經濟全球化使世界各國的聯系更加緊密，但也帶來了一系列的挑戰(zhàn)?？偨Y自己的演講和表達能力可以幫助我們更自信地展示自己，提升溝通和表達能力。我們可以從以下范文中找到一些總結的思路和方法，幫助我們更好地進行總結工作。
基金從業(yè)資格考試心得篇一
證券從業(yè)資格，是證券從業(yè)人員資格考試的簡稱。該證書是全國性質的資格認證考試，是國家金融機構進行認證的資格證書，有較高的含金量。
多項選擇題
1.對送股的股權登記、增加某股東股數的計算依據是__。
a.上市公司股東人數
b.紅利分配方案決議確定的送股比例
c.股東的持股數
d.股東的流通股數
2.證券交易種類通常根據交易對象來劃分。其中，證券交易的種類分別為__。
a.股票交易
b.債券交易
c.期貨交易
d.其他金融衍生工具交易
e.基金交易
3.以下關于場外交易市場的描述，正確的是__。
a.由各個獨立的證券公司分別組織交易活動
b.交易活動呈現非集中性
c.許多場外交易發(fā)生在投資者和證券公司之間
d.采取一對一的方式進行交易
4.關于證券結算風險的概念和種類，下列說法正確的是__。
a.信用風險包括買方不能履行資金交收義務的風險，或賣方不能履行證券交收義務的風險
5.合格境外機構投資者委托的托管人應當配備熟悉__等方面的專業(yè)人員負責結算業(yè)務。
a.電腦
b.財務
c.投資
d.結算
6.證券公司資產管理業(yè)務的種類主要有__。
a.為單一客戶辦理定向資產管理業(yè)務
b.為多個客戶辦理集合資產管理業(yè)務
c.為單一客戶辦理集合資產管理業(yè)務
d.為客戶辦理特定目的的專項資產管理業(yè)務
7.證券交易所會員違反業(yè)務規(guī)則，采用的紀律處分措施包括__。
a.在會員范圍內通報批評
b.在中國證監(jiān)會指定媒體上公開譴責
c.暫?；蛳拗平灰?/p>
d.取消會員資格
8.關于深圳證券交易所股票的分紅派息程序，以下說法中__是正確的。
a.股權登記日收市后在冊股東享受分紅派息權利
b.股權登記日由上市公司與交易所共同商定
c.分紅派息公告的時間應在股權登記日3個工作日前
d.紅股于(r+2)日直接記入股東證券賬戶
9.關于清算與交收的聯系，以下說法正確的有__。
a.清算是交收的基礎和保證
b.交收是清算的后續(xù)與完成
c.清算結果正確才能確保交收順利進行
d.只有通過交收才能最終完成證券或資金收付，結束整個交易過程
10.股份掛牌后，掛牌公司至少應當披露__。
a.年度報告
b.半年度報告
c.季度報告
d.臨時報告
11.根據我國現行交易制度，證券交易的競價結果可能有__。
a.t+1日成交
b.t日部分成交
c.t日全部成交
d.t日不成交
12.為了控制證券公司自營業(yè)務的經營風險，證監(jiān)會作出以下規(guī)定：__。
a.自營股票規(guī)模不得超過凈資本的100%
b.證券自營業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的200%
c.持有一種非債券證券的成本不得超過凈資本的30%
13.證券交易所對__可以作出限制性規(guī)定。
a.每一證券的市場融資買入量占其市場流通量的比例
b.每一證券的市場融券賣出量占其市場流通量的比例
c.融券賣出的價格
d.融資買入的價格
14.下列屬于證券公司的營業(yè)柜臺自營買賣特點的是__。
a.交易品種單一
b.交易量通常較小
c.交易手續(xù)相對比較復雜
d.投資者相對較少
e.比較分散
15.證券公司違反規(guī)定委托其他單位或者個人進行客戶招攬、客戶服務或者產品銷售活動，對其處罰正確的是__。
a.責令改正
b.警告
c.沒收違法所得
d.并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款
16.證券公司營業(yè)部必須在營業(yè)場所發(fā)布股份轉讓的價格信息，轉讓日當天的價格信息發(fā)布內容有__。
a.股份編碼
b.股份名稱
c.上一轉讓日轉讓價格和數量
d.當日轉讓價格和數量
17.證券投資顧問業(yè)務管理的基本要求包括__。
a.人員執(zhí)業(yè)資格
b.證券投資建議、客戶回訪及投訴管理
c.風險揭示
d.投資顧問服務協議
18.交易所在每個交易日開市前，根據證券公司報送數據向市場公布前一交易日單只證券融資融券交易信息，具體有__。
a.融資買入額
b.融資余額
c.融券賣出量
d.融券余量
19.上海證券交易所國債買斷式回購交易的申報應當符合以下要求__。
a.融資方申報“賣出”，融券方申報“買入”
b.最小報價變動為0.01元
c.交易單位為手(1手=100元面值)
d.申報單位為1000手或其整數倍
20.關于交易型開放式指數基金(etf)，以下說法不正確的是__。
a.傭金應小于等于申購贖回份額的0.5%
b.傭金應小于等于申購贖回份額的0.05%
c.組合證券的過戶費為股票過戶面額的0.05%，前兩年減半
d.組合證券的過戶費為股票過戶面額的0.05%，前三年減半
21.根據證券交易所的相關規(guī)定，權證交易中禁止的事項包括__。
a.權證發(fā)行人買賣自己發(fā)行的權證
b.標的證券的發(fā)行人買賣標的證券的權證
c.權證交易方進行價格操縱
d.利用權證內幕信息進行權證的風險回避
e.權證交易內幕信息的外漏
22.關于集合資產管理業(yè)務，下列說法正確的有__。
23.關于證券交易結算流程中的清算環(huán)節(jié)，下列說法正確的是__
b.在清算過程中，印花稅、經手費、監(jiān)管規(guī)費等稅費單獨清算
c.我國證券交易所實行滾動交收制度
24.在證券委托交易中，證券經紀商作為受托人，需履行的義務有__。
a.按規(guī)定收取服務費用
b.不接受全權委托
c.拒絕接受不符合規(guī)定的委托
d.堅持為客戶保密制度
25.證券交易所對證券公司經紀業(yè)務監(jiān)管的內容包括__。
a.審查代理協議的格式及其合法性
b.檢查執(zhí)行客戶委托的情況并抽查會員的財務狀況
c.檢查會員的內部風險控制制度
d.全面檢查會員遵守法律法規(guī)情況
26.下列屬于我國上海證券交易所現有的質押式企業(yè)債回購交易品種是__。
a.一天企業(yè)債回購
b.二天企業(yè)債回購
c.三天企業(yè)債回購
d.九天企業(yè)債回購
e.七天企業(yè)債回購
27.以下__，深圳證券交易所協議平臺的成交確認時間為每個交易日15:00～15:30。
a.公司債券的大宗交易
b.專項資產管理計劃協議交易
c.權益類證券大宗交易
d.債券大宗交易(除公司債券外)
28.以下符合__條件的權證，方可申請在證券交易所上市。
a.約定權證類別、行權價格、存續(xù)期間、行權日期、行權結算方式、行權比例等要素
b.申請上市的權證不低于3000萬份
c.持有1000份以上權證的投資者不得少于100人
d.發(fā)行人提供了符合規(guī)定的履約擔保
29.權證出現__情形之一的，將被終止上市。
a.權證存續(xù)期滿
b.權證在存續(xù)期內已被全部行權
c.標的股票價格大于執(zhí)行價格
d.權證在存續(xù)期內被部分行權
30.下列關于深圳證券交易所交易證券的托管制度描述不正確的是。
b.投資者不可以利用同一證券賬戶在國內任一證券營業(yè)部買入證券
c.投資者在任一證券營業(yè)部買入證券，這些證券就自動托管在該證券營業(yè)部
d.投資者不可以將其托管證券從一個證券營業(yè)部轉移到另一個證券營業(yè)部托管
31.證券公司的客戶招攬過程包括()。
a.選擇營銷渠道
b.確定目標市場
c.客戶服務
d.建立客戶關系
32.理財顧問服務具有以下哪些特點()。
a.顧問性
b.專業(yè)性
c.綜合性
d.長期性
33.根據《證券法》和《監(jiān)管條例》等法律法規(guī)對證券從業(yè)人員和證券經紀人的有關規(guī)定，證券經紀業(yè)務營銷人員在執(zhí)業(yè)過程中，應當遵守下列哪些行為規(guī)范()。
34.上市公司出現以下哪些情形之一的，證券交易所對其股票交易實行退市風險警示()。
a.最近兩年連續(xù)虧損(以最近兩年年度報告披露的當年經審計凈利潤為依據)
d.在法定期限內未披露年度報告或者半年度報告，公司股票已停牌兩個月
35.市場行為的內容包括()。
a.成交價格
b.價格變動趨勢
c.成交量
d.達到這些價格和成交量所用的時間
36.作為一種管理過程，企業(yè)營銷戰(zhàn)略的規(guī)劃要在()之間建立起適當的匹配關系，從而實現企業(yè)的持續(xù)成長和長期盈利目標。
a.企業(yè)的投資機會
b.企業(yè)目標
c.企業(yè)資源
d.動態(tài)的營銷機會
37.在開放式基金開放申購、贖回后，投資者可以申請辦理轉托管，但存在()等情形不能申請轉托管。
a.風險警示
b.質押
c.凍結
d.待處理
38.網上增發(fā)新股價格的確定方式有()。
a.先向網下機構投資者詢價，而后再于網上定價發(fā)行
b.先向網上機構投資者詢價，而后再于網下定價發(fā)行
c.網上和網下同時累計投標詢價
d.網上累計投標詢價
39.一般而言，對上市公司基本面的分析內容主要包括()。
a.分析公司所屬產業(yè)
b.分析公司的背景和歷史沿革
c.分析公司的`市場營銷
d.分析公司的融資與投資
40.下列屬于交易媒介的有()。
a.傳統交易市場
b.網絡
c.電視
d.電話
41.根據《中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，中國結算公司對證券賬戶實施統一管理。下列機構中，可以為投資者開立證券賬戶的有()。
a.中國結算公司上海、深圳分公司
b.中國結算公司委托代理證券賬戶開戶業(yè)務的證券公司
c.商業(yè)銀行
d.證券交易所
42.下列選項中屬于編造并傳播影響證券交易虛假信息罪的構成要件的是()。
a.行為人實施了編造虛假證券、期貨交易信息的行為
b.行為人實施了傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
c.行為人必須實施了編造并傳播虛假證券、期貨交易信息的行為
d.行為人的行為擾亂了證券、期貨交易市場并且造成了嚴重后果
43.《證券法》規(guī)定了證券活動應該遵守的下列哪些基本原則()。
a.堅持公開、公平、公正的原則
b.堅持自愿、有償、誠實信用的原則
c.堅持保護投資者利益的原則
44.對證券經紀業(yè)務營銷人員的違規(guī)處罰中，應受到紀律處分的違規(guī)情形是()。
a.申請執(zhí)業(yè)證書時提供虛假材料的
b.被市場禁入的
c.編造、傳播虛假信息，擾亂證券市場的
d.因違法或違紀行為被機構開除的
45.影響股票市場需求的政策因素包括()。
a.市場準入
b.利率變動狀況
c.銀證合作的前景
d.融資渠道的拓寬
46.在證券交易所的交易期間，如果發(fā)生因不可抗力的突發(fā)性事件，證券交易所可以采取()。
a.臨時停市
b.技術性停牌
c.休市半天
d.政策性停牌
47.對委托人撤銷的委托，證券營業(yè)部須及時將凍結的()解凍。
a.資金
b.證券
c.賬戶
d.股東卡
48.可轉換債券的初始轉股價格因公司()進行調整。
a.降低轉股價格
b.增發(fā)新股
c.配股
d.除權
49.下列說法正確的有()。
a.通貨膨脹導致財富和收入重新分配
b.在適度通貨膨脹初期，人們?yōu)榱吮苊鈸p失，將資金存入銀行
c.通貨膨脹時，國家將增加財政補貼
d.過度通貨膨脹，預計股價將會暴漲
50.履行反洗錢義務的機構及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護。具體保護措施包括()。
a.保密
b.懲治泄密者
c.行政保護
d.司法保護
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基金從業(yè)資格考試心得篇二
導語：2017年基金從業(yè)考試安排已公布，各位考生們已摩拳擦掌開始了備考之旅，2017年基金從業(yè)資格考試大綱詳細內容如下，需要學習的小伙伴們一起來看看吧。
基金從業(yè)人員應遵循《證券投資基金法》、國務院證券監(jiān)督管理機構以及基金行業(yè)協會出臺的各類法律法規(guī)、自律規(guī)則和職業(yè)道德，并掌握基本業(yè)務規(guī)范。為提升基金從業(yè)人員合規(guī)合法意識，提高職業(yè)道德與執(zhí)業(yè)規(guī)范水平，特設《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》科目。
能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：
(一)掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內容。
(二)理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用范圍等有清晰的認識。
(三)了解：作為泛讀內容，考生對其有一個基礎的認識。
考生應當根據本科目考試內容與能力等級的要求，在工作中掌握或運用下列相關的法律法規(guī)、職業(yè)道德標準和業(yè)務規(guī)范，堅守職業(yè)價值觀、遵循職業(yè)道德、堅持職業(yè)態(tài)度。
1.金融、資產管理與投資基金
1.金融市場與資產管理行業(yè)
1.1.a
理解金融資產的概念、金融與居民理財的關系、金融市場的分類和構成要素
1.1.b
理解資產管理的特征與資產管理行業(yè)的功能及理解我國資產管理行業(yè)的現狀
2.投資基金
1.2.a
掌握投資基金的定義和主要類別
2.證券投資基金概述
1.證券投資基金的概念和特點
2.1.a
了解證券投資基金在各地不同的名稱和概念
2.1.b
掌握證券投資基金的基本特點
2.1.c
理解證券投資基金與其他金融工具的比較
2.證券投資基金的運作與參與主體
2.2.a
了解基金行業(yè)的運作環(huán)節(jié)包括：募集和市場營銷、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露
2.2.b
理解基金行業(yè)的主要參與者及其功能和運作關系
3.證券投資基金的法律形式和運作方式
2.3.a
理解公司型基金和契約型基金的區(qū)別，開放式基金和封閉式基金的區(qū)別
4.證券投資基金的起源與發(fā)展
2.4.a
了解證券投資基金的起源、發(fā)展歷程、發(fā)展趨勢與特點
5.我國證券投資基金業(yè)的發(fā)展歷程
2.5.a
了解我國證券投資基金發(fā)展的六個階段以及每個階段的特點和標志產品
6.證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用
2.6.a
理解基金對中小投資者的作用、對金融結構和經濟的作用、對證券市場的作用
3.證券投資基金的類型
1.證券投資基金分類概述
3.1.a
掌握基金的不同分類標準和基本分類
2-5.基金的基本類別：股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金
3.2-5.a
掌握基本基金類型及其特點
6-9.特殊的證券投資基金類別：保本基金，etf, qdii, 分級基金
3.6-9a
理解市場上各類特殊類別基金的特點
4.證券投資基金的監(jiān)管
1.基金監(jiān)管概述
4.1.a
掌握基金監(jiān)管的概念、體系、原則和目標
2.基金監(jiān)管機構和自律組織
4.2.a
掌握中國證監(jiān)會對基金行業(yè)的監(jiān)管職責及監(jiān)管措施
4.2.b
掌握行業(yè)自律組織對基金行業(yè)的自律管理
4.2.c
理解中國證券投資基金業(yè)協會章程的主要內容
3.對基金機構的監(jiān)管
4.3.a
掌握對基金管理人的監(jiān)管內容
4.3.b
掌握對基金托管人的監(jiān)管內容
4.3.c
掌握對基金服務機構的'監(jiān)管內容
4.對基金活動的監(jiān)管
4.4.a
掌握對基金募集和銷售活動的監(jiān)管
4.4.b
掌握對基金運作的監(jiān)管（包括投資與交易行為、信息披露、持有人大會等)
5.對非公開募集基金的監(jiān)管
4.5.a
掌握非公開募集基金管理人登記事宜
4.5.b
掌握對非公開募集基金募集以及運作的監(jiān)管
5.基金職業(yè)道德
1.道德與職業(yè)道德
5.1.a
了解道德、職業(yè)道德以及基金職業(yè)道德的含義和區(qū)別
5.1.b
理解道德與法律的聯系和區(qū)別
2.基金職業(yè)道德規(guī)范
5.2.a
了解基金從業(yè)人員職業(yè)道德的含義
5.2.b
掌握基金職業(yè)道德規(guī)范的內容
5.2.c
掌握守法合規(guī)的含義和基本要求
5.2.d
掌握誠實守信的含義及基本要求
5.2.e
掌握專業(yè)審慎的含義及基本要求
5.2.f
掌握客戶至上的含義及基本要求
5.2.g
掌握忠誠盡責的含義及基本要求
5.2.h
掌握保守秘密的含義及基本要求
3.基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)
5.3.a
理解基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)的內容與途徑
16.基金的募集、交易與登記
1.基金的募集與認購
16.1.a
掌握基金募集的概念與程序
16.1.b
掌握基金成立的條件
16.1.c
了解基金產品注冊制度改革
16.1.d
掌握基金認購的概念
16.1.e
了解各類基金（開放式、lof、etf、qfii、封閉式）的認購方式和程序
2.基金的交易、申購和贖回
16.2.a
掌握開放式基金申購與贖回的概念
16.2.b
掌握開放式基金申購與贖回的費用結構
16.2.c
理解開放式基金轉換和非交易過戶、份額和金額計算等
16.2.d
理解巨額贖回處理等
16.2.e
理解不同產品的交易方式與流程（etf、lof、封閉式、qdii，及市場創(chuàng)新產品的特殊方式）
3.基金的登記
16.3.a
理解基金份額登記的概念
16.3.b
了解現行登記模式
16.3.c
掌握登記機構職責和基金份額登記流程
20.基金的信息披露
1.基金信息披露概述
20.1.a
掌握基金信息披露的作用、原則和內容
20.1.b
掌握基金信息披露的禁止性行為
20.1.c
了解我國基金信息披露體系及xbrl的應用
2.基金主要當事人的信息披露義務
20.2.a
理解基金管理人信息披露的主要內容
20.2.b
理解基金托管人信息披露的主要內容
3.基金募集信息披露
20.3.a
理解基金合同、托管協議等法律文件應包含的重要內容
20.3.b
理解招募說明書的重要內容
4.基金運作信息披露
20.4.a
掌握基金凈值公告的種類及披露時效性要求；
20.4.b
理解貨幣市場基金信息披露的特殊規(guī)定
20.4.c
理解基金定期公告的相關規(guī)定
20.4.d
理解基金上市交易公告書和臨時信息披露的相關規(guī)定
5.特殊基金品種的信息披露
20.5.a
理解qdii信息披露的特殊規(guī)定及要求
20.5.b
理解etf信息披露的特殊規(guī)定及要求
21.基金客戶和銷售機構
1.基金客戶的分類
21.1.a
理解基金投資人類型、基金客戶構成現狀、目標客戶選擇
2.基金銷售機構
21.2.a
掌握基金銷售機構的主要類型和現狀
21.2.b
了解各類基金銷售機構的發(fā)展趨勢
21.2.c
掌握基金銷售機構準入條件
21.2.d
掌握基金銷售機構職責規(guī)范
3.基金銷售機構的銷售理論、方式與策略
21.3.a
了解基金管理人及代銷機構銷售方式
21.3.b
理解基金市場營銷的特殊性及主要銷售策略
22.基金銷售行為規(guī)范及信息管理
1.基金銷售機構人員行為規(guī)范
22.1.a
理解基金銷售人員的資格管理、人員管理和培訓
22.1.b
掌握基金銷售人員行為規(guī)范
2.基金宣傳推介材料規(guī)范
22.2.a
理解宣傳推介材料的范圍和報備流程
22.2.b
掌握宣傳推介材料的原則性要求和禁止性規(guī)定
22.2.c
理解宣傳推介材料業(yè)績登載規(guī)范和其他規(guī)范
3.基金銷售費用規(guī)范
22.3.a
掌握銷售費用內容(原則性規(guī)范、費用結構和費率水平)
22.3.b
掌握銷售費用其他規(guī)范
4.基金銷售適用性
22.4.a
掌握基金銷售適用性的指導原則、管理制度和實施保障
22.4.b
理解基金銷售適用性渠道審慎調查的要求
22.4.c
掌握基金銷售適用性產品風險評價的要求
22.4.d
掌握基金銷售適用性基金投資人風險承受能力調查和評價的要求
5.基金銷售信息管理
22.5.a
了解基金銷售業(yè)務信息、客戶信息和渠道信息管理
23.基金客戶服務
1.客戶服務概述
23.1.a
掌握基金客戶服務的特點、原則、內容
2.客戶服務流程
23.2.a
理解客戶服務流程
3.投資者教育工作
23.3.a
理解投資者教育工作的概念、意義和基本原則
23.3.b
理解投資者教育工作的內容和形式
24.基金管理人的內部控制
1.內部控制的目標和原則
24.1.a
理解基金公司內部控制的重要性和基本概念
24.1.b
掌握基金公司內部控制的目標
24.1.c
掌握基金公司內部控制的原則
2.內部控制機制
24.2.a
掌握基金公司內控機制的四個層次
24.2.b
掌握基金公司內部控制的基本要素
3.內部控制制度
24.3.a
理解內部控制制度的組成內容
4.內部控制的主要內容
24.4.a
理解基金公司前、中、后臺控制的主要內容
24.4.b
理解基金公司投資管理業(yè)務控制的主要內容
24.4.c
理解基金公司信息披露和信息技術控制的主要內容
24.4.d
理解基金公司會計系統控制和監(jiān)察稽核控制的主要內容
25.基金管理人的合規(guī)管理
1.合規(guī)管理概述
25.1.a
掌握合規(guī)管理的基本概念和意義
25.1.b
掌握合規(guī)管理的目標和基本原則
2.合規(guī)管理機構設置
25.2.a
了解合規(guī)管理涉及的相關部門設置
25.2.b
理解合規(guī)管理相關部門的合規(guī)責任
3.合規(guī)管理的主要內容
25.3.a
了解合規(guī)管理的主要活動
4.合規(guī)風險
25.4.a
理解合規(guī)風險的含義、種類和主要管理措施
基金從業(yè)資格考試心得篇三
根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，從事基金宣傳、推銷、咨詢等業(yè)務的人員，應當具有從業(yè)資格。為此，中國證券業(yè)協會制定了《基金銷售基礎考試大綱(2008年)》，并將于2008年9月舉行首次基金銷售人員從業(yè)考試。這對規(guī)范基金銷售人員的行為、提高基金銷售人員的專業(yè)水平和執(zhí)業(yè)素質，逐步建立具有一定專業(yè)水平的基金銷售隊伍，具有十分重要的意義。
一、報考條件
(一)報名截止日年滿18周歲;
(二)具有高中或國家承認相當于高中以上文憑;
(三)具有完全民事行為能力。
二、考試科目、參考書目及考試形式
考試科目為“基金銷售基幢一科。
參考書目為2008年出版的《證券投資基金銷售基礎知識》。
考試大綱仍使用2008年考試大綱。
考試采取閉卷機考形式，題目均為客觀題?？荚嚂r間為
120 分鐘，試卷總分為100分，考試合格線為60分。
三、考試時間及地點
考試將于6月13、14日;10月17日、18日在考試將于10月23日在北京、天津、石家莊、太原、呼和浩特、沈陽、長春、哈爾濱、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、濟南、鄭州、武漢、長沙、廣州、南寧、海口、重慶、成都、貴陽、昆明、西安、蘭州、西寧、銀川、大連、青島、寧波、廈門、深圳、蘇州、保定、佛山、煙臺、溫州、泉州、拉薩、蕪湖、蚌埠、漳州、張掖、湛江、桂林、三亞、唐山、開封、洛陽、齊齊哈爾、宜昌、襄樊、張家界、衡陽、通化、徐州、無錫、贛州、錦州、包頭、濰坊、大同、寶雞、綿陽、曲靖、紹興、嘉興、涪陵、安慶、南平、天水、武威、珠海、柳州、廊坊、張家口、平頂山、新鄉(xiāng)、佳木斯、荊州、湘潭、吉林市、常州、鹽城、上饒、盤錦、赤峰、臨沂、臨汾、延安、南充、大理、金華、萬州、阜陽、馬鞍山、酒泉、慶陽、江門、汕頭、河池、梧州、駐馬店、牡丹江、七臺河、荊門、黃岡、懷化、永州、南通、泰州、宜春、營口、通遼、鄂爾多斯、濟寧、長治、漢中、咸陽、瀘州、西昌、臺州、舟山、烏魯木齊、阿克蘇、奎屯等128個城市同時舉行，10月24日的考試僅限于省會城市?？忌筛鶕枰x擇考試時間和參考城市。
四、報名方式
報名采取網上報名方式。考生可于4月10日至20日登錄中國證券業(yè)協會
網站，按照要求報名。
五、其他說明
(一)考試成績長年有效。
(二)已通過協會組織的證券從業(yè)資格考試 “證券市場基礎知識”和
“證券投資基金”兩個科目者，視同已通過“基金銷售基幢科目考試。
百分網考試教材及考試大綱
圖書信息
書名：
證券投資基金銷售基礎知識
作者：中國證券協會 編寫
出版社：中國財經經濟出版社
版次：2008-7-1
印次：2009-1-1
開本：16開
頁數：251頁
isbn號：9787509508220
定價：28.00元優(yōu)惠價：22.4元
圖書簡介
基金銷售是基金運作管理的主要業(yè)務環(huán)節(jié)之一，其規(guī)范運作是擴大基金規(guī)模、保護投資者利益的重要保證。隨著我國證券投資基金業(yè)的快速發(fā)展，基金銷售渠道不斷拓展和深化，從事基金銷售業(yè)務的人員迅速增加?；痄N售人員直接與投資者接觸，提供基金銷售服務，其業(yè)務水平和執(zhí)業(yè)素質的`提高關系到我國基金業(yè)的整體服務水平的提升和基金業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
本教材為2008年度基金銷售人員從業(yè)考試輔導用書，按照《基金銷售基礎考試大綱(2008年)》的要求編寫，主要包括證券基礎知識、證券投資基金基本理論與運作實務、證券投資基金監(jiān)管法律法規(guī)及基金銷售人員行為規(guī)范等內容。
基金從業(yè)資格考試心得篇四
危險品，易燃、易爆、有強烈腐蝕性、有毒等物品的總稱。如汽油、炸藥、強酸、強堿、苯、萘、賽璐珞、過氧化物等。運輸和貯藏時，應按照危險品條例處理。下面是危險品從業(yè)資格考試題，請參考！
1、道路運輸危險化學品單位的 ___ ，應對本單位危險化學品運輸安全全面負責。
2、國務院第344號令《危險化學品安全管理條例》規(guī)定，有關部門派出的工作人員依法進行監(jiān)督檢查時，應當___。
3、危險化學品生產企業(yè)銷售其生產的危險化學品時，應當提供與危險化學品完全一致的化學品___，并在包裝上加貼或者拴掛與包裝內危險化學品完全一致的化學品安全標簽。
a、安全技術說明書
b、專利說明書
c、產品使用說明書
4、從事危險化學品公路運輸的駕駛人員、押運人員、裝卸管理人員未經考核合格，取得___的，由交通部門處2萬元以上10萬元以下的罰款。
5、從事危險化學品公路運輸的駕駛人員、押運人員、裝卸管理人員未經考核合格，取得從業(yè)資格證的，由___處2萬元以上10萬元以下的罰款。
6、托運人托運劇毒危險化學品，未向___申請領取劇毒化學品公路運輸通行證，擅自通過公路運輸劇毒化學品的，處2萬元以上10萬元以下的罰款。
7、國務院規(guī)定，由___負責危險化學品公路運輸單位及其運輸工具的安全管理，負責危險化學品公路運輸單位、駕駛人員、裝卸人員和押運人員的資質認定。
8、劇毒化學品在公路運輸途中發(fā)生被盜、丟失、流散、泄漏等情況時，承運人及押運人員必須立即向當地___報告，并采取一切可能的警示措施。
9、道路危險貨物運輸專用車輛的技術性能應符合國家標準___的要求。
a、《道路車輛外廓尺寸、軸荷和質量限值》（gb1589）
b、《營運車輛綜合性能要求和檢驗方法》（gb18565）
c、《營運車輛技術等級劃分和評定要求》（ jt/t198）
10、道路危險貨物運輸專用車輛的技術等級應符合行業(yè)標準___規(guī)定的一級技術等級。
a、《營運車輛技術等級劃分和評定要求》（jt/t198）
b、《營運車輛綜合性能要求和檢驗方法》（gb18565）
c、《道路車輛外廓尺寸、軸荷和質量限值》（gb1589）
11、道路運輸、裝卸危險化學品，不符合國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家標準，并未按照危險化學品的特性采取必要安全防護措施的，由___處2萬元以上10萬元以下的罰款。
12、符合道路危險貨物運輸資質條件的是___。
a、車輛技術等級達到二級
b、車輛技術等級達到一級
c、專用車輛5輛以下
13、雷雨天氣裝運危險貨物時，應確認___。
a、避雷電、防潮濕措施有效
b、貨物數量
c、防滑措施是否有效
14、道路危險貨物運輸過程中，應每隔___小時檢查一次。
15、危險貨物的分類、分項、品名和品名編號應當按照國家標準《危險貨物分類和品名編號》（gb6944-）和___執(zhí)行。
a、中華人民共和國安全生產法
b、道路危險貨物運輸管理規(guī)定
16、道路危險貨物運輸從業(yè)人員___轉讓、出租道路危險貨物運輸許可證件。
17、道路危險貨物運輸專用車輛應當根據所運危險貨物的性質，配備必需的應急處理器材和安全防護設施。
18、道路運輸劇毒、爆炸、強腐蝕性危險貨物的非罐式專用車輛，核定載質量不得超過20噸。
20、所有道路危險貨物運輸的從業(yè)人員均應具備高中以上學歷。
21、《道路危險貨物運輸管理規(guī)定》要求，禁止使用移動罐體（罐式集裝箱除外）從事道路危險貨物運輸。
22、道路危險貨物運輸車輛在運輸過程中，應隨車攜帶《道路運輸危險貨物安全卡》 。
23、道路危險貨物運輸車輛一旦發(fā)生事故，即有可能會引起泄漏、污染、爆炸等危及公共安全的事件，因此從事危險貨物運輸的駕駛人員更應該有社會責任感。
24、危險貨物在運達目的地后，收貨人因故拒收貨物，導致危險貨物無法及時卸貨，若發(fā)生任何事故，駕駛人員和押運人員均不需承擔責任。
25、道路危險貨物運輸從業(yè)人員運輸、裝卸危險貨物集裝箱時，應查驗危險貨物裝箱清單。
26、醫(yī)療廢物，是指醫(yī)療衛(wèi)生機構在醫(yī)療、預防、保健以及其他相關活動中產生的具有直接或者間接感染性、毒性以及其他危害性的廢物。
27、醫(yī)療廢物專用車輛應達到防滲漏、防遺撒以及其他環(huán)境保護和衛(wèi)生要求。
28、運送醫(yī)療廢物的專用車輛不得運送其他物品。
29、道路運輸危險廢物，必須采取防止污染環(huán)境的措施，并遵守國家有關危險貨物運輸管理的規(guī)定。
30、儲、運氣瓶應___，防止日曬，注意通風散熱。
基金從業(yè)資格考試心得篇五
一．單項選擇題（共30分）
1、某城市工業(yè)企業(yè)未安裝設備普查，總體單位是（）
a工業(yè)企業(yè)全部未安裝設備，b工業(yè)企業(yè)每一臺未安裝設備
c每個工業(yè)企業(yè)的未安裝設備d每一個工業(yè)企業(yè)
3、離散變量的數值只能用（）
a計數的方法取得b測量的方法取得c計算的方法取得d估計的方法取得
4、一個統計總體（）
a只能有一個標志b可以有多個標志c只能有一個指標d可以有多個指標
5、變量是指（）
a標志值b品質標志c數量標志和指標d數量的變異
6、區(qū)別重點調查和抽樣調查的標志是（）
a調查單位數目不同b搜集資料方法不同c確定調查單位方法不同d確定調查單位目的不同
7、統計調查時間是指（）
a調查工作的時限b調查資料所屬時間c調查登記時間d調查期限
8、某城進行工業(yè)企業(yè)生產設備狀況普查，要求在7月1日-——7月10日全部調查完畢，則這一時間規(guī)定是（）
a調查時間b調查期限c標準時間d登記時間
9、農民按收入分組，分組屬于（）
a連續(xù)變量分組b品質標志分組c離散變量分組d質量指標分組
10、統計調查方案的核心部分是（）
a調查的任務和目的b調查單位和調查對象c調查表d調查時間
11、統計分組首先要考慮的'是（）
a按什么標志分組b分成哪幾組c各組的數量界限d各組的差異大小
12、劃分連續(xù)變量的組限時，其相鄰組的組限必須（）
a重疊b不重疊c不等d間斷
13、按某一標志分組的結果表現為（）
14、將總體按一定的標志分組形成的數列（）
a都是變量數列b都是品質數列c是變量數列或是品質數列d是統計分組15組距數列中，開口組組中值的計算方法屬于（）
16、變量數列中各組頻率之和應（）
a小于1b等于1c大于1d不等于1
17、假定把標志值所對應的次數都縮小一半，則算術平均數（）
a也縮小一半b擴大2倍c不變d擴大一半
18、下列變異指標中，受極端變異值影響最大的是（）
a全距b標準差c方差d變異系數
19、反映社會經濟現象相對水平或工作質量的統計指標是a數量指標b質量指標c實物指標d價值指標20具有廣泛綜合能力的統計指標是（）
a數量指標b質量指標c實物指標d價值指標
二簡答題（共20分）
1、統計指標和標志有什么區(qū)別和聯系？
2、統計調查方案包括的內容？
三、應用題（共50分）
要求：計算該企業(yè)職工的平均工資
2某專業(yè)的兩個班級，在某次考試中，一班平均成績75分，標準差11.5分，二班成績
試計算說明哪個班級平均成績的代表性高
（2）計算平均發(fā)展水平、平均發(fā)展速度、平均增長速度
要求：運用指數體系，從相對數、絕對數兩個方面分析總產值的變動原因。
基金從業(yè)資格考試心得篇六
一、單項選擇題(本類題共20小題。每小題1分，共20分。每小題備選答案中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)
1．下列項目中，不屬于會計核算方法的是（ ）。
a．復式記賬
b．成本計算
c．財產清查
d．編制財務預算
2．下列屬于所有者權益的是（ ）。
a．對外投資
b．股票
c．法定財產重估增值
d．對外捐贈
3．關于所有者權益與負債的區(qū)別，下列說法中不正確的是（ ）。
a．負債的求償力高于所有者權益
b．所有者的投資收益取決于企業(yè)的經營成果
c．債權人的求償權有固定到期日
d．所有者承受的風險低于債權人
4．企業(yè)以銀行存款償還債務，表現為（ ）。
a．一項資產增加，另一項資產減少
b．一項資產減少，另一項負債減少
c．一項負債增加，另一項負債減少
d．一項資產增加，另一項負債增加
5．下列關于原始憑證審核的說法中，錯誤的是（ ）。
c．從個人處取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋章
d．職工因公出差的借款收據，出納應單獨保管，收回借款時退還原借款收據
6．下列做法錯誤的是（ ）。
a．現金日記賬采用三欄式賬簿
b．庫存商品明細賬采用數量金額式賬簿
c．生產成本明細賬采用三欄式賬簿
d．制造費用明細賬采用多欄式賬簿
7．在下列有關賬項中，不屬于賬賬核對的內容是（ ）。
a．銀行存款日記賬余額與銀行對賬單余額核對
b．銀行存款日記賬余額與總賬余額核對
c．總賬賬戶借方發(fā)生額合計與其明細賬借方發(fā)生額合計的核對
d．總賬賬戶貸方余額合計與其明細賬貸方余額合計的核對
8．（ ）不需要設置為數量金額式。
a．產成品明細賬
b．原材料明細賬
c．庫存商品明細賬
d．制造費用明細賬
9．按照實際成本進行原材料核算時，不可能使用的會計科目是（ ）。
a．“原材料”
b．“在途物資”
c．“材料采購”
d．“銀行存款”
10．下列各項中，會引起留存收益總額發(fā)生增減變動的是（ ）。
a．資本公積轉增資本
b．盈余公積轉增資本
c．盈余公積彌補虧損
d．稅后利潤彌補虧損
11．在企業(yè)發(fā)生長期借款利息的情況下，借方不可能涉及的科目是（ ）。
a．“管理費用”
b．“應付利息”
c．“財務費用”
d．“在建工程”
12．差旅費報銷單按格式的不同分類，屬于原始憑證中的（ ）。
a．外來憑證
b．通用憑證
c．專用憑證
d．自制憑證
13．不需要在會計賬簿扉頁上的啟用表中填列的內容是（ ）。
a．賬簿頁數
b.記賬人員
c．賬戶名稱
d．啟用日期
14．甲企業(yè)3月份發(fā)生的費用有：計提車間管理人員工資費用50萬元．發(fā)生管理部門人員工資30萬元，支付廣告宣傳費用40萬元，籌集外幣資金發(fā)生匯兌損失10萬元，支付固定資產維修費用15萬元。則該企業(yè)當期的期間費用總額為（ ）萬元。
a．95
b．130
c．140
d．145
15．根據科目匯總表登記總賬，在簡化登記總賬工作的同時也起到了（ ）的作用。
a．簡化報表的編制
b．反映賬戶對應關系
c．簡化明細賬工作
d．發(fā)生額試算平衡
16．下列與原材料相關的損失項目中，應計入營業(yè)外支出的是（ ）。
a．計量差錯引起的原材料盤虧
b．人為責任造成的原材料損失
c．自然災害造成的原材料損失
d．原材料運輸途中發(fā)生的合理損耗
17．某企業(yè)4月1日從銀行借入期限為3年的長期借款400萬元，編制月31日資產負債表時，此項借款應填人的報表項目是（ ）。
a．短期借款
b．長期借款
c．其他長期負債
d．一年內到期的非流動負債
18．某公司“盈余公積”科目的年初余額為900萬元，本期提取盈余公積1112．5萬元，用盈余公積轉增資本500萬元。該公司“盈余公積”科目的年末余額為（ ）萬元。
a．712．5
b．1512．5
c．1312．5
d．1762．5
19．企業(yè)在進行現金清查時．查出現金溢余，并將溢余數記入“待處理財產損溢”科目。后經進一步核查，無法查明原因，經批準后，正確的會計處理方法是（ ）。
a．將其從“待處理財產損溢”科目轉入“管理費用”科目
b．將其從“待處理財產損溢”科目轉入“營業(yè)外收入”科目
c．將其從“待處理財產損溢”科目轉入“其他應付款”科目
d．將其從“待處理財產損溢”科目轉入“其他應收款”科目
20．年5月6日，甲公司開出一張面值為800000元，期限為2個月不帶息銀行承兌匯票，用于采購材料。甲公司已向銀行支付承兌手續(xù)費100元。2011年7月6et，甲公司無力支付票款，其會計處理正確的是（ ）。
a．借：應付票據800000
貸：應付賬款800000
b．借：應付票據800000
財務費用100
貸：應付賬款800100
c．借：應付票據800000
貸：短期借款800000
d．借：應付票據800000
財務費用100
貸：短期借款800100
二、多項選擇題(本類題共20小題。每小題2分。共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)
21．會計核算的環(huán)節(jié)包括（ ）。
a．確認
b．計量
c．記錄
d．報告
22．下列業(yè)務中，屬于資金退出的有（ ）。
a．購買材料
b．繳納稅費
c．對外分配利潤
d．歸還銀行借款
23．某企業(yè)本月銷售貨物5000元，并且該批貨物所有權已轉移給購貨方，本月實際收到貨款3000元，余款將于下月收到。該企業(yè)以權責發(fā)生制為基礎確認收入和費用。企業(yè)應于本月確認的銷售收入金額，不正確的有（ ）元。
a．5000
b．3000
c．0
d．
24．下列項目中，屬于資產范圍的有（ ）。
a．融資租人的設備
b．經營租入的設備
c．委托加工商品
d．無形資產
25．下列各項中，屬于按照會計科目歸屬的會計要素不同進行的分類有（ ）。
a．明細分類科目
b．總分類科目
c．資產類科目
d．負債類科目
26．下列關于會計等式的說法中，正確的有（ ）。
d．企業(yè)各項經濟業(yè)務的發(fā)生并不會破壞會計基本等式的平衡關系
27．負債類賬戶的記賬規(guī)則有（ ）。
a．增加記借方
b．增加記貸方
c．減少記借方
d．減少記貸方
28．關于會計憑證，下列各項表述中正確的包括（ ）。
a．會計憑證可以分為原始憑證和記賬憑證
b．原始憑證是編制記賬憑證的依據
c．記賬憑證是登記賬簿的直接依據
d．尚未取得原始憑證的經濟業(yè)務可以先編制記賬憑證據以記賬
29．關于記賬憑證，下列說法中正確的有（ ）。
a．收款憑證是指用于記錄現金和銀行存款收款業(yè)務的會計憑證
b．收款憑證分為現金收款憑證和銀行存款收款憑證兩種
c．從銀行提取現金的業(yè)務應該編制現金收款憑證
d．從銀行提取現金的業(yè)務應該編制銀行存款付款憑證
30．數量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結存三大欄內，都分設（ ）三個小欄。
a．數量
b．種類
c．單價
d．金額
31．賬賬核對的內容包括（ ）。
a．總賬與所屬明細賬之間的核對
b．現金、銀行存款日記賬與總賬中的現金、銀行存款賬的核對
c．銀行存款日記賬與銀行對賬單的核對
d．總賬賬戶借方發(fā)生額及余額與貸方發(fā)生額及余額的核對
32．各種賬務處理程序的相同之處有（ ）。
a．根據原始憑證編制匯總原始憑證
b．根據原始憑證、匯總原始憑證和記賬憑證，登記各種明細分類賬
c．根據收款憑證和付款憑證登記現金、銀行存款日記賬
d．根據總賬和明細賬編制會計報表
33．下列各項中?？梢院喕怯浛傎~工作量的會計核算組織程序有（ ）。
a．記賬憑證核算組織程序
b．原始憑證核算組織程序
c．科目匯總表核算組織程序
d．匯總記賬憑證核算組織程序
34．下列情況中，會形成未達賬項的有（ ）。
a．企業(yè)收到支票存入銀行，并已記銀行存款增加，銀行尚未收款入賬
b．銀行代企業(yè)支付電費，銀行已付款入賬，企業(yè)未付款入賬
c．企業(yè)開出一張支票支付購料款，并記銀行存款減少，銀行未接到支票
d．某單位匯給企業(yè)貨款，銀行收款人賬后已將收款通知交付企業(yè)，企業(yè)已作收款人賬
35．下列項目中，可以采用實地盤存法清查的有（ ）。
a．銀行存款
b．固定資產
c．應收賬款
d．庫存現金
36．利潤表中的“營業(yè)成本”項目填列的依據有（ ）。
a．“營業(yè)外支出”發(fā)生額
b．“主營業(yè)務成本”發(fā)生額
c．“其他業(yè)務成本”發(fā)生額
d．“營業(yè)稅金及附加”發(fā)生額
37．資產負債表中的“貨幣資金”項目包括（ ）。
a．銀行存款
b．庫存現金
c．其他貨幣資金
d．應收票據
38．會計準則是反映經濟活動、確認產權關系、規(guī)范收益分配的會計技術標準，我國已頒布的會計準則有（ ）。
a．《企業(yè)會計準則》
b．《小企業(yè)會計準則》
c．《事業(yè)單位會計準則》
d．《行政單位會計準則》
39．下列關于試算平衡表編制的說法中，正確的有（ ）。
a．試算平衡表通常是在期末結出各賬戶的本期發(fā)生額合計后編制的
c．各大欄中的借方合計與貸方合計應該平衡相等，否則。便存在記賬錯誤
40．下列各項中，應納入應付職工薪酬核算的有（ ）。
a．工會經費
b．職工養(yǎng)老保險費
c．職工住房公積金
d．辭退福利 三、判斷題(本類題共20小題，每小題1分，共20分。對于下列說法認為正確的選a。錯誤的選b。不答、錯答不得分也不扣分)
41．預付賬款貸方登記收到采購貨物時按發(fā)票金額沖銷的預付賬款數和因預付款項多余而退回的款項。（ ）
a．正確
b．錯誤
42．企業(yè)長期借款的利息支出均應通過“財務費用”賬戶核算。（ ）
a．正確
b．錯誤
43．固定資產清理后的凈收益，屬于生產經營期間的，貸記“其他業(yè)務收入”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯誤
44．會計主體可以是一個企業(yè)，也可以是企業(yè)內部的某一單位或企業(yè)中的一個特定部分。（ ）
a．正確
b．錯誤
45．《企業(yè)會計準則》規(guī)定，會計的確認、計量和報告應當以權責發(fā)生制為基礎。（ ）
a．正確
b．錯誤
46．根據發(fā)生額試算平衡法進行試算平衡，如果試算結果是平衡的，證明記入各賬戶的發(fā)生額是完全正確的。（ ）
a．正確
b．錯誤
47．企業(yè)提取的法定盈余公積累計超過其注冊資本的50%時，可以不再提取。（ ）
a．正確
b．錯誤
48．由于記賬憑證中的會計科目錯誤而導致賬簿錯誤的，更正時應采用紅字沖銷法。（ ）
a．正確
b．錯誤
49．某公司盤盈一項固定資產，按評估價人賬時，應借記“固定資產”科目，貸記“待處理財產損溢”科目。（ ）
a．正確
b．錯誤
50．企業(yè)用資本公積轉增資本，增加了企業(yè)的注冊資本，同時也會改變企業(yè)所有者權益的總額。（ ）
a．正確
b．錯誤
51．每年年初，除了財產物資明細賬和債權債務明細賬不必更換新賬外，總賬、日記賬和大部分明細賬，都必須更換新賬。（ ）
a．正確
b．錯誤
52．采用信用證付款方式的企業(yè)，在“其他貨幣資金”賬戶進行核算。（ ）
a．正確
b．錯誤
53．通常情況下，資產負債表各項目的12月末余額就是當年的年末余額，因而．年度資產負債表往往和當年12月份的資產負債表相同。（ ）
a．正確
b．錯誤
54．匯總記賬憑證賬務處理程序可以清晰地反映科目之間的對應關系，可以做到試算平衡，保證總賬登記的正確性。（ ）
a．正確
b．錯誤
55．中期財務報告是反映以一年的中間日為資產負債表日編制的財務報告。（ ）
a．正確
b．錯誤
56．企業(yè)在資產負債表日或之前違反了長期借款協議，導致貸款人可隨時要求清償的負債，應當歸類為流動負債。（ ）
a．正確
b．錯誤
57．謹慎性原則要求企業(yè)不得多計收益和資產，也不得少計費用和負債。（ ）
a．正確
b．錯誤
58．宇浩公司為增值稅一般納稅人，因管理不善，毀損庫存原材料一批。對于該批毀損材料的增值稅進項稅額17000元，在進行賬務處理時應貸記“應交稅費——應交增值稅(進項稅轉出)”賬戶。（ ）
a．正確
b．錯誤
59．企業(yè)接受的投資者以原材料投資，其增值稅額不能計人實收資本。（ ）
a．正確
b．錯誤
60．會計準則中的收入不僅包括主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入，還包括營業(yè)外收入。（ ）
a．正確
b．錯誤
四、計算分析題(本類題共2小題，每小題10分，共20分)
61．xy公司所得稅稅率為25%，該公司20x8年11月份的利潤表如下表所示：
xy公司12月份發(fā)生以下經濟業(yè)務：
(1)對外銷售甲商品5000件，單價80元，增值稅稅率17%，已辦妥銀行托收貸款手續(xù)。
(2)出售機器設備一臺，取得凈收入14000元。
(3)計算分配本月應付職工工資共計45000元，其中管理部門25000元，專設銷售機構人員工資20000元。
(4)結轉已銷售的5000件甲商品的銷售成本300000元。
(5)根據銷售收入的3%，計算應交納已銷售的甲商品的消費稅12000元。
(6)將本月實現的損益結轉至“本年利潤”賬戶。
要求：根據上述資料，完成下列xy公司20×8年利潤表的編制。
62．甲公司6月份發(fā)生以下業(yè)務：
(1)6月2日，購買原材料一批，價款為600000元，增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為102000元，該原材料尚未入庫，價款用銀行存款支付。
(2)6月4日，銷售一批商品，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的售價為800000元，增值稅額為136000元，商品已發(fā)出，貨款已收到并存入銀行。該批商品的成本為600000元。
(3)6月10日。用銀行存款實際支付職工工資100000元。
(4)6月28日，計算分配職工工資150000元，其中，生產工人工資100000元，車間管理人員工資20000元，企業(yè)管理人員工資30000元。
(5)6月30日，計提固定資產折舊48000元，其中管理用設備折舊10000元，生產設備折舊38000元。
除上述資料外，不考慮其他因素。
要求：逐筆編制甲公司上述業(yè)務的會計分錄。
參考答案：
一、單項選擇題
1．【答案】d。解析：會計核算的基本方法包括設置會計科目和賬戶、復式記賬、填制和審核會計憑證、登記賬簿、成本計算、財產清查和編制財務報表七種方法，編制財務預算屬于管理會計的范疇，不包括在會計核算的方法中。
2．【答案】c。解析：所有者權益是企業(yè)投資者對企業(yè)凈資產的所有權，其來源有企業(yè)接受的初始投資和企業(yè)在生產經營過程中的資本增值，包括：實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。法定財產重估增值記入“資本公積”賬戶。
3．【答案】d。解析：債權人承受的風險低于所有者。
4．【答案】b。解析：企業(yè)以銀行存款償還債務這一經濟業(yè)務，會使企業(yè)銀行存款減少，負債減少。會導致一項資產減少，另一項負債減少，故選擇b。
5．【答案】d。解析：職工因公出差的借款收據，必須附在記賬憑證后。收回借款時。應另開收據或退還借據副本，不得退還原借款收據。
6．【答案】c。解析：生產成本明細類賬采用多欄式明細分類賬。
7．【答案】a。解析：選項a屬于賬實核對。
8．【答案】d。解析：數量金額式反映財產物資的實物數量和價值量，這種賬頁適用于既需要進行金額核算又需要進行數量核算的交易或事項，“原材料”、“庫存商品”、“產成品”等存貨明細賬一般都采用數量金額式賬簿。制造費用明細賬適用于多欄式賬簿，按照不同車間、部門設置明細賬，并按費用項目設置欄目，進行明細核算。
9．【答案】c。解析：“材料采購”科目核算企業(yè)采用計劃成本法進行材料日常核算而購人材料的采購成本，在按照實際成本進行原材料核算時，不可能使用。
10．【答案】b。解析：選項b導致盈余公積減少，實收資本增加，因此影響留存收益總額：選項d不做專門賬務處理，不影響留存收益；選項a不涉及留存收益，選項c是留存收益內部的增減變動，不影響留存收益總額。
11．【答案】b。解析：長期借款計算確定的利息費用，應當按以下原則進行會計處理：(1)屬于籌建期間的。計入管理費用。(2)屬于生產經營期間的，計入財務費用。(3)如果長期借款用于購建固定資產的．在固定資產尚未達到預定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應當資本化的利息支出，計入在建工程成本；固定資產達到預定可使用狀態(tài)后發(fā)生的.利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計入財務費用。長期借款計算確定的應付未付利息。借記“在建工程”、“管理費用”、“財務費用”等賬戶，貸記“應付利息”賬戶。
12．【答案】c。解析：原始憑證按照格式不同，可以分為通用憑證和專用憑證。專用憑證是指由單位自行印制、僅在本單位內部使用的原始憑證，如領料單、差旅費報銷單、折舊計算表、借費單、工資費用分配表等。
13．【答案】c。解析：需要在會計賬簿扉頁填寫的內容包括單位名稱、賬簿頁數、起止頁數、啟用日期、記賬人員和會計機構負責人、會計主管人員姓名，并加蓋有關人員簽章和單位公章。
14．【答案】a。解析：計提車間管理人員工資費用記人“制造費用”中核算：管理部門人員工資記入“管理費用”中核算；廣告宣傳費記人“銷售費用”中；籌集外幣資金發(fā)生的匯兌損失記人“財務費用”中；支付固定資產維修費用記入“管理費用”中。銷售費用、管理費用與財務費用屬于期間費用，所以答案為30+40+10+15=95(萬元)。
15．【答案】d。
16．【答案】c。解析：計量差錯引起的原材料盤虧計入管理費用，人為責任造成的原材料損失計入其他應收款(由造成損失的人賠償)，自然災害造成的原材料損失計入營業(yè)外支出，原材料運輸途中發(fā)生的合理損耗計入采購成本中。
17．【答案】d。解析：204月1日借人的3年期借款將于4月1日到期，故基于2011年12月31日的報表日時點，該筆業(yè)務性質是一年內到期的非流動負債。
18．【答案】b。解析：該公司“盈余公積”科目的年末余額=900+1112．5-500=1512．5(萬元)。
19．【答案】b。解析：無法查明原因的現金溢余，經批準后記入“營業(yè)外收入”科目。
20．【答案】a。解析：手續(xù)費100元不包括在內。企業(yè)開出的商業(yè)匯票若到期無力支付則到期日應將應付票據轉為應付賬款，編制會計分錄如下：
借：應付票據800000
貸：應付賬款800000
二、多項選擇題
21．【答案】abcd。解析：會計核算的環(huán)節(jié)包括確認、計量、記錄、報告。
22．【答案】bcd。解析：繳納稅費、歸還銀行借款和分配利潤屬于資金退出。購買原材料屬于資金的循環(huán)和周轉。因此選項b、c、d正確。
23．【答案】bcd。解析：銷售商品收入的確認條件：(1)企業(yè)已將商品所有權上的主要風險轉移給購貨方；(2)企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；(3)收入的金額能夠可靠地計量。本企業(yè)銷售貨物的事項同時滿足了該3個條件，故銷售金額能夠確認。故該企業(yè)應該確認的收入為合同協議價。即5000元。
24．【答案】acd。解析：資產是由過去的交易或事項形成的，為企業(yè)擁有或控制的，預期會給企業(yè)帶來經濟利益的資源，經營租入的設備不被企業(yè)擁有或控制，不屬于資產，選項8不正確，融資租入的設備、委托加工商品和無形資產都屬于資產。
25．【答案】cd。解析：根據會計科目的歸屬的會計要素不同，可將其分為資產類科目、負債類科目、所有者權益類科目、損益類科目、成本類科目和共同類科目。
26．【答案】bd。解析：資產=負債+所有者權益，表明了會計主體在某一特定日期所擁有的各種資產與債權人、所有者之間的靜態(tài)關系，體現了會計3要素之間的內在聯系。
27．【答案】bc。解析：負債類賬戶貸方登記增加，借方登記減少。
28．【答案】abc。解析：未取得原始憑證的經濟業(yè)務不得編制記賬憑證。
29．【答案】abd。解析：對于涉及“庫存現金”和“銀行存款”之間的經濟業(yè)務，一般只編制付款憑證，所以從銀行提取庫存現金的業(yè)務應該編制銀行存款付款憑證。
30．【答案】acd。解析：數量金額式賬簿的收入、發(fā)出和結存三大欄內，都分設數量、單價、金額三個小欄。
31．【答案】abd。解析：選項c屬于賬實核對。
32．【答案iabcd。
33．【答案】cd。解析：科目匯總表核算組織程序和匯總記賬憑證核算組織程序屬于可以簡化登記總賬工作量的會計核算組織程序。
34．【答案】abc。解析：選項d不屬于未達賬項，未達賬項是指企業(yè)和銀行之間，由于記賬時間不一致而發(fā)生的一方已人賬．另一方未入賬的事項。
35．【答案】bd。解析：往來款項的清查一般采用發(fā)函詢證的方法。
36．【答案】bc。解析：利潤表中的“營業(yè)成本”項目是當期“主營業(yè)務成本”的發(fā)生額與“其他業(yè)務成本”的發(fā)生額之和。
37．【答案】abc。解析：資產負債表中的“貨幣資金”項目包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。
38．【答案】abc。解析：會計準則是反映經濟活動、確認產權關系、規(guī)范收益分配的會計技術標準，是生成和提供會計信息的重要依據，也是政府調控經濟活動、規(guī)范經濟秩序和開展國際經濟交往等的重要手段。會計準則具有嚴密和完整的體系。我國已頒布的會計準則有《企業(yè)會計準則》《小企業(yè)會計準則》和《事業(yè)單位會計準則》。
39．【答案】cd。解析：試算平衡是通過編制試算平衡表進行的。試算平衡表通常是在期末結出各賬戶的本期發(fā)生額合計和期末余額后編制的，試算平衡表中一般應設置“期初余額”、“本期發(fā)生額”和“期末余額”三大欄目，其下分設“借方”和“貸方”兩個小欄。各大欄中的借方合計與貸方合計應該平衡相等，否則，便存在記賬錯誤。為了簡化表格，試算平衡表也可只根據各個賬戶的本期發(fā)生額編制，不填列各賬戶的期初余額和期末余額。
40．【答案】abcd。解析：4個選項均屬于應付職工薪酬的核算范圍。
三、判斷題
41．【答案】a。解析：預付賬款貸方登記收到采購貨物時按發(fā)票金額沖銷的預付賬款數和因預付款項多余而退回的款項，借方登記預付的款項和補付的款項。
42．【答案】b。解析：長期借款計算確定的利息費用，應當按以下原則進行會計處理：(1)屬于籌建期間的，計入管理費用；(2)屬于生產經營期間的，計人財務費用；(3)如果長期借款用于購建固定資產的，在固定資產尚未達到預定可使用狀態(tài)前，所發(fā)生的應當資本化的利息支出數，計入在建工程成本；固定資產達到預定可使用狀態(tài)后發(fā)生的利息支出，以及按規(guī)定不予資本化的利息支出，計入財務費用。
43．【答案】b。解析：固定資產清理后的凈收益，屬于生產經營期間的，計入當期損益。借記“固定資產清理”科目，貸記“營業(yè)外收入——處置非流動資產利得”科目。
44．【答案】a。解析：會計主體又稱會計實體，是指會計核算和監(jiān)督的特定單位或者組織，是會計確認、計量和報告的空間范圍。會計主體可以是獨立法人，也可以是非法人；可以是一個企業(yè)，也可以是企業(yè)內部的某一單位或企業(yè)中的一個特定部分。
45．【答案】a。解析：《企業(yè)會計準則》規(guī)定，會計的確認、計量和報告應當以權責發(fā)生制為基礎。
46．【答案】b。解析：即便實現了試算平衡，也不能說明賬戶記錄絕對正確。因為有些錯誤并不會影響借貸雙方的平衡關系。
基金從業(yè)資格考試心得篇七
一、單項選擇題(共90小題，每小題0．5分。下列選項中只有一項最符合題目要求。不選、錯選均不得分)
1．如果外匯儲備貨幣的匯率上升，下列說法正確的是（ ?）。
a．外匯儲備規(guī)模增加
b．外匯儲備的實際價值減少
c．外匯儲備的實際價值增加
d．外匯儲備規(guī)模減少
2．下列不屬于離岸銀行業(yè)務范圍的是（ ?）。
a．外匯擔保
b．國際結算
c．人民幣存款
d．發(fā)行大額可轉讓存款證
3．匯款和捐贈應該記人國際收支平衡表中的（ ?）。
a．資本與金融項目
b．經常項目
c．儲備與相關項目
d．凈差額與遺漏
4．反映一國貿易和勞務往來狀況的國際收支項目是（ ?）。
a．勞務收支
b．資本項目
c．出口項目
d．經常項目
5．我國統計部門公布的失業(yè)率指標是（ ?）。
a．農村人口就業(yè)率
b．非農失業(yè)率
c．城鎮(zhèn)登記失業(yè)率
d．城鄉(xiāng)登記失業(yè)率
6．gdp是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（ ?）表示的產品和勞務總值。
a．公允價格
b．市場價格
c．成本價格
d．世界價格
7．隨著經濟全球化及金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融危機越來越多地表現為（ ?）。
a．貨幣危機
b．銀行危機
c．金融機構危機
d．系統性金融危機
8．在衡量通貨膨脹時，（ ?）使用得最多、最普遍。
a．通貨膨脹率
b．消費者物價指數
c．生產者物價指數
d．gdp平減指數
9．一個行業(yè)在（ ?）會面臨非常大的競爭壓力。
a．初創(chuàng)期
b．成長期
c．成熟期
d．衰退期
10．我國劃分貨幣層次的標準是（ ?）。
a．收益性
b．期限性
c．流動性
d．風險性
11．下列屬于通貨緊縮產生的原因之一是（ ?）。
a．貨幣供給過多
b．經濟結構不合理，存在過多的無效供給
c．外資流入增加
d．有效需求過大
12．當本國利率水平高于外國利率時，會引起（ ?）。
a．對本國貨幣需求增大
b．外匯升值，本幣貶值
c．對外匯需求增大
d．資本流出
13．治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（ ?）。
a．減少賦稅
b．減少基礎貨幣投放
c．提高利率
d．減少政府支出
14．當一國國際收支出現順差，反映在外匯市場上是（ ?）。
a．外匯供給小于外匯需求
b．外匯供給大于外匯需求
c．外匯匯率上漲
d．外匯匯率無變化
15．金融市場最主要、最基本的功能是（ ?）。
a．融通貨幣資金
b．調節(jié)經濟
c．優(yōu)化資源配置
d．風險分散與風險管理
16．下列關于普通股的表述，錯誤的是（ ?）。
a．享有經營決策權
b．享有優(yōu)先于債權人的清償權
c．收益分配隨利潤變動而變動
d．享有優(yōu)先認股權
17．現有一張為期3個月，面值100萬元的票據，貼現利率為3％，當持票人持有票據1個月，要求銀行貼現時，貼現價格是（ ?）萬元。
a．97．5
b．95．5
c．93．5
d．99．5
18．通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（ ?）。
a．經濟調節(jié)功能
b．貨幣資金融通功能
c．資源配置功能
d．風險分散與風險管理功能
19．貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點表現在（ ?）。
a．期限短、流動性強、風險大
b．期限長、流動性強、風險小
c．期限短、流動性強、風險小
d．期限短、流動性弱、風險小
20．在信用活動中起主導作用的金融機構是（ ?）。
a．中央銀行
b．政策性銀行
c．投資銀行
d．商業(yè)銀行
21．貨幣經紀公司的服務對象是（ ?）。
a．地方政府
b．上市公司
c．事業(yè)單位
d．金融機構
22．我國負責監(jiān)督和管理金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序的機構是（ ?）。
a．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
b．中國人民銀行
c．中國證券監(jiān)督管理委員會
d．國家發(fā)展與改革委員會
23．下列不屬于非銀行金融機構的是（ ?）。
a。貨幣經紀公司
b．金融租賃公司
c．信托公司
d．村鎮(zhèn)銀行
24．在我國，負責制定和實施貨幣政策的機構是（ ?）。
a．財政部
b．國家發(fā)展與改革委員會
c．中國人民銀行
d．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
25．小王在3月3日存入一筆30000元的一年期整存整取定期存款，假設一年期定期存款利率為0．99％，活期存款利率為0．36％，存款滿1個月后，小王取出了10000元，按照積數計息法，小王支取10000元的利息是（ ?）元。
a． 3．10
b．5．30
c．16．5
d．12．4
26．銀行買入外國紙幣時所使用的外匯牌價是（ ?）。
a．現鈔賣出價
b．現匯賣出價
c．現匯買入價
d．現鈔買人價
27．定期存款在存期內，若遇到利率調整，則該存款利息（ ?）。
a．按照到期日掛牌公告的利率計算
b．按照存單開戶日掛牌公告的利率計算
c．按照調整日掛牌公告的利率計算
28．存款業(yè)務是屬于商業(yè)銀行的（ ?）。
a．中間業(yè)務
b．資產業(yè)務
c．負債業(yè)務
d．其他業(yè)務
29．根據中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理辦法》，可以通過外匯儲蓄賬戶辦理的業(yè)務是（ ?）。
a．轉賬
b．存人外匯
c．貸款
d．直接存入任何一種可自由兌換的外幣
30．下列關于商業(yè)銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（ ?）。
a．期限越長，利率越低
b．期限越長，利率越高
c．利率高低與期限長短無關
d．相同期限，本金越多，利率越低
31．我國商業(yè)銀行的最主要資產是（ ?）。
a．庫存現金
b．在中央銀行存款
c．現金資產
d．貸款
32．盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（ ?）。
a．可疑類貸款
b．關注類貸款
c．次級類貸款
d．損失類貸款
33．商業(yè)銀行的票據貼現業(yè)務屬于（ ?）。
a．衍生產品業(yè)務
b．授信業(yè)務
c．中間業(yè)務
d．表外業(yè)務
34．當企業(yè)經營周轉資金出現缺口，可以申請的貸款是（ ?）。
a．項目貸款
b．固定資產貸款
c．流動資金貸款
d．房地產貸款
35．商業(yè)銀行貸款業(yè)務流程一般為（ ?）。
a．貸款申請、貸款審批、貸款調查、貸款發(fā)放、貸后管理
b．貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理
c．貸款申請、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸后管理
d．貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后調查
36．銀行憑借獲得的貨運單據質押權利，有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為是（ ?）。
a．福費廷
b．進口押匯
c．保理
d．出口押匯
37．下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（ ?）。
a．吸收外匯存款
b．基金托管
c．同業(yè)拆借
d．投資國債
38．由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據是（ ?）。
a．銀行匯票
b．銀行承兌匯票
c．支票
d．商業(yè)匯票
39．甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為（ ?）。
a．出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司
b．出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司
c．出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司
d．出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司
40．下列既具有結算功能，又具有融資功能的是（ ?）。
a．票匯
b．電匯
c．信用證
d．信匯
41．下列不屬于代理銀行業(yè)務的是（ ?）。
a．代理政策性銀行業(yè)務
b．代理保險業(yè)務
c．代理商業(yè)銀行業(yè)務
d．代理中央銀行業(yè)務
42．下列關于信用證的表述，正確的是（ ?）。
a．一項獨立于貿易合同之外的契約
b．處理的實際是與單據有關的貨物
c．一種無條件的銀行支付承諾
d．一項附屬于貿易合同之外的契約
43．僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據的托收方式為（ ?）。
a．跟單托收
b．出口托收
c．光票托收
d．進口托收
44．下列關于借記卡的表述，錯誤的是（ ?）。
a．不能透支
b．不可以預借現金
c．有存款利息
d．申辦須進行資信審查
45．商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產品進行風險評級依據的因素不包括（ ?）。
a．理財產品期限、成本、收益測算
b．理財產品運營過程中存在的各類風險
c．本行不相似的信貸產品過往業(yè)績
d．理財產品投資范圍、投資資產和投資比例
46．下列理財計劃中，投資者承擔的風險最大的是（ ?）。
a．固定收益理財計劃
b．保本浮動收益理財計劃
c．非保本浮動收益理財計劃
d．保證收益理財計劃
47．客戶可以根據約定的開放日按照產品凈值進行申購贖回，商業(yè)銀行定期對產品凈值進行核算并定期公布單位凈值的理財產品，屬于（ ?）。
a．封閉式凈值型產品
b．開放式凈值型產品
c．開放式非凈值型產品
d．封閉式非凈值型產品
48．根據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（ ?）。
a．70％
b．25％
c．80％
d．75％
49．商業(yè)銀行保有一定量的高流動性資產，其主要目的是（ ?）。
a．為了取得較高盈利
b．滿足調節(jié)國際收支需要
c．應付存款人提取存款
d．滿足貨幣發(fā)行需要
50．假定某股票當期的估價為10元，上一年度的每股稅后利潤為0．2元，則該股票的市盈率為（ ?）。
a．5
b． 10
c． 12
d．50
51．下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理基本制度的是（ ?）。
a．合規(guī)問責制度
b．合規(guī)績效考核制度
c．誠信舉報制度
d．公平競爭制度
52．下列關于銀行內部控制措施的表述，錯誤的是（ ?）。
53．下列不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（ ?）。
a．確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整
b．確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
c．確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展
d．確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現
54．（ ?）以流動性指標、資本充足率和資產負債相關項目的關聯關系等為約束條件，進行資產負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產負債組合配置的成本收益結構和期限結構。
a．資產負債匹配管理
b．資產組合管理
c．負債組合管理
d．資產負債計劃管理
55．下列不屬于第二版巴塞爾協議第一支柱覆蓋的風險是（ ?）。
a．操作風險
b．聲譽風險
c．信用風險
d．市場風險
56．根據中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，正常時期我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（ ?）。
a．11．5％
b．11％
c．8％
d．10．5％
57．下列關于第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱的表述，正確的是（ ?）。
a．通過市場力量約束銀行
b．運用主要靠道德力量
c．銀行必須披露所有客戶信息
d．由監(jiān)管部門主導約束銀行
58．下列屬于銀行可以直接利用的資本是（ ?）。
a．監(jiān)管資本
b．經濟資本
c．商品資本
d．會計資本
59．下列不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是（ ?）。
a．客戶限額
b．止損限額
c．交易限額
d．風險價值限額
60．下列不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險主要來源的是（ ?）。
a．商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力
b．商業(yè)銀行發(fā)展目標缺乏整體兼容性
c．商業(yè)銀行缺乏實現發(fā)展目標的資源
d．商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實施過程的質量保證措施
61．商業(yè)銀行的借貸業(yè)務不應集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域，這種風險管理策略是（ ?）。
a．風險補償
b．風險轉移
c．風險對沖
d．風險分散
62．銀行風險是指（ ?）。
a．已經確定的將來損失
b．可以避免的將來損失
c．銀行資產和收益損失的可能性
d．銀行已經發(fā)生的損失
63．（ ?）負責對高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監(jiān)督。
a．監(jiān)事會
b．合規(guī)部門
c．內審部門
d．董事
64．下列關于商業(yè)銀行根據業(yè)務需要設立分支機構的表述，正確的是（ ?）。
a．必須經中國人民銀行審查批準
b．可以自行設立
c．必須經財政部審查批準
d．必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準
65．以下關于商業(yè)銀行分支機構的說法中，符合法律規(guī)定的是（ ?）。
66．商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務應當遵循的原則是（ ?）。
a．存款自愿，取款審查，存款有息，為存款人保密
b．存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定銀行
c．存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密
d．存款自愿，取款審查，存款有息，存入指定銀行
67．限制民事行為能力人可以進行與其（ ?）相適應的民事活動。
a．身份
b．家庭環(huán)境
c．年齡、智力、精神狀況
d．地位
68．民事法律行為應具備的條件不包括（ ?）。
a．不違反法律或者社會公共利益
b．行為人具有完全民事行為能力
c．行為人具有相應的民事行為能力
d．意思表示真實
69．一物一權原則的含義是（ ?）。
a．一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權
b．物權受法律保護
c，不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，應當依照法律法規(guī)登記
d．物權的種類和內容由法律規(guī)定
70．關于無效民事行為與可撤銷的民事行為的聯系和區(qū)別，下列表述錯誤的是（ ?）。
a．可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其效力與無效的民事行為一樣，自行為開始時無效
b．無效民事行為與可撤銷的民事行為都從行為開始就沒有法律約束力
c．無效民事行為與可撤銷的民事行為都欠缺民事法律行為的有效要件
d．可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其法律后果與無效民事行為相同
71．下列具有法人資格的是（ ?）。
a．某銀行董事會
b．個體工商戶
c．某公司財務部
d．一個公司
72．進行夫妻財產約定，應當（ ?）。
a．采用口頭形式
b．進行公證
c．采用書面形式
d．有第三人見證
73．下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（ ?）。
a．定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能
b．定金具有預付款性質
c．收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金
d．訂金的數額可由當事人之間自由約定
74．信托法律關系中的受益人由（ ?）指定。
a．受托人
b．信托公司
c．委托人
d．信托財產管理人
75．（ ?）作為股份公司的權力機構，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。
a．股東大會
b．董事會
c．公司經理
d．監(jiān)事會
76．《中華人民共和國票據法》中所指的票據不包括（ ?）。
a．發(fā)票
b．匯票
c．支票
d．本票
77．下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（ ?）。
a．對違法票據承兌、付款、保證罪
b．違法發(fā)放貸款罪
c．偽造、變造金融票證罪
d．違規(guī)出具金融票證罪
78．集資詐騙罪區(qū)別于非法集資的重要特征是（ ?）。
a．使用高端工具
b．犯罪主體資格
c．以非法占有他人財物為目的
d．集資總量大
79．某銀行會計花元錢購入5萬元的假幣，然后利用職務之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構成（ ?）。
a．出售、購買、運輸假幣罪
b．偽造貨幣罪
c．金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪
d．持有、使用假幣罪
80．下列銀行業(yè)犯罪中，其主觀方面不是故意的是（ ?）。
a．受罪
b．票據詐騙罪
c．簽訂、履行合同失職被騙罪
d．持有、使用假幣
81．下列符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“協助執(zhí)行”的規(guī)定的是（ ?）。
a．按規(guī)定審核有權機關來人的證件
b．為圖方便，簡化協助執(zhí)行程序
c．未經法定程序透露客戶信息給司法人員
d．協助客戶轉移資產
82．銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“崗位職責”規(guī)定的是（ ?）。
a．未經批準幫同事代班
b．不打聽與工作無關信息
c．保管好自己的交易密碼
d．對反洗錢信息保密
83．下列違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“信息保密”規(guī)定的是（ ?）。
a．依法向有權機構提供客戶賬戶信息
b．向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料
c．與本行專家討論某股票的走勢
d．出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息
84．銀行業(yè)從業(yè)人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（ ?）。
a．若在機構規(guī)定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，只能擱置
b．對客戶錯誤的投訴和建議無需理會
c．應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發(fā)現客戶投訴不當則不必再答復客戶
d．應當將處理的進展和結果適時地反饋給客戶
85．法院持法定手續(xù)去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業(yè)務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于（ ?）規(guī)定。
a．監(jiān)管規(guī)避
b．協助執(zhí)行
c．內部交易
d．風險提示
86．銀行監(jiān)管的最高層次是（ ?）。
a．銀行自我監(jiān)管
b．外部監(jiān)管
c．行業(yè)自律
d．市場約束
87．下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的是（ ?）。
a．提示產品涉及的主要風險
b．提示客戶貿易合約中的免責條款
c．從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品
d．僅介紹產品或服務的有利之處
88．王某以高利率吸引公眾存款，而后以更高利率將吸收的存款貸給一些公司企業(yè)。王某的這一行為違反了（ ?）。
a．非法吸收公眾存款罪
b．擅自設立金融機構罪
c．違法發(fā)放貸款罪
d．高利轉貸罪
89．根據《票據法》理論，票據被稱為無因證券，其含義是指（ ?）。
a．取得票據無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據，持票人也享有票據權利
b．當事人簽發(fā)、轉讓、承兌等票據行為須依法定形式進行 ．
90．根據《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（ ?）。
a．認繳資本5000萬元人民幣
b．認繳資本1000萬元人民幣
c．實繳資本1000萬元人民幣
d．實繳資本5000萬元人民幣
二、多項選擇題(共40小題，每小題1分。下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選、錯選均不得分。)
91．根據銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關規(guī)定，下列行為中屬于利益輸送的有（ ?）。
a．兼職不獲取報酬
b．利用兼職為本職機構謀取利益
c．利用兼職為本人謀取利益
d．兼職影響本職工作
e．利用本職為親人謀取利益
92．下列關于托賓q理論的表述，正確的有（ ?）。
a．當q值增大時企業(yè)投資意愿增加
b．托賓q理論也叫“托賓效應”，屬于貨幣政策傳導渠道中的資產價格渠道
c．q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之差
d．q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比
e．q同投資支出存在正相關關系
93．下列關于境內機構外匯賬戶的表述，錯誤的是（ ?）。
a．境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定
b．境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定
c．境內機構可以開立多個資本項目外匯賬戶
d．境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用人民幣核定
e．境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶
94．票據權利包括（ ?）。
a．請求權
b．持有權
c．追索權
d．承兌權
e．簽發(fā)權
95．商業(yè)銀行的貸款承諾業(yè)務包括（ ?）。
a．履約保函
b．開立信貸證明
c．票據貼現
d．客戶授信額度
e．項目貸款承諾
96．經濟波動周期對商業(yè)銀行經營狀況的影響主要表現在（ ?）。
a．一般來說，經濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經營狀況會比較好
b．在經濟高漲階段，商業(yè)銀行資產規(guī)模和利潤也會處于最高水平
c．在衰退階段，企業(yè)資金需求上升，信貸規(guī)模擴大，銀行經營利潤上升
d．在衰退和蕭條階段，銀行信用投放能力減少，經營利潤也下降
e．在經濟復蘇階段，企業(yè)生產活動趨于正常，商業(yè)銀行利潤也明顯擴大
97．銀行監(jiān)管機構規(guī)范的現場檢查階段包括（ ?）。
a．檢查預案
b．檢查回訪
c．檢查處理
d．檢查報告
e．檢查準備
98．下列關于存款利率的表述，正確的有（ ?）。
a．存款利率越高，銀行的融資成本越高
b．存款利率的高低直接決定了金融機構的融資成本
c．存款利率的高低直接決定了存款人的`利息收益
d．存款利率越高，存款人的利息收入越多
e．存款利率越高，銀行的利潤越高
99．下列關于通貨膨脹的表述，錯誤的有（ ?）。
a．是經濟中貨幣供應量少于客觀需要量的現象
b．是在社會總需求小于總供給情況下發(fā)生的
c．對穩(wěn)定經濟會產生有利影響
d．是貨幣失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現
e．表現為單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降
100．貨幣政策一般涉及的是宏觀國民經濟總量問題，這些總量包括（ ?）。
a．商業(yè)銀行效益
b．企業(yè)效益
c．貨幣供應量
d．信用總量
e．利率
101．一般性貨幣政策工具是市場經濟國家普遍采用的傳統政策工具，它包括（ ?）。
a．銀行備付金
b．再貸款
c．法定存款準備金政策
d．再貼現
e．公開市場業(yè)務
102．下列關于金融市場的表述，正確的有（ ?）。
a．金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者
b．融資行為包括間接融資行為
d．融資行為包括直接融資行為
e．金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體
103．金融市場在優(yōu)化資源配置、提高金融資產流動性方面的功能包括（ ?）。
a．可以幫助實現資金在各部門之間的資金轉移
b．可以幫助金融資產的持有者出售資產以提高資金流動性
c．可以幫助金融資產的持有者變現資產以提高資金流動性
d．可以幫助實現資金在各部門之間的余缺調劑
e．可以幫助資金從相對較低收益的地方轉向收益較高的地方
104．同業(yè)拆借資金主要用于商業(yè)銀行的（ ?）。
a．日常資金的支付清算
b．短期融通需要
c．貸款
d．中央銀行貨幣政策調控
e．購置固定資產
105．商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能，對社會經濟產生的作用包括（ ?）。
a．加快貨幣資本的周轉
b．節(jié)約現鈔使用和降低流通成本
c．為社會化大生產的順利進行提供有利條件
d．集中社會上閑置的貨幣資本進行再分配
e．加快結算過程
106．金融租賃公司的主要業(yè)務范圍包括（ ?）。
a．同業(yè)拆借
b．吸收股東1年期以上(含)定期存款
c．融資租賃業(yè)務
d．經批準發(fā)行金融債券
e．接受承租人的租賃保證金
107．下列屬于銀行間同業(yè)拆借市場特征的有（ ?）。
a．手續(xù)簡便
b．通常無擔保
c．金額大
d．期限長
e．期限短
108．存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括（ ?）。
a．設立臨時機構
b．注冊驗資
c．日常周轉結算
d．金融機構存放同業(yè)
e．異地臨時經營活動
109．下列業(yè)務中，屬于資產業(yè)務的有（ ?）。
a．向中央銀行借款
b．吸收存款
c．信用卡透支
d．購買國債
e．代理財政
110．貼現利息的決定因素包括（ ?）。
a．貼現申請人的資產總額
b．貼現率
c．匯票金額
d．匯票背書次數
e．貼現期
111．以下銀行業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的有（ ?）。
a．代理收費業(yè)務
b．收取服務費的理財業(yè)務
c．貼現業(yè)務
d．支付結算業(yè)務
e．代理買賣債券業(yè)務
112．商業(yè)銀行的中間業(yè)務相對于其他業(yè)務而言，具有的特點包括（ ?）。
a．種類多、范圍廣，占比日益上升
b．以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務
c．以收取服務費的方式獲得收益
d．不運用或不直接運用銀行自有資金
e．不承擔或不直接承擔市場風險
113．商業(yè)銀行開展理財業(yè)務經營活動應符合的審慎監(jiān)管要求包括（ ?）。
a．有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經驗的從業(yè)人員和專家團體
c．具有良好的信息技術系統，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產品的單獨核算
d．主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求
e．貸存比應低于70％
114．下列表述中，屬于商業(yè)銀行非保本浮動收益型理財產品特點的有（ ?）。
a．商業(yè)銀行根據約定條件和實際投資收益情況向理財產品投資者支付收益
b．商業(yè)銀行不保證理財產品投資者本金安全、也不承諾收益水平
d．是最符合理財業(yè)務本質特征的一類理財產品
e．是目前商業(yè)銀行理財產品的主體
115．以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，事業(yè)部的功能有（ ?）。
a．業(yè)務拓展
b．業(yè)務管理
c．業(yè)務處理
d．按業(yè)務線繼續(xù)設立若干事業(yè)部
e．支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源
116．建立垂直化風險管理體系包括（ ?）。
a．建立垂直化的組織運作機制
b．將風險管理職能進一步向分行擴散
c．將風險管理職能進一步向總行本部集中
d．提高風險管理的專業(yè)化水平
e．建立重大風險事項管理和應急處理機制
117．商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則有（ ?）。
a．對沖性原則
b．全覆蓋原則
c．制衡性原則
d．相匹配原則
e．審慎性原則
118．商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經營活動的（ ?）。
a．自律性組織的行業(yè)準則
b．監(jiān)管部門規(guī)章
c．法律、行政法規(guī)
d．監(jiān)管部門規(guī)范性文件
e．行為守則和職業(yè)操守
119．根據我國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，下列屬于核心一級資本的有（ ?）。
a．盈余公積
b．一般風險準備
c．實收資本或普通股
d．未分配利潤
e．資本公積
120．根據風險分散的原理，下列關于商業(yè)銀行采取的信貸策略的說法，正確的有（ ?）。
a．可采取限額管理的辦法，避免風險敞口過于集中
b．不應過多集中于同一行業(yè)借款人
c．不應過多集中于同一企業(yè)
d．可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款，減少單一客戶貸款額度
e．不應過多集中于同一區(qū)域借款人
121．下列關于匯率風險的表述，正確的有（ ?）。
b．根據產生的原因，匯率風險可以分為兩類：外匯交易風險和外匯結構性風險
c．商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導致信用風險增加
d．人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險
e．匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險
122．依據法律規(guī)定，銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構進行檢查時，對涉嫌違法事項相關的單位和個人可以采取的措施有（ ?）。
a．詢問有關單位和個人，要求說明有關情況
b．對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存
c．對違法事項有關的個人采取短暫的限制自由的強制措施
d．凍結違法單位和個人的有關賬號
e．查閱、復制有關財務會計等文件
123．根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列屬于銀行業(yè)監(jiān)管人員違法的行為有（ ?）。
a．擅自查詢賬戶
b．擅自對金融機構處罰
c．擅自對銀行業(yè)金融機構進行現場檢查
d．擅自凍結賬戶
e．擅自批準金融機構終止
124．從特征上看，物權屬于（ ?）。
a．絕對權
b．請求權
c．對世權
d．支配權
e．相對權
125．對于設立質權的合同，一般包括的條款有（ ?）。
a．被擔保債權的種類和數額
b．質押財產交付的時間
c．質押擔保的范圍
d．債務人履行債務的期限
e．質押財產的名稱、數量、質量、狀況
126．下列屬于公司董事會職責的有（ ?）。
a．執(zhí)行股東大會決議，負責公司日常經營
b．決定公司組織變更、解散、清算
c．聘任或者解聘公司經理
d．召集股東會，并向股東會報告工作
e．制定公司基本管理制度
127．票據喪失的補救措施主要有（ ?）。
a．掛失止付
b．讓出票人重新補發(fā)
c．提起訴訟
d．公示催告
e．向前手追索
128．下列屬于偽造、變造金融票證的有（ ?）。
a．偽造信用卡
b．匯款憑證的印鑒與預留印鑒不一致
c．偽造信用證隨附的單據
d．克隆銀行本票
e．匯票附件不完整
129．我國銀行監(jiān)管在初步確立階段的特點有（ ?）。
a．監(jiān)管職責配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構
b．監(jiān)管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排
c．初步形成了機構監(jiān)管的組織架構
d．監(jiān)管部門之間“各自為戰(zhàn)”的現象較為突出
e．監(jiān)管治理得到完善，銀行監(jiān)管工作進入一個新的發(fā)展階段
130．下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的有（ ?）。
a．力推收益較高的理財產品而不提風險
b．在營銷理財業(yè)務時主要從收益角度提示客戶
c．提示理財產品中對客戶不利的方面
d．提供虛假的收益計算方式
e．在營銷理財業(yè)務時提示免責條款
三、判斷題(共15小題，每小題1分。請對下列各題的描述做出判斷，正確請選a，錯誤請選b。)
131．商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。 （ ?）
132．國內聯行清算根據交易行是否屬于同一銀行分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來。（ ?）
133．在被拒絕承兌之日起6個月內，持票人對前手有追索權。 （ ?）
134．對區(qū)域經濟發(fā)展水平和發(fā)展階段的分析是通過縱向比較，明確區(qū)域經濟發(fā)展水平，確定其所處的發(fā)展階段，為區(qū)域發(fā)展的戰(zhàn)略決策提供依據。 （ ?）
135．在商業(yè)銀行的外匯交易中，直接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準來計算應付出多少單位外國貨幣的標價方法。 （ ?）
136．金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的非系統性風險，這屬于金融市場優(yōu)化資源配置的功能。（ ?）
137．汽車金融公司是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。 （ ?）
138．境內單位經常項目外匯賬戶的限額統一用歐元核定。 （ ?）
139．進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口代收項下押匯。 （ ?）
140．銀行代銷開放式基金時，應向基金投資者收取基金代銷費用。 （ ?）
141．銀行市值的大小反映了銀行經營效率的高低。 （ ?）
142．商業(yè)銀行的資本充足率水平滿足了監(jiān)管要求，就不會陷入破產困境。 （ ?）
143．商業(yè)銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生下降時，給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。 （ ?）
144．洗錢的處置階段是指通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與來源分開，并進行最大程度地分散，以掩飾線索和隱藏身份。 （ ?）
145．動產上已設立抵押權或者質權，不論該動產是否被留置，抵押權人或質押權人優(yōu)先受償。 （ ?）
基金從業(yè)資格考試心得篇八
1、1979年，第一家城市信用合作社在( )成立。
a、廣西賀州
b、河北邢臺
c、江蘇常州
d、河南駐馬店
答案：d
解釋：1979年，第一家城市信用合作社在河南駐馬店成立。
2、國際市場通常采用( )對債券風險進行評估。
a、債券信用評級法
b、債券風險評級法
c、內部評級法
d、外部評級法
答案：a
解釋：國際市場通常采用債券信用評級方法對債券風險進行評估。
3、金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的促進作用不包括( )。
a、能夠在很多方面直接促進商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展和經營管理
c、為商業(yè)銀行的客戶評價及風險提供了參考標準
答案：b
解釋：金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的促進作用包括能夠在很多方面直接促進商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展和經營管理;為商業(yè)銀行的客戶評價及風險提供了參考標準;貨幣市場和資本市場能為商業(yè)銀行提供大量的風險管理工具，在市場上通過正常的交易來轉移風險等。
4、商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，這屬于商業(yè)銀行的( )。
a、授信業(yè)務
b、受信業(yè)務
c、表外業(yè)務
d、中間業(yè)務
答案：a
解釋：個人授信是指銀行根據客戶的資信狀況和提供的擔保，事先給客戶核準一個額度，在一定時期內，客戶可在該額度內連續(xù)、循環(huán)使用貸款。
5、中國人民銀行上?？偛砍闪⒂?月10日，其主要職責包括( )。
a、制定和執(zhí)行貨幣政策
b、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通
c、經理國庫
d、組織實施中央銀行公開市場操作
答案：d
解釋：制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;經理國庫都是中國人民銀行總行的職責，故a、b、c選項錯誤。
a、國家開發(fā)銀行
b、中國進出口銀行
c、中國農業(yè)發(fā)展銀行
d、中國人民銀行
答案：a
解釋：19，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達資產管理公司、長城資產管理公司、東方資產管理司和華融資產管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產。
7、以下有關貨幣政策的說法不正確的是( )。
a、我國貨幣政策的最終目標是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經濟增長
b、現階段我國貨幣政策的操作目標是貨幣供應量
c、貨幣政策的“三大法寶”包括公開市場業(yè)務、存款準備金和再貼現
d、m1被稱為狹義貨幣，是現實購買力
答案：b
解釋：現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量，故b選項說法錯誤。a、c、d選項說法均正確。
8、( )是指單位類客戶在存人款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。
a、單位活期存款
b、單位定期存款
c、單位通知存款
d、單位協定存款
答案：c
解釋：單位通知存款是指單位類客戶在存人款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。
9、銀團貸款的主要成員中，( )負責接受借款人的委托、策劃組織銀團并安排貸款分銷。
a、參加行
b、牽頭行
c、副牽頭行
d、代理行
答案：b
解釋：牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受牽頭行的邀請參加銀團，并按照協商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭行和參加行之間的成員。代理行是指負責協調貸款及還款支付管理等工作的銀行。故a、c、d選項錯誤。
10、下列關于“法人賬戶透支”的說法，錯誤的是( )。
a、法人賬戶透支屬于短期貸款的一種
b、主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時性資金需要
c、申請辦理法人賬戶透支業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量
答案：d
解釋：一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要高于普通流動資金貸款，故d選項的說法錯誤。
11、下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是( )。
a、同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸
b、借人資金稱為拆人，貸出資金稱為拆出
c、同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間債券市場進行
d、同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率
答案：c
解釋：同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行。
12、下列渠道中，哪一個不是我國開放式基金的銷售渠道?( )
a、基金公司直銷
b、保險公司代銷
c、銀行及證券公司代銷
d、專業(yè)銷售經紀公司代銷
答案：b
解釋：我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機構代銷以及新起步的專業(yè)銷售經紀公司代銷三個渠道。
13、監(jiān)管部門進行現場檢查工作時，規(guī)范的現場檢查包括檢查準備、( )五個階段。
a、檢查處理、檢查報告、檢查實施、檢查檔案整理
b、檢查檔案整理、檢查處理、檢查報告、檢查實施
c、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理
d、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理、檢查實施
答案：c
解釋：規(guī)范的現場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理五個階段。
14、我國規(guī)定計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的( )。
a、100%
b、50%
c、20%
d、10%
答案：b
15、調整中央銀行基準利率是中國人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中央銀行基準利率? ( d)
a、再貸款利率
b、存款準備金利率
c、超額存款準備金利率
d、金融機構的法定存貸款利率
基金從業(yè)資格考試心得篇九
基金從業(yè)考試備考過程中，真題一定是必不可少的。有效率的使用真題可以讓你在備考中有一種如虎添翼的感覺。所以各位考生千萬不要小看真題的作用。
1、作為基金份額持有人，代表基金份額()以上的持有人有權自行召集持有人大會。
a、[5%]
b、[8%]
c、[10]%
d、[15%]
基金從業(yè)資格考試心得篇十
一、單項選擇題(共90小題，每小題0．5分。下列選項中只有一項最符合題目要求。不選、錯選均不得分)
1．如果外匯儲備貨幣的匯率上升，下列說法正確的是（）。
a．外匯儲備規(guī)模增加
b．外匯儲備的實際價值減少
c．外匯儲備的實際價值增加
d．外匯儲備規(guī)模減少
2．下列不屬于離岸銀行業(yè)務范圍的是（）。
a．外匯擔保
b．國際結算
c．人民幣存款
d．發(fā)行大額可轉讓存款證
3．匯款和捐贈應該記人國際收支平衡表中的（）。
a．資本與金融項目
b．經常項目
c．儲備與相關項目
d．凈差額與遺漏
4．反映一國貿易和勞務往來狀況的國際收支項目是（）。
a．勞務收支
b．資本項目
c．出口項目
d．經常項目
5．我國統計部門公布的失業(yè)率指標是（）。
a．農村人口就業(yè)率
b．非農失業(yè)率
c．城鎮(zhèn)登記失業(yè)率
d．城鄉(xiāng)登記失業(yè)率
6．gdp是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（）表示的產品和勞務總值。
a．公允價格
b．市場價格
c．成本價格
d．世界價格
7．隨著經濟全球化及金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融危機越來越多地表現為（）。
a．貨幣危機
b．銀行危機
c．金融機構危機
d．系統性金融危機
8．在衡量通貨膨脹時，（）使用得最多、最普遍。
a．通貨膨脹率
b．消費者物價指數
c．生產者物價指數
d．gdp平減指數
9．一個行業(yè)在（）會面臨非常大的競爭壓力。
a．初創(chuàng)期
b．成長期
c．成熟期
d．衰退期
10．我國劃分貨幣層次的標準是（）。
a．收益性
b．期限性
c．流動性
d．風險性
11．下列屬于通貨緊縮產生的原因之一是（）。
a．貨幣供給過多
b．經濟結構不合理，存在過多的無效供給
c．外資流入增加
d．有效需求過大
12．當本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。
a．對本國貨幣需求增大
b．外匯升值，本幣貶值
c．對外匯需求增大
d．資本流出
13．治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。
a．減少賦稅
b．減少基礎貨幣投放
c．提高利率
d．減少政府支出
14．當一國國際收支出現順差，反映在外匯市場上是（）。
a．外匯供給小于外匯需求
b．外匯供給大于外匯需求
c．外匯匯率上漲
d．外匯匯率無變化
15．金融市場最主要、最基本的功能是（）。
a．融通貨幣資金
b．調節(jié)經濟
c．優(yōu)化資源配置
d．風險分散與風險管理
16．下列關于普通股的表述，錯誤的是（）。
a．享有經營決策權
b．享有優(yōu)先于債權人的清償權
c．收益分配隨利潤變動而變動
d．享有優(yōu)先認股權
17．現有一張為期3個月，面值100萬元的票據，貼現利率為3％，當持票人持有票據1個月，要求銀行貼現時，貼現價格是（）萬元。
a．97．5
b．95．5
c．93．5
d．99．5
18．通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）。
a．經濟調節(jié)功能
b．貨幣資金融通功能
c．資源配置功能
d．風險分散與風險管理功能
19．貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點表現在（）。
a．期限短、流動性強、風險大
b．期限長、流動性強、風險小
c．期限短、流動性強、風險小
d．期限短、流動性弱、風險小
20．在信用活動中起主導作用的金融機構是（）。
a．中央銀行
b．政策性銀行
c．投資銀行
d．商業(yè)銀行
21．貨幣經紀公司的服務對象是（）。
a．地方政府
b．上市公司
c．事業(yè)單位
d．金融機構
22．我國負責監(jiān)督和管理金融業(yè)，規(guī)范和維護金融秩序的機構是（）。
a．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
b．中國人民銀行
c．中國證券監(jiān)督管理委員會
d．國家發(fā)展與改革委員會
23．下列不屬于非銀行金融機構的是（）。
a。貨幣經紀公司
b．金融租賃公司
c．信托公司
d．村鎮(zhèn)銀行
24．在我國，負責制定和實施貨幣政策的機構是（）。
a．財政部
b．國家發(fā)展與改革委員會
c．中國人民銀行
d．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
25．小王在3月3日存入一筆30000元的一年期整存整取定期存款，假設一年期定期存款利率為0．99％，活期存款利率為0．36％，存款滿1個月后，小王取出了10000元，按照積數計息法，小王支取10000元的利息是（）元。
a．3．10
b．5．30
c．16．5
d．12．4
26．銀行買入外國紙幣時所使用的外匯牌價是（）。
a．現鈔賣出價
b．現匯賣出價
c．現匯買入價
d．現鈔買人價
27．定期存款在存期內，若遇到利率調整，則該存款利息（）。
a．按照到期日掛牌公告的利率計算
b．按照存單開戶日掛牌公告的利率計算
c．按照調整日掛牌公告的利率計算
28．存款業(yè)務是屬于商業(yè)銀行的（）。
a．中間業(yè)務
b．資產業(yè)務
c．負債業(yè)務
d．其他業(yè)務
29．根據中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理辦法》，可以通過外匯儲蓄賬戶辦理的業(yè)務是（）。
a．轉賬
b．存人外匯
c．貸款
d．直接存入任何一種可自由兌換的外幣
30．下列關于商業(yè)銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（）。
a．期限越長，利率越低
b．期限越長，利率越高
c．利率高低與期限長短無關
d．相同期限，本金越多，利率越低
31．我國商業(yè)銀行的最主要資產是（）。
a．庫存現金
b．在中央銀行存款
c．現金資產
d．貸款
32．盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（）。
a．可疑類貸款
b．關注類貸款
c．次級類貸款
d．損失類貸款
33．商業(yè)銀行的票據貼現業(yè)務屬于（）。
a．衍生產品業(yè)務
b．授信業(yè)務
c．中間業(yè)務
d．表外業(yè)務
34．當企業(yè)經營周轉資金出現缺口，可以申請的貸款是（）。
a．項目貸款
b．固定資產貸款
c．流動資金貸款
d．房地產貸款
35．商業(yè)銀行貸款業(yè)務流程一般為（）。
a．貸款申請、貸款審批、貸款調查、貸款發(fā)放、貸后管理
b．貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理
c．貸款申請、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸后管理
d．貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后調查
36．銀行憑借獲得的貨運單據質押權利，有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為是（）。
a．福費廷
b．進口押匯
c．保理
d．出口押匯
37．下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。
a．吸收外匯存款
b．基金托管
c．同業(yè)拆借
d．投資國債
38．由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據是（）。
a．銀行匯票
b．銀行承兌匯票
c．支票
d．商業(yè)匯票
39．甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為（）。
a．出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司
b．出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司
c．出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司
d．出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司
40．下列既具有結算功能，又具有融資功能的是（）。
a．票匯
b．電匯
c．信用證
d．信匯
41．下列不屬于代理銀行業(yè)務的是（）。
a．代理政策性銀行業(yè)務
b．代理保險業(yè)務
c．代理商業(yè)銀行業(yè)務
d．代理中央銀行業(yè)務
42．下列關于信用證的表述，正確的是（）。
a．一項獨立于貿易合同之外的契約
b．處理的實際是與單據有關的貨物
c．一種無條件的銀行支付承諾
d．一項附屬于貿易合同之外的契約
43．僅附金融單據，不附帶發(fā)票、運輸單據的托收方式為（）。
a．跟單托收
b．出口托收
c．光票托收
d．進口托收
44．下列關于借記卡的表述，錯誤的是（）。
a．不能透支
b．不可以預借現金
c．有存款利息
d．申辦須進行資信審查
45．商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產品進行風險評級依據的因素不包括（）。
a．理財產品期限、成本、收益測算
b．理財產品運營過程中存在的各類風險
c．本行不相似的信貸產品過往業(yè)績
d．理財產品投資范圍、投資資產和投資比例
46．下列理財計劃中，投資者承擔的風險最大的是（）。
a．固定收益理財計劃
b．保本浮動收益理財計劃
c．非保本浮動收益理財計劃
d．保證收益理財計劃
47．客戶可以根據約定的開放日按照產品凈值進行申購贖回，商業(yè)銀行定期對產品凈值進行核算并定期公布單位凈值的理財產品，屬于（）。
a．封閉式凈值型產品
b．開放式凈值型產品
c．開放式非凈值型產品
d．封閉式非凈值型產品
48．根據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。
a．70％
b．25％
c．80％
d．75％
49．商業(yè)銀行保有一定量的高流動性資產，其主要目的是（）。
a．為了取得較高盈利
b．滿足調節(jié)國際收支需要
c．應付存款人提取存款
d．滿足貨幣發(fā)行需要
50．假定某股票當期的估價為10元，上一年度的每股稅后利潤為0．2元，則該股票的市盈率為（）。
a．5
b．10
c．12
d．50
51．下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理基本制度的是（）。
a．合規(guī)問責制度
b．合規(guī)績效考核制度
c．誠信舉報制度
d．公平競爭制度
52．下列關于銀行內部控制措施的表述，錯誤的是（）。
53．下列不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。
a．確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整
b．確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
c．確保資產負債業(yè)務快速發(fā)展
d．確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現
54．（）以流動性指標、資本充足率和資產負債相關項目的關聯關系等為約束條件，進行資產負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產負債組合配置的成本收益結構和期限結構。
a．資產負債匹配管理
b．資產組合管理
c．負債組合管理
d．資產負債計劃管理
55．下列不屬于第二版巴塞爾協議第一支柱覆蓋的風險是（）。
a．操作風險
b．聲譽風險
c．信用風險
d．市場風險
56．根據中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，正常時期我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（）。
a．11．5％
b．11％
c．8％
d．10．5％
57．下列關于第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱的表述，正確的是（）。
a．通過市場力量約束銀行
b．運用主要靠道德力量
c．銀行必須披露所有客戶信息
d．由監(jiān)管部門主導約束銀行
58．下列屬于銀行可以直接利用的資本是（）。
a．監(jiān)管資本
b．經濟資本
c．商品資本
d．會計資本
59．下列不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是（）。
a．客戶限額
b．止損限額
c．交易限額
d．風險價值限額
60．下列不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險主要來源的是（）。
a．商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力
b．商業(yè)銀行發(fā)展目標缺乏整體兼容性
c．商業(yè)銀行缺乏實現發(fā)展目標的資源
d．商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實施過程的質量保證措施
61．商業(yè)銀行的借貸業(yè)務不應集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域，這種風險管理策略是（）。
a．風險補償
b．風險轉移
c．風險對沖
d．風險分散
62．銀行風險是指（）。
a．已經確定的將來損失
b．可以避免的將來損失
c．銀行資產和收益損失的可能性
d．銀行已經發(fā)生的損失
63．（）負責對高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監(jiān)督。
a．監(jiān)事會
b．合規(guī)部門
c．內審部門
d．董事
64．下列關于商業(yè)銀行根據業(yè)務需要設立分支機構的表述，正確的是（）。
a．必須經中國人民銀行審查批準
b．可以自行設立
c．必須經財政部審查批準
d．必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準
65．以下關于商業(yè)銀行分支機構的說法中，符合法律規(guī)定的是（）。
66．商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務應當遵循的原則是（）。
a．存款自愿，取款審查，存款有息，為存款人保密
b．存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定銀行
c．存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密
d．存款自愿，取款審查，存款有息，存入指定銀行
67．限制民事行為能力人可以進行與其（）相適應的民事活動。
a．身份
b．家庭環(huán)境
c．年齡、智力、精神狀況
d．地位
68．民事法律行為應具備的條件不包括（）。
a．不違反法律或者社會公共利益
b．行為人具有完全民事行為能力
c．行為人具有相應的民事行為能力
d．意思表示真實
69．一物一權原則的含義是（）。
a．一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權
b．物權受法律保護
c，不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，應當依照法律法規(guī)登記
d．物權的種類和內容由法律規(guī)定
70．關于無效民事行為與可撤銷的民事行為的聯系和區(qū)別，下列表述錯誤的是（）。
a．可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其效力與無效的民事行為一樣，自行為開始時無效
b．無效民事行為與可撤銷的民事行為都從行為開始就沒有法律約束力
c．無效民事行為與可撤銷的民事行為都欠缺民事法律行為的有效要件
d．可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其法律后果與無效民事行為相同
71．下列具有法人資格的是（）。
a．某銀行董事會
b．個體工商戶
c．某公司財務部
d．一個公司
72．進行夫妻財產約定，應當（）。
a．采用口頭形式
b．進行公證
c．采用書面形式
d．有第三人見證
73．下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（）。
a．定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能
b．定金具有預付款性質
c．收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金
d．訂金的數額可由當事人之間自由約定
74．信托法律關系中的受益人由（）指定。
a．受托人
b．信托公司
c．委托人
d．信托財產管理人
75．（）作為股份公司的權力機構，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。
a．股東大會
b．董事會
c．公司經理
d．監(jiān)事會
76．《中華人民共和國票據法》中所指的票據不包括（）。
a．發(fā)票
b．匯票
c．支票
d．本票
77．下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）。
a．對違法票據承兌、付款、保證罪
b．違法發(fā)放貸款罪
c．偽造、變造金融票證罪
d．違規(guī)出具金融票證罪
78．集資詐騙罪區(qū)別于非法集資的重要特征是（）。
a．使用高端工具
b．犯罪主體資格
c．以非法占有他人財物為目的
d．集資總量大
79．某銀行會計花元錢購入5萬元的假幣，然后利用職務之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構成（）。
a．出售、購買、運輸假幣罪
b．偽造貨幣罪
c．金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪
d．持有、使用假幣罪
80．下列銀行業(yè)犯罪中，其主觀方面不是故意的是（）。
a．受罪
b．票據詐騙罪
c．簽訂、履行合同失職被騙罪
d．持有、使用假幣
81．下列符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“協助執(zhí)行”的規(guī)定的是（）。
a．按規(guī)定審核有權機關來人的證件
b．為圖方便，簡化協助執(zhí)行程序
c．未經法定程序透露客戶信息給司法人員
d．協助客戶轉移資產
82．銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“崗位職責”規(guī)定的是（）。
a．未經批準幫同事代班
b．不打聽與工作無關信息
c．保管好自己的交易密碼
d．對反洗錢信息保密
83．下列違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“信息保密”規(guī)定的是（）。
a．依法向有權機構提供客戶賬戶信息
b．向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料
c．與本行專家討論某股票的走勢
d．出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息
84．銀行業(yè)從業(yè)人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（）。
a．若在機構規(guī)定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，只能擱置
b．對客戶錯誤的投訴和建議無需理會
c．應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發(fā)現客戶投訴不當則不必再答復客戶
d．應當將處理的進展和結果適時地反饋給客戶
85．法院持法定手續(xù)去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業(yè)務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于（）規(guī)定。
a．監(jiān)管規(guī)避
b．協助執(zhí)行
c．內部交易
d．風險提示
86．銀行監(jiān)管的最高層次是（）。
a．銀行自我監(jiān)管
b．外部監(jiān)管
c．行業(yè)自律
d．市場約束
87．下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的是（）。
a．提示產品涉及的主要風險
b．提示客戶貿易合約中的免責條款
c．從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品
d．僅介紹產品或服務的有利之處
88．王某以高利率吸引公眾存款，而后以更高利率將吸收的存款貸給一些公司企業(yè)。王某的這一行為違反了（）。
a．非法吸收公眾存款罪
b．擅自設立金融機構罪
c．違法發(fā)放貸款罪
d．高利轉貸罪
89．根據《票據法》理論，票據被稱為無因證券，其含義是指（）。
a．取得票據無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據，持票人也享有票據權利
b．當事人簽發(fā)、轉讓、承兌等票據行為須依法定形式進行．
90．根據《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）。
a．認繳資本5000萬元人民幣
b．認繳資本1000萬元人民幣
c．實繳資本1000萬元人民幣
d．實繳資本5000萬元人民幣
二、多項選擇題(共40小題，每小題1分。下列選項中有兩項或兩項以上符合題目的要求。多選、少選、錯選均不得分。)
91．根據銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關規(guī)定，下列行為中屬于利益輸送的有（）。
a．兼職不獲取報酬
b．利用兼職為本職機構謀取利益
c．利用兼職為本人謀取利益
d．兼職影響本職工作
e．利用本職為親人謀取利益
92．下列關于托賓q理論的表述，正確的有（）。
a．當q值增大時企業(yè)投資意愿增加
b．托賓q理論也叫“托賓效應”，屬于貨幣政策傳導渠道中的資產價格渠道
c．q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之差
d．q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比
e．q同投資支出存在正相關關系
93．下列關于境內機構外匯賬戶的表述，錯誤的是（）。
a．境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定
b．境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定
c．境內機構可以開立多個資本項目外匯賬戶
d．境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用人民幣核定
e．境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶
94．票據權利包括（）。
a．請求權
b．持有權
c．追索權
d．承兌權
e．簽發(fā)權
95．商業(yè)銀行的貸款承諾業(yè)務包括（）。
a．履約保函
b．開立信貸證明
c．票據貼現
d．客戶授信額度
e．項目貸款承諾
96．經濟波動周期對商業(yè)銀行經營狀況的影響主要表現在（）。
a．一般來說，經濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經營狀況會比較好
b．在經濟高漲階段，商業(yè)銀行資產規(guī)模和利潤也會處于最高水平
c．在衰退階段，企業(yè)資金需求上升，信貸規(guī)模擴大，銀行經營利潤上升
d．在衰退和蕭條階段，銀行信用投放能力減少，經營利潤也下降
e．在經濟復蘇階段，企業(yè)生產活動趨于正常，商業(yè)銀行利潤也明顯擴大
97．銀行監(jiān)管機構規(guī)范的現場檢查階段包括（）。
a．檢查預案
b．檢查回訪
c．檢查處理
d．檢查報告
e．檢查準備
98．下列關于存款利率的表述，正確的有（）。
a．存款利率越高，銀行的融資成本越高
b．存款利率的高低直接決定了金融機構的融資成本
c．存款利率的高低直接決定了存款人的`利息收益
d．存款利率越高，存款人的利息收入越多
e．存款利率越高，銀行的利潤越高
99．下列關于通貨膨脹的表述，錯誤的有（）。
a．是經濟中貨幣供應量少于客觀需要量的現象
b．是在社會總需求小于總供給情況下發(fā)生的
c．對穩(wěn)定經濟會產生有利影響
d．是貨幣失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現
e．表現為單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降
100．貨幣政策一般涉及的是宏觀國民經濟總量問題，這些總量包括（）。
a．商業(yè)銀行效益
b．企業(yè)效益
c．貨幣供應量
d．信用總量
e．利率
101．一般性貨幣政策工具是市場經濟國家普遍采用的傳統政策工具，它包括（）。
a．銀行備付金
b．再貸款
c．法定存款準備金政策
d．再貼現
e．公開市場業(yè)務
102．下列關于金融市場的表述，正確的有（）。
a．金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者
b．融資行為包括間接融資行為
d．融資行為包括直接融資行為
e．金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體
103．金融市場在優(yōu)化資源配置、提高金融資產流動性方面的功能包括（）。
a．可以幫助實現資金在各部門之間的資金轉移
b．可以幫助金融資產的持有者出售資產以提高資金流動性
c．可以幫助金融資產的持有者變現資產以提高資金流動性
d．可以幫助實現資金在各部門之間的余缺調劑
e．可以幫助資金從相對較低收益的地方轉向收益較高的地方
104．同業(yè)拆借資金主要用于商業(yè)銀行的（）。
a．日常資金的支付清算
b．短期融通需要
c．貸款
d．中央銀行貨幣政策調控
e．購置固定資產
105．商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能，對社會經濟產生的作用包括（）。
a．加快貨幣資本的周轉
b．節(jié)約現鈔使用和降低流通成本
c．為社會化大生產的順利進行提供有利條件
d．集中社會上閑置的貨幣資本進行再分配
e．加快結算過程
106．金融租賃公司的主要業(yè)務范圍包括（）。
a．同業(yè)拆借
b．吸收股東1年期以上(含)定期存款
c．融資租賃業(yè)務
d．經批準發(fā)行金融債券
e．接受承租人的租賃保證金
107．下列屬于銀行間同業(yè)拆借市場特征的有（）。
a．手續(xù)簡便
b．通常無擔保
c．金額大
d．期限長
e．期限短
108．存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括（）。
a．設立臨時機構
b．注冊驗資
c．日常周轉結算
d．金融機構存放同業(yè)
e．異地臨時經營活動
109．下列業(yè)務中，屬于資產業(yè)務的有（）。
a．向中央銀行借款
b．吸收存款
c．信用卡透支
d．購買國債
e．代理財政
110．貼現利息的決定因素包括（）。
a．貼現申請人的資產總額
b．貼現率
c．匯票金額
d．匯票背書次數
e．貼現期
111．以下銀行業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的有（）。
a．代理收費業(yè)務
b．收取服務費的理財業(yè)務
c．貼現業(yè)務
d．支付結算業(yè)務
e．代理買賣債券業(yè)務
112．商業(yè)銀行的中間業(yè)務相對于其他業(yè)務而言，具有的特點包括（）。
a．種類多、范圍廣，占比日益上升
b．以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務
c．以收取服務費的方式獲得收益
d．不運用或不直接運用銀行自有資金
e．不承擔或不直接承擔市場風險
113．商業(yè)銀行開展理財業(yè)務經營活動應符合的審慎監(jiān)管要求包括（）。
a．有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經驗的從業(yè)人員和專家團體
c．具有良好的信息技術系統，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產品的單獨核算
d．主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求
e．貸存比應低于70％
114．下列表述中，屬于商業(yè)銀行非保本浮動收益型理財產品特點的有（）。
a．商業(yè)銀行根據約定條件和實際投資收益情況向理財產品投資者支付收益
b．商業(yè)銀行不保證理財產品投資者本金安全、也不承諾收益水平
d．是最符合理財業(yè)務本質特征的一類理財產品
e．是目前商業(yè)銀行理財產品的主體
115．以業(yè)務線管理為主的事業(yè)部制組織架構中，事業(yè)部的功能有（）。
a．業(yè)務拓展
b．業(yè)務管理
c．業(yè)務處理
d．按業(yè)務線繼續(xù)設立若干事業(yè)部
e．支配本業(yè)務線的所有人力、財力、物力資源
116．建立垂直化風險管理體系包括（）。
a．建立垂直化的組織運作機制
b．將風險管理職能進一步向分行擴散
c．將風險管理職能進一步向總行本部集中
d．提高風險管理的專業(yè)化水平
e．建立重大風險事項管理和應急處理機制
117．商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則有（）。
a．對沖性原則
b．全覆蓋原則
c．制衡性原則
d．相匹配原則
e．審慎性原則
118．商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經營活動的（）。
a．自律性組織的行業(yè)準則
b．監(jiān)管部門規(guī)章
c．法律、行政法規(guī)
d．監(jiān)管部門規(guī)范性文件
e．行為守則和職業(yè)操守
119．根據我國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，下列屬于核心一級資本的有（）。
a．盈余公積
b．一般風險準備
c．實收資本或普通股
d．未分配利潤
e．資本公積
120．根據風險分散的原理，下列關于商業(yè)銀行采取的信貸策略的說法，正確的有（）。
a．可采取限額管理的辦法，避免風險敞口過于集中
b．不應過多集中于同一行業(yè)借款人
c．不應過多集中于同一企業(yè)
d．可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款，減少單一客戶貸款額度
e．不應過多集中于同一區(qū)域借款人
121．下列關于匯率風險的表述，正確的有（）。
b．根據產生的原因，匯率風險可以分為兩類：外匯交易風險和外匯結構性風險
c．商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導致信用風險增加
d．人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風險
e．匯率風險是指由于匯率的不利變動導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險
122．依據法律規(guī)定，銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構進行檢查時，對涉嫌違法事項相關的單位和個人可以采取的措施有（）。
a．詢問有關單位和個人，要求說明有關情況
b．對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存
c．對違法事項有關的個人采取短暫的限制自由的強制措施
d．凍結違法單位和個人的有關賬號
e．查閱、復制有關財務會計等文件
123．根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列屬于銀行業(yè)監(jiān)管人員違法的行為有（）。
a．擅自查詢賬戶
b．擅自對金融機構處罰
c．擅自對銀行業(yè)金融機構進行現場檢查
d．擅自凍結賬戶
e．擅自批準金融機構終止
124．從特征上看，物權屬于（）。
a．絕對權
b．請求權
c．對世權
d．支配權
e．相對權
125．對于設立質權的合同，一般包括的條款有（）。
a．被擔保債權的種類和數額
b．質押財產交付的時間
c．質押擔保的范圍
d．債務人履行債務的期限
e．質押財產的名稱、數量、質量、狀況
126．下列屬于公司董事會職責的有（）。
a．執(zhí)行股東大會決議，負責公司日常經營
b．決定公司組織變更、解散、清算
c．聘任或者解聘公司經理
d．召集股東會，并向股東會報告工作
e．制定公司基本管理制度
127．票據喪失的補救措施主要有（）。
a．掛失止付
b．讓出票人重新補發(fā)
c．提起訴訟
d．公示催告
e．向前手追索
128．下列屬于偽造、變造金融票證的有（）。
a．偽造信用卡
b．匯款憑證的印鑒與預留印鑒不一致
c．偽造信用證隨附的單據
d．克隆銀行本票
e．匯票附件不完整
129．我國銀行監(jiān)管在初步確立階段的特點有（）。
a．監(jiān)管職責配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構
b．監(jiān)管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排
c．初步形成了機構監(jiān)管的組織架構
d．監(jiān)管部門之間“各自為戰(zhàn)”的現象較為突出
e．監(jiān)管治理得到完善，銀行監(jiān)管工作進入一個新的發(fā)展階段
130．下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”規(guī)定的有（）。
a．力推收益較高的理財產品而不提風險
b．在營銷理財業(yè)務時主要從收益角度提示客戶
c．提示理財產品中對客戶不利的方面
d．提供虛假的收益計算方式
e．在營銷理財業(yè)務時提示免責條款
三、判斷題(共15小題，每小題1分。請對下列各題的描述做出判斷，正確請選a，錯誤請選b。)
131．商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。（）
132．國內聯行清算根據交易行是否屬于同一銀行分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來。（）
133．在被拒絕承兌之日起6個月內，持票人對前手有追索權。（）
134．對區(qū)域經濟發(fā)展水平和發(fā)展階段的分析是通過縱向比較，明確區(qū)域經濟發(fā)展水平，確定其所處的發(fā)展階段，為區(qū)域發(fā)展的戰(zhàn)略決策提供依據。（）
135．在商業(yè)銀行的外匯交易中，直接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準來計算應付出多少單位外國貨幣的標價方法。（）
136．金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的非系統性風險，這屬于金融市場優(yōu)化資源配置的功能。（）
137．汽車金融公司是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。（）
138．境內單位經常項目外匯賬戶的限額統一用歐元核定。（）
139．進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口代收項下押匯。（）
140．銀行代銷開放式基金時，應向基金投資者收取基金代銷費用。（）
141．銀行市值的大小反映了銀行經營效率的高低。（）
142．商業(yè)銀行的資本充足率水平滿足了監(jiān)管要求，就不會陷入破產困境。（）
143．商業(yè)銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生下降時，給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。（）
144．洗錢的處置階段是指通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與來源分開，并進行最大程度地分散，以掩飾線索和隱藏身份。（）
145．動產上已設立抵押權或者質權，不論該動產是否被留置，抵押權人或質押權人優(yōu)先受償。（）
基金從業(yè)資格考試心得篇十一
基金從業(yè)資格考試是采用個人報名的方式，采取網上自主報名。在報名開始前，有哪些是你需要知道的'呢?下面百分網小編帶大家一起來看看詳細內容，希望對大家有所幫助!想了解更多相關信息請持續(xù)關注我們應屆畢業(yè)生考試網!
基金從業(yè)資格考試報名條件包括四點，(一)具有完全民事行為能力;(二)截至報名日，年滿 18 周歲;(三)具有高中以上文化程度;(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
符合這四項條件的你，可以報名啦!
基金從業(yè)資格考試由基金業(yè)協會組織，報名、準考證、成績查詢的事項都在基金業(yè)協會網站進行?？忌傻卿泤f會考試平臺(http:///cyrygl/kspt/)查詢了解。
1、考生可憑個人證件號碼(大陸居民可憑居民身份證號碼;香港、澳門居民可憑港澳居民來往內地通行證號碼;臺灣居民可憑臺灣居民來往大陸通行證號碼;其他地區(qū)居民可憑本國護照號碼等)登陸報名網站。
2. 個人上網報名時填寫或請他人代為填寫的信息必須準確、真實、有效，以免影響參考。
3. 歷史考生使用原賬號“報考賬號和密碼”或“證件號碼和密碼”登錄網站、報考科目、查詢賬務和打印準考證。新注冊考生使用“用戶名和密碼”或“證件號碼和密碼”登錄網站、報考科目、查詢賬務和打印準考證。設定密碼長度最小不少于8個字符，其中包括英文字符大小寫、數字，請考生務必妥善保管密碼。
基金從業(yè)選擇好科目后，進行在線繳費，每科考試報名費為人民幣65元。
注意：如果當次為基金預約式考試，報考成功后機位僅保留120分鐘，請在120分鐘內完成支付操作。規(guī)定時間未支付成功，機位將不做保留，請考生重新報名。
基金從業(yè)資格考試設置三個科目，分別是科目一：基金法律法規(guī);科目二：證券投資基金基礎知識;科目三私募股權投資基金基礎知識。
科目一和科目二
基金從業(yè)資格注冊
私募基金管理人的從業(yè)人員
科目一和科目二
科目一和科目三
科目一和科目二
科目一和科目三
考生可根據自己的復習情況選擇一次報考一科或者兩科。
基金從業(yè)資格考試心得篇十二
你是否曾想過當一名基金從業(yè)人員，那么，在進行基金從業(yè)資格考試時，基金的運作是最基礎的知識，是必須會懂的。下面百分網小編就為大家來分享基金從業(yè)資格考試講義：基金的運作。
?
最大特點：招募說明書明確規(guī)定了保障條款，即在滿足一定的持有期限后，為投資者提供本金或收益的保障。
投資目標：鎖定風險的同時，力爭有機會獲得潛在的高回報。
從本質上講是一種混合型基金。鎖定了投資虧損的風險，產品風險較低，也并不放棄追求超額收益的空間，因此，適合不能忍受投資虧損、比較穩(wěn)健保守的投資者。
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固定比例投資組合保險策略：通過比較凈值與價值底線，動態(tài)調整投資組合中風險資產與保本資產的比例，以兼顧保本與增值目標的保本策略。 價值底線、安全墊 國內主要選擇固定比例投資組合保險策略(cppi)
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一般保本型基金的保本期限在3～5年，期間不能贖回，而認購結束后申購的基金份額一般不適用保本條款。
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基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金管理公司自行規(guī)定。
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保本期：保本期越長、投資者承擔的機會成本也越高
保本比例：常見的保本比例介于80%～100%之間
贖回費：對提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費，將加大投資者退出投資的難度
安全墊：保本型基金設定的風險投資最大可承受的損失金額，一般來說，安全墊較高的基金操作更為靈活。
?
2007.7.5《合格境內機構投資者境外證券投資者管理試行辦法》
分散單一國家市場特有的風險
除系統性風險、非系統性風險、操作風險等外
1、匯率風險
2、qdii基金管理者海外市場管理經驗相對不足所帶來的風險。
3、國際市場將會面臨國別風險、新興市場風險等特別投資風險。
4、qdii基金的流動性風險也需要注意。
?
1、被動操作的指數型基金。不但具有傳統指數基金的全部特色，還較傳統指數基金具有成本低、跟蹤效果出色等方面的特征。
2、獨特的實物申購、贖回機制。一般etf的“最小申購、贖回份額”為50萬基金份額或其整數倍。
3、實行一級市場與二級市場并存的交易制度。與傳統的指數基金相比，etf的復制效果更好、成本更低、買賣更為方便，并可以進行套利交易。
etf跟蹤指數：股票型etf、債券型etf
標的指數：股票型etf可分為全球指數etf、行業(yè)指數etf、風格指數etf
在標的指數成分股較多、個別成分股流動性不足的情況下，抽樣復制的效果可能更好。
承擔所跟蹤指數的系統性風險;另外，etf的收益率與所跟蹤指數的收益率之間往往存在一定的跟蹤誤差。
需對etf所跟蹤的標的指數、成分股以及標的指數的構建方法進行相應了解。
分析收益指標：二級市場價格收益率、基金凈值增長率。
用于分析基金運作效率的指標：折(溢)價率、周轉率、跟蹤偏離率、跟蹤誤差、信息比率等。
折(溢)價率={(二級市場價格-基金份額凈值)/基金份額凈值}×100%
日跟蹤誤差：etf日凈值增長率與標的指數日收益率之差
信息比率：能較好的衡量etf的綜合績效
基金從業(yè)資格考試心得篇十三
基金從業(yè)資格考試的人員主要是基金管理公司內部從事基金銷售的人員或者希望從事該職業(yè)的外部人員，以下是關于基金從業(yè)資格考試的詳細介紹內容，歡迎閱讀!
根據要求，做證券類投資的私募機構，全部高管人員都要有基金從業(yè)資格;非證券類(股權、其他)私募投資機構，至少要有2名高管有基金從業(yè)資格，法定代表人/執(zhí)行事務合伙人(委派代表)、合規(guī)風控負責人必須要有。另外，合規(guī)/風控負責人不得從事投資業(yè)務。
1、具有完全民事行為能力;
2、年滿 18 周歲;
3、具有高中以上文化程度;
4、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
據了解，資格考試分為兩個科目，分別為科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》和科目二《證券投資基金基礎知識》。2016年9月起增加科目三《私募股權投資基金基礎知識》，考試形式為科目一必考，其他科目二選一。
基金從業(yè)資格考試是基金行業(yè)的入門考試，考題全部為單選題。
基金從業(yè)資格考試計劃可將根據實際情況進行調整，具體報名時間、考試時間和考試地點以當期考試公告為準，考生可通過中國基金業(yè)協會網站從業(yè)人員管理欄目考試平臺查閱考試信息。
為進一步規(guī)范基金銷售行為，提高基金銷售人員業(yè)務水平和執(zhí)業(yè)素質，中國證券業(yè)協會定于2008年9月舉行基金銷售人員從業(yè)考試。
根據《證券法》和《基金法》《證券投資基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則》的相關規(guī)定，"基金銷售人員應當具備從事基金銷售活動所必需的.法律法規(guī)、金融、財務等專業(yè)知識和技能，并根據有關規(guī)定取得協會認可的證券從業(yè)資格"基金從業(yè)資格考試介紹基金從業(yè)資格考試介紹。"基金銷售人員是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金代銷機構中從事宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等相關活動的人員"。
2012年6月，中國證券投資基金業(yè)協會(以下簡稱“基金業(yè)協會”)成立，成為與中國證券業(yè)協會平行的獨立法人社團。2013年6月1日修訂后的《證券投資基金法》(以下簡稱新《基金法》)正式實施，規(guī)定基金從業(yè)人員應當具備基金從業(yè)資格，并授權基金業(yè)協會組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質管理和業(yè)務培訓。為切實履行新《基金法》賦予的職責，基金業(yè)協會積極推動各項考試籌備工作，于2015年7月啟動基金從業(yè)人員資格考試報名，8月組織考試。
基金銷售是基金運作管理的主要業(yè)務環(huán)節(jié)之一，其規(guī)范運作是擴大基金規(guī)模、保護投資者利益的重要保證。隨著我國證券投資基金業(yè)的快速發(fā)展，基金銷售渠道不斷拓展和深化，從事基金銷售業(yè)務的人員迅速增加?；痄N售人員直接與投資者接觸，提供基金銷售服務，其業(yè)務水平和執(zhí)業(yè)素質的提高關系到我國基金業(yè)的整體服務水平的提升和基金業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，從事基金宣傳、推銷、咨詢等業(yè)務的人員，應當首先參加基金銷售人員從業(yè)考試，取得從業(yè)資格。
基金從業(yè)考試成績四年有效;已通過協會組織的證券從業(yè)資格考試“證券市場基礎知識”和“證券投資基金”兩個科目者，視同已通過“基金從業(yè)資格考試”科目考試?？忌筛鶕枰x擇參考科目。
基金從業(yè)資格考試心得篇十四
導語：下面由百分網小編整理的知識涉及基金的類型和分析方法、股票基金的分類、股票基金的分析方法、債券基金的分類等內容，大家都清楚知道了嗎?跟著小編一起來看看吧。
3. 評判標準不同
4. 股票交易價格在每一交易日處于變動之中;股票基金凈值每日只計算一次。
1. 按投資市場分：國內、國外、全球
2. 按基金投資風格：大盤成長、中盤成長、小盤成長;大盤價值、中盤價值、小盤價值;大盤平衡、中盤平衡、小盤平衡。
3. 行業(yè)型基金
股票基金的投資風險：系統風險、非系統風險、基金管理運作風險
1. 反映基金經營業(yè)績指標：基金分紅、已實現收益、凈值增長率
2. 股票型基金風險評價指標：凈值增長率標準差、持股集中度、行業(yè)投資集中度
3. 反映基金運作成本指標：費用率
4. 反映基金操作策略的指標：基金周轉率
債券基金在投資組合中的作用：追求穩(wěn)定收入;較好分散投資風險;可與股票基金搭配進行組合投資。
1. 債券基金收益的穩(wěn)定性不如債券的利息固定
2. 債券型基金沒有明確的到期日
3. 投資風險不同，債券基金分散風險
根據是否可以直接在二級市場買賣股票分為：純債型、偏債型
利率風險、信用風險、提前贖回風險、通貨膨脹風險證券市場相關風險
對持有債券平均久期;信用等級的`分析
貨幣市場基金在投資組合中的作用：
風險低、安全性高、流動性好;短期投資工具;流動性資產品種配置。
貨幣市場基金的投資風險：利率風險、購買力風險、信用風險、流動性風險
1. 收益分析指標：日每萬份基金凈收益;最近7日年化收益率;
2. 風險分析指標：投資組合平均剩余期限;融資比例;浮動利率債券投資情況
混合基金在投資組合中的作用：倉位靈活;投資組合中靈活搭配品種;
混合基金的類型：配置型、靈活組織型、其他類型
保本基金特點：滿足一定持有期限后為投資者提供本金或收益的保障
保本基金的投資風險：保本期限期間不能贖回;認購結束后申購份額不適用保本條款; 通貨膨脹以及資金的機會成本。
基金從業(yè)資格考試心得篇十五
導語：基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基金募集、上市交易、投資運作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會公眾進行的信息披露。
開放式基金信息披露內容包括招募說明書(公開說明書)、定期報告和臨時報告三大類。定期報告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。法定披露信息由基金管理人編制，基金托管人復核，于規(guī)定時限內在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊和網站上發(fā)布。
招募說明書(初次發(fā)行后也稱為公開說明書)，該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則、收益分配方式等。
公開說明書是指基金成立后定期公告的有關基金簡介、基金投資組合公告、基金經營業(yè)績、重要變更事項合其他按法律規(guī)定應披露事項的說明。
基金年度報告是反映基金全年的運作及業(yè)績情況的報告。除中期報告應披露的內容外，年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內容。該報告在會計年度結束后90天內公告。
基金中期報告是反映基金上半年的運作及業(yè)績情況。主要內容包括：管理人報告、財務報告重要事項揭示等，其中，財務報告包括資產負債表、收益及分配表、凈資產變動表等會計報表及其附注，以及關聯事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結束后60日內公告。
基金資產總值是包括基金購買的`各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。
基金資產凈值是指基金資產總值減去按照國家有關規(guī)定可以在基金資產中扣除的費用后的價值。
基金單位資產凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日基金單位總數后的價值。
基金累計凈值是基金單位資產凈值與基金成立以來累計分紅的總和。
基金從業(yè)資格考試心得篇十六
以下是小編搜集整理的2017基金從業(yè)資格考試備考知識點，希望對您有所幫助!更多內容請關注應屆畢業(yè)生考試網!
基金的參與主體：基金當事人、(基金市場)服務機構、監(jiān)管和自律機構三大類。
一、證券投資基金當事人
(一)基金份額持有人
1、基金份額持有人即基金投資人，是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資收益的`受益人。
2、基金份額持有人享有的權利(請同學們仔細閱讀，此處常成為考點，也是難點)
(二)基金管理人
1、基金管理人的主要職責(按照基金合同約定，負責基金資產的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大利益。)
2、基金管理人在基金運作中具有核心作用。
3、在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。
(三)基金托管人
1、基金托管人的職責(主要體現在基金資產保管，基金資金清算，會計復核以及對基金資金運作的監(jiān)督等方面)
2、在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。
二、基金市場服務機構
包括：基金銷售機構、登記注冊機構、律師和會計師事務所、基金投資咨詢公司、基金評級機構。
三、基金的行政監(jiān)管和自律組織
(一)基金監(jiān)管機構(中國證監(jiān)會)
(二)基金行業(yè)自律組織(基金同業(yè)協會)
四、證券投資基金運作關系圖
1.金融市場與資產管理行業(yè)
理解金融與居民理財的關系：居民理財屬于金融的組成部分
理解金融市場的分類和構成要素
按交易工具的期限分為：貨幣市場、資本市場
按交易標的物分為：票據、證券、衍生工具、外匯、黃金市場
按交割期限分為：現貨，期貨市場
金融市場的構成要素：市場參與者/金融工具/金融交易的組織方式
理解金融資產的概念：代表未來收益和資產合法要求全的憑證，表明交易雙方的所有權和債權的關系，一般分為債權類和股權類。
理解資產管理的特征:
1)從參與方來看，包含委托方與受托方;
2)受托方資產主要為貨幣等金融資產
3)管理方式主要通過投資存款，證券，期貨，基金，保險或實體企業(yè)股權等
資產管理行業(yè)的功能:
4)資產管理行為還能對金融資產合理定價，給金融市場提高流動性，是金融市場更加健康有效，最終有利于一國經濟發(fā)展。
基金從業(yè)資格考試心得篇十七
每科考試費用為65元。選擇報考科目后必須在考試報名結束之前完成繳費才算報名成功，為提高時效性，只接受網絡在線方式繳費。
如是在線支付，由于網絡延時等原因可能會造成狀態(tài)刷新延遲，請在支付成功后耐心等候2小時左右。如2小時后網上仍顯示未繳費，請先核實用于支付的銀行卡上是否被扣除了相應報名費用，確認已被扣除的可撥打電話咨詢;如果確認未被扣款請重新支付。
在線支付多繳的費用在考試結束后將統一退回至原繳費所持的銀行卡。退款手續(xù)費按照商業(yè)銀行的`規(guī)定，直接從報名費中扣除。
考生可在報名期間登陸報名網站，點擊“已報考科目”自行刪除科目，考生已支付的費用統一退回原繳費所持的銀行卡，考生可在考試結束后自行查詢銀行卡。但報名截止后無法退考，考生因故未參加考試視為棄考，不予退款。
基金從業(yè)資格考試心得篇十八
專場考試第一次：2023年2月25日-2023年2月26日。全國統一考試：2023年5月20日-2023年5月21日。專場考試第二次：2023年7月29日-2023年7月30日。專場考試第三次：2023年11月4日-2023年11月5日。
經查詢考試吧得知，專場考試第一次：2023年2月25日-2023年2月26日。全國統一考試：2023年5月20日-2023年5月21日。專場考試第二次：2023年7月29日-2023年7月30日。專場考試第三次：2023年11月4日-2023年11月5日。
基金從業(yè)資格是根據中華人民共和國證券投資基金法、證券投資基金銷售管理辦法證券投資基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則的相關規(guī)定，從事基金宣傳、推銷、咨詢等業(yè)務的人員應當具備從事基金銷售活動所必需的法律法規(guī)、金融、財務等專業(yè)知識和技能，并根據有關規(guī)定取得協會認可的證券從業(yè)資格。
基金從業(yè)資格考試心得篇十九
1.基金持有人大會表決時，基金持有人表決權的決定方式是。
a.所持每份基金單位有一票
b.基金持有人每人一票
c.作為基金發(fā)起人的基金持有人具有否決權
d.作為基金托管人的商業(yè)銀行具有否決權
答案：a
2.基金持有人大會采用通訊方式開會時，召集人按基金契約規(guī)定公布會議通知后，必須在幾個工作日內連續(xù)公布相關提示性公告。
a.2個
b.3個
c.4個
d.5個
答案：a
3.基金管理公司自成立之日起多長時間內必須開業(yè)。逾期沒有開業(yè)的。原批準文件自動失效，由中國證監(jiān)會收回《基金管理公司法人許可證》。
a.1個月
b.3個月
c.6個月
d.12個月
答案：c
4.基金投資者在進行封閉式基金交易時，交易確認和賬戶管理由下列何者承擔。
a.證券交易所和登記結算公司
b.基金自身設立的注冊登記機構
c.基金托管人
d.基金銷售機構
答案：a
5.根據我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，除基金管理公司外，封閉式基金主要發(fā)起人從事證券投資、連續(xù)盈利的時間最短應為。
a.1年
b.2年
c.3年
d.5年
答案：c
6.封閉式基金的發(fā)起人確定后，通過簽訂何種文件界定相互間的權利與義務關系。
a.基金契約
b.發(fā)起人協議
c.基金上市公告書
d.基金招募說明書
答案：b
7.契約型封閉式基金最基本的法律文件是。
a.基金契約
b.發(fā)起人協議
c.基金上市公告書
d.基金招募說明書
答案：a
[基金從業(yè)資格考試試題:證券投資基金]
基金從業(yè)資格考試心得篇二十
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護基金持有人的合法權益，基金從業(yè)人員應當具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對于商業(yè)銀行等機構申請及基金銷售業(yè)務資格，需具備有一定數量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務資格，應當具備下列條件：公司負責基金銷售業(yè)務的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的1/2，負責基金銷售業(yè)務的部門管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機構基金銷售業(yè)務負責人取得基金從業(yè)資格;國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷售信息管理平臺系統運營維護人員等從事基金銷售業(yè)務的人員應當取得基金銷售業(yè)務資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進入某個行業(yè)的'必備證書，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書。就像教師要有教師資格證、開車需要有駕駛證。從業(yè)資格證設立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協會已發(fā)布：《中華人民共和國證券投資基金法》(主席令第71號)、《證券投資基金銷售管理辦法》(證監(jiān)會令第91號)及《關于基金從業(yè)資格考試有關事項的通知》(中基協字第112號)、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇二十一
導語：很多考生都會問，基金從業(yè)資格證有什么用?為什么要考基金從業(yè)資格?下面小編來為大家一一解答：
一、基金從業(yè)資格證是為了提高基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質，規(guī)范基金從業(yè)人員行為，維護基金持有人的合法權益，基金從業(yè)人員應當具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
二、對于商業(yè)銀行等機構申請及基金銷售業(yè)務資格，需具備有一定數量的基金從業(yè)證的從業(yè)人員。
商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務資格，應當具備下列條件：公司負責基金銷售業(yè)務的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的`1/2，負責基金銷售業(yè)務的部門管理人員取得基金從業(yè)資格;公司主要分支機構基金銷售業(yè)務負責人取得基金從業(yè)資格;國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及郵政儲蓄銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于30人;城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、在華外資法人銀行等取得基金從業(yè)資格人員不少于20人。
第五十七條規(guī)定：宣傳推介基金的人員、基金銷售信息管理平臺系統運營維護人員等從事基金銷售業(yè)務的人員應當取得基金銷售業(yè)務資格。
三、作為從業(yè)資格證，是進入某個行業(yè)的必備證書，是符合執(zhí)業(yè)規(guī)范的必備證書。就像教師要有教師資格證、開車需要有駕駛證。從業(yè)資格證設立的目的是提高從業(yè)人員水平和規(guī)范行業(yè)行為。
基金業(yè)協會已發(fā)布：《中華人民共和國證券投資基金法》(主席令第71號)、《證券投資基金銷售管理辦法》(證監(jiān)會令第91號)及《關于基金從業(yè)資格考試有關事項的通知》(中基協字第112號)、《基金從業(yè)資格考試管理辦法(試行)》等法律法規(guī)規(guī)范基金從業(yè)人員和基金相關管理辦法。
基金從業(yè)資格考試心得篇二十二
科目二：《證券投資基金基礎知識》；
科目三：《私募股權投資基金基礎知識》。
參加考試的人員通過科目一和科目二，或科目一和科目三考試成績合格的，均可申請注冊基金從業(yè)資格。
1、公募基金管理人、基金托管人、證券期貨資產管理機構、基金服務機構（含基金銷售、份額登記、估值、投資顧問、評價、信息技術系統服務等機構）的從業(yè)人員，需通過科目一和科目二。
2、私募基金管理人的從業(yè)人員需通過科目一和科目二、或科目一和科目三。
3、在基金銷售機構從事宣傳推介基金、基金銷售信息管理平臺系統運營維護的人員，需通過科目一和科目二、或科目一和科目三。考生根據需要選擇參考科目。
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