年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃

格式:DOC 上傳日期:2023-09-09 10:53:20
年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃
時間:2023-09-09 10:53:20     小編:夢幻泡

做任何工作都應改有個計劃,以明確目的,避免盲目性,使工作循序漸進,有條不紊。計劃怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢?以下是小編收集整理的工作計劃書范文,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃篇一

3月30日至31日,xx年人民銀行內(nèi)審工作會議在南京召開。會議對人民銀行內(nèi)審部門設(shè)立十年來的工作進行了全面總結(jié),充分肯定了內(nèi)審工作取得的成績,深入闡述了當前形勢下做好內(nèi)審工作的重要意義,明確了今后一個時期加強內(nèi)審工作的思路和重點,并提出了具體要求。會議對人民銀行內(nèi)審工作先進集體和先進個人進行了表彰,宣布了xx年度優(yōu)秀內(nèi)審項目。人民銀行黨委委員、行長助理郭慶平出席會議并講話。

郭慶平在講話中指出,自從xx年人民銀行設(shè)立專門的內(nèi)審部門以來,為人民銀行職能的依法有效履行做出了重要貢獻。近年來,在加強隊伍建設(shè)、履行審計職能、創(chuàng)新工作管理、促進內(nèi)控機制建設(shè)等方面開展了卓有成效的工作,促進內(nèi)審工作的質(zhì)量和水平邁上了新的臺階。干部隊伍建設(shè)不斷加強,內(nèi)審工作基礎(chǔ)得到進一步鞏固。各級內(nèi)審部門按照“監(jiān)督同級、下查一級”這一基本工作模式,采取全面性審計和專項審計相結(jié)合的方式,扎實開展了大量的審計工作,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作查處違規(guī)、健全控制、服務管理、支持決策的職能作用。在開展全面性審計的同時,各級內(nèi)審部門還圍繞人民銀行中心工作和有關(guān)重點領(lǐng)域,扎實開展各類專項審計,并加強對有關(guān)重點領(lǐng)域、重要事項的綜合性、持續(xù)性審計。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題,各級分支機構(gòu)和總行有關(guān)部門進一步完善了管理制度、強化了控制措施,審計的建設(shè)性作用得到充分發(fā)揮。同時,各級內(nèi)審部門積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作組織管理,切實提高工作水平;大力促進人民銀行內(nèi)部控制機制建設(shè),積極開展內(nèi)部控制審計。

郭慶平強調(diào),xx年,隨著國際金融危機的進一步蔓延,我國經(jīng)濟發(fā)展面臨著嚴峻復雜的局面,這對人民銀行履行金融調(diào)控、金融穩(wěn)定、金融服務職責提出了嚴峻的考驗。新的形勢和任務,對維護人民銀行聲譽和形象、提高人民銀行社會公信力提出了新的、更高的要求。以科學、高效的內(nèi)部審計工作,促進人民銀行職能的正確履行和人民銀行事業(yè)的健康發(fā)展,是人民銀行內(nèi)審工作的根本任務,是內(nèi)審部門最重要的科學發(fā)展實踐。

對此,郭慶平強調(diào)指出,一是要鞏固基礎(chǔ),繼續(xù)加強和深化合規(guī)性審計,通過審計嚴肅查處違規(guī),有效防范風險。要將抓住關(guān)鍵、突出重點作為制定審計計劃、配置審計資源的根本依據(jù),通過對以往審計成果的認真梳理和綜合分析,確定合規(guī)性審計的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié);要把查深查透、保證質(zhì)量作為內(nèi)審工作管理的核心內(nèi)容,同時作為內(nèi)審人員的基本職業(yè)道德規(guī)范,堅持內(nèi)部審計的職業(yè)審慎性,在審計過程中善于發(fā)現(xiàn)線索,并且抓住疑點一查到底;要堅持立足監(jiān)督、著眼服務的工作理念,提高審計意見和建議的質(zhì)量;要通過落實整改責任、加強后續(xù)審計等方法,確保審計整改措施的貫徹落實。

二是積極拓展,全面履行內(nèi)審工作職責,確保內(nèi)部審計不留死角、不留空白。內(nèi)部審計要緊密圍繞組織機構(gòu)目標來開展工作,凡是可能影響組織目標充分實現(xiàn)的領(lǐng)域,都應納入審計關(guān)注的視野。

三是加大力度,進一步推進人民銀行內(nèi)控體系建設(shè)。首先,要在原來的分支行內(nèi)部控制指引的基礎(chǔ)上,制定一個適用于人民銀行全系統(tǒng)的內(nèi)控機制建設(shè)指南,以進一步全面推動內(nèi)部控制建設(shè)工作。其次,要進一步加強對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題和有關(guān)典型案例的內(nèi)控缺陷分析工作,為各級行領(lǐng)導和有關(guān)部門加強管理、完善控制提供有價值的參考。再次,要繼續(xù)完善并大力開展內(nèi)部控制審計工作,將內(nèi)部控制審計確立為一種專門的審計類型。最后,內(nèi)審部門要加強內(nèi)部控制、風險管理的理論研究和宣傳工作,努力使風險和內(nèi)控理念在全行系統(tǒng)深入人心,探索組織開展內(nèi)部控制自我評估等工作。

四是探索創(chuàng)新,切實推進人民銀行內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型。要善于總結(jié)自己的經(jīng)驗,善于學習別人的經(jīng)驗,善于消化吸收再創(chuàng)新。

最后,郭慶平希望人民銀行內(nèi)審人員要進一步發(fā)揚誠實守信、堅持原則、嚴格自律、開拓創(chuàng)新精神,講大局、講團結(jié)、講配合,成為一支作風過硬、業(yè)務過硬、政治過硬的隊伍。

年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃篇二

安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、“合醫(yī)”辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運公司等19個單位xx年預算執(zhí)行情況進行審計,共涉及22個項目。審計中要采取預算執(zhí)行與專項資金審計相結(jié)合,與固定資產(chǎn)投資審計相結(jié)合和“一次進點、分項審計、多項成果”的方法,努力從體制、機制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學合理的審計建議,加強整改,促進我縣財政體制的不斷完善和有序運行。

對縣城建局xx年度xx項工程投資進行審計;對縣教育局xx年度高級文體中心和縣民政局xx年度水上生態(tài)苑兩個項目進行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標制度為主的投資程序,資金使用的合法合規(guī)性,核實工程造價的真實性,揭露盲目建設(shè)、損失浪費和嚴重超投資等重大問題,注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處,對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。

重點加大任中經(jīng)濟責任審計力度,安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導干部任中經(jīng)濟責任審計。領(lǐng)導干部的離任審計,按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中,一方面要把經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計、專項審計結(jié)合起來,減少重復進點,實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面,對被審計的領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況作出客觀評價,為加強干部監(jiān)督管理,積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

重點對社保、低保、救濟、救災以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進行審計,涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀問題的同時,提出加強管理、完善制度、深化改革的建議。

一是圍繞新農(nóng)村建設(shè),對重點村、推進村使用財政資金情況進行效益審計;

三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進行項目跟蹤審計,促進惠農(nóng)政策真正落到實處,使農(nóng)民真正得到實惠。

一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)xx年度稅收、基金上交和財務收支真實性進行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進行審計和審計調(diào)查,防止國有資產(chǎn)流失。

對林業(yè)局承擔的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進行審計,要審計調(diào)查到戶,調(diào)查面不低于30%。

本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排,對審計項目適時進行調(diào)整和補充。

年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃篇三

(二)加強與區(qū)縣衛(wèi)生局、醫(yī)學院校附屬醫(yī)院工作指導與交流,對其日常工作開展提出合理化建議,并給予咨詢和幫助,促進其全面有效地開展工作,發(fā)揮審計效能。區(qū)縣衛(wèi)生局針對其工作特點,廣泛開展了經(jīng)濟責任審計、財務審計、公共衛(wèi)生服務專項資金審計,績效工資執(zhí)行情況審計,審計特色明顯。

2014年工作計劃

一、進一步深化經(jīng)濟責任審計工作

(一)在繼續(xù)做好離任經(jīng)濟責任審計工作的同時,將定期審計工作常規(guī)化,做好定期審計與離任審計的銜接,把工作重點轉(zhuǎn)移到定期審計工作中來,加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任的日常監(jiān)管,促進權(quán)力正確行使。

(二)督促基層單位貫徹落實局有關(guān)科室負責人經(jīng)濟責任審計的規(guī)定,開展好本單位科室負責人經(jīng)濟責任審計工作,加強單位內(nèi)部監(jiān)督。

二、積極開展專項資金審計

年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃篇四

制定符合我區(qū)實際和特色的政府投資審計規(guī)范??偨Y(jié)過去十年開展政府投資審計的經(jīng)驗,結(jié)合我區(qū)實際,建立一整套貫穿于審計全過程的制度規(guī)范,以程序制度為基礎(chǔ),審計內(nèi)容為核心,審計責任監(jiān)督為重點,推動審計工作制度化和規(guī)范化。

(三)強化行政事業(yè)審計

我區(qū)四個街道辦在財務收支方面具有會計核算業(yè)務量大、專項經(jīng)費多且內(nèi)容繁雜、經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)相近等特點,為了合理安排審計資源,我局采取兩年一審計的方式。2008年我局計劃對四個街道辦開展2006-2007年財政財務收支審計,并將其作為預算執(zhí)行審計的延伸。根據(jù)四個街道辦規(guī)模相近的特點,制訂統(tǒng)一的審計實施方案,按照統(tǒng)一的標準審計和定性,力求做到客觀公正。

(四)積極穩(wěn)妥推進經(jīng)濟責任審計

繼續(xù)深入開展經(jīng)濟責任審計項目。集中力量完成2007年區(qū)委組織部委托的全部經(jīng)濟責任審計項目。加強與組織人事部門溝通,科學合理安排2008年經(jīng)濟責任審計項目。結(jié)合《深圳市組織部門運用經(jīng)濟責任審計結(jié)果暫行辦法》及其實施細則,進一步規(guī)范審計程序,完善審計報告特別是審計評價和審計定性部分的寫作規(guī)范,寫好經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告,促進審計成果的轉(zhuǎn)化、利用,提升經(jīng)濟責任審計結(jié)果的價值。加強制度建設(shè)和宣傳。充分利用經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組這個平臺,制定審計對象分類管理辦法,逐步開展任中審計。

年審審計內(nèi)容包括 審計部工作計劃篇五

對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓,同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學習的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),唯一不斷的學習,才能適應不斷升級的工作方法,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,努力學習和創(chuàng)新,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,是閉門造車還是勇敢的走出去,這已經(jīng)沒有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始。我明白自己還有許多的不足,理論知識的不全面,人際交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解決的難題,為此我專門為自己制定了一個學習計劃,每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學的沖勁,唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠都是自己,我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。

半年的工作已經(jīng)結(jié)束,新的工作才剛剛開始,每一天都是一個全新的挑戰(zhàn),我有信心在未來的審計工作中做得更好。

我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調(diào)查,通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時貫徹落實外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務授權(quán)分責明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點,對各項內(nèi)控制度予以細化補充,及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務操作。

今年我們通過審計調(diào)查,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項,提出整改建議20條,大部分已得到整改落實,分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。

(二)積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導下,我支行由內(nèi)審牽頭,認真組織開展了對20--年度以來審計查出問題整改情況的檢查,做足做細“亡羊補牢”工作,強化了整改落實,鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導重視,強化整改意識。布置安排對20--年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關(guān)部門進一步落實責任,制定切實可行的措施;強化整改改意識,主動查找風險隱患,堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織,確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理,認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,組織人員進行了再檢查。

3、強化責任,落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責任追究制度,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責任人、部門負責人認定后,根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,并給予經(jīng)濟處罰。

4、嚴格督促,實現(xiàn)整改目標。針對個別未整改到位的問題,督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。

(三)積極參加市中支內(nèi)審項目檢查

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計,對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待,保質(zhì)保量完成任務。

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