包括：經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、資源供給、利率調(diào)整、匯率變動、融資環(huán)境、市場競爭等經(jīng)濟因素；法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；文化傳統(tǒng)、社會信用、教育基礎、消費者行為等社會因素；技術進步、工藝改進、電子商務等科技因素；自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。第十九條公司針對已識別的風險因素，從風險發(fā)生的可能性和影響程度兩個方面進行分析。公司根據(jù)實際情況，針對不同的風險類別確定科學合理的定性、定量分析標準。第二十條公司根據(jù)風險分析的結果，依據(jù)風險的重要性水平，運用專業(yè)判斷，按照風險發(fā)生的可能性大小及其對公司影響的嚴重程度進行風險排序，確定應當重點關注的重要風險。第二十一條公司根據(jù)風險分析情況，結合風險成因、公司整體風險承受能力和具體業(yè)務層次上的可接受風險水平，確定風險應對策略。第二十二條風險應對策略一般包括風險回避、風險承擔、風險降低和風險分擔等。第二十三條公司對超出整體風險承受能力或者具體業(yè)務層次上的可接受風險水平的風險，應當實行風險回避。第四節(jié)控制措施第二十四條經(jīng)理層應根據(jù)國家有關法規(guī)規(guī)定，及時改進內(nèi)部控制，調(diào)整機構、崗位設置和職責分工，完善授權體系。第二十五條各項業(yè)務活動應遵守本制度及公司其他管理制度所確定的操作規(guī)程，嚴格按照職責分工和業(yè)務授權進行。第二十六條各業(yè)務部門應及時向財務部傳遞會計核算所需單據(jù)和報告，保證會計信息的及時性、準確性。第二十七條財務部定期組織各業(yè)務部門進行資產(chǎn)盤點，保證帳面資產(chǎn)與實物資產(chǎn)核對相符。第二十八條公司各部門應妥善保管各類業(yè)務資料，保證內(nèi)部控制檔案的完整。內(nèi)部控制檔案為公司提供利用，原則上不得借出，有特殊需要須經(jīng)公司領導批準。內(nèi)部控制檔案按照不同業(yè)務類型分別確定保管期限及銷毀方式。第二十九條業(yè)務人員工作調(diào)動或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的工作連同負責保管的內(nèi)部控制檔案全部移交接替人員，沒有辦清交接手續(xù)的不得調(diào)動或離職。移交人員對移交的資料的合法性、真實性承擔法律責任。第三十條公司設董事會一名，由控股股東高才科技有限公司聘任或解聘。董事會行使下列職權：(一)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作,組織實施股東大會決議,并向股東大會報告工作。(二)組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。(三)擬訂公司內(nèi)部管理機構設置方案。
(四)擬訂公司的基本管理制度。
(五)制定公司的具體規(guī)章。
(六)聘任或者解聘公司總經(jīng)理。(七)決定聘任或者解聘除應由股東大會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員。(八)本章程或股東大會授予的其他職權。第三十一條在股東大會授權下，董事會對公司內(nèi)部控制制度的建立、實施、監(jiān)督、完善負責。董事會應充分履行職權，健全公司內(nèi)部控制制度，確保內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。第三十二條經(jīng)董事會授權，公司各業(yè)務部門在其規(guī)定的業(yè)務、財務、人事等授權范圍內(nèi)行使相應的經(jīng)營管理職能。第三十三條各項經(jīng)濟業(yè)務和管理程序必須遵循交易授權原則，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在其業(yè)務授權范圍內(nèi)、按照一定的操作規(guī)程進行的。第三十四條對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消授權。第五節(jié)信息與溝通第三十五條信息與溝通，是指及時、準確、完整地收集與公司經(jīng)營管理相關的各種信息，并使這些信息以適當?shù)姆绞皆诠居嘘P層級之間進行及時傳遞、有效溝通和正確應用的過程。第三十六條公司全面收集來源于公司外部及內(nèi)部、與公司經(jīng)營管理相關的財務及非財務信息，為內(nèi)部控制的有效運行提供信息支持。第三十七條內(nèi)部信息主要包括會計信息、生產(chǎn)經(jīng)營信息、資本運作信息、人員變動信息、技術創(chuàng)新信息、綜合管理信息等。公司通過會計資料、經(jīng)營管理資料、調(diào)查研究報告、會議記錄紀要、專項信息反饋、內(nèi)部報刊網(wǎng)絡等渠道和方式獲取所需的內(nèi)部信息。第三十八條外部信息主要包括政策法規(guī)信息、經(jīng)濟形勢信息、監(jiān)管要求信息、市場競爭信息、行業(yè)動態(tài)信息、客戶信用信息、社會文化信息、科技進步信息等。公司通過立法監(jiān)管部門、社會中介機構、行業(yè)協(xié)會組織、業(yè)務往來單位、市場調(diào)查研究、外部來信來訪、新聞傳播媒體等渠道和方式獲取所需的外部信息。第三十九條公司致力于建立良好的外部溝通渠道，對外部有關方面的建議、投訴和收到的其他信息進行記錄，并及時予以處理、反饋。外部溝通應當重點關注以下方面：(一)與投資者和債權人的溝通。公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)、公司章程的規(guī)定，及時向投資者報告公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營方針、年度預算、經(jīng)營成果、財務狀況、利潤分配方案以及重大擔保等方面的信息，聽取投資者的意見和要求，妥善處理公司與投資者之間的關系。(二)與客戶的溝通。公司通過客戶座談會、走訪客戶等多種形式，定期聽取客戶對銷售政策、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務、貨款結算等方面的意見和建議，收集客戶需求和客戶的意見，妥善解決可能存在的控制不當問題。(三)與供應商的溝通。公司通過供需見面會、訂貨會、業(yè)務洽談會等多種形式與供應商就供貨渠道、產(chǎn)品質(zhì)量、技術性能、交易價格、信用政策、結算方式等問題進行溝通，及時發(fā)現(xiàn)可能存在的控制不當問題。
(四)與外部審計師的溝通。公司通過定期聽取外部審計師有關財務報表審計、內(nèi)部控制等方面的建議，以保證內(nèi)部控制的有效運行以及雙方工作的協(xié)調(diào)。第六節(jié)監(jiān)督與檢查第四十條監(jiān)督檢查，是指公司對其內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進行監(jiān)督檢查與評估，形成書面檢查報告并作出相應處理的過程。第四十一條公司利用信息與溝通情況，提高監(jiān)督檢查工作的針對性和時效性；同時，通過實施監(jiān)督檢查，不斷提高信息與溝通的質(zhì)量和效率。第四十二條履行內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職責的部門及人員，應當加強隊伍職業(yè)道德建設和業(yè)務能力建設，不斷提高監(jiān)督檢查工作的質(zhì)量和效率，樹立并增強監(jiān)督檢查的權威性。第四十三條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應當采取適當?shù)男问郊皶r進行報告。第四十四條內(nèi)部控制缺陷，是指內(nèi)部控制的設計存在漏洞、不能有效防范錯誤與舞弊，或者內(nèi)部控制的運行存在弱點和偏差、不能及時發(fā)現(xiàn)并糾正錯誤與舞弊的情形。重大缺陷，是指業(yè)已發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷可能嚴重影響財務報告的真實可靠和資產(chǎn)的安全完整。第四十五條公司結合其內(nèi)部控制，對在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為，及時通報情況和反饋信息，并嚴格追究相關責任人的責任，維護內(nèi)部控制的嚴肅性和權威性。第四十六條公司根據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)或者有關監(jiān)管規(guī)則的規(guī)定提交并披露（以財務報告為主的）內(nèi)部控制自我評估報告時，在內(nèi)部控制自我評估報告中披露以下內(nèi)容：(一)聲明公司經(jīng)理層對建立健全和有效實施內(nèi)部控制負責，并履行了指導和監(jiān)督職責，能夠保證財務報告的真實可靠和資產(chǎn)的安全完整。(二)聲明已經(jīng)遵循有關的標準和程序?qū)?nèi)部控制設計與運行的健全性、合理性和有效性進行了自我評估。(三)對開展內(nèi)部控制自我評估所涉及的范圍和內(nèi)容進行簡要描述。
(四)聲明通過內(nèi)部控制自我評估，可以合理保證公司的內(nèi)部控制不存在重大缺陷。(五)如果在自我評估過程中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷，應當披露有關的重大缺陷及其影響，并專項說明擬采取的改進措施。(六)保證除了已披露的內(nèi)部控制重大缺陷之外，不存在其他重大缺陷。
(七)自資產(chǎn)負債表日至內(nèi)部控制自我評估報告報出日之間（以下簡稱報告期內(nèi)）如果內(nèi)部控制的設計與運行發(fā)生重大變化的，應當說明重大變化情況及其影響。依法應當披露的內(nèi)部控制自我評估報告，經(jīng)董事會審議批準后公布。第七節(jié)附則第四十七條本制度由總經(jīng)理辦公室負責解釋。第四十八條本制度自董事會批準后生效。第二章會計基礎工作內(nèi)部控制制度第一節(jié)總則第一條為了加強會計基礎工作，建立規(guī)范的會計工作秩序，提高會計工作水平，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等的有關規(guī)定，特制定本制度。第二條會計基礎工作是財務會計工作的基本環(huán)節(jié)，是對會計核算和會計管理服務的基礎工作的統(tǒng)稱。第三條會計基礎工作控制制度是為保證會計基礎工作滿足會計核算與管理的需要而采取的一系列相互制約與協(xié)調(diào)的方法、措施與程序的總稱。第二節(jié)會計機構與崗位設置第四條公司的會計機構為公司財務部，財務部長為會計機構負責人。第五條根據(jù)會計工作和公司實際需要設置以下會計崗位：財務部長、出納、核算、總帳報表等。第六條會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗。但出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目登記工作。第七條會計人員的工作崗位實行定期輪換制度。第三節(jié)會計人員第八條從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè)資格證書。第九條會計人員應具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。熟悉國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一的《企業(yè)會計準則》，遵守職業(yè)道德。第十條會計人員應按國家有關規(guī)定參加會計業(yè)務的培訓，每年有一定時間的后續(xù)教育。第四節(jié)會計核算第十一條會計核算的主要內(nèi)容包括：會計核算的一般要求、填制會計憑證、登記會計帳簿、編制財務報告。(一) 會計核算的一般要求第十二條按照《中華人民共和國會計法》和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。第十三條公司發(fā)生的下列事項，應及時辦理會計手續(xù)，進行會計核算。（一）款項和有價證券的收付。（二）財物的收發(fā)、增減和使用。（三）債權債務的發(fā)生和結算。（四）資本金的增減。（五）收入、支出、費用、成本的計算。（六）財務成果的計算和處理。（七）其他需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的事項。第十四條會計核算以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計核算指標的口徑一致、相互可比和會計處理方法的前后各期相一致。第十五條會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。第十六條會計核算以人民幣為記帳本位幣,以權責發(fā)生制為記帳基礎,以歷史成本為計價原則(除非有特別的說明)。第十七條根據(jù)《企業(yè)會計準則》的要求，在不影響會計核算、會計報表指標匯總和對外會計報表的前提下，根據(jù)公司實際設置和使用會計科目。第十八條會計憑證、會計帳簿、會計報表、其他會計資料的內(nèi)容和要求及使用的軟件，應符合財政部關于會計電算化的有關規(guī)定，不得偽造、變造會計憑證和會計帳簿，不得設置帳外帳，不得報送虛假會計報表。第十九條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，應建立檔案，妥善保管。第二十條會計記錄的文字使用中文。（二）填制會計憑證第二十一條辦理本制度第十三條規(guī)定的事項，必須取得或者填制原始憑證，應對原始憑證進行審核，并及時送交財務部相關人員。第二十二條原始憑證不得涂改、挖補。發(fā)現(xiàn)原始憑證有誤的，應當由開出單位重開或者更正，更正處應當加蓋開出單位的公章。第二十三條會計人員要根據(jù)審核無誤的原始憑證和要求填制記賬憑證。記賬憑證分為現(xiàn)金憑證、銀行憑證和轉(zhuǎn)賬憑證。第二十四條對于機制記賬憑證，要認真審核，做到會計科目使用正確，數(shù)字準確無誤。打印出的機制記賬憑證要加蓋制單人員、過帳人員、審核人員、核準人員印章。對于現(xiàn)金憑證、銀行憑證要加蓋出納人員印章。第二十五條會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。會計憑證登記完畢后，應當按照編號順序裝訂保管，不得散亂丟失。第二十六條記賬憑證應當連同所附的原始憑證或者原始憑證匯總表，按照編號順序，折疊整齊，按期裝訂成冊，并加具封面，注明單位名稱、年度、月份和起訖日期、憑證種類、起訖號碼，由裝訂人簽名或者蓋章。第二十七條原始憑證不得外借，其他單位如因特殊原因需要使用原始憑證時，經(jīng)財務部長、總會計師批準，可以復制。（三）登記會計賬簿第二十八條按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定和公司預算管理的需要設置會計賬簿。采用“金蝶”財務軟件，會計賬簿包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。第二十九條用計算機自動登記帳簿，打印的會計賬簿必須連續(xù)編號，經(jīng)審核無誤后裝訂成冊，并由記賬人員、審核人員、財務部長簽字或者蓋章。第三十條應當定期對會計賬簿記錄的有關數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或者個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬賬相符、賬實相符。對帳工作每年至少進行一次。第三十一條應當按照規(guī)定和要求定期結賬。結賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務全部登記入賬。結賬時，應當結出每個賬戶的期末余額。（四）編制財務報告第三十二條必須按照《企業(yè)財務會計報告條例》的規(guī)定和披露要求編制財務會計報告。財務會計報告包括會計報表主表、會計報表附表、會計報表附注及其說明。第三十三條會計報表應當根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人不得篡改或者授意、指使、強令他人篡改會計報表的有關數(shù)字。第三十四條會計報表之間、會計報表各項目之間，凡有對應關系的數(shù)字，應當相互一致。第三十五條對外報送的財務報告，應當依次編定頁碼，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面上應注明：單位名稱、單位地址、財務報告所屬年度、季度、月度、送出日期；月報應經(jīng)財務部長審核、總會計師批準后方可報出；半年報、年報需經(jīng)董事長、總會計師、財務部部長簽字并蓋章后方可報出。如果發(fā)現(xiàn)對外報送的財務報告有錯誤，應當及時辦理更正手續(xù)。（五）會計工作交接第三十六條會計人員工作調(diào)動或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動或離職。第三十七條接替人員應當認真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項。第三十八條會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交。一般會計人員交接，由財務部長負責監(jiān)交；財務部長、會計主管人員交接，由單位領導人負責監(jiān)交，必須將全部財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。第三十九條移交人員在辦理移交時，要按移交清冊逐項移交；接替人員要逐項核對點收。第四十條交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交清冊上簽名或者蓋章。并應在移交清冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人員的職務、姓名，移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。第四十一條移交人員對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關資料的合法性、真實性承擔法律責任。（六）會計檔案管理第四十二條每年形成的會計檔案（會計憑證、會計帳簿、財務報告等），由財務部按照歸檔要求，負責整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。當年形成的會計檔案，在會計年度終了后，可暫由財務部保管一年，期滿之后，由財務部編制移交清冊，移交辦公室（檔案室）統(tǒng)一保管。第四十三條公司保存的會計檔案不得借出。如有特殊需要，經(jīng)本單位負責人批準，可提供查閱或復制，并辦理登記手續(xù)。第四十四條建立健全會計檔案查閱、復制登記制度，將查閱日期、查閱單位和人員、查閱情況和結果、批準人和經(jīng)辦人等，作出詳細記錄，以備查考。第四十五條會計檔案保管期滿需要銷毀時，應由公司檔案室和財務部提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號等內(nèi)容。單位負責人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見，報公司審批。（七）財務印鑒的管理第四十六條保管：在財務管理部范圍內(nèi)兩個印章要分別保管，具體保管人員由財務部長指定，但保管人員要保證自己離開辦公室時印鑒要入柜落鎖，未經(jīng)登記、審批財務印鑒不允許帶出辦公區(qū)域。第四十七條使用：相關保管人員不得在空白的相關銀行單據(jù)或者其他單據(jù)上加蓋財務印鑒。第四十八條印鑒的刻制、啟用、變更、收繳、保存或銷毀，由財務管理部統(tǒng)一負責辦理。啟用新印章的通知，需作為文書檔案永久保存。第五節(jié)監(jiān)督與檢查第四十九條上級公司業(yè)務主管部門對本公司制度執(zhí)行情況具有監(jiān)督與檢查權力。第五十條監(jiān)督檢查，要以《中華人民共和國會計法》和《企業(yè)會計準則》為依據(jù)。第五十一條在監(jiān)督與檢查過程中，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，要及時糾正和完善，發(fā)現(xiàn)重大問題要向有關領導和部門匯報，以便及時采取措施加以糾正和完善。第六節(jié)附則第五十二條本制度由財務部負責解釋。第五十三條本制度自董事會批準后生效。第三章資金管理制度第一節(jié)總則第一條為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制，保證貨幣資金的安全，降低資金使用成本，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱資金，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條通過執(zhí)行本制度，在資金管理上能夠規(guī)范運作，在費用請款時就能做到歸口控制，使資金的收支做到有計劃，達到減少壓占公司資金、控制費用、杜絕損失的目的。第二節(jié)分工授權及實施執(zhí)行（一）現(xiàn)金管理第四條公司現(xiàn)金的使用范圍應符合國家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴格控制現(xiàn)金結算，超出結算起點的付款應通過銀行結算；特殊情況下需要現(xiàn)金結算的，必須取得對方的收款收據(jù)。公司不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。第五條公司應核定庫存現(xiàn)金限額，庫存現(xiàn)金的限額為1000元，凡超過庫存現(xiàn)金限額的部分必須及時送存銀行。公司現(xiàn)金的存入及取出應派車輛接送，切實做好安全保衛(wèi)措施。第六條除零星現(xiàn)金收入可以補充庫存外，收入的現(xiàn)金應及時送存銀行，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報總會計師批準。第七條現(xiàn)金的管理必須嚴格執(zhí)行錢、賬分管的原則。第八條出納與會計人員必須分清責任，實行相互制約，加強現(xiàn)金管理。第九條從銀行提取現(xiàn)金，由經(jīng)辦人填寫現(xiàn)金支取申請單或借款單、經(jīng)董事會批準，總會計師或財務部長審核后，交給出納人員到銀行提取。第十條一切現(xiàn)金支出都要有原始憑證，由經(jīng)辦人簽名，經(jīng)董事會批準，或董事會授權的主管副總經(jīng)理、總會計師批準、財務部長審核后，出納人員才能據(jù)以付款，出納人員不得受理未按規(guī)定審批的付款業(yè)務，不得受理不完整、不真實、不合法的原始憑證。第十一條出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付，并結出庫存余額。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。如出現(xiàn)長短款，應向財務部長匯報，查明原因后及時處理。第十二條不得用白條抵沖現(xiàn)金，不準因私借支現(xiàn)金，不準保存帳外現(xiàn)金，不得公款私存。第十三條公司安排出納以外的其他人每月至少對出納庫存現(xiàn)金檢查核對一次，驗證帳實是否相符，情況異常時應進行突發(fā)性檢查。（二）銀行存款管理第十四條銀行賬戶必須按照國家規(guī)定開立和使用。銀行賬戶是公司為辦理結算業(yè)務、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應金融機構開設的基本帳戶、一般結算帳戶和專用帳戶。第十五條銀行賬戶僅供公司收支結算使用，不得出借銀行戶頭給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。第十六條因銷售產(chǎn)品、提供勞務而獲取的資金收入原則上只能通過基本賬戶辦理；一般結算賬戶原則上只辦理資金支付業(yè)務，其資金來源可以根據(jù)需要由基本賬戶劃轉(zhuǎn)。專用賬戶是根據(jù)需要為某種特殊業(yè)務而開立的。除辦理規(guī)定的專項業(yè)務外，不得辦理經(jīng)營性的資金結算業(yè)務，專用賬戶應做到因特殊業(yè)務的開展而開立，因其結束而撤銷，且業(yè)務結束后一個月內(nèi)必須清理完畢；第十七條嚴格禁止用個人名義開立銀行賬戶。第十八條公司負責人和總會計師必須加強對銀行賬戶的管理，定期檢查銀行賬戶的使用情況，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即逐級匯報并妥善處理。第十九條財務部門應定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對，對不再使用的帳戶應及時辦理銷戶手續(xù)。第二十條銀行票據(jù)由出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。第二十一條出納員對收到的支票或銀行匯票等票據(jù)應嚴格審查，及時存入銀行，款到戶后才能發(fā)貨，以免收進假票或無效票據(jù)。第二十二條公司除現(xiàn)金開支范圍外的所有業(yè)務類、非業(yè)務類對外付款支出，應采用支票、電匯、匯票等銀行結算方式。第二十三條公司的業(yè)務或日常費用付款，需預先領用支票的，須填寫付款通知書，由相關領導審批后，交由出納辦理，付款通知書至少要列明用途、金額和收款單位，如無法明確金額的，經(jīng)財務部長審核，填寫限額；暫無法明確收款單位的，交經(jīng)辦人在使用支票時填寫。支票應分別加蓋財務專用章及法人名章。經(jīng)辦人領用支票后，須在支票登記簿上簽字確認。經(jīng)辦人應于支票領用后當月月底前到財務部辦理報銷手續(xù)，出納員于支票報銷后在支票登記簿上注銷。第二十四條空白支票由出納員統(tǒng)一保管，空白支票的保管視同現(xiàn)金。因故作廢的支票，出納員須加蓋作廢印章，并登記保管，于年末列銷毀清單，報總會計師或財務部長批準后予以銷毀，銷毀清單應存檔備查。第二十五條如結算方式為匯票結算時，經(jīng)辦人將付款申請經(jīng)相關領導簽字后，交由出納員辦理，填寫銀行匯票申請書，填明收款人名稱、開戶銀行、帳號、支付金額、申請人和申請日期等事項并簽章。出納員將匯票交經(jīng)辦人后，經(jīng)辦人在匯票登記簿上簽字確認。經(jīng)辦人員采用匯票付款后，應及時將發(fā)票傳遞至財務部報銷。第二十六條出納員應逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結出余額。出納應每月根據(jù)銀行對帳單仔細核對和清理銀行日記帳，查明未達帳項及其原因，并和另外一人編制的《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》核對，《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》應每年裝訂成冊歸檔。第二十七條根據(jù)收入、支出的原始票據(jù)，每周編制現(xiàn)金周報表。第二十八條出納員根據(jù)每周的周報表，按月編制收入、支出匯總表。第二十九條每月的現(xiàn)金支出數(shù)應與編制的現(xiàn)金周報表金額一致，如有不符，查明原因。每月月底應制定下月資金支出計劃。（三）備用金請款及報銷的規(guī)定第三十條員工在請款時填寫備用金借款單，注明借款部門、借款人姓名（借款人作為備用金請款的第一責任人）、借款用途、大、小寫金額(大、小寫必須一致，數(shù)字前必須封頂)經(jīng)部門負責人簽字、董事會批準，財務部長審核，出納員方可付款。第三十一條借款人員要求辦理電匯、匯票時，必須將收款單位全稱、帳號、開戶行及匯入地在借款單上填寫清楚。第三十二條借款人員申請支付定額轉(zhuǎn)帳支票時，必須向財務部提供收款單位名稱，否則財務部不予簽發(fā)支票。第三十三條對于預算內(nèi)經(jīng)常性費用請款需由本人經(jīng)手，本部門負責人簽字確認，財務部長審核，董事會批準，方可生效。對于預算外費用請款，需由本人經(jīng)手，本部門負責人簽字確認，總會計師審批，董事會批準，方可生效。第三十四條對于固定資產(chǎn)采購項目、超預算費用項目及預算外項目的請款，必須經(jīng)總經(jīng)理辦公會通過，董事會批準。第三十五條公司規(guī)定每周一報銷、付款。第三十六條對于已經(jīng)辦理請款的費用項目，報銷時必須由經(jīng)辦人、部門負責人、財務部長或總會計師、董事會或經(jīng)董事會授權的副總經(jīng)理審批后到財務管審核報銷；如果請款手續(xù)不全或者實際花費金額超過請款金額，需要按照規(guī)定的審批程序在報銷單據(jù)上重新進行審批。第三十七條為加強財務憑證的規(guī)范管理，要求報銷人必須將需要報銷的票據(jù)進行分類、有序的粘貼，保證能夠看到每張票據(jù)的完整票面，保持票面整潔完好。第三十八條報銷人員所報票據(jù)，除行政事業(yè)性收費外，不得以收款收據(jù)報銷，應為有稅務監(jiān)制字樣的正規(guī)發(fā)票，票面加蓋清晰的發(fā)票專用章（或財務專用章）戳記，并注意票據(jù)上所寫的各種說明。另外，要求各類采購人員應盡量取得增值稅專用發(fā)票。第三十九條由于財務決算的需要，財務管理部在每月月底三天及月初三天停止費用類報銷（此條也適用于未請款項目的報銷）。第四十條對于違反以上規(guī)定者，財務部有權不予報銷。第四十一條差旅費報銷，須由經(jīng)辦人填寫并帖貼票據(jù)，部門領導確認，財務部門根據(jù)公司制定的差旅費報銷文件核準，財務部長審核，最后由董事會批準方可報銷。第四十二條對于超出文件范圍的差旅費票據(jù)，應由公司董事會批準方可報銷。第四十三條為減少壓占公司資金，備用金請款人員在請款項目結束后及時到財務部辦理報銷手續(xù)，一般要求在請款當月底辦理報銷。第四十四條財務部定期對員工備用金進行清理，對于超過規(guī)定報銷期限而未到財務進行報銷者，財務部根據(jù)情況在公司內(nèi)進行通報，對無正當理由又拒不報銷者，公司會采取停止請款、扣發(fā)工資或法律訴訟等方式進行清理。第三節(jié)監(jiān)督與檢查第四十六條公司領導及財務部門負責人負責對本公司的內(nèi)部控制情況進行監(jiān)督與檢查。第四十七條貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：（一）貨幣資金業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在貨幣資金不相容職務是否存在混崗情況。（二）貨幣資金支付授權批準的情況。重點檢查貨幣資金支付授權審批的的手續(xù)是否健全，是否存在越權審批的情況。（三）貨幣資金收入、支出是否取得合理合法的票據(jù)。（四）隨機檢查現(xiàn)金的帳實相符情況。第四十八條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，應及時糾正和完善，發(fā)現(xiàn)重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。第四節(jié)附則第四十九條本制度由財務部負責解釋。第五十條本制度自董事會批準后生效。第四章存貨內(nèi)部控制制度第一節(jié)總則第一條為了加強對公司庫存物資的內(nèi)部管理和控制，保證庫存物資的驗收進庫、存儲保管和領料出庫業(yè)務的規(guī)范有序，保證合理確認存貨價值，防止并及時揭示差錯，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。第二節(jié)職責分工和授權批準第三條公司設置專門的存貨倉儲管理部門和人員，并根據(jù)本制度要求做到不相容人員的分離。還要建立健全請購、審批、詢價、采購、驗收、保管、付款、盤點、對帳等方面的規(guī)章制度。在本單位分管負責人的領導下，積極組織、協(xié)調(diào)本單位的存貨管理控制工作，做到制度執(zhí)行嚴格、資料保存完整不缺貨、不長期存貨、不形成積壓存貨，并定期盤點、對帳、編制存貨盤點表，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符。第四條財務部要設置存貨核算崗位，對存貨收發(fā)業(yè)務進行會計核算，并每月監(jiān)督、檢查倉庫保管人員存貨核算、賬簿登記是否正確，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。第五條存貨驗收入庫的批準權限由物資保障部部長行使，保管員要按規(guī)定嚴格審查入庫資料，禁止辦理無實物入庫的驗收入庫手續(xù)，否則要追究批準人和驗收人的責任。第六條倉庫保管員在發(fā)出存貨時，要嚴格審核領用手續(xù)，對不符合領用手續(xù)的，可拒絕發(fā)貨。否則，要追究相關人員的責任。第七條庫存物資的盤盈、盤虧、變質(zhì)老化、毀損、跌價的處理由物資保障部與財務部提出處理意見，經(jīng)上級有關部門（股東大會財務部）核實認可后，由公司的總經(jīng)理簽字批準實施。經(jīng)批準后，物資保障部與財務部門共同協(xié)商，根據(jù)相關法規(guī)制度的規(guī)定作出處理并進行會計核算。第三節(jié)存貨內(nèi)部控制的實施與執(zhí)行第八條根據(jù)本公司的生產(chǎn)、銷售、倉儲、資金周轉(zhuǎn)狀況以及庫存定額等情況，對存貨實行預算管理，合理確定材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等存貨的庫存比例。在認真考慮公司需求、市場狀況、行業(yè)特征等因素，盡可能使庫存儲量趨于合理。第九條存貨驗收入庫前必須經(jīng)質(zhì)量部門檢驗，對檢驗不合格的要及時辦理退貨和索賠，自制存貨要拿出處理意見。檢驗合格后倉庫保管人員要認真核對實物與物資請購單或入庫申請單（自制存貨）上注明的品名、規(guī)格、數(shù)量等，如發(fā)生短缺、破損等情形，應盡快查明原因上報部門負責人，作出相應的處理意見。經(jīng)驗收正確無誤的，應按物資的類別、數(shù)量、單價、金額、入庫時間等，開具入庫單辦理入庫手續(xù)。驗收人員一定要嚴格按操作程序進行驗收，凡不符合條件的一律不予驗收。第十條存貨的初始計量要嚴格按照《企業(yè)會計準則》要求進行核算，不得人為調(diào)節(jié)存貨的初始計量成本。否則，追究相關人員的責任。第十一條根據(jù)自身存貨的特點、管理要求、人員設置等，建立存貨保管制度，加強存貨的日常保管工作，并制定相應的保安、防火、衛(wèi)生等制度，實施有效管理。第十二條存貨的存放和管理應指定專人負責，所有存貨原則上儲存在規(guī)定的庫房內(nèi)，嚴禁未經(jīng)批準或授權的人員進入庫房或接觸存貨。入庫儲存確有困難的，也應采取有效措施，加強護理監(jiān)管，以確保物資的安全、完整、有效。第十三條倉庫保管員應對入庫存貨按其重要程度采取abc分類法管理，使入庫存貨分門別類、擺放整齊、標識清楚、帳卡物相符，并定期對庫內(nèi)存貨進行庫齡分析、檢查，及時整理，防止庫房貯存管理混亂，杜絕材料變質(zhì)、偷盜丟失、私自挪用等不良現(xiàn)象的發(fā)生。第十四條倉庫保管人員應根據(jù)存貨的收發(fā)情況，及時登記倉庫存貨明細帳、存貨收發(fā)記錄卡，并定期清點存貨數(shù)量，達到帳、卡、物相符。財務存貨核算人員負責財務存貨的核算工作。財務部門對倉庫部門負有監(jiān)管職責，每季度至少一次對倉庫部門工作進行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題要及時提出整改措施并形成監(jiān)督、檢查記錄。第十五條建立嚴格的存貨領用和發(fā)出制度，明確對領用材料的授權，特別是對大批存貨、貴重存貨、危險品以及非生產(chǎn)性存貨的發(fā)出授權應明確。第十六條領料單（或出庫單）是倉庫發(fā)出存貨的原始憑證，倉庫部門要堅持憑領料單（或出庫單）發(fā)放存貨。領料單上應準確地記錄存貨的種類、品名、數(shù)量、批準人、經(jīng)辦人姓名，經(jīng)倉庫主管人員審核領料單的內(nèi)容是否詳實、批準權限是否恰當?shù)龋瑢彶檎_無誤后，由倉庫主管人員在領料單（或出庫單）上簽字，然后交由倉庫保管員發(fā)放存貨并在領料單（或出庫單）上簽名。領料單（或出庫單）存在填寫內(nèi)容不詳實或越權批準行為的，倉庫部門有權拒絕發(fā)貨或要求補辦有關手續(xù)，倉庫部門明知領料單（或出庫單）填寫內(nèi)容不詳實或有越權批準的行為而予以審核簽字、發(fā)貨的，以失職論處，造成損失的，要追究有關人員的責任。第十七條公司的存貨發(fā)出可根據(jù)本公司的生產(chǎn)管理特點，采取實際成本核算。其計價方法原則上采取加權平均法，計價方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。跌價準備計提按期末存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價計提。嚴禁人為調(diào)節(jié)存貨的發(fā)出價格，否則追究相關人員的責任。第十八條倉庫部門應于每月財務結帳日將各單位領用的材料進行匯總，連同領料單（財務核銷聯(lián)）上報財務部門。對于發(fā)出的自制存貨（如產(chǎn)成品）應于每月財務結帳日與銷售部門的銷售數(shù)量、開出發(fā)票數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時匯報處理。第十九條堅持定期盤點制度。檢查存貨的實際庫存數(shù)量是否與賬面數(shù)量相符，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取有效措施糾正錯誤，堵塞漏洞。要求倉庫部門自行盤點，年末或遇特殊情況財務人員要與保管員共同盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。第二十條對在盤點中發(fā)現(xiàn)的存貨的盤盈、盤虧、變質(zhì)老化、毀損等問題，要及時查明原因，經(jīng)公司總經(jīng)理批準后處理，屬人為因素造成的要追究有關責任人的責任。第二十一條在期末，若發(fā)現(xiàn)存貨有減值跡象，應根據(jù)成本與可變現(xiàn)凈值孰低的計量原則，確認并計提存貨跌價準備。第二十二條倉庫部門對長期閑置不用并且在可預見的未來也派不上用場的存貨，要進行清點造冊并提出處理意見，經(jīng)公司生產(chǎn)技術部門鑒定認可，報公司總部批準后，由財務部門根據(jù)處理結果進行相應的會計核算，以減少存貨的庫存量，降低減值風險。第四節(jié)監(jiān)督與檢查第二十三條本公司由財務部行使對存貨的內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查權。第二十四條對存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：（一）存貨管理、核算崗位設置及人員配備、制度健全的情況；（二）存貨的驗收入庫批準制度的執(zhí)行情況；存貨出庫制度執(zhí)行情況；存貨的內(nèi)部對帳情況；（三）存貨盤點制度的執(zhí)行情況；存貨盤盈、盤虧、變質(zhì)老化、毀損的處理情況。第二十五條對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的庫存物資內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應要求被檢查單位予以糾正和完善，發(fā)現(xiàn)重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。第五節(jié)附則第二十六條本制度由財務部負責解釋。第二十七條本制度自董事會批準后生效。第五章固定資產(chǎn)管理制度第一節(jié)總則第一條為了加強對公司固定資產(chǎn)管理，保證固定資產(chǎn)投入、使用和退出環(huán)節(jié)的規(guī)范有序，保護固定資產(chǎn)的安全完整，提高固定資產(chǎn)使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱固定資產(chǎn)是指為公司生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持用的,單位價值1500元以上，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。第三條加強固定資產(chǎn)管理應采取的主要措施：（一）職權分工應明確，機構設置和人員配備應科學合理，做到固定資產(chǎn)投資預算的編制與審批，審批與執(zhí)行相分離；固定資產(chǎn)購置、驗收、付款應分離；固定資產(chǎn)處置的批準人與執(zhí)行人應分離；固定資產(chǎn)的驗收人應與領用人或建造安裝人分離。（二）固定資產(chǎn)購置應編制可行性研究報告或施工方案，決策和審批程序應明確。（三）固定資產(chǎn)的取得、驗收、使用、維護、處置和轉(zhuǎn)移等環(huán)節(jié)的控制流程清晰，固定資產(chǎn)投資預算、工程進度、驗收使用、維護保養(yǎng)、內(nèi)部調(diào)劑、報廢處置等應有明確的規(guī)定。（四）固定資產(chǎn)購置成本、計提折舊和減值準備、處置等會計處理應當符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定。第二節(jié)分工及授權第四條建立固定資產(chǎn)業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責、權限，確保第三條規(guī)定的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第五條生產(chǎn)計劃部負責、指導全公司的固定資產(chǎn)控制管理工作。設置固定資產(chǎn)管理崗位。第六條生產(chǎn)計劃部負責固定資產(chǎn)投資、維修計劃，并報公司領導研究通過，下達固定資產(chǎn)投資、維修計劃，并按季統(tǒng)計固定資產(chǎn)投資、維修完成情況。第七條公司財務部設置固定資產(chǎn)核算會計崗位，負責固定資產(chǎn)的購置、技術改造、大修理、折舊計提、減值準備、處置、建帳建卡、維修開支等日常核算的監(jiān)督、檢查，并做好公司固定資產(chǎn)的日常核算工作。第八條公司統(tǒng)一行使固定資產(chǎn)購置、更新改造和大修理的審批權限。各單位需要購置固定資產(chǎn)或?qū)ΜF(xiàn)有的固定資產(chǎn)進行更新改造和大修理，必須在每年年末，按規(guī)定程序以書面形式報送公司有關部門、領導審批。公司對已批準立項的固定資產(chǎn)購置和更新改造、大修理要抓緊組織實施，計劃期內(nèi)未能實施或客觀原因?qū)е氯∠媱澋囊獙懗鰰嬲f明。第三節(jié)實施與執(zhí)行（一）取得與驗收控制第九條生產(chǎn)計劃部每年末必須將下一年度的固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃提交公司總經(jīng)理辦公會，根據(jù)生產(chǎn)計劃的輕重緩急程度和資金狀況統(tǒng)一審批。因生產(chǎn)經(jīng)營的特殊情況急需追加的固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃，必須按上述程序辦理。第十條必須嚴格按批準立項的固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃組織實施，如確有必要改變計劃，必須重新報總經(jīng)理辦公會批準后才能組織實施。計劃實施之前要明確具體實施的部門和責任人，落實責任制度。第十一條固定資產(chǎn)的購建、技術改造、大修理需要對外進行采購和發(fā)包的，要按照公司的《招標管理規(guī)定》公開對外招標，不對外進行招標，擅自采購和發(fā)包的，以失職論處。第十二條財務部要及時對實施項目進行會計監(jiān)督和核算，項目竣工后應及時督促項目管理部門辦理預決算手續(xù)，盡快將項目轉(zhuǎn)資和結轉(zhuǎn)。購建的固定資產(chǎn)已達到預定可使用狀態(tài)，如未能及時辦理竣工結算和工程決算，應先行將工程投資暫估記入固定資產(chǎn)科目。第十三條財務部門負責監(jiān)督其計劃的完成情況，對超計劃的，應及時要求有關部門辦理追加計劃，否則，不予報帳。第十四條固定資產(chǎn)投資和大修理項目的驗收，由生產(chǎn)計劃部組織按規(guī)定進行驗收，重大固定資產(chǎn)投資項目和特殊投資項目需要聘請公司外專業(yè)單位和人員進行驗收的，由生產(chǎn)計劃部負責協(xié)調(diào)組織。第十五條凡列入固定資產(chǎn)投資計劃的項目，財務部要根據(jù)財務制度和會計準則的要求，如實核算固定資產(chǎn)成本，不得將應計入產(chǎn)品成本和其他費用的開支計入固定資產(chǎn)購置成本，堅決杜絕費用“搭車”現(xiàn)象。否則，追究相關人員責任。第十六條固定資產(chǎn)在驗收合格并交付使用后，財務部門、設備管理部門、使用部門要盡快建立固定資產(chǎn)管理檔案，對固定資產(chǎn)實施有效管理。對需要辦理產(chǎn)權登記手續(xù)的固定資產(chǎn)，應及時到相關部門辦理。第十七條對投資者投入、接受捐贈、債務重組、公司合并、非貨幣性資產(chǎn)交換、無償劃撥轉(zhuǎn)入以及其他方式取得固定資產(chǎn)的審批權由公司統(tǒng)一行使，并由公司有關部門辦理資產(chǎn)價值重估和驗收手續(xù)。對經(jīng)營租賃、借用、代管的固定資產(chǎn)應設立登記簿記錄備查，安排專人管理，避免與本公司財產(chǎn)混淆。第十八條技術改造和大修理替換下來的材料、零部件和機器設備，尚可使用的要送交本公司物資倉庫作價入賬并沖減技術改造投資或大修理費用；對外有償轉(zhuǎn)讓或調(diào)撥到其他單位使用的需經(jīng)公司有關部門、領導審批認可，并由生產(chǎn)計劃部、技術部和財務部門共同參與擬定合理的轉(zhuǎn)讓價格。嚴禁自行對外轉(zhuǎn)讓，否則要追究有關責任人的責任。（二）使用與維護控制第十九條公司設備管理部門、財務部門、使用部門要完整規(guī)范地建立起本單位的固定資產(chǎn)管理檔案和卡片，并按公司的固定資產(chǎn)分類標準和管理要求，對固定資產(chǎn)進行分類、編號、實施管理。定期進行盤點、核對，保證固定資產(chǎn)檔案與檔案之間、檔案與實物之間完全相符；如不相符，要及時查明原因，分清責任，提請公司主管領導進行處理。第二十條財務部門按照國家會計制度和公司規(guī)定的固定資產(chǎn)范圍、折舊方法、折舊年限、凈殘值率等折舊政策計提折舊，除符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的情況以外，未經(jīng)批準，不得隨意變更。我公司固定資產(chǎn)折舊率為：生產(chǎn)用房屋建筑物:2.4% 非生產(chǎn)用房屋建筑物:2.2% 電子計算機:10% 動力設備:5.4% 機械設備:6.9% 儀器儀表:8.1% 運輸設備:8.5% 非生產(chǎn)用具:4.9% 管理用具:12% 第二十一條各單位要建立固定資產(chǎn)的維修、保養(yǎng)制度。將固定資產(chǎn)的日常維護保養(yǎng)責任到部門，定期檢查，及時消除隱患。要及時報批固定資產(chǎn)的大修理和技術改造計劃，并積極組織實施，以保證固定資產(chǎn)的正常運行，提高固定資產(chǎn)的使用效率。第二十二條公司應根據(jù)固定資產(chǎn)性質(zhì)確定固定資產(chǎn)的投保范圍和政策，及時做好固定資產(chǎn)的投保和續(xù)保工作。按規(guī)定程序?qū)徟螅焦窘y(tǒng)一確定的保險公司投保。已投保固定資產(chǎn)發(fā)生增減、轉(zhuǎn)移和處置時，應及時變更相關保險手續(xù)。第二十三條公司定期（每年至少一次）對固定資產(chǎn)進行盤點、檢查、分析。首先，核對設備管理部門、使用部門和財務部門的固定資產(chǎn)帳卡記錄，實地逐項盤點固定資產(chǎn)實物，根據(jù)盤點結果編制固定資產(chǎn)盤點表，對帳實不符的固定資產(chǎn)盤盈、盤虧，編制固定資產(chǎn)盤盈、盤虧表，并查找原因提出處理意見，報請有關部門批準后，由財務部門及時調(diào)整有關賬簿記錄。其次，對有發(fā)生減值跡象的固定資產(chǎn)，要進行認真檢查、分析，確定計算其可收回凈額。對低于賬面價值的，應報請公司設備管理部門和財務部審核批準，提取固定資產(chǎn)減值準備。第三，對盤點、檢查過程中發(fā)現(xiàn)的未使用、不需用、毀損、報廢或使用不當?shù)墓潭ㄙY產(chǎn)應及時查明原因提出處理意見，報請有關部門批準后實施。對封存的固定資產(chǎn)，應指定專人負責日常管理，定期檢查和維護，確保資產(chǎn)的完整、完好。（三）處置與轉(zhuǎn)移控制第二十四條公司的固定資產(chǎn)的處置審批權限由公司總部統(tǒng)一行使。由生產(chǎn)計劃部會同有關部門對各單位上報的處置資料進行審核后，報公司總經(jīng)理或授權分管副總審批。對重大的固定資產(chǎn)處置，要經(jīng)總經(jīng)理辦公會或集體研究通過。各單位、部門無權自行處置固定資產(chǎn)，否則，追究相關人員的責任。第二十五條公司各部門之間調(diào)劑使用固定資產(chǎn)，必須按規(guī)定辦理固定資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)；各公司之間調(diào)劑使用固定資產(chǎn)的權限由公司總部設備管理部門負責并報主管副總審批，方可辦理辦理調(diào)撥手續(xù)，并及時通知本單位財務部門辦理過帳手續(xù)。固定資產(chǎn)調(diào)出部門要做到先辦理手續(xù)再放行所調(diào)撥的固定資產(chǎn)，否則首先要追究調(diào)出部門的責任，再追究其他部門的責任。第二十六條公司的固定資產(chǎn)退出使用，處于閑置狀態(tài)，應通知設備管理部門派人到場封存并妥善安置，并在固定資產(chǎn)檔案上注明閑置原因和閑置時間。以后如重新投入使用應由本單位的設備管理部門派人到場解除封存并在固定資產(chǎn)管理檔案注明重新使用的時間。固定資產(chǎn)由使用狀態(tài)轉(zhuǎn)入閑置狀態(tài)和由閑置狀態(tài)轉(zhuǎn)入使用狀態(tài)，設備管理部門、使用部門的固定資產(chǎn)管理檔案和本級財務部門的固定資產(chǎn)明細賬都要登記相應的事項，做出相應的調(diào)整。第二十七條固定資產(chǎn)發(fā)生毀損或需要報廢，使用部門要立即向本單位的設備管理部門報告，由設備管理部門會同有關人員對毀損或需報廢設備進行技術鑒定、分析，會同本單位財務部門辦理各種報批手續(xù)，對毀損的設備查明原因，分清責任，屬人為因素造成的，由所在單位根據(jù)情節(jié)輕重和損失大小對有關責任人進行處罰，屬客觀因素造成的由財務部門向保險機構辦理索賠手續(xù)。第二十八條固定資產(chǎn)出現(xiàn)盤盈或盤虧，應由同級的設備管理部門會同有關人員查明原因，出現(xiàn)盤盈的要及時登記固定資產(chǎn)管理檔案，并通過本級財務部門入賬；出現(xiàn)盤虧的要分清責任，由所在單位據(jù)情節(jié)輕重和損失大小對有關責任人進行處罰，并辦理各種報批手續(xù)，獲準后注銷盤虧的固定資產(chǎn)有關檔案，所在單位財務部門根據(jù)批準注銷、盤虧的文件進行相應的會計處理并注銷盤虧固定資產(chǎn)的明細賬。第二十九條對于出租、出借、出售和投資轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)，應由設備管理部門會同財務部門按規(guī)定上報經(jīng)批準后予以辦理，并簽訂合同。對出租、出借、出售和投資轉(zhuǎn)出的收入和發(fā)生的相關費用要及時入帳、做好相關記錄。第四節(jié)監(jiān)督和檢查第三十條固定資產(chǎn)的監(jiān)督、檢查權由公司生產(chǎn)計劃部、財務部共同行使。第三十一條監(jiān)督與檢查的主要內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)購置、技術改造和大修理項目是否經(jīng)提報計劃，是否批準立項，是否存在越權審批行為以及是否嚴
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇六
為全面深入落實貫徹國家、省、市關于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控的、有關要求，統(tǒng)一防控應對新型冠狀病毒感染肺炎，根據(jù)《中華人民共和國傳染病防治法》、《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急條例》及相關規(guī)定，我項目部為切實做好新型冠狀病毒肺炎防控的相關工作，特按要求制定本預案。
以中國疾病預防控制措施為指導，建立新型冠狀病毒預防和控制傳染病的處理機制，迅速開展施工現(xiàn)場防控傳染病緊急情況的處置工作，及時采取防控措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置、早治療，堅決防止疫情輸入、蔓延、輸出，避免疫情在項目出現(xiàn)、擴散和蔓延。最大限度地降低損失和影響，有效、切實維護生命安全和秩序穩(wěn)定。
1、宣傳和普及傳染病防控知識，提高廣大施工人員的自我保護意識。
2、打好提前仗，早作準備，早預防，及時部署相關工作和落實相關措施。
3、完善傳染病報告制度，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早隔離、早治療。
4、建立快速反應和應急處理機制，及時采取措施，確保傳染病不在本工程傳染。
5、嚴格控制新入場人員，進行登記備案，并對外地進工地人員進行健康監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)可疑病例，及時送往定點醫(yī)院，嚴禁在工地留宿，特別注意湖北省來青人員的檢查。
1、預防為主、常抓不懈。宣傳普及傳染病防控知識，提高全體工人的防護意識，加強日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)病例及時采取有效的預防與控制措施，迅速切斷傳播途徑，控制疫情的傳播和蔓延。
2、規(guī)范管理、統(tǒng)一領導。嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)，對傳染病突發(fā)事件的預防、疫情報告、控制和救治工作實行依法管理。成立預防傳染病工作領導小組，協(xié)調(diào)與落實項目建筑地對傳染病的防控工作。
3、快速反應、運轉(zhuǎn)高效。建立預警和醫(yī)療救治快速反應機制，增強應急處理能力。按照“四早”要求，保證發(fā)現(xiàn)、報告、隔離、治療等環(huán)節(jié)緊密銜接，一旦發(fā)現(xiàn)疫情，快速反應，及時準確處置。
4、現(xiàn)場封閉管理原則。各類工地施工作業(yè)、生活區(qū)域應與外界圍擋隔離，不能圍擋隔離的應設警戒。
5、“外防輸入，內(nèi)防擴散”原則。各類工地以項目部為單位，嚴格按照防控要求，對所有外來人員均實行嚴格準入管理，場內(nèi)工作人員無特殊情況禁止對外流動。
成立建筑工地傳染病防控工作小組，負責組織、指揮、協(xié)調(diào)與落實傳染病的防控工作。
公司分管領導：防控工作小組：
組長：
副組長：
成員及分工：
(1)宣傳與教育：
(2)消毒與檢查：
(3)聯(lián)絡與上報：
(4)急救電話：120
(5)其他成員：項目部其他人員、安保人員及各分包單位相關負責人
1、項目部對外部進場人員實行嚴格準入制度，對符合疫情防控要求的人員準予進入工地。
2、對工地內(nèi)工作人員，建立健康監(jiān)測和嚴格外出制度。每天兩次對全部人員進行體溫測量和登記，發(fā)現(xiàn)發(fā)熱特別是伴有咳嗽、咽喉疼痛等狀況等身體異常人員，立即采取隔離、送醫(yī)等應急處置。
3、做好宣傳教育工作，派發(fā)資料及宣傳傳染病的防控知識，加強工人個人衛(wèi)生教育。教育工人飯前便后以及班后一定要洗手，注意個人衛(wèi)生，使用肥皂和流動水洗手。
4、嚴格落實全員登記制度，對進出工地人員的姓名、籍貫、來去方向、交通方式及時間等信息實施真實、動態(tài)記錄。工地大門值班人員嚴格登記管理制度，嚴禁無關人員進入施工現(xiàn)場。
5、對配送材料、物資等外來人員，車輛進場后，車上人員不得出駕駛室，貨物、物資由項目部安排工地內(nèi)人員接收和裝卸。
6、做好工地內(nèi)人員生活保障工作，確保生活保障物資充裕。由專人外出采買，外出人員做好自身防護措施，出入時間、路線做好登記備案。
7、做好防范措施，門衛(wèi)及辦公室配備體溫計，75%酒精，84消毒液，口罩等應急防范物品，保持施工現(xiàn)場、宿舍衛(wèi)生及室內(nèi)空氣流通，落實環(huán)境消毒制度，切實做好施工現(xiàn)場衛(wèi)生管理、個人衛(wèi)生防護和生活垃圾裝袋清理，做好處理垃圾污物，消除鼠、蟑、蚊、蠅等病媒生物孽生環(huán)境，及時組織開展全面的病媒生物防治與消殺，有效降低病媒生物密度。
8、安排專人實施24小時值班和項目領導帶班，帶班領導和值班人員要確保在崗在位、通信暢通。
9、實行日報告和零報告制度。完善傳染病報告，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早隔離、早治療，分層管理，及時落實”。要做好與項目所在地街道、社區(qū)、居委會的配合工作，現(xiàn)場防控方案執(zhí)行和每日疫情防控情況形成日報反饋到分公司。若出現(xiàn)疫情第一時間向xx市定點醫(yī)院報告，同時上報分公司和相關政府主管部門。
1、在第一時間內(nèi)向上級主管部門、衛(wèi)生部門報告。
2、對一般發(fā)熱等病人的處理：
(1)出現(xiàn)發(fā)熱咳嗽咽痛等癥狀，應及時就醫(yī)，不得帶病上班。發(fā)熱病人退熱兩天后，且無反復，憑醫(yī)院的、健康證明，才能回崗。
(2)在規(guī)定時間內(nèi)將發(fā)熱人數(shù)向相關上級主管部門報告，并對病人作跟蹤了解。
3、對可疑病例的處理
(1)發(fā)熱病人經(jīng)醫(yī)院認為有傳染病疑似病例嫌疑的，項目部第一時間立即報告主管部門。對在工地發(fā)現(xiàn)病人和接觸過的人員，要在第一時間進行隔離觀察通知醫(yī)院診治。
(2)工地要對可疑病人所在寢室或活動場所進行徹底消毒;對與可疑病人密切接觸的人員進行隔離觀察。
(3)可疑病人在醫(yī)院接受治療時，禁止任何人員前往探望。
(4)工地應根據(jù)可疑病人活動的范圍，在相應的范圍內(nèi)調(diào)整施工計劃和安排。
4、對傳染病人的處理
(1)封鎖疫點。立即封鎖患者所在寢室及班組，等待衛(wèi)生部門和相關主管部門的處理意見。
(2)疫點消毒。對工地所有場所進行徹底消毒，消毒必須嚴格按標準操作，消毒結束后進行通風換氣。
(3)疫情調(diào)查。工地應配合衛(wèi)生部門進行流行病學調(diào)查。對傳染病人到過的場所、接觸過的人員，進行隨訪，并采取必要的隔離觀察措施。
5、根據(jù)相關規(guī)定，出現(xiàn)因疫情原因需要部分或全部停工，按上級建委和衛(wèi)生部門的通知精神執(zhí)行。
6、準備一定數(shù)量的體溫計和口罩等應急物資。
項目部適當安排經(jīng)費用于傳染病疫情的宣傳及防控工作，確保處理事件的快速反應能力。
實行責任追究制。項目經(jīng)理為第一責任人，分管領導具體負責，各班組長直接負責。全體管理人員必須把傳染病的防控工作作為重要工作來抓，站在講政治的高度，以對工人高度負責的態(tài)度，認真做好傳染病防控工作，層層落實責任，做到防患于未然。對因工作不力、不負責任、措施不當造成工地傳染病疫情擴散傳播或?qū)κ┕と藛T健康造成嚴重后果的，將按上級有關規(guī)定實行責任倒查，并追究相關人員的政治經(jīng)濟責任。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇七
前段時間 一直在集團下屬的一家子公司，這里正面臨組織結構調(diào)整與改革，上次主要重新完成了公司組織架構的設計 ，高管陸續(xù)到位，接著對中層（部門部長和車間主任）一級實施 了公開競聘工作，也基本到位，接下來的是這些部門部長提交本部門組織架構圖，編寫崗位說明書，這一工作在總經(jīng)理 的領導 下和人力資源 部的協(xié)助下也確定下來，我作為集團人力部派駐的hr支持人員也全程參與了兩天的會議，談得比較艱難，好在一切都定下來了，崗位說明書也拿出了初稿。
1、筆試：剛開始考慮筆試并不適合這類競聘，因為涉及崗位有18個，各崗位之間專業(yè)度不同，而筆試適用于同一性質(zhì)崗位多人競聘的狀況，但我還是考慮加入這個考核方式，一來使考核形式多樣化，二來檢驗 競聘人員的基本素質(zhì)。試卷內(nèi)容我考慮以管理 知識和行業(yè) 知識為主（都是主管以上管理人員），結合對競聘崗位的工作思路闡述，考察競聘人的基本管理素質(zhì)和思路，題型分布為選擇 與判斷30分，案例分析2題共40分，最后針對工作思路的闡述30分，時間為60分鐘，閱卷時間為10分鐘。試卷我也正在設計中，完成后給領導審核 。此項占20％權重。
2、競聘面試 評估：這一套程序 是內(nèi)部競聘中免不了的考核方式，通過撰寫競聘演講稿（規(guī)定格式 和內(nèi)容，應至少包括個人基本情況、應聘此崗位優(yōu)勢所在、應聘上此崗位后的工作思路、工作目標以及檢查目標的方式等）并現(xiàn)場演講－答辯，演講完畢后要接受評委提問，由競聘評估小組人員根據(jù)《競聘面試評估表》十項指標分別予以評估，所有評委評分加權平均得出本人的競聘面試得分。評委的組成初步考慮由公司總經(jīng)理、分管副總、部門部長以及與本部門業(yè)務有往來的部門部長、另有10位職工代表全程旁聽并公證得分統(tǒng)計。此項占40％權重。
3、綜合素質(zhì)評估：此項評估主要針對競聘候選人過去表現(xiàn)進行評估，評估內(nèi)容包括態(tài)度、能力 和業(yè)績幾個方面，設計《綜合評估表》由本人直接上級和分管領導逐項進行打分評估。
4、民主評議：本次針對副職和主管的競聘考核如采用前次對部長的大范圍表格 評議不太現(xiàn)實，工作量很大，也沒有意義，故我考慮通過直接投信任票的方式來做民主評議，也就是pk。由第2項提到的全程參與評估的10位群眾對競聘候選人逐個進行投票，每人擁有一張信任票，只能把信任票投給某一人或者棄權，1票算得1分，此舉主要是為了評估群眾對競聘者的認可度。占10％權重。
通過以上4種評估方式，綜合得出競聘人得分，擇優(yōu)錄取。雖然競聘方式有些復雜，但個人認為可操作性還是比較高的。
企業(yè)內(nèi)部合作 單位內(nèi)部安全管理方案篇八
二、負責項目工程規(guī)劃方案設計、施工圖設計和報建辦證工作;
三、負責對項目工程質(zhì)量、工期、安全及文明施工的監(jiān)管和指導工作;
六、制定項目工程的成本控制目標，報公司批準后負責實施;
七、負責與公司內(nèi)部各職能部門工作的協(xié)調(diào)、協(xié)作與銜接;
十一、組織對項目工程的技術交底和圖紙會審工作;
十三、負責對已建成的廠區(qū)所有設施設備進行維護維修工作;
十五、負責落實公司領導安排的其它臨時性工作。
【本文地址：http://www.aiweibaby.com/zuowen/3344219.html】
