光陰的迅速，一眨眼就過去了，成績已屬于過去，新一輪的工作即將來臨，寫好計劃才不會讓我們努力的時候迷失方向哦。計劃怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇一
年的內(nèi)部審計工作，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐 敗工作的主要任務(wù)，把促進管理，防范資金風(fēng)險，提高資金使用效益，增進服務(wù)，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。
二、審計的內(nèi)容
1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費、實習(xí)費等使用情況進行內(nèi)審;
2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學(xué)費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;
3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費、教材費等財務(wù)收支情況進行內(nèi)審;
4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學(xué)費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;
5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務(wù)收支進行審計;
6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進行內(nèi)審;
通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。
三、審計的方法及范圍
審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。
審計的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位_年以來的財務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級。
四、時間安排
1、上半年對教學(xué)系進行內(nèi)審;
2、下半年對電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。
五、有關(guān)資料的提供
1、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習(xí)費的使用情況等資料。
2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)
4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等
六、其它相關(guān)工作
學(xué)院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇二
一、指導(dǎo)思想
以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。
2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇三
一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路:
1、今后5年公司審計工作的總體目標(biāo)是:由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。
2、20xx年審計工作重點是:以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務(wù)職能。
二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下:
1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善
⑴ 首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。
⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。
⑶ 通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。
2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。
內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。
⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計):
通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。
⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計
集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。
②在各項成本費用支出進行跟蹤審計
集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預(yù)算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。
③工程項目的竣工結(jié)算審計
近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。
2、與集團公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。
四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。
2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。
3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。
4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。
5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇四
一、集團公司內(nèi)部審計工作思路
以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。
二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下
1、以財務(wù)收支與預(yù)算審計為基礎(chǔ)，促進內(nèi)控制度的健全與完善
⑴以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。
⑵通過預(yù)算審計促進預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標(biāo)展開。
⑶完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。
2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。
內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對二級單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。
⑴ 對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：
通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù)。
⑵ 針對性地開展專項審計
根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。
⑶ 工程項目的竣工結(jié)算審計
近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
3、投資企業(yè)審計
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負(fù)債審計，如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務(wù)等公司，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。
2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如國際內(nèi)審師資格考試、新稅法學(xué)習(xí)等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
深圳市xx集團有限公司審計部
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇五
半年來我局在縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以推動海峽西岸經(jīng)濟區(qū)建設(shè)為主題，全面貫徹黨的__大和中央、省、市審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟建設(shè)中心，深入貫徹“全面審計，突出重點”的方針，進一步集中力量，突出重點領(lǐng)域、重點部門和重點資金的審計監(jiān)督，加大對違法違紀(jì)問題的查處力度，在維護財經(jīng)秩序，促進廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。據(jù)統(tǒng)計，半年來共完成17個項目的審計任務(wù)，查出違規(guī)金額14萬元，管理不規(guī)范金額1438萬元，應(yīng)上繳財政金額3萬元，提交工作報告、信息9篇。其中被批示采用4篇。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下。
一、半年工作主要成效
(一)抓好“同級審”重點關(guān)注財政資金管理的規(guī)范性
今年共審計財政、地稅、交通、旅游等單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并延伸審計或調(diào)查了6個單位。查出違規(guī)金額14萬元、應(yīng)調(diào)賬處理金額681萬元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：
1、一些收支項目未按規(guī)定納入財政體制核算，影響了財政預(yù)算收支的真實性，經(jīng)審計發(fā)現(xiàn)，有3705.77萬元的收入項目和5576.23萬元的支出項目未納入財政預(yù)算管理;
2、一些基金項目如國有土地使用權(quán)出讓金、國有土地收益基金等收入共計17530.18萬元列預(yù)算外收入未繳國庫納入基金預(yù)算收入。
3、在完成收入任務(wù)的情況下辦理不合理退庫573萬元。
4、經(jīng)延伸二個企業(yè)審計發(fā)現(xiàn)，存在有1000萬元稅款滯留企業(yè)現(xiàn)象，部分代征稅款單位存在只征主稅、未征附稅問題;
5、個別單位收入直接沖減事業(yè)支出，未上繳財政專戶實行“收支兩條線”管理，有的部門專項資金撥付不及時，甚至被占用。
我局針對上述問題，已區(qū)別不同情況分別下達審計決定，做出處理、處罰。此外，針對各單位存在的財務(wù)管理簿弱、會計核算不規(guī)范、財產(chǎn)管理制度不健全等問題，還提出了一些建設(shè)性意見和建議。上述各種違規(guī)問題基本得到糾正和整改，促進了各單位合理有效地使用資金，受到了縣人大會的充分肯定。
(二)加大對惠民惠農(nóng)政策資金的檢查力度重點關(guān)注財政資金投入的效益性
在人員少，任務(wù)重情況下，派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財政、紀(jì)委同志一道，根據(jù)中央、省出臺的各項惠民惠農(nóng)政策，圍繞資金的收入、撥付、使用、管理等環(huán)節(jié)，通過對低保資金、家電下鄉(xiāng)補貼資金、新農(nóng)村建設(shè)資金、山海協(xié)作發(fā)展資金、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況。同時為規(guī)范資金管理采取了以下措施。一是實行項目資金在線監(jiān)控，國庫統(tǒng)一支付資金，直接撥付到用款單位，減少中間滯留環(huán)節(jié)。二是實行惠民補貼資金“一折通”，用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民，并按規(guī)定公開公示，建立起惠民惠農(nóng)資金補助的“綠色通道”。三是實行嚴(yán)格的政府采購制度，確保專項資金投資監(jiān)管到位。四是實行績效評估，建立有效的激勵機制和約束機制，提高惠民惠農(nóng)資金使用效益。
(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟責(zé)任審計工作提升審計結(jié)果的利用
我局對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任審計進行統(tǒng)籌安排并納入年初計劃，在人手少、任務(wù)重的情況下，我們整合資源，對審計任務(wù)進行了合理的配置，將經(jīng)濟責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計或預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合，既節(jié)約時間又降低了審計成本，下半年計劃安排經(jīng)濟責(zé)任審計項目6個，目前正在進點中。同時為貫徹落實明紀(jì)發(fā)[__]2號文《關(guān)于認(rèn)真落實黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果的通知》精神，保證政令暢通，近期派出兩名業(yè)務(wù)骨干與紀(jì)委同志一道對20__年以來被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門單位執(zhí)行審計報告和審計決定書以及落實整改情況進行為期一個星期的檢查，對整改不到位、拒不整改、屢查屢犯的，予以通報、誡勉談話、并追究有關(guān)人員的責(zé)任。
(四)結(jié)合重點項目投資審計關(guān)注財政資金運行的安全性
結(jié)合縣委為民辦實事項目，做好工程決算審計工作。上半年共審計工業(yè)園區(qū)防洪堤、道路工程結(jié)算等8個項目共送審金額1269萬元、審減金額171萬元，確保國有資金的安全和有效，促進投資項目的規(guī)范管理。
(五)積極完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)：一是派分管領(lǐng)導(dǎo)參與政府采購監(jiān)督工作及配合縣財政對__年縣文體局、建設(shè)局、黨校、老干局等單位部分財政補助資金使用情況進行檢查核實上報縣政府;二是全面貫徹縣委、縣政府各項方針、政策，分別成立了“學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”、“四百活動”、“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”等活動的領(lǐng)導(dǎo)小組、上報學(xué)習(xí)方案并用實際行動組織實施;三是積極推進政府信息公開工作，主動公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權(quán)力運行工作程序，編制了職權(quán)目錄和流程圖等5份材料分別上報發(fā)改局和效能辦，依法審計能力得到逐步提升。
(六)積極服務(wù)大局促成政府投資審計中心的成立
政府投資建設(shè)項目一直是社會關(guān)注的熱點，也引起了上級領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，為推進投資審計機制創(chuàng)新，強化投資審計工作，在局領(lǐng)導(dǎo)的不懈努力下，經(jīng)縣政府第二十次常務(wù)會議研究決定原則同意設(shè)立__縣政府投資審計中心，為縣審計局下屬股級事業(yè)單位，核定財政核撥事業(yè)編制5名，常務(wù)會議規(guī)定：政府投資的各類建設(shè)項目，除上級主管部門有明確規(guī)定由中介機構(gòu)審計外，均由__縣政府投資審計中心進行審計監(jiān)督。由中介機構(gòu)審計的項目，縣審計主管部門也要加強監(jiān)管。
為加強縣政府投資項目的管理和監(jiān)督，節(jié)約財政資金，提高投資效益
經(jīng)請示，以縣政府名義向全縣下發(fā)了《__縣關(guān)于加強政府投資項目審計監(jiān)督管理辦法》的文件，詳細(xì)規(guī)定了審計對象和范圍、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定。
(七)樹立科學(xué)審計理念、強化制度建設(shè)、轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)，提高審計質(zhì)量。
1、從科學(xué)發(fā)展的大局著手，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能，提高依法審計的能力，為此要狠練基本功，在內(nèi)強化制度建設(shè)、狠抓機關(guān)作風(fēng)，制定了《局工作人員目標(biāo)責(zé)任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設(shè)責(zé)任追究制度》;《政務(wù)公開制度》;《業(yè)務(wù)招待費開支管理制度》;《車輛管理制度》等，用制度管人管事，對違反效能建設(shè)規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的，年度考核不能評為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當(dāng)年年度考核不能評為稱職，并扣發(fā)年度獎金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位，并提交任免機關(guān)給予處理，取消該股室當(dāng)年評優(yōu)、評先資格。
2、“人、法、技”建設(shè)取得新的成效，一是加強了以財務(wù)管理和廉政紀(jì)律為主要內(nèi)容的自身建設(shè)如開展局機關(guān)財務(wù)自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項目培訓(xùn)并按照省廳要求進行了網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)布線系統(tǒng)、機房系統(tǒng)如配電系統(tǒng)、防雷接地系統(tǒng)等建設(shè)，為審計業(yè)務(wù)提供良好的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用環(huán)境，同時為保證局計算機網(wǎng)絡(luò)使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書，做到安全保密人人有責(zé);三是加強了以依法審計和文明審計為根本的作風(fēng)建設(shè)，如通過聘請行風(fēng)監(jiān)督員走訪被審單位，征求意見等進一步增強審計干部廉潔從審遵守審計紀(jì)律的意識。
在業(yè)務(wù)方面，結(jié)合開展“審計創(chuàng)精品、崗位學(xué)先進”、“四個不讓”活動，嚴(yán)格審計執(zhí)法，注重審計質(zhì)量、推行計算機輔助審計，提高工作效率樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，以貫徹審計署6號令為主體，扎扎實實地來規(guī)范我們的審計業(yè)務(wù)，使審計質(zhì)量意識貫穿于審計工作的全過程。為了要加大計算機技術(shù)在審計工作的應(yīng)用，配合審計項目質(zhì)量控制辦法的實施，加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)的推廣力度，我局在經(jīng)費緊張的情況下通過逐步更新三年來共購買了4臺筆記本電腦和8臺臺式電腦，兩臺激光打印機，實現(xiàn)了人均一臺電腦的計劃，用先進的審計技術(shù)和辦法來武裝審計隊伍，充分發(fā)揮計算機輔助審計和在線監(jiān)控的作用。
3、實行“審計項目限時辦結(jié)制“。從發(fā)審計通知到編寫、審批審計方案至下達審計決定共21個環(huán)節(jié)，一環(huán)扣一環(huán)，有時間限制，有責(zé)任人簽名，構(gòu)成相互監(jiān)督的鏈條，保證了審計任務(wù)按時完成。
4、繼續(xù)推行審計業(yè)務(wù)質(zhì)量三級負(fù)責(zé)制和復(fù)核審理與業(yè)務(wù)會議制度，年初重新調(diào)整充實了審計業(yè)務(wù)審理領(lǐng)導(dǎo)小組成員，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量的復(fù)核把關(guān)包括對審計報告、審計意見書和審計決定等進行復(fù)核，積極推行優(yōu)秀審計項目的評選活動促進審計質(zhì)量的全面提升。
(七)注重審計隊伍建設(shè)，提高審計人員整體素質(zhì)
1、加強政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高干部職工政治素質(zhì)。規(guī)定每個星期，星期一上午作為全體干部職工政治業(yè)務(wù)理論的學(xué)習(xí)時間，由分管領(lǐng)導(dǎo)和辦公室同志組織干部、職工認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀、__大報告、“公務(wù)員法”和新修訂“審計法”。目前局支部已組織全局人員認(rèn)真“科學(xué)發(fā)展觀”的重要論述，并在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上要求每位干部每個月寫一篇學(xué)習(xí)筆記、學(xué)習(xí)心得。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，扎實有效開展學(xué)習(xí)實踐活動，并取得了階段性成效。2、強化審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高審計人員的業(yè)務(wù)水平。一是采取以會代訓(xùn)方式，今年我局于2月份、5月份分別派出干部到福卅、三明參加省審計廳組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，主要是學(xué)習(xí)經(jīng)濟責(zé)任審計、省定項目的培訓(xùn)及ao現(xiàn)場實施審計系統(tǒng)操作軟件應(yīng)用等，回來后結(jié)合本縣實際對其他同志進行面對面地傳幫帶，這樣既節(jié)約了費用又共同提高了審計業(yè)務(wù)水平，達到了學(xué)用結(jié)合的目地。二是積極創(chuàng)造條件接受培訓(xùn)，如局領(lǐng)導(dǎo)參加的由縣委組織的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)政能力再造高級研修班學(xué)習(xí)，通過有系統(tǒng)的理論學(xué)習(xí)旨在提高管理水平和增長知識。三是采取個人自學(xué)與集中學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式，如對有關(guān)重要的法規(guī)、財務(wù)制度做到人手一冊，并組織審計人員根據(jù)自己歷年來的審計經(jīng)驗，現(xiàn)身說審開展業(yè)務(wù)交流和研討。四是制定有關(guān)獎勵制度，鼓勵大家自學(xué)成才，如制定了給予考前復(fù)習(xí)假與考試假及畢業(yè)后給予獎勵等鼓勵辦法，引導(dǎo)轉(zhuǎn)變大家的學(xué)習(xí)觀，變“要我學(xué)”為“我要學(xué)”，我局現(xiàn)有13人中，取得大專學(xué)歷2人，本科學(xué)歷7人，取得中級職稱7人。通過不斷的學(xué)習(xí)和實踐，審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有了明顯的提高。
3、努力抓好黨風(fēng)廉政工作，一是以“守住底線“教育活動為平臺，自覺執(zhí)行民主集中制，向紀(jì)委報告?zhèn)€人有關(guān)重大事項、述職述廉，認(rèn)真開展清理規(guī)范津補貼、治理商業(yè)賄賂、公款出國旅游及清查“小金庫”等專項治理工作;二是進一步健全黨風(fēng)廉政建設(shè)三級責(zé)任制。實行一崗雙責(zé)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計工作一起部署、一起落實、一起檢查、一起考核。做到一級抓一級，層層抓落實，建立和完善思想教育機制、制度規(guī)范機制、監(jiān)督制約機制、查案懲處機制、干部保護機制和廉政責(zé)任機制。并把這些制約機制用具體的方式落實到實處，重點加強對審計組的事前、事中和事后的檢查與監(jiān)督。做到進點時要進行審計公示;審計中由紀(jì)檢監(jiān)察人員進行明察暗訪;撤點后審計組向局監(jiān)察室匯報遵守廉政紀(jì)律情況、被審計單位以無記名方式填寫廉潔從審情況、每年進行兩次的審計回訪等。通過實行審計公示制度，公布廉政舉報電話，制定和發(fā)放《審計人員廉政征詢表》、《審計小組執(zhí)行審計紀(jì)律情況自報表》，組織學(xué)習(xí)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定內(nèi)容，引導(dǎo)干部樹立馬列主義的世界觀、人生觀、價值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀。增強了審計干部依法審計、文明審計、廉政審計的意識。
4、加強黨務(wù)、政務(wù)公開。一是決策工作民主化。凡重大事項均提交局務(wù)會研究決定。決定做出后在政務(wù)公開欄予以公布，如對單位大額資金的支付均實行集體研究制度。二是政務(wù)工作透明化。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購;財務(wù)、車輛維修、招待費等定期公開，嚴(yán)格控制接待費用，實行招待審批制度，核定接待標(biāo)準(zhǔn)，控制陪客人數(shù);對干部的輪崗、評先評優(yōu)及時進行公示。三是審計工作公開化。處理處罰公開、透明，召開審理會予以研究決定;結(jié)果公開，自覺接受群眾監(jiān)督。
5、重視黨員教育，積極訂閱《支部生活》書籍，堅持“三會一課”制度，建立“三簿二冊一表”，活躍黨內(nèi)各項生活;在班子建設(shè)方面，健全和完善支部管理、學(xué)習(xí)制度，始終堅持民主集中制原則，實行集體領(lǐng)導(dǎo)、個人分工負(fù)責(zé)制度，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》，認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會，積極開展批評和自我批評。推行黨員目標(biāo)管理，積極開展民主評議黨員工作，推行“一定三包”、“黨員聯(lián)系戶”制度，連續(xù)二年我局支部被機關(guān)黨工委評為“先進支部”的光榮稱號。(八)扎扎實實抓好兩個文明建設(shè)，做到兩手抓、兩手硬。根據(jù)縣委、縣政府的部署，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計劃和綜治工作計劃，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組，局里與每個干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀。加強了以“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”“創(chuàng)建文明機關(guān)、爭做人民滿意公務(wù)員”活動為主題的精神文明建設(shè)，改善后勤保障，努力為干部職工解決實際困難，拔出數(shù)萬專款改造衛(wèi)生間、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達到“五凈”，積極營造和諧的審計工作環(huán)境。同時積極開展文明之家活動，文明之家達100%。計生工作全面達標(biāo)。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔，較好地完成了縣委、縣政府布置的各項任務(wù)。一份耕耘一份收獲，去年我局被縣委、縣政府評為“縣級精神文明建設(shè)單位”;被綜治委評為“社會治安綜合治理合格單位”。積極開展文體活動，豐富職工的業(yè)余生活。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費較緊張的情況下，單位拔出3000多元給局工會安排好節(jié)日期間的各項文體活動，通過開展各種健康的文體活動，豐富干部職工的文化生活，增強了體質(zhì)，促進了審計事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展。堅持以人為本的原則，實行人性化管理對家中有小孩考試、升學(xué)及其它婚喪急事，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時間照顧料理家事。并規(guī)定由工會代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖，實現(xiàn)對內(nèi)團結(jié)、對外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。
(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作
今年我局掛包安仁半嶺村，為確保我縣社會主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進，經(jīng)局務(wù)會研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組，確定掛村工作隊長并按照縣委的部署認(rèn)真開展“四百活動”發(fā)放“便民服務(wù)聯(lián)系卡”深入一線，與群眾零距離地談心交心、溝通交流，做到村情民意、家事民事心中有數(shù)，為保證先進文化進村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動中心，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，增進與群眾的感情，推動了經(jīng)濟發(fā)展、維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧。
二、存在的不足及下一階段工作設(shè)想
我局在兩個精神文明建設(shè)方面做了一定工作，也取得了一些成績，但與上級的要求還存在一定的差距。主要表現(xiàn)在審計人員知識結(jié)構(gòu)不盡合理，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費緊張，計算機輔助審計力度尚待加強;審計的預(yù)防、揭露、抵御功能發(fā)揮不夠，創(chuàng)新意識不強，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟建設(shè)和審計事業(yè)發(fā)展的需要。下一階段我局將繼續(xù)努力，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實工作，主要抓好以下幾個方面的工作：
1、加強學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的審計干部隊伍。嚴(yán)格按照“從嚴(yán)治理審計隊伍”的精神，以提升審計成果質(zhì)量為核心、以提高審計工作水平為著力點，以“科學(xué)發(fā)展觀”重要思想為指導(dǎo)，貫徹落實黨的__大和全國審計工作會議精神，繼續(xù)貫徹“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的方針，認(rèn)真履行審計職責(zé)，注重培養(yǎng)精通計算機技術(shù)和審計業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，做到“四個強化和四個促進”，即強化預(yù)算執(zhí)行審計，促進提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強化對權(quán)力制約和監(jiān)督，加大經(jīng)濟責(zé)任審計的力度，促進地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強化財政收支審計，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件，防止財政資金和國有資產(chǎn)流失，提高資金的使用效益;強化審計基礎(chǔ)工作力度，抓好審計質(zhì)量控制和計算機輔助審計的推廣應(yīng)用，增強審計建議的針對性，促進審計成果的利用和提升，提高審計工作水平。
2、圍繞經(jīng)濟建設(shè)中心，扎實開展審計監(jiān)督服務(wù)工作。在完成署、省、市定審計項目任務(wù)基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣經(jīng)濟工作熱點，適當(dāng)安排一些調(diào)查項目，主動融入海西經(jīng)濟建設(shè)大局，積極開展審計調(diào)研活動，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟建設(shè)，認(rèn)真做好黨政交辦的審計事項。針對存在問題，分析產(chǎn)生原因，并提出有針對性的意見和可行性的改進措施，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中，堅持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，圍繞保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進國有資產(chǎn)保值增值、辦好惠民實事、推動節(jié)能減排等工作重點加強審計監(jiān)督，努力提高依法審計、創(chuàng)新審計、預(yù)警審計的能力。全面、及時、客觀、公正、如實地向決策系統(tǒng)反映問題，中肯地提出可行性的審計建議，為維護國家資金的安全、維護民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇六
20xx年對于財務(wù)公司來說是探索和摸索的一年，無論是公司組織形式的建設(shè)還是各項制度的制定都處于初步探尋階段，內(nèi)部審計的工作也處于初建階段，完善當(dāng)前部門工作任重道遠(yuǎn)。針對財務(wù)公司實際，提出如下審計工作計劃：
1、完善審計內(nèi)控制度，促進財務(wù)公司內(nèi)控管理健全與完善
(1)首先完善財務(wù)公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《財務(wù)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。
(2)內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)。20xx年為財務(wù)公司運營的第一年，各項制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài)，必然有很多執(zhí)行不嚴(yán)的地方，因此，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。
(3)通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前財務(wù)公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分費用開銷即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。
2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。
內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。
⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。
⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。
②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預(yù)算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。
③工程項目的竣工結(jié)算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。
1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。
2、與集團公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。
四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。
2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。
3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。
4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。
5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇七
上半年以來，**區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計局的指導(dǎo)幫助下，首先確立了全年工作思路和重點：牢固確立人爭先進、事爭一流的目標(biāo)，按照業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計、政府投資審計、計劃生育審計、“三農(nóng)”審計、經(jīng)濟責(zé)任審計和信息化建設(shè)六個工作重點，做到不斷開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，力爭圓滿完成審計任務(wù)。全年共安排審計項目**個，其中，省廳統(tǒng)一安排項目*個，市局安排項目*個，區(qū)審計局安排項目**個。截止目前，我們共審計單位**個，占年初計劃的%，查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元，管理不規(guī)范資金億元，依法實施處理處罰**萬元，全部收繳財政專戶。共編發(fā)審計信息**篇，被各級采用**篇次。
一、審計業(yè)務(wù)工作開展情況
(一)本級預(yù)算執(zhí)行審計情況
今年，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《20xx年度本級財政預(yù)算執(zhí)行審計方案》，為審計工作營造了聲勢，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍，支持和促進了審計工作的順利開展。按照方案要求，對區(qū)財政局、地稅局以及1x區(qū)直一級預(yù)算單位進行了審計。結(jié)合地稅審計，對全區(qū)2重點稅源企業(yè)進行了審計調(diào)查，對x房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進行了審計，對全區(qū)福利企業(yè)的資質(zhì)、稅收征納及減免情況進行了專項審計調(diào)查。
通過審計，共查出違規(guī)資金367x元，依法處理處罰6x元，已全部繳入財政專戶。區(qū)地稅分局依據(jù)審計結(jié)果加大了稅收征繳力度，現(xiàn)已實現(xiàn)多入庫200x萬元。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進行了專項審計調(diào)查，寫出了專題報告報送給區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達不到規(guī)定比例、部分福利企業(yè)繳納稅金不實、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題，受到市政府、市審計局、區(qū)政府以及社會各界的高度重視。目前，區(qū)政府根據(jù)審計報告，已著手對社會福利企業(yè)的資質(zhì)、管理、減免稅等情況進行專項調(diào)查。
最近，我們已經(jīng)出具了本級預(yù)算執(zhí)行審計報告，區(qū)長辦公會將專題聽取該報告。審計局不等不靠，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中，向所有被審計單位全部發(fā)放了“反饋通知單”，督促他們認(rèn)真整改存在問題，落實審計決定。
(二)金融審計情況
我們組織全局人員分成審計組，利用10天時間，對區(qū)信用聯(lián)社x分社(、金雀山、銀雀山、大嶺、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況的審計。共查出違規(guī)資金20。13億元，并已作出了相應(yīng)處理處罰，共收繳罰款2x元。
(三)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計情況
今年，市委、市政府下發(fā)了《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責(zé)任審計工作的意見》以后，區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉(zhuǎn)發(fā)了該文件。區(qū)審計局立即采取了三條落實措施：一是在全局進行了集中學(xué)習(xí)，吃透精神，深刻領(lǐng)會。二是積極與組織、紀(jì)檢等部門溝通協(xié)調(diào)，共同形成監(jiān)督合力。三是由組織部委托，首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實行任中審計。
我們結(jié)合本級預(yù)算執(zhí)行審計，已經(jīng)完成了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任的離任審計。其他x鎮(zhèn)、辦事處的黨(工)委書記、鎮(zhèn)長(主任)的經(jīng)濟責(zé)任審計將在下半年開展。
(四)招商引資項目審計調(diào)查情況
今年，區(qū)政府以摸清招商引資項目的真實性、效益性為目標(biāo)，由區(qū)審計局對20xx年度全區(qū)招商引資項目進行審計調(diào)查，揭露了招商引資中的虛假行為，維護了市場經(jīng)濟秩序。經(jīng)審計調(diào)查1x單位，區(qū)政府分配任務(wù)1585x元，實際完成引資任務(wù)為503x元，占區(qū)年終考核認(rèn)定的2。
此外，教育系統(tǒng)財務(wù)收支審計也已全面展開，對區(qū)直5所學(xué)校(五中、七中、西郊實驗學(xué)校、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳，有關(guān)審計正在進行中。
(五)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計事項
今年，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用，先后接受委托對華藥物流城經(jīng)濟糾紛案件、區(qū)農(nóng)機公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件、亞翔水泥廠上訪案件、兗石鐵路復(fù)線建設(shè)項目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項目進行了審計和調(diào)查，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。
二、保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動開展情況
區(qū)審計局緊密聯(lián)系審計工作實際，認(rèn)真扎實地開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動。這次教育活動共分為三個階段，即動員學(xué)習(xí)階段、分析評議階段和整改提高階段。全局2x黨員(包括離崗、離退休黨員1)和機關(guān)其他人員全部參加了這次活動，參學(xué)率達10。通過這次活動，局黨組的創(chuàng)造力、凝聚力、戰(zhàn)斗力不斷增強，黨員隊伍的先進性和純潔性得以充分展現(xiàn)，審計工作在質(zhì)量和力度上都有顯著提高，受到區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)機關(guān)的充分肯定，也贏得了人民群眾的廣泛好評?？偨Y(jié)這次先進性教育活動的特點，主要有以下幾個方面：
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視程度高
一是當(dāng)作“一把手”工程，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，親自研究和部署有關(guān)具體工作，列入了正常工作計劃。二是分工細(xì)致，安排專人負(fù)責(zé)上下聯(lián)絡(luò)、計劃制定、組織實施、信息宣傳、檔案管理、總結(jié)調(diào)度等具體工作。三是班子成員帶頭，認(rèn)真撰寫心得體會和讀書筆記，主動開展談心交流活動，深入擺查自身問題并認(rèn)真實施整改提高，發(fā)揮了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部模范帶頭作用。
(二)黨員參學(xué)比率高
全局2x黨員全部參加了教育活動，其他審計人員也積極參加了活動，全局參學(xué)率達到了10。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員，都堅持參加活動，每個環(huán)節(jié)都不少、不漏、不省，發(fā)揮了老黨員的模范作用。
我們采取分類指導(dǎo)的辦法，保證所有黨員都能積極參學(xué)，都能受到良好教育。在職黨員每周一、三、五集中學(xué)習(xí)半天，其他時間利用業(yè)余自學(xué)。老黨員每周二、四集中學(xué)習(xí)，中午在機關(guān)食堂統(tǒng)一就餐，還實行上門接送服務(wù)，方便了老黨員參加活動。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部讀書筆記不少于兩萬字，心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字，心得體會每篇不少于一千五百字。分析評議和整改提高階段，每個黨員都嚴(yán)格認(rèn)真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料。
(三)采取措施力度高
首先，制訂了《區(qū)審計局學(xué)習(xí)制度》《在職黨員幫助老黨員學(xué)習(xí)制度》《補課制度》等，保障了學(xué)習(xí)的順利進行。其次，搞好結(jié)合，達到工作和活動兩不誤、兩促進。主要是合理安排學(xué)習(xí)時間，與工作搞好結(jié)合;學(xué)習(xí)教材內(nèi)容和學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù)相結(jié)合;計劃內(nèi)審計和黨委政府領(lǐng)導(dǎo)交辦事項相結(jié)合。第三，開展特色教育活動。結(jié)合審計機關(guān)特點，開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”，開展了在職黨員幫助老黨員，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部幫助普通黨員活動。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀(jì)念館瞻仰英雄革命事跡，重溫入黨誓詞，接受革命傳統(tǒng)教育。第四，慷慨解囊，奉獻愛心。每個黨員共捐款四次，在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費”“慈心一日捐”“防災(zāi)救災(zāi)”活動中，每個班子成員捐款共50，普通黨員共捐款30，無私奉獻，救助弱勢群體。
(四)整改問題成效高
通過廣泛征求意見和分析評議，擺查出了當(dāng)前存在的突出問題主要有：審計業(yè)務(wù)人員少，不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計工作條件和設(shè)施太簡陋，不利于開展審計工作等。局黨組主要負(fù)責(zé)同志切實履行第一責(zé)任人職責(zé)，集中力量抓好這次整改。按照“是誰的問題誰整改，有什么問題就整改什么問題”的原則，領(lǐng)導(dǎo)班子、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案，直至整改完畢、群眾滿意為止。具體整改措施是：第一，圍繞如何提高審計質(zhì)量，從敢于揭露問題、解決問題方面進行認(rèn)真整改。我們充分發(fā)揮審計職能作用，自覺充當(dāng)黨委政府的參謀和助手，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題敢于揭露和曝光，將審計真實情況匯報給區(qū)委、區(qū)政府，供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。第二，充分調(diào)動審計人員積極性，搞好內(nèi)部管理，促進審計工作的順利開展?；I集資金x余元購置了6臺筆記本電腦、u盤等辦公設(shè)施，較好地滿足了審計工作需要。此外，還組織全局審計人員進行了健康查體，興辦了機關(guān)食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題，這些措施極大地調(diào)動了職工的積極性，促進了審計工作的順利開展。
通過整改提高，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊，風(fēng)氣正、工作實的良好局面，干部職工精神面貌煥然一新，審計工作進展順利，審計質(zhì)量和力度有了很大提高。主要體現(xiàn)在：領(lǐng)導(dǎo)班子水平明顯提高，班子的凝聚力、戰(zhàn)斗力大大加強;黨員隊伍素質(zhì)明顯提高，黨性觀念明顯增強，更加符合黨員先進性的標(biāo)準(zhǔn)和要求;精神面貌煥然一新，全局呈現(xiàn)出一派積極向上、安定和諧、工作充實的良好局面。審計執(zhí)法水平明顯提高，實施處理處罰近10x元，審計決定落實率10，沒有出現(xiàn)一例復(fù)議、上訴等現(xiàn)象，審計意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進性教育的長效工作機制。
(五)群眾滿意程度高
我們在活動中，共進行了民主測評，黨員和群眾滿意率均為10，受到市委指導(dǎo)組和區(qū)委督導(dǎo)組的高度評價。在分析評議階段，黨員民主測評滿意率10，領(lǐng)導(dǎo)班子及成員征求意見滿意率10。在整改提高階段，黨員和群眾對審計局開展活動的總體意見也是10滿意。
三、采取的工作措施
為了全面完成審計任務(wù)，更好地提高審計質(zhì)量和水平，發(fā)揮審計職能作用，我們采取了以下幾條措施：
(一)緊緊抓住發(fā)展機遇
全市審計工作會議召開以后，**區(qū)委、區(qū)政府認(rèn)真研究和部署，3月8日召開了全區(qū)審計暨經(jīng)濟責(zé)任審計工作會議。會議規(guī)格之高、規(guī)模之大、效果之好為近年之最。區(qū)委副書記、紀(jì)委書記馬永印主持，區(qū)長李沂明作了重要講話，區(qū)委、組織部長謝華東傳達了中央、省、市審計工作會議精神，區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達了《20xx年度審計項目計劃》。五部門主要負(fù)責(zé)同志出席了會議。各鎮(zhèn)、街道鎮(zhèn)長、主任和財政所長，區(qū)直各部門、單位主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人，區(qū)審計局特邀監(jiān)督員，區(qū)審計局全體人員參加了會議。這次會議上，區(qū)政府用紅頭文件下達了全年審計項目計劃，這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達審計計劃。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機遇，進一步鼓舞士氣，大膽工作，使審計工作有了一個良好的開端。
(二)以清晰的工作思路主導(dǎo)審計工作
近年來，我們堅持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點，做到有的放矢地尋求工作突破，實踐證明收效明顯。如：年初我們確立了審計重點再突出，審計要求再提高的總體思路，目的是使審計工作進一步精益求精，更上臺階。圍繞思路和重點，審計方向更加明確，審計目標(biāo)更加清晰，工作動力更加充足。
(三)以嚴(yán)格的規(guī)章制度規(guī)范審計工作
為全面實現(xiàn)工作目標(biāo)，我們今年又制定了四個紅頭文件，即1號文：《20xx年全局主要工作任務(wù)指標(biāo)及考核獎勵辦法》;2號文：《**區(qū)審計局重點任務(wù)包干分工》;3號文：《關(guān)于加強機關(guān)公文管理的規(guī)定》;4號文：《關(guān)于加強審計信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個文件緊密結(jié)合審計工作實際，分別從全年審計工作任務(wù)、任務(wù)分工及責(zé)任追究落實、規(guī)范審計文書、加強審計宣傳四個方面，對全年工作進行了細(xì)化和量化，指明了工作努力方向，明確了重點突破口，保證了工作的順利進行，夯實了工作基礎(chǔ)。此外，我們還隨后制定了《黨風(fēng)廉政建設(shè)實施意見》，對審計紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求。在就地審計中，我們堅持不用被審計單位車輛接送，自行解決車輛和就餐問題，上班和下班都到局機關(guān)統(tǒng)一集合，有效地減少了給被審計單位造成的干擾，促進了廉潔從審，樹立了審計機關(guān)和審計人員的良好形象。
(四)以跟蹤問效措施落實審計整改
市審計局下發(fā)的《臨沂市審計結(jié)論落實工作暫行規(guī)定》，我們立即組織全局人員進行了傳達學(xué)習(xí)，并成立了專題研究小組加以研究和落實。根據(jù)文件精神和要求，我們及時和區(qū)政府督察科、紀(jì)檢監(jiān)察、財政、稅務(wù)、國資局、公安等部門分別進行了溝通，初步形成了共識。采取的措施是：一是在本級預(yù)算執(zhí)行審計項目中全面推行審計反饋書制度，要求被審計單位將審計查出問題的整改落實情況限期書面報告審計局，實行審計、監(jiān)察、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計制度，整改情況將存入審計檔案。二是實行審計建議書制度，由審計組將部分查出問題以審計建議書形式，函告財政、稅務(wù)和被審計單位主管部門等，并要求上述單位將落實情況函告我局。三是與財政、稅務(wù)、紀(jì)檢檢察和司法機關(guān)初步建立了信息互通機制或案件移送渠道，共同形成監(jiān)督合力，促進審計結(jié)論的完整落實。
(五)以和諧的審計環(huán)境保證審計工作
我們堅持以人為本的原則，積極營造和諧的審計工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計開展的良好條件。今年，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對全局人員進行了健康查體;新購置了臺式電腦、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備，達到了審計人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機關(guān)食堂，解決了審計人員居住分散，就餐不便的問題;此外，還進一步轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng)，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用，班子成員深入一線當(dāng)主審，帶頭嚴(yán)格自律等，促進了機關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好。
四、存在問題、不足和下半年工作打算
當(dāng)前，我們的工作也還存在一些不足，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進一步加強，尤其是計算機審計比較滯后。
我們決心認(rèn)真領(lǐng)會和落實市審計局的這次會議精神，按照年初確定的工作思路和目標(biāo)，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，圓滿完成各項審計任務(wù)。下一步工作具體打算是：
一是加快信息化建設(shè)步伐。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計網(wǎng)站，繼續(xù)投入人力和物力，努力建設(shè)信息化審計，爭取實現(xiàn)完全利用計算機審計項目1-，并讓審計程序和審計結(jié)果更加公開化、透明化。
二要突出重點項目審計。加強對農(nóng)業(yè)專項資金、農(nóng)村財務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計重點，爭取把基層經(jīng)濟矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項目的審計監(jiān)督，從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為。
三要繼續(xù)加強審計隊伍建設(shè)。在從嚴(yán)要求審計隊伍的基礎(chǔ)上，加強科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進取，培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的業(yè)務(wù)人才。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇八
一、加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計管理體制
按照集團公司要求，結(jié)合公司實際，進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨委、董事會負(fù)責(zé)的工作體制機制，加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性，確保內(nèi)部審計部門客觀、公正、有效開展審計監(jiān)督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責(zé)任。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式，加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實施、整改問責(zé)共同落實。
二、推進審計標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息化，提高審計質(zhì)量
根據(jù)國家及集團公司關(guān)于內(nèi)部審計工作的有關(guān)新要求完善審計工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系，有序開展審計質(zhì)量提升活動，推進審計信息化建設(shè)，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關(guān)要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標(biāo)準(zhǔn)實施審計項目，加強對中介機構(gòu)審計質(zhì)量的管控，確保審計程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行到位，促進審計質(zhì)量提高。
三、做好重點領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ鳎?wù)公司改革發(fā)展大局
20__年，公司將緊密圍繞中心任務(wù)，堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅持“三個區(qū)分開來”，聚焦公司重大事項和關(guān)鍵領(lǐng)域，聚焦抓重點、補短板、強弱項，推進審計項目、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用，服務(wù)公司發(fā)展大局。
(一)開展重大政策、決策部署落實情況審計。
(二)做好審計署、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。
(三)做好年度財務(wù)決算審計監(jiān)督工作。
四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制
建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制，扎實抓好審計問題整改的 監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責(zé)任未落實的不放過”的“三不放過”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門等內(nèi)容，嚴(yán)格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復(fù)雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的，按規(guī)定進行提醒、約談、通報批評、責(zé)任追究，把審計問題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，落實有關(guān)決議，有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇九
時光荏苒，轉(zhuǎn)眼間已從事審計工作近三年。201x年也充實而緊張的度過了，感受頗深，所獲良多，現(xiàn)我將按幾點開展20xx年工作。
一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”
一是由社會在職人員向?qū)徲嫏C關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機關(guān)工作講原則講紀(jì)律，重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致;企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經(jīng)過公務(wù)員初任培訓(xùn)，多位老師從不同方面講述提點，以及一年的試用期后，基本能全面適應(yīng)審計機關(guān)工作環(huán)境，完成角色轉(zhuǎn)變。
二是由非財務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲媽I(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先需要按照審計署要求進行知識結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計學(xué)、會計學(xué)、管理會計等課程。不斷積累，努力完善知識結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補審計專業(yè)知識不足。其次，跟隨實務(wù)導(dǎo)師，多參加審計項目，在實際工作中學(xué)習(xí)提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。
二、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)
對一個從事審計工作的非審計專業(yè)人員，加強學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。
一是審計背景知識學(xué)習(xí)。首先需要我們準(zhǔn)確掌握審計作為國家經(jīng)濟社會穩(wěn)定運行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實質(zhì)，在對審計工作準(zhǔn)確認(rèn)識的基礎(chǔ)上進行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對自身專業(yè)和審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí)和研究動向的關(guān)注，學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加自己的知識廣度和深度，使自己的知識結(jié)構(gòu)更為合理，更適合工作需要。
二是審計實踐學(xué)習(xí)。親身感受、掌握了解實際情況，親歷項目從審前調(diào)查、進點會到現(xiàn)場調(diào)查、材料審查，再到形成審計取證單、審計工作底稿，最終形成審計報告的全過程也是學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實踐中發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的能力。同時，加強思考，創(chuàng)新意識，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)現(xiàn)他們身上的很多優(yōu)點都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書面數(shù)字而注重實地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨立的工作態(tài)度，對被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對審計業(yè)務(wù)的精通，忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐心等，都是值得去學(xué)習(xí)的。
三、堅持理想與信念
多年來，我沒有停止過思考這兩個問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責(zé)任又是什么?始終保持思想的獨立性，堅定理想與信念，應(yīng)該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強責(zé)任感、使命感與緊迫感，堅定理想與信念，保持獨立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計權(quán)力是人民賦予的，堅持按原則辦事，憑公心辦事;堅持潔身自好，嚴(yán)于律己;心中警鐘長鳴，嚴(yán)格保守秘密，謹(jǐn)小慎微，真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。
2
光陰如梭，一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史，201x年即將過去，20xx年即將來臨。新的一年意味著新的起點新的機遇新的挑戰(zhàn)、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開一個工作新局面。在20xx年，更好地完成工作，揚長避短，我認(rèn)真完成工作，努力學(xué)習(xí)，積極思考，個人能力逐步提高。伴隨著公司的發(fā)展，不斷前行。我在實際工作中，時時嚴(yán)格要求自己，做到謹(jǐn)小慎微。以下為我20xx工作計劃：
1、形成良好的作息，加強體育鍛煉，勞逸結(jié)合。
2、加強對office辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí)，將學(xué)習(xí)貫穿于日常工作中，解決工作中到的每一個應(yīng)用問題。
3、加強對會計基礎(chǔ)知識的學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律法規(guī)，經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站，力圖在第一時間知曉并學(xué)習(xí)新頒布的法規(guī)。
4、養(yǎng)成做計劃的習(xí)慣，每一份工作開始前，都嘗試著做一份計劃表，明確該做什么事情，什么時候做等細(xì)節(jié)問題。
5、要學(xué)會主動，不懂的問題就要問，要學(xué)會總結(jié)，每天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情，形成自己的工作思路和方法。
通過這些年的工作，我明白了事務(wù)所的主要職能、機構(gòu)組成及工作流程等基本工作知識，也學(xué)會了怎樣更好的去處理人際關(guān)系，更體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，在將來的日子里，我仍要繼續(xù)加強對自己的要求，向同事學(xué)習(xí)，借鑒好的工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇十
自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
一、加強理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。
二、求真務(wù)實，認(rèn)真履行工作職責(zé)
隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，多年來，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責(zé)任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設(shè)項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù)。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《審計》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護了社會穩(wěn)定。
三、虛心進取，努力更新工作思路
多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，20xx年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇十一
新年來臨，以下是第一范文網(wǎng)小編為您整理的20__年公司審計人員個人工作計劃,供您參考，希望對你有所幫助，更多詳細(xì)內(nèi)容請點擊第一范文網(wǎng)查看。
新年的鐘聲已經(jīng)敲響了?；仡櫼荒甑膶W(xué)習(xí)工作，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作，特制訂以下的工作計劃：
一、總體工作思路
__年審計工作的總體思路是：以科學(xué)發(fā)展觀為指引，認(rèn)真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè)，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻。
二、工作目標(biāo)任務(wù)
(一)審計項目安排
__年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加)，其中：財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項(其中決算審計11項、跟蹤審計24項)、專項審計調(diào)查5項(市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項)。具體項目計劃見附表。
1.財政預(yù)算執(zhí)行情況審計
對20__年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計，審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點，以預(yù)算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容，關(guān)注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況，促進預(yù)算分配公開透明、科學(xué)規(guī)范，財政資金運行安全、合理有效。
2.經(jīng)濟責(zé)任審計
根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責(zé)任審計(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置，加強對專項資金使用的績效評估，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。
(二)其他審計工作
1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署，組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝、江心洲一、二期、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊、南河風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù)，協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。
3.加強審計調(diào)研和審計信息工作，建立審計調(diào)研和審計信息責(zé)任制，每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計調(diào)研文章，每人每年要編報6篇審計信息。
4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。
5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作。
三、主要工作措施
(一)轉(zhuǎn)變觀念，著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。
要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計，用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新，促進審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務(wù)。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識，增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù)，當(dāng)好決策參謀。
(二)創(chuàng)先爭優(yōu)，著力打造精品審計項目。
要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo)，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu)，全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制，完善審計工作考核辦法，加強任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度，重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇，開展信息系統(tǒng)審計1項，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓(xùn)，并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。
(三)夯實基礎(chǔ)，著力提高審計隊伍素質(zhì)。
要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育，使審計人員政治上堅定、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格，保持良好的職業(yè)道德，為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要結(jié)合實際，深入貫徹落實各級關(guān)于改進工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定，要在全局大興務(wù)實之風(fēng)，始終堅持求真務(wù)實、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、客觀公正的工作作風(fēng)，增強政治意識，大局意識和責(zé)任意識，進一步提高工作主動性、扎實性，以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù)。
(四)立足實際，著力加強黨建和精神文明建設(shè)。
堅持“兩手抓”的工作理念，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè)，促進審計工作全面發(fā)展。主要是從認(rèn)真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課，年內(nèi)組織召開1次領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作。
內(nèi)部審計下一步工作計劃篇十二
為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標(biāo)，特制定xx年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。
按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。
按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報，并建議進行責(zé)任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。六、進一步加強審計的自身建設(shè)
加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。
【本文地址：http://aiweibaby.com/zuowen/746216.html】
