合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案

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合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案
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方案在各個(gè)領(lǐng)域都有著重要的作用,無論是在個(gè)人生活中還是在組織管理中,都扮演著至關(guān)重要的角色。通過制定方案,我們可以有條不紊地進(jìn)行問題的分析和解決,避免盲目行動(dòng)和無效努力。以下是我給大家收集整理的方案策劃范文,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇一

2015年6月5日— 2015年9月30日.

全行所有員工.

本次“四掃”工作的重點(diǎn)對(duì)象為園區(qū)、農(nóng)村、街道、商戶等.

為明確分工,確?!八膾摺辈涣羲澜?營(yíng)銷分片如下:

八一支行:手拖居委會(huì)、埂頭村委會(huì)、公園居委會(huì)及片區(qū)村委會(huì)等

昌南新城支行:昌南居委會(huì)、彭家村委會(huì)、西邊山居委會(huì)

府前支行:府前路居委會(huì)

銀三角:蓮南居委會(huì)及片區(qū)村委會(huì)等

其他網(wǎng)點(diǎn):網(wǎng)點(diǎn)所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)范圍(含街道商戶、轄內(nèi)企業(yè)及農(nóng)戶).

1、為突出重點(diǎn),明確目標(biāo),本次“四掃”工作分兩個(gè)階段.

第一階段,主要任務(wù)是“掃園”和“掃村”,要求在6月底前完成.

第二階段,主要任務(wù)是“掃街”和“掃戶”,要求在9月底前完成.

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇二

第一條為進(jìn)一步貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)為本的管理方法,促進(jìn)全行有效履行反洗錢義務(wù),提高反洗錢水平,根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《江西省金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)意見》等有關(guān)反洗錢法律法規(guī)規(guī)章,并結(jié)合我行實(shí)際,特制定本工作方案。

第二條本方案所稱反洗錢內(nèi)部審計(jì),是指本行審計(jì)部門根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行反洗錢工作的有關(guān)規(guī)定,對(duì)全行的反洗錢制度建設(shè)、執(zhí)行情況和相關(guān)部門、崗位反洗錢工作履職情況進(jìn)行的專門、獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)等活動(dòng)。

第三條 景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行稽核監(jiān)察部為我行反洗錢內(nèi)部審計(jì)部門。

第四條 景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)遵循“獨(dú)立性、客觀性、風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則。獨(dú)立性原則是指堅(jiān)持機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)上的獨(dú)立性,由稽核監(jiān)察部開展反洗錢內(nèi)部審計(jì),與反洗錢部門開展的反洗錢檢查相互獨(dú)立;客觀性原則是指應(yīng)以事實(shí)為基礎(chǔ),以反洗錢法律法規(guī)和規(guī)章為依據(jù),實(shí)事求是地反映審計(jì)過程與結(jié)果;風(fēng)險(xiǎn)為本原則是指應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開展反洗錢內(nèi)部審計(jì),將重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)。

第五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是促進(jìn)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度和操作規(guī)程;評(píng)價(jià)本行反洗錢內(nèi)部控制的健全性和有效性;促使全行各業(yè)務(wù)條線反洗錢工作有效開展并形成整體合力;逐步提高預(yù)防、監(jiān)測(cè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),增加銀行的價(jià)值。

第六條 稽核監(jiān)察部每年至少應(yīng)對(duì)總部及其分支機(jī)構(gòu)開展1次反洗錢內(nèi)部審計(jì)(稽核),每年不少于20%的審計(jì)面。

反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)納入年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,統(tǒng)籌安排。

第七條 稽核監(jiān)察部在開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)時(shí),有權(quán)及時(shí)、全面了解本行反洗錢工作相關(guān)的經(jīng)營(yíng)管理信息,并就有關(guān)問題向?qū)徲?jì)對(duì)象和相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。

第八條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守保密和回避制度,保守反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作中知悉的有關(guān)秘密,主動(dòng)回避與個(gè)人存在利害沖突的審計(jì)項(xiàng)目。

第九條內(nèi)部審計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念為基礎(chǔ),采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)形式開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

第十條 內(nèi)部審計(jì)包括常規(guī)內(nèi)部審計(jì)和特殊內(nèi)部審計(jì),審計(jì)方式為全面審計(jì)或?qū)m?xiàng)審計(jì)。

全面審計(jì)是指對(duì)反洗錢審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行全部審計(jì)的內(nèi)部審計(jì)工作;

專項(xiàng)審計(jì)是指對(duì)反洗錢審計(jì)內(nèi)容中的某一項(xiàng)或幾項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)工作。

第十一條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)包括但不限于以下內(nèi)容:

(一)反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)情況;

(二)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況;

(三)反洗錢宣傳和培訓(xùn)情況;

(四)客戶身份識(shí)別、持續(xù)識(shí)別情況;

(五)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分情況;

(六)客戶身份資料及交易記錄保存情況;

(七)大額和可疑交易報(bào)告情況;

(八)可疑交易人工識(shí)別情況;

(十一)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門的履職情況及內(nèi)部考核情況;

(十二)其他重要事項(xiàng)。

第十二條 內(nèi)部審計(jì)方法主要有談話(與負(fù)責(zé)人、反洗錢聯(lián)絡(luò)員或重要崗位員工)、查閱反洗錢檔案(反洗錢日志、反洗錢內(nèi)控制度、客戶身份資料、大額及可疑交易記錄、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表、反洗錢培訓(xùn)宣傳記錄、會(huì)議紀(jì)要等等)、查閱客戶身份識(shí)別及重新識(shí)別記錄(傳票、客戶身份信息基本臺(tái)賬)、重點(diǎn)客戶資料抽查(交易量及資金量客戶排名考前的客戶)、進(jìn)行反洗錢調(diào)查問卷(反洗錢業(yè)務(wù)考試)等。

第十三條 稽核監(jiān)察部可以根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合反洗錢工作的實(shí)際,創(chuàng)新審計(jì)方式方法,確定審計(jì)內(nèi)容。

第三章審計(jì)準(zhǔn)備

第十四條稽核監(jiān)察部應(yīng)了解和分析本級(jí)及下級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作情況,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向確定內(nèi)部審計(jì)對(duì)象。

第十五條 開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)立項(xiàng),并制定工作方案,經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第十六條 在反洗錢內(nèi)部審計(jì)實(shí)施前應(yīng)成立反洗錢內(nèi)部審計(jì)組,成員包括組長(zhǎng)、主審人和審計(jì)人員。根據(jù)實(shí)際情況,可在審計(jì)組下成立若干審計(jì)小組,每個(gè)審計(jì)小組成員不得少于2人。

(一)主持進(jìn)場(chǎng)會(huì)談和離場(chǎng)會(huì)談;

(二)負(fù)責(zé)組織、實(shí)施審計(jì)工作;

(三)確認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果;

(四)決定反洗錢內(nèi)部審計(jì)中的其他重要事項(xiàng)。

第十八條主審人的職責(zé)如下:

(一)決定現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)度;

(二)組織起草《現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》和《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書》等檢查文書;

(三)管理被查單位提供的業(yè)務(wù)檔案和有關(guān)資料;

(四)決定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)組織和實(shí)施中的其他有關(guān)事項(xiàng)。

第十九條審計(jì)人員按照分工具體實(shí)施反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

第二十條審計(jì)部門開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)制作《審計(jì)通知書》一式兩份,一份交由被審計(jì)單位,一份由稽核監(jiān)察部留存。

第二十一條審計(jì)組實(shí)施反洗錢內(nèi)部審計(jì)前,應(yīng)對(duì)審計(jì)組成員進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn),要求審計(jì)組成員掌握現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施方案、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)要求和被查單位有關(guān)情況,遵守工作紀(jì)律等。

第四章現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施

第二十二條審計(jì)組實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí),應(yīng)向被審計(jì)單位出示《審計(jì)通知書》,按《審計(jì)通知書》確定的時(shí)間進(jìn)駐被審計(jì)單位。

第二十三條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合審計(jì)組的工作,并提供有關(guān)材料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

(二)聽取被審計(jì)單位的反洗錢工作介紹。

第二十五條審計(jì)組調(diào)閱被審計(jì)單位憑證等資料應(yīng)填制《審計(jì)調(diào)閱資料清單》一式兩份,一份交被審計(jì)單位,一份由審計(jì)組留存?,F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后,審計(jì)組應(yīng)將調(diào)閱資料退回被審計(jì)單位,并由調(diào)閱人和收回人簽字確認(rèn)。

第二十六條 在進(jìn)行反洗錢內(nèi)部審計(jì)時(shí),每次審計(jì)的抽樣量不得低于2個(gè)月的業(yè)務(wù)量。

第二十七條審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí),應(yīng)對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行記錄,編制《工作底稿》。

審計(jì)人員應(yīng)對(duì)所編制的《工作底稿》的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第二十八條審計(jì)組應(yīng)就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行取證。取證材料包括被審計(jì)單位有關(guān)憑證、報(bào)表和反洗錢工作檔案等原件、復(fù)印件或照片。證據(jù)復(fù)印件應(yīng)當(dāng)加蓋被審計(jì)單位公章,被審計(jì)單位拒絕簽字或者蓋章的,審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在有關(guān)證據(jù)上注明原因并由審計(jì)組長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

第二十九條主審人應(yīng)組織審計(jì)人員對(duì)有關(guān)審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核、綜合分析,制作《事實(shí)確認(rèn)書》,經(jīng)審計(jì)組組長(zhǎng)審核并簽字確認(rèn)后送交被審計(jì)單位。

被審計(jì)單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi),以書面形式對(duì)《事實(shí)確認(rèn)書》所述事實(shí)進(jìn)行確認(rèn)或提出異議。

被審計(jì)單位對(duì)《事實(shí)確認(rèn)書》所述事實(shí)沒有異議的,應(yīng)加蓋公章和主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn);被審計(jì)單位有異議的,應(yīng)提交說明材料及證據(jù),審計(jì)組應(yīng)予以核實(shí)。被審計(jì)單位超過時(shí)限未反饋意見的,不影響審計(jì)組根據(jù)證據(jù)對(duì)有關(guān)事實(shí)的認(rèn)定。

第五章審計(jì)處理

第三十條審計(jì)組應(yīng)當(dāng)在核實(shí)審計(jì)事實(shí)并確認(rèn)審計(jì)程序符合有關(guān)規(guī)定后,根據(jù)被審計(jì)單位的反饋意見,撰寫反洗錢內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。

第三十一條稽核監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)將反洗錢內(nèi)部審計(jì)報(bào)告及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)或反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告,同時(shí)報(bào)送反洗錢部門;如開展的是反洗錢特殊內(nèi)部審計(jì),還應(yīng)將審計(jì)報(bào)告于內(nèi)部審計(jì)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

第三十二條 在進(jìn)行反洗錢內(nèi)部審計(jì)中,認(rèn)定被審計(jì)單位存在違反反洗錢有關(guān)法律法律和規(guī)章的,應(yīng)當(dāng)提出處罰依據(jù)、整改意見和處罰建議,要求被審計(jì)單位對(duì)存在問題在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行整改。

第三十三條 稽核監(jiān)察部有權(quán)對(duì)被審計(jì)單位或部門對(duì)反洗錢內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。

第三十四條 稽核監(jiān)察部應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的涉嫌洗錢犯罪的線索報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu),并通報(bào)給相關(guān)主管部門,由主管部門負(fù)責(zé)處理。

第三十五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)束后,審計(jì)人員應(yīng)將審計(jì)過程中的所有資料按照本行有關(guān)規(guī)定立卷歸檔,妥善保管。

第三十六條 稽核監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束前的10個(gè)工作日內(nèi)將本年度反洗錢內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)告上級(jí)審計(jì)部門。

第七章附則

第三十七條 本方案所列審計(jì)文書的格式范本,由稽核監(jiān)察部結(jié)合反洗錢審計(jì)工作的實(shí)際需要自行制定。

第三十八條 本方案由景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本方案自下文之日起執(zhí)行。

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇三

為深入貫徹“”會(huì)議精神,認(rèn)真落實(shí)《英山縣中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要(20xx-20xx)》關(guān)于“加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)使用管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)政資金管理法律制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)對(duì)教育經(jīng)費(fèi)投入和使用的監(jiān)督檢查和審計(jì)”的要求,全面加強(qiáng)中小學(xué)校財(cái)務(wù)管理,現(xiàn)就縣教育局20xx年工作要點(diǎn)中“規(guī)范財(cái)務(wù)管理,建立完善的內(nèi)審和監(jiān)管機(jī)制”機(jī)制安排,特制訂本審計(jì)工作實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以規(guī)范管理、服務(wù)指導(dǎo)為宗旨,依據(jù)教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》要求,堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則,對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行依法審計(jì),客觀公正地評(píng)價(jià)學(xué)校負(fù)責(zé)人及財(cái)會(huì)人員在學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作中的業(yè)績(jī)及不足之處,并提出整改意見。進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,促進(jìn)學(xué)校規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為。

二、審計(jì)對(duì)象和范圍

鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)(完全小學(xué)以上)、縣直學(xué)校及高中20xx年度財(cái)務(wù)收支情況(會(huì)計(jì)年度區(qū)間:xx個(gè)月,并與20xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)的會(huì)計(jì)區(qū)間銜接),包括學(xué)校食堂和附屬幼兒園、學(xué)前班經(jīng)費(fèi)收支及學(xué)校往來款項(xiàng)結(jié)算情況,以及學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度建立和和情況,必要時(shí)追溯延伸到以前年度。

三、審計(jì)內(nèi)容

1、全面了解被審計(jì)學(xué)校的基本情況,摸清家底,掌握學(xué)校資產(chǎn)和負(fù)債的真實(shí)情況。

2、審計(jì)20xx年度財(cái)務(wù)收支情況。查看學(xué)校是否嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定組織各項(xiàng)收入,各項(xiàng)收費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn);各項(xiàng)支出是否嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及上級(jí)主管部門有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。查看學(xué)校的各項(xiàng)收支會(huì)計(jì)處理是否合法、合理,會(huì)計(jì)核算是否合規(guī),有無虛列虛報(bào)、違反規(guī)定發(fā)放錢物和其他違紀(jì)違規(guī)問題;查看各類專項(xiàng)資金的核算是否合規(guī),是否??顚S谩?/p>

3、審計(jì)20xx年度食堂財(cái)務(wù)情況。查看學(xué)校食堂材料物品的成本核算是否規(guī)范,充刷卡額是否全額納入賬上核算,伙食收入和營(yíng)養(yǎng)補(bǔ)助資金的會(huì)計(jì)處理是否規(guī)范。

4、審計(jì)20xx年年終工資兌現(xiàn)的落實(shí)情況。

5、檢查學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度的建立和執(zhí)行情況,以及遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)制度情況;查看學(xué)校收支預(yù)算計(jì)劃和化債目標(biāo)方案。

四、組織實(shí)施

為順利完成審計(jì)工作任務(wù),成立兩個(gè)審計(jì)小組,分別由胡衛(wèi)東、陳世平為審計(jì)小組組長(zhǎng),審計(jì)人員根據(jù)工作需要從教育系統(tǒng)兼職內(nèi)審員中抽調(diào),具體人員臨時(shí)通知。各審計(jì)小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施審計(jì)的各項(xiàng)具體工作,分校出具審計(jì)報(bào)告。對(duì)審計(jì)查出的問題限期督促整改落實(shí)。

五、工作紀(jì)律及要求

1、各學(xué)校要做好審計(jì)相關(guān)的準(zhǔn)備工作,并按時(shí)接受審計(jì);為審計(jì)小組提供必要的工作條件,確保審計(jì)工作順利進(jìn)行。

2、審計(jì)小組在實(shí)施審計(jì)前,先下發(fā)審計(jì)通知書,審計(jì)結(jié)束后按規(guī)范要求編制審計(jì)工作底稿,及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告。全部審計(jì)工作結(jié)束后,應(yīng)將相關(guān)資料整理匯總,寫出書面報(bào)告材料。

3、審計(jì)人員在審計(jì)過程中必須按照客觀公正、實(shí)事求是的原則,堅(jiān)持規(guī)范審計(jì)與服務(wù)指導(dǎo)相結(jié)合。嚴(yán)格執(zhí)行《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的內(nèi)部審計(jì)工作程序,嚴(yán)守審計(jì)工作紀(jì)律。

4、審計(jì)工作期間,必須嚴(yán)格遵守中央“八項(xiàng)規(guī)定”、“六項(xiàng)禁令”的有關(guān)要求。

六、審計(jì)時(shí)間及安排

審計(jì)工作從20xx年3月下旬開始,分組分階段進(jìn)行,具體到校時(shí)間以書面內(nèi)審?fù)ㄖ獣械膶徲?jì)時(shí)間為準(zhǔn)。

3月完成溫泉小學(xué)、特教學(xué)校的年度財(cái)務(wù)收支審計(jì);

xx月份匯總整理全縣審計(jì)工作情況。

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇四

按照黨的十八大會(huì)議精神和中央政治局關(guān)于“八項(xiàng)規(guī)定”要求,堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)原則,充分發(fā)揮審計(jì)在監(jiān)督、考核、管理和任用領(lǐng)導(dǎo)干部,促進(jìn)其正確履行職責(zé),加強(qiáng)廉政建設(shè)和懲治腐敗等方面的重要作用。

進(jìn)一步貫徹黨的十八大提出的完善權(quán)力制約和監(jiān)督機(jī)制的要求,以增強(qiáng)黨的執(zhí)政能力,加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督,正確評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況,促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政,樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的政績(jī)觀,加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)和廉政建設(shè)為目標(biāo)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展,遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律法規(guī),貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)工作的方針政策和決策部署,制定和執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)決策以及與領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的管理決策等活動(dòng)情況。當(dāng)前特別要關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”,貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《若干意見》,在贛南蘇區(qū)振興發(fā)展工作中廉潔從政的情況。

根據(jù)縣委組織部的委托,積極穩(wěn)妥地搞好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)方式為領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)和離任審計(jì)。如果離任審計(jì)數(shù)量較多,則不安排任中審計(jì),如果離任審計(jì)數(shù)量較少,則按照組織部要求,有計(jì)劃地安排部分領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)。

審計(jì)內(nèi)容:一是以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支審計(jì)為主要途徑,重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部所在部門、單位的內(nèi)部控制制度是否完善;二是上級(jí)各項(xiàng)方針政策是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行,特別是貫徹落實(shí)蘇區(qū)振興發(fā)展有關(guān)政策是否堅(jiān)決、有力;三是部門、單位內(nèi)部是否堅(jiān)持科學(xué)民主決策;四是領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)本部門、本單位各項(xiàng)財(cái)政性資金支出是否真實(shí)合法、支出結(jié)構(gòu)是否合理、專項(xiàng)資金是否合法合規(guī)并有效利用。五是“三公”經(jīng)費(fèi)的支出是否得到有效地控制等。揭示領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支中不真實(shí)、不合法、資金使用效益差、違反領(lǐng)導(dǎo)干部廉政規(guī)定和其他違法違紀(jì)的問題。著重從制度層面發(fā)現(xiàn)問題、提出建議、規(guī)范管理,不斷提高財(cái)政資金管理水平和使用效益,推進(jìn)公共財(cái)政體制的建立和完善。

(一)認(rèn)真做好審前的調(diào)查工作。了解被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部單位的基本情況和被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)有關(guān)的情況,聽取紀(jì)檢、組織、監(jiān)察、人事等有關(guān)部門的意見,收集相關(guān)資料。

(二)制定切實(shí)可行的審計(jì)方案。在審計(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)上,明確審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)要求、審計(jì)組織、審計(jì)方式、延伸審計(jì)單位、其他審計(jì)事項(xiàng)等,制定切實(shí)可行的審計(jì)方案。

(三)組成精干的審計(jì)組。挑選業(yè)務(wù)精通、有責(zé)任心、事業(yè)感,敢于碰硬,敢于堅(jiān)持原則的審計(jì)人員任審計(jì)組長(zhǎng),實(shí)行審計(jì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成自己所擔(dān)負(fù)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù)。

(四)認(rèn)真履行審計(jì)程序。嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。堅(jiān)持公平、公正、實(shí)事求是的原則,做好審計(jì)進(jìn)點(diǎn)前的公示,變閉門審計(jì)為開門審計(jì),實(shí)行“一談二會(huì)三制”:即背靠背,個(gè)別談話、進(jìn)點(diǎn)時(shí)召開座談會(huì)和要情分析會(huì)、審計(jì)項(xiàng)目三級(jí)復(fù)核制度,認(rèn)真負(fù)責(zé)地出具審計(jì)結(jié)果

報(bào)告

(五)提高審計(jì)評(píng)價(jià)質(zhì)量。審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)堅(jiān)持明確具體和實(shí)事求是的原則,以領(lǐng)導(dǎo)干部主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、黨和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策和決策部署落實(shí)情況、重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策和執(zhí)行情況、經(jīng)濟(jì)事務(wù)管理情況、個(gè)人廉潔自律等情況為重點(diǎn),嚴(yán)格區(qū)分現(xiàn)任和歷史責(zé)任、直接責(zé)任與間接責(zé)任、主觀責(zé)任、工作失誤與瀆職及貪贓枉法的界限,客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

(六)充分發(fā)揮全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議的作用。充分利用紀(jì)檢、組織、監(jiān)察、人事等部門信息資源,經(jīng)常向聯(lián)席會(huì)議匯報(bào)情況,征求意見,取得相關(guān)部門的理解、關(guān)心和支持,及時(shí)通報(bào)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的情況,與有關(guān)部門一起研究和解決領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中出現(xiàn)的問題,為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的順利進(jìn)行和妥善處理各種問題打好基礎(chǔ)。

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇五

領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的目的,是為了客觀公正地評(píng)價(jià)干部在管理職責(zé)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中業(yè)績(jī)和對(duì)存在問題應(yīng)負(fù)的責(zé)任,促使領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),強(qiáng)化內(nèi)部管理,遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī),增強(qiáng)紀(jì)律觀念,促進(jìn)廉政建設(shè),并為組織、人事部門提供考察和使用干部依據(jù),以促進(jìn)加強(qiáng)干部管理。

根據(jù)組織部的要求,此次審計(jì)主要對(duì)原總務(wù)處處長(zhǎng)葉鳴離任及原教務(wù)處處長(zhǎng)汪小飛調(diào)任,原藝術(shù)學(xué)院院長(zhǎng)左鐵峰辭任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

被審計(jì)負(fù)責(zé)人任職在三年以上的,對(duì)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以近三年的情況為主,必要時(shí)可延伸審計(jì)至任職期間的其他年度;任期在三年或三年以下的,對(duì)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以任職期間的情況為主。具體范圍以下發(fā)的審計(jì)通知書內(nèi)容為準(zhǔn)。

根據(jù)工作要求,決定成立由黃先進(jìn) 、汪進(jìn)團(tuán)、唐瑩瑩、張翔組成的審計(jì)組,其中黃先進(jìn)任組長(zhǎng),汪進(jìn)團(tuán)副任組長(zhǎng)。

1.依法依規(guī)履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)情況;

3.內(nèi)控制度的健全和執(zhí)行情況的審核;

4.各類經(jīng)費(fèi)收支情況的審核;

5.債權(quán)債務(wù)清理情況的審核;

8.本人遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)、廉潔自律情況(有無“小金庫(kù)”,賬外賬)

9.需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。

抽查法、核對(duì)法、審計(jì)分析法、審計(jì)盤點(diǎn)法和問卷調(diào)查法

報(bào)送審計(jì)

八、時(shí)間要求

2020年9月25日至2020年11月10日完成。

合規(guī)審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)工作方案篇六

作為一名剛要進(jìn)入教學(xué)崗位的新教師,我很榮幸地接任初一(2)班的班主任工作,面對(duì)這些對(duì)未來滿懷憧憬、滿懷希望、渴望知識(shí)、追求新奇的初一新生,我的想法是:為了使學(xué)生能夠在上塘中學(xué)學(xué)習(xí)的三年時(shí)間里,學(xué)到更多的本領(lǐng),發(fā)展自己的個(gè)性,提高個(gè)人的'素質(zhì),我將盡我最大的努力,教導(dǎo)這批學(xué)生認(rèn)識(shí)自己、提高自己。在軍訓(xùn)的時(shí)候我就向他們闡述了未來三年的預(yù)想,“三年我們要風(fēng)風(fēng)雨雨一起度過,這三年將會(huì)是怎樣的三年,我不得而知。也許是和風(fēng)細(xì)雨春暖花開的三年,也許是雷霆萬鈞電閃雷鳴的三年,也許是細(xì)雨綿綿,波瀾不驚的三年。但我將始終把學(xué)生的成長(zhǎng)放在工作中的首位,當(dāng)一位稱職的船長(zhǎng),帶領(lǐng)初一(2)班這條大船平穩(wěn)地行駛在知識(shí)的海洋中。另外,我校的學(xué)生城鄉(xiāng)結(jié)合,各個(gè)方面參差不齊,管理是有一定難度的。因此,做好新初一的班主任工作至關(guān)重要,如果能夠把握好這一環(huán)節(jié),對(duì)以后工作的開展將起到事半功倍的效果。

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)新課程背景下的教改精神,更新自己的教育教學(xué)理念,掌握班主任工作的藝術(shù),結(jié)合具體情況,實(shí)施愛的教育。

2、充分依靠學(xué)生,組織學(xué)生,調(diào)動(dòng)他們的積極性、創(chuàng)造性,創(chuàng)建一個(gè)和諧的班集體。

3、堅(jiān)持抓常規(guī)教育,并利用一切有利因素,促使學(xué)生在紀(jì)律、學(xué)習(xí)等方面有更進(jìn)一步的提高。

我班共有學(xué)生48人。其中男生28人,女生20人。本學(xué)期我班的基本目標(biāo)是:建立一支有進(jìn)取心、能力較強(qiáng)的班干部隊(duì)伍,全體同學(xué)都能樹立明確的學(xué)習(xí)目的,形成良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣;培養(yǎng)學(xué)生良好的行為規(guī)范,弘揚(yáng)正氣,逐步形成守紀(jì)、進(jìn)取、勤奮的班風(fēng)。

1、班級(jí)工作計(jì)劃

要以全國(guó)少工委頒布的“加強(qiáng)少先隊(duì)思想道德教育和深化體驗(yàn)教育的意見”為基礎(chǔ)內(nèi)容,根據(jù)學(xué)校德育工作計(jì)劃的安排,引導(dǎo)少年兒童開展各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)。要加強(qiáng)對(duì)少年兒童思想品德教育和創(chuàng)新精神與實(shí)踐能力的培養(yǎng),面向全體學(xué)生,促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展?;顒?dòng)之前要制定好計(jì)劃,明確活動(dòng)要求,設(shè)計(jì)好活動(dòng)并扎扎實(shí)實(shí)地組織實(shí)施,力求取得主題教育的最大效應(yīng)。班主任與學(xué)生一起確定好本學(xué)期各項(xiàng)活動(dòng)的主題,組織和指導(dǎo)學(xué)生開展靈活多樣、富有情趣的課內(nèi)外活動(dòng),如主題班會(huì)活動(dòng)、校園文化活動(dòng)、社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)等。

2、營(yíng)造向上氛圍

根據(jù)各年級(jí)學(xué)生的年齡特點(diǎn),努力營(yíng)造平等、圍結(jié)、和諧、進(jìn)取的班級(jí)氛圍。

(1)制定班級(jí)公約、班風(fēng),給自己班級(jí)、小隊(duì)取個(gè)新名字,創(chuàng)作班歌等。

(2)布置教室環(huán)境。如設(shè)立“袖珍圖書角”、“衛(wèi)生角”、“金色童年”、“我們?cè)谶@里成長(zhǎng)”等文化背景。

(3)讓學(xué)生參與班級(jí)管理,培養(yǎng)學(xué)生的組織能力和責(zé)任心,使每個(gè)學(xué)生都有成功的機(jī)會(huì)和成就感。培養(yǎng)學(xué)生的參與意識(shí),提供顯示學(xué)生才華的機(jī)會(huì),在潛移默化中逐漸形成自理自治能力,體現(xiàn)學(xué)生的主體地位,發(fā)掘創(chuàng)新精神。

3、班干部培養(yǎng)工作計(jì)劃

初中階段是一個(gè)人生的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。一切事情都主張讓同學(xué)能夠嘗試獨(dú)立完成,這是培養(yǎng)學(xué)生能力的一個(gè)有效途徑。學(xué)生干部需要根據(jù)班級(jí)情況自主制定班級(jí)管理規(guī)劃,自己完成發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的步驟,不能夠凡事都等待老師的處理。班級(jí)學(xué)生干部是班主任的左右手。要認(rèn)真選拔班干部,同時(shí)要精心培養(yǎng)班干部。第一,幫助班干部樹立威信;第二,鼓勵(lì)班干部大膽工作,指點(diǎn)他們工作方法;第三,嚴(yán)格要求班干部在知識(shí)、能力上取得更大進(jìn)步,在紀(jì)律上以身作則,力求從各方面給全班起到模范帶頭作用,亦即“以點(diǎn)帶面”;第四,培養(yǎng)班干部團(tuán)結(jié)協(xié)作的精神,要能夠通過班干部這個(gè)小集體建立正確、健全的輿論,帶動(dòng)整個(gè)班集體開展批評(píng)與自我批評(píng),形成集體的組織性、紀(jì)律性和進(jìn)取心,亦即“以面帶面”??傊?,作為班干部凡事要以身作責(zé),時(shí)刻關(guān)心班級(jí),使整個(gè)班級(jí)形成一種良好的自主管理模式。

1、加強(qiáng)常規(guī)檢查評(píng)比

在上學(xué)期的基礎(chǔ)上,本學(xué)期將不斷完善《班主任工作考核細(xì)則》,并繼續(xù)開展各項(xiàng)常規(guī)檢查評(píng)比活動(dòng),每天公布檢查結(jié)果。班主任要切實(shí)從班級(jí)自身出發(fā),加強(qiáng)宣傳發(fā)動(dòng),指導(dǎo)訓(xùn)練,將各項(xiàng)常規(guī)工作抓細(xì)抓實(shí),力爭(zhēng)主動(dòng)、科學(xué)、民主管理班級(jí),切實(shí)抓好班風(fēng)班貌建設(shè)。同時(shí)認(rèn)真抓好班隊(duì)課、夕會(huì)課等,并經(jīng)常開展形式多樣、生動(dòng)活潑的班隊(duì)活動(dòng),使班主任工作的管理更合理化、規(guī)范化、藝術(shù)化。

2、加強(qiáng)教學(xué)常規(guī)的檢查評(píng)比。

本學(xué)期,圍繞“規(guī)范秩序”的學(xué)校工作思路,加強(qiáng)對(duì)教學(xué)常規(guī)的檢查,要求班主任協(xié)助個(gè)人可教師做好教學(xué)常規(guī)的宣傳、指導(dǎo)、訓(xùn)練工作。

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