通過總結，我們能更清晰地認識自己。寫總結時，我們可以適當加入自己的感悟和思考，增加文章的個人色彩。每一篇總結都是我們成長的見證，珍藏起來吧；
金融交易心得篇一
作為一名金融專業(yè)的學生，金融交易分析課程是我學習生涯中最重要的課程之一。這門課程不僅使我對金融市場的理解更深入，而且通過它我學會了如何進行交易分析以及掌握了許多交易策略。在此篇文章中，我將與讀者分享本人的課程學習體會，并說明這些體會如何幫助我在金融市場中獲得成功。
首先，這門課程打開了我對金融市場的眼界。在課程中，老師利用真實的金融交易事件來講解一些理論知識。這讓我認識到金融市場的變化是多么動態(tài)，而且市場中的情況與理性的分析不一定總是一致。通過這樣的學習方式，我的思想得到了磨練，更加銳利。現在，我能夠更好地理解市場的運行機制，并找到我自己的交易機會。
其次，這門課程為我提供了良好的交易策略。在課程中，教授詳細講解了多種交易策略，如江恩交易策略和移動平均線策略等。她不僅解釋了這些策略的具體操作方法，而且詳細闡述了這些策略背后的理論支持。通過實踐，我發(fā)現這些策略確實能夠幫助我在交易中獲得良好的回報。
第三，這門課程使我學會了如何進行技術分析。在課程中，我學習了很多有關技術分析的知識，如圖表分析和趨勢線分析。我還了解了許多重要的指標，如相對強勢指數和移動平均線指標。通過學習這些技術分析工具，我現在能夠更好地理解市場趨勢，并以此為基礎建立我的交易計劃。
第四，這門課程強化了我的風險控制意識。在交易市場中，風險控制是非常重要的。通過這門課程，我了解到，如果我不能有效地控制風險，那么即使我掌握了所有的交易策略和技術分析工具也不可能獲得成功。通過實踐，我逐漸學會了如何通過設置止損來控制風險，并能有效地平衡風險和收益。
最后，這門課程帶給我了一個重要的啟示：在金融市場上，學習與實踐是并重的。通過不斷地學習市場運作機制和分析方法，我能夠不斷提升自己的交易技能。但只有在實踐中運用所學，才真正能夠掌握這些方法。因此，我會繼續(xù)運用所學知識，并追求更高的交易回報。
總之，這門課程對我來說非常寶貴，并且使我受益匪淺。通過對這門課的學習，我深入了解了金融市場的運行規(guī)律，并從實踐中掌握了許多關鍵的交易技能。這將對我未來的投資和職業(yè)生涯帶來巨大的幫助。
金融交易心得篇二
股票金融交易是當代投資市場中最常見、最活躍的交易方式之一。作為一個股民多年來，我深切體會到了股票金融交易的魅力與危險。在這個過程中，我不僅積累了一些經驗，也學到了一些教訓。在下面的文章中，我將分享一些關于股票金融交易的心得體會，以希望能夠對正在或者即將涉足股票交易的人們有所幫助。
第一段：制定明確的投資策略。
在股票金融交易中，一個明確的投資策略是非常重要的。首先，我們需要根據自己的風險承受能力、投資目標和投資時間段來制定投資策略。其次，我們需要對市場進行系統(tǒng)的分析，了解行業(yè)動態(tài)和公司基本面情況。最后，我們需要根據市場的波動情況來決定買入和賣出的時機。制定明確的投資策略可以幫助我們避免盲目跟風操作和過度交易的風險。
第二段：合理分散投資。
股票金融交易中一個重要的原則是合理分散投資。我們不能把所有的雞蛋放到一個籃子里。分散投資可以降低我們的投資風險，提高我們的回報。通過投資不同行業(yè)、不同公司的股票，我們可以實現在行業(yè)和公司間的再平衡，從而降低投資風險。此外，還可以通過購買基金等金融工具來實現分散投資的目標。
第三段：時刻保持冷靜和客觀。
在股票金融交易中，保持冷靜和客觀是非常重要的。市場行情時常波動，股票價格的漲跌往往具有一定的不確定性。當我們面臨股票價格的劇烈波動時，我們需要保持冷靜，不過度買賣。我們需要根據投資策略和市場情況來做出決策，并在市場風險適度的時候進行買入和賣出操作。此外，我們還需要客觀地評估我們的投資決策，并從失敗中吸取經驗教訓。
第四段：堅持長期投資。
股票金融交易是一個長期的過程，我們需要堅持長期投資的原則。在市場的短期震蕩和波動中，我們可能會遇到暫時的虧損。但只要我們投資的基本面沒有發(fā)生變化，我們可以相信股票的長期價值。因此，我們需要忍耐和耐心，堅持長期投資的策略。另外，我們還需要不斷提高自己的投資知識和技巧，以適應市場的變化和發(fā)展。
第五段：及時止損和總結經驗。
在股票金融交易中，及時止損是保護投資者利益的重要手段。當我們的投資虧損達到一定比例時，我們需要有勇氣割舍，停損或者重新考慮投資策略。及時止損可以限制虧損，保護投資者的資金安全。此外，我們還需要及時總結我們的投資經驗，從成功和失敗中提取教訓。通過總結經驗，我們可以不斷提高我們的投資能力，進一步增強我們在股票金融交易中的競爭力。
總結起來，股票金融交易是一項高風險、高回報的活動。在這個過程中，我們需要制定明確的投資策略，合理分散投資，保持冷靜和客觀，堅持長期投資，及時止損和總結經驗。通過不斷學習和實踐，我們可以在股票金融交易中獲得更好的投資回報，并保護我們的投資利益。
金融交易心得篇三
金融違規(guī)交易是一個近年來備受關注的話題，這種違規(guī)行為不僅涉及到金融機構內部的管理問題，而且也對整個金融市場的穩(wěn)定產生嚴重的影響。本文作者作為一個金融從業(yè)人員，在近年來的工作中有了對金融違規(guī)交易的深切體會，本文的主要目的是總結自己的經驗和教訓，分享給所有從事金融工作的同行，希望對未來避免金融違規(guī)交易發(fā)生有所幫助。
金融違規(guī)交易是指在金融機構內部或者與客戶之間進行的一些違反法律法規(guī)和道德規(guī)范的交易行為。這種行為通常是為了牟取不當的利益，比如說操縱市場價格、協(xié)議交易、內幕交易等等。
金融違規(guī)交易不僅會產生直接的經濟損失，而且也會損害到金融機構的聲譽和形象。在金融市場中，聲譽和信任是非常重要的，一旦違規(guī)行為被曝光，那么這家金融機構的名譽也就會受到影響，失去客戶信任，相應的業(yè)務量也會受到影響。另外，在嚴格的金融監(jiān)管機制之下，金融機構如果被發(fā)現存在違規(guī)行為，也會受到嚴厲的處罰。
要避免金融違規(guī)交易，首先要健全金融內部管理制度和風險管理體系，加強內部監(jiān)管和風控力度。其次，要加強職業(yè)道德和署名意識，嚴格遵守法規(guī)和道德規(guī)范，拒絕參與任何不當交易行為。最后，金融機構應該不斷加強員工的培訓和教育，提高他們風險意識和合規(guī)水平。
第五段：總結。
總之，金融違規(guī)交易是一個非常嚴肅的問題，我們必須高度重視和加強針對這方面的防范和管理工作，營造風清氣正、規(guī)范有序的金融市場氛圍，共同維護金融市場的健康發(fā)展。
金融交易心得篇四
金融外匯交易是一種全球范圍內的交易市場，參與者通過買賣貨幣來賺取利潤。這是一個高風險、高回報的市場，需要投資者具備一定的經驗和技巧。在參與外匯交易的過程中，我積累了一些心得體會，下面將分享給大家。
首先，建立一個有效的交易策略是成功的關鍵。在外匯市場上，沒有銀彈，只有通過不斷學習和試錯來逐漸完善自己的交易策略。在制定交易策略時，需要考慮市場趨勢、經濟指標、國際政治等多方面因素。同時，要根據自己的風險承受能力和資金狀況確定適合自己的交易方式，例如日內交易還是長線交易。通過不斷的實踐和反思，我逐漸建立了自己的交易策略，并在實際操作中取得了良好的效果。
其次，控制風險是外匯交易的重要原則。外匯市場波動劇烈，價格變動也較大，因此風險控制是投資者必須要關注的方面。首先，要設定好止損位，及時止盈止損，避免過度虧損。同時，要合理分配資金，不要把所有的籌碼放在一個交易中，以免遇到意外情況導致資金損失。此外，要嚴格執(zhí)行交易策略，不被情緒左右，避免過度交易。通過合理的風險控制，我成功地避免了一些虧損，并穩(wěn)定地獲得了一定的收益。
第三，了解市場消息對外匯價格的影響是重要的。外匯市場受到各種消息和事件的影響，例如經濟數據公布、央行利率決議、國際政治動態(tài)等。這些消息往往會引起市場的波動，提供了交易的機會。因此，及時了解市場消息，了解不同消息對不同貨幣的影響，對決策具有重要意義。我通過定期閱讀新聞和經濟報道，關注重大事件，以及關注專業(yè)分析師的觀點，提前做好準備，能夠更加敏銳地把握市場的變化。
第四，保持良好的心態(tài)是關鍵。外匯交易是一個充滿變數和壓力的市場，虧損是難以避免的，因此保持良好的心態(tài)非常重要。不管是獲利還是虧損，都要冷靜面對，不能被貪婪或恐懼所左右。在虧損時要學會接受和總結經驗教訓，不要輕易放棄。在盈利時也要保持謹慎，不要被盈利沖昏頭腦，而變得大意麻痹。保持平常心，不斷學習和進步，才能在外匯市場中取得更好的成績。
最后，獨立思考是提升交易能力的基礎。外匯市場存在各種觀點和策略，不同的人可能會給出不同的建議。因此，投資者需要保持獨立思考能力，對各種觀點進行分析和判斷，并根據自己的實際情況做出決策。不要盲目跟風或依賴他人的建議，要根據自己的情況選擇最適合自己的交易方式和策略。
通過參與金融外匯交易，我積累了豐富的經驗，并從中獲得了很多啟示。建立有效的交易策略，控制風險，了解市場消息，保持良好的心態(tài)和獨立思考，這些都是提升交易能力的關鍵。唯有不斷學習、實踐和反思，才能在金融外匯交易中不斷成長，獲得更好的回報。
金融交易心得篇五
金融市場交易是一個高風險的活動，各種各樣的風險和陷阱無處不在，因此，在金融市場上交易必須要有一定的技能和經驗。而在金融交易過程中，許多人會存在一些不規(guī)范的行為，例如，很多投資者會存在“追漲殺跌”的策略，而一些交易員則會存在“操縱市場”的行為。這些不規(guī)范的行為不僅有可能導致個體的經濟損失，還有可能對整個金融市場產生不良的影響。因此，本文旨在總結和分享我在金融交易中的一些違規(guī)交易心得體會。
第二段：心得體會一：絕對不要盲目操縱市場。
操縱市場是一種很典型的違規(guī)行為。在我所在的公司中，有一位交易員通過各種渠道收購一家重要的公司的股票，并在公司發(fā)布公告前通過對該股票的大量買入，導致該公司股票價格迅速上漲。等到公告發(fā)布后，他又迅速把股票賣出賺取了大量的利潤。但是這個舉動導致了市場的不穩(wěn)定，給投資者帶來了很大的損失，并在后來引起了金融市場的監(jiān)管機構的注意。結果是，這位交易員因此受到了處罰。
在金融交易中，絕對不要盲目操縱市場，因為這種行為不僅會導致個人受到法律約束或道德譴責，還會影響金融市場的穩(wěn)定性。如果發(fā)現任何市場操縱行為，應該及時報告給監(jiān)管機構或公司內部的合規(guī)部門，以保持市場的透明度和公正性。
第三段：心得體會二：堅持遵守規(guī)章制度。
在金融領域中，規(guī)章制度是非常重要的，因為它是整個金融市場交易的基礎。然而，在實際交易中，很多人往往會忽視規(guī)章制度，違反了公司的規(guī)定和要求。例如，在我們公司，有一位交易員在進行股票交易時，沒有遵守公司規(guī)定的交易限制，導致了交易金額超過了公司規(guī)定的限額。結果，他受到了公司的懲罰和處罰，甚至失去了這個崗位。
在金融交易過程中，遵守規(guī)章制度是十分重要的，不僅可以避免個人違規(guī)而導致的經濟損失，還能保護整個市場的穩(wěn)定和公正。因此，無論在什么情況下，都要遵守規(guī)章制度，始終遵循規(guī)定的交易限制和規(guī)則。
第四段：心得體會三：不要盲從群眾，盲目投資。
金融市場的波動性很大，投資者很容易受到群眾的情緒影響，導致投資行為失誤。例如，當某個股票在短期內迅速上漲時，許多投資者會根據市場的氛圍和細節(jié)，盲目地跟風買入股票；而當股票迅速下跌時，許多人也會盲目地跟隨市場的趨勢出售，導致了嚴重的虧損。
在金融交易中，不要盲從群眾。必須要實事求是地分析市場的變化，然后根據自己的投資策略和風險承受能力做出決策。只有通過理性分析和判斷，才能保證投資的可持續(xù)性和穩(wěn)定性。
第五段：結論。
金融違規(guī)交易是一個令人不安的問題，它不僅會直接和間接地影響市場的穩(wěn)定性，還會導致許多人的經濟損失。通過總結和分享我的經驗和教訓，我們可以更好地理解金融市場的運行規(guī)律和交易的原則，從而使我們的交易更加穩(wěn)健和安全。在金融市場中，我們必須始終保持敬畏之心，嚴格遵守規(guī)章制度，獨立思考，理性投資，這樣才能在金融市場中安全、穩(wěn)定地獲得回報。
金融交易心得篇六
金融市場無疑是一個充滿機會和挑戰(zhàn)的領域，但在賺取高額利潤的同時，也很容易走向違法違規(guī)的邊緣。作為一名金融從業(yè)人員，我深刻領悟到金融違規(guī)交易的危害性，同時也學到了防范和糾正違規(guī)交易的方法。本文將分享一下我的心得體會。
第二段：違規(guī)交易的危害
金融違規(guī)交易可能會導致許多不良的后果。首先，違規(guī)交易可能損害客戶和投資者的利益，降低他們對金融市場的信心。其次，違規(guī)交易會給公司帶來嚴重的金融和聲譽損失，甚至會讓公司面臨“爆倉”的風險，導致公司破產。最后，違規(guī)交易往往涉及到違法犯罪行為，涉及到法律責任和金融懲罰。因此，在金融市場中，違規(guī)交易不僅是一種道德失范，也是一種明顯的風險行為。
第三段：如何防范違規(guī)交易
防范違規(guī)交易的方法多種多樣，但最重要的是嚴格遵守風險控制制度。首先，各類金融產品和服務都需要有客觀、合理的評估風險的標準，確保員工能夠正確理解和運用各種交易規(guī)則。其次，公司需要根據自己的實際情況制定和完善內部控制制度，在管理審批流程等方面進行規(guī)范。此外，定期開展交易風險督導，及時發(fā)現和糾正交易員的違規(guī)操作，建立健全的紀律處分機制也是防范金融違規(guī)交易的有效手段。
第四段：糾正違規(guī)交易的方法
對于已經發(fā)生的違規(guī)交易，我們應該采取及時有效的措施加以糾正。首先，要強化基礎監(jiān)管，局限和預防金融不良風險的惡性蔓延。其次，需要制定科學的教育培訓制度，強化金融從業(yè)人員的法規(guī)意識，讓其充分認識到違規(guī)交易對投資者和公司的影響。同時，應建立強有力的內部審計體系和保密制度，明確內部人員的責任，實行嚴格審核制。
第五段：結論
金融違規(guī)交易一直是金融市場中不能忽視的重大風險。通過學習和實踐，我們可以更加深入地了解金融違規(guī)交易的危害和如何防范和糾正其行為。作為金融從業(yè)人員，我們需要始終保持高度警惕和敬畏之心，不斷提升自身業(yè)務技能和風險管理能力，以確保我們?yōu)榭蛻艉凸緞?chuàng)造最大的價值，同時不斷推進金融行業(yè)健康可持續(xù)的發(fā)展。
金融交易心得篇七
金融外匯交易是一種買賣各種貨幣的交易行為，涉及全球各國的貨幣。在這個全球化的時代，外匯交易成為了一種越來越受歡迎的投資方式。在進行外匯交易之前，我了解到了外匯市場的特點和運作機制，明確了自己的投資目標和風險承受能力。通過不斷學習和實踐，我積累了一些關于金融外匯交易的心得體會。
第二段：制定合理的交易計劃
在進行金融外匯交易前，我會對市場走勢進行全面的分析。首先，要了解全球經濟狀況、貨幣政策和供求關系等基本面因素，以便判斷各國貨幣的走勢。其次，要掌握技術分析工具，如圖表和指標，以便預測價格趨勢。然后，我會根據自己的分析結果和投資目標制定具體的交易計劃，包括投資品種、交易量、止損和止盈位的設定等。制定合理的交易計劃可以幫助我降低風險，提高交易的成功率。
第三段：嚴格執(zhí)行交易紀律
在外匯交易中，執(zhí)行交易紀律是非常重要的。在進行交易前，我會明確自己的入場和出場條件，并在遇到市場波動時保持冷靜。我會控制自己的貪婪和恐懼心理，遵守交易計劃設定的止損和止盈位，堅決執(zhí)行交易紀律。如果市場不利于自己的交易計劃，我會果斷止損，并在適當的時機進行平倉操作。嚴格執(zhí)行交易紀律可以避免情緒化的交易行為，保護自己的資金安全。
第四段：合理控制風險
金融外匯交易具有一定的風險性。為了保護自己的資金，我會合理控制風險。首先，我會根據自己的風險承受能力確定適合的倉位，并遵守倉位控制原則。其次，我會在交易計劃中設定止損位，及時平倉并限制損失，避免虧損過大。同時，我還會關注市場的風險事件和重大消息，以及時調整自己的交易策略。合理控制風險可以保護資金的安全，降低交易損失。
第五段：不斷學習和提升
在金融外匯交易中，學習是一個不斷進步的過程。我會積極參與相關培訓和研討會，了解最新的市場動態(tài)和交易技巧。同時，我還會不斷總結自己的交易經驗，分析交易的成功和失敗原因，尋找自己的交易優(yōu)勢和不足之處。通過不斷學習和提升，我可以逐漸提高自己的交易技巧和判斷能力，進一步提升自己在金融外匯交易中的成功率和盈利能力。
總結：
金融外匯交易是一項需要不斷學習和實踐的投資行為。通過制定合理的交易計劃、嚴格執(zhí)行交易紀律、合理控制風險以及不斷學習和提升，我在金融外匯交易中積累了一定的經驗和心得體會。我相信只要堅持學習和實踐，不斷優(yōu)化自己的交易方式，就能夠在外匯市場中獲得穩(wěn)定的盈利。
金融交易心得篇八
股票金融交易是當今金融市場的重要組成部分，我在這個領域有著多年的經驗。在這段時間里，我積累了許多關于股票金融交易的心得和體會。我發(fā)現，股票金融交易不僅僅是一種投資方式，更是一種洞察市場、把握機會的藝術。在這篇文章中，我將分享我個人的觀點和經驗，希望對初次涉足股票金融交易的人提供一些參考。
第二段：選擇合適的投資方式。
在進行股票金融交易之前，首先需要選擇合適的投資方式。世界上有多種股票交易方式，例如股票交易所、場外交易等。根據個人的風險偏好和投資目標，選擇適合自己的交易方式是至關重要的。此外，還需要根據自身的專業(yè)知識和經驗來決定是否需要借助專業(yè)機構的幫助，例如券商或投資顧問。通過選擇合適的投資方式，可以在交易中獲取更多的回報并降低風險。
第三段：深入了解投資標的。
在進行股票金融交易之前，對投資標的進行深入了解是非常重要的。首先，需要研究和了解所投資公司的基本情況，包括公司的業(yè)務模式、盈利能力、管理水平等。其次，需要分析所投資公司所處的行業(yè)和市場環(huán)境，了解行業(yè)的發(fā)展趨勢和潛在風險。最后，還需要關注公司的財務狀況，包括負債情況、利潤增長率、現金流等。通過深入了解投資標的，可以更好地評估投資的風險和回報，并做出明智的投資決策。
第四段：制定合理的投資策略。
制定合理的投資策略是取得成功的關鍵。在制定投資策略時，首先需要根據自身的風險承受能力和投資目標來確定投資的時間段，長期還是短期。接下來，需要確定適合自己的投資風格，是價值投資、成長投資還是技術分析。此外，還需要合理分散投資，降低單一股票帶來的風險，并且時刻關注市場的動態(tài)，根據市場的變化及時調整投資策略。制定合理的投資策略可以幫助投資者更好地把握市場機會，并規(guī)避風險。
第五段：持續(xù)學習與反思。
股票金融交易是一個不斷學習和成長的過程，持續(xù)學習與反思是取得成功的關鍵。在交易過程中，需要保持對市場的敏感性和洞察力，隨時關注市場的變化并學習相應的知識和技能。同時，也需要在每次交易之后進行反思，總結交易的經驗教訓，找出自身的不足之處，并做出改進。通過持續(xù)學習與反思，可以不斷提高自己的交易能力，取得更好的投資效果。
總結：
股票金融交易是一門收益豐厚但風險較高的投資方式。通過選擇合適的投資方式、深入了解投資標的、制定合理的投資策略以及持續(xù)學習與反思，投資者可以提高自己的交易能力和把握市場機會的能力。然而，我們也要認識到，股票金融交易存在風險，投資者需要時刻保持警惕并合理控制風險。只有在不斷學習和實踐的過程中，我們才能獲得更多的經驗和智慧，從而在股票金融交易中獲得更好的投資回報。
金融交易心得篇九
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可以進一步分為：
（2）指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
1、取得金融資產的目的主要是為了近期內出售。如企業(yè)以賺取差價為目的從二級市場購入的股票、債券、基金等。
如某企業(yè)有一筆閑置資金，本來可以存入銀行以獲取存款利息，但企業(yè)為獲取更高的報酬率，選擇購買交易性金融資產，并可隨時出售以賺取交易差價。
2、管理的需要。屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業(yè)近期采用短期獲利方式對該組合進行管理。
3、屬于衍生工具，如國債期貨、遠期合同、股指期貨等，其公允價值變動大于零時，應將相關變動金額確認為交易性金融資產，同時計入當期損益。但是，如果衍生工具被企業(yè)指定為有效套期關系中的衍生工具，則該衍生工具初始確認后的公允價值變動應根據其對應的套期關系（即公允價值套期、現金流量套期或境外經營凈投資套期）不同，采用相應的方法進行處理。
企業(yè)持有衍生金融工具的目的主要有兩個：
第一是投機，企業(yè)應執(zhí)行《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》；
第二是套期保值，企業(yè)應執(zhí)行《企業(yè)會計準則第24號——套期保值》。套期保值不屬于考試大綱內容，所以本章所講衍生工具的持有目的為投機。
（二）指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的。金融資產。
企業(yè)不能隨意將某項金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。只有在滿足下列條件之一時，企業(yè)才能將某項金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：
1、核算的需要。該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得和損失在確認和計量方面不一致的情況。
如果不指定為該類金融資產，那么會計計量可能出現不一致的情況。例如某短期債券，發(fā)行方作為交易性金融負債，而購買方為保持與發(fā)行方計量基礎的一致性，則不能劃分為可供出售金融資產，而應劃分為交易性金融資產。
2、管理的需要。企業(yè)風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該項金融資產組合或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向管理人員報告（管理的需要）。
上面兩個條件的前提是該金融資產存在活躍市場。在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
（一）初始計量。
1、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產——按公允價值進行初始計量，交易費用計入當期損益。
交易費用——是指可直接歸屬于購買、發(fā)行或處置金融工具新增的外部費用。
新增的外部費用——是指企業(yè)不購買、發(fā)行或處置金融工具就不會發(fā)生的費用。交易費用包括支付給代理機構、咨詢公司、券商等的手續(xù)費和傭金及其他必要支出。
【強調】不包括債券溢價、折價、融資費用、內部管理成本及其他與交易不直接相關的費用。
2、企業(yè)取得以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產所支付的價款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息——應當單獨確認為應收項目（應收股利或應收利息）。
【注意】對于其他的金融資產，比如可供出售金融資產、持有至到期投資，以及長期股權投資等，關于支付價款中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，都是這樣的處理原則。
（二）后續(xù)計量。
1、在持有期間取得的利息或現金股利，應當確認為投資收益。
2、資產負債表日，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（第一類金融資產）——按公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動計入當期損益（公允價值變動損益）。
3、處置（第一類）金融資產時，其公允價值（售價）與賬面價值之間的差額應確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益（將公允價值變動損益轉入投資收益科目）。
三、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的會計處理。
應收利息或應收股利（買價中所含的現金股利或已到付息期尚未領取的利息）。
投資收益（交易費用）。
貸：銀行存款等（實際支付的金額）。
借：應收股利或應收利息。
貸：投資收益。
3、資產負債表日。
貸：公允價值變動損益。
（2）公允價值低于其賬面余額：做相反分錄。
4、處置該金融資產。
借：銀行存款（實際收到的金額）。
——公允價值變動（賬面余額）。
投資收益（差額）。
同時：將原記入“公允價值變動損益”的金額轉出：
借：公允價值變動損益。
貸：投資收益（或作相反分錄）。
【教材例題1】20×7年5月13日，甲公司支付價款1060000元從二級市場購入乙公司發(fā)行的股票100000股，每股價格10.60元（含已宣告但尚未發(fā)放的現金股利0.60元），另支付交易費用1000元。甲公司將持有的乙公司股權劃分為交易性金融資產，且持有乙公司股權后對其無重大影響。
甲公司其他相關資料如下：
（1）5月23日，收到乙公司發(fā)放的現金股利；
（2）6月30日，乙公司股票價格漲到每股13元；
（3）8月15日，將持有的乙公司股票全部售出，每股售價15元。
假定不考慮其他因素，甲公司的賬務處理如下：
（1）5月13日，購入乙公司股票：
應收股利60000。
投資收益1000。
貸：銀行存款1061000。
（2）5月23日，收到乙公司發(fā)放的現金股利：
借：銀行存款60000。
貸：應收股利60000。
（3）6月30日，確認股票價格變動：
貸：公允價值變動損益300000。
（4）8月15日，乙公司股票全部售出：
借：銀行存款1500000。
公允價值變動損益300000。
——公允價值變動300000。
投資收益500000。
或分開處理：
借：銀行存款1500000。
——公允價值變動300000。
投資收益200000。
借：公允價值變動損益300000。
貸：投資收益300000。
【教材例題2】20×7年1月1日，abc企業(yè)從二級市場支付價款1020000元（含已到付息期但尚未領取的利息20000元）購入某公司發(fā)行的債券，另發(fā)生交易費用20000元。該債券面值1000000元，剩余期限為2年，票面年利率為4%，每半年付息一次，abc企業(yè)將其劃分為交易性金融資產。
abc企業(yè)的其他資料如下：
（1）20×7年1月5日，收到該債券20×6年下半年利息20000元；
（2）20×7年6月30日，該債券的公允價值為1150000元（不含利息）；
（3）20×7年7月5日，收到該債券半年利息；
（4）20×7年12月31日，該債券的公允價值為1100000元（不含利息）；
（5）20×8年1月5日，收到該債券20×7年下半年利息；
（6）20×8年3月31日，abc企業(yè)將該債券出售，取得價款1180000元（含1季度利息10000元）。
假定不考慮其他因素，則abc企業(yè)的賬務處理如下：
（1）20×7年1月1日，購入債券：
應收利息20000。
投資收益20000。
貸：銀行存款1040000。
（2）20×7年1月5日，收到該債券20×6年下半年利息：
借：銀行存款20000。
貸：應收利息20000。
（3）20×7年6月30日，確認債券公允價值變動和投資收益：
貸：公允價值變動損益150000。
借：應收利息20000。
貸：投資收益20000。
（4）20×7年7月5日，收到該債券半年利息：
借：銀行存款20000。
貸：應收利息20000。
（5）20×7年12月31日，確認債券公允價值變動和投資收益：
借：公允價值變動損益50000。
借：應收利息20000。
貸：投資收益20000。
（6）20×8年1月5日，收到該債券20×7年下半年利息：
借：銀行存款20000。
貸：應收利息20000。
（7）20×8年3月31日，將該債券予以出售：
借：應收利息10000。
貸：投資收益10000。
借：銀行存款1170000。
公允價值變動損益100000。
——公允價值變動100000。
投資收益170000。
借：銀行存款10000。
貸：應收利息10000。
【例題2】對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，下列有關業(yè)務中，不應貸記“投資收益”的是（）。
a.收到持有期間獲得的現金股利。
b.收到持有期間獲得的債券利息。
c.企業(yè)轉讓交易性金融資產收到的價款大于其賬面價值的差額。
d.資產負債表日，持有的股票市價大于其賬面價值。
【答案】d。
【解析】選項d應計入公允價值變動損益，并不是計入投資收益。
【例題3】某股份有限公司于2008年3月30日，以每股12元的價格購入某上市公司股票50萬股，劃分為交易性金融資產，購買該股票支付手續(xù)費等10萬元。5月22日，收到該上市公司按每股0.5元發(fā)放的現金股利。12月31日該股票的市價為每股11元。2008年12月31日該交易性金融資產的賬面價值為（）萬元。
a.550b.575。
c.585d.610。
【答案】a。
【解析】2008年12月31日該交易性金融資產的賬面價值=50（股票數量）×11（公允價值）=550（萬元）。
【例題4】甲公司于2008年2月20日從證券市場購入a公司股票50000股，劃分為交易性金融資產，每股買價8元，另外支付印花稅及傭金4000元。a公司于2008年4月10日宣告發(fā)放現金股利每股0.30元。甲公司于2008年5月20日收到該現金股利15000元并存入銀行。至12月31日，該股票的市價為450000元。甲公司2008年對該項金融資產應確認的投資收益為（）元。
a.15000b.11000。
c.50000d.61000。
【答案】b。
【解析】甲公司2008年對該項金融資產應確認的投資收益。
=-4000（交易費用）+15000（持有期間取得的現金股利）=11000（元）。
金融交易心得篇十
隨著人們法律意識的建立，很多場合都離不了合同，正常情況下，簽訂合同必須經過規(guī)定的方式。那么我們擬定合同的時候需要注意什么問題呢？下面是小編為大家整理的期貨交易金融合同，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
甲方：
乙方：
甲、乙雙方依據《中華人民共和國合同法》、《期貨經紀公司計算機系統(tǒng)管理制度》及其他有關法律、法規(guī)和期貨交易所規(guī)則的規(guī)定，本著公開、公平和自愿、有償、誠實信用的原則，經友好協(xié)商，就乙方為甲方提供網上期貨交易委托及其他相關業(yè)務達成如下協(xié)議：
1、甲方已認真閱讀并理解乙方《期貨經紀有限公司網上交易風險揭示書》。甲方清楚地認識到使用網上期貨交易委托系統(tǒng)可能遭受的風險，并明確全部承擔該種風險。
2、甲方在簽訂本協(xié)議之前，已經詳細閱讀了本協(xié)議所有條款，準確理解其含義，特別是其中乙方的免責條款，并愿意受到所有條款包括免責條款之約束。
3、甲方保證填寫于本協(xié)議所屬的開戶資料，以及以其它方法向乙方提供的有關資料，均真實、準確及完整，并對所提供資料產生的后果負責。甲方資料如有變更應及時通知乙方。由于甲方提供的資料不實，使得乙方不能及時有效地與甲方取得聯(lián)系而造成的損失，乙方不承擔任何責任。
4、甲方應確認自身用于網上交易的電腦系統(tǒng)安全、可靠。對于因該電腦系統(tǒng)故障、感染病毒以及被非法入侵等原因給甲方造成的經濟損失，乙方不承擔責任。
5、甲方單獨使用網上交易系統(tǒng)，不與他人共享；甲方不得利用該系統(tǒng)代理他人從事期貨交易，并從中收取費用。
6、凡是使用甲方密碼所進行的一切交易，乙方均視為甲方親自辦理之有效委托。甲方由于自己疏忽或其他過錯而造成密碼失密，從而造成的損失由甲方自己承擔，乙方對此不承擔任何責任。
7、甲方在知道有未授權人使用其帳號、密碼時，應立即與乙方聯(lián)系，并自我采取相應的保護、防范措施。
8、甲方不利用技術或其他手段，攻擊乙方網絡，破壞乙方系統(tǒng)，否則承擔由此造成的乙方或其他方的損失，并承擔相應的法律責任。
1、乙方遵守有關法律法規(guī)、規(guī)章制度和期貨交易所交易規(guī)則，并愿意受本協(xié)議的所有條款的約束。
2、乙方已在我國工商管理部門依法登記注冊并獲得中國證監(jiān)會頒發(fā)的'《期貨經紀業(yè)務許可證》，有從事期貨經紀業(yè)務的合法資格。
3、乙方開展網上期貨交易業(yè)務，已具備以下條件：
3、1建立了規(guī)范的內部業(yè)務與信息系統(tǒng)管理制度；
3、2具有一定的公司級的技術風險控制能力；
3、3建立了一支穩(wěn)定的、高素質的技術管理隊伍。
4、乙方對甲方的交易資料、委托事項和密碼負有保密義務，乙方未經甲方明確同意不得泄露甲方的委托事項及開戶資料。
5、由于技術維護、系統(tǒng)升級或故障導致網上期貨交易不能正常使用的情況下，乙方應及時告之甲方并提供電話委托等其他替代網上交易的交易方式，保證甲方交易的正常進行。
1、開戶提示：甲方欲開通網上期貨交易委托，必須親自到乙方或乙方異地營業(yè)部臨柜辦理。
2、設備提示：甲方應具備網上交易所必需的設備。包括：計算機、電話線、調制解調器等。甲方還應具備能登錄國際互聯(lián)網（internet）的能力。甲方進行網上期貨交易所必需的軟件必須是乙方提供的或從乙方指定的站點下載的。甲方若使用其他途徑獲得的軟件，所產生的損失由甲方自行承擔。
3、密碼提示：甲方辦理開通手續(xù)時，必須自行設置交易密碼。甲方應注意對自己的交易密碼保密，建議甲方定期變更密碼，不要使用與個人數據有關的密碼。
4、交易提示：
4、1甲方通過互聯(lián)網下達的交易委托，以乙方的電腦記錄為準。甲方對其委托的各項交易活動的結果承擔全部責任。
4、2網上委托客戶需自行支付上網所需一切費用，如：上網費、電話費等。交易費用收取與電話等委托方式相同。
1、因地震、火災、臺風及其他各種不可抗力引起停電、網絡系統(tǒng)故障、電腦故障而造成損失，乙方不承擔任何責任。
2、因電信部門的通訊線路故障、通訊技術等問題造成委托系統(tǒng)不能正常運轉，乙方不承擔任何責任。
3、由于政策重大變化或乙方不可預測和不可控制因素導致突發(fā)事故造成的甲方經濟損失，乙方不承擔任何責任。
4、由于在網絡中斷、堵塞或網上期貨交易方式被凍結等情況下，甲方應使用電話委托等其他委托交易方式作為網上委托的替代方式。否則所導致的經濟損失應由甲方自行承擔，乙方不承擔任何責任。
有下列情況之一的，乙方可終止甲方的網上期貨交易：
1、甲方提出撤銷申請，經本公司核準的；
2、甲方蓄意破壞本公司加密設施或有其他違規(guī)行為的；
3、甲方利用乙方的交易系統(tǒng)竊密或破壞交易系統(tǒng)的。
協(xié)議雙方如有爭議，應盡可能通過協(xié)商、調解解決，協(xié)商、調解不成，任何一方均有權向乙方所在地的人民法院提起訴訟。
本協(xié)議未盡事宜，雙方協(xié)商解決。
甲方（簽章）：
__年__月__日
乙方（簽章）：
__年__月__日
金融交易心得篇十一
我系參加由世華財訊舉辦的第五屆全國大學生金融投資模擬交易大賽取得優(yōu)異成績，本次比賽于10月17日正式開始至11月25日結束，比賽有1100多所高校、15萬在校學生參加，比賽共四個品種包括：股票、期貨、外匯、股指期貨。我院在比賽中獲得：全國賽區(qū)期貨第二名、外匯第五名、股指期貨第三名；華南賽區(qū)（廣東省、海南省、廣西壯族自治區(qū)）期貨第二名、外匯第二名、股指期貨第二名、股票第七名的優(yōu)異成績。
的積極配合，克服困難，我院獲得優(yōu)異的成績。投資與理財專業(yè)成立以來第一次參加全國性大賽，首次參加獲得的成績是非常不容易的。這體現了我系勇于創(chuàng)新、團結向上、不畏困難，敢于挑戰(zhàn)的精神。
活動期間涌現出眾多具有操盤技術的同學（李宇峰、莊特懷、莫華凱、全俏軍、潘寧、蔡楚漢、鄔海濤、羅漢榮、鄧先財、林崇健、肖子棟、陳紹中、林小菊、韋春喜），并獲得了參加全國大型比賽的`實戰(zhàn)經驗。老師特別邀請09投資與理財班的羅福彬師兄、許澤茂師兄、楊志強師兄對比賽人員進行特別的培訓和全程的跟蹤。
比賽的參加并獲得榮譽離不開陳杰倫副院長的關心，財經系
的大力支持，參賽人員的艱苦奮斗。參加本次大賽的經驗將對投資與理財專業(yè)的發(fā)展具有莫大的裨益，在獲得經驗的同時收獲成功的喜悅與奮進的動力！
財經系
2011年12月1日
—— 第五屆大學生創(chuàng)業(yè)經營競賽（erp模擬經營競賽）圓滿落幕 浙江財經大學第五屆大學生創(chuàng)業(yè)經營競賽（erp模擬經營競賽）是以“創(chuàng)業(yè)經營”為主題，提出“迎接時代挑戰(zhàn)，實現創(chuàng)業(yè)夢想”的口號，鍛煉學生的合作精神、強化戰(zhàn)略規(guī)劃、執(zhí)行等各方面的綜合能力和素質的面向全校的學科性競賽。本次比賽由浙江財經大學大學生競賽委員會主辦，浙江財經大學erp實驗中心承辦，公司金融學會協(xié)辦，理財學會、財經學會、市場營銷協(xié)會參與合作。競賽選手由5人組成團隊，以團隊為單位共同完成比賽內容。初賽報名參賽隊伍多至144組，全校學生參賽熱情高漲。
在5月3日、4日，第五屆大學生創(chuàng)業(yè)經營競賽決賽在f504教室隆重舉行。兩個星期的初賽之后，23組脫穎而出的參與決賽的隊伍列席f504。決賽過程中，每組參賽隊伍目標清晰，分工明確，全身心地投入到了比賽中，時而熱烈討論-公司運營方向，時而冷靜演算財務報表和資金運轉，投放廣告，提交報表。每位參賽隊員緊鑼密鼓地安排公司運營，為經營自己的公司而努力奮斗著。經過了前幾年的運營，有的隊伍取得了非凡的銷售業(yè)績，碩果累累，而有的隊伍則因判斷失誤錯失良機而暫時落后。前五年得分一直處于大大領先的u01組在第六年被u18組悄無聲息地反超，錯失第一寶座。最終，由姜勇捷等同學組成的u18組在有眾多高手的決賽中，勇奪本次比賽的第一名。
隨著決賽結束，第五屆大學生創(chuàng)業(yè)經營競賽（erp模擬經營競賽）順利地拉下了帷幕。erp以沙盤模擬競賽為載體，為大學生搭建了一個從學校邁向企業(yè)的訓練平臺，激發(fā)了同學們對企業(yè)經營管理的興趣，提高了大學生對金融、財會、管理等知識的分析水平及綜合應用能力，培養(yǎng)了大學生的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)意識、實踐動手能力和團隊協(xié)作精神，是培養(yǎng)大學生成為企業(yè)優(yōu)秀人才的搖籃！
供稿：公司金融新聞部
金融交易心得篇十二
第一條為規(guī)范期貨連續(xù)交易，保護期貨交易當事人的合法權益，根據《上海期貨交易所交易規(guī)則》制定本細則。
第二條參與連續(xù)交易品種的交易、結算、風險控制等優(yōu)先適用本細則的規(guī)定;本細則沒有規(guī)定的，適用上海期貨交易所其他業(yè)務實施細則。
第二章連續(xù)交易品種和交易時間。
第五條本細則中所稱的“交易日”是指從前一個工作日的連續(xù)交易開始至當天日盤結束。
第六條連續(xù)交易時間由交易所另行通知。
連續(xù)交易期間只能通過遠程交易席位進行交易。
連續(xù)交易期間不辦理開戶業(yè)務。
第七條出現下列情況時，交易所可以調整連續(xù)交易開市收市時間，或者暫停交易：
(三)交易所認為必要的其他情況。
第三章連續(xù)交易期貨合約交易、結算、風險管理。
第八條交易日的第一節(jié)是指從前一個工作日的連續(xù)交易開始至當天日盤的第一節(jié)結束。
開盤集合競價在連續(xù)交易開市前5分鐘內進行，日盤將不再進行集合競價。若連續(xù)交易不交易，則集合競價順延至下一交易日的日盤開市前五分鐘進行。
集合競價產生的價格作為該交易日的開盤價。開盤集合競價中未成交的申報單自動參與開盤后的競價交易?？蛻舻膱髢r在一個交易日內一直有效，直到該報價全部成交或被撤銷。
第九條日盤結算完畢后，會員的結算準備金低于最低余額時，該結算結果即視為交易所向會員發(fā)出的追加保證金通知，兩者的差額即為追加保證金金額。
交易所發(fā)出追加保證金通知后，可通過存管銀行從會員的專用資金賬戶中扣劃。若未能全額扣款成功，會員必須在當日連續(xù)交易開市前補足至結算準備金最低余額。未補足的，若結算準備金余額大于零而低于結算準備金最低余額，當日連續(xù)交易開市后不得開新倉;若結算準備金余額小于零，則交易所將按《上海期貨交易所風險控制管理辦法》的規(guī)定進行處理。
第十條會員如對結算數據有異議，應在當日連續(xù)交易開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況，會員可在當日連續(xù)交易開市后二小時內以書面形式通知交易所。如在規(guī)定時間內會員沒有對結算數據提出異議，則視作會員已認可結算數據的正確性。
第十一條連續(xù)交易期間，交易所不辦理出金業(yè)務以及有價證券提取業(yè)務。
第十二條強行平倉的執(zhí)行原則：強行平倉先由會員自己執(zhí)行，時限除交易所特別規(guī)定外，一律為每個交易日第一節(jié)交易時間內。若時限內會員未執(zhí)行完畢，則由交易所強制執(zhí)行。因結算準備金小于零而被要求強行平倉的，在保證金補足前，禁止相關會員的開倉交易。
第十三條強行平倉的執(zhí)行：
(一)通知。
交易所以“強行平倉通知書”(以下簡稱通知書)的形式向有關會員下達強行平倉要求。通知書除交易所特別送達以外，隨當日結算數據發(fā)送，有關會員可以通過會員服務系統(tǒng)獲得。
(二)執(zhí)行及確認。
交易日第一節(jié)交易時間內，有關會員必須首先自行平倉，直至達到平倉要求。若超過會員自行強行平倉時限而未執(zhí)行完畢的，剩余部分由交易所直接執(zhí)行強行平倉。
第四章附則。
第十四條本細則的解釋權屬于上海期貨交易所。
第十五條違反本細則規(guī)定的，交易所按《上海期貨交易所違規(guī)處理辦法》的有關規(guī)定處理。
第十六條本細則所稱的“工作日”、“天”均指自然日，即該日0:00至24:00。
第十七條本細則自7月5日起實施。
金融交易心得篇十三
為防止利用金融機構進行洗錢活動，規(guī)范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條。
本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立的下列金融機構:。
(一)商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行。
(二)證券公司、期貨經紀公司、基金管理公司。
(三)保險公司、保險資產管理公司。
(四)信托投資公司、金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。
(五)中國人民銀行確定并公布的其他金融機構。
第三條。
第四條。
中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。
中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發(fā)出補正通知，金融機構應在接到補正通知的5個工作日內補正。
第五條。
第六條。
金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。
第七條。
金融機構應當在大額交易發(fā)生后的5個工作日內，通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。
客戶通過在境內金融機構開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行報告;客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單行報告;客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構報告。
第八條。
金融機構應當將可疑交易報其總部，由金融機構總部或者由總部指定的一個機構，在可疑交易發(fā)生后的10個工作日內以電子方式報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。
第九條。
金融機構應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告下列大額交易:。
(一)單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
(二)法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。
(三)自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。
(四)交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。
累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
客戶與證券公司、期貨經紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產管理公司、信托投資公司、金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司等進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉款項的，由商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行按照第一款第(二)、(三)、(四)項的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。
中國人民銀行根據需要可以調整第一款規(guī)定的大額交易標準。
金融交易心得篇十四
第七條交易場所開展權益類交易或介于現貨與期貨之間的大宗商品交易業(yè)務，應經省監(jiān)管機構批準，取得交易業(yè)務許可證。原則上交易場所只可以申請開展其中一類交易業(yè)務。
省監(jiān)管機構負責交易業(yè)務許可證的頒發(fā)和管理。未經省監(jiān)管機構批準并頒發(fā)交易業(yè)務許可證，任何單位和個人不得以任何形式開展交易場所的交易和相關業(yè)務。
第八條交易業(yè)務許可證分為兩類，即權益類交易業(yè)務許可證和介于現貨與期貨之間的大宗商品交易業(yè)務許可證。
交易業(yè)務許可證內容包括機構名稱、注冊資本、業(yè)務范圍、營業(yè)場所、機構編碼、發(fā)證機關、有效期限、頒發(fā)日期等。交易業(yè)務許可證有效期為5年。
第九條申請交易業(yè)務許可，需由所在地市監(jiān)管機構受理并進行輔導后，報省監(jiān)管機構審批。監(jiān)管機構需要對申請材料的實質內容進行核實的，應當指派2名（含）以上工作人員開展現場核查。
第十條申請交易業(yè)務許可,應當具備下列條件：
（一）已經依法辦理工商注冊登記手續(xù)，且具有法人資格；
（二）一次性實繳貨幣資本不低于人民幣3000萬元；
（三）主要出資人為法人，經營相關業(yè)務3年以上且無重大違法違規(guī)行為；
（五）交易品種明確；
（六）董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具備履行職責所需的專業(yè)能力和良好誠信記錄；
（七）有健全的業(yè)務操作規(guī)范和內部控制、風險管理制度；
（八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。
第十一條交易場所原則上應采用公司制組織形式，按照《中華人民共和國公司法》要求制定公司章程，建立健全“三會一層”，完善法人治理結構，健全內控機制。
第十二條交易場所的出資應真實合法，出資人應以自有資金入股，不得以借貸資金入股,不得以他人委托資金入股。
第二十一條交易場所原則上不得設立分支機構開展經營活動。確有必要設立分支機構開展經營活動的，應在征得交易場所所在地及分支機構所在地市監(jiān)管機構同意后，報省監(jiān)管機構批準，取得交易業(yè)務許可證。
第四十條交易場所應基于對風險的充分評估，在公司章程中明確從自有資金、交易收入中提取一定比例的風險準備金。
風險準備金應單獨核算，專戶存儲，?？顚Ｓ?。風險準備金專用賬戶信息報市監(jiān)管機構備案。
第五十八條交易場所未經省監(jiān)管機構批準擅自從事權益類交易或者介于現貨與期貨之間的大宗商品交易業(yè)務的，由省監(jiān)管機構責令停止相關業(yè)務，沒收違法所得，并根據業(yè)務性質以及涉眾數量、涉及金額等依法處以罰款：
（一）沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上十萬元以下罰款；
（二）違法所得五萬元以上的，處違法所得一倍以上五倍以下罰款。
《國務院關于清理整頓各類交易場所切實防范金融風險的決定》“38號文件”
三、健全管理制度、嚴格管理程序。
自本決定下發(fā)之日起，除依法設立的證券交易所或國務院批準的從事金融產品交易的交易場所外，任何交易場所均不得將任何權益拆分為均等份額公開發(fā)行，不得采取集中競價、做市商等集中交易方式進行交易；不得將權益按照標準化交易單位持續(xù)掛牌交易，任何投資者買入后賣出或賣出后買入同一交易品種的時間間隔不得少于5個交易日；除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，權益持有人累計不得超過200人。
除依法經國務院或國務院期貨監(jiān)管機構批準設立從事期貨交易的交易場所外，任何單位一律不得以集中競價、電子撮合、匿名交易、做市商等集中交易方式進行標準化合約交易。
從事保險、信貸、黃金等金融產品交易的交易場所，必須經國務院相關金融管理部門批準設立。
為規(guī)范交易場所名稱，凡使用“交易所”字樣的交易場所，除經國務院或國務院金融管理部門批準的外，必須報省級人民政府批準；省級人民政府批準前，應征求聯(lián)席會議意見。未按上述規(guī)定批準設立或違反上述規(guī)定在名稱中使用“交易所”字樣的交易場所，工商部門不得為其辦理工商登記。
《國務院辦公廳關于清理整頓各類交易場所的實施意見》。
二、準確適用清理整頓政策界限。
違反下列規(guī)定之一的交易場所及其分支機構，應予以清理整頓。
（一）不得將任何權益拆分為均等份額公開發(fā)行。任何交易場所利用其服務與設施，將權益拆分為均等份額后發(fā)售給投資者，即屬于“均等份額公開發(fā)行”。股份公司股份公開發(fā)行適用公司法、證券法相關規(guī)定。
（二）不得采取集中交易方式進行交易。本意見所稱的“集中交易方式”包括集合競價、連續(xù)競價、電子撮合、匿名交易、做市商等交易方式,但協(xié)議轉讓、依法進行的拍賣不在此列。
（三）不得將權益按照標準化交易單位持續(xù)掛牌交易。本意見所稱的“標準化交易單位”是指將股權以外的其他權益設定最小交易單位，并以最小交易單位或其整數倍進行交易?！俺掷m(xù)掛牌交易”是指在買入后5個交易日內掛牌賣出同一交易品種或在賣出后5個交易日內掛牌買入同一交易品種。
（四）權益持有人累計不得超過200人。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，任何權益在其存續(xù)期間，無論在發(fā)行還是轉讓環(huán)節(jié)，其實際持有人累計不得超過200人，以信托、委托代理等方式代持的，按實際持有人數計算。
（五）不得以集中交易方式進行標準化合約交易。本意見所稱的“標準化合約”包括兩種情形：一種是由交易場所統(tǒng)一制定，除價格外其他條款固定，規(guī)定在將來某一時間和地點交割一定數量標的物的合約；另一種是由交易場所統(tǒng)一制定，規(guī)定買方有權在將來某一時間以特定價格買入或者賣出約定標的物的合約。
（六）未經國務院相關金融管理部門批準，不得設立從事保險、信貸、黃金等金融產品交易的交易場所，其他任何交易場所也不得從事保險、信貸、黃金等金融產品交易。
商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、信托投資公司等金融機構不得為違反上述規(guī)定的交易場所提供承銷、開戶、托管、資產劃轉、代理買賣、投資咨詢、保險等服務；已提供服務的金融機構，要按照相關金融管理部門的要求開展自查自清，并做好善后工作。
四、嚴格執(zhí)行交易場所審批政策。
（二）嚴格規(guī)范交易場所設立審批。
1.凡新設交易所的，除經國務院或國務院金融管理部門批準的以外，必須報省級人民政府批準；省級人民政府批準前，應取得聯(lián)席會議的書面反饋意見。
2.清理整頓前已設立運營的交易所，應當按照下列情形分別處理：
一是省級人民政府批準設立的交易所,確有必要保留,且未違反國發(fā)38號文件和本意見規(guī)定的，應經省級人民政府確認；違反國發(fā)38號文件和本意見規(guī)定的，應予清理整頓并經省級人民政府組織檢查驗收，驗收通過后方可繼續(xù)運營。各省級人民政府應當將上述兩類交易所名單分別報聯(lián)席會議備案。
二是未經省級人民政府批準設立的交易所，清理整頓并驗收通過后，擬繼續(xù)保留的，應按照新設交易場所的要求履行相關審批程序。省級人民政府批準前，應取得聯(lián)席會議的書面反饋意見。
三是歷史形成的從事車輛、房地產等實物交易的交易所，未從事違反國發(fā)38號文件和本意見規(guī)定，名稱中擬繼續(xù)使用“交易所”字樣的，由省級人民政府根據實際情況處理，并將交易所名單報聯(lián)席會議備案。
3.從事權益類交易、大宗商品中遠期交易以及其他標準化合約交易的交易場所，原則上不得設立分支機構開展經營活動。確有必要設立的，應當分別經該交易場所所在地省級人民政府及擬設分支機構所在地省級人民政府批準，并按照屬地監(jiān)管原則，由相應省級人民政府負責監(jiān)管。凡未經省級人民政府批準已設立運營的經營性分支機構，要按照上述要求履行審批程序。違反上述規(guī)定的，各地工商行政管理部門不得為分支機構辦理工商登記，并按照工商管理相關規(guī)定進行處理。
第十條為債務融資工具提供服務的承銷機構、信用評級機構、注冊會計師、律師等專業(yè)機構和人員應勤勉盡責，嚴格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，按規(guī)定和約定履行義務。
上述專業(yè)機構和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏的，應當就其負有責任的部分承擔相應的法律責任。
37，38號文件解讀。
目前交易模式與37號38號文相沖突的地方。
清理整頓界限：
（二）不得采取集中交易方式進行交易。本意見所稱的“集中交易方式”包括集合競價、連續(xù)競價、電子撮合、匿名交易、做市商等交易方式,但協(xié)議轉讓、依法進行的拍賣不在此列。
解讀:不能采取集中交易方式，限制了發(fā)售和訂單系統(tǒng)連續(xù)競價的交易模式。其他交易所措施：
南京文交所，蒙頂山文交所，四川聯(lián)合交易所在交易規(guī)則和模式里面沒有提及“連續(xù)競價、電子撮合以及匿名交易”等明顯字體。（目前無論郵幣卡還是其他交易所的模式基本都無法規(guī)避）。
應對措施：在交易規(guī)則和交易模式介紹中不涉及敏感字體，介紹模式簡單化。
（三）不得將權益按照標準化交易單位持續(xù)掛牌交易。本意見所稱的“標準化交易單位”是指將股權以外的其他權益設定最小交易單位，并以最小交易單位或其整數倍進行交易?！俺掷m(xù)掛牌交易”是指在買入后5個交易日內掛牌賣出同一交易品種或在賣出后5個交易日內掛牌買入同一交易品種。
解讀：不得在t+5日內買進賣出。
其他交易所措施：南文在交易規(guī)則和模式介紹里面沒有提及t+0交易。
蒙頂山交易所和四川聯(lián)合酒業(yè)交易所在交易規(guī)則和模式里面沒有提及t+0交易模式，沒有用涉及敏感字體。
應對措施：在官網公布和對外的交易規(guī)則和模式上不提及t+0模式，包擴在交易模式介紹中不用到t+0的說詞以及敏感字體。實現延期t+5交收。
（四）不得以集中交易方式進行標準化合約交易。本意見所稱的“標準化合約”包括兩種情形：一種是由交易場所統(tǒng)一制定，除價格外其他條款固定，規(guī)定在將來某一時間和地點交割一定數量標的物的合約；另一種是由交易場所統(tǒng)一制定，規(guī)定買方有權在將來某一時間以特定價格買入或者賣出約定標的物的合約。
解讀：這點基本禁止了所有類證券化和類期貨化的交易模式。
其他交易所應對措施：南文沒有提及標準化合約，在上市產品公告里面沒有詳細說明。蒙頂山沒有提及標準化合約等敏感字體，在交易模式介紹中也沒有用到。
四川聯(lián)合：沒有提及標準化合約敏感字體，但部分有體現出標準化合約模式。發(fā)售模式用現貨掛牌的名稱替代。
蒙頂山：采用智慧貿易，產能預售和現貨掛牌的名義進行交易，交易規(guī)則里面沒有涉及敏感字體。（實際這幾家交易所的模式都是屬于此類交易）。
應對措施：首先在交易規(guī)則和對外宣傳材料中不要涉及標準化合約字樣以及類似內容，第二盡量在描述時簡化，模糊化，不要對規(guī)則寫的太詳細。不要出現發(fā)售模式的字樣，用現貨掛牌代替。
（五）嚴格執(zhí)行交易場所審批政策：
1.凡新設交易所的，除經國務院或國務院金融管理部門批準的以外，必須報省級人民政府批準；省級人民政府批準前，應取得聯(lián)席會議的書面反饋意見。
2.從事權益類交易、大宗商品中遠期交易以及其他標準化合約交易的交易場所，原則上不得設立分支機構開展經營活動。確有必要設立的，應當分別經該交易場所所在地省級人民政府及擬設分支機構所在地省級人民政府批準，并按照屬地監(jiān)管原則，由相應省級人民政府負責監(jiān)管。
解讀：交易中心必須是省級人民政府批準的，不允許設立分支機構。
其他交易所：目前：南文，蒙頂山，四川聯(lián)合都是省級人民政府批準；但在設立分支機構方面，都有涉嫌隱蔽違規(guī)的地方。南文主要是經紀商，蒙頂山是在各地設立分支運營中心，四川聯(lián)合是招募的綜合會員。
規(guī)避措施：招募的會員必須簽署協(xié)議遵守交易中心的會員管理辦法，不能直接以交易中心的名義去發(fā)展業(yè)務。
與清理整頓12號文件相沖突的地方。
清整聯(lián)辦【2016】12號文件，文件的主要精神是：抓緊處置各類交場所存在的突出問題，防范金融風險，保護投資者的合法權益。采取的方式：針對交易場所暴露的問題，清理整頓、分類處理。首先根據不同性質的問題，分類處理：
1、一些交易場所涉嫌組織開展非法期貨交易，屬于違法，大多以白銀、原油等大宗商品為交易標的------打擊對象。
2、一些交易場所涉嫌違規(guī)組織“類證券”交易活動，屬于違規(guī)，清理整頓。這些場所主要以郵資票品、錢幣、磁卡為交易標的。分兩種情況：一類是違規(guī)觸及底線的，以下幾種情況為清理關閉對象：（1）虛擬發(fā)行，無相應品種入庫，既不能促進流通，又沒有價值發(fā)現功能，具有“類期貨”性質，嚴重偏離和擾亂現貨市場。（2）虛假信息，封閉操作，不透明，違反“三公”原則。
（3）通過操控系統(tǒng)，修改數據，頻繁刷單，限制盈利出金操縱等。
第二類是沒有觸及違規(guī)底線的采取整頓。
解讀：發(fā)行產品必須有實物庫存做保證，不能偏離現貨價格，不能操縱市場價格，不能串改數據和限制客戶的出金。
應對措施：有倉單的產品才能發(fā)行；當價格偏離現貨市場范圍較大時，發(fā)風險警示；對客戶。
盈利出金不進行限制；通過發(fā)行酒票的方式，提高交割量。
其他交易所措施：
南京文交所：對價格偏離現貨價格過大，采取再托管的措施；并且對上線的產品采取線上線下大循環(huán)的措施（交易商提貨后可以再重新入交割庫轉成持倉）。
蒙頂山：采取的是鼓勵交割的營銷政策，發(fā)售業(yè)務上線的茶品是指定廠商指定品牌包裝，線下沒有可參考的同類型價格。例如：盤中價格100的茶葉，投資人可以按30的價格買入，持倉一套（按套裝克數換算成持倉）但同時必須自己交割一套（收藏套裝），鼓勵投資人交割。第二是和茶樓合作銷售。
四川聯(lián)合：目前在發(fā)售模式中采取的是鼓勵交割提貨，用贈送的方式交割一箱送一箱的方式，提高交割量。
二、政府監(jiān)管的應對政府監(jiān)管層對于行業(yè)的大體態(tài)度。
1.有一個底線不能破：不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險，謹防群體性事件。
2.政府領導沒有否定這個行業(yè)，對有些規(guī)范發(fā)展的平臺獲得了監(jiān)管領導的充分肯定，并明確支持和鼓勵合規(guī)發(fā)展。
監(jiān)管部門不會按照國務院頒布的37號、38號文件對這個市場一刀切，照本宣科。目前，中央政府的態(tài)度是鼓勵“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”，強調法無禁止即可為。地方政府監(jiān)管部門在沒有明顯法律禁止的情況，也會留有一定的政策調整空間。
應對監(jiān)管交易平臺應該做些什么？
（一）、防范市場風險，謹防價格操縱和內幕交易（規(guī)避交易中心直接參與影響市場價格）；(二）、打通現貨與電子盤市場；提供優(yōu)質的現貨交割服務，支持和鼓勵現貨交割。(提高交易中心上線產品的交割量）。
三、目前一些交易所轉型采取的模式。
現貨商城模式：已有一些交易平臺轉型做“現貨商城”，如天津、南商、南京、西郵、永瑞等。電子商城儼然已經成為郵幣卡行業(yè)發(fā)展的另一條出路，有利于行業(yè)文化收藏價值回歸。網上商城通道的打開還可以與電子盤相互輔助，并為投資者提供更多的商品選擇機會，促進郵幣卡現貨的流通交易，郵幣卡文化的傳承，進而將“互聯(lián)網+金融+文化”的概念落到實處。
還有一點，可以規(guī)避投機投資的政策風險。
附：南京文交所大循環(huán)模式：
南京文交所未來將允許您的賬戶持有藏品可以方便轉贈。主要通過兩種方式，一是網絡方式，以類似微信紅包的形式，轉發(fā)給您的朋友。您的朋友收到后，就可以方便的轉入自己的南京文交所交易賬戶。去年春節(jié)期間，南京已經實現“像發(fā)紅包一樣發(fā)郵幣卡”，受到市場廣泛贊譽。
第二種方式，您可以提取現貨，之前提貨后將不能再回到電子盤。南京此次的創(chuàng)新，可以實現從南京流出的藏品，方便的回到電子盤。南京將對上市藏品進行收藏禮品級精美包裝，附加南京獨特標識和防偽標志，投資人可以通過自行提貨或快遞方式送轉贈他人。流出的藏品，可以在市場上自由現貨流通交易。價格完全參考南京文交所電子盤。
流入：任何人收到南京認證評級的現貨藏品，可以隨時拿到南京文交所，方便入庫并計入自己的交易賬戶。
為進一步完善銀行間市場信息披露基礎設施，不斷提高信息披露質量和效率，中國銀行間市場交易商協(xié)會（以下簡稱“交易商協(xié)會”）依據《中國人民銀行金融市場司關于同意修訂的通知》(銀市場〔2017〕27號)和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具信息披露規(guī)則》（協(xié)會公告〔2017〕32號），組織中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱“同業(yè)拆借中心”）、銀行間市場清算所股份有限公司（以下簡稱“上海清算所”）和北京金融資產交易所有限公司（以下簡稱“北金所”）三家信息披露服務平臺建立非金融企業(yè)債務融資工具集中信息披露業(yè)務運行機制，現就各類市場機構參與集中信息披露業(yè)務有關事項通知如下：
一、集中信息披露業(yè)務是指市場機構將信息披露文件提交至中國銀行間市場交易商協(xié)會綜合業(yè)務和信息服務平臺（以下簡稱“綜合平臺”），通過格式審核后的披露文件同時發(fā)送至三家信息披露服務平臺，三家信息披露服務平臺接收綜合平臺發(fā)送的披露文件并及時在各自官方網站公布。
北金所作為交易商協(xié)會授權的綜合平臺技術支持機構及披露文件格式審核機構，負責受理市場機構集中信息披露業(yè)務。
二、綜合平臺目前支持開展集中信息披露業(yè)務的品種包括公開發(fā)行的短期融資券、超短期融資券、中期票據、資產支持票據和項目收益票據等。
對于暫不支持的集中信息披露品種，市場機構除提交至綜合平臺外，還應分別向同業(yè)拆借中心和上海清算所提交披露文件。
三、在中央國債登記結算有限責任公司登記托管的債務融資工具相關的披露文件除提交至綜合平臺外，還應提交至中央國債登記結算有限責任公司。
四、各市場機構應遵循公平、誠信、自律的原則，嚴格遵守有關法律法規(guī)、交易商協(xié)會自律規(guī)則以及信息披露服務平臺發(fā)布的相關規(guī)則，接受交易商協(xié)會自律管理。
非金融企業(yè)資產支持票據指引（2012年7月6日第三屆常務理事會第二次會議審議通過，2017年8月29日第五屆常務理事會第三次會議修訂）。
第六條發(fā)行載體和發(fā)起機構應通過符合條件的承銷機構向交易商協(xié)會提交資產支持票據注冊文件。注冊有效期為兩年，首期發(fā)行應在注冊后六個月內完成，后續(xù)發(fā)行應向交易商協(xié)會備案。第十條發(fā)起機構是指為實現融資目的開展資產支持票據業(yè)務的非金融企業(yè)。發(fā)起機構不得侵占、損害基礎資產，并履行以下職責：
（一）配合并支持發(fā)行載體和相關中介機構履行職責；
（三）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及交易合同約定的其他職責?；A資產現金流的獲得取決于發(fā)起機構持續(xù)經營的，發(fā)起機構在資產支持票據存續(xù)期間還應維持正常的生產經營活動，為基礎資產現金流的產生、支付提供合理的支持和必要的保障。
第十一條特定目的載體管理機構是指對特定目的載體進行管理及履行其他法定及約定職責的機構。特定目的載體或其管理機構應履行以下職責：
（二）管理受讓的基礎資產；
（三）履行信息披露職責；
（四）按照約定及時支付相應資金；
（五）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及交易合同約定的其他職責。第十二條主承銷商是指為資產支持票據業(yè)務提供承銷服務的機構。主承銷商依照承銷協(xié)議約定提供承銷服務，履行以下職責：
（二）按照本指引及交易商協(xié)會相關自律規(guī)則提交注冊發(fā)行文件；
（三）按照約定組織資產支持票據的承銷和發(fā)行；
（四）按照交易商協(xié)會相關自律規(guī)則開展后續(xù)管理工作；
（五）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及承銷協(xié)議約定的其他職責。第十三條資產服務機構是指接受發(fā)行載體委托，就基礎資產的管理提供約定服務的機構。資產服務機構可以由發(fā)起機構擔任。資產服務機構依照服務合同約定管理基礎資產，履行以下職責：
（一）收取基礎資產的現金流并按約定劃付；
（二）制定并實施切實可行的現金流歸集和管理措施；
（三）定期向發(fā)行載體提供資產服務報告，報告基礎資產信息；
（四）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及服務合同約定的其他職責。第十四條資金監(jiān)管機構是指為發(fā)起機構或資產服務機構開立資金監(jiān)管賬戶，并對基礎資產現金流歸集與使用情況進行監(jiān)督的機構。資金監(jiān)管機構依照資金監(jiān)管協(xié)議對資金進行監(jiān)管，履行以下職責：
（一）以發(fā)起機構或資產服務機構名義開設基礎資產的資金監(jiān)管賬戶；
（二）依照資金監(jiān)管協(xié)議約定對資金監(jiān)管賬戶進行監(jiān)管，對資金收入和支出情況進行監(jiān)督；
（三）依照資金監(jiān)管協(xié)議約定對資金劃出的手續(xù)進行審核；
（四）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及資金監(jiān)管協(xié)議約定的其他職責。
第十五條資金保管機構是指接受發(fā)行載體委托，負責開立資金保管賬戶并管理賬戶資金的機構。資金保管機構依照資金保管合同管理資金，履行以下職責：
（二）依照資金保管合同約定和發(fā)行載體指令，劃付相關資金；
（三）依照資金保管合同約定，定期向發(fā)行載體提供資金保管報告，報告資金管理情況；
（四）本指引及相關自律規(guī)則規(guī)定以及資金保管合同約定的其他職責。
第十七條基礎資產可以是企業(yè)應收賬款、租賃債權、信托受益權等財產權利，以及基礎設施、商業(yè)物業(yè)等不動產財產或相關財產權利等。以基礎設施、商業(yè)物業(yè)等不動產財產或相關財產權利作為基礎資產的，發(fā)起機構應取得合法經營資質。
基礎資產為信托受益權等財產權利的，其底層資產需要滿足本指引對基礎資產的相關規(guī)定。
第十八條基礎資產不得附帶抵押、質押等擔保負擔或其他權利限制，但能夠通過相關合理安排解除基礎資產的相關擔保負擔和其他權利限制的除外。
基礎資產附帶抵押、質押等擔保負擔或其他權利限制的，應在注冊發(fā)行文件中對該事項進行充分披露及風險提示，并對解除該等擔保負擔或其他權利限制的安排作出相應說明。
第十九條在資產支持票據存續(xù)期間，基礎資產預計可產生的現金流應覆蓋支付資產支持票據收益所需資金。
第二十條法律法規(guī)規(guī)定轉讓基礎資產應辦理批準、登記手續(xù)的，應依法辦理。法律法規(guī)沒有要求辦理登記或者暫時不具備辦理登記條件的，發(fā)行載體應采取有效措施，維護基礎資產安全，并在資產支持票據發(fā)行文件中如實披露相關信息。
基礎資產為債權的，應按照有關法律規(guī)定將債權轉讓事項通知債務人，或在注冊發(fā)行文件中如實披露對不能通知全部債務人的情況采取的風險防范措施以及相關法律風險。
第二十一條資產支持票據產品期限應與基礎資產的存續(xù)期限相匹配，但采用循環(huán)購買結構的情形除外。在循環(huán)購買結構下，發(fā)行載體可以根據交易合同約定的標準以基礎資產產生的現金流向發(fā)起機構再次或多次購買新的同類型合格基礎資產，實現資產支持票據和基礎資產的期限匹配。
第二十二條發(fā)行載體由特定目的載體擔任的，基礎資產應依照相關交易合同轉讓至發(fā)行載體。資產服務機構應將基礎資產產生的現金流按約定轉入發(fā)行載體或其管理機構在資金保管機構開立的資金保管賬戶。
第二十三條發(fā)行載體由發(fā)起機構擔任的，發(fā)起機構應在資金監(jiān)管機構開立獨立的資金監(jiān)管賬戶，明確約定基礎資產的未來現金流進入資金監(jiān)管賬戶，優(yōu)先用于支付資產支持票據收益。第二十五條公開發(fā)行資產支持票據的，應至少披露以下文件：
（一）募集說明書；
（二）法律意見書；
（三）信用評級報告及跟蹤評級安排；
（四）交易商協(xié)會規(guī)定的其他文件。
第二十六條定向發(fā)行資產支持票據的，應在注冊發(fā)行文件中明確約定信息披露的具體標準，向定向投資者披露信息。
第二十七條在資產支持票據存續(xù)期內，發(fā)行載體應在每期資產支持票據收益支付日的前3個工作日披露資產運營報告。
公開發(fā)行資產支持票據的，發(fā)行載體應在每年4月30日、8月31日前分別披露上年度資產運營報告和半年度資產運營報告。定向發(fā)行資產支持票據的，發(fā)行載體應在每年4月30日前披露上年度資產運營報告，并可按照注冊發(fā)行文件約定增加披露頻率。
對于資產支持票據發(fā)行不足兩個月的，可不編制當期年度和半年度資產運營報告。收益支付頻率為每年兩次或兩次以上的，可不編制半年度資產運營報告。
第二十八條資產運營報告應包括但不限于以下內容：
（一）資產支持票據基本信息；
（二）發(fā)起機構、發(fā)行載體和相關中介機構的名稱、地址；
（三）發(fā)起機構、發(fā)行載體和相關中介機構的履約情況；
（四）基礎資產池本期運行情況及總體信息；
（五）各檔次資產支持票據的收益及稅費支付情況；
（六）基礎資產池中進入法律訴訟程序的基礎資產情況，法律訴訟程序進展等；
（七）發(fā)起機構募集資金使用情況；
（八）發(fā)起機構風險自留情況；
（九）需要對投資者報告的其他事項。
采用循環(huán)購買結構的，還應包括基礎資產循環(huán)購買情況及循環(huán)購買分布等信息。
第三十條發(fā)行載體應與信用評級機構就資產支持票據跟蹤評級的有關安排做出約定，于資產支持票據存續(xù)期內每年的7月31日前向投資者披露上年度的跟蹤評級報告，并及時披露不定期跟蹤評級報告。第三十一條在資產支持票據存續(xù)期間，如果發(fā)生可能對投資價值及投資決策判斷有重要影響的重大事項，發(fā)行載體和發(fā)起機構應在事發(fā)后三個工作日內披露相關信息，并向交易商協(xié)會報告。
第三十二條基礎資產現金流的獲得取決于發(fā)起機構持續(xù)經營的，發(fā)起機構還應參照《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具信息披露規(guī)則》進行信息披露。
第三十六條在資產支持票據存續(xù)期間，出現以下情形之一的，召集人應召開持有人會議：
（二）資產支持票據（次級檔票據除外）收益未能按照約定足額支付；
（三）修改資產支持票據發(fā)行條款，對投資者權益有重大不利影響的；
（五）單獨或合計持有百分之三十以上同期資產支持票據余額的持有人提議召開；
（六）注冊發(fā)行文件中約定的其他應召開持有人會議的情形；
（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他應由持有人會議做出決議的情形。
金融交易心得篇十五
住所：貴陽市高新區(qū)長嶺南路31號國家數字內容產業(yè)園。
乙方：法定代表人：住所：
第一條。
甲方是貴州股權金融資產交易中心（以下簡稱“股交中心”）的運營管理機構，負責組織和監(jiān)督掛牌公司的股權轉讓及相關活動，實行自律管理。乙方是依法存續(xù)的有限公司/有限責任公司/股份公司/股份有限公司等，申請其在股交中心掛牌。乙方已向甲方提交了掛牌申請及相關文件，并取得了甲方同意掛牌的審查意見。
甲方的權利：
(一)甲方有權在有關法律、行政法規(guī)授權范圍內對乙方實施日常監(jiān)管；甲方有權依據股交中心業(yè)務規(guī)則、辦法、通知等規(guī)定（以下簡稱“甲方業(yè)務規(guī)則”）對乙方的股權掛牌、轉讓、終止掛牌等行為進行管理。
1(二)甲方有權依據公開制定的收費標準收取掛牌年費（暫免）。第四條甲方的義務：
(一)甲方應當依據有關法律、行政法規(guī)規(guī)定制定甲方業(yè)務規(guī)則，為乙方及其他市場主體參與市場活動提供相關制度保障。
(二)甲方負責運營、管理股交中心、發(fā)布市場信息，為乙方及其他市場參與主體提供正常的信息環(huán)境。
(三)甲方應當接受乙方的咨詢，對其股權掛牌操作提供必要的指導。第五條乙方的權利：
(一)乙方有權向甲方咨詢股權掛牌操作事宜，并獲得甲方的指導。(二)乙方有權獲得甲方提供的股權轉讓、信息披露平臺及相關設施服務。
第六條乙方的義務：
(一)乙方同意接受甲方的日常監(jiān)管及管理。
(二)乙方承諾遵守法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性法律文件。乙方進一步承諾遵守甲方業(yè)務規(guī)則。乙方應保證并責成其包括董事、監(jiān)事、高級管理人員在內的全體員工理解并遵守本協(xié)議內容。(三)乙方應按本協(xié)議約定向甲方繳納掛牌年費（暫免）。(四)乙方應按要求參加甲方組織的業(yè)務培訓。
掛牌費（暫免）：(一)掛牌費率：（暫免）。
2(二)乙方應當在每年7月15日以前一次性繳納本年度掛牌年費。(三)掛牌當年的掛牌年費按照掛牌首日和實際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，于掛牌次年年費一并繳納。
(四)乙方逾期繳納掛牌費，甲方有權每日按應繳納金額的3‰收取滯納金。
(五)經甲方催告后，乙方于10個工作日內仍未繳納的，甲方有權對乙方采取監(jiān)管措施，并保留向乙方主張其違約造成之全部損失的權利。
(六)乙方股權終止掛牌后，已經交納的掛牌費不予返還。第八條本協(xié)議的執(zhí)行與解釋適用中華人民共和國法律。
第九條本協(xié)議未盡事宜，雙方應依照有關法律、法規(guī)、規(guī)章及甲方業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
第十條。
與本協(xié)議的解釋或執(zhí)行有關的爭議及糾紛，應首先由甲乙雙方通過友好協(xié)商解決。若自爭議或者糾紛發(fā)生之日起的30天內未能通過協(xié)商解決，任何一方均可將該項爭議依法向人民法院提起訴訟。第十一條雙方一致同意,本協(xié)議生效后，如因適用的法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性法律文件及甲方業(yè)務規(guī)則發(fā)生變化,導致本協(xié)議相關條款內容與修訂或新頒布的上述法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務規(guī)則等內容相抵觸，本協(xié)議該部分條款將自動變更并以修訂或新頒布的相關法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務規(guī)則內容為準。
盡管有前款內容，本協(xié)議其他不與有關法律、法規(guī)、規(guī)章、甲方業(yè)務規(guī)則內容相抵觸的條款持續(xù)有效。
3第十二條。
乙方申請終止或被甲方終止在股交中心掛牌的，本協(xié)議自自動解除。本協(xié)議解除不影響甲方依法向乙方主張本協(xié)議項下未結費用、滯納金支付的權利。
第十三條本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。雙方可以書面方式對本協(xié)議作出補充，經雙方簽字蓋章的有關本協(xié)議的補充協(xié)議是本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。
第十四條本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)貳份，具有同等法律效力。（以下無正文）。
甲方(公章)：乙方(公章)：
法定代表人法定代表人或授權代表(簽字)：或授權代表(簽字)：
金融交易心得篇十六
第十八條金融機構應當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產與名單相關的，應當在立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，并按照相關主管部門的要求依法采取措施。
(一)中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。
(二)聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。
(三)中國人民銀行要求關注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。
恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調整的，金融機構應當立即開展回溯性調查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。
法律、行政法規(guī)、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四章內部管理措施。
第十九條金融機構應當根據本辦法制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規(guī)程，對本機構的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構、附屬機構大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。
第二十一條金融機構應當建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，全面、完整、準確地采集各業(yè)務系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測分析的數據需求。
第二十二條金融機構應當按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。
保存的信息資料涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結束的，金融機構應將其保存至反洗錢調查工作結束。
第二十三條金融機構及其工作人員應當對依法履行大額交易和可疑交易報告義務獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、分析、報告可疑交易的有關情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。
第五章法律責任。
第二十四條金融機構違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機構按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰。
第六章附則。
第二十五條非銀行支付機構、從事匯兌業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構、資金清算中心等從事清算業(yè)務的機構應當按照中國人民銀行有關規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。
本辦法所稱非銀行支付機構，是指根據《非金融機構支付服務管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)規(guī)定取得《支付業(yè)務許可證》的支付機構。
本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農信銀資金清算中心有限責任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。
第二十六條本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個體工商戶。
第二十七條金融機構應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求(要素內容見附件)，制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。
第二十八條中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告內容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發(fā)出補正通知，金融機構應當在接到補正通知之日起5個工作日內補正。
第二十九條本辦法由中國人民銀行負責解釋。
第三十條本辦法自2017年7月1日起施行。中國人民銀行月14日發(fā)布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號)和206月11日發(fā)布的《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2007〕第1號)同時廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。
【本文地址：http://aiweibaby.com/zuowen/7706740.html】
