報(bào)告可以用于匯報(bào)研究結(jié)果、項(xiàng)目進(jìn)展或業(yè)務(wù)運(yùn)營情況等。在撰寫報(bào)告時(shí)，我們應(yīng)該注重信息的準(zhǔn)確性和客觀性，避免主觀性和個(gè)人偏見的影響。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇一
我于20xx年8月-20xx年2月?lián)慰hxx局局長，20xx年2月因工作需要調(diào)任縣xx主任。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)實(shí)施辦法的要求及縣審計(jì)局文件精神，現(xiàn)將本人任期內(nèi)的工作情景匯報(bào)如下：
縣xx局于20xx年7月與縣xx局分離出新組建而成的。主要負(fù)責(zé)研究提出全縣煤炭行業(yè)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，中長期規(guī)劃和年度發(fā)展計(jì)劃，承擔(dān)煤炭生產(chǎn)安全地方監(jiān)管職能，依法檢查煤炭企業(yè)的安全生產(chǎn)狀況，負(fù)責(zé)特種人員的培訓(xùn)考核和發(fā)證工作。在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣委組織部的'關(guān)心、支持和監(jiān)督下，我堅(jiān)持立足監(jiān)管職能，團(tuán)結(jié)干群一心，緊緊圍繞“安全第一、預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)方針政策，認(rèn)真貫徹落實(shí)各級(jí)關(guān)于煤礦安全生產(chǎn)的指示精神，切實(shí)解放思想，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，以項(xiàng)目建設(shè)為第一抓手，以安全生產(chǎn)為第一工作，以維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定為第一職責(zé)，真抓實(shí)干，勇于創(chuàng)新，爭創(chuàng)一流，開創(chuàng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)效益共贏局面。
20xx、20xx年全市、全省小煤礦安全管理現(xiàn)場會(huì)在我縣召開，推廣了我們的成功經(jīng)驗(yàn)，兄弟縣區(qū)先后蒞臨我縣參觀學(xué)習(xí)。20xx年榮獲縣政府安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，20xx年被陜西省煤炭局評(píng)為安全管理工作先進(jìn)單位，20xx年被咸陽煤礦安全監(jiān)察分局評(píng)為安全生產(chǎn)管理工作先進(jìn)單位。20xx-20xx年連續(xù)三年被縣委、縣政府評(píng)為目標(biāo)管理先進(jìn)個(gè)人。
“禮貌創(chuàng)立沒有最好，僅有更好?！蔽覀兏鶕?jù)形勢(shì)變化，不斷調(diào)整禮貌創(chuàng)立資料，把抓素質(zhì)、樹形象作為禮貌創(chuàng)立的重點(diǎn)，努力開創(chuàng)物質(zhì)禮貌、政治禮貌、精神禮貌的新局面。任期內(nèi)，我始終做到思路清晰，主次分明，整體聯(lián)動(dòng)，協(xié)調(diào)推進(jìn)，加大工作力度，從點(diǎn)到線，從線到面，全面構(gòu)建煤礦安全工作新格局。
一是加強(qiáng)組織建設(shè)。我從上任開始，就注重班子建設(shè)，在局班子自身建設(shè)上經(jīng)過落實(shí)各項(xiàng)管理制度，對(duì)局班子成員的思想、作風(fēng)、紀(jì)律進(jìn)行了全方位約束。同時(shí)改善領(lǐng)導(dǎo)方法，引導(dǎo)大家不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)和領(lǐng)導(dǎo)水平，進(jìn)一步增強(qiáng)班子的凝聚力和戰(zhàn)斗力。在中層干部建設(shè)上我以機(jī)構(gòu)改革為契機(jī)，調(diào)整科室人員使其知識(shí)結(jié)構(gòu)、專業(yè)結(jié)構(gòu)得到最大的優(yōu)化，大大提高了中層干部的整體水平和素質(zhì)。在一般干部調(diào)整上，我盡力做到促進(jìn)人員合理流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)人力資源的優(yōu)化配置，經(jīng)過堅(jiān)持不懈的加強(qiáng)班子和隊(duì)伍建設(shè)，為全縣煤炭事業(yè)的發(fā)展供給了強(qiáng)有力的組織保障。
二是加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。在全局開展“給一張笑臉、遞一杯熱茶、做一件實(shí)事、保一份滿意”的“四個(gè)一”活動(dòng)，嚴(yán)格遵守社會(huì)公德和公務(wù)員行為規(guī)范，提速工作過程，提高工作質(zhì)量，做到隨到隨辦、急事急辦、特事特辦，局班子以身作則和優(yōu)良的工作作風(fēng)，為全局工作人員樹立了榜樣，工作上一呼百應(yīng)，力爭上游，構(gòu)成了勇于創(chuàng)新、爭創(chuàng)一流的團(tuán)隊(duì)精神。
三是加強(qiáng)行業(yè)管理。充分發(fā)揮指導(dǎo)、管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)、服務(wù)作用，促進(jìn)了煤炭企業(yè)的安全和諧發(fā)展。
四是強(qiáng)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。任期內(nèi)，改善了辦公環(huán)境，裝修了辦公室，購置了辦公桌椅，添置了電腦，購買了小車，固定資產(chǎn)得以增值，樹立了較好的機(jī)關(guān)形象。
為規(guī)范執(zhí)法，我堅(jiān)持從基礎(chǔ)抓起，逐步推進(jìn)規(guī)范管理和行政執(zhí)法工作。
一是加強(qiáng)法律法規(guī)清理，明確執(zhí)法依據(jù)。將行政許可、行政處罰的事項(xiàng)、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)等以及各股室的主要職責(zé)、辦事資料和程序、服務(wù)承諾等資料進(jìn)行了公布，簡化辦事程序，提高行政效率，理解群眾監(jiān)督。
三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，規(guī)范執(zhí)法行為。利用每周五學(xué)習(xí)時(shí)間，認(rèn)真組織機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)《行政許可法》、《行政處罰法》等相關(guān)法律法規(guī)。經(jīng)過自學(xué)和輔導(dǎo)相結(jié)合的方式，提高了執(zhí)法者的素質(zhì)，規(guī)范執(zhí)法行為，在執(zhí)法過程中堅(jiān)持禮貌執(zhí)法，亮證執(zhí)法。我任期內(nèi)未發(fā)生一齊因安全執(zhí)法引起的社會(huì)矛盾和糾紛。
在加強(qiáng)勤政廉潔建設(shè)中，我始終堅(jiān)持了三個(gè)觀點(diǎn)：
三是堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)與工作實(shí)際的關(guān)聯(lián)性。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的根本目的是為了規(guī)范“兩權(quán)”運(yùn)行。在整體工作部署上，我始終把黨風(fēng)廉政建設(shè)當(dāng)作全局工作上的一個(gè)重要環(huán)節(jié)、一同部署、一樣督辦檢查，在具體操作上，我力求做到帶頭守紀(jì)，以身作則：以“三律”約束自我，一是按守則自律。
上級(jí)規(guī)定不準(zhǔn)做的我堅(jiān)決不做，上級(jí)要求到達(dá)的我盡力到達(dá)，不違章、不違紀(jì)、更不違法，力爭做一個(gè)稱職的帶頭人；二是用制度自律。我嚴(yán)格按縣委、縣政府及本局制定的廉政措施辦事，在各種重大問題上都經(jīng)局黨組或局長辦公會(huì)研究決定，不搞“一言談”，力求秉公辦事。異常是在經(jīng)濟(jì)問題上大的支出，都是經(jīng)局長辦公會(huì)議決定；三是以“局長”自律。一局之長應(yīng)當(dāng)是本局干部職工的表率，三個(gè)禮貌建設(shè)的領(lǐng)頭雁，所以，我在研究問題、處理事情當(dāng)中，凡要求群眾做到的，自我先做到，不以“局長”自居，但以“局長”自律，講奉獻(xiàn)，珍惜黨和人民給予的榮譽(yù)和權(quán)力，較好的發(fā)揮了示范作用，促進(jìn)了全系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的不斷加強(qiáng)。
回顧任職以來的履職經(jīng)歷，我感到既充實(shí)，又欣慰，我和全體同志們一齊并肩戰(zhàn)斗，不僅僅增進(jìn)了了解，溝通了思想，建立了友誼，獲得了許多良師益友，也獲得了許多的啟示，工作本事也得到必須提高。概括起來有兩點(diǎn)啟示：
二是靠工作統(tǒng)一思想。我深切感到，我在工作上做出的一些決策，從機(jī)構(gòu)改革到機(jī)關(guān)管理和日常工作，存在一些正常的工作分歧，方方面面也有一些不一樣意見，但我及班子成員并沒有把精力耗在無謂的爭議上，而是在工作實(shí)踐中逐步加深認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)了解，最終到達(dá)共識(shí)，把各方面的進(jìn)取性、創(chuàng)造性凝聚到一齊，有力推動(dòng)了各項(xiàng)工作健康穩(wěn)步發(fā)展。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇二
xx支行：
受中國xx銀行xx市分行的委托，駐xx審計(jì)辦事處于20xx年11月1至11日，對(duì)你行副行長xxx同志任職期間（20xx年11月至20xx年9月）的職責(zé)履行情景進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)。現(xiàn)將有關(guān)情景報(bào)告如下：
審計(jì)范圍
一、抽查機(jī)構(gòu)
本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國xx銀行行長職責(zé)稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、xxx分理處、xxx、xxx營業(yè)所四個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍
審計(jì)時(shí)限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點(diǎn)審計(jì)了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和完成上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)方面的情景，并按照審計(jì)資料和要求，采取召開支行機(jī)關(guān)中層干部和部分職工代表會(huì)議、發(fā)出審計(jì)問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計(jì)等方式，對(duì)有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會(huì)記錄、執(zhí)行授權(quán)等情景進(jìn)行了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。
基本情景
一、個(gè)人簡歷
xxx，男，1969年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員，經(jīng)濟(jì)師，1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在xxxxx營業(yè)所、xxx支行工作；1992年12月至5月在xxxxxx工作；195月至20xx年10月在xxxx工作；20xx年11月至20xx年10月任xxx；20xx年11月至今任xxx。
二、人員機(jī)構(gòu)情景
該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對(duì)外營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個(gè)；現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲(chǔ)蓄合同工29人；中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績
（一）樹立存款是“第一要?jiǎng)?wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月xxx農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬元，其中儲(chǔ)蓄余額45849萬元，截至9月末，全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬元，其中儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元，增長59、2；增加31880萬元，增長69、53、實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評(píng)省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
（二）求真務(wù)實(shí)，狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元；盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度xxx支行被市分行評(píng)為清收不良貸款先進(jìn)團(tuán)體。
（三）大力開展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財(cái)務(wù)收入來源。提高認(rèn)識(shí)，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對(duì)金穗系列卡的市場認(rèn)知度，以銀行卡收費(fèi)新規(guī)定為契機(jī)，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計(jì)發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施
（一）找準(zhǔn)工作切入點(diǎn)，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式，大力提升xx銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不一樣客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。三是由被動(dòng)營銷變主動(dòng)營銷，全縣12個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，紛紛走出柜臺(tái)，抓住時(shí)節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
過依法向法院提出強(qiáng)制申請(qǐng)，查封財(cái)產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬元，三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計(jì)盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。經(jīng)過加大宣傳力度，擴(kuò)大社會(huì)影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，到達(dá)盤活和提升目的。
（三）緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)全行對(duì)發(fā)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識(shí)。二是緊緊依托信貸資源，切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。三是調(diào)整代理品種，提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來全行實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入501萬元，手續(xù)費(fèi)收入25萬元。
（四）強(qiáng)化信貸管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個(gè)一”工程。三是進(jìn)一步強(qiáng)化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。四是確保在上級(jí)行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。采取“二個(gè)集中”，“四個(gè)統(tǒng)一”和“五個(gè)一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評(píng)。五是加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項(xiàng)貸款3100余萬元，潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
（五）加強(qiáng)后勤管理，切實(shí)搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)做好后勤保障工作。一是加強(qiáng)了文秘信息調(diào)研工作，公文的質(zhì)量有了大幅度提高，在金融科研方面取得良好的效果；二是財(cái)務(wù)費(fèi)用管理方面出臺(tái)一系列管理，節(jié)儉各項(xiàng)費(fèi)用支出30余萬元，到達(dá)了增收節(jié)支的目的；三是規(guī)范車輛使用管理，嚴(yán)格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序；四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費(fèi)；五是改變文印方式，降低了成本，提高了質(zhì)量。
審計(jì)結(jié)果
一、主要問題
1、未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。分別是：20xx年12月28日，xxx營業(yè)所向xxx中學(xué)校發(fā)放流動(dòng)資金一筆，期限3年，金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開立三個(gè)賬戶（基本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶）；20xx年4月4日xxx營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計(jì)劃為按年還款。
2、抵押登記不規(guī)范9筆，金額56、65萬元。一是xxx營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項(xiàng)權(quán)證僅一個(gè)，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。二是營業(yè)所20xx年6月10日，向袁國超發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元；20xx年5月29日，向高小軍發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6、65萬元；20xx年6月15日，向李庭祿發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元；。20xx年6月11日，向張繼雄發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元；20xx年8月30日，向鄧六生發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元；20xx年6月20日，向高新文發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元；20xx年6月16日，向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥；20xx年6月16日，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3、合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。分別是：20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號(hào)，合同無貸款負(fù)責(zé)人印章；20xx年6月20日xxx營業(yè)所向扈春華發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同資料填寫不完整；20xx年4月4日xxx營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同資料填寫不完整。
4、借款人資料不全8筆，金額45、9萬元。分別是：20xx年4月5日，xxx營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4、5萬元，204月4日，xxx營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元，無配偶個(gè)人情景證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個(gè)人情景證明；20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5萬元，抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章；20xx年4月4日，xxx營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章；20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元；20xx年6月16日，xxx營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià)；12月14日，xxx營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋所有權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人；20xx年4月14日，xxx營業(yè)所向何菊芳發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8、4萬元，期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉，劃款扣款賬戶為黃海泉簽字，無借款人簽字。
6、未按規(guī)定對(duì)不良貸款及時(shí)進(jìn)行催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對(duì)xxx星王巾被有限職責(zé)公司、王大國、陶偉、何波海的不良貸款及時(shí)發(fā)出催收通知進(jìn)行催收。
三、成因及職責(zé)認(rèn)定
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不一樣情景，經(jīng)審計(jì)工作組的審計(jì)、調(diào)查和分析后認(rèn)為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的職責(zé)心不強(qiáng)構(gòu)成的，xxx同志應(yīng)負(fù)必須的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。
四、總體評(píng)價(jià)
本次審計(jì)共發(fā)出審計(jì)調(diào)查問卷16份，收回16份。其中認(rèn)為xxx同志履行副行長職責(zé)為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。經(jīng)過調(diào)查問卷和與部分員工座談，總體評(píng)價(jià)情景是：xxx支行副行長xxx同志在任職期間組織制定了《中國xx銀行xxx支行費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》、《支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》、《貸后管理職責(zé)制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了必須的進(jìn)取作用；員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等；職工對(duì)行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務(wù)本事較強(qiáng)，工作踏實(shí)，平易近人。
綜合職工評(píng)價(jià)和現(xiàn)場審計(jì)的情景，審計(jì)組總體評(píng)價(jià)是：xxx同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)黨委一班人，認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及江澤民同志“三個(gè)代表”的重要論述和十六屆四中全會(huì)精神，掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個(gè)代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動(dòng)指南。進(jìn)取配合支持“一把手”工作，扎實(shí)工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，以提高效益為最終目標(biāo)，竭力開展了一系列工作，促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展，為xxx農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了必須的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因，資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高，待消化的包袱還很沉重。但xxx同志為xxx農(nóng)行的發(fā)展還是作了很多艱苦細(xì)致的工作，履行副行長職責(zé)是稱職的。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇三
××省計(jì)劃經(jīng)濟(jì)委員會(huì)：
我們理解委托，對(duì)××廠×××廠長任職期間1995年12月31日、12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及1995年、19損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表及1995年1月1日至年12月31日與其經(jīng)濟(jì)職責(zé)有關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料由××廠負(fù)責(zé)，我們的職責(zé)是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合××廠實(shí)際情景，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
一、審計(jì)情景
×××廠長任職期間××廠的財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營情景及內(nèi)部控制制度情景如下：
1.財(cái)務(wù)狀況
1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元、×
×萬元、××萬元，比1994年12月31日××萬元、××萬元、××萬元分別增長了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元××萬元××萬元，比1994年12月31日分別增長了××%、××%、和××%。
應(yīng)收賬款1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬
元增加××萬元。其中1994年12月31日以前構(gòu)成的××萬元，1995年以后構(gòu)成的××萬元。根據(jù)函證回函及期后收付款測(cè)試分析，應(yīng)收賬款××萬元的可實(shí)現(xiàn)程度為××%至××%。
原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為××萬元、××萬元、××萬元，比1994年12月31日分別增加××萬元、××萬元、××萬元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，原材×××(品種)實(shí)物比賬面少××萬元;產(chǎn)成品×××(品種)××噸、××萬元已過保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實(shí)相符。
固定資產(chǎn)1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元增加××萬元，增長幅度為××%，經(jīng)實(shí)地抽查，固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇四
根據(jù)xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)建議書》人字（xx）第1號(hào)，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計(jì)組，于xx年4月5日至4月10日，對(duì)xx分社主任進(jìn)行了離任審計(jì)，自xx年6月至xx年12月近2年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問：即于xx年3月30日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問卷；聽：即于xx年3月30日下午召集審計(jì)組全體人員一同聽取了xxx的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談。對(duì)該述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)xxx自xx年6月至xx年12月期間，所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自xx年6月至xx年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與xxx交換了意見?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下：
審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍
xxx的基本情況
xxx，女，19xx年5月出生，漢族，中共黨員，高中文化程度，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；xx年10月參加農(nóng)村信用社工作，歷任xx分社出納員、大社主管會(huì)計(jì)，于xx年6月被聘任為xx分社主任至今。
xx信用社基本情況
xx信用社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個(gè)，分社3個(gè)，共有正式員工25人，其中在崗職工20人，退休職工5人。截止xx年12月底，各項(xiàng)存款3878萬元，其中活期存款1606萬元，定期存款2272萬元；各項(xiàng)貸款2805萬元，其中不良貸款1877萬元，不良率為66.92%；固定資產(chǎn)余額99萬元；歷年累虧損985萬元。
審計(jì)范圍
本次審計(jì)對(duì)xxx主管信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了xx分社、中xx分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
審計(jì)組調(diào)閱了xx分社自xx年6月至xx年12月的會(huì)議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營管理情況。
審計(jì)的總體評(píng)價(jià)
xxx在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。在座談中，們一致認(rèn)為，該業(yè)務(wù)熟悉，辦事公道，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理能力，是職工信得過的好主任。
一、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時(shí)貫徹傳達(dá)上級(jí)的有關(guān)文件精神，經(jīng)常組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項(xiàng)規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實(shí)。一是落實(shí)員工經(jīng)常性演練《安全防范應(yīng)急預(yù)案》，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的能力；二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實(shí)安全防范責(zé)任制，如在每年年初同全體員工簽訂《安全責(zé)任書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實(shí)；三是落實(shí)好庫存現(xiàn)金檢查規(guī)定，基本能堅(jiān)持做到每月不少于一次，對(duì)轄屬各網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證、庫存現(xiàn)金檢查，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，有效的防范了各類事故案件發(fā)生；四是基本能按上級(jí)稽核、財(cái)務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改意見，落實(shí)整改，進(jìn)一步規(guī)范了該社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
二、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一責(zé)任人，基本按《xx市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，一方面遵循貸款投放“安全性、流動(dòng)性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨；另一方面積極抓好不良貸款的清收和保全工作。一是抓好貸款的營銷，積極做好支農(nóng)貸款投放工作，有效地促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，受到了當(dāng)?shù)攸h政部門的一致好評(píng)；二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實(shí)信貸員崗位責(zé)任制，列出重點(diǎn)跟蹤對(duì)象，對(duì)釘子戶及時(shí)起訴，收到一定的效果；三是積極配合縣“清收工作組”，加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收力度，初任職時(shí)，該社貸款余額2741萬元，其中不良貸款余額就占2116萬元，不良率為77.2%，xx年底下降為73.26%，xx年底下降為70.11%，到xx年底下降為66.92%，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢(shì)頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款239萬元，不良率下降10.28%，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，加強(qiáng)了對(duì)超訴訟時(shí)效貸款清理力度，及時(shí)補(bǔ)簽了部分合法催收書，從而減少信貸資產(chǎn)損失。
三、存款方面
任職期間，始終確立“存款立社”的經(jīng)營理念，一是在加強(qiáng)營業(yè)窗口服務(wù)，做好日?；A(chǔ)工作的同時(shí)，積極帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲(chǔ)源，以擴(kuò)大存款市場份額，增強(qiáng)發(fā)展后勁。xx年5月底，該社存款只有2837萬元，xx年底該社存款達(dá)到3228萬元，到xx年底，達(dá)到3878萬元，任期內(nèi)全社共凈增存款1041萬元，增幅36.69%，其中低成本存款增加526萬元，從而優(yōu)化了存款結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營成本；二是個(gè)人吸儲(chǔ)成績顯著，到xx年底，個(gè)人吸儲(chǔ)額達(dá)到78萬元，完成個(gè)人吸儲(chǔ)任務(wù)數(shù)的433.33%，受到領(lǐng)導(dǎo)的好評(píng)。
四、財(cái)務(wù)管理方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的指導(dǎo)下，除抓好存款、貸款管理等工作的同時(shí)，積極做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收。(申請(qǐng)書)xx年底營業(yè)總收入76萬元，其中5011科目利息收入約占營業(yè)總收入的97.2%，xx年底營業(yè)總收入79萬元，利息收入就占營業(yè)總收入的98.3%；二是結(jié)合農(nóng)村信用社“勤儉辦社”的優(yōu)良傳統(tǒng)，努力做好增收節(jié)支工作，特別注重從小事抓起，如倡導(dǎo)“隨手關(guān)燈”、“節(jié)約用水”等，通過采取一系列行之有效的管理措施后，該社營業(yè)費(fèi)用開支逐年下降，xx年底營業(yè)總支出210萬元，到xx年底，營業(yè)總支出下降為181萬元。
五、其他方面
任職期間，對(duì)上任領(lǐng)導(dǎo)1994年向xx縣xx鎮(zhèn)xx村購買土地的遺留問題，一直以積極的態(tài)度，多次主動(dòng)向該村委歷任班子領(lǐng)導(dǎo)主張權(quán)利，要求盡快辦理有關(guān)的土地確權(quán)手續(xù)，如采用口頭或書面等形式限期要求落實(shí)。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一、貸款管理方面
主要是超訴訟時(shí)效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完善。
二、財(cái)務(wù)管理方面
主要是執(zhí)行財(cái)務(wù)開支不夠嚴(yán)格，如xx年x月x日在5321科目列支辦公費(fèi)用600元無憑證附件；xx年8月27日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無附差旅費(fèi)表和無出差人及證明人簽名；xx年9月27日暫付辦公費(fèi)用xx元無審批人簽名；xx年5月29日5321科目列支差旅費(fèi)用500元無出差人及證明人簽名。
三、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度執(zhí)行不夠徹底，如xx年全年欠1月份、2月份、3月份和10月份對(duì)該社營業(yè)部的庫存現(xiàn)金檢查4次；二是對(duì)個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)管理不嚴(yán)，造成轄屬原xxx分社于xx年發(fā)生了原該社業(yè)務(wù)人員挪用有關(guān)賬戶資金的違規(guī)事件，為此，被追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
稽核結(jié)論
通過審計(jì)，我們認(rèn)為xxx業(yè)務(wù)熟悉，辦事公道，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營管理能力，雖存在上述三種問題，但不影響崗位變動(dòng)。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇五
××省計(jì)劃經(jīng)濟(jì)委員會(huì)：
我們接受委托，對(duì)××廠×××廠長任職期間1995年12月31日、1996年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及1995年、1996年損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表及1995年1月1日至1996年12月31日與其經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料由××廠負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合××廠實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的.審計(jì)程序。
一、審計(jì)情況
×××廠長任職期間××廠的財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營情況及內(nèi)部控制制度情況如下：
1.財(cái)務(wù)狀況
1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元、×
×萬元、××萬元，比1994年12月31日××萬元、××萬元、××萬元分別增長了××%、××%、和××%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為××萬元××萬元××萬元，比1994年12月31日分別增長了××%、××%、和××%。
應(yīng)收賬款1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬
元增加××萬元。其中1994年12月31日以前形成的××萬元，1995年以后形成的××萬元。根據(jù)函證回函及期后收付款測(cè)試分析，應(yīng)收賬款××萬元的可實(shí)現(xiàn)程度為××%至××%。
原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為××萬元、××萬元、××萬元，比1994年12月31日分別增加××萬元、××萬元、××萬元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，原材×××(品種)實(shí)物比賬面少××萬元;產(chǎn)成品×××(品種)××噸、××萬元已過保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實(shí)相符。
固定資產(chǎn)1996年12月31日為××萬元，比1994年12月31日的××萬元增加××萬元，增長幅度為××%，經(jīng)實(shí)地抽查，固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。
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離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇六
*******有限公司董事會(huì)：
我們接受委托，對(duì)*******有限公司(以下簡稱*****有限公司)總經(jīng)理****同志任職期間(****年**月至****年**月)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及其經(jīng)濟(jì)責(zé)任相關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料的真實(shí)性、完整性由*****負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)以上會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)會(huì)計(jì)資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，根據(jù)實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)憑證等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序?，F(xiàn)將審計(jì)的有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
(介紹該企業(yè)的基本情況及被審計(jì)人的基本情況)
(一)財(cái)務(wù)狀況
(任職開始日)的資產(chǎn)總額為******元,負(fù)債總額為*****元,所有者權(quán)益總額為******元。(離任日)的資產(chǎn)總額為****元,負(fù)債總額為****元,所有者權(quán)益為****元。(離任日)比(任職工開始日)資產(chǎn)減少(增加)了***%,負(fù)債(增加)減少了***%,所有者權(quán)益(增加)減少了***%。具體情況如下：
1、長期投資****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
2、應(yīng)收帳款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
3、預(yù)付帳款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
4、存貨****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
5、其他應(yīng)收款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
6、固定資產(chǎn)****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
7、短期借款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
8、應(yīng)付帳款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
9、預(yù)收帳款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
10、其他應(yīng)付款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
11、應(yīng)付工資****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
12、應(yīng)付福利費(fèi)****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
13、長期應(yīng)付款****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
14、實(shí)收資本****年***月**日金額為****元,***年**月**日金額為***元,比**年**月減少(增加)了***%。
(二)經(jīng)營成果
1、(描述各年度的經(jīng)營收入情況)2、(描述各年度的其他業(yè)務(wù)收入情況)3、(描述各年度的營業(yè)外收入情況)4、(描述各年度的管理費(fèi)用情況)5、(描述各年度的財(cái)務(wù)費(fèi)用情況)6、(描述各年度的利潤情況)
(三)企業(yè)資產(chǎn)保值增值情況
***年**月**日所有者權(quán)益總額為******元，****年**月**日所有者權(quán)益為*****元，所有者權(quán)益(增加)減少了**%：
1、實(shí)收資本：****年**月**日金額為****元，****年**月**日金額為****元，比****年**月**日減少(增加)了***%;具體明細(xì)如下：
描述實(shí)收資本變化情況。
2、資本公積：****年**月**日金額為****元，****年**月**日金額為****元，比****年**月**日減少(增加)了***%;具體明細(xì)如下：
描述資本公積變化情況。
3、盈余公積：****年**月**日金額為****元，****年**月**日金額為****元，比****年**月**日減少(增加)了***%;具體明細(xì)如下：
描述盈余公積變化情況。
4、未分配利潤：****年**月**日金額為****元，****年**月**日金額為****元，比****年**月**日減少(增加)了***%;具體明細(xì)如下：
描述未分配利潤變化情況。其他事項(xiàng)。
二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)價(jià)
****總經(jīng)理任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)議主要包括以下幾方面：
(一)經(jīng)營責(zé)任
****總經(jīng)理任期期間主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：
1、銷售利潤率(毛利率)：從***年**月至****年**月，各年度的銷售毛利率分別為**%、**%、**%、**%，任期內(nèi)銷售利潤率年平均值為****%。
2、總資產(chǎn)報(bào)酬率：從****年**月至****年**月，各年度的總資產(chǎn)報(bào)酬率分別為**%、**%、**%、**%，任期內(nèi)總資產(chǎn)報(bào)酬率年平均值為**%。
3、凈資產(chǎn)收益率：從****年**月至****年**月，各年度的凈資產(chǎn)收益率分別為**%、**%、**%、**%、**%，任期內(nèi)凈資產(chǎn)收益率年平均值為**%。
4、資本保值增值率：****年**月**日與****年**月**日凈資產(chǎn)相比資本保值增值率為***%。
5、資產(chǎn)負(fù)債率：從****年**月末至****年**月末時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債率分別為**%、**%、**%、**%。
6、流動(dòng)比率：從****年**月末至****年**月末時(shí)點(diǎn)流動(dòng)比率分別為**%、**%、**%、**%。
7、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率：****年**-**月、**年、**年、**年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率分別為**%、**%、**%、**%。
8、存貨周轉(zhuǎn)率：****年**-**月、***年、**年、**年、存貨周轉(zhuǎn)率分別為**%、**%、**%、**%。
9、凈資產(chǎn)：從****年**月至****年**月，各年度的凈資產(chǎn)分別為*****元、****元、****元、****元。
(簡單評(píng)述上述指標(biāo))。
(二)管理責(zé)任
****經(jīng)理任職期間，公司內(nèi)部制定了日常開支的管理規(guī)定，就人事管理、勞動(dòng)用工、倉庫、設(shè)備、完全生產(chǎn)、財(cái)會(huì)、統(tǒng)計(jì)、供銷等方面均制定了管理制度，內(nèi)控制度較完善。這主要表現(xiàn)在：
1、公司在貨幣資金管理方面，嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《銀行結(jié)算辦法》和公司制定的相關(guān)內(nèi)控制度等執(zhí)行貨幣資金的收支業(yè)務(wù)。
2、公司在存貨管理方面，按有關(guān)規(guī)定設(shè)置專職倉庫保管員;庫存商品明細(xì)帳由負(fù)責(zé)存貨的會(huì)計(jì)一人管理;存貨的進(jìn)、出均有入出庫單據(jù)，并附相關(guān)經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人的審批簽字，每月期末定期進(jìn)行盤點(diǎn)，切實(shí)做到帳實(shí)相符，帳帳相符。
3、公司在固定資產(chǎn)購置及處置管理方面，建立和完善了設(shè)備管理制度。固定購置時(shí)，審批及驗(yàn)收手續(xù)完備;有步驟,有計(jì)劃的進(jìn)行設(shè)備購置后的維護(hù)工作;設(shè)備殘舊，技術(shù)落后并嚴(yán)重影響產(chǎn)品質(zhì)量時(shí)，及時(shí)更新設(shè)備，對(duì)固定資產(chǎn)的報(bào)廢和處置，嚴(yán)格遵守相關(guān)審批制度。
(三)會(huì)計(jì)責(zé)任
(描述會(huì)計(jì)核算方面是否存在問題)
(四)財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任(描述是否有違法問題)
三、其他事項(xiàng)的披露
四、審計(jì)建議
針對(duì)管理和核算方面提出建議
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離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇七
20xx年，鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子在上級(jí)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，按照中紀(jì)委和省、市、縣紀(jì)委統(tǒng)一部署要求，切實(shí)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗三項(xiàng)工作，健全完善反腐倡廉“六個(gè)機(jī)制”，與時(shí)俱進(jìn)，進(jìn)一步加大從源頭上預(yù)防和治理腐敗的力度，強(qiáng)化責(zé)任，狠抓落實(shí)，取得明顯成效?，F(xiàn)作述職匯報(bào)如下：
三是大力開展宣傳教育活動(dòng)，營造反腐倡廉社會(huì)輿論氛圍。開展了“樹立正確權(quán)力觀”“讀報(bào)學(xué)刊、以案說紀(jì)”等主題教育活動(dòng)。同時(shí)，還利用一些典型案例對(duì)黨員干部開展了“腐敗成本”分析的警示教育活動(dòng)，以此教育廣大黨員和領(lǐng)導(dǎo)干部，自覺查擺問題，提高認(rèn)識(shí)，時(shí)刻保持清醒頭腦，做到警鐘長鳴；認(rèn)真組織開展了學(xué)法懂法活動(dòng)，組織全體黨員參加廉政法規(guī)問卷測(cè)試，參加黨員388人。通過一系列宣傳教育活動(dòng)的開展，全體黨員受到了深刻的黨風(fēng)黨紀(jì)教育，在思想上牢固構(gòu)筑了反腐倡廉思想防線。
二是層層建立和完善黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任制的考核工作。把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的執(zhí)行作為一項(xiàng)政治紀(jì)律認(rèn)真抓好，保證各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)到實(shí)處。建立健全了重大事件報(bào)告制度、監(jiān)督制度、誡免談話制度等。強(qiáng)化了責(zé)任制檢查考核工作，制定《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核實(shí)施細(xì)則》，把考核、檢查和群眾測(cè)評(píng)結(jié)合起來量化打分，把結(jié)果與評(píng)先、評(píng)優(yōu)、晉級(jí)、干部的使用掛鉤，增強(qiáng)了考核實(shí)效；三是認(rèn)真執(zhí)行《關(guān)于制定黨和國家機(jī)關(guān)工作人員贈(zèng)送和接受“紅包”的暫行規(guī)定》、《領(lǐng)導(dǎo)干部收入申報(bào)制度》、《領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)制度》，《領(lǐng)導(dǎo)干部重大問題報(bào)告制度》，制止奢侈享樂、鋪張浪費(fèi)歪風(fēng)。充分利用會(huì)議學(xué)習(xí)等多種形式，加強(qiáng)對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的宣傳思想教育。結(jié)合鎮(zhèn)財(cái)政與經(jīng)管部門的年度財(cái)務(wù)審計(jì)，加大了對(duì)基層部門單位的督促檢查。在檢查中認(rèn)真查擺問題，嚴(yán)格執(zhí)行村級(jí)財(cái)務(wù)管理“十一項(xiàng)”制度，及時(shí)糾正村財(cái)收支中的違規(guī)行為。
堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央對(duì)反腐敗工作的決策部署，把案件查處工作作為黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作的中心環(huán)節(jié)，抓緊抓實(shí)。今年辦理移送案件2件2人。通過案件查辦，嚴(yán)肅了黨紀(jì)，保持了黨的先進(jìn)性和純潔性。查辦案件過程中，鎮(zhèn)黨委、政府注意發(fā)揮信訪主渠道作用。通過信訪排查，既挖掘案源，又保護(hù)了干部。20xx年，共接受群眾來信來訪和舉報(bào)電話7件，鎮(zhèn)紀(jì)委本著實(shí)事求是原則，通過調(diào)查核實(shí)，做好信訪轉(zhuǎn)立案，并為5名受到失實(shí)舉報(bào)的黨員干部澄清了是非，保護(hù)了黨員干部的合法權(quán)益。同時(shí)，抓好被處分黨員干部的回訪教育，并作為一項(xiàng)工作制度長期堅(jiān)持。
堅(jiān)持把公開監(jiān)督制度作為加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)一項(xiàng)重要措施常抓不懈。先后制定《村干部補(bǔ)貼管理的若干規(guī)定》、《村干部管理暫行規(guī)定》、《村務(wù)公開民主管理補(bǔ)充的實(shí)施意見》《政務(wù)公開工作規(guī)范和政務(wù)公開監(jiān)督制度》等監(jiān)督制度。進(jìn)一步完善了建房用地審批、基建工程招投標(biāo)、企業(yè)租賃承包、山林采育承包、財(cái)務(wù)管理、計(jì)劃生育以及招干、招工、征兵等方面的公開辦事制度和辦事結(jié)果的規(guī)定。例如：
3、民主評(píng)議行風(fēng)工作深入開展。按省、市、縣糾風(fēng)辦有關(guān)要求，對(duì)糾風(fēng)重點(diǎn)部門進(jìn)行了民評(píng)行風(fēng)工作。
一年來，鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭工作中取得明顯成效，但離上級(jí)黨委的要求還存在著差距。表現(xiàn)在貫徹執(zhí)行中央"六個(gè)機(jī)制"中還存在薄弱環(huán)節(jié)，20xx年我鎮(zhèn)有2人受到黨紀(jì)處分；“制度規(guī)范機(jī)制”執(zhí)行監(jiān)督力度和公共財(cái)政的管理體系有待加強(qiáng)；信訪查處成案工作有待加強(qiáng)等等。新的一年，我們要以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，繼續(xù)加大力度，采取有力措施，不斷推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的深入開展，為促進(jìn)我鎮(zhèn)三個(gè)文明建設(shè)的健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇八
根據(jù)組織的安排，，本人于**年5月至**年2月?lián)?*縣民政局局長，**年2月因工作需要調(diào)至**縣交通局工作?，F(xiàn)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)實(shí)施辦法的要求及《**縣審計(jì)局關(guān)于審計(jì)**縣民政局局長**同志任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)的通知》(**審財(cái)通[]4號(hào))精神，將本人任期內(nèi)負(fù)有主管職責(zé)和直接職責(zé)的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)情景報(bào)告如下：
一、任職起止時(shí)間：**年5月開始擔(dān)任**縣民政局局長，**年2月調(diào)出，任期三年零九個(gè)月。
二、職責(zé)范圍：
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級(jí)的指示，并確保在本系統(tǒng)落實(shí)。
(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家各項(xiàng)民政方針、政策以及縣政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的指示，加強(qiáng)指導(dǎo)檢查，確保完成各項(xiàng)民政工作任務(wù)。
(三)加強(qiáng)班子、組織和隊(duì)伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊(duì)伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅(jiān)持任人為賢的干部路線，選拔任用德才兼?zhèn)涓刹俊?/p>
(四)兼管救濟(jì)股工作。
(五)完成縣委、縣政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作任務(wù)。
三、履行職責(zé)情景：
到**縣民政局任職以來，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，始終高舉鄧小平理論偉大旗幟，認(rèn)真實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，深入貫徹黨的十六大精神，切實(shí)履行本職工作，與時(shí)俱進(jìn)，真抓實(shí)干，盡職盡責(zé)，廉潔自律，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)班子成員和全體干部職工扎實(shí)工作，為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，保障人民群眾的基本生活權(quán)益和民主政治權(quán)利，促進(jìn)三個(gè)禮貌建設(shè)和社會(huì)提高發(fā)揮了重要作用，較好地完成各項(xiàng)工作任務(wù)，各項(xiàng)民政工作取得了新的提高，民政事業(yè)整體水平邁上了一個(gè)新臺(tái)階，為構(gòu)建和諧**和建設(shè)**社會(huì)主義新農(nóng)村盡了自我的職責(zé)。本人履行職責(zé)的情景概括起來主要體此刻“十一個(gè)成績突出”：
(一)救災(zāi)工作成績突出。出色完成了災(zāi)害救濟(jì)各項(xiàng)工作任務(wù)，確保了災(zāi)民有飯吃、有衣穿、有地方住、有干凈水喝、有病能得到及時(shí)醫(yī)治。災(zāi)后重建家園工作能在時(shí)間短、任務(wù)重、資金緊的情景下，克服重重困難，千方百計(jì)如期完成任務(wù)，確保全倒戶按時(shí)全部遷入新居。
(二)低保工作成績突出。實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)低保應(yīng)保盡保目標(biāo)。全縣保障人數(shù)為**戶、**人，比的**戶、**人分別增加了**戶、**人，落實(shí)保障金**萬多元，比20的**萬多元增加了**萬多元。
(三)五保工作成績突出。1月起，所有貼合五保條件的對(duì)象已納入五保供養(yǎng)，供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)為每人每月100元，實(shí)現(xiàn)了五保應(yīng)保盡保目標(biāo)。
(四)優(yōu)撫安置工作成績突出。
一是認(rèn)真落實(shí)和發(fā)放優(yōu)撫經(jīng)費(fèi)，全面落實(shí)和兌現(xiàn)定恤、定補(bǔ)、優(yōu)待標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)自然增長機(jī)制，做好優(yōu)撫和定補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)的提高工作，保證新標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)、足額發(fā)放到優(yōu)撫對(duì)象手中。年投入優(yōu)撫經(jīng)費(fèi)**元，與年的**元相比，增加了**元。
二是克服困難，進(jìn)取做好安置工作。
三是進(jìn)取開展擁軍優(yōu)屬活動(dòng)，軍政、軍民關(guān)系更加密切。
四是認(rèn)真做好上訪復(fù)員退伍軍人中重點(diǎn)工作對(duì)象的轉(zhuǎn)化工作，主動(dòng)調(diào)處復(fù)退軍人群體性上訪問題，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。
五是根據(jù)上級(jí)規(guī)定建立和完善雙擁基金制度，為“三難”對(duì)象解決了不少實(shí)際困難。
六是認(rèn)真做好退役士兵職業(yè)技能培訓(xùn)工作。
(五)殯改工作成績突出。千方百計(jì)采取有力措施，抓好火化率的提高，保證遺體火化率達(dá)標(biāo)。2006年共火化遺體**具，火化率94%，比2002年(**具、**%)分別增加了**具，**%。
(六)福利彩票銷售成績突出。抓好投注站專營建設(shè)，合理布局發(fā)展新網(wǎng)點(diǎn)。2006年福利彩票銷售總額為**萬元，比2002年的**萬元，增加了**萬元。
(七)基層政權(quán)工作成績突出。一是實(shí)施村民委員會(huì)組織法，建立了村民直接選舉制度、村民大會(huì)或村民代表會(huì)議制度和村務(wù)公開制度。二是開展并鎮(zhèn)并村工作，全縣由23個(gè)鎮(zhèn)撤并為9個(gè)鎮(zhèn)，撤并比例為60%，居全省首位;撤銷村(居)委會(huì)29個(gè)，村(居)委會(huì)由303個(gè)撤并為224個(gè)，撤并比例為26%。三是順利完成村(居)委會(huì)換屆選舉工作。四是村務(wù)公開工作進(jìn)一步規(guī)范和完善。五是依法開展行政區(qū)域界線聯(lián)檢。六是順利完成村委會(huì)換屆選舉遺留問題的掃尾工作。
(八)社會(huì)行政事務(wù)管理成績突出。認(rèn)真加強(qiáng)收養(yǎng)登記管理工作的同時(shí)，認(rèn)真抓好社會(huì)福利工作。
(九)社區(qū)建設(shè)工作成績突出。進(jìn)取推進(jìn)城市社區(qū)建設(shè)，深入開展創(chuàng)立“六好”平安和諧社區(qū)活動(dòng)。
(十)民間組織管理工作成績突出。一是加強(qiáng)對(duì)社團(tuán)的管理，無出現(xiàn)非法社團(tuán)組織活動(dòng)。二是認(rèn)真抓好民辦非企業(yè)單位的登記和管理工作。三是認(rèn)真開展了民間組織誠信建設(shè)活動(dòng)。四是做好了縣行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)的整頓工作。
(十一)民政自身建設(shè)成績突出。抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和黨組織建設(shè)，增強(qiáng)黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。注意加強(qiáng)行風(fēng)建設(shè)，不斷改善機(jī)關(guān)作風(fēng)。注意加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保證資金安全。開展政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高民政干部職工素質(zhì)。進(jìn)一步完善各項(xiàng)規(guī)章制度。加強(qiáng)宣傳工作和宣傳工作隊(duì)伍建設(shè)。
此外，雙擁工作扎實(shí)開展，繼續(xù)把創(chuàng)立省級(jí)雙擁模范城作為工作的重點(diǎn)。地名管理逐步規(guī)范和完善，地名管理和服務(wù)水平有了新的提高，地名標(biāo)準(zhǔn)化水平進(jìn)一步提高。進(jìn)取做好“千間福星敬老工程”，加強(qiáng)敬老院內(nèi)部制度建設(shè)，促進(jìn)敬老院上等級(jí)、上水平。老齡工作進(jìn)一步加強(qiáng)，整體水平得到提高。加強(qiáng)了婚姻登記機(jī)關(guān)的內(nèi)部管理，進(jìn)取推進(jìn)婚姻登記信息化和規(guī)范化管理。大力推進(jìn)民政信息化建設(shè)，建立了**縣民政公眾信息網(wǎng)站，為群眾供給方便快捷的服務(wù)。民政經(jīng)費(fèi)管理、法制、信訪、檔案、統(tǒng)計(jì)、后勤服務(wù)等工作都取得較好成績。
四、本人負(fù)責(zé)的相關(guān)的財(cái)政(財(cái)務(wù))收支情景，主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情景及經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情景：
(一)至2006年，民政事業(yè)費(fèi)逐年大幅增加，具體如下：206月至12月，總收入**元，總支出**元，收支比較結(jié)余**元。1月至12月，總收入**元，總支出**元，收支比較結(jié)余**元。1月至12月總收入**元，總支出**元，收支比較結(jié)余**元。2006年1月至12月份，總收入**元，總支出**元，收支比較超支1**元。
(二)低保資金情景：年落實(shí)保障金**萬元，保障人數(shù)4035戶、9677人;20**萬元，保障人數(shù)3996戶、9006人;20**萬元，保障人數(shù)8212戶、20785人;2006年**萬元，保障人數(shù)8466戶、21421人。低保對(duì)象覆蓋率分別為：2003年1.38%，年1.26%，年3%，2006年3.1%。保障金全部實(shí)施由農(nóng)信社代發(fā)，確保低保對(duì)象及時(shí)，足額領(lǐng)到保障金。
(三)完善和加強(qiáng)了救災(zāi)工作分級(jí)管理，救災(zāi)款分級(jí)負(fù)擔(dān)的新體制。2003年至2006年每年落實(shí)自然災(zāi)害救濟(jì)事業(yè)費(fèi)及救災(zāi)糧差價(jià)補(bǔ)貼款**萬元，分別投入救災(zāi)款**萬元、**萬元、**萬元、**萬元，在救災(zāi)救濟(jì)工作中發(fā)揮了進(jìn)取的作用。
(四)五保供養(yǎng)資金情景：2003年7月，省委決定實(shí)施農(nóng)村稅費(fèi)改革，原有的五保供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)來源渠道—鄉(xiāng)鎮(zhèn)五保統(tǒng)籌被取消。縣財(cái)政負(fù)責(zé)落實(shí)五保戶4508人的五保供養(yǎng)資金**元(每人每月65元);2004年落實(shí)五保供養(yǎng)資金**元;從2005年7月1日起，每人每月增加30元，即每人每月95元，金額**元;2006年落實(shí)五保供養(yǎng)資金**元，確保了五保戶基本生活。
(五)撫恤經(jīng)費(fèi)情景：2003年6月至201月，我縣重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象的撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按省新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。我縣2003年有優(yōu)撫對(duì)象16363人，2004年16639人，2005年17011人，2006年17239人;其中：享受撫恤的各類優(yōu)撫對(duì)象2003年1561人，撫恤經(jīng)費(fèi)**元;2004年1594人，撫恤經(jīng)費(fèi)**元;2005年1484人，撫恤經(jīng)費(fèi)**元;2006年1345人，撫恤經(jīng)費(fèi)**元。撫恤經(jīng)費(fèi)逐年增加，確保了優(yōu)撫對(duì)象的基本生活，促進(jìn)了我縣的社會(huì)穩(wěn)定。
(六)籌集福利金情景：2003年至2006年籌集福利資金分別是：30多萬元、58萬多元、50多萬元、60多萬元。四年來共籌集福利金近200萬元，對(duì)促進(jìn)我縣福利事業(yè)的發(fā)展作出了必須的貢獻(xiàn)。
(七)殯改方面：2003年至2006年解決鎮(zhèn)(場)殯改宣傳經(jīng)費(fèi)分別是：20萬元、20萬元、30萬元、30萬元;同時(shí)解決各鎮(zhèn)場民政對(duì)象火化困難補(bǔ)貼分別是：30萬元、28萬元、28萬元、29萬元，對(duì)于促進(jìn)我縣火化率的提高起到了很大的作用。
五、遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情景
嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情景，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立和完善財(cái)經(jīng)管理使用制度，從嚴(yán)做起，從已做起，帶頭制止各種鋪張浪費(fèi)行為，尤其是大吃大喝現(xiàn)象，既要求自我也教育部屬遵守執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及廉政規(guī)定，堅(jiān)持重大項(xiàng)目、重要投入和大筆開支團(tuán)體討論決策，其它一般開支和一般運(yùn)作由分管副局長把關(guān)。幾年來，民政局無發(fā)現(xiàn)干部職工有貪污挪用公款行為或其他違紀(jì)行為。
六、其他需要說明的情景：無
七、本人承諾：本人所供給材料真實(shí)、完整，沒有弄虛作假。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇九
根據(jù)...縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)提議書》人字第3號(hào)，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)資料要求，縣聯(lián)社組成*人審計(jì)組，于203月22日至3月27日，對(duì)...社主任x同志進(jìn)行了離任審計(jì)。自9月至12月近3年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問：即于2004年3月22日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問卷；聽：即于2004年3月22日午時(shí)召集審計(jì)組全體人員一同聽取了369同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作本事、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自我的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)x同志自209月至月期間，所負(fù)責(zé)的存款、信貸、財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理等情景，查閱了自年9月至年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情景與x同志交換了意見?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情景報(bào)告如下：
審計(jì)對(duì)象的基本情景及審計(jì)范圍
***同志的基本情景
***同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；1992年10月任職于xx縣農(nóng)業(yè)銀行，調(diào)入**縣農(nóng)村信用聯(lián)社，任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任，20xx年9月任**社主任至今。
**信用社基本情景
**社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個(gè)，分社1個(gè)，儲(chǔ)蓄所1個(gè)，共有正式員工126人，其中在崗職工117人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止2003年12月底，各項(xiàng)存款14220萬元，其中活期存款11673萬元，定期存款2547萬元；各項(xiàng)貸款12967萬元，其中不良貸款1963萬元，不良率為66、16%；固定資產(chǎn)余額1155萬元；歷年累虧損1059萬元。
審計(jì)范圍。
本次審計(jì)對(duì)x同志負(fù)責(zé)隆東分社信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等工作進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了777分社、778儲(chǔ)蓄所的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情景。
審計(jì)組調(diào)閱了...社自20xx年9月至20xx年12月的會(huì)議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營管理情景。
審計(jì)的總體評(píng)價(jià)
***同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實(shí)踐報(bào)告“三個(gè)代表”的重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，任期內(nèi)能較好履行自我的崗位職責(zé)。
一、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時(shí)貫徹傳達(dá)上級(jí)的有關(guān)文件精神，及時(shí)組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項(xiàng)規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實(shí)。一是進(jìn)取開展《安全防范應(yīng)急預(yù)案》活動(dòng)，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的本事；二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實(shí)安全防范職責(zé)制，如于每年年初同全體員工簽訂《安全職責(zé)書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實(shí)；三是按照上級(jí)稽核、財(cái)務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改要求，進(jìn)行整改，進(jìn)一步規(guī)范了該社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
二、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一職責(zé)人，嚴(yán)格按《444市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，遵循貸款投放“安全性、流動(dòng)性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨；此外，還進(jìn)取抓好不良貸款的清收盤活及資產(chǎn)保全等工作。一是抓好貸款的營銷，做好支農(nóng)貸款投放工作，任期內(nèi)共投放貸款近400萬元，有力地支持了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實(shí)信貸員崗位職責(zé)制，列出重點(diǎn)跟蹤對(duì)象，采取“一戶一策”或“一戶多策”等靈活措施，對(duì)釘子戶及時(shí)起訴，收到必須的效果；三是進(jìn)取配合縣“清收工作組”，加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收力度，如初任職時(shí)，該社貸款余額7683萬元，不良貸款余額就占5319萬元，不良率到達(dá)86、43%，底下降到75、08%，底下降到70、98%，到2003年底下降為66、16%，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢(shì)頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款2356萬元，不良率下降20、27%，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，一方面加強(qiáng)對(duì)超訴訟時(shí)效貸款清理，及時(shí)補(bǔ)簽了部分合法催收書；另一方面經(jīng)過起訴或與貸戶協(xié)商以物抵債等有效方式，取得部分抵債物，力求減少信貸資產(chǎn)的損失。
三、存款方面
確立“存款立社”的經(jīng)營理念。在加強(qiáng)營業(yè)窗口服務(wù)的同時(shí)，進(jìn)取帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲(chǔ)源，以擴(kuò)大縣內(nèi)存款市場份額，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。20xx年8月底，該社存款僅有13104萬元，20底、20底分別到達(dá)13361萬元、13692萬元，到2003年底，到達(dá)13878萬元，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)上升的良好態(tài)勢(shì)，任期內(nèi)全社共凈增存款1774萬元，增幅24、94%。
四、財(cái)務(wù)方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的正確指導(dǎo)下，進(jìn)取做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收，20xx年底營業(yè)總收入87萬元，其中5011科目利息收入占營業(yè)總收入的98、3%，收息率為2、68%；二是為確保各項(xiàng)利潤指標(biāo)的完成，在做好貸款收息工作的同時(shí)，進(jìn)取抓好各項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)支工作，經(jīng)過采取一系列的行之有效措施后，2000年底營業(yè)總支出211萬元，到2003年底，營業(yè)總支出下降為187萬元，完成了當(dāng)年減虧任務(wù)。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一、貸款管理方面
主要是超訴訟時(shí)效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完整。
二、財(cái)務(wù)管理方面
主要是財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，如20xx年7月9日在5321科目列支會(huì)議費(fèi)用1992、52元，聯(lián)社同意列支1800元，超過192、52元；年12月14日5321科目列支差旅費(fèi)用460元無證明人簽名；2002年11月12日列支購電源等費(fèi)用4890元，發(fā)票無數(shù)量、單價(jià)資料要素。
三、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度堅(jiān)持不到位。20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠9次，其中大社營業(yè)部3次、777儲(chǔ)蓄所3次、77分社3次，20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠5次，20xx年1至9月份對(duì)轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金檢查共漏查3次；二是轄屬原779分社于年發(fā)生了業(yè)務(wù)人員盜支有關(guān)賬戶資金的案件，為此，縣聯(lián)社對(duì)其追究領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。
審計(jì)結(jié)論
經(jīng)過審計(jì)，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，雖存在上述兩種不足之處，但不影響崗位變動(dòng)。
**縣農(nóng)村信用聯(lián)社審計(jì)組
組長：***
成員：******
二00*年*月
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十
按照市委組織部的委托和我局今年的審計(jì)計(jì)劃，依據(jù)市紀(jì)委、市委組織部和市審計(jì)局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于對(duì)全市鄉(xiāng)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施意見》的有關(guān)規(guī)定，我局派出審計(jì)組，于10月9日至10月19日對(duì)街道黨工委書記某的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到某和街道領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)的積極配合，工作進(jìn)展順利，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
一、基本情況
街道是市政府下屬的局級(jí)建制行政機(jī)關(guān)，共有16個(gè)編制，實(shí)有16人，其中行政編12個(gè)、工勤編1個(gè)，事業(yè)編3個(gè)。退休8人，提前離崗2人;內(nèi)設(shè)3個(gè)科室。某任該街道黨工委書記并主管財(cái)務(wù)工作。本次審計(jì)的時(shí)間范圍為11月至208月，資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)的變化情況系用20年末數(shù)字與年8月末的數(shù)字相比較。
街道和某對(duì)提供的與審計(jì)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料和其他資料的真實(shí)性、完整性、可靠性作出了承諾。
為了不影響被審計(jì)單位的正常工作秩序并保證審計(jì)質(zhì)量，本次審計(jì)采取了報(bào)送審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式。在審計(jì)開始前，進(jìn)行了審前調(diào)查，對(duì)審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公示，召開了被審計(jì)單位中層以上干部(含直屬基層單位領(lǐng)導(dǎo))參加的座談會(huì)，設(shè)立了監(jiān)督和聯(lián)系電話，認(rèn)真聽取和審計(jì)了有關(guān)方面的情況。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)》和《某市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》，除正常財(cái)務(wù)資料以外，還查閱并采用了被審計(jì)單位相關(guān)年度的工作總結(jié)等相關(guān)資料。
二、審計(jì)結(jié)果
(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
1、經(jīng)費(fèi)收支情況
2661428.00元。收支相抵后，結(jié)余85692.00元。
2、資產(chǎn)負(fù)債情況
2003年債權(quán)306702.00元，債務(wù)138438.00元。2006年8月債權(quán)307095.00元，比前期增加393元，增長0原創(chuàng)網(wǎng)站.13;債務(wù)126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9;2003年帳面無固定資產(chǎn)，2006年8月為85692.00元(不包括未入帳的辦公樓)。
3、主要工作完成情況
2003年以來，該街道每年的招商引資任務(wù)均為500萬元，連年超額完成任務(wù)，其中2003年超額50，超額12，超額33。
三年來投資19.2萬元，對(duì)街道所轄的46條大小巷路全部實(shí)現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問題。并且通過種植標(biāo)準(zhǔn)花香路活動(dòng)、衛(wèi)生檢查評(píng)比活動(dòng)、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評(píng)為城市管理先進(jìn)單位。
在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個(gè)社區(qū)辦公用房和庭院的建設(shè);投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機(jī)、打印機(jī)、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設(shè)備;投資4萬多元，在兩個(gè)社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅、書報(bào)等;投資20多萬元，在兩個(gè)社區(qū)建起了健身活動(dòng)室。以上設(shè)施的建設(shè)和配置，拓展了社區(qū)服務(wù)范圍，強(qiáng)化了社區(qū)功能，繁榮了社會(huì)文化，受到群眾的擁護(hù)和歡迎，也得到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的肯定。20被評(píng)為吉林市級(jí)社區(qū)建設(shè)示范街道。
街道其他各項(xiàng)工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰;與18個(gè)企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個(gè)，輸出勞務(wù)人員1480人(含境外1100多人)，扶持創(chuàng)業(yè)成功項(xiàng)目5個(gè)，扶助微型企業(yè)48家，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個(gè)。小額貸款52萬元，被評(píng)為市再就業(yè)先進(jìn)單位，所轄社區(qū)被市評(píng)為再就業(yè)模范社區(qū);連續(xù)八年被市政府評(píng)為計(jì)劃生育先進(jìn)單位;社會(huì)治安秩序明顯好轉(zhuǎn)，被市評(píng)為“平安街道”;全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈(zèng)衣物2163件，米面斤，豆油300多斤，現(xiàn)金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補(bǔ)貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。
(二)、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題
1、違反《現(xiàn)金管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算”、第七條“結(jié)算起點(diǎn)為一千元”和第八條“除本條例第六條第(五)、(六)項(xiàng)外，開戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中，支付現(xiàn)金不得超過一千元”的規(guī)定，2003年12月至2006年8月超出規(guī)定限額累計(jì)150666.29元。
對(duì)此問題，責(zé)令對(duì)有關(guān)工作人員加強(qiáng)教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題。
2、帳外資產(chǎn)問題
違反《行政單位會(huì)計(jì)制度》第二十四條“固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照取得或購建時(shí)的實(shí)際成本記賬。盤盈和接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照同類資產(chǎn)的市場價(jià)格或者有關(guān)憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價(jià)值。對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行改建、擴(kuò)建，其凈增值部分，應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值。”的規(guī)定，該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關(guān)手續(xù)不全，所以價(jià)值未在資產(chǎn)帳上反映，形成帳外資產(chǎn)。
依據(jù)上述規(guī)定，責(zé)令該街道盡快采取措施確定辦公樓價(jià)值，及時(shí)入帳，防止國有資產(chǎn)流失。
3、漏繳稅款問題
違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人、扣繳義務(wù)人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款?！焙蛧?cái)稅[1994]026號(hào)通知關(guān)于“單位和個(gè)體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應(yīng)征消費(fèi)稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6的征收率計(jì)算增值稅”(我市執(zhí)行4)的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。
依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關(guān)于“納稅人不進(jìn)行納稅申報(bào)，不繳或者少繳應(yīng)納稅款的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款?！钡囊?guī)定，責(zé)令限期自行補(bǔ)繳所漏稅款。
4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題
違反《中華人民共和國政府采購法》第二十六條“政府采購采用以下方式：(一)公開招標(biāo)……公開招標(biāo)就好作為政府采購的主要方式”和《省政府集中采購目錄政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)及公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的通知》第三條一款關(guān)于“全省縣級(jí)以上各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體(以下簡稱采購單位)使用財(cái)政性資金和自有資金購買的政府采購項(xiàng)目，凡是門檻價(jià)以上(含門檻價(jià)，下同)及未設(shè)門檻價(jià)的項(xiàng)目，必須委托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購”的規(guī)定，20xx年購買電腦7990.00元，未經(jīng)政府采購及招標(biāo)，系違規(guī)自行采購。
對(duì)此問題，責(zé)令自行糾正。
5、收入不如實(shí)入帳，直接核算費(fèi)用問題
違反《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》第九條“各單位必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算”的規(guī)定，出售條石收入11000.00元，經(jīng)辦人擅自將拆除和運(yùn)輸費(fèi)用直接扣除，只將純收入6000.00元入帳。
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法實(shí)施條例》第五十三條“對(duì)被審計(jì)單位違反國家規(guī)定的財(cái)務(wù)收支行為，由審計(jì)機(jī)關(guān)在法定的職權(quán)范圍內(nèi)責(zé)令改正，給予警告，通報(bào)批評(píng)……依據(jù)有違法所得的，處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得的，處以5萬元以下罰款”的規(guī)定，決定罰款5000.00元，并由被審計(jì)單位對(duì)經(jīng)辦人進(jìn)行批評(píng)教育。
三、審計(jì)評(píng)價(jià)
審計(jì)認(rèn)為，某在本次審計(jì)的任職期間，能充分運(yùn)用有限的資金，努力加強(qiáng)管理，保證工作需要，做了大量工作;單位內(nèi)控制度健全，財(cái)務(wù)管理手續(xù)完備，重大經(jīng)濟(jì)決策能夠通過集體討論決定，力求避免出現(xiàn)失誤;在前期基本還清前任留下的400多萬元欠款和拖欠職工的7個(gè)月工資的基礎(chǔ)上，本期又繼續(xù)注意控制支出，保持收支平衡，并保證略有節(jié)余;資產(chǎn)和債權(quán)有所增加，債務(wù)有所減少。
但在審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)一些違反國家財(cái)政、財(cái)務(wù)規(guī)定的問題，某對(duì)這些問題也負(fù)有一定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、審計(jì)建議
2、建議對(duì)辦公樓盡快辦理有關(guān)手續(xù)，確定價(jià)值如實(shí)入帳，防止資產(chǎn)流失。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十一
我們接受委托，對(duì)任職期間xx年xx月xx日至xx年xx月xx日的資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、財(cái)務(wù)賬簿、憑證和收支審批執(zhí)行情況，以及與其經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些賬、證、報(bào)表及資料由貴單位負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料發(fā)表客觀公正的審計(jì)意見。
我們依據(jù)《審計(jì)法》《山西省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》及《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)法規(guī)制度,重點(diǎn)審計(jì)了xxx任職期間該單位的資產(chǎn)負(fù)債情況、收支情況、內(nèi)控制度的制定與執(zhí)行情況以及遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法律法規(guī)等方面的履行情況。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴單位實(shí)際情況，實(shí)施了符合性測(cè)試、真實(shí)性測(cè)試、重要性測(cè)試、包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
1、單位基本情況：
2、人員編制情況：
3、《章程》規(guī)定法人代表xxx的職權(quán)：
4、工作職能：
5、貴單位經(jīng)費(fèi)來源、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行或收費(fèi)依據(jù)：
6、xxx個(gè)人情況及任職（文件）規(guī)定：
我們對(duì)xx任職期間（年...年）個(gè)會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營情況進(jìn)行審核，以接任前年度的經(jīng)營情況作為基期指標(biāo)；以截止年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表反映的資產(chǎn)狀況作為基準(zhǔn)日；以截止年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)表反映的資產(chǎn)狀況作為考核評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)；分析任職期間的資產(chǎn)變動(dòng)情況、經(jīng)費(fèi)撥付情況、財(cái)務(wù)收支情況、經(jīng)營指標(biāo)完成情況、上繳資金情況、財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況，完成任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)情況。并對(duì)此真實(shí)性實(shí)施審計(jì)。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
（一）任職期間的總資產(chǎn)變動(dòng)情況及對(duì)比（明細(xì)對(duì)比固定資產(chǎn)、存貨、資金等，可用經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)代替）
（二）任職期間負(fù)債變動(dòng)情況及對(duì)比
（三）任職期間凈資產(chǎn)情況變動(dòng)及對(duì)比
（四）任職期間收入情況變動(dòng)略）
（五）任職期間費(fèi)用支出變化情況及對(duì)比略）
（六）任職期間職工薪酬情況變動(dòng)及對(duì)比略）
（七）任職期間管理指標(biāo)變動(dòng)情況略）
（八）任職期間完成目標(biāo)任務(wù)情況對(duì)比（與計(jì)劃對(duì)比）
總體上講：（根據(jù)相關(guān)測(cè)試證明）該單位執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度良好，基本上能嚴(yán)格執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度；內(nèi)部財(cái)務(wù)管理基本完善；管理制度相對(duì)健全；固定資產(chǎn)報(bào)廢審批程序合理完善，制度、程序執(zhí)行到位。詳細(xì)情況如下：
1、管理制度方面：
2、制度執(zhí)行、財(cái)務(wù)手續(xù)、資產(chǎn)報(bào)廢審批、經(jīng)費(fèi)收繳上報(bào)、經(jīng)費(fèi)撥款文件、財(cái)政審批文件方面測(cè)試：
（一）、內(nèi)部管理及內(nèi)控制度方面
（二）、對(duì)應(yīng)繳國庫經(jīng)費(fèi)的計(jì)算方面及收繳管理力度不足方面
（三）、會(huì)計(jì)科目運(yùn)用、賬薄、稅務(wù)方面
（四）、流程管理制度和出入庫手續(xù)方面略）
（五）、其他事項(xiàng)
xxx任職期間，認(rèn)真學(xué)習(xí)，貫徹執(zhí)行黨的各項(xiàng)基本路線、方針和政策，遵守職業(yè)道德，積極帶頭組織職工參加和開展各項(xiàng)學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，并獲得多項(xiàng)優(yōu)秀組織獎(jiǎng)和單項(xiàng)獎(jiǎng)，廉潔自律，不存在嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為。
1、加強(qiáng)資金管理。審計(jì)中雖未發(fā)現(xiàn)有小金庫，但不能因此放松對(duì)各辦的資金監(jiān)管，應(yīng)繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和制度執(zhí)行管控。
2、對(duì)財(cái)務(wù)人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
3、加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理，健全統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系，提升科學(xué)管理信息化水平。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十二
根據(jù)樟農(nóng)[20**]07號(hào)文件精神，紅星鄉(xiāng)村干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在鄉(xiāng)黨委、政府的高度重視下，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了紅星鄉(xiāng)村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃(紅政〔20**〕38號(hào))，在審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組各成員的密切配合下，克服了時(shí)間短、任務(wù)重、人手少等困難，經(jīng)過大家共同的努力，較順利地完成了審計(jì)任務(wù)。
現(xiàn)將審計(jì)工作的具體情況報(bào)告如下：
一、貫徹、部署和發(fā)動(dòng)情況。
1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保審計(jì)工作順利進(jìn)行。
4月15日紅星鄉(xiāng)召開了村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的專題會(huì)議，參加會(huì)議的有鄉(xiāng)黨政班子領(lǐng)導(dǎo)成員。
各村主干、鄉(xiāng)社會(huì)事務(wù)辦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心等有關(guān)人員，會(huì)上傳達(dá)貫徹了上級(jí)有關(guān)文件精神，對(duì)審計(jì)工作作了具體的部署，統(tǒng)一了思想，進(jìn)一步提高對(duì)審計(jì)工作的重要性、緊迫性的認(rèn)識(shí)。
會(huì)后，馬上成立了由張學(xué)良黨委書記為組長，黃習(xí)堅(jiān)副組長，張仁綏、陳章怡、林宜魁、羅錦鋒、鮑仕豪、黎維華、張和喜等同志為成員的審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定出合理的時(shí)間安排，做到人力、精力、時(shí)間三到位。
組織培訓(xùn)，提高村干部的.素質(zhì)。
4月18日紅星鄉(xiāng)舉辦了一個(gè)由村主任、村報(bào)賬員、鄉(xiāng)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員參加的農(nóng)村財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，組織大家學(xué)習(xí)了《農(nóng)村審計(jì)工作法律法規(guī)匯編》和《福建省村集體財(cái)務(wù)管理?xiàng)l例》中的內(nèi)容，增加村干部特別是村報(bào)賬員的業(yè)務(wù)新知識(shí)，為開展好這次審計(jì)工作奠定了良好的基礎(chǔ)。
二、審計(jì)基本情況紅星鄉(xiāng)共有8個(gè)行政村，總戶數(shù)2530戶，農(nóng)業(yè)人口8619人，全鄉(xiāng)土地總面積62858畝，其中耕地10645畝，屬高山地區(qū)。
這次審計(jì)工作主要圍繞8個(gè)行政村1月1日至12月31日止的村集體收支及經(jīng)濟(jì)責(zé)任、債權(quán)債務(wù)、村級(jí)專項(xiàng)資金管理情況等開展。
審計(jì)實(shí)施時(shí)間從4月28日至5月20日，現(xiàn)已全面結(jié)束。
三、審計(jì)結(jié)果1、村財(cái)務(wù)收支情況全鄉(xiāng)8個(gè)行政村三年來總收入為4148036元。
其中上級(jí)撥款1264259元(包括村道路建設(shè)、籃球場建設(shè)、人飲工程等項(xiàng)目撥款)補(bǔ)助收入1806612元(包括村辦公經(jīng)費(fèi)、計(jì)生經(jīng)費(fèi)等)，發(fā)包及上交收入79098元，其他收入298067元。
全鄉(xiāng)三年來總支出為3871351元。
其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出2270482元(包括籃球場建設(shè)、村部建設(shè)、自來水工程、村道水泥路等項(xiàng)目建設(shè))，計(jì)生工作支出418738元，林業(yè)工作支出49715元，水利工作支出55626元，辦公管理費(fèi)及村干部工資及補(bǔ)貼支出1069086元，其他支出107704元。
2、債權(quán)債務(wù)情況經(jīng)審計(jì)，截止20末止全鄉(xiāng)債權(quán)總額為305268元，與末債權(quán)總額的252332元相比，增加52936元。
各村未經(jīng)發(fā)現(xiàn)虛增債權(quán)，沒有擅自為企業(yè)貸款提供擔(dān)保和抵押情況。
全鄉(xiāng)債務(wù)總額為1100780元，與20末債務(wù)總額633747元相比，增加467033元。
主要是超大田租、農(nóng)田水利建設(shè)等專項(xiàng)應(yīng)付款沒有及時(shí)列支，虛增了村集體債務(wù)。
3、村級(jí)專項(xiàng)資金管理情況經(jīng)審計(jì)，6個(gè)行政村20至上級(jí)劃撥的專項(xiàng)資金、救災(zāi)款物的管理、使用基本符合規(guī)定。
其中糧食直補(bǔ)資金、地質(zhì)災(zāi)害補(bǔ)助等各項(xiàng)資金一般都有做到登記造冊(cè)，及時(shí)，足額發(fā)放到農(nóng)戶手中。
但也有個(gè)別村存在著部分專項(xiàng)資金因種種原因拖延至次年年初發(fā)放的情況，如西寨村、過嶺村。
四、審計(jì)評(píng)價(jià)通過審計(jì)結(jié)果表明，全鄉(xiāng)8個(gè)村年至20各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法、完整，收入基本及時(shí)，足額入賬，未發(fā)現(xiàn)收入被侵占、挪用、私分，未發(fā)現(xiàn)“賬外賬”和“小金庫”。
未發(fā)現(xiàn)任期和離任干部將本人或親屬個(gè)人開支混入集體支出報(bào)銷。
各村村干部都能較好的完成任期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)任務(wù)，但三年來村集體經(jīng)濟(jì)沒有明顯的增長。
2009年至年各村在上級(jí)有關(guān)部門的大力支持下發(fā)展了多項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目(籃球場建設(shè)、自來水工程、村水泥路建設(shè)，村部建設(shè)等)和文衛(wèi)工作(如清潔家園、生態(tài)村建設(shè)等)，使村容村貌得到很大改善。
村級(jí)專項(xiàng)基金(如村公園資金等)各村基本上能夠做到?？顚Ｓ?。
在集體財(cái)務(wù)管理方面，各村基本上都能按照《福建省村集體財(cái)務(wù)管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，定期做好賬務(wù)，管理好村集體經(jīng)濟(jì)，能夠?qū)嵭小耙恢ЧP”審批制度，尚能量入為出，各村收支基本平衡。
五、存在的問題。
1、村財(cái)管理不規(guī)范。
年初村財(cái)收支沒有計(jì)劃，村財(cái)收支情況沒有按時(shí)上墻公布。
我鄉(xiāng)還四個(gè)村財(cái)務(wù)未進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)化管理。
2、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)不規(guī)范。
(1)有的村購買辦公用品沒有附商品清單，如坂尾村;(2)有的村發(fā)放工資，津貼等無明細(xì)表或未蓋理財(cái)小組章，如淡洋;(3)有的村部分付出憑證無審批人簽字，如過嶺村;各村普遍存在300元以上工程款支付、物資采購等支出，沒有使用正式發(fā)票。
3、部分憑證內(nèi)容不完整。
(1)有的收入票據(jù)村沒有附銀行進(jìn)賬單，如坂尾村、禮柄村。
(2)有的村未使用村集體專用收款票據(jù)，如淡洋村、西寨村。
4、會(huì)計(jì)科目設(shè)置不規(guī)范。
有的村存在科目錯(cuò)登的現(xiàn)象。
如西寨村、堯祥村。
5、村級(jí)工程建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)材料不完整。
紅星村籃球場建設(shè)、禮柄小學(xué)附屬工程款等項(xiàng)目無會(huì)議紀(jì)要、合同、工程決算清單等。
淡洋村向村民大額借款無合同，與村民代表會(huì)通過記錄6、現(xiàn)金管理不嚴(yán)。
如各村均有存在坐支現(xiàn)金的現(xiàn)象;存在庫存現(xiàn)金超標(biāo)準(zhǔn)的情況。
六、審計(jì)建議和意見。
審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，建議各村村兩委召集村務(wù)監(jiān)督小組和村民會(huì)議，認(rèn)真學(xué)習(xí)《福建省村集體財(cái)務(wù)管理?xiàng)l例》，認(rèn)真整改落實(shí)。
1、各村委會(huì)每年應(yīng)按照量入為出，收支平衡的原則，制定當(dāng)年財(cái)務(wù)計(jì)劃，財(cái)務(wù)計(jì)劃須經(jīng)村民代表會(huì)議通過后方可執(zhí)行。
村集體財(cái)務(wù)收支情況必須定期上墻公布向村民公開。
2、規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。
資金收支應(yīng)當(dāng)取得合法的原始憑證，并有經(jīng)手人、證明人、審批人的簽名，禁止無據(jù)收付款，付出憑證后還應(yīng)備注用途。
收入要按規(guī)定統(tǒng)一使用“福建省村集體專用收款票據(jù)”，付出票據(jù)如工程款支付等盡量使用稅務(wù)發(fā)票。
3、村集體財(cái)務(wù)要接受財(cái)務(wù)監(jiān)督小組及會(huì)計(jì)代理中心審核。
未經(jīng)村務(wù)監(jiān)督小組審核并加蓋“村務(wù)監(jiān)督小組審核專用章”的會(huì)計(jì)憑證不得入賬。
4、村報(bào)賬員要按時(shí)向會(huì)計(jì)代理中心會(huì)計(jì)員報(bào)賬，由代理中心會(huì)計(jì)員按照新的財(cái)務(wù)制度規(guī)定的要求，統(tǒng)一按會(huì)計(jì)年度進(jìn)行會(huì)計(jì)科目設(shè)置、賬務(wù)處理等。
5、村集體建設(shè)項(xiàng)目的施工，須經(jīng)村民代表會(huì)議討論通過，采取公開招標(biāo)的辦法并簽訂規(guī)范的經(jīng)濟(jì)合同。
工程項(xiàng)目支出還須具備預(yù)決算手續(xù)。
6、各村要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度要求，加強(qiáng)現(xiàn)金管理。
今后不得存在坐收坐支現(xiàn)金;庫存現(xiàn)金限額應(yīng)在500元以內(nèi)，超過部分應(yīng)及時(shí)存入信用社。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十三
尊敬的審計(jì)監(jiān)察組各位領(lǐng)導(dǎo)、各位股東代表：
從_公司_年成立之時(shí)，至_年_月改制為_公司，我一直擔(dān)任公司負(fù)責(zé)人，改制后擔(dān)任公司董事長，現(xiàn)因年齡原因退休?；叵牍緩臒o到有，從零到規(guī)模發(fā)展，我感激萬千。這里，承載著我們每一個(gè)核桃村人的責(zé)任、奮斗、成長和戰(zhàn)績，更承載著我們的信念、追求、情感和榮譽(yù)!_年來，我們?cè)诟骷?jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，攻堅(jiān)克難，一切從零開始艱辛創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了各個(gè)階段的戰(zhàn)略性目標(biāo)?，F(xiàn)就我所做的工作述職如下，請(qǐng)審計(jì)監(jiān)察組各位領(lǐng)導(dǎo)、各位股東代表審議。
一、取得的主要的業(yè)績
20_年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入_萬元，上交稅收_萬元;_年_月改制完成后_年累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入_萬元，上交稅收_萬元。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額_萬元，所有者權(quán)益_萬元。20_年末，公司凈資產(chǎn)利潤率_，權(quán)益乘數(shù)_。公司經(jīng)營效率、營運(yùn)能力及其他財(cái)務(wù)指標(biāo)均實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。改制完成后，公司在取得較大發(fā)展的同時(shí)，不斷回報(bào)股東，對(duì)_名股東進(jìn)行了現(xiàn)金分紅，_年至_年，共發(fā)放股利_萬元。
二、所做主要工作回顧
(一)抓班子建設(shè)，發(fā)揮整體功能
從公司成立以來，我們始終堅(jiān)持抓思想、抓作風(fēng)、抓素質(zhì)建設(shè)不動(dòng)搖，始終做到統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)、統(tǒng)一組織管理，統(tǒng)一目標(biāo)任務(wù)，時(shí)時(shí)刻刻講政治，事事處處講原則，從而使領(lǐng)導(dǎo)班子始終保持了奮發(fā)向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作的氛圍，成為了帶領(lǐng)廣大員工的堅(jiān)強(qiáng)集體。
(二)抓整章建制，促進(jìn)管理升級(jí)
按照公司發(fā)展的需要和上級(jí)要求，_年_月起，公司按照《公司法》進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和以明晰產(chǎn)權(quán)為核心的企業(yè)改制。工作中，我們堅(jiān)持民主、科學(xué)、有序、效率的原則，反復(fù)組織村民代表討論，嚴(yán)格工作流程和程序，做到過程公開、方案優(yōu)化、分配公正，所有重大方案均在村民代表會(huì)議中進(jìn)行民主表決，最終于_年_成功完成改制，工作過程中沒有一起上訪事件發(fā)生，實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)過渡。
在此基礎(chǔ)上，公司建立健全各項(xiàng)制度，堅(jiān)持“日溝通、周例會(huì)、月分析、年總結(jié)”;建立干部、骨干人員的考評(píng)體系，動(dòng)態(tài)管理，形成了良好的工作氛圍;堅(jiān)持一把手負(fù)責(zé)，層層簽訂責(zé)任書，嚴(yán)格檢查考核，逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，確保了重點(diǎn)工作有效落實(shí)，全員執(zhí)行力全面提升。
(三)抓財(cái)務(wù)控制，確保經(jīng)濟(jì)安全
按照“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)低成本管理的要求，加強(qiáng)資金管理。按照“開支有依據(jù)、審批按程序、花銷有制度”的原則，做到“不該花的錢一分不花，不該銷的錢一分不銷，降低了資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，從根本上保證了資金安全。
各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表：在我擔(dān)任公司負(fù)責(zé)人和董事長期間，我為公司發(fā)展做出了一些富有成效的工作，也取得了一些成績，但與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求和全體股東的期望相比，我清醒的認(rèn)識(shí)到還存在差距和不足。_年來，我和廣大干部員工手拉手，肩并肩，一起經(jīng)歷了創(chuàng)業(yè)與奮斗的艱辛，享受了成功的喜悅，在與各種困難斗爭的過程中建立了非常深厚的情意。我不能忘記與大家朝夕與共、榮辱與共、患難與共的深厚情感，我不能忘記齊心克難、齊心攻關(guān)、齊心團(tuán)結(jié)的團(tuán)隊(duì)默契，我不能忘記熱愛團(tuán)隊(duì)、忠誠團(tuán)隊(duì)、奉獻(xiàn)團(tuán)隊(duì)的無悔選擇。退休后，我仍會(huì)繼續(xù)關(guān)注公司的發(fā)展，力所能及地為公司爭取更大的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
以上是我的工作述職，敬請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和各位代表審議!
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十四
根據(jù)...縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)提議書》人字（2004）第3號(hào)，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)資料要求，縣聯(lián)社組成*人審計(jì)組，于2004年3月22日至3月27日，對(duì)...社主任x同志進(jìn)行了離任審計(jì)。自2000年9月至2003年12月近3年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問：即于2004年3月22日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問卷；聽：即于2004年3月22日午時(shí)召集審計(jì)組全體人員一同聽取了369同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作本事、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自我的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)x同志自2000年9月至2003年12月期間，所負(fù)責(zé)的存款、信貸、財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理等情景，查閱了自2000年9月至2003年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情景與x同志交換了意見。現(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情景報(bào)告如下：
審計(jì)對(duì)象的基本情景及審計(jì)范圍
***同志的基本情景
***同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；1992年10月任職于xx縣農(nóng)業(yè)銀行，1996年調(diào)入**縣農(nóng)村信用聯(lián)社，任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任，20xx年9月任**社主任至今。
**信用社基本情景
**社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個(gè)，分社1個(gè)，儲(chǔ)蓄所1個(gè)，共有正式員工126人，其中在崗職工117人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止2003年12月底，各項(xiàng)存款14220萬元，其中活期存款11673萬元，定期存款2547萬元；各項(xiàng)貸款12967萬元，其中不良貸款1963萬元，不良率為66、16%；固定資產(chǎn)余額1155萬元；歷年累虧損1059萬元。
審計(jì)范圍。
本次審計(jì)對(duì)x同志負(fù)責(zé)隆東分社信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等工作進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了777分社、778儲(chǔ)蓄所的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情景。
審計(jì)組調(diào)閱了...社自20xx年9月至20xx年12月的會(huì)議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營管理情景。
審計(jì)的總體評(píng)價(jià)
***同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實(shí)踐報(bào)告“三個(gè)代表”的重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，任期內(nèi)能較好履行自我的崗位職責(zé)。
一、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時(shí)貫徹傳達(dá)上級(jí)的有關(guān)文件精神，及時(shí)組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項(xiàng)規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實(shí)。一是進(jìn)取開展《安全防范應(yīng)急預(yù)案》活動(dòng)，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的本事；二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實(shí)安全防范職責(zé)制，如于每年年初同全體員工簽訂《安全職責(zé)書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實(shí)；三是按照上級(jí)稽核、財(cái)務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改要求，進(jìn)行整改，進(jìn)一步規(guī)范了該社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
二、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一職責(zé)人，嚴(yán)格按《444市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，遵循貸款投放“安全性、流動(dòng)性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨；此外，還進(jìn)取抓好不良貸款的清收盤活及資產(chǎn)保全等工作。一是抓好貸款的營銷，做好支農(nóng)貸款投放工作，任期內(nèi)共投放貸款近400萬元，有力地支持了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實(shí)信貸員崗位職責(zé)制，列出重點(diǎn)跟蹤對(duì)象，采取“一戶一策”或“一戶多策”等靈活措施，對(duì)釘子戶及時(shí)起訴，收到必須的效果；三是進(jìn)取配合縣“清收工作組”，加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收力度，如初任職時(shí)，該社貸款余額7683萬元，不良貸款余額就占5319萬元，不良率到達(dá)86、43%，2001年底下降到75、08%，2002年底下降到70、98%，到2003年底下降為66、16%，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢(shì)頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款2356萬元，不良率下降20、27%，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，一方面加強(qiáng)對(duì)超訴訟時(shí)效貸款清理，及時(shí)補(bǔ)簽了部分合法催收書；另一方面經(jīng)過起訴或與貸戶協(xié)商以物抵債等有效方式，取得部分抵債物，力求減少信貸資產(chǎn)的損失。
三、存款方面
確立“存款立社”的經(jīng)營理念。在加強(qiáng)營業(yè)窗口服務(wù)的同時(shí)，進(jìn)取帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲(chǔ)源，以擴(kuò)大縣內(nèi)存款市場份額，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。20xx年8月底，該社存款僅有13104萬元，2001年底、2002年底分別到達(dá)13361萬元、13692萬元，到2003年底，到達(dá)13878萬元，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)上升的良好態(tài)勢(shì)，任期內(nèi)全社共凈增存款1774萬元，增幅24、94%。
四、財(cái)務(wù)方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的正確指導(dǎo)下，進(jìn)取做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收，20xx年底營業(yè)總收入87萬元，其中5011科目利息收入占營業(yè)總收入的98、3%，收息率為2、68%；二是為確保各項(xiàng)利潤指標(biāo)的完成，在做好貸款收息工作的同時(shí)，進(jìn)取抓好各項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)支工作，經(jīng)過采取一系列的行之有效措施后，2000年底營業(yè)總支出211萬元，到2003年底，營業(yè)總支出下降為187萬元，完成了當(dāng)年減虧任務(wù)。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一、貸款管理方面
主要是超訴訟時(shí)效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完整。
二、財(cái)務(wù)管理方面
主要是財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，如20xx年7月9日在5321科目列支會(huì)議費(fèi)用1992、52元，聯(lián)社同意列支1800元，超過192、52元；2002年12月14日5321科目列支差旅費(fèi)用460元無證明人簽名；2002年11月12日列支購電源等費(fèi)用4890元，發(fā)票無數(shù)量、單價(jià)資料要素。
三、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度堅(jiān)持不到位。20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠9次，其中大社營業(yè)部3次、777儲(chǔ)蓄所3次、77分社3次，20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠5次，20xx年1至9月份對(duì)轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金檢查共漏查3次；二是轄屬原779分社于2001年發(fā)生了業(yè)務(wù)人員盜支有關(guān)賬戶資金的案件，為此，縣聯(lián)社對(duì)其追究領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。
審計(jì)結(jié)論
經(jīng)過審計(jì)，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，雖存在上述兩種不足之處，但不影響崗位變動(dòng)。
**縣農(nóng)村信用聯(lián)社審計(jì)組
組長：***
成員：******
二00*年*月
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十五
根據(jù)組織的安排，我于20_年6月離崗。按照領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法的要求及《晉城市城區(qū)審計(jì)局關(guān)于對(duì)原城區(qū)檔案局局長侯強(qiáng)同志離任審計(jì)的通知》(城審經(jīng)通[20_]33號(hào))精神，現(xiàn)將本人任期內(nèi)負(fù)有主管責(zé)任和直接責(zé)任的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)情況報(bào)告如下：
一、任職起止時(shí)間：
20_年2月開始擔(dān)任城區(qū)檔案局局長，20_年6月離職，任期7年4個(gè)月。
二、職責(zé)范圍：
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級(jí)的指示,負(fù)責(zé)全局工作。
(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家各項(xiàng)檔案方針、政策以及區(qū)政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的指示，加強(qiáng)指導(dǎo)檢查，確保完成各項(xiàng)檔案工作任務(wù)。
(三)加強(qiáng)班子、組織和隊(duì)伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊(duì)伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
(四)完成區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作任務(wù)。
三、履職情況：
在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市檔案局的監(jiān)督指導(dǎo)下，在我任職期間，帶領(lǐng)檔案局干部職工緊緊圍繞為社會(huì)建設(shè)服務(wù)這個(gè)中心，工作上有了全新的開拓，服務(wù)公眾、檔案保管、信息傳播、社會(huì)教育、文化交流五大功能得到了進(jìn)一步發(fā)揮，創(chuàng)新服務(wù)廣受好評(píng)，業(yè)務(wù)成效顯著。
一是檔案社會(huì)服務(wù)功能全新拓展。檔案服務(wù)利用長足發(fā)展：20_年以來，我區(qū)檔案部門每年接待各級(jí)利用者20_余人次，調(diào)閱案卷5000余卷次。逐年均呈現(xiàn)明顯增長趨勢(shì)。
二是檔案館硬件設(shè)施顯著改善。從20_年3000元的檔案事業(yè)費(fèi)到現(xiàn)在的15000元，翻了5翻，特別是在20_年解決檔案人員健康津貼，在20_年區(qū)政府撥款總計(jì)10余萬元，配備了工作用車，以及電腦5臺(tái)，激光打印機(jī)、掃描儀、復(fù)印機(jī)、檔案管理軟件等設(shè)備以及空調(diào)、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現(xiàn)代化綜合檔案館邁進(jìn)了一大步，從很大程度上改善了區(qū)檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改善。
三是確保檔案安全。我任檔案局局長以來，始終把檔案安全工作放在首位，確保檔案安全不出現(xiàn)一絲一毫的紕漏。為此，局里專門成立了由我任組長的安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，還制定完善了檔案安全的制度，將檔案安全工作分解到人，責(zé)任到人，確保檔案安全萬無一失。
四是抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。針對(duì)檔案部門的特點(diǎn)，我注重抓廉政和反腐工作。
一方面加強(qiáng)干部職工的學(xué)習(xí)教育，帶領(lǐng)黨員干部學(xué)習(xí)反腐敗理論文章，組織討論時(shí)事政策，觀看反貪腐警示教育片。
另一方面建立完善各項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制，公開辦事程序，嚴(yán)格財(cái)會(huì)制度，設(shè)立舉報(bào)電話。
三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，對(duì)單位收入、支出分人負(fù)責(zé)，對(duì)合同、票據(jù)專人管理，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)公開，在單位努力營造一個(gè)公開、公平、公正、廉潔自律、風(fēng)清氣正的工作環(huán)境。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十六
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
大家好！
浩浩陰陽移，光景西馳流，自20xx年9月調(diào)至祿豐縣×××中學(xué)擔(dān)任校長，轉(zhuǎn)眼已春秋六載。逝者如斯，寸暑難留，回眸審視，盤點(diǎn)梳理，履職六年中，有無悔也有遺憾，有成績也有不足，有進(jìn)步也存在差距?，F(xiàn)將任職期間的工作進(jìn)行簡要述職，懇請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁給予批評(píng)斧正。
一、規(guī)范辦學(xué)，依法治校
任職期間，堅(jiān)定不移執(zhí)行黨和國家關(guān)于教育的各項(xiàng)方針、政策，堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)部門制定的各項(xiàng)規(guī)定。在規(guī)范辦學(xué)行為、依法治理學(xué)校、財(cái)務(wù)和食堂管理、“兩免一補(bǔ)”與營養(yǎng)餐、行風(fēng)建設(shè)、廉政自律等方面，始終堅(jiān)持循章辦事，堅(jiān)守原則，正確行使權(quán)力，從無違規(guī)行為。
二、以人為本，科學(xué)管理
（一）、推進(jìn)精細(xì)化管理，依法完善規(guī)章制度。
學(xué)校要保持穩(wěn)健發(fā)展，須建立一套科學(xué)合理的長效管理機(jī)制，既用于保障以人為本的真正落實(shí)，又讓學(xué)校管理制度化、精細(xì)化，使各項(xiàng)工作持久穩(wěn)定開展。
1、分處室整理、完善各塊管理制度，經(jīng)教職工大會(huì)審議通過后，匯編成冊(cè)。自20xx年9月起，編制《×××中學(xué)工作手冊(cè)》、《×××中學(xué)內(nèi)部管理制度》、《×××中學(xué)教職工考勤制度》等，每年修訂重印，使之成為管理和發(fā)展的保障。
2、從20xx年起，每學(xué)年初，提前編制各處室經(jīng)費(fèi)預(yù)算，使學(xué)校經(jīng)費(fèi)使用合理、有節(jié)，有力保障了各處室的工作能機(jī)動(dòng)、順利開展，更有效調(diào)動(dòng)了各處室的工作積極性、創(chuàng)造性。
3、堅(jiān)持行政領(lǐng)導(dǎo)值班、治保巡邏，教學(xué)督查等督檢制度，加強(qiáng)對(duì)日常教學(xué)、學(xué)生紀(jì)律、行為習(xí)慣、體育衛(wèi)生、安全保衛(wèi)等工作的查記維護(hù)力度，細(xì)化學(xué)校管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)。
（二）、堅(jiān)持校務(wù)民主決策，營造和諧育人氛圍
堅(jiān)持民主管理和依法辦學(xué)是學(xué)校健康發(fā)展的基石，是社會(huì)、群眾、教職工對(duì)學(xué)校信心的保障。我一直堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)民主，主動(dòng)接受黨支部、工會(huì)和群眾的監(jiān)督，按照法律法規(guī)實(shí)施學(xué)校管理。
1、指導(dǎo)、協(xié)助學(xué)校工會(huì)組織教職工大會(huì)，虛心接受評(píng)議監(jiān)督，認(rèn)真聽取廣大教職工對(duì)考勤制度、職稱晉升、履職考核、高職低聘、評(píng)先晉優(yōu)、績效工資分配等涉及教職工切身利益的規(guī)章制度的提案，察納雅言、擇善而從。故此，高職低聘、績效分配等倍受教職工和上級(jí)部門關(guān)注的工作始終得以順利開展，無抵觸，無上訪。
2、自覺接受黨支部、工會(huì)的監(jiān)督，主動(dòng)配合校務(wù)監(jiān)督委員會(huì)的工作，凡重大問題和決策，都堅(jiān)持校務(wù)會(huì)、教職工大會(huì)集體討論裁決，在人事、經(jīng)費(fèi)、教師權(quán)益等方面接受教職工和校務(wù)監(jiān)督委員會(huì)的“事先咨詢、事后監(jiān)督”，尊重教職工的意見，虛心接受合理化建議，積極推行校務(wù)公開，一切從學(xué)校的發(fā)展、教師的利益出發(fā)。
的大好局面，為學(xué)校、教職工和學(xué)生的發(fā)展注入活力，以和諧促發(fā)展，以發(fā)展增和諧，竭盡所能將學(xué)校的各項(xiàng)工作不斷推向前進(jìn)。
三、加強(qiáng)德育，注重安保
（一）、重視思想政治學(xué)習(xí)，加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)
建設(shè)和諧校園，就是要樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，在教職工的意識(shí)中形成以和為真、以和為善、以和為美、以和為貴、明辨榮辱的社會(huì)主義核心價(jià)值體系，不斷提高師生員工的思想道德素質(zhì)和師德師風(fēng)修養(yǎng)。因此，我堅(jiān)持采取定時(shí)召開教職工例會(huì)，專題學(xué)習(xí)活動(dòng)（如開展“新師德規(guī)范”的專題學(xué)習(xí)活動(dòng)）等形式，不懈加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)、師德師風(fēng)建設(shè)、學(xué)法守法教育?！半S風(fēng)潛入夜，潤物細(xì)無聲”，思想教育需潛移默化。經(jīng)堅(jiān)持不懈的學(xué)習(xí)，在教師中形成了遵規(guī)守紀(jì)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、開拓進(jìn)取的工作作風(fēng)和友善融洽、互敬互愛的生活作風(fēng)，整個(gè)校園和諧、穩(wěn)定。
（二）、始終強(qiáng)化安全管理，構(gòu)建平安和諧校園
隨著社會(huì)對(duì)學(xué)校的關(guān)注度和期望值不斷提高，創(chuàng)建平安校園就成了學(xué)校重中之重的工作。任職期間，每一學(xué)期，我都要通過召集班子會(huì)、校務(wù)會(huì)，不斷調(diào)整政教處經(jīng)費(fèi)預(yù)算，加大資金投入，強(qiáng)化安全管理，加密安保網(wǎng)絡(luò)，多渠道加強(qiáng)預(yù)防和宣傳。
（1）、加大資金投入、完善安保設(shè)施。逐年在教學(xué)樓、宿舍樓安置應(yīng)急照明燈，添置、填充滅火器，為安保人員和護(hù)校隊(duì)成員購置防暴器材、強(qiáng)光手電等安全防護(hù)設(shè)施，利其器以善其事。
隊(duì)）、門衛(wèi)、值班教師、班主任、宿舍管理教師等共同構(gòu)建的安全管理體系。
（3）、加密安保網(wǎng)絡(luò)。通過加強(qiáng)與金山派出所、司法所的聯(lián)系；通過家長會(huì)、家訪和校訊通與家長保持通信；加大師生矛盾排查力度，建立安全隱患檔案；增加值班人員，強(qiáng)化教師值班、治保組（師生護(hù)校隊(duì)）巡邏等舉措，促保學(xué)校安全防護(hù)面更廣、更細(xì)、更深、更密。
（4）、多渠道加強(qiáng)預(yù)防和宣傳。加強(qiáng)周邊環(huán)境整治、宿舍檢查、巡邏值守、校園消毒、食品檢查，防患于未然。利用升降旗儀式、課間操集隊(duì)、主題班會(huì)、團(tuán)隊(duì)活動(dòng)、活動(dòng)課、日常學(xué)科教學(xué)滲透等途徑，通過講解、演示和訓(xùn)練，對(duì)學(xué)生開展安全預(yù)防教育，使學(xué)生接受系統(tǒng)的防溺水、防交通事故、防觸電、防食物中毒、防傳染病、防體育運(yùn)動(dòng)傷害、防火、防盜、防震、防暴等安全知識(shí)和技能教育。還利用黑板報(bào)、懸掛橫幅、張貼標(biāo)語等宣傳手段及舉行講座、安全征文等形式開展豐富多彩的安全教育。通過教育有效提高了廣大師生的安全防范意識(shí)和自我保護(hù)能力。
6年來，校園內(nèi)無重大安全事故和師生上訪事件發(fā)生。
四、重視科研，提升質(zhì)量
教育教學(xué)質(zhì)量是學(xué)校辦學(xué)的生命線，是社會(huì)對(duì)一所學(xué)校滿不滿意的重要衡量標(biāo)準(zhǔn)，失去質(zhì)量，學(xué)校也就失去了靈魂。為提高學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量，6年來我和腰站中學(xué)全體同事一起不斷學(xué)習(xí)、不斷探索、不斷改革、不懈努力，力爭不辱教育工作者肩負(fù)的責(zé)任與使命。
（一）、開拓創(chuàng)新、深化課改
20xx年5月開始，×××中學(xué)以敢為人先的勇氣和探索精神，啟動(dòng)新課程課堂教學(xué)改革，自創(chuàng)“三課四自兩評(píng)”課堂教學(xué)模式，全面滲透新課程理念。自此之后，不停探索，不斷深化，堅(jiān)持不懈，從未止步。
1、課改實(shí)踐過程中，多次優(yōu)化“三課四自兩評(píng)”課堂教學(xué)模式，課改方案先后修訂四稿，并編訂電子版教案和學(xué)案（《腰站中學(xué)新學(xué)案》、《自學(xué)提綱》、《學(xué)習(xí)筆記》），歷經(jīng)2稿（全員反復(fù)修改，不斷去蕪存菁、日趨精煉），涵蓋除體育、化學(xué)、計(jì)算機(jī)外的所有水平考試學(xué)科，并打印成書，教師學(xué)生人手一冊(cè)，有效保障了腰站中學(xué)新課改的深入推進(jìn)，極大提升了課堂教學(xué)效益。為此，腰站中學(xué)前后3次在全縣課改專題研討會(huì)、交流會(huì)上應(yīng)邀進(jìn)行過經(jīng)驗(yàn)交流。
2、堅(jiān)持開展全員公開課、過關(guān)課。每學(xué)期，全部教師不分年齡、科目，均參與公開課、過關(guān)課，促進(jìn)全部教師都反復(fù)實(shí)踐并熟練掌握、運(yùn)用新的課堂教學(xué)模式，并在運(yùn)用中磨練改進(jìn)，改進(jìn)后立即實(shí)踐運(yùn)用，從未為改不改而糾結(jié)，只為如何改到底而努力。
3、嘗試聯(lián)合閱卷。為搭建區(qū)域性教育教學(xué)研究平臺(tái)，加強(qiáng)校間的交流與合作，建立教育教學(xué)研究性合作伙伴關(guān)系，實(shí)現(xiàn)資源共享，促進(jìn)學(xué)校間檢測(cè)評(píng)價(jià)的公平科學(xué)、教師群體專業(yè)化發(fā)展，最終促進(jìn)學(xué)校進(jìn)步、提高教育教學(xué)質(zhì)量，20xx年，特邀×××中學(xué)、×××中學(xué)，與×××中學(xué)聯(lián)合閱卷，三校順利完成閱卷工作，為校際教研形式的豐富化作出了有益嘗試。
×××中學(xué)的新課程課堂教學(xué)改革，自創(chuàng)模式，自編教學(xué)輔助材料，已初具特色。
（二）、調(diào)整策略、優(yōu)化師資
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十七
xx年x月開始擔(dān)任x鎮(zhèn)黨委書記、鎮(zhèn)長，xx年x月調(diào)出，任期x年零x個(gè)月。
(一)主持本鎮(zhèn)黨委、政府日常工作，統(tǒng)籌全盤，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級(jí)的指示，并確保在本鎮(zhèn)落實(shí)。
(二)加強(qiáng)班子、組織和隊(duì)伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊(duì)伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅(jiān)持任人為賢的干部路線，選拔任用德才兼?zhèn)涓刹俊?/p>
(三)全面負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作，堅(jiān)持把發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)和群團(tuán)組織，研究決策本鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展中的重大問題，認(rèn)真履行工作職責(zé)。
(四)全面負(fù)責(zé)黨的建設(shè)工作，履行村級(jí)組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé)，加強(qiáng)以村黨支部為核心的村級(jí)組織建設(shè)。
(五)負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)的思想政治工作，民主法制建設(shè)和精神文明建設(shè)工作
在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，帶領(lǐng)全鎮(zhèn)各級(jí)黨組織和廣大干部群眾，始終堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，堅(jiān)持加快發(fā)展不動(dòng)搖，搶抓機(jī)遇，務(wù)實(shí)進(jìn)取，較好完成了鎮(zhèn)第x屆次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，x年，我鎮(zhèn)在全縣鄉(xiāng)(鎮(zhèn))經(jīng)濟(jì)工作綜合考評(píng)中取得了第一名。過去的x年成為xx歷史以來發(fā)展較快、變化較大的時(shí)期，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)快速健康發(fā)展，社會(huì)大局持續(xù)穩(wěn)定，人民生活水平顯著提高，一個(gè)具備發(fā)展后勁和潛力的大河展現(xiàn)在我們面前。
(一)經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長,綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。近x年來，緊抓發(fā)展主題不放松，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，推進(jìn)科技創(chuàng)新，大河經(jīng)濟(jì)得到了持續(xù)快速發(fā)展。xx年，全鄉(xiāng)財(cái)政總收入達(dá)xx萬元,實(shí)現(xiàn)農(nóng)民人均純收入x元。
1、推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。
一是發(fā)展茶葉x畝，打造了x余畝優(yōu)質(zhì)茶葉基地;
二是楠竹面積達(dá)到x畝，已成為農(nóng)民增收的產(chǎn)業(yè);
三是煙葉產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步推進(jìn)，x年種植面積達(dá)到x畝，稅收x萬元;
四是生豬養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展良好，新建及改造生豬欄圈x平方米，完成了x個(gè)村級(jí)畜牧獸醫(yī)技術(shù)服務(wù)室建設(shè);五是新農(nóng)村建設(shè)成績顯著，桐子園村開展省宜居村莊建設(shè)，xx投入了近x萬元的基地設(shè)施建設(shè)。
2、加大重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)扶植，經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷擴(kuò)張。一是重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)發(fā)展有序，x年，xx茶業(yè)完成產(chǎn)業(yè)xx余萬元，創(chuàng)鑫木業(yè)產(chǎn)品遠(yuǎn)銷武漢、長沙等地，科隆粉體天山坪方解石采礦區(qū)建設(shè)良好，楚城礦業(yè)前期準(zhǔn)備工作基地完成;二是企業(yè)服務(wù)水平不斷提高，全鎮(zhèn)上下形成“親、愛、重、護(hù)”商的良好氛圍;三是招商引資成效明顯，x年，招商引資到位資金x萬。
3、開展集鎮(zhèn)建設(shè)與管理，集鎮(zhèn)面貌有所改善。以“規(guī)劃是龍頭，建管要并重”的原則，著力打造“x大鎮(zhèn)”。一是完善規(guī)劃編制，集鎮(zhèn)控制性詳細(xì)規(guī)劃和部分中心村的規(guī)劃編制已完成，開展了集鎮(zhèn)的定樁定界工作，集鎮(zhèn)建設(shè)嚴(yán)格按規(guī)劃實(shí)施;二是推進(jìn)集鎮(zhèn)基地設(shè)施建設(shè)，建成教師安居工程大院臨時(shí)停車廠，完成了中心北街、南街等小街小巷的改造升級(jí)，啟動(dòng)了西環(huán)路打通工程，公益性服務(wù)大樓、安置小區(qū)、政府廣場、東風(fēng)廣場等工程已開始進(jìn)行準(zhǔn)備工作;三是加強(qiáng)了集鎮(zhèn)管理力度，重點(diǎn)整治了亂停亂靠、亂擺亂放行為，江漢大道x小時(shí)保潔，開展“兩違”建筑執(zhí)法x余次。
(二)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善,人民生活不斷改善。近x年來，我始終堅(jiān)持改善群眾生活為目標(biāo)，維護(hù)實(shí)現(xiàn)和發(fā)展好人民群眾利益，致力于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是交通狀況得到根本改善，道路交通建設(shè)共投入資金近x萬元，實(shí)施了x余公里的經(jīng)濟(jì)循環(huán)路、通達(dá)路、通暢路，建成了x條鎮(zhèn)內(nèi)循環(huán)路，x條出境線;二是x低丘崗改造項(xiàng)目投資x萬元完工且通過省國土廳驗(yàn)收，增加有效耕地面積x畝;三是投資近x萬元，完成了x大堰改造，x河堤建設(shè)，x安全飲水等水利重點(diǎn)工程，并對(duì)x、x、x三處大堰共計(jì)x米進(jìn)行了維修，改善灌溉面積x畝;四是農(nóng)村安全飲水工程建設(shè)解決約x人的安全飲水問題。
(三)產(chǎn)業(yè)調(diào)整成效斐然，農(nóng)民收入不斷增加。近x年來，我們不斷強(qiáng)化農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)地位，不斷加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度，先后建立并壯大了茶葉、楠竹、生豬養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)示范基地，并引進(jìn)了x茶社廠房落戶x。在種植結(jié)構(gòu)上，已基本形成了糧食種植、茶葉種植、經(jīng)濟(jì)作物種植的生產(chǎn)格局。新、特、綠農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量均有了不同程度的提高。
(四)黨的建設(shè)不斷加強(qiáng)，干部素質(zhì)明顯提高。近x年來，堅(jiān)持以全面加強(qiáng)黨的建設(shè)為保證，以創(chuàng)建先進(jìn)黨委為目標(biāo)，創(chuàng)出特色，樹好典型，全面提升，使我鎮(zhèn)的發(fā)展有可靠的組織保證。
1、黨的建設(shè)成效明顯，干部素質(zhì)提高明顯。以開展“三個(gè)代表”“先進(jìn)黨性教育”等活動(dòng)為契機(jī)，強(qiáng)化鄉(xiāng)村廣大干部的理論學(xué)習(xí)，切實(shí)增強(qiáng)黨員、干部的服務(wù)意識(shí)，增加為群眾服務(wù)的本領(lǐng)。
2、黨委自身建設(shè)得到全面加強(qiáng)。一是帶頭執(zhí)行民主集中制原則，在大政策大方針上，采取會(huì)議決策，充分尊重分歧意見，力求達(dá)到共識(shí)與統(tǒng)一;二是樹立班子團(tuán)結(jié)意識(shí)，講大局意識(shí)，維護(hù)班子集體權(quán)威，充分放權(quán)，以體現(xiàn)對(duì)班子成員的信任和發(fā)揮其主觀能力性;三是堅(jiān)持政策的連續(xù)性，決策的科學(xué)性，凡出臺(tái)相關(guān)政策，都反復(fù)討論，集體決策;四是班子成員堅(jiān)持駐村調(diào)研制度，及時(shí)為基層排憂解難，樹立起團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)的黨委新形象。五是堅(jiān)持廉潔自律，樹立廉政形象，帶頭嚴(yán)格遵守和執(zhí)行上級(jí)黨委、政府制定的有關(guān)規(guī)定。
3、抓好基層組織建設(shè)。一是結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，制定了x鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部“x”等規(guī)定，及時(shí)組織全鎮(zhèn)干部學(xué)習(xí)，深入開展民主評(píng)議等活動(dòng)，促進(jìn)了行風(fēng)、政風(fēng)的轉(zhuǎn)變;二是及時(shí)落實(shí)專職村干部工資財(cái)政統(tǒng)發(fā)制度，充分調(diào)動(dòng)了村干部的工作積極性;三是認(rèn)真做好政務(wù)公開、村務(wù)公開等工作，實(shí)行了村財(cái)鄉(xiāng)代管制度。
(五)社會(huì)事業(yè)全面推進(jìn)，兩個(gè)文明協(xié)調(diào)發(fā)展。近x年來，始終堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的方針，高度重視精神文明建設(shè)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。
一是積極開展計(jì)生政策的宣傳，完善了基層計(jì)生網(wǎng)絡(luò)，加大了村民自治的力度，以人為本的計(jì)劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)力度得到加強(qiáng)，群眾生育觀念進(jìn)一步更新，人口出生率逐年下降，計(jì)劃生育率逐年提高。
二是教育事業(yè)投入不斷加大，基礎(chǔ)設(shè)施總投入近x萬元，新建了中、小學(xué)食堂，保障了中考、小考的獎(jiǎng)勵(lì)資金。
四是旅游業(yè)取得新的進(jìn)步，x旅游公路建設(shè)接近尾聲，x旅游名村建設(shè)有序進(jìn)行;
五是弘揚(yáng)了民族民間文化，全鎮(zhèn)開展了土家擺手舞活動(dòng);
六是社會(huì)保障工作取得明顯成效，優(yōu)撫，救災(zāi)、救濟(jì)、最低生活保障等制度得到落實(shí)。
七是農(nóng)民素質(zhì)培訓(xùn)工程扎實(shí)推進(jìn)，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移進(jìn)一步加快。林業(yè)、科技、國土、環(huán)保等工作均取得明顯成效。全鎮(zhèn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，各項(xiàng)工作全面進(jìn)步。
(六)民主法制穩(wěn)步推進(jìn)，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。近x年來，始終堅(jiān)持民主法制建設(shè)，全面推進(jìn)依法治鎮(zhèn)進(jìn)程。強(qiáng)化社會(huì)治安綜合治理基礎(chǔ)工作，落實(shí)工作責(zé)任，狠抓矛盾糾紛排查調(diào)處，集中處理信訪突出問題。積極開展創(chuàng)建“平安x”活動(dòng)，專項(xiàng)打擊“兩搶一盜”，嚴(yán)厲整治賭博活動(dòng)，集中整治學(xué)校周邊環(huán)境。安全生產(chǎn)常抓不懈，近x年來，我鎮(zhèn)未出現(xiàn)重大安全事故。有效地維護(hù)了x鎮(zhèn)穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境。
嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情況，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立和完善財(cái)經(jīng)管理使用制度。從嚴(yán)做起，從已做起，帶頭制止各種鋪張浪費(fèi)行為，利用公款大吃大喝現(xiàn)象，既要求自己也教育部屬遵守執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及廉政規(guī)定;到基層檢查工作輕車簡行，不接受單位、個(gè)人的現(xiàn)金、禮品、有價(jià)證券 ;對(duì)于建設(shè)工程的招標(biāo)投標(biāo)、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營、項(xiàng)目的論證與審批等市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，自己從未干預(yù)和插手，也不允許身邊工作人員和親屬插手;堅(jiān)持重大項(xiàng)目、重要投入和大筆開支集體討論決策，其它一般開支和一般運(yùn)作由分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)。
理論學(xué)習(xí)不足。
無
七
本人所提供材料真實(shí)、完整，沒有弄虛作假。
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十八
集團(tuán)董事會(huì)：
根據(jù)集團(tuán)部署，我們于xxxx年x月x日起對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)水落同志自xxxx年x月至xxx年x月任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，依據(jù)相關(guān)單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)。我們查閱了有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬冊(cè)憑證，與集團(tuán)部分高管進(jìn)行了交流，對(duì)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部部分人員進(jìn)行了書面詢問調(diào)查，采用詢問和抽樣調(diào)查相結(jié)合的必要的審計(jì)程序，并就本報(bào)告與水落同志交換了意見，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
一、概況
二、考核指標(biāo)完成情況
1、根據(jù)財(cái)務(wù)管理部和資金計(jì)劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)整后為：萬元。實(shí)際完成萬元，其中xxxx年萬元，xxxx年萬元，與計(jì)劃相比完成情況不是很令人滿意；由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、xx公司項(xiàng)目融資條件不成熟以及集團(tuán)可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預(yù)算執(zhí)行情況，水落所負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破，預(yù)算外支出萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對(duì)這兩部門的費(fèi)用報(bào)支情況抽查，未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計(jì)劃，目前已進(jìn)行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調(diào)查，實(shí)施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成xx房產(chǎn)的改制工作。
4、集團(tuán)預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運(yùn)費(fèi)用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見成效，并在對(duì)一些存在問題進(jìn)行修訂、完善。
5、制度建設(shè)，集團(tuán)于xxx年x月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，集團(tuán)會(huì)計(jì)核算制度也已從xxxx年x月x日起全面推行，集團(tuán)上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實(shí)行會(huì)計(jì)電算化，這將全面提升集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。
6、財(cái)務(wù)分析，我們注意到財(cái)務(wù)分析還是以零星建議、報(bào)告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析，對(duì)集團(tuán)往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、xxxx年x月至x月，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍相對(duì)保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財(cái)務(wù)人員進(jìn)出比較頻繁：20xx年有新進(jìn)財(cái)務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進(jìn)2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績
水落同志在任期內(nèi)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)管理部、資金計(jì)劃部員工為集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的完成付出了辛勤的勞動(dòng)，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
1、開拓融資渠道，新辟融資主體。
在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財(cái)稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時(shí)候，集團(tuán)融資工作難度加大，在水落總監(jiān)的努力下，集團(tuán)仍融資萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入；房地產(chǎn)融資受限制，集團(tuán)將aa、bb、cc等非房地產(chǎn)開發(fā)公司作為融資平臺(tái)，爭取到萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，推進(jìn)制度建設(shè)。
集團(tuán)財(cái)務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團(tuán)管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團(tuán)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算辦法，同一集團(tuán)會(huì)計(jì)政策，明確集團(tuán)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求。
3、積極探索海外資本運(yùn)作之路。
圍繞集團(tuán)海外資本運(yùn)作計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和資金計(jì)劃部對(duì)納入此計(jì)劃地子公司進(jìn)行了資產(chǎn)清查重組，在xxxx年x月通過盡職調(diào)查，并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成xx房產(chǎn)的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。
xxxx年增設(shè)專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實(shí)施了多項(xiàng)稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團(tuán)稅負(fù)。如新公司注冊(cè)地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、人員工資等稅前扣除事項(xiàng)采取了一些籌劃措施、如對(duì)關(guān)聯(lián)交易的運(yùn)用等。
5、預(yù)算管理作用得到進(jìn)一步發(fā)揮，擬推行工程費(fèi)用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足
1、財(cái)務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個(gè)有效地財(cái)務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會(huì)計(jì)信息。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的下發(fā)，正推動(dòng)構(gòu)建這一體系的努力，但財(cái)務(wù)人員的頻繁變動(dòng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前提供的會(huì)計(jì)信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團(tuán)的決策。
2、集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和融資工作機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進(jìn)一步科學(xué)化，財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對(duì)財(cái)務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動(dòng)頻繁，財(cái)務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺(tái)建設(shè)未能滿足集團(tuán)發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對(duì)外協(xié)調(diào)工作存在差距。由于宏觀調(diào)控等形勢(shì)變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團(tuán)融資目標(biāo)經(jīng)調(diào)減，完成情況仍不理想，銀企關(guān)系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改善。
五、水落同志對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的建議
經(jīng)與水落同志交換意見，水落對(duì)任期內(nèi)擬解決或正在進(jìn)行但仍未完成的財(cái)務(wù)事項(xiàng)提出如下建議：
1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，建立財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作考評(píng)體系，建立會(huì)計(jì)問題解答制度，不斷提高會(huì)計(jì)信息相關(guān)性、及時(shí)性，更好地為集團(tuán)戰(zhàn)略決策服務(wù)。
2、推進(jìn)稅務(wù)籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購一家建筑公司的思路，通過與房地產(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺(tái)，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價(jià)值。
3、破解融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同，在項(xiàng)目投資決策時(shí)，要評(píng)估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評(píng)估指標(biāo)。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評(píng)估需要與可能，從集團(tuán)發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā)，尋求海外融資的切實(shí)可行的最佳路線。
4、完善預(yù)算管理體系，目前的預(yù)算僅占小部分，銷售收入、營銷費(fèi)用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系，預(yù)算執(zhí)行情況表要包含集團(tuán)全部收支，準(zhǔn)確監(jiān)測(cè)集團(tuán)現(xiàn)金流，切實(shí)發(fā)揮預(yù)算的作用。
5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，以前會(huì)計(jì)人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對(duì)穩(wěn)定的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍，確保集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如多與財(cái)務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進(jìn)財(cái)務(wù)人員交流、關(guān)心財(cái)務(wù)人員工作和生活、落實(shí)財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制等。
為更好地做好集團(tuán)高管（地區(qū)公司主要負(fù)責(zé)人）任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，建議集團(tuán)完善高管定期述職制度，其述職報(bào)告應(yīng)提供書面材料，并作為重要檔案存檔，審計(jì)時(shí)可供查詢。
由于執(zhí)行審計(jì)師曾經(jīng)是財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理，離開該部門尚不滿一年，提請(qǐng)報(bào)告使用人注意本報(bào)告的獨(dú)立性。
abc集團(tuán)審計(jì)部
xxxx年x月x日
離任審計(jì)報(bào)告范文
地稅局離任審計(jì)報(bào)告
中國銀行主任離任審計(jì)報(bào)告
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2016離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告（新版）
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領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)程序
村干部離任審計(jì)內(nèi)容
干部離任審計(jì)述職報(bào)告
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇十九
根據(jù)...縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)提議書》人字（2004）第3號(hào)，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)資料要求，縣聯(lián)社組成*人審計(jì)組，于2004年3月22日至3月27日，對(duì)...社主任x同志進(jìn)行了離任審計(jì)。自2000年9月至2003年12月近3年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問：即于2004年3月22日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問卷；聽：即于2004年3月22日午時(shí)召集審計(jì)組全體人員一同聽取了369同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作本事、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自我的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)x同志自2000年9月至2003年12月期間，所負(fù)責(zé)的存款、信貸、財(cái)務(wù)及經(jīng)營管理等情景，查閱了自2000年9月至2003年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情景與x同志交換了意見?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情景報(bào)告如下：
審計(jì)對(duì)象的基本情景及審計(jì)范圍
***同志的基本情景
***同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；1992年10月任職于xx縣農(nóng)業(yè)銀行，1996年調(diào)入**縣農(nóng)村信用聯(lián)社，任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任，20xx年9月任**社主任至今。
**信用社基本情景
**社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個(gè)，分社1個(gè)，儲(chǔ)蓄所1個(gè)，共有正式員工126人，其中在崗職工117人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止2003年12月底，各項(xiàng)存款14220萬元，其中活期存款11673萬元，定期存款2547萬元；各項(xiàng)貸款12967萬元，其中不良貸款1963萬元，不良率為66、16%；固定資產(chǎn)余額1155萬元；歷年累虧損1059萬元。
審計(jì)范圍。
本次審計(jì)對(duì)x同志負(fù)責(zé)隆東分社信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等工作進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了777分社、778儲(chǔ)蓄所的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情景。
審計(jì)組調(diào)閱了...社自20xx年9月至20xx年12月的會(huì)議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營管理情景。
審計(jì)的總體評(píng)價(jià)
***同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實(shí)踐報(bào)告“三個(gè)代表”的重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，任期內(nèi)能較好履行自我的崗位職責(zé)。
一、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時(shí)貫徹傳達(dá)上級(jí)的有關(guān)文件精神，及時(shí)組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項(xiàng)規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的落實(shí)。一是進(jìn)取開展《安全防范應(yīng)急預(yù)案》活動(dòng)，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的本事；二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實(shí)安全防范職責(zé)制，如于每年年初同全體員工簽訂《安全職責(zé)書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進(jìn)一步落實(shí)；三是按照上級(jí)稽核、財(cái)務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改要求，進(jìn)行整改，進(jìn)一步規(guī)范了該社各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
二、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一職責(zé)人，嚴(yán)格按《444市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，遵循貸款投放“安全性、流動(dòng)性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨；此外，還進(jìn)取抓好不良貸款的清收盤活及資產(chǎn)保全等工作。一是抓好貸款的營銷，做好支農(nóng)貸款投放工作，任期內(nèi)共投放貸款近400萬元，有力地支持了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實(shí)信貸員崗位職責(zé)制，列出重點(diǎn)跟蹤對(duì)象，采取“一戶一策”或“一戶多策”等靈活措施，對(duì)釘子戶及時(shí)起訴，收到必須的效果；三是進(jìn)取配合縣“清收工作組”，加強(qiáng)對(duì)不良貸款清收力度，如初任職時(shí)，該社貸款余額7683萬元，不良貸款余額就占5319萬元，不良率到達(dá)86、43%，2001年底下降到75、08%，2002年底下降到70、98%，到2003年底下降為66、16%，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢(shì)頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款2356萬元，不良率下降20、27%，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強(qiáng)資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，一方面加強(qiáng)對(duì)超訴訟時(shí)效貸款清理，及時(shí)補(bǔ)簽了部分合法催收書；另一方面經(jīng)過起訴或與貸戶協(xié)商以物抵債等有效方式，取得部分抵債物，力求減少信貸資產(chǎn)的損失。
三、存款方面
確立“存款立社”的經(jīng)營理念。在加強(qiáng)營業(yè)窗口服務(wù)的同時(shí)，進(jìn)取帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲(chǔ)源，以擴(kuò)大縣內(nèi)存款市場份額，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。20xx年8月底，該社存款僅有13104萬元，2001年底、2002年底分別到達(dá)13361萬元、13692萬元，到2003年底，到達(dá)13878萬元，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)上升的良好態(tài)勢(shì)，任期內(nèi)全社共凈增存款1774萬元，增幅24、94%。
四、財(cái)務(wù)方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的正確指導(dǎo)下，進(jìn)取做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收，20xx年底營業(yè)總收入87萬元，其中5011科目利息收入占營業(yè)總收入的98、3%，收息率為2、68%；二是為確保各項(xiàng)利潤指標(biāo)的完成，在做好貸款收息工作的同時(shí)，進(jìn)取抓好各項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)支工作，經(jīng)過采取一系列的行之有效措施后，2000年底營業(yè)總支出211萬元，到2003年底，營業(yè)總支出下降為187萬元，完成了當(dāng)年減虧任務(wù)。
審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一、貸款管理方面
主要是超訴訟時(shí)效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完整。
二、財(cái)務(wù)管理方面
主要是財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，如20xx年7月9日在5321科目列支會(huì)議費(fèi)用1992、52元，聯(lián)社同意列支1800元，超過192、52元；2002年12月14日5321科目列支差旅費(fèi)用460元無證明人簽名；2002年11月12日列支購電源等費(fèi)用4890元，發(fā)票無數(shù)量、單價(jià)資料要素。
三、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度堅(jiān)持不到位。20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠9次，其中大社營業(yè)部3次、777儲(chǔ)蓄所3次、77分社3次，20xx年全年漏查轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金共欠5次，20xx年1至9月份對(duì)轄屬網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金檢查共漏查3次；二是轄屬原779分社于2001年發(fā)生了業(yè)務(wù)人員盜支有關(guān)賬戶資金的案件，為此，縣聯(lián)社對(duì)其追究領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。
審計(jì)結(jié)論
經(jīng)過審計(jì)，我們認(rèn)為同志業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，具有必須的經(jīng)營管理本事，雖存在上述兩種不足之處，但不影響崗位變動(dòng)。
**縣農(nóng)村信用聯(lián)社審計(jì)組
組長：***
成員：******
二00*年*月
離任審計(jì)報(bào)告內(nèi)容篇二十
我叫，男，x年10月14日生，漢族，中共黨員。華中師范大學(xué)思想政治教育專業(yè)本科畢業(yè)，1988年8月參加教育工作。自1993年起，先后擔(dān)任，20xx年10月至20xx年9月任某中學(xué)校長。
在任某中學(xué)校長的三年里，本人強(qiáng)化師德師風(fēng)學(xué)習(xí)，踐行“三個(gè)代表”重要思想，堅(jiān)樹服務(wù)理念，注重學(xué)校管理，堂堂正正做人，坦坦蕩蕩做事，扎扎實(shí)實(shí)工作，兢兢業(yè)業(yè)施教，始終以一個(gè)共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，時(shí)時(shí)處處以身作則，嚴(yán)于律已，恪盡職守，為辦好人民群眾滿意的學(xué)校而不懈努力。尤其在校務(wù)、財(cái)務(wù)管理上做到了公開、公正，處處為學(xué)校著想，點(diǎn)點(diǎn)為職工著想，為學(xué)校發(fā)展鞠躬盡瘁，為集體事業(yè)盡心盡意，不走人情，不謀私利，無愧于人，無愧于心。
一、以身作則，明白辦事，使學(xué)校一班人講團(tuán)結(jié)、保持了較強(qiáng)的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
1、財(cái)務(wù)制度健全可行。制度是一切工作的保障。為了使學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，我任職之初，就與財(cái)務(wù)室的同志們一起對(duì)學(xué)校原制定的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充、完善，使學(xué)校的財(cái)務(wù)制度更具針對(duì)性、可行性、可操作性，通過對(duì)財(cái)務(wù)制度的修訂完善，為學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范化、細(xì)節(jié)化、上水平、上臺(tái)階提供了強(qiáng)有力的保障。
2、管理職責(zé)分工明晰。后勤工作是學(xué)校工作中不可或缺的，是常規(guī)工作正常開展的根本保障。為使這方面的工作做實(shí)做好，我任職后迅速成立了教代會(huì)、民主理財(cái)小組，我負(fù)總責(zé)，由副校長 主抓，報(bào)帳員 具體負(fù)責(zé)，民主理財(cái)小組進(jìn)行監(jiān)管。在日常的工作中，我將宏觀調(diào)控權(quán)交于教代會(huì)、民主理財(cái)小組，小額采購、開支經(jīng)理財(cái)小組核準(zhǔn)，大額采購、開支由理財(cái)小組、教代會(huì)雙雙審核通過，并予以公示，自己決不私作主張;具體事務(wù)我放權(quán)于總務(wù)主任，由他親自抓，只要是有利于學(xué)校發(fā)展、有利于改善職工工作、生活環(huán)境的，我決不橫加干涉。但凡有教職工反映不合理的事情，我立即就組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，迅速改正。
3、食堂管理彰顯特色。學(xué)校食堂20xx年根據(jù)縣教育局相關(guān)規(guī)定收回學(xué)校統(tǒng)管后，管理上我實(shí)行了“五簽字”的制約簽字制度(即：一張開支條據(jù)上有2位采購員、倉庫保管員、分管副校長、校長)，層層落實(shí)，人人有責(zé)，不留管理死角，采取多種得力措施使食堂做的飯菜安全、衛(wèi)生、干凈、可口，價(jià)實(shí)質(zhì)優(yōu)，學(xué)生稱心、家長舒心、群眾放心。
4、學(xué)校建設(shè)工作有聲有色。三年來學(xué)校的工程建設(shè)接踵而至，為了保證每項(xiàng)工程都能省錢、省時(shí)、省事的順利實(shí)施，保質(zhì)保量地如期完成，資金上由通過教代會(huì)選定的學(xué)校專門的財(cái)務(wù)人員嚴(yán)把關(guān)、細(xì)算帳，我絕不染指;質(zhì)量上除了學(xué)校指派的專門負(fù)責(zé)的后勤工作人員外，我堅(jiān)持在施工現(xiàn)場，詳查細(xì)節(jié)，不遺疏漏。在今年暑期的校舍維修改造工程建設(shè)工作中，工程施工多久，我在工地多久，打樁、夯基、澆鑄、砌磚、上板、粉刷等所有建筑環(huán)節(jié)都在我嚴(yán)密監(jiān)督下實(shí)施，工程進(jìn)度、工程質(zhì)量都得到了縣教育局領(lǐng)導(dǎo)的贊揚(yáng)。
5、財(cái)務(wù)工作管理規(guī)范。三年來，學(xué)校收費(fèi)規(guī)范，從未亂收、亂攤、亂要學(xué)生一分錢，收費(fèi)文件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都在專欄里進(jìn)行了公示。學(xué)校也從未亂訂教輔資料，決不向?qū)W生推薦學(xué)習(xí)資料、推銷學(xué)習(xí)用具。20xx年春季，隨著教育經(jīng)費(fèi)新機(jī)制的實(shí)施，學(xué)校在作好了相關(guān)預(yù)算的同時(shí)，廣泛宣傳，建起了固定性的新機(jī)制專欄，將相關(guān)文件和吳局長的信及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了張貼，營造良好的氛圍;開學(xué)時(shí)，學(xué)校嚴(yán)格按新機(jī)制規(guī)定收費(fèi)，保證了教育經(jīng)費(fèi)新機(jī)制的順利實(shí)施。
學(xué)校堅(jiān)持收支兩條線，在工作中我堅(jiān)持政務(wù)、財(cái)務(wù)兩公開，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)制度，落實(shí)一支筆制度，勤儉節(jié)約，用好學(xué)校的每一分錢，只要能將就著用的物品決不遺棄買新，必須開支的盡量少支，可有可無的盡量不支，不十分需要的堅(jiān)決不支，不亂簽條，不亂購物，不違規(guī)發(fā)補(bǔ)助、福利。每年年終學(xué)校都進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，將一年的收支情況經(jīng)理財(cái)小組核算后向全校教職工公示。
6、“兩免一補(bǔ)”規(guī)范、公正。三年來，學(xué)校的“兩免一補(bǔ)”工作堅(jiān)持了公開、公平、公正的原則，學(xué)校嚴(yán)格按要求按程序操作，詳安排，細(xì)實(shí)施，成立了專門的評(píng)審小組，小組成員嚴(yán)格按文件規(guī)定篩查，嚴(yán)把受助對(duì)象申請(qǐng)關(guān)、審核關(guān)，確定的對(duì)象及時(shí)公示，按規(guī)定發(fā)放，使該工作無遺漏，從無上訪案件發(fā)生。
7、強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是學(xué)校開展教學(xué) 業(yè)務(wù)及其它活動(dòng)的重要物質(zhì)條件。在這一管理上，很多人長期不重視，存在著重錢輕物，重采購輕管理的思想。為加強(qiáng)這方面管理，我在平時(shí)的開支報(bào)銷工作中，對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)的都提醒、督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記，并不定期到財(cái)務(wù)室對(duì)校產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，通過清查盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題，確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。
二、認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求，提高防腐防變能力，以“一身正氣，兩袖清風(fēng)”為標(biāo)準(zhǔn)，做到嚴(yán)格各項(xiàng)紀(jì)律，時(shí)刻警醒，全力促進(jìn)廉潔從政氛圍形成。
三年來，我始終堅(jiān)持廉潔奉公勤懇為校、清正廉明奉獻(xiàn)為公，印證了一名合格共產(chǎn)黨員的誓言。以身正人，以廉昭人，時(shí)時(shí)嚴(yán)格要求自己，勤政為工，不請(qǐng)吃，不吃請(qǐng)，不謀私利，不收別人錢財(cái)，拒絕一切商業(yè)賄賂。
“己不正難以正人”。因此，在工作和生活中，我始終以身作則，嚴(yán)于律己律他，嚴(yán)格用廉潔自律的規(guī)定約束自己，要求他人。三年來，我從未借、挪、占學(xué)校一分錢，開會(huì)、出差從未多報(bào)銷一分錢，從未做過因公謀私的事情，沒收受過任何教師、學(xué)生家長、學(xué)生的禮金和物品。本人也從未向?qū)W生推薦過任何一本學(xué)習(xí)資料、推銷過任何一樣學(xué)習(xí)用具或其它用品，更未向?qū)W校推銷物品或介紹自己的親友等賣物品給學(xué)校。
只要涉及教職工利益、教職工關(guān)心的校務(wù)行為，都通過校務(wù)公開欄、會(huì)議等多種形式進(jìn)行公開，凡重大、重要工作堅(jiān)持校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究，民主集中，會(huì)議決定，增強(qiáng)決策的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，進(jìn)而避免明顯的重大失誤。討論研究工作時(shí)，我堅(jiān)持做到不搶先發(fā)言定調(diào)子、不壓制發(fā)言堵言路、不強(qiáng)制拍板作決定，在充分發(fā)揮民主的基礎(chǔ)上，對(duì)重大問題決定做到有主見不主觀、果斷不武斷。
在學(xué)校建設(shè)、資金分配使用都堅(jiān)持原則，嚴(yán)守紀(jì)律，不以任何方式向有關(guān)方面和個(gè)人施加影響，堅(jiān)持不打一個(gè)招呼，不寫一張條子，不接受一次宴請(qǐng);在學(xué)校建設(shè)等項(xiàng)目的實(shí)施上，都經(jīng)過集體討論、決定，從不講特殊，以領(lǐng)導(dǎo)身份自居。我還注重把廉政建設(shè)理論學(xué)習(xí)同政治理論學(xué)習(xí)有機(jī)結(jié)合起來，常念“緊箍咒”，早打“預(yù)防針”，澆注“防腐劑”，促使自己始終按照“為校、務(wù)實(shí)、清廉”的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求自己，把精力集中在研究和解決實(shí)際問題上，把功夫用在抓好工作思路與措施的落實(shí)上，以實(shí)際行動(dòng)杜絕以權(quán)謀私現(xiàn)象的發(fā)生。
為切實(shí)搞好廉政建設(shè)責(zé)任制工作，圓滿完成縣局下達(dá)的各項(xiàng)責(zé)任目標(biāo)，我站在講政治、講大局的高度。堅(jiān)持把廉政建設(shè)責(zé)任制擺在重要議事日程，定期學(xué)習(xí)黨的理論知識(shí)，樹起廉潔高效、勤懇務(wù)實(shí)、創(chuàng)新發(fā)展的干部形象，提高干部政治素質(zhì)。先后完善了政務(wù)公開、接待、財(cái)務(wù)管理等一系列制度，把管理重點(diǎn)放在學(xué)校干部權(quán)力的運(yùn)行上。重點(diǎn)完善財(cái)政紀(jì)律，出臺(tái)相關(guān)制度。除會(huì)議、出差等公務(wù)活動(dòng)外，工作期間一律在崗在位，從沒“走讀”或早出晚歸現(xiàn)象。
回顧三年來的工作，困難雖多，但力度大，組織程度高，成績一年比一年好。也有許多不足，如對(duì)外出教師出差標(biāo)準(zhǔn)把握不夠嚴(yán)格;各別支出沒有嚴(yán)格按預(yù)算要求去做;客餐開支也不小等。本人決心在今后的工作中認(rèn)真對(duì)待，竭盡全力地去克服解決。
述職人：
x年xx月xx日
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