總結是我們對自己工作成果的一種檢驗和評價，可以幫助我們更好地追求卓越。怎樣保持身心健康，享受快樂人生？友誼是人生中重要的財富，我們應該珍惜和朋友的交往。
證券實盤論文篇一
目前所在地：上海。
民族：漢族。
戶口所在地：上海。
身材：177cm50kg。
婚姻狀況：未婚。
年齡：37歲。
求職意向及工作經歷。
人才類型：普通求職。
應聘職位：證券/金融/投資：證券分析師、股票/期貨操盤手、
工作年限：12。
職稱：無職稱。
求職類型：全職。
可到職日期：隨時
月薪要求：5000--8000。
希望工作地區(qū)：上海。
個人工作經歷：
公司名稱：申銀萬國投資管理有限公司。
公司性質：私營企業(yè)。
所屬行業(yè)：會計/金融/銀行/保險。
擔任職務：高級投資經理。
工作描述：
工作職責：
1.為客戶制訂資產配置方案并向客戶提供理財建議;。
2.組織市場推廣活動，負責理財活動的策劃、實施與效果評估;。
3.組建業(yè)務團隊，負責團隊培訓與考核;。
4.中高端客戶服務。
主要業(yè)績：
1.在滬指振蕩下挫15%市場環(huán)境下，所薦個股漲幅達85%，其最高漲幅逾175%;。
2.拓展高端客戶,迄今托管客戶證券賬戶市值逾千萬;。
3.培訓管理一支過20人團隊，團隊業(yè)績在全公司系統(tǒng)名列前茅。
離職原因：
公司名稱：
起止年月：-04～-01廣發(fā)證券投資有限公司。
公司性質：外商獨資。
所屬行業(yè)：通信/電信/網絡設備。
擔任職務：采購部行政主管。
工作描述：工作職責：
1.撰寫采購成本分析報告，制定成本控制考評與預算決策制度;。
2.拓展亞太地區(qū)供應商渠道，主持供應商價格談判;。
3.財務報賬，確保采購資金落實到位;。
主要業(yè)績：
2.年度采購成本削減5%，獲公司預算目標達成獎勵。
離職原因：
公司名稱：
公司性質：外商獨資。
所屬行業(yè)：通信/電信/網絡設備。
證券實盤論文篇二
證券監(jiān)管是指證券市場管理機構運用行政、經濟和法律手段，對證券的發(fā)行、交易以及證券經營機構等市場主體及其行為的規(guī)范性的監(jiān)督管理活動。多年來，證券市場發(fā)展的經驗教訓表明，市場與市場主體的成熟與否與證券監(jiān)管的成熟與否是相輔相成的。系統(tǒng)完善的證券監(jiān)管體系是證券市場基本功能得以充分發(fā)揮的保障，是證券市場基本功能正常運轉的外在條件。伴隨金融對外開放，我國證券市場的發(fā)展必將面臨新的機遇與挑戰(zhàn)，而有效的市場監(jiān)管就顯得尤為重要。如何建立適應我國的證券監(jiān)管體制，己成為一項十分急迫的任務。
我國目前證券監(jiān)管體系存在的主要問題。
盡管我國證券市場有明確的監(jiān)管原則和目標，但在實際運行過程中，由于我國特殊的經濟環(huán)境和發(fā)展階段，使證券監(jiān)管并不能充分而有效的`運行，還存在很多不足，主要表現在以下幾個方面：
(一)缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管體系。
我國目前采用的是集中統(tǒng)一型監(jiān)管模型，也稱政府主導型模型，其特點：一是強調立法管理，具有完備的證券法律、法規(guī)體系;二是設立統(tǒng)一的全國性的證券管理機構承擔監(jiān)管職務，與自律性監(jiān)管模型相比，這種監(jiān)管模式更具有權威性，更加嚴格、公平、有效地履行監(jiān)管職能。根據我國的具體國情和市場發(fā)育程度，目前選擇集中統(tǒng)一型監(jiān)管模式無疑是明智的，但僅僅依靠監(jiān)管會及其派出機構，顯然是無法搞好證券監(jiān)管的，需要建立一個功能完善的，包括自律組織在內的監(jiān)管體系。同時證券交易所一線監(jiān)管的失靈，又使監(jiān)管環(huán)節(jié)中斷，無法預警和防范市場風險，整個監(jiān)管體系出現機構殘缺、功能缺損的現象。
(二)證券市場自律功能尚未充分發(fā)揮作用。
首先是自律組織不健全，據統(tǒng)計在目前近千家證券商、中介機構中，加人中國證券業(yè)協(xié)會的團體僅為121個;其次是自律組織管理混亂，現階段的自律組織，形式上由兩個證券交易所及其證券公司、中國證券業(yè)協(xié)會和地方證券業(yè)協(xié)會組成，但實際運行中，各方彼此獨立，地方證券業(yè)協(xié)會隸屬關系各異，難以協(xié)調工作，中國證券業(yè)協(xié)會和地方證券業(yè)協(xié)會大多屬于官辦機構，機構負責人多是由政府機構負責人兼任，與《證券法》規(guī)定的自律組織是通過對自身會員的自身約束、相互監(jiān)督起到對政府監(jiān)管的補充作用的精神相矛盾。另外，作為證券市場的組織者，上海、深圳證券交易所，由于管理機制不同，對證券監(jiān)管力度也存在差異，致使各證券交易所在執(zhí)行仲裁和行使懲戒職能時會出現不一致，所以，證券交易所的一線監(jiān)管作用不強。
(三)現行證券法律存在一定的局限性，增加了監(jiān)管的難度。
我國現有的法律框架還不完善。其一，缺乏相應配套的實施細則和相關法律，如《證券交易法》、《證券交易所法》、《投資公司法》等有關法律尚未出臺，這不僅使國內現有的交易行為缺乏必要的管理依據，而且證券法規(guī)體系不完善，不可避免的帶來可操作性差等問題。其二，在具體的交易規(guī)則等方面，影響公平、公正交易的因素尚未得到有效禁止，如《公司法》缺乏有效保護少數股東權益的條款，這也不符合國際慣例;其三，在法律體系的協(xié)調方面存在不足，最突出的是地方法規(guī)和全國性法規(guī)的矛盾;其四，對證券市場證券商的規(guī)范化管理和監(jiān)督執(zhí)法存在局限性，尤其表現在對一些特殊主體監(jiān)管不力，如對少數證券公司在從事證券及非證券自營業(yè)務時存在的違法、違規(guī)行為的監(jiān)管和處理缺乏力度。
(四)政府監(jiān)管職能錯位。
與成熟市場經濟國家對資本市場的監(jiān)管相比，我國政府的監(jiān)管存在明顯的職能錯位，這也是我國目前證券市場中存在的最大的問題，并由此造成了政府管理效率下降和行業(yè)自律作用削弱。目前證券監(jiān)管部門疲于應付證券市場中不斷出現的經常性問題，缺乏中長期的證券市場戰(zhàn)略規(guī)劃研究;同時在監(jiān)管手段上，仍注重計劃與審批手續(xù)，將指令性管理手段照搬于證券市場，這種違反證券市場操作的強制性管理方法成為證券市場秩序混亂的誘因，也是幾年來證交所自律作用微弱，證券協(xié)會形同虛設，發(fā)揮不了應有的自律功能的主要原因。
證券實盤論文篇三
姓名：性別：女
出生日期：87.07民族：漢
戶口所在：江蘇南京目前所在：南京
畢業(yè)院校：南京工業(yè)大學政治面貌：團員
最高學歷：本科所修專業(yè)：金融與證券／國際貿易
人才類型：普通求職畢業(yè)日期：.6
聯(lián)系方式
電子信箱：
個人網站：
求職意向
求職類型：全職或兼職
應聘職位：金融／證券／銀行
希望地點：南京
希望工資：面議
教育培訓經歷
9月至6月?lián)P州職業(yè)大學金融與證券大專
209月至6月南京工業(yè)大學國際貿易本科
實踐經驗
.1-2007.3揚州京國實業(yè)有限公司
上學期間打過很多工，有一定的社會經驗
所獲獎勵
曾擔任班級學習委員及團支書
多次獲得校獎學金
“優(yōu)秀團員”
在校運動會上成績較佳
語言水平
英語熟悉級別：四級
普通話精通
計算機能力
熟練使用office,excel等軟件系統(tǒng)
熟練使用證券交易軟件
自我評價
做事認真負責，吃苦耐勞，積極進取，自信樂觀
熱愛生活，熱愛運動
證券實盤論文篇四
尊敬的領導：
您好！首先感謝您在百忙之中能抽出寶貴的時間來閱讀我的求職信，您的信任就是我的動力！
久聞貴公司實力不凡。年輕有實力的工作團隊使貴公司不就有獨特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現。據悉貴公司為了做大做強，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團隊的一員。
本人基本情況如下：我是從四川xxx學院剛畢業(yè)的應屆生。在校期間，依照我所學的金融與證券專業(yè)，學習各種與專業(yè)知識相關的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學》《商業(yè)銀行》《財務管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計算機，也能夠熟練地進行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學習取得了計算機一級證書。
為了能夠更好的學習和了解證券市場，我還積極的實地了解了很多證券公司，在網上關注證券市場信息了解市場動態(tài)。因為我知道，想要在證券市場上闖出屬于自己的天空，除了對證券著行業(yè)有獨特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學習能力，在這點上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關系；對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點是我的強項；開朗的性格也能讓我對生活變得堅強，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進心的人。
如果我進入公司，時間會證明一切。仔細、負責、熱情是我的個性。我清楚的認識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學習，走上工作崗位后，我會堅持不懈的虛心學習，嚴格要求自己，踏踏實實的做好本職工作，在實踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領導下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現平臺的機會！誠實做人，忠實做事是我的人生準則，“自強不息”是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
我相信：是金子總會發(fā)光！過去的成績已成為歷史，未來的輝煌需要堅持不懈的努力去創(chuàng)造和實現。在這斑斕多彩，日新月異的年代，只有高素質，高質量，高能力的綜合性人才才能夠在激烈的競爭中立于不敗之地。
后附個人簡歷表，盼面談，誠祝貴公司事業(yè)蒸蒸日上，精英滿天下。
此致
敬禮！
求職人：xxx。
20xx年xx月xx日。
證券實盤論文篇五
其他求職信：
化工工藝專業(yè)求職信模板seo求職英文簡歷模板。
尊敬的領導：
您好！
久聞貴公司實力不凡。年輕有實力的工作團隊使貴公司不就有獨特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現。據悉貴公司為了做大做強，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團隊的一員。
本人基本情況如下：我是從四川xxx學院剛畢業(yè)的應屆畢業(yè)生。在校期間，依照我所學的金融與證券專業(yè)，學習各種與專業(yè)知識相關的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學》《商業(yè)銀行》《財務管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計算機，也能夠熟練地進行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學習取得了計算機一級證書。為了能夠更好的學習和了解證券市場，我還積極的實地了解了很多證券公司，在網上關注證券市場信息了解市場動態(tài)。因為我知道，想要在證券市場上闖出屬于自己的天空，除了對證券著行業(yè)有獨特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學習能力，在這點上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關系;對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點是我的強項；開朗的性格也能讓我對生活變得堅強，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的`挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進心的人。如果我進入公司，時間會證明一切。仔細、負責、熱情是我的個性。我清楚的認識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學習，走上工作崗位后，我會堅持不懈的虛心學習，嚴格要求自己，踏踏實實的做好本職工作，在實踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領導下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現平臺的機會！誠實做人，忠實做事是我的人生準則，自強不息是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
追求永無止境，奮斗永無窮期。我要在新的起點、以新的姿態(tài)、展現新的風貌，書寫新的記錄，創(chuàng)造新的成績；我的自信，來自我的能力，您的鼓勵；我的希望寄托于您的慧眼。如果您把信任和希望給我，那么我的自信、我的能力，我的激情，我的執(zhí)著將是您最滿意的答案?，F在我渴求能到貴單位去工作，使所學的理論知識與實踐有機地結合，能夠使自己的人生有一個質的飛躍。選擇單位，工資和待遇不是我考慮的首要條件。我更重視單位的整體形象、管理方式、員工的士氣及工作氣氛。我相信貴單位正是我所追求的理想目標。我很自信地向您承諾：選擇我，您絕不會后悔。
此致
敬禮
求職人：
證券實盤論文篇六
兩年以上工作經驗|男|26歲(1990年6月5日)
居住地：西安
聯(lián)系電話：
e-mail：/jianli
最近工作[9個月]
公司：xx有限公司
行業(yè)：金融/投資/證券
職位：證券部經理
最高學歷
學歷：本科
專業(yè)：金融學
學校：西安郵電大學
求職意向
到崗時間：一個月之內
工作性質：全職
希望行業(yè)：金融/投資/證券
目標地點：西安
期望月薪：面議/月
目標職能：證券部經理
工作經驗
2014/10—2015/7：xx有限公司[9個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
證券部證券部經理
1、負責起草公司股權管理制度、證券動作控制制度、投資者關系管理制度及相應實施細則，上報總經理、董事會審批。
2、貫徹實施證券部各項制單制度，并根據實際情況進行修訂、完善。
3、負責起草集團公司證券動作計劃、本部門的年度和月度工作計劃。
2013/5—2014/9：xx有限公司[1年4個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
證券部證券部經理
1、負責拓展銷售渠道，開發(fā)新客戶，銷售公司發(fā)行或代銷的金融理財產品。
2、負責維護銷售渠道，維護老客戶，為客戶提供理財咨詢等服務。
3、負責收集市場信息和客戶建議，向客戶傳遞公司產品與服務信息。
教育經歷
2009/9—2013/6西安郵電大學金融學本科
證書
2010/12大學英語四級
語言能力
英語(良好)聽說(良好)，讀寫(良好)
自我評價
誠實守信，具有良好的感恩意識，勤勉務實，注重理論與實踐的有效結合，善于創(chuàng)新，擁有優(yōu)異的創(chuàng)造性思維。責任心強，對待工作盡職盡責，進取意識烈強烈，虛心好學。有良好的團隊組織能力及協(xié)作精神，具備良好的人際關系，能承擔較大的'工作量及較強的工作壓力。
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證券實盤論文篇七
尊敬的領導：
您好！
久聞貴公司實力不凡。年輕有實力的工作團隊使貴公司不就有獨特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現。據悉貴公司為了做大做強，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團隊的一員。
本人基本情況如下：我是從四川x學院剛畢業(yè)的應屆畢業(yè)生。在校期間，依照我所學的金融與證券專業(yè)，學習各種與專業(yè)知識相關的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學》《商業(yè)銀行》《財務管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計算機，也能夠熟練地進行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學習取得了計算機一級證書。為了能夠更好的學習和了解證券市場，我還積極的實地了解了很多證券公司，在網上關注證券市場信息了解市場動態(tài)。因為我知道，想要在證券市場上闖出屬于自己的'天空，除了對證券著行業(yè)有獨特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學習能力，在這點上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關系;對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點是我的強項；開朗的性格也能讓我對生活變得堅強，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進心的人。如果我進入公司，時間會證明一切。仔細、負責、熱情是我的個性。我清楚的認識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學習，走上工作崗位后，我會堅持不懈的虛心學習，嚴格要求自己，踏踏實實的做好本職工作，在實踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領導下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現平臺的機會！誠實做人，忠實做事是我的人生準則，“自強不息”是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
追求永無止境，奮斗永無窮期。我要在新的起點、以新的姿態(tài)、展現新的風貌，書寫新的記錄，創(chuàng)造新的成績；我的自信，來自我的能力，您的鼓勵；我的希望寄托于您的慧眼。如果您把信任和希望給我，那么我的自信、我的能力，我的激情，我的執(zhí)著將是您最滿意的答案?，F在我渴求能到貴單位去工作，使所學的理論知識與實踐有機地結合，能夠使自己的人生有一個質的飛躍。選擇單位，工資和待遇不是我考慮的首要條件。我更重視單位的整體形象、管理方式、員工的士氣及工作氣氛。我相信貴單位正是我所追求的理想目標。我很自信地向您承諾：選擇我，您絕不會后悔。
此致
敬禮
求職人：
證券實盤論文篇八
尊敬的招聘主管：
您好!
我叫xx，我是一名市場營銷專業(yè)的本科畢業(yè)生，我對證券行業(yè)的興趣始于高中時候的一個小假期，上高中的時候因為不經?；丶遥既挥幸淮慰戳艘幌仑斀涱l道，看著專家對一串串數字和各種顏色的曲線的分析加之我很擅長數學，所以當時便非常好奇，后來利用課余時間又了解了一下相關方面的信息，漸漸地便對證券產生了濃厚的興趣，但是高中時間畢竟非常非常有限，因此當時我便告訴自己，等我考上大學之后一定要好好研究一下證券，所以大學四年我看了很多關于證券方面的書，證券從業(yè)資格證也考過了三門(基礎、交易、基金)，遇到不懂的問題也經常去詢問相關方面的.老師和當地海通證券公司的朋友，對證券行業(yè)不敢說是很精通吧，但是至少是很熟悉這個領域的。
我是一個“沉著穩(wěn)重、勤勉上進、認真負責、踏實肯干”的人，個人覺得這和海通證券“務實、開拓、穩(wěn)健、卓越”的經營理念和“規(guī)范管理、積極開拓、穩(wěn)健經營、提高效益”的經營方針很契合，因此我非常喜歡海通證券;我國民族英雄林則徐曾說過：“海納百川，有容乃大”，海通證券的名字是“海納百川，通向輝煌”的簡稱，我不知道而二者到底有沒有聯(lián)系(個人覺得應該是有聯(lián)系的)，但是如此具有文化內涵的名字更增加了我對海通證券的喜愛，自此進入海通證券工作便成為了我的夢想。
證券實盤論文篇九
尊敬的領導：
您好！非常感謝您在百忙中抽空審閱我的求職信，給予我毛遂自薦的機會。
我叫xxx，是xxx學院金融證券專業(yè)的，懷著對貴公司的尊重與向往，我真摯地寫了這封自薦信，向您展示一個完全真實的我。從xx年入校到現在，我一直恪守“奮力攻堅志在必奪，堅定信心知難而進”這句格言在學校努力學習。同時在老師的`指點下，在知識的熏陶中，在實踐的砥礪上，成為了一名品學兼優(yōu)的大學生。我熱愛自己的專業(yè)，通過對專業(yè)知識的系統(tǒng)學習，已經具備了扎實的理論功底和較強的實際業(yè)務操作能力。無論是手工記帳還是應用財務軟件，都可以熟練操作。在校期間主要學習的課程有：金融市場學、貨幣銀行、基礎會計、財務會計、企業(yè)管理、工商管理、保險學、國際貿易、國際金融、西方經濟學、證券投資、商業(yè)銀行經營學、中央銀行學、投資經濟學等。
作為一名金融專業(yè)的，我熱愛金融及其相關專業(yè)并為其投入了巨大的熱情和精力。在幾年的學習生活中，系統(tǒng)學習了會計、國際金融及企業(yè)管理業(yè)知識，通過實習積累了轉豐富的工作經驗。大學期間，本人始終積極向上、奮發(fā)進取，在各方面都取得長足的發(fā)展，全面提高了自己的綜合素質。曾擔任過校學生會會員等職。在工作上我能做到勤勤懇懇，認真負責，精心組織，力求做到最好。在學校里讓我積累了寶貴的社會工作經驗，使我學會了思考，學會了做人，學會了如何與人共事，鍛煉了組織能力和溝通、協(xié)調能力，培養(yǎng)了吃苦耐勞、樂于奉獻、關心集體、務實求進的思想。沉甸甸的過去，正是為了單位未來的發(fā)展而蘊積。
愿貴公司事業(yè)蒸蒸日上，屢創(chuàng)佳績，祝您的事業(yè)更進一步！殷切盼望您的佳音，謝謝！
此致
敬禮!
求職人：xx。
20xx年xx月xx日。
證券實盤論文篇十
姓名：
應屆畢業(yè)生求職網。
國籍：
中國。
無照片。
目前所在地：
廣州。
民族：
漢族。
戶口所在地：
廣西。
身材：
168cm?57kg。
婚姻狀況：
已婚。
年齡：
33歲。
培訓認證：
誠信徽章：
求職意向及工作經歷。
人才類型：
普通求職?
應聘職位：
商務經理/主管:業(yè)務代表物業(yè)管理專員/助理物業(yè)主管市場銷售/營銷類產品銷售（快速消費品）。
工作年限：
8
職稱：
無職稱。
求職類型：
均可。
可到職-。
隨時。
2000--3500。
希望工作地區(qū)：
廣州。
個人工作經歷：
1998年9月至2002年11月廣東東莞中南紙業(yè)公司（業(yè)務代表）。
2002年12月至2005年8月貴州六盤水柏匯物業(yè)公司（物業(yè)主管）。
2005年9月至2007年12月廣州養(yǎng)和醫(yī)藥有限公司（業(yè)務主管）。
教育背景。
畢業(yè)院校：
廣州中山大學高等繼續(xù)教育學院。
最高學歷：
本科。
畢業(yè)-。
所學專業(yè)一：
金融證券。
所學專業(yè)二：
市場營銷。
受教育培訓經歷：
1992年9月至1996年7月就讀于廣西合浦縣公館高中(高中)。
1996年9月至1998年8月就讀于廣州中山大學高等教育學院(?？?。
2006年至今參加自考（本科）。
語言能力。
外語：
英語一般。
國語水平：
優(yōu)秀。
粵語水平：
優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
主管海寧商城的物業(yè)管理工作:1.負責商城物業(yè)管理的早期介入,接管驗收等工作。2.負責商場與寫字樓的招租,收租,收鋪,退鋪等工作，以及裝修的審批,監(jiān)管工作.3.負責對物業(yè)分承包合同相應條款的審核，修改，并對分承包商的工作進行監(jiān)督檢查評定4.負責大廈環(huán)境衛(wèi)生,綠化，消防安全，保安以及車輛的管理等工作.5.協(xié)助商戶辦理營業(yè)執(zhí)照，地稅等相關手續(xù).6.負責商城“有償服務”計劃的制定與實施工作.7.負責對下屬的業(yè)務培訓,定期考核員工.
本人營銷管理理論基礎扎實,管理思路清晰,有敏銳的市場洞察力和分析判斷力,具有優(yōu)秀的.協(xié)調、策劃、溝通、領導、考核、組織等工作能力，能承受較大壓力，敬崗敬業(yè)，吃苦耐勞。
1、現有及潛在大客戶的維護和開發(fā).
2、負責對本團隊銷售人員的管理工作分配及業(yè)績考核等.
3、協(xié)助部門經理管理公司事務,落實各項經營發(fā)展戰(zhàn)略與工作計劃,及時提交工作報告.
詳細個人自傳。
我的發(fā)展就是公司的發(fā)展,勇于挑戰(zhàn)的我希望貴司能提供一個簡單的平臺，為美好明而奮斗！
(注:保險公司勿來電)。
個人聯(lián)系方式。
證券實盤論文篇十一
兩年以上工作經驗|男|26歲(1990年7月7日)
居住地：西安
聯(lián)系電話：
e-mail：/jianli
最近工作[1年2個月]
公司：xx有限公司
行業(yè)：金融/投資/證券
職位：銀行證券分析師
最高學歷
學歷：本科
專業(yè)：金融學
學校：西安郵電大學
求職意向
到崗時間：一個月之內
工作性質：全職
希望行業(yè)：金融/投資/證券
目標地點：西安
期望月薪：面議/月
目標職能：銀行證券分析師
工作經驗
/8—2015/10：xx有限公司[1年2個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
數據部銀行證券分析師
1、負責公司定期投資者報告會的專題講座。
2、負責市場的信息收集分析、研究、投資分析報告的撰寫。
3、負責為客戶提供專業(yè)的投資理財建議，并制定相應的投資方案及策略。
/7—/6：xx有限公司[11個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
數據部銀行證券分析師
1、負責采集與現貨相關的財經信息與經濟數據。
2、負責為客戶提供各種綜合性基礎理財咨詢服務。
3、必須對每天走勢作出書面分析、具體買賣的點位、行情結束后作出分析總結。
教育經歷
/9—2013/6西安郵電大學金融學本科
證書
2010/12大學英語四級
語言能力
英語(良好)聽說(良好)，讀寫(良好)
自我評價
我是一個積極、樂觀，務實，不斷學習，奮力進取的人。對工作持積極認真的態(tài)度，責任心強，為人誠懇、細心、樂觀、穩(wěn)重，有良好的團隊精神，能快速適應工作環(huán)境，并能在實際工作中不斷學習，不斷完善自己，做好本職工作。
證券實盤論文篇十二
70年代以來,資產證券化打破了傳統(tǒng)的金融中介,同時與非中介競爭,它是國際資本市場發(fā)展最快、最具活力和令人振奮的金融工具,它通過盤活非流動資產,提高資產的運作效率,優(yōu)化了資源配置,降低了宏觀經濟運行成本;它改變了證券市場的結構,使證券市場在國民經濟中的核心地位日益突出;它革新了企業(yè)的融資模式,提高了企業(yè)的競爭實力,此外,資產證券化使商業(yè)銀行作為存貸中介的傳統(tǒng)角色逐漸淡化,對世界經濟產生重大而積極的影響。
公司在金融交易中,如一般的交易一樣,都存在著名的“檸檬”問題?！皺幟省眴栴}來自買者和賣者有關資產質量信息的不對稱。賣者知道資產的真實質量,買者不知道,只知道資產的平均質量,因而只愿意根據平均質量支付價格。由于市場調節(jié)和動態(tài)平衡,質量高于平均水平的賣者就會退出交易,只有質量低的賣者進入市場。
借款人(在此指應收款出售人)比借出人(在此指資產池證券的購買人)更了解公司的情況,他們可能夸大公司資產的質量。在金融體系中,不是所有金融機構都有足夠的信息估價出預期或潛在的賠償責任,如果沒有大量的時間、精力和金錢投入,將無法很清晰地了解公司資產的真實質量。因此,借出人只愿意以“檸檬”價格購買借款人的資產,此價格是以借出人對資產的最壞估價為基礎。如果,借款人能為借出人提供公司資產不是“檸檬”的證據,將得到較高的價格。
1公司應收款的信息。
資產證券化有助于公司了解和證明公司資產不是“檸檬”資產。如果一公司將證券化它的應收款,可請求專業(yè)評估機構(利率公司和保險機構)使公司應收款變得更易于評估,應收款被標準化。即確定它們的期限、文件和承諾支付標準。對于應收款,這個過程,有些很容易,有些相當難。而對于某些應收款,應用資產證券化方法根本就不值得。
利率公司和保險機構的評估技巧和資產證券化的交易結構是同步發(fā)展的。這些交易利用了特殊的交易技巧,例如資產池的大小和依組成部分細分,為資本市場投資者提供了大量投資和取得收益的機會。資產池太小,利率公司和保險機構不會積極參與和刺激專業(yè)技巧。如果交易量很小,發(fā)展資產證券化技巧也不值得。代理人能利用許多技巧,但這些技巧只有在很大交易量時才會采用資產證券化技巧。因此,融資的應收款資產池相當大,以美國為例,資產池資產一般超過一億美元。資產證券化過程中的資產池可以依組成部分細分。例如,應收款可以依地理位置和其它指標細分,如果一家公司無法為資產池提供足夠的應收款,可以組成一個多出售人的資產池。
保險和超值抵押,也會有利于減少應收款的信息成本。評估包括大量有關價格風險的必需信息,價格風險也被保險了。保險機構愿意為利率公司評估的“bbb-aaa”證券提供保險。利率公司的最大資產是品牌,如果信用評估錯誤,它只在品牌上受損失。而保險公司既在品牌上受損失,同時也會產生金錢損失。
2整個公司和公司證券的信息。
資產證券化的投資者不具備必要的專業(yè)知識和技巧,不能獨立地評估應收款的真實質量,而依靠利率公司和保險機構的評估結果。利率公司和保險機構具有世界一流的評估技巧和專業(yè)知識,評估質量也更精確。投資者使用它們的技巧,可以理解資產支持證券的期限,也能估計在不同情況下資產支持證券的償還情況。不同的投資者的專長不同。
總而言之,資產證券化可使公司的總信息成本減少。從專業(yè)角度考慮“檸檬”問題,資產證券化可幫助公司以很少的費用證明它們的資產不是“檸檬”資產。特殊資產池的評估風險與整個公司資產的'評估風險不同,所需的技巧也不同。不同的金融機構擅長評估的風險不同。
資產支持證券的風險主要是資本市場投資者的評估風險。無需多言,金融體系中不著名的小公司的信息成本高,有以下原因:它們的評估費用很昂貴;不確定性大,賠償的可能性相當大;它們的業(yè)務可能相當專業(yè),但可能遭受無法解決或模糊的監(jiān)管制度;評估的量少影響信息的收集。這些公司有相當嚴重的“檸檬”問題。(在此稱之為“檸檬”企業(yè))。
應收款畢竟不是已獲得的收益,而只是對未來收益的可能性。
[1][2][3][4]。
證券實盤論文篇十三
證券市場監(jiān)管是指證券管理機關運用經濟的、法律的以及行政手段，對證券的募集、發(fā)行和交易等行為進行監(jiān)督與管理，來約束證券投資機構的行為。通俗來講，證券市場監(jiān)管就是對證券市場的一切經濟活動和活動參與者的行為進行監(jiān)督與管理。證券市場將是市場監(jiān)管的重要組成部分，將經濟學作為理論基礎，通過維持公平、公正、公開的市場秩序，來保護證券市場參與者的合法權益，從而促進證券業(yè)的健康發(fā)展。
（1）可以幫助維護證券市場的秩序。為了確保證券交易和發(fā)行的順利開展，國家首先要采用立法的方式允許部分中介人和金融機構在國家允許的政策范圍內取得買賣證券的基本權益。但是在現有經濟條件的基礎上，市場上存在著壟斷、欺詐、操縱交易、哄抬股價等問題。因此，需要做好證券市場活動的監(jiān)督檢查工作，嚴厲查處非法的證券交易活動，對一些正當的交易進行保護，保護證券市場的秩序。
（2）最大限度的保障投資者的利益。為了使投資者能了解市場動向，以避免其在投資中受到較大風險的沖擊，國家相關部門可通過采取相關立法程序或者管理手段督促籌資者定期向投資者公開證券方面的相關信息以及經營狀況，使各項信息都透明化與公開化。此外國家相關部門還應組織專門的領導小組對籌資者的信用等級進行測評，對欺瞞行為或是扭曲事實等行為要嚴厲打擊，并制定相關法律進行約束與制裁，使證券投資市場持久、有序的發(fā)展下去。
（3）增強證券市場運行機制的有效化。增強證券市場的監(jiān)管力度一方面能夠在第一時間獲取證券市場的有效信息，另一方面還能為投資者提供一定的理論依據與技術指導。要使證券市場能夠在短時間內獲取有效的信息，需滿足以下幾個條件：一是擁有一套高科技、現代化的信息設備系統(tǒng)不可或缺；二是嚴密的科學信息網絡體系；三是專業(yè)能力強的技術管理人員。
（1）依法監(jiān)管原則。依法治國是我國在建設現代化、民主化國家的進程中最重要的管理原則。同理，在市場監(jiān)管中，首先必須做到有法可依，逐步健全我國證券法律法規(guī)；其次，依法監(jiān)管還要求有法必依，加強對證券市場違規(guī)行為的查處力度。
（2）保護投資者利益原則。投資者的利益保護不僅關系到證券市場的規(guī)范和穩(wěn)定，更關系到整個國民經濟的穩(wěn)定增長。由于存在信息不對稱情況，投資者相對于控股股東和證券發(fā)行中，往往處于弱勢地位，因此，需要得到重點保護。保護投資者權利，讓投資者樹立信息，是培養(yǎng)和發(fā)展證券市場的重要環(huán)節(jié)和基本保障。
（3）自律和他律相結合原則。監(jiān)管是屬于來自外部的他律制度，但是為了促進我國證券市場的發(fā)展，證券市場自律也是必不可少。自律是證券市場正常運行的基礎，國家監(jiān)管和自我管理相結合的管理原則，是證券市場健康發(fā)展的保證。
（4）公平、公開、公正原則。公平原則要求我國金融證券市場不可以存在歧視，所有的證券參與者都具有平等的法律地位；公開原則要求證券市場具有充分的透明度，通過合理的信息披露機制來保證市場信息的公開化；公正原則要求證券管理機構對一切被監(jiān)管的對象給予公正待遇。
3.1相關監(jiān)管部門職責不明確的問題。從實際監(jiān)管分工而言，財政部負責國債的發(fā)行和管理，人民銀行負責核定企業(yè)債券的利率，證監(jiān)會對企業(yè)債券進行上市監(jiān)管等。由此可見，這樣的監(jiān)管布局分散了監(jiān)管力量，加大了政策協(xié)調的困難性，在操作中也容易造成監(jiān)管真空和多頭監(jiān)管。
3.2監(jiān)管權力與范圍配置不合理。目前我國有關證券法律法規(guī)的規(guī)定方面，證券監(jiān)管機關權限配置結構明顯不合理。我國證券監(jiān)管機構對違法違規(guī)行為重處罰、輕補救，往往沒有做好實現預防工作，只注重在事后進行處理。雖然證券監(jiān)管機構對證券主體的違法違規(guī)行為進行事后處罰能夠體現監(jiān)管的懲罰性與嚴厲性，起到威懾作用，但是不能補救違法違規(guī)行為對投資者甚至證券市場帶來的損害。
3.3金融證券市場中介結構監(jiān)管方面的問題。隨著人們生活水平的不斷提高，人們對于投資理財的重視程度越來越多，金融證券市場也得到了有效的發(fā)展，金融證券市場中介機構的隊伍也在不斷發(fā)展與壯大，但是存在不足的是很多中介機構在管理形式以及內容上還較為落后，不能有效處理相關問題。有的中介機構為了獲得巨額的利潤，為企業(yè)報假賬或者提供虛假證明等以此來誤導投資者，這種行為一方面會使得消費者的財產受到很大程度的影響，另一方面也會影響金融證券市場正常的運營模式，嚴重阻礙了中國證券市場的持久、健康發(fā)展。
4.1加強證券市場法制化建設。
（1）應在短期內真正將證券市場的相關法律法規(guī)落實到位，彌補相關《證券法》中存在的不足之處，增強政策制度在制定、實施以及處罰等方面的監(jiān)管力度。
（2）制定有效的監(jiān)管機構管理制度體系，對證券機構所應承擔的責任以及擁有的權利要作出明確的界定。不管是在機構的設置上亦或是人員的配置上等層面都應作出明確的規(guī)定。
（3）制定監(jiān)管道德行為規(guī)范，用以約束相關人員的某些行為。
（4）制定具體的行政復議以及相關訴訟程序，確保行政監(jiān)管工作的合理化與有效化。尤其是政府部門要通過相關法律制度并結合市場發(fā)展的相關需求不斷改進與完善證券監(jiān)管的法律制度，對制度中的具體細則進行逐一細化，增強監(jiān)管的成效性。
（2）為金融業(yè)務的發(fā)展提供一定的空間。金融證券市場中風險是必不可少的，只有做好風險的準確評估，不斷完善外部監(jiān)督管理機制，才能使監(jiān)管工作真正有效化與合理化。
為了使證券市場得以健康發(fā)展，構建一套全面的證券市場監(jiān)管機制至關重要。我們通過對當前政府在監(jiān)管方面以及企業(yè)在管理中的不足之處進行細致、全面的分析，尋求有效的管理體制已是大勢所趨。證券市場監(jiān)管部門只有不斷創(chuàng)新管理理念，深化監(jiān)督管理力度，使監(jiān)管工作真正有效化。此外，還應發(fā)揮政府的主導性作用，將政府的監(jiān)管規(guī)定的許可的范圍內，并采取行之有效的措施加強對證券市場的監(jiān)管力度，從而為投資者提供一個安全性能高的投資渠道，全方位保障投資者的合法權益。
證券市場作為我國金融資本市場的重要組成部分，在籌集資金方面發(fā)揮著十分重要的作用，極大地促進了資源的合理流動和科學配置。但是隨著我國證券市場規(guī)模的逐步擴大，其監(jiān)管問題日益顯露，因此必須加強金融證券市場監(jiān)管的分析。
[1]李寧.關于完善我國證券監(jiān)管的若干構想[j].金融研究，20xx。
[3]肖鵬.國內金融證券市場監(jiān)管問題及對策探究[j].經貿實踐，20xx。
證券實盤論文篇十四
資產證券化是近十幾年來在國際金融市場上一種非常有生命力的金融創(chuàng)新，美國證券交易委員會（sec）界定資產證券化是“將企業(yè)（賣方）不流通的存量資產或可預見的未來收入構造和轉變成為資本市場上可銷售和流通的金融產品的過程?？梢钥闯銎渲饕獙嵧ㄟ^在資本市場發(fā)行證券籌資的一種直接融資方式，同時作為一種結構性融資，資產證券化也被認為是一種低風險的融資方式，但這并不意味著沒有風險，席卷全球的金融風暴的導火索就是曾被專家一度認為安全高收益的資產證券化工具。這也讓我們意識到控制資產證券化過程的風險是何等重要。
第一，傳統(tǒng)銀行由于受到其他金融機構的競，盈利水平比較低，同時隨著美國房地產比較低在美聯(lián)儲的低利率政策刺激下出現聊蓬勃發(fā)展的局面，銀行的住房抵押貸款業(yè)務急劇增加，盈利水平大幅提高，但是對住房抵押貸款龐大資金的需求與有限的銀行存款的巨大缺口卻成為銀行等放款機構的盈利的一個瓶頸，而且銀行的盈利還收到最低資本金的現值，于是創(chuàng)造一種業(yè)務既能夠增加銀行的資金來源又能夠不受最低資本金的限制成為銀行等放款機構實施金融創(chuàng)新的動力源泉。因此在高額利潤的趨勢下，資產證券化的第一步也就是銀行將打包的住房抵押貸款賣給投資銀行也就這樣產生了。第二，隨著金融市場的不斷發(fā)展，機構投資者擁有大量暫時不用的閑置貨幣資金，由于這類資金是短時間內閑置，所以尋求一個既安全又有比較高收益的市場刺激了回購市場的迅速發(fā)展。但是回購市場是需要抵押的，而證券化了的資產就順勢的成為回購市場的抵押工具，同時回購市場也為投資銀行融得了大量的短期資金。
二、資產證券化過程的風險沉淀——以美國次貸危機為例。
資產證券化的意義在于提高資產的流動性和轉移分散風險。但從美國資產證券化的發(fā)展來看越來越強調風險的轉移。例如在銀行的信貸資產證券化過程中，可以將銀行的風險轉移給投資者，由很多的投資者承擔原來由一家銀行所承擔的風險，原來的風險就得到了分散，從這個角度來說，整體市場的系統(tǒng)性風險得到了降低。
但是資產證券化的風險分散功能也引發(fā)了道德風險。首先，由于房地產市場的持續(xù)升溫，越來越多的投資者參與進來。于是商業(yè)銀行等貸款機構一方面，提供大量低首付甚至零首付的貸款。這些貸款人這些購房借款者的財富很少，收入低而不穩(wěn)定，還款能力差。
其次；對金融衍生品的過度包裝以及信用評級的缺陷。美國投資銀行發(fā)展出了大規(guī)模表面上足以擔保風險，確保投資人權益的衍生性金融商品，cdo就是其中的代表。隨著市場的發(fā)展，近年來衍生品的層次越來越多，衍生品不斷衍生出新的衍生品，因而使金融衍生品的情況更趨負責。交易的鏈條不斷拉長，分散的范圍越來越廣，風險也隨之在日趨復雜的鏈條上不斷被交易和傳遞，從而最終的投資者實際上已經不可能全面了解自己最終面對的風險，金融衍生品的最初發(fā)行者也很難完成對于風險的度量和掌控。本來，金融衍生品如cdo的買賣還需要信用評級，以對其的風險進行適度的了解。但是，伴隨著信用評級機構的資金來源由投資咨詢服務轉向了issuer-paysmodel，即發(fā)行人付費模式，利益沖突出現了?！爱攺膫l(fā)行人處獲得報酬時，信用評級機構便犧牲了其獨立性”。加之對評級機構進行監(jiān)管的美國證券交易委員會（sec）無所作為，于是，很多原本bb等級的資產被貼上了aaa級的標簽，而投資者在投資時看到的又只是資產的aaa評級，因而很難量化其中的風險。實際上，真正的風險就在這樣的過程中被沉淀下來，形成了巨大的漏洞。對于美國投資銀行風險管理缺陷的思考在證券銷售的過程中，制作金融衍生品時層層包裝，使得危機來臨前毫無察覺，危機到來時又極度恐慌。為了回籠資金，進入下一個房貸循環(huán)，金融機構往往設計出令人眼花繚亂的`金融產品。
三、對資產證券化合理規(guī)范發(fā)展的建議。
作為一種非常有生命力的金融創(chuàng)新工具，資產證券化本身并非罪孽，它的設計意圖主要在于減少融資阻力，促進資產融通。這種創(chuàng)新不僅能降低融資者的籌資成本還可以改善融資者的資產負債結構，提高融資者資產的流動性，優(yōu)化財務狀況。融資者可以利用資產證券化進行資產選擇，剔除不受歡迎的資產，調整產業(yè)結構等。然而金融危機的爆發(fā)讓我們看到盡管資產證券化有這么多的優(yōu)點但決不能被濫用，理性應用資產證券化業(yè)務必須遵循金融發(fā)展的一些基本原則。既然原始資產的質量和證券化的結構都構成了證券化風險的來源，所以對資產證券化的風險控制需要著重從這個兩個方面下手。首先，資產證券化業(yè)務需要建立包括準入機制在內的方式規(guī)避風險。一方面并非所有金融機構都適合參與此業(yè)務，應該限制保險機構、商業(yè)銀行和社會福利性質的基金參與；另一方面，在資產池的篩選方面，需要強調資產質量，進行證券化的資產必須具備一定的條件。適于證券化的理想資產最關鍵而且最基本的條件是能夠帶來可預測的相對穩(wěn)定的現金流，否則投資者難以得到預期的收益，從而增加了相應的風險。其次，監(jiān)管當局應該進一步完善對資產證券化業(yè)務的風險資本要求、信息披露標準、風險隔離安排、評級和擔保制度等方面的監(jiān)管,并維護監(jiān)管當局的監(jiān)管獨立性,及時監(jiān)測、防范和化解資產證券化業(yè)務的風險。只有提升金融監(jiān)管的有效性,才能提高資產證券化的透明度，從而有效的控制結構風險。
證券實盤論文篇十五
[摘要]資產證券化對我國金融規(guī)模的壯大有著重要意義，已經成為最重要的金融創(chuàng)新活動之一，但目前其在我國的發(fā)展還受到一定的限制，為了更好地發(fā)展資產支持證券，我們應該采取一些積極的應對措施。
資產證券化就是指將缺乏流動性，但能夠產生可預見現金流收入的金融資產組合成一個資產池,并將其轉換成可以在金融市場上流通的證券，據以融資的過程。
資產證券化產生于上世紀70年代美國的住房抵押貸款市場，現在已經變成當前全球金融市場中一種非常重要的金融創(chuàng)新工具了。
資產證券化的過程具體包括以下幾個步驟：首先，發(fā)起人要根據自身資產證券化的需求確定證券化目標，然后對自己擁有的資產進行清理重組，把這些資產組合成一個資產池。
之所以進行這樣的資產組合，是基于大數定律，雖然我們不能預測資產池中每筆單項貸款的收益，但是我們可以根據歷史數據對現金流組合整體進行預測，且資產的多樣性可以抑制單筆資產的風險，即資產證券化是對風險與收益要素進行分離與重組，使整體受益的過程;接下來，發(fā)起人將資產池“真實出售”給特設機構(spv)，spv通過信用增級等手段，以購買的資產組合的可預期現金流為擔保向投資者發(fā)行證券，再用發(fā)行證券籌集的資金，支付原始權益人即發(fā)起人，以此作為其轉移資產的對價，然后再用受讓資產所產生的收入向證券投資者支付證券本息。
由此，我們可以看出在資產證券化過程中，spv起到至關重要的作用，設立spv的根本目的在于通過“真實出售”的方式，最大限度的實現對發(fā)起人的“破產隔離”，減少證券投資者受到發(fā)起人發(fā)生破產而帶來的影響。
1.滿足供需，降低融資成本。
我國有大量的可證券化資產，這些資產如果被證券化可以幫助原始債權人提升資產負債的管理能力，使資金不再閑置，增強了資金的流動性，為其提供多樣化的融資渠道，由此獲取更多收益。
也可以壯大我國金融市場規(guī)模，同時為外國投資者進入中國提供了機遇。
2.為投資者提供多樣化選擇。
在我國當前銀行利率較低的情況下，大量的閑置資金迫切尋求盈利和安全并存的投資方式，資產證券化因其“破產隔離”的特質，無疑為廣大投資者提供符合要求的選擇，而且資產證券化產生的資產組合一般都包含多種風險與利益分配模式，期限上也各有不同，投資者可以根據自己的實力和喜好，加以選擇，這樣既有利于其提高收益率，也能幫助投資者分散風險，豐富理財渠道。
3.提供商業(yè)機會，壯大金融機構。
資產證券化是一個龐大的系統(tǒng)工程，涉及很多專業(yè)領域，需要多方主體的參與，包括負責發(fā)行與承銷的投行、會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等，證券化過程使上述各方可以在資產證券化的設計、評價、承銷的過程中，獲取可觀而穩(wěn)定的服務收入，特別的，對于投行來說，自身的壯大，也是為應對將來國際投行全面進入中國本土所面臨的挑戰(zhàn)做準備。
4.有助于加強金融監(jiān)管，深化金融改革。
由于資產證券化過程的各個參與者均與發(fā)行的證券有著直接或間接的利害關系，因此，因這些市場機制所產生的自發(fā)性監(jiān)督力量，對于金融監(jiān)管起到很大的作用。
并且由于資產證券化可以很容易的變現，在金融機構經營不善時，金融當局也可以比較容易的維持必要的流動性。
我國早期的資產證券化實踐可以追溯到1992年三亞丹洲小區(qū)以800畝土地作為標的發(fā)行的'2億元地產投資券。
此后，20建設銀行和國家開發(fā)銀行分別試點發(fā)行個人住房抵押貸款支持證券(mbs)和信貸支持證券(abs)。
同年12月，建行的“建元-1個人住房抵押貸款支持證券”的發(fā)行，標志著資產證券化進入快速發(fā)展階段。
而《信貸資產證券化試點管理辦法》、《資產支持證券化試點會計處理規(guī)定》、《資產支持證券發(fā)行登記與托管結算業(yè)務操作規(guī)則》、《金融機構信貸資產證券化試點監(jiān)督管理辦法》的頒布，也為規(guī)范資產證券化運作提供了基本的制度保障。
長遠看，資產證券化在我國有著廣闊的發(fā)展前景，因為一方面，我國目前有大量的可證券化資產，包括銀行貸款、基礎設施應收賬款等，而另一方面，現在銀行存款利率較低，居民需要尋找新的投資途徑，機構投資者也需要擴展新的投資渠道，因此，資產證券化就成了理想的選擇。
雖然資產證券化在我國已經有了初步的嘗試，但是仍然存在很大的障礙，我們必須采取一些積極的措施，全力推行資產支持證券的發(fā)展。
1.完善有關的法律法規(guī)。
我國目前的相關法律法規(guī)中，有關資產證券化的規(guī)定還相當缺乏，我國應該制定相應的資產證券化法規(guī)和條例，明確哪些主體可發(fā)行資產支持證券以及可證券化資產的范圍和發(fā)行條件等，并且完善相應的財務監(jiān)督、風險控制、會計、稅收等制度安排。
2.設立信托模式的特設機構(spv)。
spv的運作，是資產證券化的核心，我們應特別注意:spv必須獨立于其他金融機構，以避免關聯(lián)交易;spv設立有一定的政府背景，以提升資產支持證券的信用等級，規(guī)范證券化運作，也可以降低成本;spv有義務定期審查有關資產狀況，必要時宣布證券發(fā)行違約并采取保護投資者的措施;最重要的是spv必須是不具有破產資格的機構，以達到資產證券化的破產隔離要求。
現在各國的spv主要有三種組織形式：即公司、有限合伙和信托組織形式。
公司制在我國現有公司法體制下有很多難以逾越的障礙，包括注冊資本、信息披露等，而有限合伙又不能真正起到破產隔離的作用。
目前，信托在我國有著財產獨立性的制度安排，完全符合資產證券化的運行機制的本質要求――破產隔離，因此構建信托模式的spv是最為適宜的。
3.加強金融監(jiān)管，強大專業(yè)人才隊伍。
如前所述，資產證券化的實現需要很多機構的共同協(xié)作，因此我們必須加強金融監(jiān)管，建設一個規(guī)范的資產證券化交易市場，提高運作過程的透明度，鞏固社會信用體系，完善擔保市場，培養(yǎng)具備的專業(yè)知識并具有職業(yè)素養(yǎng)的人才。
4.大力扶持機構投資者的發(fā)展。
推動包括商業(yè)銀行、保險公司、養(yǎng)老基金在內的機構投資者購買資產支持證券，為其投資提供制度保障，并且有效溝通資產支持證券的供需，才能最大程度的促進資產證券化的發(fā)展。
參考文獻:。
[1]聶艷輝：資產證券化的機理及理論研究.金融經濟,.18。
[2]黃芬平:資產證券化中有關spv設立的若干問題研究.金融經濟,2006.18。
【文章摘要】。
結合近期國務院針對金融業(yè)發(fā)展提出的“盤活存量，用好增量”政策指導，通過梳理國際和國內資產證券化誕生和發(fā)展歷程，揭示了資產證券化創(chuàng)新貿易融資證券化業(yè)務開展的積極意義。
雖然各國金融環(huán)境有所差異，法律形態(tài)各盡不同，但發(fā)展貿易融資證券化業(yè)務能夠借鑒國際現有的成熟經驗，加快我國資產證券化與國際市場接軌的步伐。
資產證券化;貿易融資證券化;風險轉移;資本。
資產證券化(assetsecuritization)是以特定資產組合或特定現金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。
發(fā)起人將缺少流動性，但未來能夠產生穩(wěn)定現金流的資產按類別打捆組成資產池，出售給特殊目的公司(spv)，由spv以基礎資產為擔保發(fā)行債券。
現代證券化業(yè)務的誕生通常追溯到1970年美國抵押資產證券化(mbs-mortgagebackedsecuritization)的興起。
當時其他國家已存在類似的融資形式，像丹麥和德國早在240多年前就已開展被稱為潘德布雷夫“pfandbriefe”的抵押證券化，抵押債券是指投資者在證券化中擁有高級權益類的抵押資產。
日本也早在美國之前在1931年就對抵押資產證券化進行了立法。
證券實盤論文篇十六
第一條為了規(guī)范證券公司資產證券化業(yè)務活動，保障投資者的合法權益，根據《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》和其他相關法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定所稱資產證券化業(yè)務，是指以特定基礎資產或資產組合所產生的現金流為償付支持，通過結構化方式進行信用增級，在此基礎上發(fā)行資產支持證券的業(yè)務活動。
前款所稱特殊目的載體，是指證券公司為開展資產證券化業(yè)務專門設立的專項資產管理計劃(以下簡稱“專項計劃”)或者中國證監(jiān)會認可的其他特殊目的載體。
第三條因專項計劃資產的管理、運用、處分或者其他情形而取得的財產，歸入專項計劃資產。因處理專項計劃事務所支出的費用、對第三人所負債務，以專項計劃資產承擔。
專項計劃資產獨立于原始權益人、管理人、托管人及其他業(yè)務參與人的固有財產。
原始權益人、管理人、托管人及其他業(yè)務參與機構因依法解散、被依法撤銷或者宣告破產等原因進行清算的，專項計劃資產不屬于其清算財產。
第四條管理人管理、運用和處分專項計劃資產所產生的債權，不得與原始權益人、管理人、托管人、資產支持證券投資者及其他業(yè)務參與機構的固有財產產生的債務相抵銷。管理人管理、運用和處分不同專項計劃資產所產生的債權債務，不得相互抵銷。
第五條專項計劃資產應當由具有相關業(yè)務資格的商業(yè)銀行、中國證券登記結算有限責任公司、具有托管業(yè)務資格的證券公司或者中國證監(jiān)會認可的其他資產托管機構托管。
第六條資產支持證券可以按照規(guī)定在證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會機構間報價與轉讓系統(tǒng)、證券公司柜臺市場以及中國證監(jiān)會認可的其他交易場所進行轉讓。
第七條證券公司通過設立專項計劃發(fā)行資產支持證券，應當向中國證監(jiān)會提出申請并獲得批準。
中國證監(jiān)會應當自受理申請之日起2個月內，對上述申請作出批準或不予批準的書面決定。
第二章專項計劃。
第八條本規(guī)定所稱基礎資產，是指符合法律法規(guī)，權屬明確，可以產生獨立、可預測的現金流的可特定化的財產權利或者財產?；A資產可以是單項財產權利或者財產，也可以是多項財產權利或者財產構成的資產組合。
前款規(guī)定的財產權利或者財產，可以是企業(yè)應收款、信貸資產、信托受益權、基礎設施收益權等財產權利，商業(yè)物業(yè)等不動產財產，以及中國證監(jiān)會認可的其他財產或財產權利。
第九條法律法規(guī)規(guī)定基礎資產轉讓應當辦理批準、登記手續(xù)的，應當依法辦理。法律法規(guī)沒有要求辦理登記或者暫時不具備辦理登記條件的，管理人應當采取有效措施，維護基礎資產安全。
基礎資產為債權的，應當按照有關法律規(guī)定將債權轉讓事項通知債務人。
第十條基礎資產不得附帶抵押、質押等擔保負擔或者其他權利限制。能夠通過專項計劃相關安排，解除基礎資產相關擔保負擔和其他權利限制的除外。
第十一條以基礎資產產生現金流循環(huán)購買新的同類基礎資產方式組成專項計劃資產的，專項計劃的法律文件應當明確說明基礎資產的購買條件、購買規(guī)模、流動性風險以及風險控制措施?；A資產的規(guī)模、存續(xù)期限應當與資產支持證券的規(guī)模、存續(xù)期限相匹配。
第十二條專項計劃的貨幣收支活動均應當通過專項計劃賬戶進行。
第十三條資產支持證券是投資者享有專項計劃權益的證明，可以依法繼承、交易或轉讓。資產支持證券投資者不得主張分割專項計劃資產，不得要求專項計劃回購資產支持證券。
資產支持證券投資者享有下列權利：
(一)分享專項計劃收益;。
(二)按照認購協(xié)議及計劃說明書的約定參與分配清算后的專項計劃剩余資產;。
(三)獲得資產管理報告等專項計劃信息披露文件，查閱或者復制專項計劃相關信息資料;。
(四)依法以交易、轉讓或質押等方式處置資產支持證券;。
(五)根據交易場所相關規(guī)則，通過回購進行融資;。
(六)認購協(xié)議或者計劃說明書約定的其他權利。
第十四條專項計劃可以通過內部或者外部信用增級方式提升資產支持證券信用等級。
同一專項計劃發(fā)行的資產支持證券可以劃分為不同種類。同一種類的資產支持證券，享有同等權益，承擔同等風險。
第十五條資產支持證券可以由取得中國證監(jiān)會核準的證券市場資信評級業(yè)務資格的資信評級機構(以下簡稱資信評級機構)進行初始評級和跟蹤評級。
第十六條專項計劃的管理人以及資產支持證券的銷售機構應當采取下列措施，保障投資者的投資決定是在充分知悉資產支持證券風險收益特點的情形下作出的審慎決定：
(三)制作風險揭示書充分揭示投資風險，在接受投資者認購資金前應當確保投資者已經知悉風險揭示書內容并在風險揭示書上簽字。
第十七條專項計劃應當開立資產支持證券募集專用賬戶，用于資產支持證券認購資金的接收、驗資與劃轉。管理人應當在專項計劃設立后5個工作日內，將專項計劃的設立情況向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。
第十八條發(fā)行期結束時，資產支持證券發(fā)行規(guī)模未達到計劃說明書約定的最低發(fā)行規(guī)模，或者專項計劃未滿足計劃說明書約定的其他設立條件，專項計劃設立失敗。管理人應當自發(fā)行期結束之日起10個工作日內，向投資者退還認購資金及利息。
第十九條資產支持證券的登記、托管、轉讓、結算、代為兌付等事項應當遵守有關交易場所及相應登記結算機構的規(guī)定。證券公司可以為資產支持證券提供雙邊報價服務。
第三章管理人及托管人。
第二十條管理人應當履行下列職責：
(一)對相關交易主體和基礎資產進行全面的盡職調查;。
(三)辦理資產支持證券發(fā)行事宜;。
(四)按照約定及時將募集資金支付給原始權益人;。
(五)為資產支持證券投資者的利益管理專項計劃資產;。
(八)按照約定向資產支持證券投資者分配收益;。
(九)履行信息披露義務;。
(十)負責專項計劃的終止清算;。
(十一)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定以及計劃說明書約定的其他職責。
第二十一條管理人不得有下列行為：
(一)募集資金不入賬或者進行其他任何形式的賬外經營;。
(二)超過計劃說明書約定的規(guī)模募集資金;。
(三)挪用專項計劃資產;。
(四)以專項計劃資產設定擔?；蛘咝纬善渌蛴胸搨?。
(五)違反計劃說明書的約定以專項計劃資產對外投資;。
(六)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
第二十二條管理人應當為專項計劃單獨記賬、獨立核算，不同的專項計劃在賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面應當相互獨立。
第二十三條管理人應當針對專項計劃存續(xù)期內可能出現的重大風險，制訂切實可行的風險控制措施和風險處置預案。在風險發(fā)生時，管理人應當勤勉盡責地執(zhí)行風險處置預案，最大程度地保護資產支持證券投資者利益。
第二十四條有下列情形之一的，管理人應當在計劃說明書中充分披露有關事項，并對可能存在的風險以及采取的風險防范措施予以說明：
(一)管理人持有原始權益人5%以上的股份或出資份額;。
(二)原始權益人持有管理人5%以上的股份或出資份額;。
(三)管理人與原始權益人之間近三年存在承銷保薦、財務顧問等業(yè)務關系;。
(四)管理人與原始權益人之間存在其他重大利益關系。
第二十五條管理人與原始權益人存在第二十四條所列情形，或者管理人以自有資金或者其管理的集合資產管理計劃、其他客戶資產、證券投資基金認購資產支持證券的，應當采取有效措施，防范可能產生的利益沖突。
管理人以自有資金或其管理的集合資產管理計劃、其他客戶資產、證券投資基金認購資產支持證券的.比例上限，由其按照有關規(guī)定和合同約定確定。
第二十六條專項計劃終止的，管理人應當按照計劃說明書的約定成立清算組，負責專項計劃資產的保管、清理、估價、變現和分配。
管理人應當自專項計劃清算完畢之日起10個工作日內，向托管人、資產支持證券投資者出具清算報告，并將清算結果報住所地中國證監(jiān)會派出機構備案。
管理人應當聘請具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對清算報告出具審計意見。
第二十七條未經中國證監(jiān)會同意，專項計劃不得變更管理人。
管理人出現被取消資產管理業(yè)務資格、解散、被撤銷或宣告破產以及其他不能繼續(xù)履行職責情形的，在依據計劃說明書或者其他相關法律文件的約定選任符合本規(guī)定要求的新的管理人之前，由中國證監(jiān)會指定臨時管理人。計劃說明書應當對此作出相應約定。
第二十八條管理人職責終止的，應當及時辦理檔案和職責移交手續(xù)。管理人完成移交手續(xù)前，應當妥善保管專項計劃文件和資料，維護資產支持證券投資者的合法權益。
管理人應當自完成移交手續(xù)之日起5個工作日內，向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。
第二十九條托管人辦理專項計劃的托管業(yè)務，應當履行下列職責：
(一)安全保管專項計劃資產;。
(三)出具資產托管報告;。
(四)計劃說明書以及相關法律文件約定的其他事項。
第四章原始權益人。
第三十條原始權益人不得侵占、損害專項計劃資產，并應當履行下列職責：
(一)依照法律、行政法規(guī)、公司章程和相關協(xié)議的規(guī)定或者約定移交基礎資產;。
(二)配合并支持管理人、托管人以及其他為資產證券化業(yè)務提供服務的機構履行職責;。
(三)專項計劃法律文件約定的其他職責。
第三十一條原始權益人向管理人等有關業(yè)務參與人所提交的文件應當真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;原始權益人應當確?；A資產真實、合法、有效，不存在任何影響專項計劃設立的情形。
第三十二條特定原始權益人還應當符合下列條件：
(二)內部控制制度健全;。
(三)具有持續(xù)經營能力，無重大經營風險、財務風險和法律風險;。
(四)最近三年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為;。
(五)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
上述特定原始權益人，在專項計劃存續(xù)期間，應當維持正常的生產經營活動或者提供合理的支持，為基礎資產產生預期現金流提供必要的保障。發(fā)生重大事項可能損害資產支持證券投資者利益的，應當及時書面告知管理人。
第五章設立申請。
第三十三條證券公司申請設立專項計劃、發(fā)行資產支持證券，應當具備以下條件：
(二)最近1年未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰;。
(三)具有完善的合規(guī)、風控制度以及風險處置應對措施，能有效控制業(yè)務風險。
證券公司申請設立專項計劃、發(fā)行資產支持證券，應當按照本規(guī)定附件向中國證監(jiān)會提交申請文件。
第三十四條資產支持證券的投資者應當為合格投資者，合格投資者合計不得超過二百人。
合格投資者的具體標準，由中國證券業(yè)協(xié)會另行規(guī)定。
第三十五條資產支持證券在本規(guī)定第六條所列交易場所轉讓的，轉讓后資產支持證券的投資者應當為合格投資者，且合計不得超過二百人。
第六章信息披露。
第三十六條管理人、托管人應當自每個會計年度結束之日起3個月內，向資產支持證券投資者披露年度資產管理報告、年度托管報告。每次收益分配前，管理人應當向資產支持證券投資者進行信息披露。
年度資產管理報告、年度托管報告應當由管理人報住所地中國證監(jiān)會派出機構備案。
第三十七條年度資產管理報告應當至少包括下列內容：
(一)基礎資產運行情況;。
(二)特定原始權益人、管理人、托管人等業(yè)務參與人的履約情況;。
(三)專項計劃賬戶資金收支情況;。
(四)需要對資產支持證券投資者報告的其他事項;。
(五)會計師事務所對專項計劃年度運行情況的審計意見。
第三十八條年度托管報告應當至少包括下列內容：
(一)專項計劃資產托管情況;。
(二)對管理人的監(jiān)督情況;。
(三)需要對資產支持證券投資者報告的其他事項。
第三十九條專項計劃存續(xù)期間發(fā)生下列情形的，管理人應當及時向資產支持證券投資者披露，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告：
(一)未按計劃說明書約定分配收益;。
(二)資產支持證券信用等級發(fā)生不利調整;。
(三)基礎資產發(fā)生超過資產支持證券未償本金余額10%以上的損失;。
(四)基礎資產的運行情況或產生現金流的能力發(fā)生重大變化;。
(六)預計基礎資產現金流相比預期減少20%以上;。
(九)管理人、托管人、資信評級機構等相關機構發(fā)生變更;。
(十一)可能對資產支持證券投資者利益產生重大影響的情形。
第七章監(jiān)督管理。
第四十條證券公司開展資產證券化業(yè)務，應當根據中國證監(jiān)會及其派出機構的要求，及時報送有關業(yè)務信息。在資產證券化業(yè)務運作過程中發(fā)生重大事件的，證券公司應當立即向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告。
第四十一條中國證監(jiān)會派出機構應當對資產證券化業(yè)務中管理人、托管人職責履行情況進行監(jiān)督，并根據監(jiān)管需要對資產證券化業(yè)務開展情況進行檢查。對于違反本規(guī)定的，中國證監(jiān)會派出機構應當依法責令其限期改正，并視情節(jié)輕重，依法采取相應的監(jiān)管措施。
第四十二條為專項計劃出具現金流預測報告、評級報告、法律意見書等文件的相關機構未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會依照《證券法》等有關法律、行政法規(guī)進行處罰;涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。
第四十三條證券交易場所、證券登記結算機構以及其他自律組織可以制定規(guī)則，對資產支持證券的發(fā)行、交易、轉讓、登記結算以及信息披露等事項進行規(guī)范。
第八章附則。
第四十四條證券公司通過其他特殊目的載體開展的資產證券化業(yè)務，參照本規(guī)定執(zhí)行。中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四十五條證券投資基金管理公司、期貨公司、證券金融公司和中國證監(jiān)會負責監(jiān)管的其他公司，以及商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等金融機構，在本規(guī)定第六條所列交易場所發(fā)行和轉讓資產支持證券，參照適用本規(guī)定。
第四十六條本規(guī)定自公布之日起施行。
證券實盤論文篇十七
在新的一年里，我要繼續(xù)加強財務知識學習教育，了解財物新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。并及時向領導匯報學習情況。
1、我將根據新的制度與準則結合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。
2、我在做好本職工作的同時，要積極處理好與其他部門同事的協(xié)調關系。
3、做好正常出納核算工作。我會按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。
4、我會按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領導臨時交辦的其他工作。
使公司財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。
總之在新的一年里，我會繼續(xù)加強自身學習，提高自身業(yè)務操作能力，充分發(fā)揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。
將是我公司經營發(fā)展新的歷史時期，也是新的關鍵階段，作公司一名財務系統(tǒng)的工作人員，應該有自己責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在xxxx年的工作進行了認直仔細的規(guī)劃，我將在上級的正確領導下，在同事的幫助協(xié)作下，創(chuàng)新性的做好財務資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻，具體的工作計劃及建議如下：
一、是加強學習，提高自己的業(yè)務素質和綜合能力。隨著社會的不斷發(fā)展，審核的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域都有所涉及，企業(yè)的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進一步加大學習的力度，提高自己財務業(yè)務水平，特別要結合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強相關業(yè)務方面的學習，使自己的財務業(yè)務能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業(yè)務培訓，還要參加一些重要的審核培訓部門組織的專家培訓，使自己的財務業(yè)務水平更上一個新的臺階。
二、是更加認真負責的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務資金的管理都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，銀行劃款復核（資金劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉）前臺交易系統(tǒng)復核（資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認）中央國債系統(tǒng)復核（債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉），要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析，確保財務管理的規(guī)范和高效。
三、是做好一些重大項目的投資核算。重大經營項目事關企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)性息息相關，特別是xxxx年兩個債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規(guī)范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協(xié)調，不斷探索和總結合作和業(yè)務聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務往來的順暢。在華發(fā)項目上，除要做一些資金管理的基礎工作以外，還在xxxx年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好ta系統(tǒng)的操作工作，保障業(yè)務系統(tǒng)的正常運作。
四、是加強審核檔案的管理工作。我們雖然在xxxx年對審核檔案管理工作進行了規(guī)范嚴格的整理，在xxxx年，我將在xxxx年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規(guī)范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務帳本都要嚴格備案登記存查。
五、是加強與公司各部門的溝通協(xié)作，通過溝通和交流，才能達到業(yè)務的統(tǒng)一性和規(guī)范性，實現合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業(yè)務的疏漏。
六、是加強應急管理的研究和分析。資金管理難免會出現一些意想不到的突發(fā)事件，這對于財務管理來說是一個大忌，甚至會影響到企業(yè)整個資金鏈的管理，所以就加強應急管理的研究，積極出一些財務資金管理的應急預案，確保發(fā)生突發(fā)事件時能緊急啟對應急預案，保障企業(yè)財務管理的正常進行。
七、是一些建議：應抓好"節(jié)支"工作，采取具體措施，抓住關鍵環(huán)節(jié)，針對資金周轉過程中的每個關鍵點和關鍵程序，建立相應的制度，嚴格控制各項支出，切實提高資金的使用效益。首先，要制定科學合理的定員、定額費用標準，將單位的各項財務收支活動全部納入預算管理范圍，提高預算的編制水平。財務預算的編制要體現在對重點工作的資金保障上，同時也要體現在對資金的節(jié)約上；其次，在預算執(zhí)行中，要建立健全各項財務支出控制制度，并結合單位事業(yè)發(fā)展的實際情況，提出減少費用支出的各項措施，努力把各項費用支出控制在預算范圍之內；第三，建立和完善資金使用的績效考核制度，對各項財務支出事項要追蹤問效，要充分發(fā)揮財務部門在建設節(jié)約型行業(yè)中的作用。
本年度，機遇與挑戰(zhàn)并存。在新的一年里，我們財務部門力爭在機遇與挑戰(zhàn)面前認真搞好財務工作，用的人力配置爭取的經濟效益，以節(jié)約成本為思路提高資金使用價值；以提高員工素質、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動上落實、制定完整的工作計劃，學習好的工作經驗和精神，落實各項規(guī)章制度，努力做好財務工作。為更好的達成財務目標，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法，在國家各項財務法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：
1、對前工作期間應進行有階段性的總結，從月度小結到季度、半年、全年總結；做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項、車間檢修估算等等；做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確；積極配合公司其他部門接受集團公司的考核及檢查。
2、出納人員要有較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒的嚴密保管；對外的保護保密措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。
3、在應收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各分管審核的職責，制定相應的制度，如對應收款的監(jiān)督，應制定相應的規(guī)定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關銷售責任人都應有相應的監(jiān)督，加大財務監(jiān)督力度。
4、在對公司其他部門的工作方面：對各科室產生的各項費用進行核算，為公司節(jié)省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面，認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務的考察及發(fā)票的接收工作，認真完成每月的報稅工作。
5、對車間的耗用、檢修期間產生的各項費用進行把關，為節(jié)約成本、減少開支做好每一項工作，對各項費用的節(jié)、超進行考核并報公司領導，協(xié)助領導做好決策工作。
6、組織財務部各員工對國家有關法律法規(guī)、審核制度、安全法、財務制度、管理制度等有關法律法規(guī)進行系統(tǒng)學習。
證券實盤論文篇十八
隨著經濟全球化的發(fā)展，資金實現了大規(guī)模的迅速流動，效率就是金錢，資產證券化業(yè)務應運而生，清晰銀行業(yè)對該業(yè)務的會計處理是加強金融市場監(jiān)管的關鍵。
信貸資產證券化是銀行業(yè)金融機構作為發(fā)起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構以資產支持證券的形式向投資機構發(fā)行受益證券，以該財產所產生的現金支付資產支持證券收益的結構性融資活動。其實質是將缺乏流動性但預期能夠產生穩(wěn)定現金流的資產，轉變?yōu)榭稍谫Y本市場上轉讓和流通的證券，為發(fā)起人轉移風險、創(chuàng)造信用、提高金融資源配置效率。
20世紀70年代以來，信貸資產證券化已成為國際資本市場上發(fā)展最快、最具活力的一種金融創(chuàng)新產品。在西方國家資產證券化多年的實踐中，已產生了資產證券化業(yè)務會計確認問題的一系列財務會計準則,目前，在我國資本市場下，探索和開展信貸資產證券化對推進金融市場建設具有積極意義。2005年3月，經國務院批準，開發(fā)銀行和建設銀行信貸資產證券化試點工作正式啟動，并于2005年12月和2006年4月共發(fā)行了130億元資產支持證券，在銀行間債券市場交易流通。試點工作取得了階段性成果，建立了適合我國國情的信貸資產證券化政策框架和風險防范機制?！缎刨J資產證券化試點會計處理規(guī)定》的公布，為我國信貸資產證券化多個參與機構的會計處理問題的規(guī)范掃清了障礙。
當前我國資產證券化實踐中銀行信貸資產證券化產品最多，發(fā)展最為迅速。在信貸資產證券化眾多的參與主體中，銀行作為發(fā)起人參與了證券化交易的構造、spe的設立，對轉讓資產提供內部信用增級，并以服務人的身份對基礎資產提供服務等，下面將從發(fā)起人的角度分析銀行的信貸資產證券化業(yè)務。
我國目前采用風險報酬分析法為主，金融合成分析法為輔的會計處理原則。國際上的會計處理分為：風險報酬分析法和金融合成分析法。我國早期采用的是風險報酬分析法，隨著資產證券化的不斷發(fā)展，確認風險報酬的實質性轉讓越來越困難，我國開始采用風險報酬分析法為主，金融合成分析法為輔的會計處理原則。對于資產轉移是否終止確認，應該首先判斷資產所有權上的風險和報酬的轉移程度，根據其不同的轉移程度采取不同的確認方法。對于金融資產的風險和報酬已經轉移和尚未轉移的，用風險報酬分析法進行確認;對于仍保留重大風險和報酬的金融資產，用金融合成分析法進行確認。
我國資產證券化的會計計量標準是公允價值計量。發(fā)起人通過轉讓資產，獲得了現金和一些新的資產和負債，同時也可能保留了部分基礎資產上的權利或負債，對于資產證券化過程中產生的新的資產和負債，以及損益的確認，我國采納了公允價值作為資產證券化會計計量的標準。因此，資產證券化會計確認的關鍵是對于發(fā)行人獲得的新金融資產或金融負債按照公允價值進行初始計量。對于資產轉移中因為未放棄控制權等原因未終止確認的資產，仍以賬面價值予以計量。
發(fā)起機構對特定目的信托具有控制權的，應當將其納入合并會計報表。我國合并財務報表準則中規(guī)定的合并范圍也是以控制為基礎予以確定，可見我國對于spv的合并要求與其他子公司是沒有區(qū)別。另外，發(fā)起機構未終止確認所轉讓信貸資產，或者按繼續(xù)涉入信貸資產程度確認某項資產的，應當在會計報表附注中按照規(guī)定作出披露。銀行作為發(fā)起機構在《信托公告》中應披露包括但不限于以下有關基礎資產池的內容：設為信托財產的貸款合同編號;上述貸款的'筆數、本金余額;上述貸款借款人所在地區(qū)、行業(yè)分布情況，包括貸款筆數及占比、本金余額及占比信息。
三、國家開發(fā)銀行首例abs淺析。
國家開發(fā)銀行“2006年第一期開元信貸資產支持證券”當期計劃發(fā)行總量為57.2988億元，其中優(yōu)先a,b檔及次級檔證券分別為42.9741億元10.02729億元4.29714億元，加權平均年限分別為1.79年3.35年，4.29年其中優(yōu)先a,b兩檔債券固定面值，通過公開招標方式發(fā)行，次級檔通過定向方式發(fā)行。
首先，判斷金融資產是否轉移。從“2006年第一期開元信貸資產支持證券”的發(fā)行說明書中我們可以判斷，該信貸資產支持證券所涉及到的金融資產符合cas23中規(guī)定的第二種情形：
1、金融資產轉移給另一方在信托財產交付日(2006年4月28日)，國家開發(fā)銀行向spe交付57億信貸資產;金融資產轉移給另一方。
2、保留收取金融資產現金流量的權利國家開發(fā)銀行將作為本次證券化過程中的“貸款服務機構”履行信托財產的管理權，即有權收取貸款本息。
3、有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方作為“貸款服務機構”，國家開發(fā)銀行需要按照合同規(guī)定，將收取到的貸款本息劃付至信托財產資金賬戶。該賬戶即為spe的獨立賬戶也即實質上的最終收款方。
其次，判斷金融資產轉移的類型。cas23將金融資產轉移分為整體轉移和部分轉移兩大類?！?006年第一期開元信貸資產支持證券”案例中，轉移金融資產的賬面價值為截止4月28日(資產交付日)的57.2988億元，轉移而收到的對價為此次的實際發(fā)行額57.2988億元，這里由于涉及轉移的金融資產不為可供出售金融資產，故不存在直接計入所有者權益的公允價值變動累計額。以上分析表示，國家開發(fā)銀行此次證券化操作記入當期損益的金額為0。此次轉移為整體轉移。
最后，相關會計處理。2006年第一期開元信貸資產支持證券符合終止確認條件，因此在信貸資產轉移日國家開發(fā)銀行應做的會計處理如下：
借：存放同業(yè)xxx(公允價值)。
貸：金融資產xxx(賬面價值)。
金融資產轉移收益xxx(公允價值-賬面價值)。
在信貸資產轉移后，國家開發(fā)銀行行應在資產負債表日對已確認資產可能發(fā)生的減值損失予以確認，應作如下賬務處理：
借：資產減值損失xxx。
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