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風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇一
針對(duì)“嚴(yán)格落實(shí)消防安全責(zé)任制”要求,分理處高度重視,專門召集全體員工研究部署,落實(shí)制度、責(zé)任到人;本著“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則,認(rèn)真開展各點(diǎn)位安全自查工作。同時(shí)在朝會(huì)上傳達(dá)通報(bào)了上級(jí)有關(guān)精神,要求全體員工以案例警示為鏡鑒,舉一反三,切實(shí)提高警惕,堅(jiān)決杜絕類似事件發(fā)生。
二、認(rèn)真自查自糾、切實(shí)消除隱患。
從檢查的結(jié)果來看,我分理處消防安全總體情況良好,各個(gè)消防通道暢通無堵塞現(xiàn)象。各項(xiàng)防火標(biāo)志及疏散標(biāo)志明顯,消防器材配備齊全,錄像監(jiān)控設(shè)備運(yùn)行良好。
三、加大宣傳力度,切實(shí)提高警惕。
一是全面加強(qiáng)消防安全宣傳工作,提高所屬人員的治安保衛(wèi)和消防安全意識(shí)。通過傳達(dá)學(xué)習(xí)、研討交流等形式的教育活動(dòng),使消防安全知識(shí)人人皆知,切實(shí)營(yíng)造一個(gè)全員參與消防工作的良好氛圍。
二是加大消防培訓(xùn)工作的力度,促使全員掌握火災(zāi)通報(bào)流程及滅火設(shè)備的操作。一是會(huì)撲救初期火災(zāi),能夠及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)告火災(zāi)發(fā)生的地點(diǎn)、場(chǎng)所以及聯(lián)系方式,懂得使用滅火器,懂得處置初起火災(zāi);二是會(huì)自救逃生,能夠隨時(shí)掌握所處環(huán)境的疏散路線和安全出口,懂得疏散通道、安全出口不暢的危險(xiǎn)性,維護(hù)自己的消防安全權(quán)益,在火災(zāi)發(fā)生時(shí)懂得如何自救和協(xié)助派出所及武警消防官兵疏散。
三是加強(qiáng)消防安全隱患整治行動(dòng),確保“一暢”問題得到有效解決。即確保消防安全疏散通道和安全出口暢通,疏散指示標(biāo)志和應(yīng)急照明燈具齊備有效。
通過宣傳、培訓(xùn)、檢查使全體員工提高了消防安全意識(shí),提高了一旦出現(xiàn)火情的處置能力,確保年終歲末消防工作萬無一失,夯實(shí)了安全基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇二
截至年末,我行各項(xiàng)存款總額x萬元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中:對(duì)公活期存款為x萬元,比年初增加x萬元;對(duì)公定期存款為x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人活期存款x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人定期存款為x萬元,比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元,比年初增加x萬元。我行各項(xiàng)存款指標(biāo)均比年初有較大幅度的增長(zhǎng),主要原因有以下幾個(gè)方面的原因:一是經(jīng)多方面努力,爭(zhēng)取到部分有實(shí)力的大企業(yè)客戶,例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶,帶來對(duì)公定期存款一定幅度的增長(zhǎng);二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營(yíng)銷,在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時(shí),也使居民儲(chǔ)蓄存款能夠穩(wěn)步增長(zhǎng);三是持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營(yíng)銷活動(dòng);四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機(jī)業(yè)務(wù),在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時(shí)也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營(yíng)業(yè)部、x支行2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,新增了x支行等x個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),延伸了我行的服務(wù)半徑,擴(kuò)大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析。
1、信貸資產(chǎn)。
(1)基本情況:截至年末,我行各項(xiàng)貸款余額x元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中,短期貸款x萬元,比年初增加x萬元;中長(zhǎng)期貸款x萬元,比年初增加x萬元。按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì),正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況:針對(duì)貸款集中度偏高的情況,我行根據(jù)實(shí)際情況,采取有保有壓、重點(diǎn)支持的政策逐步降低貸款集中度,保證符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好,有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶,壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)貸款,同時(shí)重點(diǎn)扶植國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底,“單戶500萬以下貸款余額占比”指標(biāo)已從x月末的`x%大幅提高至x%,達(dá)到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標(biāo)從x萬元降低至x萬元,力爭(zhēng)逐步達(dá)標(biāo)。
我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)。
截止年末,我行非信貸資產(chǎn)x萬元,主要是委托貸款和保函兩項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。本年度共發(fā)放委托貸款x筆,總金額為x萬元,委托貸款中,委托人為企業(yè)的有x戶,委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔(dān)保業(yè)務(wù),總金額為x萬元,擔(dān)保對(duì)象均為企業(yè)客戶,共有x戶。
(三)資產(chǎn)負(fù)債比例及所有者權(quán)益分析。
1、資產(chǎn)負(fù)債比例。本年度,我行超額備付金余額x萬元,超額備付金比例為x%,流動(dòng)性比率達(dá)到x%;貸款損失準(zhǔn)備金x萬元,撥貸比達(dá)到x%,撥備覆蓋率大于150%,不良貸款率為零,備付資金和流動(dòng)性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度,我行營(yíng)業(yè)收入x萬元,同比增長(zhǎng)x%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)x萬元,同比增長(zhǎng)x%。其中,凈利息收入x萬元,中間業(yè)務(wù)收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入,中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低,但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度有較大幅度的增長(zhǎng)。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇三
4、建立消防事故應(yīng)急預(yù)案,并演練公司已建立消防事故應(yīng)急預(yù)案,并組織人員進(jìn)行了演練。
施工現(xiàn)場(chǎng)防火安全工作。
1、重點(diǎn)部位防火監(jiān)控的劃分和責(zé)任明確。
公司已對(duì)工程重點(diǎn)部位防火監(jiān)控進(jìn)行了劃分并明確了責(zé)任。
2、動(dòng)火作業(yè)管理情況。
公司要求施工中動(dòng)火作業(yè)必須經(jīng)審批后方可實(shí)施。
3、消防通道、消防水源及設(shè)施、器材。
施工現(xiàn)場(chǎng)消防通道暢通、消防水源及設(shè)施、器材配備齊全。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇四
截止20_年3月底,我行各項(xiàng)貸款余額萬元,不良貸款余額萬元,不良率2.3%,其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元,占比為0.12%。
縱向來看,我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個(gè)百分點(diǎn),但絕對(duì)額不降反升,增加2萬元??紤]一年來清收57萬元(207-150)因素,實(shí)際上我行不良貸款還在增長(zhǎng)。致所以不良率下降,是由于貸款大幅增長(zhǎng)稀釋而形成的。因此說,我行目前貸款風(fēng)險(xiǎn)還在加大。
(二)欠息情況。
截止3月底,我行2008年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加,達(dá)225筆,金額9.91萬元,占新發(fā)貸款4.6%。
(三)貸款向下遷徙情況。
1-3月,我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元,其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元;向上遷徙1657筆、金額5344萬元;向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關(guān)注貸款209筆,609萬元,次級(jí)貸款7筆21萬元??梢钥闯觯?-3月份,我行貸款遷徙率很高,達(dá)43%。橫向比較,我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
(四)到期貸款收回率。
1季度我行到期貸款648筆,金額2770萬元,收回634筆,金額2725萬元,未收回14筆,45萬元,綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)貸款集中度。
截止20_年3月底,我行最大5戶貸款890萬元,占我行實(shí)收資本的_%。風(fēng)險(xiǎn)集中底很低。
(六)擔(dān)保情況分析。
截止20_年3月底,我行種類貸款按擔(dān)保形式分類為,信用貸款81萬元,占經(jīng)不到0.01%;保證貸款15068萬元,占比82%;抵押貸款3197.6萬元,占比約0.17%,62萬元,占比不到0.01%。
從擔(dān)保方式上看,我行貸款的風(fēng)險(xiǎn)敞口很大,達(dá)99%以上,風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大。
二、形成的原因分析。
=6、客戶經(jīng)營(yíng)問題、市場(chǎng)問題或客戶轉(zhuǎn)借貸款等等。
三、對(duì)策。
1、開展法律、制度教育,強(qiáng)化從業(yè)人員的規(guī)范意識(shí);。
2、逐個(gè)解剖個(gè)案,分析形成不良的原因,增強(qiáng)從業(yè)人員防范能力;。
3、強(qiáng)化從業(yè)人員的管戶責(zé)、經(jīng)營(yíng)責(zé)任和自我約束意識(shí);。
5、實(shí)行“四包一掛”,增加包賠條款;。
6、加大貸后力度,包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等,均應(yīng)不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對(duì)違規(guī)行為的處罰力度,不姑息遷就。
8、加大對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的考核力度,按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進(jìn)行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押,以強(qiáng)化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調(diào)查,防止多人承貸一人使用。特別是公司+農(nóng)戶或合作社國(guó)+農(nóng)戶,更要放防控的重點(diǎn)。
11、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平增加的機(jī)構(gòu),采取暫停貸款發(fā)放措施,并限期糾正。對(duì)不不良貸款達(dá)到一定比例的,啟動(dòng)問責(zé)機(jī)制。
12、提前謀劃,預(yù)案清收。對(duì)即將到期貸款,務(wù)必提前1個(gè)月催收,對(duì)不能還款的,提前制度好應(yīng)急預(yù)案,預(yù)案包括向擔(dān)保人主張債權(quán)、向介紹人催收、向當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇五
開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作是加強(qiáng)公安隊(duì)伍建設(shè)、提升業(yè)務(wù)工作水平的內(nèi)在要求和重要舉措。我大隊(duì)根據(jù)區(qū)局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作的具體方案要求,透過排查確定廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制定防控措施、加強(qiáng)監(jiān)督檢查、建立健全機(jī)制、總結(jié)考核評(píng)估等辦法大力推進(jìn)了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,全面優(yōu)化了全隊(duì)黨風(fēng)、政風(fēng)和工作作風(fēng),促進(jìn)了全隊(duì)公安業(yè)務(wù)水平的不斷提升?,F(xiàn)將有關(guān)狀況總結(jié)如下:
一、主要做法。
我隊(duì)十分重視廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作擺上重要議事日程,成立了大隊(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理領(lǐng)導(dǎo)小組,同時(shí)結(jié)合公安工作實(shí)際,從思想意識(shí)、工作機(jī)制、崗位職責(zé)、工作流程和外部環(huán)境入手,著力推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
一是準(zhǔn)確查找。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找的全面不全面,風(fēng)險(xiǎn)大小定位的準(zhǔn)確不準(zhǔn)確,是廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作順利推進(jìn)的前提和保障,也是我們的工作重心所在。為準(zhǔn)確查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),我隊(duì)進(jìn)行全面排查,認(rèn)真梳理每個(gè)工作崗位工作職責(zé)、職權(quán),查找并分析出在履行崗位職責(zé)、執(zhí)法制度、內(nèi)部管理權(quán)等方面存在或潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn),利用執(zhí)法檢查、行風(fēng)評(píng)議、干部考察等監(jiān)督渠道和手段搜集廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),并針對(duì)不同崗位和不同環(huán)節(jié)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定相應(yīng)的制度規(guī)范,將排查出來的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)劃分為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí),根據(jù)動(dòng)態(tài)變化及時(shí)調(diào)整充實(shí),為廉政風(fēng)險(xiǎn)的分析、預(yù)測(cè)、防控帶給參考依據(jù),建立主觀上“不想違、不敢違”的思想防線。
二是有效監(jiān)督。在確定了廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)后,監(jiān)督管理是加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的有力手段,透過建立切實(shí)可行的監(jiān)督管理機(jī)制,既能夠有效促進(jìn)業(yè)務(wù)工作的順利健康推進(jìn),也能夠及時(shí)有效地化解工作中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,我隊(duì)用心大力推行干部廉政談話、誡勉談話、廉政承諾、民主生活會(huì)等制度。在日常工作中,我隊(duì)采取加強(qiáng)廉政教育、完善政務(wù)公開制度、強(qiáng)化績(jī)效管理、健全投訴舉報(bào)機(jī)制、建立風(fēng)險(xiǎn)信息反饋機(jī)制、加大明查暗訪力度、建立風(fēng)險(xiǎn)管理檔案等一系列措施,不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)督管控。對(duì)發(fā)現(xiàn)存在或可能發(fā)生的廉政風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào),運(yùn)用督導(dǎo)、糾錯(cuò)、誡勉談話、打招呼提醒等處置措施防范未然。我隊(duì)透過必須途徑和形式對(duì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行公示、督查、評(píng)估,真正實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)監(jiān)管,做到“沒問題早防范,有問題早發(fā)現(xiàn),一般問題早糾正,嚴(yán)重問題早查處”,不斷將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入制度化、常態(tài)化、規(guī)范化管理軌道。
三是健全機(jī)制。制度是預(yù)防廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效舉措,圍繞廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定完善規(guī)章制度,并把制度職責(zé)落實(shí)到具體業(yè)務(wù)工作中,是推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。重點(diǎn)圍繞“三重一大”民主決策,繪制構(gòu)成集工作流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防控措施于一體的《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控圖》,構(gòu)成以崗位為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面的環(huán)環(huán)相扣的崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,筑牢廉政風(fēng)險(xiǎn)防控“防火墻”。
二、主要體會(huì)。
開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,要緊緊圍繞貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)要求,加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),構(gòu)建主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,一級(jí)抓一級(jí),一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)的工作機(jī)制。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)為開展該項(xiàng)工作帶給重要前提。廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作,需要有強(qiáng)大的推動(dòng)力和落實(shí)機(jī)制。目前我隊(duì)已建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作辦公室,明確分工,強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防范,扎實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)。
(二)完善運(yùn)行機(jī)制為推動(dòng)該項(xiàng)工作帶給有效保障。我隊(duì)針對(duì)崗位職責(zé)、執(zhí)法制度、內(nèi)部管理權(quán)等工作中可能存在的各種問題和不足,用心建立和完善規(guī)章制度,對(duì)廉政方面發(fā)生的苗頭性、傾向性問題,做到早發(fā)現(xiàn)、早介入,實(shí)現(xiàn)有效防控。
三、存在問題及下一步工作打算。
盡管我隊(duì)在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理方面做了一些工作,但仍然存在一些問題:一是個(gè)別干部民警重視程度不足,在思想上對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的重要性和迫切性認(rèn)識(shí)不到位、不全面,仍然存在著重業(yè)務(wù)輕管理的現(xiàn)象;二是工作進(jìn)度不平衡,廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作是項(xiàng)系統(tǒng)工程,增加了單位的總體工作量,導(dǎo)致一些民警推進(jìn)工作的進(jìn)度不平衡,有時(shí)難以統(tǒng)籌兼顧;三是廉政風(fēng)險(xiǎn)的防控、管理、監(jiān)督舉措還不夠有效,對(duì)日常監(jiān)管執(zhí)法和行政管理監(jiān)督的方法、方式有待加強(qiáng)和改善,機(jī)制建設(shè)還有待進(jìn)一步完善健全。
下一步,我隊(duì)將全面推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作和公安業(yè)務(wù)工作有機(jī)結(jié)合,做到風(fēng)險(xiǎn)防范持之以恒,反腐倡廉常抓不懈,廉潔自律警鐘長(zhǎng)鳴。一要加強(qiáng)教育。結(jié)合隊(duì)內(nèi)實(shí)際,開展再排查,采取自己查、群眾監(jiān)督、互相找、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)等方法,從思想認(rèn)識(shí)、崗位職責(zé)、工作流程方面進(jìn)一步排查、篩選廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),同時(shí)加強(qiáng)重要崗位人員的培訓(xùn)教育,進(jìn)一步提升干部民警廉政風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。二要提升水平。緊密結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)、禮貌建立、績(jī)效管理等,加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作,并以此為契機(jī),加大治慵治懶治散的力度,不斷加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),規(guī)范秩序、樹好形象、提高效能,推進(jìn)工作落實(shí),進(jìn)一步提升我隊(duì)公安業(yè)務(wù)工作水平。三要深化作風(fēng)建設(shè)。進(jìn)一步加強(qiáng)黨員干部思想作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、工作作風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)和生活作風(fēng)建設(shè),繼承黨的光榮傳統(tǒng),發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗精神,大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng),講黨性、重品行、作表率,講實(shí)話、察實(shí)情、辦實(shí)事、求實(shí)效,以優(yōu)良的黨風(fēng)促政風(fēng)帶民風(fēng),著力營(yíng)造“黨風(fēng)正、政風(fēng)清、民風(fēng)和”的社會(huì)環(huán)境。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇六
為了進(jìn)一步推進(jìn)懲防體系建設(shè),強(qiáng)化對(duì)部門權(quán)力運(yùn)行的內(nèi)部制約和監(jiān)督,不斷提高預(yù)防腐敗工作水平,逐步健全完善糾風(fēng)工作長(zhǎng)效機(jī)制,按照中央和省、市紀(jì)委關(guān)于廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作部署要求,根據(jù)市委反腐辦《xx市20xx年廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的實(shí)施意見》(莆城委[20xx]4號(hào))文件和區(qū)反腐辦《xx區(qū)進(jìn)一步深化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》,結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際情況,自20xx年5月1日起,通過“找、防、控”三個(gè)環(huán)節(jié),認(rèn)真排查我鎮(zhèn)各部門在廉政方面存在的顯性和隱形、個(gè)性和共性的問題,全面開展以人為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以機(jī)制為面的環(huán)環(huán)相扣的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工程,建立起融教育、制度、監(jiān)督于一體,從源頭上建立有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的新機(jī)制,扎實(shí)推進(jìn)懲防體系建設(shè),廉政風(fēng)險(xiǎn)防范和行_力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制工作取得明顯成效。現(xiàn)將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作第二階段自查情況匯報(bào)如下:
為了切實(shí)做好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作,確保各項(xiàng)防范管理措施落到實(shí)處,通過認(rèn)真分析查找我鎮(zhèn)各部門和村權(quán)力運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。按照《東海鎮(zhèn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》的總體要求,各單位根據(jù)已查找的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定有針對(duì)性和可操作性的防控措施,并對(duì)防控廉政風(fēng)險(xiǎn)措施落實(shí)過程進(jìn)行認(rèn)真分析,做出客觀的評(píng)估,對(duì)脫離實(shí)際、針對(duì)性、操作性不強(qiáng)、難以落實(shí)、效果不好的制度措施,予以廢止或修訂完善。對(duì)已被實(shí)踐證明的是在、管用、便捷的具體措施,要及時(shí)加以上升到制度機(jī)制層面,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控制度化;在具體防控過程中發(fā)現(xiàn)還存在制度漏洞的時(shí),要及時(shí)研究出臺(tái)相關(guān)制度措施,堵塞漏洞,有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)。我鎮(zhèn)共排查出單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1個(gè),風(fēng)險(xiǎn)部門20個(gè),部門風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)134個(gè),崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)166個(gè),制定單位風(fēng)險(xiǎn)防控措施16條,部門風(fēng)險(xiǎn)防控措施131條,崗位風(fēng)險(xiǎn)防控措施164條。填寫了《單位廉政風(fēng)險(xiǎn)登記表》、《科室廉政風(fēng)險(xiǎn)登記表》、《崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)登記表》、《重點(diǎn)選題廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施登記表》、《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施統(tǒng)計(jì)匯總表》。
預(yù)警處置是廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié),是對(duì)未嚴(yán)格執(zhí)行防范措施,違_風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)定,已經(jīng)出現(xiàn)了錯(cuò)誤苗頭、錯(cuò)誤傾向的單位和個(gè)人進(jìn)行主動(dòng)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的一種制度。一是建立預(yù)警信息收集制度。部門的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的收集由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室承擔(dān)具體工作,負(fù)責(zé)收集、整理、匯總預(yù)警信息。各部門要定期上報(bào)預(yù)警信息,同時(shí)要通過對(duì)防范措施執(zhí)行情況跟蹤檢查,對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題,不定期上報(bào);二是建立預(yù)警信息分析制度。逐步建立預(yù)警信息民調(diào)制度、民主測(cè)評(píng)和評(píng)議制度、信訪舉報(bào)制度及保密制度。通過對(duì)收集的預(yù)警信息進(jìn)行分析,建立預(yù)警信息分析制度,逐步形成了客觀全面的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息分析系統(tǒng)。三是建立了預(yù)警信息反饋制度。
(1)談話提醒。對(duì)預(yù)警信息涉及的議論性、現(xiàn)象性、一般性問題的部門和個(gè)人,及時(shí)予以談話提醒。
(2)內(nèi)部通報(bào)。對(duì)一段時(shí)間內(nèi)帶有集中性、普遍性的違_風(fēng)廉政建設(shè)要求的問題,以內(nèi)部通報(bào)形式進(jìn)行警示。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇七
全職太太就像其它事業(yè)一樣,也有風(fēng)險(xiǎn)。如果你只看到了全職太太的舒適與輕松,卻忘了規(guī)避全職太太的風(fēng)險(xiǎn),那么它給你帶來的將會(huì)有始料不及的麻煩。
做全職太太,需要家庭有持久的經(jīng)濟(jì)實(shí)力,但具備這樣條件的家庭在中國(guó)畢竟不是多數(shù)。對(duì)于那些經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)建立在夫妻雙方共同收入上的家庭來說,一旦妻子做了全職太太,對(duì)先生所帶來的工作壓力都是巨大的。如果先生的工作遇到挫折,家庭的生活質(zhì)量會(huì)受到嚴(yán)重影響。
可以說,沒有什么比家務(wù)勞動(dòng)更單調(diào)、枯燥的了?;覊m永遠(yuǎn)擦不完,衣服洗干凈了又變臟,還有每天重復(fù)的一日三餐,很少有人能從這些工作中獲得樂趣。大多數(shù)選擇做全職太太的職業(yè)女性,其實(shí)并沒有太多心理準(zhǔn)備,她們更多的是把做全職太太當(dāng)成放長(zhǎng)假??墒钱?dāng)她每天只能往返于菜市場(chǎng)和家的兩點(diǎn)一線,談?wù)摰脑掝}只有老公、兒子和商品打折信息的時(shí)候,她們就會(huì)從心底里產(chǎn)生一種疏離社會(huì)的失落感。良好的教育背景和曾經(jīng)的工作成就,很難使這類女人甘心情愿做一輩子全職太太。
既然把做太太當(dāng)成職業(yè),那么先生就成了你的老板。當(dāng)了老板的先生,自然會(huì)不經(jīng)意的'像對(duì)待雇員那么對(duì)你高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求。對(duì)職場(chǎng)上的老板,你做得不高興了可以一走了之,換家公司再做,對(duì)這個(gè)老板,恐怕你就沒有任何主動(dòng)權(quán)了,一旦婚姻有個(gè)什么閃失,太太就等于失業(yè)了。
疏遠(yuǎn),會(huì)使你的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力大大減弱。幾年全職太太的舒適生活,也會(huì)消磨工作的斗志。
很多事情就像圍城一樣,全職太太這份職業(yè)也是這樣。在職場(chǎng)上拼搏廝殺精疲力竭的時(shí)候、為辦公室同事關(guān)系焦頭爛額的時(shí)候,因?yàn)槎嗄耆缫蝗盏墓ぷ髌v不堪的時(shí)候、為了孩子必須做出選擇的時(shí)候,你也許會(huì)覺得全職太太誘惑無比,然而當(dāng)你真正成為其中的一員時(shí),全職太太這朵遠(yuǎn)看風(fēng)情萬種的白玫瑰也許就變成了嘴邊的一顆飯粒。
專家分析,女性作為弱勢(shì)群體,更容易在社會(huì)的變革中迷失,因而更愿意采取一種逃避的態(tài)度。她們厭倦了職場(chǎng)上無休止的爭(zhēng)斗,厭倦了戴上冰冷的面具,收藏起女性的柔弱,去和男性一樣作戰(zhàn)。中國(guó)職業(yè)女性由政治和男人扶持起來的平等獨(dú)立感,漸漸式微在對(duì)女性風(fēng)度魅力和世俗生活的憧憬中。
這一類型幾乎是所有想做全職太太的未婚女性的目標(biāo)。嫁一個(gè)事業(yè)有成的老公,生活優(yōu)越,有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力去“做自己想做的事情”??赡芩习嗟氖杖脒€不夠養(yǎng)她的坐駕,不夠她一個(gè)月的美容花銷,于是理所當(dāng)然地回歸家庭。這類全職太太雖好,但不是每個(gè)人都能做到,事業(yè)有成的老公人人想嫁,但并非每個(gè)人都能嫁得了。
現(xiàn)在的工作節(jié)奏快,很多情況下工作和家庭不能兼顧,特別是對(duì)于年輕母親來說,選擇工作可能就意味著無法照顧和教育孩子。于是很多女性在經(jīng)濟(jì)條件允許的范圍內(nèi),通常選擇暫別職場(chǎng),在孩子3歲以前全心全意地照顧和教育孩子,以職業(yè)的態(tài)度專心做一名高素質(zhì)的全職太太。這種全職太太只是階段性的,一旦孩子長(zhǎng)大,全職太太還得回到職場(chǎng)。
全職太太就像其它事業(yè)一樣,也有風(fēng)險(xiǎn)。如果你只看到了全職太太的舒適與輕松,卻忘了規(guī)避全職太太的風(fēng)險(xiǎn),那么它給你帶來的將會(huì)有始料不及的麻煩。
這是被動(dòng)而無奈的選擇,但在職場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈的現(xiàn)在,這種情形并不少見。當(dāng)原來工作的企業(yè)倒閉了,公司裁員了,由于能力或年齡的問題無法再找到理想工作的時(shí)候,除了回歸家庭,還能怎么樣呢?這部分全職太太的心理落差是最大的,有時(shí)“屋漏偏逢連陰雨”,有的甚至?xí)媾R經(jīng)濟(jì)危機(jī)和家庭危機(jī),因此,個(gè)人的心理調(diào)適、角色轉(zhuǎn)變的適應(yīng)能力在這個(gè)時(shí)候?qū)⒂绕渲匾S纱丝磥?,全職太太有時(shí)其實(shí)是無奈的選擇,并不像看上去的那么美。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇八
一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)基本情況分析
(一)負(fù)債情況分析
截至年末,我行各項(xiàng)存款總額x萬元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中:對(duì)公活期存款為x萬元,比年初增加x萬元;對(duì)公定期存款為x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人活期存款x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人定期存款為x萬元,比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元,比年初增加x萬元。我行各項(xiàng)存款指標(biāo)均比年初有較大幅度的增長(zhǎng),主要原因有以下幾個(gè)方面的原因:一是經(jīng)多方面努力,爭(zhēng)取到部分有實(shí)力的大企業(yè)客戶,例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶,帶來對(duì)公定期存款一定幅度的增長(zhǎng);二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營(yíng)銷,在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時(shí),也使居民儲(chǔ)蓄存款能夠穩(wěn)步增長(zhǎng);三是持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營(yíng)銷活動(dòng);四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機(jī)業(yè)務(wù),在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時(shí)也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營(yíng)業(yè)部、x支行2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,新增了x支行等x個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),延伸了我行的服務(wù)半徑,擴(kuò)大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析
1、信貸資產(chǎn)
(1)基本情況:截至年末,我行各項(xiàng)貸款余額x元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中,短期貸款x萬元,比年初增加x萬元;中長(zhǎng)期貸款x萬元,比年初增加x萬元。按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì),正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況:針對(duì)貸款集中度偏高的情況,我行根據(jù)實(shí)際情況,采取有保有壓、重點(diǎn)支持的政策逐步降低貸款集中度,保證符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好,有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶,壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)貸款,同時(shí)重點(diǎn)扶植國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底,“單戶500萬以下貸款余額占比”指標(biāo)已從x月末的x%大幅提高至x%,達(dá)到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標(biāo)從x萬元降低至x萬元,力爭(zhēng)逐步達(dá)標(biāo)。
我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)
截止年末,我行非信貸資產(chǎn)x萬元,主要是委托貸款和保函兩項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。本年度共發(fā)放委托貸款x筆,總金額為x萬元,委托貸款中,委托人為企業(yè)的有x戶,委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔(dān)保業(yè)務(wù),總金額為x萬元,擔(dān)保對(duì)象均為企業(yè)客戶,共有x戶。
(三)資產(chǎn)負(fù)債比例及所有者權(quán)益分析
1、資產(chǎn)負(fù)債比例。本年度,我行超額備付金余額x萬元,超額備付金比例為x%,流動(dòng)性比率達(dá)到x%;貸款損失準(zhǔn)備金x萬元,撥貸比達(dá)到x%,撥備覆蓋率大于150%,不良貸款率為零,備付資金和流動(dòng)性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度,我行營(yíng)業(yè)收入x萬元,同比增長(zhǎng)x%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)x萬元,同比增長(zhǎng)x%。其中,凈利息收入x萬元,中間業(yè)務(wù)收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入,中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低,但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度有較大幅度的增長(zhǎng)。
二、風(fēng)險(xiǎn)狀況分析:
(一)總體評(píng)價(jià)。
截至年未,我行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%,核心一級(jí)資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%,按五級(jí)分類口徑不良貸款率為零,未發(fā)生不良貸款,各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)均達(dá)到監(jiān)管要求。
(二)信用風(fēng)險(xiǎn)分析
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)方面:我行一方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),以有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至年未,我行各項(xiàng)貸款余額x萬元,其中:正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,其中關(guān)聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元,該戶目前經(jīng)營(yíng)正常,效益好。最大10戶貸款都為正常類,目前經(jīng)營(yíng)正常,風(fēng)險(xiǎn)較小。截至年終,我行抵押貸款為x萬元,保證貸款x萬元,信用貸款x萬元,存量抵貸款率為x%,與去年相比降低x個(gè)百分點(diǎn),押率仍然偏低,有待進(jìn)一步提高。同時(shí),堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng),服務(wù)小微”的市場(chǎng)定位,將信貸資源向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范,且能提供有效抵押物的'農(nóng)戶和小微企業(yè)重點(diǎn)傾斜,在降低貸款集中度的同時(shí)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面:我行保函業(yè)務(wù)采取保證金加反擔(dān)保抵押的方式控制風(fēng)險(xiǎn),并加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前審查和貸后管理,力求將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。委托貸款方面,采取先存后貸的方式,并在貸款協(xié)議中設(shè)定免責(zé)條款,降低我行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。截至目前,委托貸款借款人基本都能按期還本付息,偶有借款人逾期的現(xiàn)象,但在信貸管理人員的提醒及催收后,都能盡快還本付息,保障了委托貸款人的利益;同時(shí),我行嚴(yán)格遵循《非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》,規(guī)范和加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理,提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時(shí)建立真實(shí)、全面反映非信貸資產(chǎn)動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度的管理體系,增強(qiáng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。
(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析
截止年末,我行流動(dòng)性資產(chǎn)總額為x萬元,流動(dòng)性負(fù)債總額為x萬元,流動(dòng)性比例x%。其中:超額備付金x萬元,超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)較少,吸收存款一直比較困難,存款總額變動(dòng)幅度較大,居民儲(chǔ)蓄存款相對(duì)較少,存貸比偏高,資金頭寸分散,流動(dòng)性管理較難,易引發(fā)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,提高防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,我行一是加大營(yíng)銷力度,以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)為客戶提供良好的客戶體驗(yàn),吸收更多的存款,尤其是相對(duì)穩(wěn)定的居民儲(chǔ)蓄存款;二是加強(qiáng)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的測(cè)算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的問題并予以處理,較好地保持充足且適度的流動(dòng)性,滿足客戶支付需求;三是加強(qiáng)宣傳,通過廣告投放和參與社會(huì)活動(dòng)提升知名度和美譽(yù)度。通過上述手段,我行基本實(shí)現(xiàn)了資金營(yíng)運(yùn)的安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
(四)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況
為確保我行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的存在問題,防范操作風(fēng)險(xiǎn)和事故的發(fā)生,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),我行方面不斷完善各項(xiàng)管理制度。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇九
【公司基本面分析:1、公司簡(jiǎn)介,2、宏觀經(jīng)濟(jì)分析(1)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析(2)、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析(3)、行業(yè)狀況分析(4)、所在產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)分析(5)、公司在行業(yè)中的地位及優(yōu)劣勢(shì)分析.
報(bào)表及總體評(píng)價(jià):企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的總體評(píng)價(jià)】。
(二)公司分項(xiàng)績(jī)效水平。
項(xiàng)目。
公司評(píng)價(jià)。
(一)資產(chǎn)負(fù)債表。
1.企業(yè)自身資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)變化說明:。
公司本期的資產(chǎn)比去年同期增長(zhǎng)%.資產(chǎn)的變化中固定資產(chǎn)增長(zhǎng)最多,為xx萬元.企業(yè)將資金的重點(diǎn)向固定資產(chǎn)方向轉(zhuǎn)移.應(yīng)該隨時(shí)注意企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模,產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的變化,這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿?也決定了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形式.因此,建議投資者對(duì)其變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤與研究.
流動(dòng)資產(chǎn)中,存貨資產(chǎn)的比重最大,占%,信用資產(chǎn)的比重次之,占%.
流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度為%.在流動(dòng)資產(chǎn)各項(xiàng)目變化中,貨幣類資產(chǎn)和短期投資類資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度大于流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度,說明企業(yè)應(yīng)付市場(chǎng)變化的能力將增強(qiáng).信用類資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度明顯大于流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng),說明企業(yè)的貨款的回收不夠理想,企業(yè)受第三者的制約增強(qiáng),企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)貨款的回收工作.存貨類資產(chǎn)的增長(zhǎng)幅度明顯大于流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng),說明企業(yè)存貨增長(zhǎng)占用資金過多,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將增大,企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)存貨管理和銷售工作.總之,企業(yè)的支付能力和應(yīng)付市場(chǎng)的變化能力一般.
2.企業(yè)自身負(fù)債及所有者權(quán)益狀況及變化說明:。
從負(fù)債與所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重看,企業(yè)的流動(dòng)負(fù)債比率為%,長(zhǎng)期負(fù)債和所有者權(quán)益的比率為%.說明企業(yè)資金結(jié)構(gòu)位于正常的水平.
企業(yè)負(fù)債和所有者權(quán)益的變化中,流動(dòng)負(fù)債減少%,長(zhǎng)期負(fù)債減少%,股東權(quán)益增長(zhǎng)%.
流動(dòng)負(fù)債的下降幅度為%,營(yíng)業(yè)環(huán)節(jié)的流動(dòng)負(fù)債的變化引起流動(dòng)負(fù)債的下降,主要是應(yīng)付帳款的降低引起營(yíng)業(yè)環(huán)節(jié)的流動(dòng)負(fù)債的降低.
本期和上期的長(zhǎng)期負(fù)債占結(jié)構(gòu)性負(fù)債的比率分別為%,%,該項(xiàng)數(shù)據(jù)比去年有所降低,說明企業(yè)的長(zhǎng)期負(fù)債結(jié)構(gòu)比例有所降低.盈余公積比重提高,說明企業(yè)有強(qiáng)烈的留利增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)實(shí)力的愿望.未分配利潤(rùn)比去年增長(zhǎng)了%,表明企業(yè)當(dāng)年增加了一定的盈余.未分配利潤(rùn)所占結(jié)構(gòu)性負(fù)債的比重比去年也有所提高,說明企業(yè)籌資和應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的能力比去年有所提高.總體上,企業(yè)長(zhǎng)期和短期的融資活動(dòng)比去年有所減弱.企業(yè)是以所有者權(quán)益資金為主來開展經(jīng)營(yíng)性活動(dòng),資金成本相對(duì)比較低.
(二)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表。
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)如下:。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
營(yíng)業(yè)費(fèi)用。
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
管理費(fèi)用。
財(cái)務(wù)費(fèi)用。
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。
營(yíng)業(yè)外收支凈。
利潤(rùn)總額。
所得稅。
凈利潤(rùn)。
毛利率(%)。
凈利率(%)。
成本費(fèi)用利潤(rùn)率(%)。
凈收益營(yíng)運(yùn)指數(shù)。
1.利潤(rùn)分析。
(1)利潤(rùn)構(gòu)成情況。
本期公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xx萬元.其中,經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)xx萬元,占利潤(rùn)總額%;營(yíng)業(yè)外收支業(yè)務(wù)凈額xx萬元,占利潤(rùn)總額%.
(2)利潤(rùn)增長(zhǎng)情況。
本期公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xx萬元,較上年同期增長(zhǎng)%.其中,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年同期增長(zhǎng)%,增加利潤(rùn)總額xx萬元;營(yíng)業(yè)外收支凈額比去年同期降低%,減少營(yíng)業(yè)外收支凈額xx萬元.
2.收入分析。
本期公司實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入xx萬元.與去年同期相比增長(zhǎng)%,說明公司業(yè)務(wù)規(guī)模處于較快發(fā)展階段,產(chǎn)品與服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng),市場(chǎng)推廣工作成績(jī)很大,公司業(yè)務(wù)規(guī)模很快擴(kuò)大.
3.成本費(fèi)用分析。
(1)成本費(fèi)用構(gòu)成情況。
本期公司發(fā)生成本費(fèi)用共計(jì)xx萬元.其中,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本xx萬元,占成本費(fèi)用總額;營(yíng)業(yè)費(fèi)用xx萬元,占成本費(fèi)用總額%;管理費(fèi)用xx萬元,占成本費(fèi)用總額%;財(cái)務(wù)費(fèi)用xx萬元,占成本費(fèi)用總額%.
(2)成本費(fèi)用增長(zhǎng)情況。
本期公司成本費(fèi)用總額比去年同期增加xx萬元,增長(zhǎng)%;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比去年同期增加xx萬元,增長(zhǎng)%;營(yíng)業(yè)費(fèi)用比去年同期減少xx萬元,降低%;管理費(fèi)用比去年同期增加xx萬元,增長(zhǎng)%;財(cái)務(wù)費(fèi)用比去年同期減少x萬元,降低%.
4.利潤(rùn)增長(zhǎng)因素分析。
本期利潤(rùn)總額比上年同期增加xx萬元.其中,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同期增加利潤(rùn)xx萬元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比上年同期減少利潤(rùn)xx萬元,營(yíng)業(yè)費(fèi)用比上年同期增加利潤(rùn)xx萬元,管理費(fèi)用比上年同期減少利潤(rùn)xx萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用比上年同期增加利潤(rùn)xx萬元,投資收益比上年同期減少利潤(rùn)xx萬元,營(yíng)業(yè)外收支凈額比上年同期減少利潤(rùn)xx萬元.
本期公司利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率為%,公司在產(chǎn)品與服務(wù)的獲利能力和公司整體的成本費(fèi)用控制等方面都取得了很大的成績(jī),提請(qǐng)分析者予以高度重視,因?yàn)楣纠麧?rùn)積累的極大提高為公司壯大自身實(shí)力,將來迅速發(fā)展壯大打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).
5.經(jīng)營(yíng)成果總體評(píng)價(jià)。
(1)產(chǎn)品綜合獲利能力評(píng)價(jià)。
(2)收益質(zhì)量評(píng)價(jià)。
凈收益營(yíng)運(yùn)指數(shù)是反映企業(yè)收益質(zhì)量,衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo).本期公司凈收益營(yíng)運(yùn)指數(shù)為1.05,比上年同期提高了%,說明公司收益質(zhì)量變化不大,只有經(jīng)營(yíng)性收益才是可靠的,可持續(xù)的,因此未來公司應(yīng)盡可能提高經(jīng)營(yíng)性收益在總收益中的比重.
(3)利潤(rùn)協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià)。
公司與上年同期相比主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)增長(zhǎng)率為xsx%,其中,主營(yíng)收入增長(zhǎng)率為%,說明公司綜合成本費(fèi)用率有所下降,收入與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)成本與費(fèi)用的控制水平.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增長(zhǎng)率為%,說明公司綜合成本率有所下降,毛利貢獻(xiàn)率有所提高,成本與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)成本的控制水平.營(yíng)業(yè)費(fèi)用增長(zhǎng)率為%.說明公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用率有所下降,營(yíng)業(yè)費(fèi)用與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的控制水平.管理費(fèi)用增長(zhǎng)率為%.說明公司管理費(fèi)用率有所下降,管理費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)管理費(fèi)用的控制水平.財(cái)務(wù)費(fèi)用增長(zhǎng)率為%.說明公司財(cái)務(wù)費(fèi)用率有所下降,財(cái)務(wù)費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制水平.
(三)現(xiàn)金流量表。
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)如下:。
項(xiàng)目。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長(zhǎng)情況(%)。
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量。
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量。
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量。
總現(xiàn)金流入量。
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量。
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量。
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量。
總現(xiàn)金流出量。
現(xiàn)金流量?jī)纛~。
1.現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析。
(1)現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析。
本期公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金總流入xx萬元,其中,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為xx萬元,占總現(xiàn)金流入的比例為%,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為xx萬元,占總現(xiàn)金流入的比例為%,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為xx萬元,占總現(xiàn)金流入的比例為%.
(2)現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析。
本期公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金總流出xx萬元,其中,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出xx萬元,占總現(xiàn)金流出的比例為%,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為xx萬元,占總現(xiàn)金流出的比例為%,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為xx萬元,占總現(xiàn)金流出的比例為%.
2.現(xiàn)金流動(dòng)性分析。
(1)現(xiàn)金流入負(fù)債比。
現(xiàn)金流入負(fù)債比是反映企業(yè)由主業(yè)經(jīng)營(yíng)償還短期債務(wù)的能力的指標(biāo).該指標(biāo)越大,償債能力越強(qiáng).本期公司現(xiàn)金流入負(fù)債比為0.59,較上年同期大幅提高,說明公司現(xiàn)金流動(dòng)性大幅增強(qiáng),現(xiàn)金支付能力快速提高,債權(quán)人權(quán)益的現(xiàn)金保障程度大幅提高,有利于公司的持續(xù)發(fā)展.
(2)全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率。
全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率是反映企業(yè)將資產(chǎn)迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的能力.本期公司全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率為%,較上年同期小幅提高,說明公司將全部資產(chǎn)以現(xiàn)金形式收回的能力穩(wěn)步提高,現(xiàn)金流動(dòng)性的小幅增強(qiáng),有利于公司的持續(xù)發(fā)展.
相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo):。
項(xiàng)目。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長(zhǎng)情況(%)。
流動(dòng)比率。
速動(dòng)比率。
資產(chǎn)負(fù)債率(%)。
有形凈值債務(wù)率(%)。
現(xiàn)金流入負(fù)債比。
綜合分?jǐn)?shù)。
企業(yè)的償債能力是指企業(yè)用其資產(chǎn)償還長(zhǎng)短期債務(wù)的能力.企業(yè)有無支付現(xiàn)金的能力和償還債務(wù)能力,是企業(yè)能否健康生存和發(fā)展的關(guān)鍵.公司本期償債能力綜合分?jǐn)?shù)為52.79,較上年同期提高38.15%,說明公司償債能力較上年同期大幅提高,本期公司在流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債以及資本結(jié)構(gòu)的管理水平方面都取得了極大的成績(jī).企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力在本期大幅提高,為將來公司持續(xù)健康的發(fā)展,降低公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).從行業(yè)內(nèi)部看,公司償債能力極強(qiáng),在行業(yè)中處于低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平,債權(quán)人權(quán)益與所有者權(quán)益承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)都非常小.在償債能力中,現(xiàn)金流入負(fù)債比和有形凈值債務(wù)率的變動(dòng),是引起償債能力變化的主要指標(biāo).
(二)經(jīng)營(yíng)效率分析。
相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo):。
項(xiàng)目。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長(zhǎng)情況(%)。
應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率。
存貨周轉(zhuǎn)率。
營(yíng)業(yè)周期(天)。
流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。
分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理效率,是判定企業(yè)能否因此創(chuàng)造更多利潤(rùn)的一種手段,如果企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理效率不高,那么企業(yè)的高利潤(rùn)狀態(tài)是難以持久的.公司本期經(jīng)營(yíng)效率綜合分?jǐn)?shù)為58.18,較上年同期提高24.29%,說明公司經(jīng)營(yíng)效率處于較快提高階段,本期公司在市場(chǎng)開拓與提高公司資產(chǎn)管理水平方面都取得了很大的成績(jī),公司經(jīng)營(yíng)效率在本期獲得較大提高.提請(qǐng)分析者予以重視,公司經(jīng)營(yíng)效率的較大提高為將來降低成本,創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)開創(chuàng)了良好的局面.從行業(yè)內(nèi)部看,公司經(jīng)營(yíng)效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平,公司在市場(chǎng)開拓與提高公司資產(chǎn)管理水平方面在行業(yè)中都處于遙遙領(lǐng)先的地位,未來在行業(yè)中應(yīng)盡可能保持這種優(yōu)勢(shì).在經(jīng)營(yíng)效率中,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的變動(dòng),是引起經(jīng)營(yíng)效率變化的主要指標(biāo).
(三)盈利能力分析。
相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo):。
項(xiàng)目。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長(zhǎng)情況。
總資產(chǎn)報(bào)酬率(%)。
凈資產(chǎn)收益率(%)。
毛利率(%)。
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率(%)。
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率(%)。
凈利潤(rùn)率(%)。
成本費(fèi)用利潤(rùn)率(%)。
企業(yè)的經(jīng)營(yíng)盈利能力主要反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力.公司本期盈利能力綜合分?jǐn)?shù)為96.39,較上年同期提高36.99%,說明公司盈利能力處于高速發(fā)展階段,本期公司在優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和控制公司成本與費(fèi)用方面都取得了極大的進(jìn)步,公司盈利能力在本期獲得極大提高,提請(qǐng)分析者予以高度重視,因?yàn)橛芰Φ臉O大提高為公司將來迅速發(fā)展壯大,創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).從行業(yè)內(nèi)部看,公司盈利能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于行業(yè)平均水平,公司提供的產(chǎn)品與服務(wù)在市場(chǎng)上非常有競(jìng)爭(zhēng)力,未來在行業(yè)中應(yīng)盡可能保持這種優(yōu)勢(shì).在盈利能力中,成本費(fèi)用利潤(rùn)率和總資產(chǎn)報(bào)酬率的變動(dòng),是引起盈利能力變化的主要指標(biāo).
(五)企業(yè)發(fā)展能力分析。
相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo):。
項(xiàng)目。
當(dāng)期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長(zhǎng)情況。
主營(yíng)收入增長(zhǎng)率(%)。
凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%)。
流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)率(%)。
總資產(chǎn)增長(zhǎng)率(%)。
可持續(xù)增長(zhǎng)率(%)。
企業(yè)為了生存和競(jìng)爭(zhēng)需要不斷的發(fā)展,通過對(duì)企業(yè)的成長(zhǎng)性分析我們可以預(yù)測(cè)企業(yè)未來的經(jīng)營(yíng)狀況的趨勢(shì).公司本期成長(zhǎng)能力綜合分?jǐn)?shù)為65.38,較上年同期提高92.81%,說明公司成長(zhǎng)能力處于高速發(fā)展階段,本期公司在擴(kuò)大市場(chǎng)需求,提高經(jīng)濟(jì)效益以及增加公司資產(chǎn)方面都取得了極大的進(jìn)步,公司表現(xiàn)出非常優(yōu)秀的成長(zhǎng)性.提請(qǐng)分析者予以高度重視,未來公司繼續(xù)維持目前增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)的概率很大.從行業(yè)內(nèi)部看,公司成長(zhǎng)能力在行業(yè)中處于一般水平,本期公司在擴(kuò)大市場(chǎng),提高經(jīng)濟(jì)效益以及增加公司資產(chǎn)方面都略好于行業(yè)平均水平,未來在行業(yè)中應(yīng)盡全力擴(kuò)大這種優(yōu)勢(shì).在成長(zhǎng)能力中,凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的變動(dòng),是引起增長(zhǎng)率變化的主要指標(biāo).
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十
產(chǎn)品名稱:(注冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)上的名稱)。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員及背景:(項(xiàng)目組長(zhǎng)、醫(yī)學(xué)角度的大夫、技術(shù)角度的設(shè)計(jì)人員、應(yīng)用角度的、市場(chǎng)角度的,并提供人員資格證明,如受過的培訓(xùn)資格、職稱等級(jí))。
編制:日期:
批準(zhǔn):日期:
1.編制依據(jù)。
1.1相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
1)yy0316-醫(yī)療器械——風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)醫(yī)療器械的應(yīng)用。
2)gb9706.1-1995醫(yī)用電氣設(shè)備第一部分:通用安全要求;
4)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及其他。
1.2產(chǎn)品的有關(guān)資料。
1)使用說明書。
2)醫(yī)院使用情況、維修記錄、顧客投訴、意外事故記錄等。
3)專業(yè)文獻(xiàn)中的文章和其他信息。
2.目的和適用范圍。
本文是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告,報(bào)告中對(duì)所有的可能危害以及每一個(gè)危害產(chǎn)生的原因進(jìn)行了判定。對(duì)于每種危害可能產(chǎn)生損害的嚴(yán)重度和危害的發(fā)生概率進(jìn)行了估計(jì)。在某一風(fēng)險(xiǎn)水平不可接受時(shí),采取了降低見的控制措施,同時(shí),對(duì)采取風(fēng)險(xiǎn)措施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)價(jià)。最后,使所有的剩余風(fēng)險(xiǎn)的水平達(dá)到可以接受。
本報(bào)告適用于……產(chǎn)品,該產(chǎn)品處于設(shè)計(jì)和開發(fā)階段(或處于小批生產(chǎn)階段)。
3.產(chǎn)品描述。
本風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是……(如能加入照片或圖片最好),產(chǎn)品概述、機(jī)理、用途適應(yīng)癥:
禁忌癥:
設(shè)備由以下部分組成:(文字描述或示意圖)。
4.產(chǎn)品預(yù)期用途以及與安全有關(guān)的特征的判定。
(依序回答附錄a用于判定醫(yī)療器械可能影響安全性的特征的問題)。
4.1產(chǎn)品的預(yù)期用途、預(yù)期目的是什么?如何使用?
應(yīng)考慮的因素:預(yù)期使用者及其精神、體能、技能水平、文化背景和培訓(xùn)等情況。
人機(jī)工程學(xué)問題、醫(yī)療器械的使用環(huán)境和由誰安裝。
患者是否能夠控制和影響醫(yī)療器械的使用。
醫(yī)療器械是否用于生命維持或生命支持。
在醫(yī)療器械失效的情況下是否需要特殊的干預(yù)。
是否有接口設(shè)計(jì)方面的特殊問題可以導(dǎo)致不經(jīng)心的使用錯(cuò)誤(見4.27)。
設(shè)備起診斷、預(yù)防、治療、緩解或創(chuàng)傷補(bǔ)償、解剖矯正、妊娠控制的。
哪個(gè)作用。
4.2醫(yī)療器械是否預(yù)期和患者或其他人員接觸、如何接觸、接觸時(shí)間長(zhǎng)短?
應(yīng)考慮的因素:預(yù)期接觸的性質(zhì):表面接觸、有創(chuàng)接觸和(或)植入。
每種接觸的時(shí)間長(zhǎng)短。
每種接觸的頻次。
4.3在醫(yī)療器械中包含有何種材料和(或)組分或與其共同使用、或與醫(yī)療器械接觸?
應(yīng)考慮的因素:與安全性有關(guān)的特性是否已知。
4.4是否有能量給予患者或從患者身上獲取?
應(yīng)考慮的因素:傳遞能量的形式及其控制、質(zhì)量、數(shù)量和持續(xù)時(shí)間。
4.5是否有物質(zhì)提供給患者或從患者身上提???
應(yīng)考慮的因素:物質(zhì)是供給還是提取。
單一物質(zhì)還是幾種物質(zhì)。
最大和最小傳遞率及其控制。
4.6是否由醫(yī)療器械處理生物材料然后再次使用?
應(yīng)考慮的因素:處理的方式和被處理物質(zhì)的類型(如自動(dòng)輸血、透析)。
4.7醫(yī)療器械是否以無菌形式提供或準(zhǔn)備由使用者滅菌,或用其他微生物控制方法滅菌?
應(yīng)考慮的因素:醫(yī)療器械是否預(yù)期一次使用或重復(fù)使用。
醫(yī)療器械的包裝、儲(chǔ)存壽命。
重復(fù)使用周期次數(shù)的限制。
所使用的滅菌處理方式的限制。
4.8醫(yī)療器械是否預(yù)期由用戶進(jìn)行常規(guī)清潔和消毒?
應(yīng)考慮的因素:使用的清潔或消毒劑的類型。
消毒周期數(shù)量的限制。
醫(yī)療器械的設(shè)計(jì)可能影響日常清潔和消毒的有效性。
4.9醫(yī)療器械是否預(yù)期改善患者的環(huán)境?
應(yīng)考慮的因素:溫度、濕度、大氣成分、壓力和光線。
4.10醫(yī)療器械是否進(jìn)行測(cè)量?
應(yīng)考慮的因素:測(cè)量的變量。
測(cè)量結(jié)果的準(zhǔn)確度和精密度(帶測(cè)量功能的須cmc標(biāo)志)。
4.11醫(yī)療器械是否進(jìn)行分析處理?
應(yīng)考慮的因素:醫(yī)療器械是否由輸入或獲得的數(shù)據(jù)顯示結(jié)論(主要是軟件)。
所采用的計(jì)算方法和置信極限。
4.12醫(yī)療器械是否預(yù)期和醫(yī)藥或其他醫(yī)療技術(shù)聯(lián)合使用?
4.13是否有不希望的能量或物質(zhì)輸出?
應(yīng)考慮的與能量相關(guān)的因素:噪聲和振動(dòng)、熱量。
輻射(包括電離、非電離和紫外、可見光、紅外)接觸溫度。
漏電流和電場(chǎng)和(或)磁場(chǎng)。
應(yīng)考慮的與物質(zhì)相關(guān)的因素:化學(xué)物質(zhì)、廢物和體液的排放。
4.14醫(yī)療器械是否對(duì)環(huán)境敏感?
應(yīng)考慮的因素:操作、運(yùn)輸和儲(chǔ)存環(huán)境(包括光線、溫度、振動(dòng)、泄漏、對(duì)能源和致冷形式變化的敏感性,電磁干擾)。
4.15醫(yī)療器械是否影響環(huán)境?
應(yīng)考慮的因素:對(duì)能源和致冷的影響,毒性物質(zhì)的散發(fā)和電磁干擾的產(chǎn)生。
4.16醫(yī)療器械是否有基本消耗品或福建?
應(yīng)考慮的因素:消耗品或附件的規(guī)范以及對(duì)使用者選擇它們的限制。
4.17是否需要維護(hù)和校準(zhǔn)?
4.18醫(yī)療器械是否有軟件?
應(yīng)考慮的因素:軟件是否預(yù)期要由使用者和(或)操作者進(jìn)行安裝、驗(yàn)證、修改或更換。
4.19醫(yī)療器械是否有儲(chǔ)存壽命限制?
應(yīng)考慮的因素:此種醫(yī)療器械的標(biāo)志或指示和處置。
4.20是否有延遲和(或)長(zhǎng)期使用效應(yīng)?
應(yīng)考慮的因素:人機(jī)工程學(xué)和累積的效應(yīng)。
4.21醫(yī)療器械承受何種機(jī)械力?
4.22是什么決定醫(yī)療器械的壽命?
應(yīng)考慮的因素:老化和電池耗盡。
4.23醫(yī)療器械是否預(yù)期一次性使用?
4.24醫(yī)療器械是否需要安全的退出運(yùn)行或處置?
應(yīng)考慮的因素:醫(yī)療器械自身處置時(shí)產(chǎn)生的廢品。(例如醫(yī)療器械是否含有毒性或有害材料,或材料可再循環(huán)使用)。
4.25醫(yī)療器械的安裝或使用是否要求專門的培訓(xùn)?
應(yīng)考慮的因素:包括試運(yùn)行和交付給最終使用者。
是否很可能或可能由不具備必要技能的人員來安裝。
4.26是否需要建立或引入新的生產(chǎn)過程?
將新的生產(chǎn)過程引入生產(chǎn)設(shè)備,必須視作為新危害的潛在源(例如新技術(shù),新生產(chǎn)規(guī)模)。
4.27.1醫(yī)療器械是否有連接部分或附件?
4.27.2醫(yī)療器械是否有控制接口?
4.27.3醫(yī)療器械是否顯示信息?
4.27.4醫(yī)療器械是否由菜單控制?
4.28醫(yī)療器械是否預(yù)期為移動(dòng)式或便攜式?
應(yīng)考慮的因素:必要的夾持、手柄、輪子、剎車、機(jī)械穩(wěn)定性和耐久性。
5.危害判定。
用途以及與安全有關(guān)的特征的判定中的問題對(duì)危害進(jìn)行分類;先利用專業(yè)知識(shí)直觀地尋找潛在原因,進(jìn)一步的原因分析則可應(yīng)用fmea(失效模式和效應(yīng)分析)、fta(故障樹分析)方法。)。
6.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
6.1評(píng)價(jià)準(zhǔn)則(與風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中相同)。
風(fēng)險(xiǎn)=嚴(yán)重等級(jí)_概率等級(jí)。
6.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表。
7.風(fēng)險(xiǎn)控制。
通過以上的評(píng)價(jià)可以看出產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)可接受的程度,對(duì)處于可廣泛接受區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)……(列舉危害的序號(hào))無需再采取控制措施,對(duì)處于合理可行區(qū)和不容許區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)必須采取進(jìn)一步的措施進(jìn)行控制。
8.剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
采取降低風(fēng)險(xiǎn)的措施后,……等危害的風(fēng)險(xiǎn)已降到廣泛可接受的程度,……等危害的風(fēng)險(xiǎn)也降到了合理可接受的程度。(還要說明采取降低風(fēng)險(xiǎn)的措施后,有沒有引入新的風(fēng)險(xiǎn),若有,則須進(jìn)行再次評(píng)價(jià)和控制)。
9.生產(chǎn)后信息。
由于本產(chǎn)品尚未正是生產(chǎn),一旦正式生產(chǎn),……,再分析、評(píng)價(jià)、控制。
10.結(jié)論。
經(jīng)過對(duì)危害的分析和評(píng)價(jià),危害產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)均為可接受,因此本產(chǎn)品是安全的。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十一
xx月末,全行資產(chǎn)總額xx萬元,比上期xx萬元。其中,信貸類資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;不良余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。非信貸資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;不良余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
全行負(fù)債總額xx萬元,比上期xx萬元,其中各項(xiàng)存款余額xx萬元,比上期xx萬元,同比xx萬元。
全行利潤(rùn)總額xx萬元,比上期xx萬元,同比多xx萬元。
資產(chǎn)負(fù)債情況簡(jiǎn)表。
xx月末,全行各項(xiàng)貸款余額xx萬元,按貸款五級(jí)分類,正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失余額情況,占比情況,較上期變化情況;從期限結(jié)構(gòu)看,中長(zhǎng)期貸款貸款情況,占比情況,較上期變化情況;短期貸款和票據(jù)融資情況,占比情況,較上期變化情況。
表外信貸資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;墊款余額xx萬元,比上期xx萬元;表外業(yè)務(wù)保證金余額為xx萬元,比上期xx萬元;風(fēng)險(xiǎn)敞口xx萬元,比上期xx萬元。
(一)不良貸款變動(dòng)情況。
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況。
xx月末,全行處置不良貸款xx萬元。其中:清收不良貸款本金xx萬元,盤活不良貸款本金xx萬元,接收抵債資產(chǎn)xx萬元,核銷呆賬貸款xx萬元,其他方式xx萬元。
本期新發(fā)生不良貸款xx萬元,其中法人客戶發(fā)生xx萬元,占比%;個(gè)人客戶發(fā)生xx萬元,占比%。新發(fā)生不良貸款較多的支行是:;主要客戶是:。
列舉新發(fā)生不良貸款案例。
不良貸款變動(dòng)情況表。
說明:其他方式是指由于借款人財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大好轉(zhuǎn)等因素或者其他原因,貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關(guān)注類貸款的情況。
2、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)遷徙情況。
本期,正常貸款(不含借新還舊和還舊借新)共向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。其中,正常類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);關(guān)注類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
不良貸款中,次級(jí)類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率為%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);可疑類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率為%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)遷徙情況表。
(二)客戶結(jié)構(gòu)分析(可列舉一至兩個(gè)典型案例)。
1、法人客戶信用等級(jí)結(jié)構(gòu)分析。
xx月末,全行共有法人客戶xx戶,比上期xx戶;貸款余額xx萬元,比上期xx萬元。其中,aa級(jí)以上(含)客戶貸款余額比上期增加xx萬元,占全行法人貸款增量的%,占全部貸款增量的%。
法人客戶(按信用等級(jí))貸款情況表。
2、法人客戶規(guī)模分布結(jié)構(gòu)分析。
截至xx月末,大型客戶貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行法人貸款增量的%;中型客戶貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行法人貸款增量的%。大、中型客戶貸款比上期共xx萬元,占全行法人貸款增量的%。
從貸款質(zhì)量看,截至xx月末,全行法人客戶不良率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。其中,小型客戶不良率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);中型客戶不良率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);小型客戶不良率%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
法人客戶(按經(jīng)營(yíng)規(guī)模)貸款情況表。
3、法人客戶行業(yè)結(jié)構(gòu)分析(各行可根據(jù)具體情況分析幾個(gè)重點(diǎn)行業(yè),如貸款余額占比前五名、國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控行業(yè)等)。
xx月末,法人客戶貸款主要集中在等行業(yè),以上行業(yè)的貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行貸款余額的%;不良貸款占比較高的行業(yè)為。
法人客戶(按行業(yè))貸款情況表。
(三)到期貸款收回情況。
1、總體情況。
本期,全行共到期貸款xx萬元,其中,貸款收回(含現(xiàn)金收回和還舊借新)xx萬元,貸款到期收回率%,同比xx個(gè)百分點(diǎn)。其中到期貸款現(xiàn)金收回xx萬元,現(xiàn)金收回率%,同比xx個(gè)百分點(diǎn);還舊借新xx萬元,還舊借新率%,同比xx個(gè)百分點(diǎn)。貸款逾期xx萬元,逾期率%,同比xx個(gè)百分點(diǎn)。
貸款到期情況表。
本年到(逾)期貸款金額。
1、貸款收回。
其中:現(xiàn)金收回。
還舊借新。
2、貸款展期。
3、借新還舊。
4、貸款逾期。
5、以資抵債。
分析逾期貸款的客戶基本情況(包括逾期時(shí)間、金額、原因、存在的風(fēng)險(xiǎn)等)。
(四)各業(yè)務(wù)條線資產(chǎn)質(zhì)量。
備注:本部分內(nèi)容僅供各行參考,根據(jù)自身實(shí)際盡量做到對(duì)各業(yè)務(wù)條線資產(chǎn)質(zhì)量的分析。
(五)新發(fā)放貸款情況(重點(diǎn)分析當(dāng)年新發(fā)放貸款和當(dāng)年又形成不良情況,并舉出典型案例)。
1、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,不良貸款余額xx萬元,不良占比%。
2、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,不良貸款余額xx萬元,不良占比%。
3、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,不良貸款余額xx萬元,不良占比%。
4、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,不良貸款余額xx萬元,不良占比%。
5、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
6、20xx年以來新發(fā)放貸款情況。
20xx年以來新發(fā)放貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
7、20xx年新發(fā)放貸款情況。
20xx年新發(fā)放貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良貸款余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。20xx年新發(fā)放貸款形成不良貸款xx萬元,其中:法人客戶xx萬元,個(gè)人客戶xx萬元。形成不良貸款的原因具體情況為:。
如:(1)因四川**大地震原因,導(dǎo)致按揭貸款房屋受損形成不良貸款xx萬元,**大地震災(zāi)區(qū)學(xué)生助學(xué)貸款形成不良xx萬元。
(2)因借款人出差、未仔細(xì)閱讀還款協(xié)議等原因未及時(shí)還款付息形成的按揭貸款不良貸款xx萬元,經(jīng)催收均表示將盡快歸還全部欠款。
(3)…。
(這部分應(yīng)重點(diǎn)對(duì)當(dāng)年發(fā)放又形成不良貸款的原因進(jìn)行逐戶分析)。
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計(jì)表。
20xx年xx月末,全行非信貸不良資產(chǎn)總額為xx萬元,比年初減少xx萬元、比上季度增加xx萬元;不良資產(chǎn)占比為%,比年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)、比上季度上升xx個(gè)百分點(diǎn)。
(七)非信貸資產(chǎn)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。
通過近幾年對(duì)非信貸資產(chǎn)清收、處置和財(cái)務(wù)消化,我行非信貸不良資產(chǎn)占比已下降到%以下,資產(chǎn)質(zhì)量有較大的提高,結(jié)合非信貸資產(chǎn)的全面清理,不同資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況分析,我行非信貸資產(chǎn)目前存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素有:。
(本部分可結(jié)合各行非信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析)如:。
1、信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致非信貸不良資產(chǎn)增加。…。
2、案件糾紛墊款有增加的趨勢(shì)。….
4、抵債資產(chǎn)處置損失進(jìn)一步增加?!?。
(一)利率風(fēng)險(xiǎn)(主要分析貸款利率、存款利率變動(dòng)情況等金融政策對(duì)我行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值的不利影響。)。
1、貸款利率風(fēng)險(xiǎn)。
本行正常、關(guān)注、次級(jí)類貸款利率的執(zhí)行情況及貸款利率變動(dòng)造成的影響,如項(xiàng)目貸款、一般中小企業(yè)貸款利率執(zhí)行情況,貸款定價(jià)調(diào)整對(duì)我行收益造成的不利(或有利)影響。
2、存款利率風(fēng)險(xiǎn)。
結(jié)合本行人民幣存款的期限結(jié)構(gòu),分析存款利率調(diào)整對(duì)存款結(jié)構(gòu)造成的影響(可從不同期限存款變化進(jìn)行分析)。
3、綜合收益風(fēng)險(xiǎn)。
通過存、貸款利差變化,分析存款分流形式、貸款期限變化等,對(duì)我行綜合收益等方面產(chǎn)生的影響。
(二)匯率風(fēng)險(xiǎn)(主要分析人民幣匯率變化導(dǎo)致銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn))。
1、外匯交易風(fēng)險(xiǎn)(從事自營(yíng)交易或者為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),如外匯即期交易、外匯遠(yuǎn)期期權(quán)、期貨和互換等金融合約。)。
2、外匯貸款(如人民幣升值影響外匯貸款的收益等)。
3、匯率變化對(duì)出口外匯型企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成不利(或有利)的影響,
1、總體情況。
可從流動(dòng)性比率(流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債)、存貸比、貸款流動(dòng)性等方面進(jìn)行分析。
2、主要根據(jù)各項(xiàng)存款和各項(xiàng)貸款的期限結(jié)構(gòu)情況,分析資金來源與資金運(yùn)用是否匹配,進(jìn)而分析轄內(nèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況。
3、風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況。從分行年初或季度制定的貸款限額、銀行承兌限額等執(zhí)行狀況,分析目前經(jīng)營(yíng)中因流動(dòng)性造成的瓶徑。
對(duì)本行操作風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析,有無重大或一般操作風(fēng)險(xiǎn)事件。
若無風(fēng)險(xiǎn)事件,通過對(duì)前期內(nèi)控檢查或?qū)m?xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)或揭示的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析,提出建設(shè)性意見或下一步采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。
若有風(fēng)險(xiǎn)事件,進(jìn)行案例分析,包括風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的時(shí)間、部門、具體事件內(nèi)容、造成的影響、采取的措施和防控建議等。
參考模式:。
(一)案件發(fā)生情況。
本期,全行累計(jì)發(fā)生案件起,涉案金額xx萬元。其中,百萬元以上案件起;涉案金額xx萬元。百萬元以上案件占比%,同比xx個(gè)百分點(diǎn)。
從案件的種類看,本期新發(fā)現(xiàn)案件中,刑事案件起,特點(diǎn)是;經(jīng)濟(jì)糾紛案件起,特點(diǎn)是;違法違紀(jì)案件起,特點(diǎn)是。從發(fā)案原因看,主要是道德風(fēng)險(xiǎn)、高管謀私,對(duì)內(nèi)控管理重視不足、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)薄弱、制度執(zhí)行不力、必要的監(jiān)督檢查不到位以及缺乏對(duì)內(nèi)外部欺詐行為的防范意識(shí)等比較突出。(列舉此部分的案例,并分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及存在的問題)。
(二)信息系統(tǒng)事件情況。
本期全行發(fā)生信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)事件起,從影響范圍看,涉及起,涉及起,涉及起;從成因看,由生產(chǎn)性變更引起的起,存儲(chǔ)系統(tǒng)故障引起的起,不可控的外界因素引起的起,廠商產(chǎn)品或服務(wù)缺陷引起的起,網(wǎng)絡(luò)硬件故障引起的起,供電系統(tǒng)和主機(jī)系統(tǒng)引起的故障各起,程序存在漏洞的起,其它起。
上述信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)事件反映出全行信息系統(tǒng)存在一定安全隱患,缺少信息系統(tǒng)安全基本控制標(biāo)準(zhǔn),缺乏壓力測(cè)試和完善的應(yīng)急預(yù)案。尤其是abis、支付結(jié)算、國(guó)際業(yè)務(wù)等生產(chǎn)系統(tǒng),一旦發(fā)生故障社會(huì)影響較大,會(huì)降低社會(huì)美譽(yù)度和客戶忠誠(chéng)度。
本部分在分析當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的基礎(chǔ)上,分析全行的信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。(各行可結(jié)合近幾年來內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況進(jìn)行分析)。
(這里以外部環(huán)境的變化對(duì)貸款行業(yè)的影響為例簡(jiǎn)要分析,但實(shí)際中不限于此,各行可根據(jù)本行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況深入全面分析。重點(diǎn)分析本行在信貸等業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行梳理分析)。
如:(一)以石油為基礎(chǔ)原材料的產(chǎn)業(yè)鏈分析。
本部分主要分析以石油為基礎(chǔ)原材料的產(chǎn)業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產(chǎn)業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(本條產(chǎn)業(yè)鏈分:上游—石油和天然氣開采業(yè),中游—石油冶煉和基本石油加工業(yè),下游—交通運(yùn)輸、汽車和化學(xué)纖維、日用化工、塑料及玩具、服裝等深加工行業(yè)。)。
(二)以煤炭為原材料的產(chǎn)業(yè)鏈分析。
本部分主要分析以煤炭為基礎(chǔ)原材料的產(chǎn)業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產(chǎn)業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(本條產(chǎn)業(yè)鏈分:上游—煤炭開采業(yè),中游—煉焦、火電、金屬冶煉和水泥等行業(yè),下游—設(shè)備制造、金屬制品和建筑等行業(yè)。)。
(三)鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈分析。
本部分主要分析鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產(chǎn)業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(本條產(chǎn)業(yè)鏈分:上游—鐵礦石開采和焦炭業(yè),中游—煉鋼、煉鐵、鋼鐵延壓和加工業(yè),下游—機(jī)械、汽車和建筑等行業(yè)。)。
本部分主要分析有色金屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基本情況、發(fā)展變化及全行在該產(chǎn)業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(如鉛、鋅、鎳、銅、錫等有色金屬行業(yè))。
本部分主要分析房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基本情況、發(fā)展變化及全行在該產(chǎn)業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)。(貸款情況需以數(shù)據(jù)為支撐進(jìn)行分析,如截至xx月末,全行房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額xx萬元,比上期增加xx萬元,增幅%,比全行貸款平均增幅高xx個(gè)百分點(diǎn)。房地產(chǎn)開發(fā)貸款占全行貸款余額的%,比上期上升xx個(gè)百分點(diǎn)。截至本期,全行中小型房地產(chǎn)企業(yè)貸款余額xx萬元,占比%,比上季末增加xx萬元,增量占比%。)。
本部分主要分析受三率(退稅率、匯率、利率)兩價(jià)(原材料價(jià)格、勞動(dòng)力價(jià)格)以及美歐需求影響下的國(guó)家出口行業(yè)的發(fā)展情況和全行貸款情況。
本部分不限于以上行業(yè)內(nèi)容,可以進(jìn)行拓展或延伸,對(duì)于社會(huì)熱點(diǎn)、焦點(diǎn)也要予以高度關(guān)注,如最近社會(huì)廣泛關(guān)注的食品安全行業(yè)(奶制品)、煤礦安全生產(chǎn)行業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)、摩配、汽配行業(yè)、水泥行業(yè)等。
(一)利率風(fēng)險(xiǎn)(國(guó)內(nèi)市場(chǎng)利率的波動(dòng)對(duì)全行的影響)。
(二)人民幣匯率風(fēng)險(xiǎn)(人民幣升值壓力下的匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)全行的影響)。
其他市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):歐美國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)際金融形勢(shì)嚴(yán)峻,國(guó)際金融市場(chǎng)上的衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等。
本部分可結(jié)合國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)變化、央行存款準(zhǔn)備金和貨幣政策等宏觀方面對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的影響來分析全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
本部分可從銀行業(yè)務(wù)辦理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出發(fā),分析操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的常見問題及內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題,在案件防控方面具體分析案件防控的形勢(shì)、案件高發(fā)的原因、各類案件的特點(diǎn)及已采取措施的實(shí)施效果。(如理財(cái)產(chǎn)品、假按揭等方面)。
本部分結(jié)合國(guó)內(nèi)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、宏觀調(diào)控政策的變化及轄內(nèi)近期出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件和近年內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題,提出全行風(fēng)險(xiǎn)管理防控工作的對(duì)策和建議。
本部分可從以下幾個(gè)方面闡述:。
(一)主動(dòng)培育優(yōu)質(zhì)客戶群體,切實(shí)加大客戶調(diào)整力度:如推行客戶名單制管理,將信貸管理向深層次方向發(fā)展;推行客戶價(jià)值評(píng)價(jià)體系,細(xì)化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn);做好風(fēng)險(xiǎn)排查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判,及時(shí)識(shí)別和化解客戶風(fēng)險(xiǎn)。
(二)嚴(yán)格敏感行業(yè)貸款準(zhǔn)入和退出管理,積極防范系統(tǒng)性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn):如加大“兩高一?!毙袠I(yè)中風(fēng)險(xiǎn)客戶和潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出力度,推進(jìn)“綠色信貸”建設(shè);嚴(yán)格房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理;密切關(guān)注出口外向型企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。
(三)推行區(qū)域授信、行業(yè)授信、客戶授信相結(jié)合的授信管理模式,逐步完善授信限額管理。
結(jié)合市場(chǎng)利率、股市、債市、匯市發(fā)展走勢(shì),針對(duì)全行人民幣投融資結(jié)構(gòu)、期限、地區(qū)管理和外幣業(yè)務(wù)提出相應(yīng)的管理措施,對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及早控制,采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施。
本部分可以從案件的治理、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作、加強(qiáng)信息科技安全管理、嚴(yán)格落實(shí)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法(試行)》、不斷推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理等方面提出相應(yīng)的措施。
說明:。
1、本期是指季度、半年和年度。
2、報(bào)告模式僅供參考,可根據(jù)各行實(shí)際及風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況適時(shí)調(diào)整。
3、請(qǐng)各行盡量全面分析本行風(fēng)險(xiǎn)狀況,充分、及時(shí)、準(zhǔn)確揭示風(fēng)險(xiǎn),不能僅限于報(bào)告模式中規(guī)定的內(nèi)容。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十二
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)xx監(jiān)管分局:
(一)負(fù)債情況分析。
截至年末,我行各項(xiàng)存款總額x萬元,比年初增加x萬元,增(來自:書業(yè)網(wǎng))幅x%。其中:對(duì)公活期存款為x萬元,比年初增加x萬元;對(duì)公定期存款為x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人活期存款x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人定期存款為x萬元,比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元,比年初增加x萬元。我行各項(xiàng)存款指標(biāo)均比年初有較大幅度的增長(zhǎng),主要原因有以下幾個(gè)方面的原因:一是經(jīng)多方面努力,爭(zhēng)取到部分有實(shí)力的大企業(yè)客戶,例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶,帶來對(duì)公定期存款一定幅度的增長(zhǎng);二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營(yíng)銷,在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時(shí),也使居民儲(chǔ)蓄存款能夠穩(wěn)步增長(zhǎng);三是持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營(yíng)銷活動(dòng);四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機(jī)業(yè)務(wù),在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時(shí)也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營(yíng)業(yè)部、x支行2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,新增了x支行等x個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),延伸了我行的服務(wù)半徑,擴(kuò)大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析。
1、信貸資產(chǎn)。
(1)基本情況:截至年末,我行各項(xiàng)貸款余額x元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中,短期貸款x萬元,比年初增加x萬元;中長(zhǎng)期貸款x萬元,比年初增加x萬元。按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì),正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況:針對(duì)貸款集中度偏高的情況,我行根據(jù)實(shí)際情況,采取有保有壓、重點(diǎn)支持的政策逐步降低貸款集中度,保證符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好,有發(fā)展?jié)摿Φ?貸款戶,壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)貸款,同時(shí)重點(diǎn)扶植國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底,“單戶500萬以下貸款余額占比”指標(biāo)已從x月末的x%大幅提高至x%,達(dá)到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標(biāo)從x萬元降低至x萬元,力爭(zhēng)逐步達(dá)標(biāo)。
(3)貫徹落實(shí)“兩個(gè)不低于”情況:自開業(yè)以來,我行一直對(duì)自身的市場(chǎng)定位非常明確,為此,根據(jù)xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展及行業(yè)特點(diǎn),在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下,將信貸資金重點(diǎn)傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì),達(dá)到“兩個(gè)不低于”要求的目標(biāo)。其中,支持農(nóng)業(yè)貸款x萬元,支持小微企業(yè)貸款金額x萬元,兩項(xiàng)合計(jì)占貸款總額的x%,有力地支持了當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,體現(xiàn)了我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)。
截止年末,我行非信貸資產(chǎn)x萬元,主要是委托貸款和保函兩項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。本年度共發(fā)放委托貸款x筆,總金額為x萬元,委托貸款中,委托人為企業(yè)的有x戶,委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔(dān)保業(yè)務(wù),總金額為x萬元,擔(dān)保對(duì)象均為企業(yè)客戶,共有x戶。
(三)資產(chǎn)負(fù)債比例及所有者權(quán)益分析。
1、資產(chǎn)負(fù)債比例。本年度,我行超額備付金余額x萬元,超額備付金比例為x%,流動(dòng)性比率達(dá)到x%;貸款損失準(zhǔn)備金x萬元,撥貸比達(dá)到x%,撥備覆蓋率大于150%,不良貸款率為零,備付資金和流動(dòng)性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度,我行營(yíng)業(yè)收入x萬元,同比增長(zhǎng)x%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)x萬元,同比增長(zhǎng)x%。其中,凈利息收入x萬元,中間業(yè)務(wù)收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入,中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低,但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度有較大幅度的增長(zhǎng)。
(一)總體評(píng)價(jià)。
截至年未,我行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%,核心一級(jí)資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%,按五級(jí)分類口徑不良貸款率為零,未發(fā)生不良貸款,各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)均達(dá)到監(jiān)管要求。
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)方面:我行一方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),以有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至年未,我行各項(xiàng)貸款余額x萬元,其中:正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,其中關(guān)聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元,該戶目前經(jīng)營(yíng)正常,效益好。最大10戶貸款都為正常類,目前經(jīng)營(yíng)正常,風(fēng)險(xiǎn)較小。截至年終,我行抵x貸款為x萬元,保證貸款x萬元,信用貸款x萬元,存量抵(質(zhì))x貸款率為x%,與去年相比降低x個(gè)百分點(diǎn),抵(質(zhì))押率仍然偏低,有待進(jìn)一步提高。同時(shí),堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng),服務(wù)小微”的市場(chǎng)定位,將信貸資源向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范,且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點(diǎn)傾斜,在降低貸款集中度的同時(shí)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面:我行保函業(yè)務(wù)采取保證金加反擔(dān)保抵押的方式控制風(fēng)險(xiǎn),并加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前審查和貸后管理,力求將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。委托貸款方面,采取先存后貸的方式,并在貸款協(xié)議中設(shè)定免責(zé)條款,降低我行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。截至目前,委托貸款借款人基本都能按期還本付息,偶有借款人逾期的現(xiàn)象,但在信貸管理人員的提醒及催收后,都能盡快還本付息,保障了委托貸款人的利益;同時(shí),我行嚴(yán)格遵循《非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》,規(guī)范和加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理,提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時(shí)建立真實(shí)、全面反映非信貸資產(chǎn)動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度的管理體系,增強(qiáng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。
(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析。
截止年末,我行流動(dòng)性資產(chǎn)總額為x萬元,流動(dòng)性負(fù)債總額為x萬元,流動(dòng)性比例x%。其中:超額備付金x萬元,超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)較少,吸收存款一直比較困難,存款總額變動(dòng)幅度較大,居民儲(chǔ)蓄存款相對(duì)較少,存貸比偏高,資金頭寸分散,流動(dòng)性管理較難,易引發(fā)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,提高防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,我行一是加大營(yíng)銷力度,以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)為客戶提供良好的客戶體驗(yàn),吸收更多的存款,尤其是相對(duì)穩(wěn)定的居民儲(chǔ)蓄存款;二是加強(qiáng)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的測(cè)算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的問題并予以處理,較好地保持充足且適度的流動(dòng)性,滿足客戶支付需求;三是加強(qiáng)宣傳,通過廣告投放和參與社會(huì)活動(dòng)提升知名度和美譽(yù)度。通過上述手段,我行基本實(shí)現(xiàn)了資金營(yíng)運(yùn)的安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
(四)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十三
本年度財(cái)政預(yù)算為×××元,比上年增加×××元。其中,基本支出×××元,比上年增加xx%,項(xiàng)目支出×××元,比上年增加xx%,基本支出增加的原因是:xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,項(xiàng)目支出增加的原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
1.財(cái)政補(bǔ)助收入情況
財(cái)政補(bǔ)助收入全年共撥入×××元,其中:基本支出全年共撥入×××元,項(xiàng)目支出全年共撥入×××元。
上級(jí)補(bǔ)助收入×××元,其他收入×××元。
2.事業(yè)支出情況
事業(yè)支出全年共支出×××元,其中:基本支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元,商品和服務(wù)支出×××元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出×××元),項(xiàng)目支出全年共支出×××元(工資福利支出×××元,商品和服務(wù)支出×××元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出×××元)。在所有支出中,其中xxx費(fèi)、xxx費(fèi)、xxx費(fèi)開支較大,主要原因是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
上級(jí)補(bǔ)助支出×××元,主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元,主要用于xxxxxx方面。
3.年終決算情況
本年度單位共收入×××元,共支出×××元,年末事業(yè)結(jié)余為×××元,其中基本結(jié)余×××元,項(xiàng)目結(jié)余×××元,上年結(jié)余為×××元,今年比上年多(少)結(jié)余×××元。多結(jié)余或者是少結(jié)余的因是…………………………。
1.積極做好對(duì)其他應(yīng)收款的清理工作
其他應(yīng)收款主要是職工出差和購(gòu)物所借款項(xiàng),這部分借款如不及時(shí)進(jìn)行清理,就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)支出,甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失,為此,我們通過年終財(cái)務(wù)分析,采取積極措施加以管理和清算。一是要控制應(yīng)收款的資金額度。二是要縮短應(yīng)收款的占用時(shí)間。三是要及時(shí)對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行清理、結(jié)算。針對(duì)一些一直拖欠的職工,采取見面打招呼,讓其及時(shí)結(jié)賬清算。若仍不能進(jìn)行清還,則每月從工資中扣還一部分,直至把借款清完。
2.加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)是臺(tái)站開展業(yè)務(wù)及其它活動(dòng)的重要物質(zhì)條件,其種類繁多,規(guī)格不一。在這一管理上,很多人長(zhǎng)期不重視,存在著重錢輕物,重采購(gòu)輕管理的思想。今后要加強(qiáng)這方面管理,財(cái)務(wù)處在平時(shí)的報(bào)銷工作中,對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的,督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記,并定期與使用部門進(jìn)行核對(duì),確保帳實(shí)相符。通過清查盤點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題,制定出相應(yīng)的改進(jìn)措施,確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。
3.重視日常財(cái)務(wù)收支管理
收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重,加強(qiáng)收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發(fā)展事業(yè)的需要,也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。為了加強(qiáng)這一管理,臺(tái)站今后要建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依,有章可循,實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理,極大地提高了資金的使用效益,達(dá)到了節(jié)約支出的目的。
4.認(rèn)真做好年終決算工作
年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù),主要是進(jìn)行結(jié)清舊賬,年終轉(zhuǎn)賬和記入新賬,編制會(huì)計(jì)報(bào)表等。財(cái)務(wù)報(bào)表是反映單位財(cái)務(wù)狀況和收支情況的書面文件,是財(cái)政部門和單位領(lǐng)導(dǎo)了解情況,掌握政策,指導(dǎo)臺(tái)站預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料,也是編制下年度臺(tái)站財(cái)務(wù)收支預(yù)算的基礎(chǔ)。所以我們要非常重視這項(xiàng)工作,放棄周末和假期的休息時(shí)間,加班加點(diǎn),認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。同時(shí)針對(duì)報(bào)表又撰寫出了詳盡的財(cái)務(wù)分析報(bào)告,對(duì)一年來的收支活動(dòng)進(jìn)行分析和研究,做出正確的評(píng)價(jià),通過年終財(cái)務(wù)分析,總結(jié)出管理中的經(jīng)驗(yàn),揭示出存在的問題,以便改進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作,提高管理水平,也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十四
前言
本部分報(bào)告從財(cái)務(wù)指標(biāo)角度分析討論2010年全國(guó)性商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。
本報(bào)告所提全國(guó)性商業(yè)銀行包括:由中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和交通銀行等五家銀行組成的大型商業(yè)銀行(以下分別簡(jiǎn)稱為工行、農(nóng)行、中行、建行和交行,統(tǒng)稱簡(jiǎn)稱為“大型銀行”),以及由招商銀行、中信銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行、中國(guó)光大銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、深圳發(fā)展銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行等十二家銀行組成的中型及小型的全國(guó)性商業(yè)銀行(以下分別簡(jiǎn)稱為招商、中信、浦發(fā)、民生、光大、興業(yè)、華夏、廣發(fā)、深發(fā)、恒豐、浙商、渤海,統(tǒng)稱簡(jiǎn)稱為“中小銀行”)。
全國(guó)性商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分。截至2010年12月31日,全國(guó)性商業(yè)銀行的資產(chǎn)合計(jì)占到銀行業(yè)總資產(chǎn)的64、84%,負(fù)債合計(jì)占到銀行業(yè)總負(fù)債的64、96%,稅后利潤(rùn)合計(jì)占到銀行業(yè)總稅后利潤(rùn)的72、4%;從業(yè)人員占到銀行業(yè)全部從業(yè)人員的60%。財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板。
圖1、圖2和圖3分別按總資產(chǎn)、總負(fù)債和稅后利潤(rùn)列示了2005年至2010年銀行業(yè)市場(chǎng)份額的年際變化情況??傮w而言,五家大型銀行的市場(chǎng)份額呈持續(xù)下降趨勢(shì),而中小銀行的市場(chǎng)份額呈上升趨勢(shì)。
2010年,國(guó)際金融危機(jī)導(dǎo)致的急劇動(dòng)蕩逐步緩解,世界經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇,但不確定因素仍然較多,復(fù)蘇進(jìn)程艱難曲折。我國(guó)果斷加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控,加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變,經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的良好勢(shì)頭進(jìn)一步鞏固,國(guó)民經(jīng)濟(jì)內(nèi)生動(dòng)力進(jìn)一步增強(qiáng),進(jìn)入平穩(wěn)較快增長(zhǎng)通道。以全國(guó)性商業(yè)銀行為代表的銀行業(yè)積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻挑戰(zhàn),整體發(fā)展良好。
截至2010年底,全國(guó)性商業(yè)銀行資產(chǎn)總額61、8萬億元,比上年增長(zhǎng)17、45%;負(fù)債總額58、12萬億元,比上年增長(zhǎng)16、57%。所有者權(quán)益36、78萬億元,比上年增長(zhǎng)33、26%;存款、貸款分別同比增長(zhǎng)19、8%和19、7%,資本充足率全部達(dá)標(biāo),資產(chǎn)質(zhì)量大幅改善,盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、流動(dòng)性管理水平均有較大提升。財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板。
以下分資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力和流動(dòng)性水平四個(gè)方面對(duì)全國(guó)性商業(yè)銀行2010年度財(cái)務(wù)狀況予以分析。各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)除另有注明外,均取自監(jiān)管部門及各銀行的定期報(bào)告、新聞稿件等公開披露的信息,其中部分銀行因無法獲取足夠的資料,在個(gè)別項(xiàng)目的分析中只好加以省略。
資本狀況
由于上一年9、59萬億元的天量新增信貸,加之監(jiān)管部門一再提高資本充足率標(biāo)準(zhǔn),要求大型銀行和中小銀行的資本充足率下限分別為11%和10%,主要商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于7%,2010年全國(guó)性商業(yè)銀行資本狀況面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。為達(dá)到監(jiān)管要求,我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)行了有史以來最大規(guī)模的融資,其中16家上市銀行中的14家募集資金超過3400億元,有效地補(bǔ)充了資本金。
圖4列示2003-2010年我國(guó)銀行業(yè)資本充足率達(dá)標(biāo)情況。圖中可見,我國(guó)銀行業(yè)的資本實(shí)力和充足水平顯著提升。特別是近兩年,在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)沖擊、信貸投放大幅增加、資本質(zhì)量要求明顯提高的情況下,商業(yè)銀行資本充足率保持了2009年底的水平。截至2010年底,我國(guó)商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率12、2%,比年初提高0、8個(gè)百分點(diǎn),比2003年提高15、18個(gè)百分點(diǎn);加權(quán)平均核心資本充足率10、1%,比年初上升0、9個(gè)百分點(diǎn)。資本充足率達(dá)標(biāo)商業(yè)銀行從2003年的8家增加到2010年底的全部281家,達(dá)標(biāo)銀行的資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的比重從0、6%上升到100%。商業(yè)銀行杠桿率在全球標(biāo)準(zhǔn)中處于安全區(qū)間。
圖5列示截至2010年底全國(guó)性商業(yè)銀行資本充足率的情況。圖中可見,歷經(jīng)年內(nèi)多種形式的補(bǔ)充資本金的努力,全部17家全國(guó)性商業(yè)銀行資本充足率都已達(dá)標(biāo)。其中,浙商銀行通過老股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的近兩倍增資擴(kuò)股大幅補(bǔ)充資本,資本充足率達(dá)到15、44%,為全國(guó)性商業(yè)銀行中最高者;建行、中行、交行和工行則通過“a股可轉(zhuǎn)債+h股配售”或“a+h股配售”的模式,在年內(nèi)均成功地補(bǔ)充了資本,資本充足率均在12%以上;農(nóng)行于2010年7月成功在滬港兩地上市,資本充足率由上一年的10、07%升至11、59%,達(dá)到監(jiān)管要求。與大行相比,中小銀行盡管也紛紛補(bǔ)充資本,但由于業(yè)務(wù)擴(kuò)張速度較快,業(yè)務(wù)發(fā)展模式單一,加之受貨幣政策的影響較大,其資本狀況往往捉襟見肘,其中深發(fā)(10、19%)、民生(10、44%)、浦發(fā)(10、59%)、華夏(10、6%)等的資本充足率相對(duì)較低。
圖6列示2010年底全國(guó)性商業(yè)銀行核心資本充足率的情況。圖中可見,除華夏銀行(6、84%)沒有達(dá)標(biāo)外,全國(guó)性商業(yè)銀行核心資本充足率均在7%的新達(dá)標(biāo)線之上。其中,浙商最高,為13、28%;大型銀行的核心資本充足率均在9%以上,其中建行、中行、工行更是超過或接近10%;中小銀行中,除華夏外,深發(fā)展相對(duì)較低,為7、1%,剛剛達(dá)到及格線。2010年底,銀監(jiān)會(huì)批復(fù)華夏銀行定向增發(fā)方案,計(jì)劃非公開發(fā)行18、59億股,融資208億元,預(yù)計(jì)可滿足該行未來三年的核心資本需求。
按照2011年銀監(jiān)會(huì)資本充足率新規(guī)要求,從2012年起商業(yè)銀行核心一級(jí)、一級(jí)和總資本充足率將分別不得低于5%、6%、8%??紤]到超額資本計(jì)提2、5%和系統(tǒng)重要性銀行需計(jì)提1%,未來系統(tǒng)重要性銀行的上述三項(xiàng)資本充足率底線將分別至8、5%、9、5%和11、5%,而非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)、一級(jí)和總資本充足率為7、5%、8、5%和10、5%。全國(guó)性商業(yè)銀行資本補(bǔ)充的形勢(shì)依然嚴(yán)峻。
資產(chǎn)質(zhì)量
2010年,各全國(guó)性商業(yè)銀行一方面科學(xué)化解歷史積累風(fēng)險(xiǎn),另一方面積極有效地控制新增風(fēng)險(xiǎn),資產(chǎn)質(zhì)量延續(xù)了持續(xù)提高的趨勢(shì)。截至2010年底,我國(guó)商業(yè)銀行按貸款五級(jí)分類的不良貸款余額4336億元,比年初減少732億元,不良貸款率1、13%,比年初下降0、45個(gè)百分點(diǎn)。全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額和比例比2009年底減少618億元和下降0、44個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量均有所改善,風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高。
以下從不良貸款、撥備覆蓋率和貸款集中度三個(gè)角度分析全國(guó)性商業(yè)銀行2010年資產(chǎn)質(zhì)量情況。
2010年全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款情況
總體情況
2010年,全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額3837、75億元,較上年下降618億元,降幅大于上一年的10、42%,為13、87%;其中,次級(jí)、可疑及損失類不良貸款余額分別為1407億元、1830億元和584億元,分別較上年下降了20、64%、13、23%和1、88%。其中損失類繼2009年反彈增長(zhǎng)16%后,2010年出現(xiàn)回落。
圖7列示2003-2010年全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額的'變化情況。圖中可見,2003-2010年間,除2007年較上年有小幅增加外,全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款余額呈現(xiàn)整體下降的趨勢(shì),由2003年的21045億元下降至2010年的3837、75億元,降幅達(dá)81、76%。
圖8列示全國(guó)性商業(yè)銀行2003-2010年不良貸款率的變化情況。圖中可見,2010年全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率為1、16%,較上年下降0、44個(gè)百分點(diǎn),延續(xù)了自2003年以來全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率的下降趨勢(shì);其中次級(jí)類0、42%,可疑類0、55%,損失類0、18%,均保持了自2003年以來一直向下的變動(dòng)趨勢(shì)。
2010年各全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款情況
圖9、圖10、分別列示2010年全國(guó)性商業(yè)銀行不良貸款率與不良貸款余額的情況,及其與2009年的對(duì)比情況。2010年,各行不良貸款率除農(nóng)行略高(2、03%)外,均在2%以下。其中五家大型銀行不良率在1、08%-2、03%之間,中小型銀行在0、11%-1、58%之間,均在上年基礎(chǔ)上繼續(xù)下降。
不良貸款率最低的是渤海銀行和浙商銀行,分別為0、11%和0、2%。除去這兩家銀行,不良貸款率較低的銀行有興業(yè)(0、42%)、深發(fā)(0、58%)和民生(0、69%),上述銀行繼續(xù)保持著較低的不良率水平。相對(duì)而言,大型銀行的不良貸款率均在1%以上,高于除華夏銀行(1、18%)外的其他中小銀行。
與2009年相比,大部分銀行的不良貸款率均有所下降,其中農(nóng)行、廣發(fā)和光大的不良貸款率下降較多,分別下降了0、88、0、82和0、5個(gè)百分點(diǎn);恒豐和渤海的不良貸款率有所上升,分別上升了0、24和0、01個(gè)百分點(diǎn)。
不良貸款余額與各行資產(chǎn)規(guī)模相應(yīng)。在五家大型銀行中,農(nóng)行不良貸款余額的絕對(duì)值最高,為1004億元;交行最低,為250億元。在中小銀行中,除渤海、浙商和恒豐因規(guī)模相對(duì)較小及成立時(shí)間較晚的因素而不良貸款余額較低外,深發(fā)展不良額23、67億元,興業(yè)不良額36、16億元,相對(duì)而言最低;中信相對(duì)較高,為85、33億元。
與2009年各行的不良貸款額相比,大型銀行中,農(nóng)行下降最多,接近200億元;中小銀行中,光大和廣發(fā)分別下降了22、92億元和17、42億元,下降幅度最大。恒豐、招商和渤海的不良貸款額較上年有所增加,分別增加了3、87億元、3、25億元和0、3億元。
2010年全國(guó)性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力
撥備覆蓋率是商業(yè)銀行貸款減值準(zhǔn)備余額與不良貸款余額的比值,是評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力的重要指標(biāo)。撥備覆蓋率多寡有度,總以能適應(yīng)各行風(fēng)險(xiǎn)程度并符合監(jiān)管要求為宜,不能過低導(dǎo)致?lián)軅浣鸩蛔?,利?rùn)虛增;也不能過高導(dǎo)致?lián)軅浣鸲嘤?,利?rùn)虛降。
近十年來,全國(guó)性商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力不斷提高,損失撥備缺口從2002年底的1、34萬億元下降到2005年的0、63萬億元,再到2008年實(shí)現(xiàn)零撥備缺口;撥備覆蓋率從2002年底的6、7%提高到2005年底的24、8%,2010年底達(dá)到217、7%。
截至2010年底,全國(guó)性商業(yè)銀行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額為6982億元,比年初增加184億元;整體撥備覆蓋率水平首次超過200%,風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高。其中,大型銀行整體撥備覆蓋率達(dá)到206、8%,比年初上升61、9個(gè)百分點(diǎn);中小銀行整體撥備覆蓋率達(dá)到277、6%,比年初上升75、6個(gè)百分點(diǎn)。
圖11列示2010年全國(guó)性商業(yè)銀行撥備覆蓋率及其與2009年的對(duì)比情況。圖中可見,大型銀行中,工行、建行的撥備覆蓋率最高,分別達(dá)到228%和221%,均超過200%;農(nóng)行相對(duì)最低,為168%,略高于150%的達(dá)標(biāo)及格線,在全部全國(guó)性商業(yè)銀行中也是最低的。同2009年相比,工行的撥備覆蓋率提高最多,提高了68個(gè)百分點(diǎn);交行和建行則相對(duì)較低,分別提高35和38個(gè)百分點(diǎn)。
中小銀行的撥備覆蓋率全部超過200%。渤海銀行2010年提取貸款損失準(zhǔn)備5、6億元,累計(jì)提取14億元,撥備提取率為1、51%,撥備覆蓋率達(dá)1398、05%,與浙商銀行(718、68%)占據(jù)中小銀行撥備覆蓋率的頭兩名。在規(guī)模相對(duì)較大的中小銀行中,光大、興業(yè)、招商和浦發(fā)的撥備覆蓋率均超過300%,其中光大在2010年8月完成ipo并上市后,其撥備覆蓋率大幅提升了119個(gè)百分點(diǎn),是全國(guó)性商業(yè)銀行中提升幅度最大的。
2010年10月,銀監(jiān)會(huì)要求銀行將之前的銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)中,所有表外資產(chǎn)在兩年內(nèi)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi),并按150%的撥備覆蓋率計(jì)提撥備。初步估算,商業(yè)銀行將為此多計(jì)提1400億元。此外,2011年銀監(jiān)會(huì)提出總體撥備率的要求,即撥備與全部貸款余額的比值,標(biāo)準(zhǔn)定在2、5%。據(jù)測(cè)算,如果要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)達(dá)標(biāo),預(yù)計(jì)銀行業(yè)仍需增提0、2%-0、3%的撥備。整體而言,全國(guó)性商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力面臨新的考驗(yàn)。
全國(guó)性商業(yè)銀行貸款集中度情況
貸款集中度是考察商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo),在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻的大環(huán)境下,貸款集中度問題尤其值得關(guān)注。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求最大單一客戶貸款不得超過銀行凈資產(chǎn)的10%,前十大客戶貸款總額不得超過凈資產(chǎn)的50%。2010年底各全國(guó)性商業(yè)銀行的這兩項(xiàng)指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。
圖12和圖13分別列示對(duì)比全國(guó)性商業(yè)銀行2009年及2010年單一最大客戶貸款比例及最大十家客戶貸款比例情況。
在單一最大客戶貸款比例方面,全國(guó)性商業(yè)銀行2010年大部分比2009年有所下降。其中浙商、建行和中行均相對(duì)較低,低于3%;渤海、廣發(fā)相對(duì)較高,分別為8、01%和7、95%。同2009年相比,交行的單一最大客戶貸款比例由2、75%上升到4、6%,恒豐由4、39%提升到5、56%,上升幅度相對(duì)較大;作為2009年唯一在此項(xiàng)上未達(dá)標(biāo)的全國(guó)性商業(yè)銀行,廣發(fā)2010年下降2、26個(gè)百分點(diǎn),同深發(fā)(下降2、55個(gè)百分點(diǎn))都是下降幅度相對(duì)較大的銀行。
在最大十家客戶貸款比例方面,除工行、交行和華夏略有上升外,其余全國(guó)性商業(yè)銀行均有所下降。主要出于規(guī)模因素,大型銀行前十大客戶的貸款比例比中小銀行相對(duì)分散,其中,建行、農(nóng)行不足20%,是這一比例最低的銀行;在中小銀行中,浙商、招商、浦發(fā)相對(duì)較低,均不足25%。同2009年相比,渤海、浙商、廣發(fā)和深發(fā)下降幅度較大。在2009年未達(dá)標(biāo)的兩家銀行中,廣發(fā)2010年前十大客戶貸款比例大幅下降了14、72個(gè)百分點(diǎn)至41、71%,跨入達(dá)標(biāo)銀行行列;渤海下降18、83個(gè)百分點(diǎn)至53、45%,雖幅度最大,但仍為2010年在此指標(biāo)上唯一未達(dá)標(biāo)的銀行。
盈利能力
2010年,我國(guó)貨幣政策由寬松轉(zhuǎn)為穩(wěn)健,人民幣基準(zhǔn)利率在兩度加息后逐步提高,利差逐步回升,加之市場(chǎng)流動(dòng)性收緊,銀行議價(jià)能力增強(qiáng),同時(shí)銀行生息資產(chǎn)規(guī)模增加,對(duì)利潤(rùn)增加發(fā)揮正面作用,全國(guó)性商業(yè)銀行的盈利能力進(jìn)一步提升。
2010年,全國(guó)性商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)6830、89億元,同比增長(zhǎng)34%。資產(chǎn)收益率和資本收益率分別為1、03%和17、5%。從結(jié)構(gòu)看,凈利息收入、投資收益和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入是收入構(gòu)成的3個(gè)主要部分。
以下先從凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率三個(gè)角度評(píng)價(jià)2010年全國(guó)性商業(yè)銀行盈利能力的整體水平,然后再分別從影響銀行利潤(rùn)的三個(gè)最主要部分——凈利息收入、中間業(yè)務(wù)收入和支出管理水平——出發(fā),具體評(píng)述全國(guó)性商業(yè)銀行的盈利能力。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十五
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xx月末,全行資產(chǎn)總額xx萬元,比上期xx萬元。其中,信貸類資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;不良余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。非信貸資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;不良余額xx萬元,比上期xx萬元;不良占比xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
全行負(fù)債總額xx萬元,比上期xx萬元,其中各項(xiàng)存款余額xx萬元,比上期xx萬元,同比xx萬元。
全行利潤(rùn)總額xx萬元,比上期xx萬元,同比多xx萬元。
xx月末,全行各項(xiàng)貸款余額xx萬元,按貸款五級(jí)分類,正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失余額情況,占比情況,較上期變化情況;從期限結(jié)構(gòu)看,中長(zhǎng)期貸款貸款情況,占比情況,較上期變化情況;短期貸款和票據(jù)融資情況,占比情況,較上期變化情況。
外信貸資產(chǎn)余額xx萬元,比上期xx萬元;墊款余額xx萬元,比上期xx萬元;表外業(yè)務(wù)保證金余額為xx萬元,比上期xx萬元;風(fēng)險(xiǎn)敞口xx萬元,比上期xx萬元。
(一)不良貸款變動(dòng)情況1、處臵及新發(fā)生不良貸款情況。
xx月末,全行處臵不良貸款xx萬元。其中:清收不良貸款本金xx萬元,盤活不良貸款本金xx萬元,接收抵債資產(chǎn)xx萬元,核銷呆賬貸款xx萬元,其他方式xx萬元。
本期新發(fā)生不良貸款xx萬元,其中法人客戶發(fā)生xx萬元,占比xx%;個(gè)人客戶發(fā)生xx萬元,占比xx%。新發(fā)生不良貸款較多的支行是:xxxx;主要客戶是:xxxx。
說明:其他方式是指由于借款人財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大好轉(zhuǎn)等因素或者其他原因,貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關(guān)注類貸款的情況。
2、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)遷徙情況。
本期,正常貸款(不含借新還舊和還舊借新)共向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。其中,正常類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);關(guān)注類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
不良貸款中,次級(jí)類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率為xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);可疑類貸款向下遷徙xx萬元,比上期xx萬元,向下遷徙率為xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
(二)客戶結(jié)構(gòu)分析(可列舉一至兩個(gè)典型案例)。
1、法人客戶信用等級(jí)結(jié)構(gòu)分析。
xx月末,全行共有法人客戶xx戶,比上期xx戶;貸款余額xx萬元,比上期xx萬元。其中,aa級(jí)以上(含)客戶貸款余額比上期增加xx萬元,占全行法人貸款增量的xx%,占全部貸款增量的xx%。
2、法人客戶規(guī)模分布結(jié)構(gòu)分析。
截至xx月末,大型客戶貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行法人貸款增量的xx%;中型客戶貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行法人貸款增量的xx%。大、中型客戶貸款比上期共xx萬元,占全行法人貸款增量的xx%。
從貸款質(zhì)量看,截至xx月末,全行法人客戶不良率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。其中,小型客戶不良率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);中型客戶不良率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn);小型客戶不良率xx%,比上期xx個(gè)百分點(diǎn)。
3、法人客戶行業(yè)結(jié)構(gòu)分析(各行可根據(jù)具體情況分析幾個(gè)重點(diǎn)行業(yè),如貸款余額占比前五名、國(guó)家重點(diǎn)調(diào)控行業(yè)等)。
xx月末,法人客戶貸款主要集中在xxxxxx等行業(yè),以上行業(yè)的貸款余額xx萬元,比上期xx萬元,占全行貸款余額的xx%;不良貸款占比較高的行業(yè)為xxxx。
(一)不良貸款余額情況。
截止2010年3月底,我行各項(xiàng)貸款余額萬元,不良貸款余額萬元,不良率2.3%,其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元,占比為0.12%。
縱向來看,我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個(gè)百分點(diǎn),但絕對(duì)額不降反升,增加2萬元。考慮一年來清收57萬元(207-150)因素,實(shí)際上我行不良貸款還在增長(zhǎng)。致所以不良率下降,是由于貸款大幅增長(zhǎng)稀釋而形成的。因此說,我行目前貸款風(fēng)險(xiǎn)還在加大。
下面是我行1-5月新發(fā)放貸款不良余額變化圖。
(二)欠息情況。
截止3月底,我行2008年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加,達(dá)225筆,金額9.91萬元,占新發(fā)貸款4.6%。
(三)貸款向下遷徙情況。
1-3月,我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元,其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元;向上遷徙1657筆、金額5344萬元;向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關(guān)注貸款209筆,609萬元,次級(jí)貸款7筆21萬元??梢钥闯觯?-3月份,我行貸款遷徙率很高,達(dá)43%。
橫向比較,我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
(四)到期貸款收回率。
1季度我行到期貸款648筆,金額2770萬元,收回634。
筆,金額2725萬元,未收回14筆,45萬元,綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)貸款集中度。
截止2010年3月底,我行最大5戶貸款890萬元,占我行實(shí)收資本的%。風(fēng)險(xiǎn)集中底很低。
(六)擔(dān)保情況分析。
截止2010年3月底,我行種類貸款按擔(dān)保形式分類為,信用貸款81萬元,占經(jīng)不到0.01%;保證貸款15068萬元,占比82%;抵x貸款3197.6萬元,占比約0.17%,質(zhì)x貸款62萬元,占比不到0.01%。
從擔(dān)保方式上看,我行貸款的風(fēng)險(xiǎn)敞口很大,達(dá)99%以上,風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大。
7、客戶經(jīng)營(yíng)問題、市場(chǎng)問題或客戶轉(zhuǎn)借貸款等等。
1、開展法律、制度教育,強(qiáng)化從業(yè)人員的規(guī)范意識(shí);
2、逐個(gè)解剖個(gè)案,分析形成不良的原因,增強(qiáng)從業(yè)人員防范能力;
3、強(qiáng)化從業(yè)人員的管戶責(zé)、經(jīng)營(yíng)責(zé)任和自我約束意識(shí);
5、實(shí)行“四包一掛”,增加包賠條款;
6、加大貸后力度,包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等,均應(yīng)不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對(duì)違規(guī)行為的處罰力度,不姑息遷就。
8、加大對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的考核力度,按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進(jìn)行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押,以強(qiáng)化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調(diào)查,防止多人承貸一人使用。特別是公司+農(nóng)戶或合作社國(guó)+農(nóng)戶,更要放防控的重點(diǎn)。
11、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)水平增加的機(jī)構(gòu),采取暫停貸款發(fā)放措施,并限期糾正。對(duì)不不良貸款達(dá)到一定比例的,啟動(dòng)問責(zé)機(jī)制。
12、提前謀劃,預(yù)案清收。對(duì)即將到期貸款,務(wù)必提前1個(gè)月催收,對(duì)不能還款的,提前制度好應(yīng)急預(yù)案,預(yù)案包括向擔(dān)保人主張債權(quán)、向介紹人催收、向當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)xx監(jiān)管分局:
(一)負(fù)債情況分析。
截至年末,我行各項(xiàng)存款總額x萬元,比年初增加x萬元,增(來自:書業(yè)網(wǎng))幅x%。其中:對(duì)公活期存款為x萬元,比年初增加x萬元;對(duì)公定期存款為x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人活期存款x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人定期存款為x萬元,比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元,比年初增加x萬元。我行各項(xiàng)存款指標(biāo)均比年初有較大幅度的增長(zhǎng),主要原因有以下幾個(gè)方面的原因:一是經(jīng)多方面努力,爭(zhēng)取到部分有實(shí)力的大企業(yè)客戶,例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶,帶來對(duì)公定期存款一定幅度的增長(zhǎng);二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營(yíng)銷,在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時(shí),也使居民儲(chǔ)蓄存款能夠穩(wěn)步增長(zhǎng);三是持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營(yíng)銷活動(dòng);四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機(jī)業(yè)務(wù),在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時(shí)也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營(yíng)業(yè)部、x支行2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,新增了x支行等x個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),延伸了我行的服務(wù)半徑,擴(kuò)大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析。
1、信貸資產(chǎn)。
(1)基本情況:截至年末,我行各項(xiàng)貸款余額x元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中,短期貸款x萬元,比年初增加x萬元;中長(zhǎng)期貸款x萬元,比年初增加x萬元。按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì),正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況:針對(duì)貸款集中度偏高的情況,我行根據(jù)實(shí)際情況,采取有保有壓、重點(diǎn)支持的政策逐步降低貸款集中度,保證符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好,有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶,壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)貸款,同時(shí)重點(diǎn)扶植國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底,“單戶500萬以下貸款余額占比”指標(biāo)已從x月末的x%大幅提高至x%,達(dá)到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標(biāo)從x萬元降低至x萬元,力爭(zhēng)逐步達(dá)標(biāo)。
(3)貫徹落實(shí)“兩個(gè)不低于”情況:自開業(yè)以來,我行一直對(duì)自身的市場(chǎng)定位非常明確,為此,根據(jù)xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展及行業(yè)特點(diǎn),在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下,將信貸資金重點(diǎn)傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì),達(dá)到“兩個(gè)不低于”要求的目標(biāo)。其中,支持農(nóng)業(yè)貸款x萬元,支持小微企業(yè)貸款金額x萬元,兩項(xiàng)合計(jì)占貸款總額的x%,有力地支持了當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,體現(xiàn)了我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)。
截止年末,我行非信貸資產(chǎn)x萬元,主要是委托貸款和保函兩項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。本年度共發(fā)放委托貸款x筆,總金額為x萬元,委托貸款中,委托人為企業(yè)的有x戶,委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔(dān)保業(yè)務(wù),總金額為x萬元,擔(dān)保對(duì)象均為企業(yè)客戶,共有x戶。
(三)資產(chǎn)負(fù)債比例及所有者權(quán)益分析。
1、資產(chǎn)負(fù)債比例。本年度,我行超額備付金余額x萬元,超額備付金比例為x%,流動(dòng)性比率達(dá)到x%;貸款損失準(zhǔn)備金x萬元,撥貸比達(dá)到x%,撥備覆蓋率大于150%,不良貸款率為零,備付資金和流動(dòng)性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度,我行營(yíng)業(yè)收入x萬元,同比增長(zhǎng)x%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)x萬元,同比增長(zhǎng)x%。其中,凈利息收入x萬元,中間業(yè)務(wù)收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入,中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低,但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度有較大幅度的增長(zhǎng)。
(一)總體評(píng)價(jià)。
截至年未,我行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%,核心一級(jí)資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%,按五級(jí)分類口徑不良貸款率為零,未發(fā)生不良貸款,各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)均達(dá)到監(jiān)管要求。
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)方面:我行一方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),以有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至年未,我行各項(xiàng)貸款余額x萬元,其中:正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,其中關(guān)聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元,該戶目前經(jīng)營(yíng)正常,效益好。最大10戶貸款都為正常類,目前經(jīng)營(yíng)正常,風(fēng)險(xiǎn)較小。截至年終,我行抵x貸款為x萬元,保證貸款x萬元,信用貸款x萬元,存量抵(質(zhì))x貸款率為x%,與去年相比降低x個(gè)百分點(diǎn),抵(質(zhì))押率仍然偏低,有待進(jìn)一步提高。同時(shí),堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng),服務(wù)小微”的市場(chǎng)定位,將信貸資源向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范,且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點(diǎn)傾斜,在降低貸款集中度的同時(shí)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面:我行保函業(yè)務(wù)采取保證金加反擔(dān)保抵押的方式控制風(fēng)險(xiǎn),并加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前審查和貸后管理,力求將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。委托貸款方面,采取先存后貸的方式,并在貸款協(xié)議中設(shè)定免責(zé)條款,降低我行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。截至目前,委托貸款借款人基本都能按期還本付息,偶有借款人逾期的現(xiàn)象,但在信貸管理人員的提醒及催收后,都能盡快還本付息,保障了委托貸款人的利益;同時(shí),我行嚴(yán)格遵循《非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》,規(guī)范和加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理,提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時(shí)建立真實(shí)、全面反映非信貸資產(chǎn)動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度的管理體系,增強(qiáng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。
(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析。
截止年末,我行流動(dòng)性資產(chǎn)總額為x萬元,流動(dòng)性負(fù)債總額為x萬元,流動(dòng)性比例x%。其中:超額備付金x萬元,超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)較少,吸收存款一直比較困難,存款總額變動(dòng)幅度較大,居民儲(chǔ)蓄存款相對(duì)較少,存貸比偏高,資金頭寸分散,流動(dòng)性管理較難,易引發(fā)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,提高防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,我行一是加大營(yíng)銷力度,以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)為客戶提供良好的客戶體驗(yàn),吸收更多的存款,尤其是相對(duì)穩(wěn)定的居民儲(chǔ)蓄存款;二是加強(qiáng)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的測(cè)算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的問題并予以處理,較好地保持充足且適度的流動(dòng)性,滿足客戶支付需求;三是加強(qiáng)宣傳,通過廣告投放和參與社會(huì)活動(dòng)提升知名度和美譽(yù)度。通過上述手段,我行基本實(shí)現(xiàn)了資金營(yíng)運(yùn)的安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
(四)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。
風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告篇十六
現(xiàn)將_銀行(下稱“我行”)年度風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告如下:
一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)基本情況分析
(一)負(fù)債情況分析
截至年末,我行各項(xiàng)存款總額x萬元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中:對(duì)公活期存款為x萬元,比年初增加x萬元;對(duì)公定期存款為x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人活期存款x萬元,比年初增加x萬元;個(gè)人定期存款為x萬元,比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元,比年初增加x萬元。我行各項(xiàng)存款指標(biāo)均比年初有較大幅度的增長(zhǎng),主要原因有以下幾個(gè)方面的原因:一是經(jīng)多方面努力,爭(zhēng)取到部分有實(shí)力的大企業(yè)客戶,例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶,帶來對(duì)公定期存款一定幅度的增長(zhǎng);二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務(wù)及批量開卡的營(yíng)銷,在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時(shí),也使居民儲(chǔ)蓄存款能夠穩(wěn)步增長(zhǎng);三是持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營(yíng)銷活動(dòng);四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機(jī)業(yè)務(wù),在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時(shí)也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營(yíng)業(yè)部、x支行2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,新增了x支行等x個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),延伸了我行的服務(wù)半徑,擴(kuò)大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析
1、信貸資產(chǎn)
(1)基本情況:截至年末,我行各項(xiàng)貸款余額x元,比年初增加x萬元,增幅x%。其中,短期貸款x萬元,比年初增加x萬元;中長(zhǎng)期貸款x萬元,比年初增加x萬元。按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì),正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況:針對(duì)貸款集中度偏高的情況,我行根據(jù)實(shí)際情況,采取有保有壓、重點(diǎn)支持的政策逐步降低貸款集中度,保證符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好,有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶,壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)貸款,同時(shí)重點(diǎn)扶植國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底,“單戶500萬以下貸款余額占比”指標(biāo)已從x月末的x%大幅提高至x%,達(dá)到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標(biāo)從x萬元降低至x萬元,力爭(zhēng)逐步達(dá)標(biāo)。
(3)貫徹落實(shí)“兩個(gè)不低于”情況:自開業(yè)以來,我行一直對(duì)自身的市場(chǎng)定位非常明確,為此,根據(jù)_經(jīng)濟(jì)發(fā)展及行業(yè)特點(diǎn),在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下,將信貸資金重點(diǎn)傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì),達(dá)到“兩個(gè)不低于”要求的目標(biāo)。其中,支持農(nóng)業(yè)貸款x萬元,支持小微企業(yè)貸款金額x萬元,兩項(xiàng)合計(jì)占貸款總額的x%,有力地支持了當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,體現(xiàn)了我行服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)
截止年末,我行非信貸資產(chǎn)x萬元,主要是委托貸款和保函兩項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。本年度共發(fā)放委托貸款x筆,總金額為x萬元,委托貸款中,委托人為企業(yè)的有x戶,委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔(dān)保業(yè)務(wù),總金額為x萬元,擔(dān)保對(duì)象均為企業(yè)客戶,共有x戶。
(三)資產(chǎn)負(fù)債比例及所有者權(quán)益分析
1、資產(chǎn)負(fù)債比例。本年度,我行超額備付金余額x萬元,超額備付金比例為x%,流動(dòng)性比率達(dá)到x%;貸款損失準(zhǔn)備金x萬元,撥貸比達(dá)到x%,撥備覆蓋率大于150%,不良貸款率為零,備付資金和流動(dòng)性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度,我行營(yíng)業(yè)收入x萬元,同比增長(zhǎng)x%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)x萬元,同比增長(zhǎng)x%。其中,凈利息收入x萬元,中間業(yè)務(wù)收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入,中間業(yè)務(wù)收入仍然偏低,但營(yíng)業(yè)利潤(rùn)較上一年度有較大幅度的增長(zhǎng)。
二、風(fēng)險(xiǎn)狀況分析:
(一)總體評(píng)價(jià)。
截至年未,我行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%,核心一級(jí)資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%,按五級(jí)分類口徑不良貸款率為零,未發(fā)生不良貸款,各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)均達(dá)到監(jiān)管要求。
(二)信用風(fēng)險(xiǎn)分析
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)方面:我行一方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu),以有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至年未,我行各項(xiàng)貸款余額x萬元,其中:正常類貸款x萬元,關(guān)注類貸款x萬元,其中關(guān)聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元,該戶目前經(jīng)營(yíng)正常,效益好。最大10戶貸款都為正常類,目前經(jīng)營(yíng)正常,風(fēng)險(xiǎn)較小。截至年終,我行抵x貸款為x萬元,保證貸款x萬元,信用貸款x萬元,存量抵(質(zhì))x貸款率為x%,與去年相比降低x個(gè)百分點(diǎn),抵(質(zhì))押率仍然偏低,有待進(jìn)一步提高。同時(shí),堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng),服務(wù)小微”的市場(chǎng)定位,將信貸資源向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范,且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點(diǎn)傾斜,在降低貸款集中度的同時(shí)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面:我行保函業(yè)務(wù)采取保證金加反擔(dān)保抵押的方式控制風(fēng)險(xiǎn),并加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前審查和貸后管理,力求將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。委托貸款方面,采取先存后貸的方式,并在貸款協(xié)議中設(shè)定免責(zé)條款,降低我行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。截至目前,委托貸款借款人基本都能按期還本付息,偶有借款人逾期的現(xiàn)象,但在信貸管理人員的提醒及催收后,都能盡快還本付息,保障了委托貸款人的利益;同時(shí),我行嚴(yán)格遵循《非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》,規(guī)范和加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理,提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時(shí)建立真實(shí)、全面反映非信貸資產(chǎn)動(dòng)態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度的管理體系,增強(qiáng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。
(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析
截止年末,我行流動(dòng)性資產(chǎn)總額為x萬元,流動(dòng)性負(fù)債總額為x萬元,流動(dòng)性比例x%。其中:超額備付金x萬元,超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)較少,吸收存款一直比較困難,存款總額變動(dòng)幅度較大,居民儲(chǔ)蓄存款相對(duì)較少,存貸比偏高,資金頭寸分散,流動(dòng)性管理較難,易引發(fā)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
為進(jìn)一步強(qiáng)化我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,提高防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,我行一是加大營(yíng)銷力度,以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)為客戶提供良好的客戶體驗(yàn),吸收更多的存款,尤其是相對(duì)穩(wěn)定的居民儲(chǔ)蓄存款;二是加強(qiáng)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的測(cè)算,及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的問題并予以處理,較好地保持充足且適度的流動(dòng)性,滿足客戶支付需求;三是加強(qiáng)宣傳,通過廣告投放和參與社會(huì)活動(dòng)提升知名度和美譽(yù)度。通過上述手段,我行基本實(shí)現(xiàn)了資金營(yíng)運(yùn)的安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
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