寫心得體會(huì)可以促使我們反思自己的行為動(dòng)機(jī)，找出問題所在，并采取相應(yīng)的措施改進(jìn)。寫心得體會(huì)時(shí)，我們要注意用語精準(zhǔn)，避免產(chǎn)生歧義或模糊不清的表達(dá)。接下來是一些關(guān)于心得體會(huì)的案例，希望能激發(fā)大家寫作的靈感。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇一
隨著市場競爭的日益激烈，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越多樣化和復(fù)雜化。為了保障企業(yè)的發(fā)展和持續(xù)經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控成為了企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié)。近期，我參加了一場關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的討論，深感其重要性，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
首先，有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控可以幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。在討論中，我們了解到風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控應(yīng)該是一個(gè)系統(tǒng)性的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)三個(gè)主要環(huán)節(jié)。通過這個(gè)過程，企業(yè)可以全面了解自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其進(jìn)行合理的評(píng)估。只有清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和影響，企業(yè)才能有針對(duì)性地采取相應(yīng)的措施，從而降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的不確定性。
其次，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有助于明確責(zé)任與流程。在討論中，有一位企業(yè)高管分享了他們企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)。他提到，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控需要明確責(zé)任的分工，并且制定詳細(xì)的流程和規(guī)范。這樣一來，每個(gè)崗位的人員都清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)控制中的角色和職責(zé)，從而形成了整體協(xié)同的效果。另外，流程和規(guī)范的存在可以使風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控變得更加規(guī)范和系統(tǒng)化，避免出現(xiàn)漏洞和疏忽的情況。
除了識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)外，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控還需要及時(shí)應(yīng)對(duì)和糾正風(fēng)險(xiǎn)。在討論中，有一位企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家分享了他們所采取的方法。他們建立了一套風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的機(jī)制，包括形成應(yīng)急預(yù)案、定期組織演練、建立風(fēng)險(xiǎn)修正的標(biāo)準(zhǔn)和措施等。通過這些應(yīng)對(duì)措施的采取，企業(yè)可以在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)快速做出反應(yīng)，降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損失和影響。同時(shí)，及時(shí)的糾正措施也可以幫助企業(yè)不斷改進(jìn)內(nèi)部管理，提升運(yùn)營效率。
最后，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控需要全員參與和共同努力。在討論中，大家一致認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控不應(yīng)該僅僅是管理層的職責(zé)，而應(yīng)該是企業(yè)內(nèi)每個(gè)員工的責(zé)任。每個(gè)員工都應(yīng)該有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并且在日常工作中積極負(fù)責(zé)地參與到風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控中去。只有全員共同努力，企業(yè)才能形成一種風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，從而將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。此外，我們還討論了一些激勵(lì)機(jī)制和培訓(xùn)計(jì)劃等，以激發(fā)員工的積極性和主動(dòng)性。
總結(jié)起來，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控對(duì)于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展極為重要。通過有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，明確責(zé)任與流程，及時(shí)應(yīng)對(duì)和糾正風(fēng)險(xiǎn)，并全員參與和共同努力，企業(yè)可以更好地應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，提升自身的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。參加這次討論，我對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有了更深入的了解，并且也從中受益良多。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇二
第一段：引言（200字）
內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，對(duì)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。通過實(shí)踐體會(huì)，我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并從中獲得了一些寶貴的經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)。
第二段：內(nèi)控的理解與實(shí)踐（250字）
內(nèi)控是企業(yè)為達(dá)成預(yù)先確定的目標(biāo)而制定的一套控制措施和流程，它涉及到企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部運(yùn)作、業(yè)務(wù)規(guī)范等方面。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的內(nèi)控體系需要具備以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是全面性，即要對(duì)企業(yè)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面的管理和控制；二是系統(tǒng)性，內(nèi)控體系應(yīng)該是有機(jī)統(tǒng)一的，各環(huán)節(jié)相互銜接，形成完整的管理體系；三是科學(xué)性，內(nèi)控體系應(yīng)該依據(jù)科學(xué)的原理和方法進(jìn)行建設(shè)，不能憑經(jīng)驗(yàn)主義盲目制定控制措施。通過實(shí)踐，我意識(shí)到建立科學(xué)、完善的內(nèi)控體系對(duì)企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。
第三段：風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性與方法（250字）
風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)發(fā)展過程中不可避免的存在，而風(fēng)險(xiǎn)管理就是為了應(yīng)對(duì)和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。在實(shí)踐中，我了解到企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)應(yīng)該遵循以下原則：一是風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全員參與的，每個(gè)員工都應(yīng)該有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力；二是風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是持續(xù)的，不僅要能夠識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，還要及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制；三是風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是科學(xué)的，應(yīng)基于數(shù)據(jù)和事實(shí)，而不是憑主觀臆斷。通過這些實(shí)踐，我發(fā)現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相應(yīng)的管理方法。
第四段：對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的心得（250字）
在具體的工作實(shí)踐中，我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理不可或缺的一部分。只有建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)控體系，才能夠規(guī)范企業(yè)的運(yùn)作，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行；只有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)才能夠應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，降低各種風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失。同時(shí)，我也體會(huì)到內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與，每個(gè)員工都應(yīng)該有責(zé)任和義務(wù)參與到內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理工作中來。企業(yè)需要加強(qiáng)培訓(xùn)和溝通，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力。
第五段：總結(jié)與展望（250字）
通過對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐，我深刻認(rèn)識(shí)到它們的重要性和實(shí)施的難點(diǎn)，也獲得了一些寶貴的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。在未來的工作中，我將繼續(xù)學(xué)習(xí)和努力，進(jìn)一步提升自己的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出更大的貢獻(xiàn)。同時(shí)，我也希望企業(yè)能夠加大對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的支持力度，為員工提供更好的培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會(huì)，共同推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。
總結(jié)：通過對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與體會(huì)，我們深刻認(rèn)識(shí)到了它們的重要性和實(shí)施的難點(diǎn)，也獲得了一些寶貴的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。在未來的工作中，我們將繼續(xù)努力，進(jìn)一步提升自身的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定作出更大的貢獻(xiàn)。同時(shí)，我們也希望企業(yè)能夠加大對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的支持力度，為員工提供更好的培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會(huì)，共同推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇三
近年來,隨著全民參保工作的深入開展,特別是機(jī)關(guān)事業(yè)單位的全面參保,截止9月底全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位已參保8194人，因無編制待參保的還有1748人，其中已經(jīng)領(lǐng)取養(yǎng)老金的是20xx人。企業(yè)參保7627人，其中領(lǐng)養(yǎng)老金的是1666人，社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面進(jìn)一步擴(kuò)大,其基金風(fēng)險(xiǎn)防控已經(jīng)成為各地基金監(jiān)管部門的頭等大事之一，作為設(shè)在社保局的紀(jì)檢組基金監(jiān)管也是重點(diǎn)之一，近年來根據(jù)全國各地開展的經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查,也體現(xiàn)出了風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性。昨天省上發(fā)來的一個(gè)文件就是專門就社保基金風(fēng)險(xiǎn)防控的安排即自查和交叉檢查的安排。如何作好風(fēng)險(xiǎn)防控,確?；鸢踩\(yùn)行,我經(jīng)過調(diào)研和結(jié)合我縣的基金運(yùn)行情況分析自己也有了一些思考和想法:。
1,冒領(lǐng)養(yǎng)老金:。
由于現(xiàn)在的離退休人員居住分散,全國各地都有，部分離退休人員在死亡或喪失享受養(yǎng)老金資格后仍然繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金,死亡家屬不報(bào)或者漏報(bào),社保部門在生存認(rèn)證過程中予以掩蓋或者利用相似的人頂替認(rèn)證等，都會(huì)造成基金損失。
2,違規(guī)辦理提前退休.補(bǔ)繳:。
如果某一個(gè)人利用虛假材料如;偽造病歷，特殊工種證明，利用工作人員修改檔案年齡等方式辦理提前退休也會(huì)造成基金損失,一是減少基金收入,二是增加基金資出。
3.單位虛報(bào)繳費(fèi)基數(shù)：
個(gè)別企業(yè)為減少負(fù)擔(dān)，少報(bào)，瞞報(bào)漏報(bào)繳費(fèi)基數(shù)導(dǎo)致少交社保費(fèi)，一是損害了職工利益，二是減少了社?；鹗杖?。
4,重復(fù)享受待遇:。
目前全國各省份之間養(yǎng)老金是分別開展的,信息不互通,參保人員流動(dòng)大,當(dāng)一個(gè)人在兩個(gè)省份參保滿后可同時(shí)在兩個(gè)省份領(lǐng)取養(yǎng)老金。
5．經(jīng)辦過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
由于經(jīng)辦人員不足，一人兼辦兩個(gè)人的工作，形成了一定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，也給基金監(jiān)管帶來了難度。
通過以上五個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)分析，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行防控：
一.優(yōu)化經(jīng)辦規(guī)程：
嚴(yán)格流程控制，嚴(yán)格線上發(fā)放，嚴(yán)禁線下操作。禁止手工辦理和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，完善認(rèn)證方式，通過大數(shù)據(jù)對(duì)比，社會(huì)化管理;社會(huì)化管理包括原單位及居住地鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)，遠(yuǎn)程認(rèn)證等，嚴(yán)格社會(huì)保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取資格核查。全面實(shí)現(xiàn)服務(wù)信息及時(shí)告知和便捷查詢，方便參保人員監(jiān)督，協(xié)同推進(jìn)服務(wù)便民和監(jiān)管方式創(chuàng)新，切實(shí)管控服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二，健全內(nèi)控體系：
提升防控能力。切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，合理配置崗位人員，落實(shí)崗位相互監(jiān)督；業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)互相制衡機(jī)制，執(zhí)行五個(gè)不兼任：即業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)崗位不兼任；業(yè)務(wù)和信息崗位不兼任；會(huì)計(jì)和出納崗位不兼任；稽核和業(yè)務(wù)不兼任；票據(jù)和印鑒崗位五個(gè)不兼任。待遇的調(diào)整和發(fā)放責(zé)任到人，并落實(shí)初審.復(fù)審.終審制度，確保授權(quán)管理落到實(shí)處。待遇發(fā)放.基金會(huì)計(jì)等高風(fēng)險(xiǎn)崗位必須使用正式工作人員，且連續(xù)任職不能超過五年。
三，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理：
降低社保基金風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)，《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度》；制定嚴(yán)格的基金稽核制度和生存認(rèn)證制度。落實(shí)基金收支分線授權(quán)制度和審批制度，加強(qiáng)社?；鹳~戶管理，嚴(yán)禁基金賬戶對(duì)私轉(zhuǎn)賬行為。嚴(yán)格審核大額待遇支出；系統(tǒng)控制單筆超過一定額度的待遇支付，未經(jīng)復(fù)核不得發(fā)放。建立財(cái)務(wù)對(duì)接制度；每月財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù).銀行.稅務(wù)等進(jìn)行對(duì)賬，確保賬證相符，帳帳相符，業(yè)務(wù)流與資金流相匹配。
四，對(duì)于跨省參保的問題；積極呼吁，待高層解決。
以上是我一些不成熟的調(diào)研與思考，盡供參考。
xxxx年xx月xx日。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇四
最近，我參加了一場內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)大講堂。主講人通過一系列案例引導(dǎo)我們認(rèn)識(shí)到內(nèi)控對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性，同時(shí)指出內(nèi)控不當(dāng)會(huì)給企業(yè)帶來的嚴(yán)重后果，讓我深刻地認(rèn)識(shí)到內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。
第二段：學(xué)習(xí)理解內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)概念。
在講堂中，主講人首先介紹了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是什么。他指出，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)進(jìn)行日常運(yùn)營管理活動(dòng)時(shí)，由于不當(dāng)管理或外部原因等因素造成的潛在損失的可能性。此外，內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)還包括人為因素、自然因素和技術(shù)因素等多種因素。通過學(xué)習(xí)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)概念，我更深入地了解了企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。
第三段：分析內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理方法。
在講堂中，主講人還介紹了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。他強(qiáng)調(diào)，企業(yè)應(yīng)該建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)部監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。此外，主講人還提出了與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的工具和技術(shù)，如建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)平臺(tái)和采用風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估方法。通過學(xué)習(xí)這些方法，我進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到企業(yè)要有效管理內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，需要建立一整套完善的管理體系。
第四段：意識(shí)到個(gè)人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
講堂中，主講人還向我們介紹了個(gè)人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。他指出，個(gè)人職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指員工在工作過程中面臨的可能危險(xiǎn)，包括經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。聽完主講人的講解，我深刻意識(shí)到在工作中，一個(gè)人可能會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理也是十分必要的。
第五段：總結(jié)體會(huì)，呼吁倡導(dǎo)內(nèi)控管理意識(shí)。
通過這次內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)大講堂，我深刻認(rèn)識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)存在的嚴(yán)重性和我們個(gè)人所面臨的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。我想通過這篇文章呼吁所有企業(yè)和個(gè)人，要高度重視內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，建立完善的管理體系，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，共同創(chuàng)造安全、可持續(xù)的商業(yè)環(huán)境。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇五
隨著社會(huì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，企業(yè)在面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越復(fù)雜。為了保障企業(yè)的利益和穩(wěn)定發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控顯得尤為重要。在我實(shí)踐中，我深刻體會(huì)到了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控所帶來的好處，并積累了一些心得體會(huì)。
首先，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有助于提高企業(yè)的競爭力。企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，如市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。若沒有一套完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，企業(yè)將難以有效應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能因此陷入困境。相反，一旦企業(yè)建立了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，避免陷入損失和危機(jī)之中。這樣，企業(yè)就能減少損失，穩(wěn)定發(fā)展，增強(qiáng)競爭力。
其次，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有助于提高企業(yè)的管理水平。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系是一個(gè)系統(tǒng)性的工具，需要各個(gè)部門的緊密配合和有效溝通。通過建立這個(gè)體系，各個(gè)部門不僅能夠充分了解自身的風(fēng)險(xiǎn)情況，還能與其他部門共享信息，形成合力。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系也需要不斷地進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，從而使得企業(yè)的管理水平不斷提高。只有通過不斷地完善這個(gè)體系，企業(yè)才能更好地把握風(fēng)險(xiǎn)，為發(fā)展提供保障。
再次，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有助于提高企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)。隨著社會(huì)發(fā)展，企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)日益重要。一旦企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事件，不僅會(huì)面臨經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)受到公眾和媒體的質(zhì)疑和指責(zé)，影響企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)。而通過建立健全的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，企業(yè)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，從而提升企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)。這不僅對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)營有益，也有助于在市場競爭中獲得更多的機(jī)會(huì)和資源。
最后，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控有助于提高個(gè)人的能力和素質(zhì)。在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的實(shí)踐中，個(gè)人需要學(xué)習(xí)和掌握各種風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的知識(shí)和技能。這不僅提高了個(gè)人的專業(yè)能力，也增加了個(gè)人的市場競爭力。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控也需要個(gè)人具備一定的責(zé)任感和判斷能力。在實(shí)踐中，個(gè)人要能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行應(yīng)對(duì)。通過這樣的實(shí)踐，個(gè)人的綜合素質(zhì)和能力也會(huì)得到進(jìn)一步提升。
綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控對(duì)于企業(yè)來說至關(guān)重要。它不僅能提高企業(yè)的競爭力，還有助于提高企業(yè)的管理水平和聲譽(yù)信譽(yù)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控也能提高個(gè)人的能力和素質(zhì)。因此，在未來的發(fā)展中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實(shí)踐，不斷完善自己的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇六
集團(tuán)公司為進(jìn)一步提高風(fēng)控、財(cái)務(wù)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，于20xx年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制及財(cái)務(wù)預(yù)警的專題培訓(xùn)及考試。集團(tuán)公司以及裝備板塊的領(lǐng)導(dǎo)都非常的重視這次培訓(xùn)。通過這幾天的培訓(xùn)，使我受益非淺，在這里我想從培訓(xùn)的風(fēng)險(xiǎn)控制與內(nèi)部審計(jì)的業(yè)務(wù)知識(shí)和對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的思想認(rèn)識(shí)這兩個(gè)方面談?wù)勎业膶W(xué)習(xí)體會(huì)。
首先從風(fēng)險(xiǎn)控制與內(nèi)部審計(jì)的業(yè)務(wù)知識(shí)的角度主要有以下-體會(huì)：
風(fēng)險(xiǎn)是在一定環(huán)境和限期內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費(fèi)用、損失與損害產(chǎn)生的，可以認(rèn)識(shí)與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識(shí)別性、可控性等特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標(biāo)，結(jié)合前人的經(jīng)驗(yàn)和近代的科學(xué)成就而發(fā)展起來的一門新的管理科學(xué)。我們對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理可以得出以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)過程，包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制等環(huán)節(jié)；（2）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于控制和減少損失，提高有關(guān)單位或個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益或社會(huì)效果；（3）風(fēng)險(xiǎn)管理是一種管理方法。
企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增大近年來，隨著國內(nèi)水泥行業(yè)產(chǎn)能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業(yè)企業(yè)經(jīng)營環(huán)境變得日趨復(fù)雜，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也大大增加。20xx年五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監(jiān)會(huì)更加嚴(yán)格的監(jiān)管。因此，減少企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)的關(guān)鍵，也是企業(yè)的管理人員十分關(guān)心的問題。內(nèi)部審計(jì)的根本目的在于服務(wù)企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)，幫助公司防范各類風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。通過內(nèi)部審計(jì)工作評(píng)估流程體系的完整，診斷出價(jià)值鏈條的薄弱環(huán)節(jié)，測評(píng)關(guān)鍵流程能力，評(píng)估流程規(guī)范水平和執(zhí)行力，綜合評(píng)估流程建設(shè)環(huán)境和持續(xù)創(chuàng)新改進(jìn)能力，保證、促進(jìn)企業(yè)健康穩(wěn)步可持續(xù)發(fā)展。
內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風(fēng)險(xiǎn)。
（二）通過咨詢服務(wù)的方式，積極協(xié)助公司風(fēng)險(xiǎn)管理過程的建立。
（三）積極持續(xù)地支持并參與風(fēng)險(xiǎn)管理過程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行管理和協(xié)調(diào)。
（四）內(nèi)部審計(jì)部門的建議更易引起重視。
內(nèi)部審計(jì)部門所進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理是在一般部門所進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)上的再監(jiān)督，其風(fēng)險(xiǎn)管理過程應(yīng)包括以下幾方面：
（一）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的充分性。
（二）評(píng)價(jià)已有風(fēng)險(xiǎn)衡量的恰當(dāng)性。
（三）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)防范措施的充分性，并提出改進(jìn)措施。
從基層綜合部轉(zhuǎn)裝備股份內(nèi)部審計(jì)這幾個(gè)月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導(dǎo)實(shí)踐，始終認(rèn)為，認(rèn)識(shí)到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺(tái)階。轉(zhuǎn)變思想我想從以下幾個(gè)方面改進(jìn)自己：
（一）爭取學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，積極學(xué)習(xí)接納新思想、新事物、運(yùn)用新知識(shí)。
（二）學(xué)習(xí)養(yǎng)成結(jié)構(gòu)性思維方式，表達(dá)方式，形成思路框架。
（四）與外審的溝通要及時(shí)準(zhǔn)確找出內(nèi)審工作的缺陷，有針對(duì)性的工作。
（五）要運(yùn)用公司現(xiàn)有制度流程，強(qiáng)化對(duì)部門，子公司的`內(nèi)部審計(jì)，轉(zhuǎn)變溝通約束機(jī)制總之監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部控制和管理情況，服務(wù)企業(yè)經(jīng)營，促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)、規(guī)范內(nèi)部管理和控制，將成為今后企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。集團(tuán)公司組織的這次培訓(xùn)學(xué)習(xí)給我的幫助很大，及時(shí)的為我們財(cái)務(wù)審計(jì)人員充電加油，進(jìn)一步地提高了我們的專業(yè)技術(shù)水平。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇七
作為一名企業(yè)管理者，我們必須要認(rèn)識(shí)到內(nèi)控的重要性，這關(guān)系到企業(yè)的成敗和生存。因此，我參加了一次內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)大講堂，來了解更多關(guān)于內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)。在此次講堂中，我受益頗豐，感受頗深，現(xiàn)在就和大家分享一下我的心得體會(huì)。
內(nèi)控的存在是為了保障企業(yè)的整體運(yùn)營順暢，總體上規(guī)避企業(yè)在運(yùn)營當(dāng)中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。在講堂中，講師說到了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)最大的危機(jī)，而這種危機(jī)又分為內(nèi)部和外部兩種，其中內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)往往因?yàn)閮?nèi)部管理的不嚴(yán)謹(jǐn)和制度漏洞等種因素而導(dǎo)致，如內(nèi)控人員的錯(cuò)誤或者規(guī)避制度，而外部風(fēng)險(xiǎn)更多的則是因?yàn)槭袌鲎兓艺?、自然?zāi)害等原因所導(dǎo)致。因此，企業(yè)管理者必須加強(qiáng)內(nèi)部管理，并且提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能提升企業(yè)的內(nèi)控水平。
2.內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)管理的重要工具。
在講堂中，內(nèi)部審計(jì)成為了一個(gè)非常重要的話題。內(nèi)審可以從各個(gè)方面發(fā)現(xiàn)存在的問題和漏洞，保護(hù)企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營和資產(chǎn)安全。同時(shí)，內(nèi)審工作也需要高度的規(guī)劃和專業(yè)的知識(shí)支持，比如通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分類，然后依照一整套的流程來推動(dòng)內(nèi)審的工作，最終能夠?qū)ζ髽I(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行監(jiān)督和跟進(jìn)落實(shí)，從而達(dá)到優(yōu)化企業(yè)的目的。
3.風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員參與。
一般企業(yè)管理者都認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理就是內(nèi)控人員的工作。然而，在講堂的過程中，講師再三強(qiáng)調(diào)說風(fēng)險(xiǎn)管理必須要全員參與，只有因?yàn)槊總€(gè)員工了解自己所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)，按照內(nèi)部管理規(guī)定執(zhí)行相關(guān)制度，才能一起構(gòu)成強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。企業(yè)管理者更需要制定使用制度、讓各位員工了解制度的意義，并且時(shí)刻提醒大家警惕風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)防范納入每個(gè)人的工作職責(zé)之內(nèi)，這樣才能更加有效地規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)。
4.內(nèi)控建設(shè)需要不斷的優(yōu)化和調(diào)整。
隨著市場環(huán)境不斷地發(fā)生變化，企業(yè)內(nèi)部的各種制度和流程也需要不斷地調(diào)整和優(yōu)化。企業(yè)管理者需要時(shí)刻關(guān)注市場動(dòng)態(tài)和外部環(huán)境，依此不斷地對(duì)內(nèi)部制度進(jìn)行修訂和改進(jìn)，提升內(nèi)部控制的效率和效果，使得企業(yè)可以更加有效地運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，在講堂中我還學(xué)到，內(nèi)部監(jiān)察機(jī)構(gòu)的工作也要時(shí)刻關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)地對(duì)公司內(nèi)部的控制方法進(jìn)行調(diào)整，從而確保公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制理念和方法能夠與市場和企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)相適應(yīng)。
5.加強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)有利于企業(yè)長久發(fā)展。
講堂中，講師說到任何企業(yè)都必須要有一個(gè)良好的內(nèi)控管理體系，這不僅可以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的管理和流程，還可以幫助企業(yè)規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)。在沒有內(nèi)控體系的企業(yè)中，建立起內(nèi)部控制之后，企業(yè)就能更清晰的思考運(yùn)營機(jī)制和業(yè)務(wù)，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。更重要的是，加強(qiáng)內(nèi)控時(shí)企業(yè)各個(gè)部門的工作配合更加默契，相互之間更加可靠，從而提高企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定性和長期性。
總之，在本次內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)大講堂中，我收獲頗豐，從中不僅學(xué)到了內(nèi)控管理的知識(shí)和技能，而且也讓我更好地認(rèn)識(shí)到了企業(yè)內(nèi)部管理的核心問題和優(yōu)化方向，進(jìn)一步提高了自己的管理水平。我堅(jiān)信，在今后的工作中，這些思路和方法一定會(huì)對(duì)我產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的幫助和指導(dǎo)，為企業(yè)的未來發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇八
第一段：引言（200字）
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控是企業(yè)管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，它旨在通過有效的管理、監(jiān)督和控制，降低各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，提高企業(yè)的績效和可持續(xù)發(fā)展能力。在過去的工作經(jīng)歷中，我通過參與企業(yè)內(nèi)控建設(shè)和管理，深切體會(huì)到風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的重要性和價(jià)值。本文將圍繞風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控進(jìn)行探討，并分享一些心得體會(huì)。
第二段：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管控（200字）
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的第一步，它幫助企業(yè)理清風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)程度，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管控提供依據(jù)。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要圍繞企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)環(huán)節(jié)展開，包括財(cái)務(wù)、經(jīng)營、人力資源等方面，以全面了解企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管控中，我認(rèn)為重點(diǎn)在于制定合理的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)內(nèi)控體系的建設(shè)，實(shí)施監(jiān)督和檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。
第三段：團(tuán)隊(duì)合作與溝通（200字）
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控需要團(tuán)隊(duì)合作和良好的溝通，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管控過程中。我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)成員的專業(yè)能力和溝通技巧是決定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控效果的重要因素。團(tuán)隊(duì)成員需要有足夠的專業(yè)知識(shí)和技能，能夠深入了解企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征。同時(shí)，團(tuán)隊(duì)成員之間需要進(jìn)行頻繁的溝通和協(xié)作，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)信息，共同制定風(fēng)險(xiǎn)管控策略。
第四段：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化的建設(shè)（200字）
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控不僅是一項(xiàng)具體的工作，更是一種企業(yè)的文化和理念。在我所工作的企業(yè)中，我們注重建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的文化，強(qiáng)化員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的認(rèn)知和重視程度。我們通過舉辦內(nèi)部培訓(xùn)、制定相關(guān)制度和規(guī)范、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的宣傳等方式，培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)處理能力。這種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化的建設(shè)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
第五段：持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新（200字）
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作需要不斷改進(jìn)和創(chuàng)新，以適應(yīng)外部環(huán)境的變化和企業(yè)自身的發(fā)展。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)可以通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的優(yōu)化、使用新的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)、引入外部的專業(yè)咨詢等方式來實(shí)現(xiàn)。企業(yè)應(yīng)該積極借鑒先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理經(jīng)驗(yàn)，不斷創(chuàng)新和改善，提高風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理的效果和水平。
結(jié)尾（100字）
通過參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作，我深刻認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控對(duì)企業(yè)的重要性和價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控需要全員參與，注重團(tuán)隊(duì)合作和溝通，建立內(nèi)控文化，不斷改進(jìn)和創(chuàng)新。只有通過有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理，企業(yè)才能更好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，保持穩(wěn)定發(fā)展。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇九
第一段：引言（100字）。
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控在企業(yè)管理中起著至關(guān)重要的作用。我們參加了一次關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的討論會(huì)議，通過與他人的交流和地有人的溝通，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的重要性有了更深刻的認(rèn)識(shí)。在這次討論中，我們共同研討了與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控相關(guān)的問題，分享了各自的經(jīng)驗(yàn)和心得體會(huì)。
第二段：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的定義與目標(biāo)（300字）。
風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控是指通過明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)的關(guān)聯(lián)程度，采取適當(dāng)?shù)目刂品椒?，確保企業(yè)在核心業(yè)務(wù)和管理過程中能夠綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)和目標(biāo)，并通過識(shí)別、測量、處理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和因應(yīng)的預(yù)測、控制和管理的一系列措施。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的目標(biāo)是保護(hù)企業(yè)價(jià)值，維護(hù)企業(yè)利益，確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
第三段：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的基本原則與方法（400字）。
在討論過程中，我們對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的基本原則和方法有了更加詳細(xì)的了解。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的基本原則包括全員參與、客觀公正、全面管理、持續(xù)進(jìn)步和綜合協(xié)調(diào)等。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和處理，我們討論了多種方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣分析、事件樹分析和邏輯樹分析等。通過運(yùn)用這些方法，我們可以更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，制定有效的控制措施，并及時(shí)采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。
第四段：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)策略（300字）。
在討論過程中，我們也深刻意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控面臨的挑戰(zhàn)。由于市場環(huán)境的不斷變化和企業(yè)自身的特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作存在著復(fù)雜性和多樣性。為了應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)，我們提出了一些策略，如建立完善的內(nèi)控制度、加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部人員的培訓(xùn)和教育、與外部專業(yè)機(jī)構(gòu)合作等。同時(shí)，我們還注意到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重要性，提出了建立健全的風(fēng)險(xiǎn)警示系統(tǒng)和做好危機(jī)管理等措施。
第五段：總結(jié)與展望（200字）。
通過這次討論，我們深入了解了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的重要性、基本原則和方法，以及面臨的挑戰(zhàn)和應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控作為企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，不僅能夠保護(hù)企業(yè)的價(jià)值和利益，還能夠促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。我們希望在今后的工作中能夠運(yùn)用所學(xué)知識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的實(shí)踐，為企業(yè)的發(fā)展提供有效的保障。
（總字?jǐn)?shù)：1300字）。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十
第一段：介紹內(nèi)控和內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的概念（200字）
內(nèi)控是指在一個(gè)組織中為實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)，對(duì)資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)和運(yùn)營、安全等方面進(jìn)行管理、監(jiān)督和控制的一種管理方式。內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是指在組織運(yùn)作過程中，由于內(nèi)部控制不完善、制度不規(guī)范或人員因素等原因，導(dǎo)致組織無法達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代社會(huì)中，各種內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)和組織帶來了巨大的挑戰(zhàn)和壓力。
第二段：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的影響和危害（200字）
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)給組織帶來了很多負(fù)面影響和危害。首先，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致組織的業(yè)務(wù)受到重大損失，影響企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營。其次，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致資產(chǎn)的丟失或財(cái)務(wù)損失，造成企業(yè)的負(fù)債增加。此外，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)還可能導(dǎo)致企業(yè)在市場競爭中失去競爭優(yōu)勢(shì)，喪失信譽(yù)度和品牌價(jià)值。更為嚴(yán)重的是，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)可能違反國家法律法規(guī)，導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。
第三段：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的原因和現(xiàn)狀（200字）
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有內(nèi)部控制制度不完善、管理不規(guī)范以及人員失誤等方面。內(nèi)部控制制度不完善是導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一，缺乏明確的流程和制度，導(dǎo)致組織運(yùn)作中出現(xiàn)安全漏洞。管理不規(guī)范是另一個(gè)導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，管理者缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理手段，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。此外，人員失誤也是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因之一，員工在工作中疏忽大意或違規(guī)操作可能導(dǎo)致內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
第四段：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和對(duì)策建議（300字）
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理是組織管理和運(yùn)營的重要組成部分，對(duì)于降低風(fēng)險(xiǎn)、改進(jìn)組織運(yùn)作和提高效益具有重要意義。首先，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度和規(guī)范，明確工作流程和權(quán)限分配，有效避免內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，組織應(yīng)加強(qiáng)管理，建立規(guī)范的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被發(fā)現(xiàn)、評(píng)估和應(yīng)對(duì)。此外，組織應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和內(nèi)控素質(zhì)，減少人員失誤所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
第五段：總結(jié)（200字）
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代組織運(yùn)作中不可忽視的存在，對(duì)組織的穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。為了降低內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，組織應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)管理、培訓(xùn)和教育，確保內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效控制。只有通過規(guī)范和完善的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理，組織才能在競爭中立于不敗之地，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十一
近幾年，我國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)增長疲態(tài)，市場需求下滑，企業(yè)間的競爭越發(fā)激烈，企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)也隨之不斷增加。為了更好地規(guī)避內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，越來越多的企業(yè)趨向強(qiáng)化企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理，以有效地保障企業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)行。企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合運(yùn)用儼然成為了現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成成分。為了保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與可持續(xù)發(fā)展，有必要對(duì)兩者的運(yùn)用進(jìn)行探討、研究。企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控不僅能夠?qū)ζ髽I(yè)管理人員進(jìn)行調(diào)控，同時(shí)，也能夠?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行調(diào)整，是當(dāng)下企業(yè)較為盛行的一種內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施;建立健全的會(huì)計(jì)內(nèi)控，有助于企業(yè)協(xié)調(diào)解決內(nèi)部管理矛盾。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅能夠指導(dǎo)企業(yè)對(duì)外部的風(fēng)險(xiǎn)作出識(shí)別、評(píng)估，還能夠幫助企業(yè)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和控制措施，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)經(jīng)營管理中，兩者缺一不可，相互作用，已經(jīng)成為了企業(yè)經(jīng)營管理應(yīng)對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的一大主流。
企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控即是企業(yè)內(nèi)部為了保證企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金流的安全、利潤目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以及會(huì)計(jì)信息的精準(zhǔn)，在符合國家法律法規(guī)的前提下實(shí)施的旨在達(dá)成控制目標(biāo)的一系列控制方案以及相應(yīng)控制程序。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理則是專注于研究企業(yè)在運(yùn)行中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性以及風(fēng)險(xiǎn)控制方案，企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程主要是由風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)企業(yè)預(yù)計(jì)會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、衡量，然后據(jù)此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行決策，確定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和控制程序。
三、企業(yè)應(yīng)用企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控的現(xiàn)狀。
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)加入到了激烈的市場競爭中，各企業(yè)之間競爭持續(xù)加大。在此經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，容易導(dǎo)致一個(gè)問題:企業(yè)對(duì)外關(guān)注度不斷上升，而對(duì)內(nèi)管理程度轉(zhuǎn)而下降;這就難免使企業(yè)內(nèi)部管理出現(xiàn)問題;隨著時(shí)間的推移，就會(huì)有越來越多的管理漏洞積累，發(fā)展到最后，企業(yè)生存面臨危急。綜合分析我國企業(yè)在會(huì)計(jì)內(nèi)控方面的應(yīng)用，從而得出以下幾點(diǎn)問題:。
(一)企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)。
企業(yè)想要在激烈的市場競爭中存活下來，就必須建立健全企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度。由于企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度的建立關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)目標(biāo)、組織體系、流程梳理等多方面，多數(shù)企業(yè)受限于財(cái)務(wù)目標(biāo)不明確、組織體系無法保障、管理流程不清晰、部門制衡失效等種種原因，會(huì)計(jì)內(nèi)控制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)，執(zhí)行不到位，在企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理中缺乏全面的認(rèn)識(shí)以及系統(tǒng)觀念。另外，在日常經(jīng)營中，也容易發(fā)生一種現(xiàn)象:企業(yè)管理者在決策中超越了會(huì)計(jì)內(nèi)控，使企業(yè)遭受財(cái)務(wù)損失?，F(xiàn)今多數(shù)企業(yè)都有制定會(huì)計(jì)內(nèi)控方案，但在制度的設(shè)定上還不夠嚴(yán)謹(jǐn)，制度運(yùn)行上甚至形同虛設(shè)。在這種不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫拳h(huán)境下，容易引起企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理混亂，影響公司整體經(jīng)濟(jì)效益［1］。
(二)企業(yè)在監(jiān)管會(huì)計(jì)內(nèi)控方面力度不夠。
企業(yè)建立了一套會(huì)計(jì)內(nèi)控管理機(jī)制，并不必然地永葆不失;企業(yè)有必要針對(duì)會(huì)計(jì)內(nèi)控在制度設(shè)計(jì)和運(yùn)行上再建立一套相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，以彌補(bǔ)會(huì)計(jì)內(nèi)控相關(guān)方面的不足，減少企業(yè)的`管理風(fēng)險(xiǎn)。建立會(huì)計(jì)內(nèi)控管理機(jī)制的企業(yè)，由于職能重疊、專業(yè)缺乏、或者出于成本考量等因素，會(huì)計(jì)內(nèi)控運(yùn)行的監(jiān)督機(jī)制一直未得到有效的認(rèn)可。而已建立監(jiān)督機(jī)制的企業(yè)也還存在兩方面的不足:一是監(jiān)督機(jī)制與會(huì)計(jì)內(nèi)控機(jī)制不相適應(yīng)，難以彌補(bǔ)企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控的不足;二是監(jiān)督機(jī)制不嚴(yán)謹(jǐn)，監(jiān)督機(jī)制的建立，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審查，確立沒有明顯的漏洞，而部分企業(yè)卻往往忽視了這一點(diǎn)。
(三)企業(yè)財(cái)會(huì)人員職業(yè)素養(yǎng)不夠。
在我國企業(yè)的管理中，對(duì)于財(cái)會(huì)人員的需求量很大，但現(xiàn)實(shí)卻是國家對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)制建設(shè)不夠重視，使得財(cái)會(huì)相關(guān)人員整體的職業(yè)素養(yǎng)不高。當(dāng)下，部分企業(yè)在選擇這一方面的從業(yè)人員時(shí)，對(duì)于人員的相關(guān)職業(yè)素養(yǎng)要求不高，持證即可上崗。這就使得相關(guān)人員在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時(shí)，由于自身職業(yè)素養(yǎng)的原因，難以貫徹會(huì)計(jì)內(nèi)控的精髓，無法有效執(zhí)行會(huì)計(jì)內(nèi)控要求，對(duì)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管控力有限，從而影響到企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益水平。
四、企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理分析。
企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控是應(yīng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的措施，而風(fēng)險(xiǎn)管理則是應(yīng)對(duì)企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)措施，兩者目的相同，都是為了降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，但是這并不意味著這兩者可以等同。為了更好地對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了解，將從二者的相同點(diǎn)以及不同點(diǎn)出發(fā)，對(duì)二者進(jìn)行簡要分析。首先是共同點(diǎn)，二者對(duì)于企業(yè)的運(yùn)營都有促進(jìn)作用，具體如下:。
(一)保障企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營。
企業(yè)在進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營中會(huì)面臨許多的波折、風(fēng)險(xiǎn)，所有的過程都并非一帆風(fēng)順，這就使得企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營尤為寶貴。風(fēng)險(xiǎn)管理通過對(duì)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和規(guī)劃，降低企業(yè)遭受重大損失的概率，并依據(jù)實(shí)際情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、診斷，得出有效方案，來保障企業(yè)的可持續(xù)性經(jīng)營。而企業(yè)內(nèi)控則是通過對(duì)企業(yè)內(nèi)部組織和流程進(jìn)行管理，形成良好的運(yùn)行模式來保障企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)營。
(二)有助于適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場。
風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營可以及時(shí)的反應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場的現(xiàn)狀，將經(jīng)濟(jì)市場的變化一一呈現(xiàn)，這就可以很好的幫助企業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。至于企業(yè)內(nèi)控則是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)安全措施，對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)做出精確評(píng)估，進(jìn)而在經(jīng)濟(jì)市場形成良好的優(yōu)勢(shì)。
(三)有利于企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。
風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營有效的降低了企業(yè)虧損度，通過實(shí)際市場調(diào)查，數(shù)據(jù)收集、資料分析、以及科學(xué)決策，就能夠很好地反映市場，有利于企業(yè)作出適應(yīng)市場的決策，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)內(nèi)控也可以在企業(yè)內(nèi)部管理方面做出一些貢獻(xiàn)，對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營做出質(zhì)量的改觀，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。二者的目標(biāo)相同，但是具體的實(shí)施方案不同，這就是二者本質(zhì)的區(qū)別。除此之外，二者還有的不同點(diǎn)就是企業(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)控主要是對(duì)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范，以提前做些預(yù)備措施，支持決策，并不能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)化解或是轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)管理則是通過一系列的環(huán)節(jié)來應(yīng)對(duì)企業(yè)外部的風(fēng)險(xiǎn)，可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、識(shí)別、檢測以及應(yīng)對(duì)。
會(huì)計(jì)內(nèi)控機(jī)制必須保證與企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制相適應(yīng)，保證機(jī)制的公平、公正、均衡，對(duì)細(xì)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，還要保障該機(jī)制的明確落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制必須保證針對(duì)經(jīng)濟(jì)市場，具有可變性。經(jīng)濟(jì)市場是企業(yè)經(jīng)營管理的一大影響因素，或大或小的風(fēng)險(xiǎn)都有可能會(huì)影響到企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，所以必須制定出一套切合經(jīng)濟(jì)市場，并且可以依據(jù)經(jīng)濟(jì)市場的變化可做出調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
(二)加強(qiáng)的會(huì)計(jì)內(nèi)控以及風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督力度。
監(jiān)督是確保這兩種機(jī)制貫徹落實(shí)的重點(diǎn)，因此，必須加強(qiáng)企業(yè)的監(jiān)督力度。一方面建議從組織保障出發(fā)，也就是要單獨(dú)設(shè)立一個(gè)管理部門，主管這兩種機(jī)制的落實(shí)程度，以免出現(xiàn)相關(guān)人員涉嫌干擾;另一方面則是從監(jiān)督機(jī)制來講，必須設(shè)立一套嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制，明令要求員工以及管理者按照這兩種機(jī)制執(zhí)行［2］。
(三)提高相關(guān)人員的職業(yè)素養(yǎng)。
企業(yè)發(fā)展離不開人才的建設(shè)，優(yōu)秀的人才都有著良好的職業(yè)素養(yǎng)，因此，建議企業(yè)在招攬?jiān)摲矫娴膹臉I(yè)人員時(shí)，多關(guān)注人員的在會(huì)計(jì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職業(yè)素養(yǎng)。職業(yè)素養(yǎng)不僅是一個(gè)員工能否出色完成任務(wù)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，還是一個(gè)企業(yè)是否具備可持續(xù)性發(fā)展條件的內(nèi)在因素。企業(yè)應(yīng)不拘于從內(nèi)部挖掘該方面的人才，并對(duì)該方面的人員進(jìn)行培訓(xùn)，以期能夠幫助他們形成良好的職業(yè)素養(yǎng)，以滿足企業(yè)發(fā)展的要求。
六、結(jié)束語。
風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)發(fā)展道路上不可避免的，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)真正需要做的是加強(qiáng)會(huì)計(jì)內(nèi)控以及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的落實(shí)力度，強(qiáng)大自身，以降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，化危為機(jī)，為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。
參考文獻(xiàn):。
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［2］郝桂艷.強(qiáng)化會(huì)計(jì)內(nèi)控管理防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)［j］.商場現(xiàn)代化，2014，13(5):162.
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十二
在現(xiàn)代企業(yè)中，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為保障公司長期健康發(fā)展不可或缺的重要手段。近期，在公司內(nèi)部舉辦了一次內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)大講堂，我也有幸參加了此次培訓(xùn)，并深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。本文主要就此次講堂的心得體會(huì)進(jìn)行總結(jié)和分享。
第二段：認(rèn)識(shí)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。
講堂中，說到了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于企業(yè)的重要性。內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)對(duì)于內(nèi)部業(yè)務(wù)流程和操作程序進(jìn)行評(píng)估、控制和管理，以保障企業(yè)的資產(chǎn)安全和商業(yè)利益。通過這種方式，企業(yè)可以預(yù)防員工欺詐、盜竊、誤操作等風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全，確保企業(yè)運(yùn)營的有效性和合規(guī)性。
第三段：建立有效的內(nèi)控制度。
講堂中還提到了建立有效的內(nèi)控制度對(duì)于保障企業(yè)安全的重要性。一個(gè)完整的內(nèi)控制度包含著各種政策、程序和制度的實(shí)施，而且必須被明確地記錄下來，以及不斷地更新和完善。這些程序可以包括員工信息管理、采購管理、銷售管理、財(cái)務(wù)管理等。企業(yè)可以制定明確的標(biāo)準(zhǔn)流程，使內(nèi)部流程變得標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，以減少和控制由人為因素引起的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
第四段：員工意識(shí)的提高及培訓(xùn)的重要性。
當(dāng)提到內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，也不得不提到員工的素質(zhì)和知識(shí)。通過開展內(nèi)控培訓(xùn)，能夠使員工了解和掌握有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和技能，減少或避免員工對(duì)企業(yè)造成的潛在損失。此外，還可以加強(qiáng)員工的信息安全風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工的敏感性和保密性，以有效避免機(jī)密信息的泄露或其他內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
第五段：結(jié)語。
綜上所述，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于企業(yè)來說非常重要，建立有效的內(nèi)控制度、提高員工的意識(shí)和知識(shí)、非常關(guān)鍵。希望企業(yè)能夠高度重視內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理，明確責(zé)任和職業(yè)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，并不斷完善內(nèi)部控制的制度和體系，減少可能的風(fēng)險(xiǎn)，保持企業(yè)穩(wěn)定和健康發(fā)展。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十三
從英國巴林銀行、美國安然公司、世通公司到雷曼兄弟等國際知名公司相繼暴露出嚴(yán)重的財(cái)務(wù)失敗事件，加強(qiáng)公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的呼聲愈來愈高。
在我國，風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理中一個(gè)相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作薄弱，是企業(yè)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的重要原因。2017年6月，國資委制定并發(fā)布了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，對(duì)于建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作具有一定的意義。2017年6月財(cái)政部發(fā)布企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，強(qiáng)調(diào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。然而，在我國，尚存在許多問題，在工作實(shí)踐中，就內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，多種觀點(diǎn)并存。有的認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理包括內(nèi)部控制，有的認(rèn)為內(nèi)部控制包括風(fēng)險(xiǎn)管理，還有的認(rèn)為內(nèi)部控制就是風(fēng)險(xiǎn)管理。
筆者認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制是兩個(gè)不同的概念范疇，在企業(yè)管理中，二者同時(shí)存在并相互依存，存在著必然的內(nèi)在聯(lián)系，而不是相互包含的關(guān)系，更不是簡單等同關(guān)系。
什么是內(nèi)部控制
和風(fēng)險(xiǎn)管理
企業(yè)內(nèi)部控制是以專業(yè)管理制度為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險(xiǎn)、有效監(jiān)管為目的，通過全方位建立過程控制體系、描述關(guān)鍵控制點(diǎn)和以流程形式直觀表達(dá)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)過程而形成的管理規(guī)范。內(nèi)部控制包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等五個(gè)相互聯(lián)系的要素。
風(fēng)險(xiǎn)管理又名危機(jī)管理，是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障的過程（風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，由風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量化、評(píng)價(jià)、控制、監(jiān)督等過程組成）。
內(nèi)部控制
與風(fēng)險(xiǎn)管理的不同
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的主要區(qū)別在于，目的不同、目標(biāo)不同、作用不同和發(fā)揮作用的環(huán)境不同。
第一、風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是要及時(shí)地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)以及防止風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響，并設(shè)法把這種不良影響控制在最低的程度上。而內(nèi)部控制是企業(yè)內(nèi)部采取的風(fēng)險(xiǎn)管理流程規(guī)范，僅僅是管理的一項(xiàng)職能，只是對(duì)目標(biāo)的制定過程進(jìn)行評(píng)價(jià)，主要是通過事后和過程的控制來實(shí)現(xiàn)其自身的目標(biāo)。
第二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作，注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給企業(yè)造成損失和危害，同時(shí)把機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)視為企業(yè)的特殊資源，通過對(duì)其管理，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，促進(jìn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。而內(nèi)部控制則是以專業(yè)管理制度為基礎(chǔ)，實(shí)施的遵循性控制活動(dòng)，它無法防范管理層非理性風(fēng)險(xiǎn)和凌駕于管理制度以上的決策風(fēng)險(xiǎn)。
第三、企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作是與其他管理工作緊密結(jié)合，在綜合考慮內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的情況下，把風(fēng)險(xiǎn)管理的要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。而內(nèi)部控制則是在內(nèi)部環(huán)境下，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程，建立的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則。風(fēng)險(xiǎn)管理是以應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)開展企業(yè)管理的各項(xiàng)工作，內(nèi)部控制是開展各項(xiàng)工作應(yīng)遵循的操作規(guī)范。
第四、全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
內(nèi)部控制
與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在聯(lián)系
從內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)構(gòu)說，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的組成要素有五個(gè)方面是重合的，即控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。兩者存在著不可分離的內(nèi)在聯(lián)系。
第一、內(nèi)部控制的最重要目的之一就是防范風(fēng)險(xiǎn)，沒有風(fēng)險(xiǎn)防范這一既重要又明確的目的，內(nèi)部控制的存在就大打折扣，至少發(fā)揮作用的空間會(huì)受到極大的限制。
第二、風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，如何識(shí)別、評(píng)估、分析風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決方案，必須采取一定的措施，風(fēng)險(xiǎn)信息的取得是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，收集不到風(fēng)險(xiǎn)信息，風(fēng)險(xiǎn)管理就無從談起。而內(nèi)部控制是通過全方位建立過程控制體系、描述關(guān)鍵控制點(diǎn)和以流程形式直觀表達(dá)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)過程而形成的管理規(guī)范。內(nèi)部控制這種嵌入式的工作方式，恰好為風(fēng)險(xiǎn)信息的收集提供了極大的方便，可見內(nèi)部控制是作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一種重要手段而存在的。
第三、風(fēng)險(xiǎn)管理是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障的過程。從其過程看，風(fēng)險(xiǎn)得到控制是其最終目的，這恰是內(nèi)部控制的最基本的作用所在?？梢妼?shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理離不開內(nèi)部控制這一強(qiáng)有力的`工具。
第四、無論是內(nèi)部控制還是風(fēng)險(xiǎn)管理，是一個(gè)全員全程參與的過程，實(shí)施內(nèi)部控制和參與風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是一致的，過程是一致的，它們的最終目的也是一致的。當(dāng)我們?cè)诠芾盹L(fēng)險(xiǎn)時(shí),也正在實(shí)施控制，筆者認(rèn)為這是一個(gè)協(xié)調(diào)統(tǒng)一的機(jī)制。
如何開展內(nèi)部控制
和風(fēng)險(xiǎn)管理工作
如何實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，是擺在我們面前的首要任務(wù)。
第一、要?jiǎng)?chuàng)造良好的控制環(huán)境，注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化。在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，每一位員工要樹立“風(fēng)險(xiǎn)無處不在”的理念，應(yīng)當(dāng)知道個(gè)人職責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)有怎樣的影響，以及在公司內(nèi)部的作用和責(zé)任與他人有怎樣的關(guān)系，這是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要方面，也是充分有效開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行的前提。
第二、要有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和內(nèi)控責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，是進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。我們有責(zé)任對(duì)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，然后將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并追溯導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的各種因素。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目標(biāo)，就是要廣泛、持續(xù)地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。
由于財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、審計(jì)署等制定出企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，為此還特意成立了內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)。上市公司要在今年7月份正式實(shí)施。
一、機(jī)構(gòu)設(shè)置
大多數(shù)上市公司不得不應(yīng)景作文章，編制企業(yè)內(nèi)部的管理制度。但由于是從公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、公司管理層（治理層）以及全體員工所必須遵照實(shí)施、控制以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的全過程。故而這個(gè)風(fēng)控的架構(gòu)該如何設(shè)置應(yīng)是股東與管理層所要費(fèi)心考慮的一件事。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制目標(biāo)
我們知道，的目標(biāo)便是保證公司經(jīng)營管理過程中合理合法、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率與效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，達(dá)到股東利益最大化；促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)營與管理政策的一致化，同時(shí)提升管理者及員工的道德品行。故而目標(biāo)的設(shè)置，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的偏好也是不得不考慮的。
三、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制內(nèi)容
我們知道，風(fēng)險(xiǎn)管理與控制內(nèi)容主要有：戰(zhàn)略目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制措施及監(jiān)督，這些措施主要有：內(nèi)外部審計(jì)、政策（包括法律、道德規(guī)范與行為準(zhǔn)則）及程序的設(shè)置與維護(hù)、可靠員工的選拔與培養(yǎng)、職責(zé)的分離等。故而公司戰(zhàn)略目標(biāo)、企業(yè)道德文化至關(guān)重要。流程設(shè)置會(huì)涉及到公司業(yè)務(wù)形態(tài)的變更或某些權(quán)利職責(zé)的重組，這需求公司管理層的高度重視與支持。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十四
第一段：引入內(nèi)控概念及其重要性（200字）
內(nèi)控是指組織內(nèi)部為了達(dá)到經(jīng)濟(jì)、高效和合規(guī)運(yùn)營目標(biāo)，而建立的一系列措施和制度。內(nèi)控對(duì)于任何一個(gè)組織來說都是至關(guān)重要的，它能夠幫助組織識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施來降低和管理這些風(fēng)險(xiǎn)。然而，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)不可避免，這是因?yàn)槿魏我粋€(gè)組織都面臨著外界的環(huán)境變化和內(nèi)部誤操作等因素帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，我深切體會(huì)到了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的重要性和應(yīng)對(duì)之道，以下是我的一些心得體會(huì)。
第二段：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的重要性（200字）
在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估是至關(guān)重要的。通過系統(tǒng)地識(shí)別和評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)，組織可以更好地了解自己的潛在威脅，并及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施。在我所在的組織中，我們定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，通過調(diào)查和分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)源，如財(cái)務(wù)作假、信息泄露等，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施并監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施情況。經(jīng)過實(shí)踐和總結(jié)，我們已經(jīng)建立了一套相對(duì)完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架和方法，可以幫助我們更好地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。
第三段：談?wù)擄L(fēng)險(xiǎn)控制和防范的策略（200字）
風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范是內(nèi)控管理的核心內(nèi)容之一。對(duì)于已經(jīng)被識(shí)別和評(píng)估出來的風(fēng)險(xiǎn)，組織需要采取相應(yīng)的控制措施來減少其發(fā)生和影響。在我所在的組織中，我們采取了多種策略來控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，如完善的內(nèi)部審計(jì)制度、嚴(yán)格的權(quán)限管理、員工培訓(xùn)等。這些策略旨在強(qiáng)化組織的內(nèi)部控制，從而降低潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。同時(shí)，組織還需要注重風(fēng)險(xiǎn)的后果防范，例如，建立業(yè)務(wù)恢復(fù)計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，以便在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)。
第四段：討論內(nèi)部控制的監(jiān)控和改進(jìn)（200字）
內(nèi)部控制的監(jiān)控和改進(jìn)是持續(xù)性的工作。在我所在的組織中，我們通過建立一套科學(xué)的監(jiān)控機(jī)制，來確保內(nèi)部控制的有效性和穩(wěn)定性。我們定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。此外，我們還建立了有效的反饋機(jī)制和溝通渠道，接受員工的意見和建議，以進(jìn)一步完善內(nèi)部控制。監(jiān)控和改進(jìn)是內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，只有通過不斷地調(diào)整和完善，組織才能更好地應(yīng)對(duì)現(xiàn)有和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
第五段：總結(jié)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)工作的收獲和經(jīng)驗(yàn)（200字）
通過參與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的工作，我深刻體會(huì)到了內(nèi)控對(duì)于組織的重要性。內(nèi)控不僅可以幫助組織降低風(fēng)險(xiǎn)和提高效率，還能夠改善組織的管理，提升整體的運(yùn)營水平。同時(shí)，我也認(rèn)識(shí)到內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)需要持續(xù)投入和努力的工作，只有通過不斷的學(xué)習(xí)和實(shí)踐，組織才能夠跟上風(fēng)險(xiǎn)的變化和發(fā)展。希望在未來的工作中，我可以進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，為組織的可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
總結(jié)：
通過參與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐，我深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)控的重要性，以及識(shí)別、評(píng)估、控制、防范、監(jiān)控和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)的重要方法和策略。這些實(shí)踐不僅幫助我深入了解內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的過程和要點(diǎn)，而且增強(qiáng)了我對(duì)內(nèi)控工作的認(rèn)識(shí)和理解。我相信，在今后的工作中，我將進(jìn)一步提高內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和水平，為組織的可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十五
２、五大原則－全面、重要、制衡、適應(yīng)、成本
３、五大要素－環(huán)境、評(píng)估、管控、信息、監(jiān)督
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控實(shí)施的必要條件及風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的局限性
１、順利實(shí)施企業(yè)內(nèi)控的四項(xiàng)必要條件
１）組織保障
２）制度健全
３）執(zhí)行效果
４）有效監(jiān)督
２、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的局限性
三、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控發(fā)展的三個(gè)階段
１、萌芽期－－內(nèi)部牽制
２、發(fā)展期－－內(nèi)部會(huì)計(jì)控制與內(nèi)部管理控制
３、成熟期－－風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控整體架構(gòu)
四、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理
１、法人治理結(jié)構(gòu)
２、coso企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控基本框架
３、erm2004全面風(fēng)險(xiǎn)管理
４、iso31000風(fēng)險(xiǎn)管理原則和方針（國際標(biāo)準(zhǔn)）
五、我國企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控現(xiàn)狀及原因分析
１、我國內(nèi)控現(xiàn)狀：
２、原因分析：
六、企業(yè)的內(nèi)控之惑
１、量化之惑－缺少量化工具
２、流程之惑－標(biāo)準(zhǔn)化流程缺失（標(biāo)準(zhǔn)流程圖）
３、違規(guī)之惑－有章不循
４、舞弊之惑－集體違規(guī)
５、報(bào)告之惑－理念誤導(dǎo)制度錯(cuò)誤
６、動(dòng)態(tài)之惑－風(fēng)險(xiǎn)處于動(dòng)態(tài)變化之中，風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性應(yīng)當(dāng)隨時(shí)驗(yàn)證
七、管理者必備的三種風(fēng)險(xiǎn)控制利器
八、企業(yè)管理者風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的五招必殺技
第一招：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
第二招：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
第三招：風(fēng)險(xiǎn)分散
第四招：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
第五招：風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
九、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的基本思路和流程
１、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方案的制定
２、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方案的執(zhí)行
３、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方案的評(píng)價(jià)
４、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方案的改進(jìn)
十、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的10種方法
1、組織規(guī)劃法
2、授權(quán)批準(zhǔn)法
3、全面預(yù)算法
4、會(huì)計(jì)控制法
5、財(cái)產(chǎn)保全法
6、人力資源法
7、風(fēng)險(xiǎn)防范法
8、內(nèi)部報(bào)告法
9、管理信息系統(tǒng)挖控制法
10、內(nèi)部審計(jì)控制法
十一、企業(yè)管理者在企業(yè)內(nèi)控過程中應(yīng)當(dāng)處理好的幾個(gè)關(guān)系
１、處理好控與被控的關(guān)系
２、處理好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控與內(nèi)部監(jiān)督的關(guān)系
３、處理好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度與會(huì)計(jì)道德自律的關(guān)系
４、處理好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控效果與控制成本的關(guān)系
５、處理好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控層次與工作效率的關(guān)系
十二、世界500強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)分享
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內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十六
環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。內(nèi)部控制的目的是在合理的范圍內(nèi)保證企業(yè)基本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，是由企業(yè)董事會(huì)、管理層以及其他人員共同實(shí)施的，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定及企業(yè)各個(gè)層次的活動(dòng)，旨在識(shí)別可能影響企業(yè)的各種潛在事件，并按照企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好管理風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。
風(fēng)險(xiǎn)源于行為和活動(dòng)。而采取行動(dòng)和活動(dòng)必然有預(yù)期目標(biāo)，但是，結(jié)果形成于將來,將來具有不確定性，因此風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。任何經(jīng)營企業(yè)所面臨的環(huán)境，都存在諸多的不確定因素。對(duì)于實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)來說，國家政策、市場需求等外部環(huán)境因素?zé)o法改變，但通過對(duì)企業(yè)內(nèi)部組織、人員、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等方面采取一定的控制方法、制定控制措施和程序，同樣能達(dá)到企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)內(nèi)部控制的根本作用就是防范風(fēng)險(xiǎn)，即從人、物與資金、信息等方面控制風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在聯(lián)系
內(nèi)部控制或風(fēng)險(xiǎn)管理的根本作用都是維護(hù)投資者利益、保全企業(yè)資產(chǎn),并創(chuàng)造新的價(jià)值。理論上說,企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)制度的組成部分,其目的就是保證會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確可靠,防止經(jīng)營層操縱報(bào)表與欺詐,保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)安全,遵守法律以維護(hù)企業(yè)的名譽(yù)以及避免招致經(jīng)濟(jì)損失等。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理則是在新的技術(shù)與市場條件下對(duì)內(nèi)部控制的自然擴(kuò)展。技術(shù)及市場條件的新進(jìn)展，推動(dòng)了內(nèi)部控制走向風(fēng)險(xiǎn)管理。
企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制的動(dòng)力來自企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理，對(duì)于企業(yè)所面臨的大部分運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控系統(tǒng)是必要的、高效的和有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，因此，滿足企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)的要求，也是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該達(dá)到的基本狀態(tài)。企業(yè)的大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)是暴露在業(yè)務(wù)流程中的，通過業(yè)務(wù)流程梳理與改造可以解決，這時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案則落實(shí)到內(nèi)部控制上。
企業(yè)實(shí)際經(jīng)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制是密不可分的。在規(guī)則制定或立法過程中，需要考慮的是范圍與管制的強(qiáng)度：范圍越大，管制的要求就會(huì)越弱。在企業(yè)內(nèi)部的不同層次，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的主導(dǎo)性相對(duì)次序也可能不同，例如，從企業(yè)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)依次到經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，最后到財(cái)務(wù)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的相對(duì)重要性應(yīng)該各有不同。在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該發(fā)揮主導(dǎo)作用，內(nèi)部控制起到配合作用。這一角色逐步逆轉(zhuǎn)，到財(cái)務(wù)報(bào)告層次，應(yīng)該是內(nèi)部控制發(fā)揮主導(dǎo)作用，風(fēng)險(xiǎn)管理起到配合作用。
盡管風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制有內(nèi)在的聯(lián)系，但現(xiàn)實(shí)中內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理還有不少的差距。典型的風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注特定業(yè)務(wù)中與戰(zhàn)略選擇或經(jīng)營決策相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)與收益比較。典型的內(nèi)部控制是指會(huì)計(jì)控制、審計(jì)活動(dòng)等，一般局限于財(cái)務(wù)相關(guān)部門。它們的共同點(diǎn)都是低水平、小范圍，只局限于少數(shù)職能部門，并沒有滲透或應(yīng)用于企業(yè)管理過程和整個(gè)經(jīng)營系統(tǒng)，因此，有時(shí)看上去風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制還是相互獨(dú)立的兩件事。
隨著內(nèi)部控制或風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷完善和變得更加全面，它們之間必然相互交叉、融合，直至統(tǒng)一。
三、目前企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展和我國經(jīng)濟(jì)的快速增長，現(xiàn)代企業(yè)面臨的市場環(huán)境更加復(fù)雜，面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是無時(shí)不在，無處不在的，市場化程度越高，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)和影響就越普遍。
從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素的來源看，可以劃分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)經(jīng)營所處的外部環(huán)境中存在諸多變動(dòng)因素，如國家法律、政策變動(dòng)，市場供求關(guān)系變動(dòng)，競爭對(duì)手實(shí)力和競爭策略變動(dòng)，以及突發(fā)的天災(zāi)人禍等等都可能對(duì)企業(yè)的行業(yè)地位、贏利能力和既定目標(biāo)產(chǎn)生不利影響，這就構(gòu)成了企業(yè)的外部風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)內(nèi)部管理中，人、財(cái)、物、技術(shù)等生產(chǎn)經(jīng)營要素資源是否足夠及得到合理配臵，業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)是否順暢并達(dá)到節(jié)約成本、提高效率等既定的`管理目標(biāo)，管理人員的價(jià)值取向、崗位職責(zé)、激勵(lì)機(jī)制和團(tuán)隊(duì)精神是否配合適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)等等，這些內(nèi)部管理如果無章可循、管理混亂或者存在漏洞，執(zhí)行力不夠或管理不協(xié)調(diào)都可能構(gòu)成企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
1、企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)方面涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)：原、輔本材料采購價(jià)格、采購定價(jià)機(jī)制與預(yù)付款項(xiàng)管理、采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)審批、供應(yīng)商管理體系、采購合同管理、物資收貨驗(yàn)收環(huán)節(jié)、大額預(yù)付貨款支付等。
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內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十七
內(nèi)控是內(nèi)部控制的簡稱。指一般公司企業(yè)內(nèi)部的控制運(yùn)作。我國財(cái)政部對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制做了如下的定義：內(nèi)部會(huì)計(jì)控制是指單位為了提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列控制方法、措施和程序。
銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。合規(guī)文化就是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)隊(duì)里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團(tuán)隊(duì)里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣、加強(qiáng)合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。
一、近年來，農(nóng)村信用社在以省聯(lián)社的指導(dǎo)下，通過不斷努力，各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到了又好又快的發(fā)展。同時(shí)，農(nóng)村信用社目前正處于轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要關(guān)口，加強(qiáng)合規(guī)性建設(shè)，培育合規(guī)文化，全面提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從而提升經(jīng)營管理水平已成為農(nóng)村信用社今后的努力方向。
1、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營是對(duì)金融企業(yè)的必然要求。
金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務(wù)的特殊性，決定了它的風(fēng)險(xiǎn)性大、規(guī)范性強(qiáng)，對(duì)合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。金融企業(yè)一旦因不合規(guī)發(fā)生問題，就可能造成不良的社會(huì)影響和巨大的經(jīng)濟(jì)損失。可以說，合規(guī)是金融企業(yè)的根本所在，沒有合規(guī)作保障，金融企業(yè)就無法生存和發(fā)展。農(nóng)村信用社由于歷史的、體制的原因，合規(guī)意識(shí)、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理，相比其它商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)都有較大差距，以人情、經(jīng)驗(yàn)和習(xí)慣代替制度的問題比較普遍，合規(guī)文化建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。
2、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營是農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展的有力保證。
強(qiáng)化合規(guī)理念，完善規(guī)章制度，熟悉法律規(guī)定，讓每個(gè)人都自覺養(yǎng)成依法辦事、合規(guī)經(jīng)營的良好習(xí)慣，在全轄營造規(guī)范、謹(jǐn)慎、誠信、嚴(yán)格的良好氛圍，盡最大可能避免盲目經(jīng)營、違規(guī)操作等問題的發(fā)生，是推動(dòng)農(nóng)村信用社改革發(fā)展的又一實(shí)際步驟和重大舉措，對(duì)于農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，必將起到積極的促進(jìn)作用和有力的保證作用。同時(shí)，培育合規(guī)文化、強(qiáng)化合規(guī)管理，也有利于在社會(huì)上和公眾中樹立農(nóng)村信用社的良好形象。
3、培育合規(guī)文化是預(yù)防案件風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的根本舉措。
要開展合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)，就是要緊密配合案件防范長效機(jī)制建設(shè)，變堵為疏，變被動(dòng)為主動(dòng)，將檢查處理與正面引導(dǎo)相結(jié)合，著眼源頭，綜合治理，從根本上扭轉(zhuǎn)案件高發(fā)、損失巨大的局面，真正讓農(nóng)信社走上安全、穩(wěn)健、快速的發(fā)展軌道。
二、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營需要做到以下幾點(diǎn)：
1、立足學(xué)習(xí)教育平臺(tái)，提升合規(guī)操作意識(shí)。一是要積極開展合規(guī)文化知識(shí)學(xué)習(xí)。要組織農(nóng)信社員工學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和農(nóng)信社內(nèi)部規(guī)章制度，讓員工知法懂法，以增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，并將這種意識(shí)滲透到日常的業(yè)務(wù)操作當(dāng)中，并在實(shí)踐操作來加深職工對(duì)合規(guī)的理解和認(rèn)識(shí)；二是要定期對(duì)員工進(jìn)行系統(tǒng)性、針對(duì)性、專業(yè)性的合規(guī)培訓(xùn)，如開展學(xué)習(xí)反洗錢法、案件專項(xiàng)治理講評(píng)、新業(yè)務(wù)操作流程等培訓(xùn)活動(dòng)，使員工及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，掌握規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的方法，形成合規(guī)文化的氛圍。
2、構(gòu)筑制度建設(shè)平臺(tái)，夯實(shí)合規(guī)管理基礎(chǔ)。不斷健全和完善農(nóng)信社內(nèi)控管理制度是創(chuàng)建農(nóng)信社合規(guī)文化的基層工程。一是要進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程。應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行梳理和完善，重點(diǎn)完善信貸管理、授權(quán)分責(zé)、成本費(fèi)用控制、財(cái)務(wù)管理、不良貸款問責(zé)等規(guī)章制度，讓制度管理覆蓋每一個(gè)工作崗位和環(huán)節(jié)；二是要建立合規(guī)的內(nèi)控管理體系。內(nèi)控制度的建設(shè)需要有完整的內(nèi)控體系進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)和管理。
3、建立有效的合規(guī)經(jīng)營激勵(lì)約束機(jī)制。以往，由于對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視不足，激勵(lì)約束機(jī)制相對(duì)比較欠缺，褒獎(jiǎng)力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對(duì)違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進(jìn)行嚴(yán)厲處分，對(duì)于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴(yán)厲，懲戒作用有限。合規(guī)文化要求，銀行內(nèi)部必須具有清晰的責(zé)任制和問責(zé)制，以及相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，形成所有員工理所當(dāng)然要為其從事的職業(yè)和所在崗位的工作負(fù)責(zé)任的氛圍，充分體現(xiàn)銀行倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。
通過培育合規(guī)文化，做到人人講合規(guī)、處處顯合規(guī)，將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營的必要性、重要性，使農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)防范能力全面提高，鑄就農(nóng)信社發(fā)展的基石。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十八
聽了高偉老師的一堂課，關(guān)于內(nèi)部控制。先感慨一下，女老師的善于總結(jié)，男的善于行動(dòng)。也許工作中也是這樣。經(jīng)常看到這樣的情景：女同志在指手畫腳用嘴工作，但是男同志則是默不吭聲做完了再講。
1、內(nèi)部控制十一哥完整的系統(tǒng)，一個(gè)好的運(yùn)作體系對(duì)于企業(yè)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)降低有很大的幫助。調(diào)查結(jié)果表明，企業(yè)內(nèi)部偷竊行為中，主管員工占了很大一部分。
2、內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則、規(guī)范，作為一個(gè)會(huì)計(jì)人，我們應(yīng)該好好要學(xué)習(xí)一下。在企業(yè)管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)偏好以及其企業(yè)戰(zhàn)略管理、內(nèi)部控制都很有關(guān)系。
3、一個(gè)企業(yè)越大，系統(tǒng)越大，就越混亂，越需要一個(gè)好的框架體系來管理。內(nèi)部控制需要會(huì)計(jì)人員財(cái)務(wù)工作者有好的專業(yè)能力，在我們今后的工作中，對(duì)我們的工作能力要求越來越高。
4、coso法案中，現(xiàn)在也加入了戰(zhàn)略管理。難怪cpa考試也加了一門。
5、sox法案。想要發(fā)展到一個(gè)層次，就應(yīng)該要有所了解。中國正在與國際接軌。
7、內(nèi)部控制的成本效益原則，以有限的成本產(chǎn)生盡可能產(chǎn)生大的效益。以內(nèi)部審計(jì)來衡量內(nèi)部控制的效果。企業(yè)內(nèi)部控制的環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估.
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇十九
內(nèi)控是指企業(yè)為了達(dá)成經(jīng)營目標(biāo)，預(yù)防和解決風(fēng)險(xiǎn)，在內(nèi)部制定一系列管理制度，通過全面監(jiān)控、檢查、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的工作流程。作為一名企業(yè)管理者，我對(duì)內(nèi)控工作有著深入了解并親身參與了公司的內(nèi)控建設(shè)。在這個(gè)過程中，我深深感到內(nèi)控的重要性和得到了很多心得體會(huì)。
一、加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高企業(yè)效率。
內(nèi)控體系的建設(shè)不僅有助于風(fēng)險(xiǎn)管控，更能加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提高生產(chǎn)效率和售后服務(wù)質(zhì)量。通過對(duì)行為準(zhǔn)則的約束、誠信經(jīng)營、內(nèi)部控制等方面的加強(qiáng)，減少內(nèi)部工作中的浪費(fèi)和失誤，提高員工效率，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
二、防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)形象。
企業(yè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要指企業(yè)人員的不當(dāng)行為導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問題，如財(cái)務(wù)舞弊和不當(dāng)管理等；外部風(fēng)險(xiǎn)主要來自市場化競爭和政策環(huán)境的變化帶來的挑戰(zhàn)。通過建立科學(xué)合理的內(nèi)控體系，能夠積極防范各種風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保護(hù)企業(yè)形象和利益。
三、樹立企業(yè)文化，強(qiáng)化道德意識(shí)。
內(nèi)控體系建設(shè)需要在思想層面上深化理解，將其作為企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)方面。文化與風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部管理與行業(yè)趨勢(shì)的結(jié)合，為企業(yè)的長遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展積極營造氛圍。同時(shí)，內(nèi)部控制體系需要大力普及和推廣，加強(qiáng)員工的道德教育和職業(yè)操守，弘揚(yáng)企業(yè)的核心價(jià)值觀。
四、提高管理決策的價(jià)值。
通過建立內(nèi)部控制體系，企業(yè)管理者能夠更加清晰地了解企業(yè)的經(jīng)營情況，提高對(duì)于企業(yè)未來發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)判能力和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的能力。這種管理決策的水平提升，有助于企業(yè)提前預(yù)判市場的變化，從而在風(fēng)險(xiǎn)控制上鮮有紕漏。
五、促進(jìn)企業(yè)國際競爭力的提升。
在世界經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，各行各業(yè)競爭日益激烈。建立科學(xué)合理的內(nèi)部管理體系，是企業(yè)提高國際競爭力的前提。一個(gè)有著健全的內(nèi)部控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系的企業(yè)，具有更強(qiáng)的市場競爭力，能夠更好地應(yīng)對(duì)外部的挑戰(zhàn)和機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值最大化。
總之，企業(yè)內(nèi)控建設(shè)不僅是企業(yè)管理的必要手段，更是企業(yè)走向成功的必備條件。一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)、嚴(yán)密、健全的內(nèi)部控制體系，有助于減少企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)工作效率、建立企業(yè)形象、強(qiáng)化企業(yè)文化、提高管理決策的價(jià)值、以及促進(jìn)企業(yè)國際競爭力的提升。作為企業(yè)管理者，我們要始終保持對(duì)于內(nèi)部控制的關(guān)注和關(guān)心，積極推進(jìn)企業(yè)內(nèi)控體系的落地實(shí)施。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇二十
國際國內(nèi)形勢(shì)的變化，可能引發(fā)系統(tǒng)性、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。需重點(diǎn)關(guān)注的是政府投融資平臺(tái)、房地產(chǎn)和“兩高一?！毙袠I(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門對(duì)政府投融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)高度關(guān)注，陸續(xù)出臺(tái)政策進(jìn)行清理規(guī)范，前幾天省行和市行先后轉(zhuǎn)發(fā)監(jiān)管部門相關(guān)文件，進(jìn)一步對(duì)當(dāng)前銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)提出明確監(jiān)管要求。雖然我行目前還沒有開辦批發(fā)類貸款，但房地產(chǎn)市場經(jīng)過持續(xù)的價(jià)格上漲，國家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)連續(xù)出臺(tái)政策，進(jìn)行密集調(diào)控，決心非常之大，力度前所未有。在“重拳”打壓下，房地產(chǎn)價(jià)格可能會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)，與住房相關(guān)貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)可能逐步顯現(xiàn)。去年以來，銀監(jiān)會(huì)對(duì)郵儲(chǔ)銀行在資本充足率管理、風(fēng)險(xiǎn)分類、減值撥備等方面的監(jiān)管政策有較大調(diào)整，并且加大了對(duì)我行的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查力度。今年又是銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”全面推廣實(shí)施年，外部監(jiān)管的要求進(jìn)一步趨嚴(yán)。財(cái)政等監(jiān)管部門也將我們納入監(jiān)管視線，并執(zhí)行商業(yè)銀行的統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。從去年下半年開始，人民銀行和地方分支機(jī)構(gòu)相繼對(duì)郵儲(chǔ)銀行總行和部分分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并提出嚴(yán)格監(jiān)管要求，尤其從去年三季度開始，陸續(xù)對(duì)九家商業(yè)銀行進(jìn)行處罰，今年以來儲(chǔ)蓄存款已經(jīng)進(jìn)入加息通道，反洗錢工作壓力不斷加大。監(jiān)管部門對(duì)我行的監(jiān)管要求已經(jīng)與其他商業(yè)銀行處于同一水平線。而我行與銀行同業(yè)相比，我們?cè)跇I(yè)務(wù)操作規(guī)范、流程、意識(shí)上都有差距。特別是風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理方面，還缺乏積極主動(dòng)的心態(tài)。這些都可能引發(fā)新的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行遼寧省分行“風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控年”活動(dòng)實(shí)施方案》整體安排，結(jié)合全轄風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理具體情況，省行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬進(jìn)行二次整理。為總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)學(xué)習(xí)交流，推動(dòng)“風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控年”各階段活動(dòng)進(jìn)一步向縱深開展。
各業(yè)務(wù)條線加強(qiáng)指導(dǎo)，指導(dǎo)并督促各支行及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)資料，要加強(qiáng)梳理信息的收集整理，做好督促工作，及時(shí)將各項(xiàng)資料上報(bào)到領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。各支行、部門梳理工作要有章法，要對(duì)照業(yè)務(wù)梳理制度，一項(xiàng)一項(xiàng)梳理，每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要從頭梳理到尾，不要漏掉一個(gè)環(huán)節(jié)。要對(duì)照業(yè)務(wù)檢查通報(bào)、審計(jì)檢查通報(bào)梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出解決措施，要用制度覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；要結(jié)合省行2010年度內(nèi)控評(píng)價(jià)通報(bào)情況逐項(xiàng)梳理，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出切實(shí)可行的整改方案；要對(duì)照業(yè)務(wù)摸清業(yè)務(wù)制度的缺失底細(xì)；要建立好風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)帳，內(nèi)容要細(xì)化，描述要清晰。各業(yè)務(wù)條線要在做好本身風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和業(yè)務(wù)制度梳理的情況下，結(jié)合全轄工作科學(xué)指導(dǎo)支行梳理工作，要讓支行梳理工作有章法可循，避免盲目。
加強(qiáng)貫徹落實(shí)。各部門、支行確確實(shí)實(shí)將“風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控年”活動(dòng)方案貫徹到每一名員工，貫徹到銀行管理的每一個(gè)節(jié)點(diǎn)，各部門、二級(jí)支行要利用晨曦會(huì)的時(shí)間逐項(xiàng)落實(shí)到每一名員工，要有會(huì)議記錄，要有每名員工的簽字；各部門、縣行要有落實(shí)情況反饋，每旬將工作開展情況以書面的形式上報(bào)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，上報(bào)內(nèi)容要詳實(shí)、數(shù)字要準(zhǔn)確、措施要具體。
肇始于2007年美國次貸危機(jī)所引發(fā)的所謂“百年一遇”的國際金融危機(jī)，至今尚不能說已經(jīng)結(jié)束，但無疑向世界展示了金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的巨大破壞力。風(fēng)險(xiǎn)的根源在于市場和人性道德方面的不確定性，而恰恰是這種不確定性，使得風(fēng)險(xiǎn)變得撲朔迷離，似乎不可駕馭。但是，在現(xiàn)實(shí)世界的不確定面前，人的主觀能動(dòng)性并非一籌莫展，風(fēng)險(xiǎn)完全可以通過有效管理和選擇得到控制。也就是說，完全可以通過我們的風(fēng)險(xiǎn)偏好和內(nèi)控體系，在風(fēng)險(xiǎn)和效益之間尋求一種平衡。風(fēng)險(xiǎn)偏好是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的核心內(nèi)容，主要是指銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，既可接受的風(fēng)險(xiǎn)。一般的規(guī)律是風(fēng)險(xiǎn)和效益成正比，風(fēng)險(xiǎn)高的產(chǎn)品收益水平也高。在銀行經(jīng)營管理中要糾正兩個(gè)錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，一是追求高收入而忽視風(fēng)險(xiǎn)的存在，二是一味強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)而忽視發(fā)展。
每家銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好是有所區(qū)別的，一個(gè)銀行在不同時(shí)期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好也是不一樣的，必須結(jié)合實(shí)際情況設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好。就我們遼寧郵儲(chǔ)銀行來說前三年和現(xiàn)在的選擇就不一樣，我們成立的第一年，收入剛過四個(gè)億，我們面臨的最大問題是如何生存和發(fā)展，所以我們選擇了較高的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，而現(xiàn)在，我們的收入已達(dá)18億元，那就必須重新確立我們的風(fēng)險(xiǎn)選擇標(biāo)準(zhǔn)，降低我們的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，從而保持我們的健康可持續(xù)的發(fā)展模式。
就銀行的風(fēng)險(xiǎn)類型來看，包括有市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、科技風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等等，而就我們遼寧郵儲(chǔ)銀行來講，當(dāng)前最應(yīng)該關(guān)注的是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，要控制這三類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，必須建立一個(gè)內(nèi)控管理流程，這個(gè)流程應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)環(huán)節(jié)。一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，應(yīng)該在銀行未對(duì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取任何措施之前進(jìn)行，只有這樣，風(fēng)險(xiǎn)管理者才能全面了解所面臨的風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)狀況。二是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，是風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別出來后，我們通過評(píng)估判斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，決定哪些風(fēng)險(xiǎn)是不可接受的。三是風(fēng)險(xiǎn)控制，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別出來后，就需要決定該如何對(duì)其進(jìn)行控制和管理，把風(fēng)險(xiǎn)降低到能夠接受的水平。四是風(fēng)險(xiǎn)測量和監(jiān)測，一旦風(fēng)險(xiǎn)和控制措施得到確認(rèn)，就需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露的情況進(jìn)行測算，包括控制措施如何發(fā)揮作用、風(fēng)險(xiǎn)暴露是否應(yīng)該采取行動(dòng)等。五是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，在完成上述的四個(gè)環(huán)節(jié)后，接下來就是向管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。這就是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容，也是我們這次活動(dòng)主要的理論依據(jù)。
風(fēng)險(xiǎn)梳理與排查就是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的階段，由省行各業(yè)務(wù)主管部門牽頭，組織轄內(nèi)有序開展本業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理與排查工作，全面查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。由于業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線，各業(yè)務(wù)部門自身的防控意識(shí)、防控行為對(duì)各類業(yè)務(wù)的發(fā)展至關(guān)重要，作為銀行效益的創(chuàng)造者和風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)起本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，將識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)融入經(jīng)營管理過程中，認(rèn)真組織實(shí)施此項(xiàng)活動(dòng)。此階段要求各業(yè)務(wù)部門按照產(chǎn)品分類，分產(chǎn)品條線進(jìn)行?？梢酝ㄟ^制度梳理、流程梳理、自查評(píng)估等形式開展，本階段一定要把問題全部列出來，排查內(nèi)容側(cè)重三個(gè)方面：第一個(gè)方面是制度建設(shè)是否完整。郵儲(chǔ)銀行雖然是一家新成立的銀行，但是我們是一家有著悠久歷史的銀行，我們的規(guī)章制度建設(shè)已經(jīng)有了很長的歷史，尤其是儲(chǔ)蓄、匯兌等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，這些制度大部分是在儲(chǔ)匯局時(shí)期制定的，一直沿用至今。有的至今還適用，有的已經(jīng)部分或全部不適用。信貸、公司等新業(yè)務(wù)在銀行成立之后快速推廣，許多業(yè)務(wù)的規(guī)章制度或操作規(guī)程，都是以文件或業(yè)務(wù)通知形式下發(fā)的，零星分散，沒有歸納整理，各項(xiàng)規(guī)章制度少說已有上千件。09年的時(shí)候，總行通過“合規(guī)管理年”活動(dòng)組織過一次制度清理工作，底貌逐漸清晰，但對(duì)現(xiàn)存制度中的缺失、缺陷、瑕疵等還需進(jìn)一步修補(bǔ)、充實(shí)和完善。第二個(gè)方面是流程設(shè)計(jì)是否合理。由于受事物發(fā)展主觀和客觀條件的限制，許多制度、流程是在以往經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)積累基礎(chǔ)上制定出的，必然有一個(gè)完善過程，任何制度都不可能達(dá)到一勞永逸，必然隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和形勢(shì)變化不斷修訂完善。通過風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理排查，要將不符合實(shí)際情況的流程查找出來，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，堅(jiān)持以工作實(shí)際為基點(diǎn)，確保制度的可操作性和科學(xué)性，力求制度盡可能切合實(shí)際，并科學(xué)合理。第三個(gè)方面是操作執(zhí)行是否到位。制度是由人制定的，更要靠人去執(zhí)行。從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件來看，“十個(gè)案件九違章”，有章不循，違規(guī)操作，檢查不細(xì)，監(jiān)督不力，實(shí)屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)都反映出內(nèi)控管理還存在一定漏洞。我們應(yīng)該吸取教訓(xùn)，不斷健全完善各項(xiàng)規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當(dāng)做風(fēng)險(xiǎn)防范的前提條件，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強(qiáng)規(guī)范管理，以保證在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進(jìn)行。此階段強(qiáng)調(diào)“實(shí)事求是”的原則，確保按照真實(shí)情況上報(bào)，各級(jí)機(jī)構(gòu)不得將風(fēng)險(xiǎn)暴露情況與獎(jiǎng)懲掛鉤，不得將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)直接或間接作為通報(bào)批評(píng)的依據(jù)。
對(duì)這三個(gè)方面問題的梳理和排查，除了各部門對(duì)自己平時(shí)所承擔(dān)的職能任務(wù)的自身理解和認(rèn)識(shí)，還要參考內(nèi)部審計(jì)、外部監(jiān)管所提出的問題和意見，逆向推理找出存在問題的根源，從而暴露和揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
第一階段各級(jí)機(jī)構(gòu)各產(chǎn)品條線都要建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，臺(tái)賬的格式在活動(dòng)方案中有具體要求，各產(chǎn)品條線要按照“內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡潔”的要求，對(duì)排查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)從制度、流程、執(zhí)行狀況三個(gè)方面進(jìn)行歸類匯總，列明現(xiàn)有的控制措施。在風(fēng)險(xiǎn)排查過程中，還要重點(diǎn)關(guān)注各個(gè)監(jiān)管部門的合規(guī)要求，我想這是今年風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的一個(gè)重點(diǎn)，這項(xiàng)工作直接關(guān)系到我們郵儲(chǔ)銀行能否順利完成股改、能否成為一家現(xiàn)代大型商業(yè)銀行的一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，希望大家能夠給予高度重視。比如反洗錢工作，對(duì)于“洗錢”這個(gè)名詞，很多人都知道，但是對(duì)于“反洗錢”業(yè)務(wù)是怎么回事，許多人未必知道或者也是知其一不知其二，反洗錢工作是一項(xiàng)綜合性的管理工作，行內(nèi)需要多個(gè)部門分工協(xié)作，分支行上下密切配合，行外還要接受人民銀行的統(tǒng)一管理，這項(xiàng)工作如果搞不好，絕不是對(duì)某個(gè)部門的影響，而是對(duì)全行聲譽(yù)的影響。希望通過這次梳理，查找出未切實(shí)履行監(jiān)管要求的風(fēng)險(xiǎn)隱患，提高全行員工合規(guī)認(rèn)識(shí)，維護(hù)我行良好的社會(huì)聲譽(yù)。
階段活動(dòng)結(jié)束后各市行各產(chǎn)品條線風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬應(yīng)垂直報(bào)送上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門及同級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱風(fēng)險(xiǎn)部）。省行各產(chǎn)品條線應(yīng)匯總轄內(nèi)全部問題后報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)部。
內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)心得體會(huì)篇二十一
1對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)不到位。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認(rèn)為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機(jī)制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認(rèn)識(shí)有偏差，把加強(qiáng)內(nèi)控與發(fā)展和效益對(duì)立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實(shí)際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。
2、對(duì)基層社的管理力度還有漏洞。對(duì)基層社的管理，往往是任務(wù)指標(biāo)布置的較多，對(duì)完成任務(wù)的過程和手段檢查不夠。
3、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實(shí)?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯(cuò)防漏、糾正違規(guī)、強(qiáng)化管理、控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實(shí)反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應(yīng)的制約措施。
4、現(xiàn)行的內(nèi)控制度不健全，不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。在現(xiàn)實(shí)管理和經(jīng)營的有效性目標(biāo)方面，其沿用的各項(xiàng)考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法，雖然每年在數(shù)量上考核指標(biāo)有所變動(dòng)，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導(dǎo)致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。有的機(jī)構(gòu)搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明了內(nèi)控制度與業(yè)務(wù)發(fā)展不同步的問題。有的領(lǐng)域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。
5、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全，對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)與監(jiān)督不夠。風(fēng)險(xiǎn)控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制中的一個(gè)難點(diǎn)，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風(fēng)險(xiǎn)控制為目標(biāo)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風(fēng)險(xiǎn)控制為內(nèi)涵的貸款分責(zé)管理還執(zhí)行不嚴(yán)格，缺乏具體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及控制為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒有實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理，對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力差，而且對(duì)信用社內(nèi)部控制的考核還缺乏具體的標(biāo)準(zhǔn)和辦法。
二、本人的體會(huì)
所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時(shí)不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動(dòng)無不在其控制之下進(jìn)行，沒有例外與“個(gè)案”處理。
計(jì)構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護(hù)則更難。因?yàn)?，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識(shí)牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運(yùn)行完全到位之時(shí)。
增強(qiáng)自律意識(shí)，從基本面來看，就是要增強(qiáng)全員的自律意識(shí)。即：每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的`觀念，不再是憑“經(jīng)驗(yàn)”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強(qiáng)自律意識(shí)，從重點(diǎn)對(duì)象看，就是要增強(qiáng)兩級(jí)經(jīng)營管理班子的自律意識(shí)，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。
增強(qiáng)自律意識(shí)可以從學(xué)習(xí)教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習(xí)規(guī)章制度；通過學(xué)習(xí)，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)上有標(biāo)桿，吸取教訓(xùn)上有對(duì)象。要頂住一切壓力，對(duì)那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調(diào)整，直到清理出隊(duì)伍，以儆效尤。
完善規(guī)章制度是前提。無規(guī)矩不成方圓。規(guī)章制度是構(gòu)筑內(nèi)部控制的基本要素，是各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的標(biāo)準(zhǔn)和程序的總和，也是檢查和糾正一切違規(guī)問題的依據(jù)。內(nèi)部控制離不開規(guī)章制度，否則不可能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)。當(dāng)前，我區(qū)農(nóng)村信用社規(guī)章制度完善的重點(diǎn)可以從四個(gè)方面進(jìn)行：一是從管理層次看，聯(lián)社、信用社都需要加快規(guī)章制度建設(shè)的步伐，但主要在基層社，結(jié)合自己的實(shí)際，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，使各項(xiàng)制度具體化和本單位化。二是從管理范圍看，要著重解決內(nèi)部控制的“真空地帶”的問題，填平補(bǔ)齊，使內(nèi)部控制的觸角延伸到經(jīng)營管理的各方面。三是從管理內(nèi)容看，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設(shè)放在完善內(nèi)控制度的首位，做到一冊(cè)規(guī)范在手，操作方法在心。四是從管理質(zhì)量看，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題。對(duì)那些時(shí)過境遷，不適應(yīng)新情況的規(guī)定和辦法，該廢止的廢止，該補(bǔ)充的補(bǔ)充，該修訂的修訂。要提高制度之間的關(guān)聯(lián)度，應(yīng)當(dāng)與其目標(biāo)考核制度、稽核、監(jiān)察制度更緊密結(jié)合起來，做到先考核、稽核，后離任離崗，避免逆向操作。
嚴(yán)格嚴(yán)厲查處是保障。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因?yàn)檫€存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴(yán)格檢查，嚴(yán)厲處置。即嚴(yán)格檢查：就是要堅(jiān)持以制度為標(biāo)準(zhǔn)，事實(shí)為依據(jù)，甄別是非，確認(rèn)對(duì)錯(cuò)，分清主次，界定責(zé)任。不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當(dāng)“和事老”，報(bào)實(shí)情、說實(shí)話、辦實(shí)案。嚴(yán)厲處置：就是要對(duì)一切破壞內(nèi)部控制運(yùn)行的違紀(jì)違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。否則，姑息遷就，不過是內(nèi)部控制建設(shè)上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警醒。
帶頭模范執(zhí)行“各項(xiàng)內(nèi)控制度”，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序。
通過教育月活動(dòng)的有效開展，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識(shí)，使我們廣大職工在日常的工作中要“細(xì)到項(xiàng)目，認(rèn)真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵(lì)”嚴(yán)格嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德。
通過教育月活動(dòng)的有效開展，使我一定以此次學(xué)習(xí)教育月活動(dòng)的開展為契機(jī)，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績，為促進(jìn)信用聯(lián)社的各項(xiàng)工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。
通過25號(hào)26號(hào)兩天對(duì)于內(nèi)部控制的制度的培訓(xùn)。通過緊張而充實(shí)的兩天集中培訓(xùn)學(xué)習(xí)，我受益匪淺，港口發(fā)展離不開內(nèi)控制度的保駕護(hù)航，使會(huì)計(jì)人員真正重視內(nèi)控管理工作的重要性，形成良好的內(nèi)控工作氛圍，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制、及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，消除隱患，確保經(jīng)營安全有著重要的意義。也引發(fā)了我對(duì)自己所在崗位，所從事工作的思考，認(rèn)真查找工作中的薄弱環(huán)節(jié)：
1.煙草公司關(guān)于銀行回單問題： 從煙草公司規(guī)定從工商銀行支行網(wǎng)上劃款以來一直未見打印的銀行回單，只是在對(duì)賬單上體現(xiàn)，經(jīng)多次協(xié)調(diào)至今未解決。
2.關(guān)于稅金報(bào)表的培訓(xùn)：公司作為一個(gè)子公司需對(duì)外報(bào)送稅金的各種報(bào)表，有些報(bào)表要得急且大量的信息需要填報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)并又未對(duì)報(bào)表填寫進(jìn)行說明，需多次修改才能通過。希望能加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)。
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