寫心得體會可以促使我們反思自己的行為動機，找出問題所在，并采取相應的措施改進。寫心得體會時，我們要注意用語精準，避免產生歧義或模糊不清的表達。接下來是一些關于心得體會的案例，希望能激發(fā)大家寫作的靈感。
內控風險心得體會篇一
隨著市場競爭的日益激烈，企業(yè)面臨的風險也越來越多樣化和復雜化。為了保障企業(yè)的發(fā)展和持續(xù)經營，風險內控成為了企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié)。近期，我參加了一場關于風險內控的討論，深感其重要性，并從中獲得了一些心得體會。
首先，有效的風險內控可以幫助企業(yè)識別和評估風險。在討論中，我們了解到風險內控應該是一個系統(tǒng)性的過程，包括風險識別、風險評估和風險應對三個主要環(huán)節(jié)。通過這個過程，企業(yè)可以全面了解自身所面臨的風險，并對其進行合理的評估。只有清晰地認識到風險的特點和影響，企業(yè)才能有針對性地采取相應的措施，從而降低風險帶來的不確定性。
其次，風險內控有助于明確責任與流程。在討論中，有一位企業(yè)高管分享了他們企業(yè)的經驗。他提到，風險內控需要明確責任的分工，并且制定詳細的流程和規(guī)范。這樣一來，每個崗位的人員都清楚自己在風險控制中的角色和職責，從而形成了整體協(xié)同的效果。另外，流程和規(guī)范的存在可以使風險內控變得更加規(guī)范和系統(tǒng)化，避免出現(xiàn)漏洞和疏忽的情況。
除了識別和評估風險外，風險內控還需要及時應對和糾正風險。在討論中，有一位企業(yè)的風險管理專家分享了他們所采取的方法。他們建立了一套風險應對的機制，包括形成應急預案、定期組織演練、建立風險修正的標準和措施等。通過這些應對措施的采取，企業(yè)可以在風險發(fā)生時快速做出反應，降低風險造成的損失和影響。同時，及時的糾正措施也可以幫助企業(yè)不斷改進內部管理，提升運營效率。
最后，風險內控需要全員參與和共同努力。在討論中，大家一致認為，風險內控不應該僅僅是管理層的職責，而應該是企業(yè)內每個員工的責任。每個員工都應該有風險意識，并且在日常工作中積極負責地參與到風險內控中去。只有全員共同努力，企業(yè)才能形成一種風險管理的文化，從而將風險降到最低。此外，我們還討論了一些激勵機制和培訓計劃等，以激發(fā)員工的積極性和主動性。
總結起來，風險內控對于企業(yè)的長遠發(fā)展極為重要。通過有效的風險識別和評估，明確責任與流程，及時應對和糾正風險，并全員參與和共同努力，企業(yè)可以更好地應對各類風險，提升自身的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。參加這次討論，我對于風險內控有了更深入的了解，并且也從中受益良多。
內控風險心得體會篇二
第一段：引言（200字）
內控與風險管理是企業(yè)管理的重要組成部分，對企業(yè)的持續(xù)發(fā)展至關重要。通過實踐體會，我深刻認識到內控與風險管理的重要性，并從中獲得了一些寶貴的經驗和體會。
第二段：內控的理解與實踐（250字）
內控是企業(yè)為達成預先確定的目標而制定的一套控制措施和流程，它涉及到企業(yè)的管理結構、內部運作、業(yè)務規(guī)范等方面。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的內控體系需要具備以下幾個特點：一是全面性，即要對企業(yè)的各個環(huán)節(jié)進行全面的管理和控制；二是系統(tǒng)性，內控體系應該是有機統(tǒng)一的，各環(huán)節(jié)相互銜接，形成完整的管理體系；三是科學性，內控體系應該依據(jù)科學的原理和方法進行建設，不能憑經驗主義盲目制定控制措施。通過實踐，我意識到建立科學、完善的內控體系對企業(yè)的健康發(fā)展至關重要。
第三段：風險管理的重要性與方法（250字）
風險是企業(yè)發(fā)展過程中不可避免的存在，而風險管理就是為了應對和控制這些風險，保障企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。在實踐中，我了解到企業(yè)應對風險管理時應該遵循以下原則：一是風險管理應該是全員參與的，每個員工都應該有風險意識和風險應對能力；二是風險管理應該是持續(xù)的，不僅要能夠識別和評估風險，還要及時采取措施進行風險控制；三是風險管理應該是科學的，應基于數(shù)據(jù)和事實，而不是憑主觀臆斷。通過這些實踐，我發(fā)現(xiàn)了企業(yè)風險管理的重要性和相應的管理方法。
第四段：對內控和風險管理的心得（250字）
在具體的工作實踐中，我深刻認識到內控與風險管理是企業(yè)管理不可或缺的一部分。只有建立科學嚴謹?shù)膬瓤伢w系，才能夠規(guī)范企業(yè)的運作，確保各項業(yè)務的正常進行；只有進行風險管理，企業(yè)才能夠應對外部環(huán)境的變化，降低各種風險給企業(yè)帶來的損失。同時，我也體會到內控和風險管理需要全員參與，每個員工都應該有責任和義務參與到內控和風險管理工作中來。企業(yè)需要加強培訓和溝通，提高員工的風險意識和應對能力。
第五段：總結與展望（250字）
通過對內控和風險管理的實踐，我深刻認識到它們的重要性和實施的難點，也獲得了一些寶貴的經驗和教訓。在未來的工作中，我將繼續(xù)學習和努力，進一步提升自己的內控和風險管理能力，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出更大的貢獻。同時，我也希望企業(yè)能夠加大對內控和風險管理工作的支持力度，為員工提供更好的培訓和發(fā)展機會，共同推動企業(yè)的發(fā)展和進步。
總結：通過對內控和風險管理的實踐與體會，我們深刻認識到了它們的重要性和實施的難點，也獲得了一些寶貴的經驗和教訓。在未來的工作中，我們將繼續(xù)努力，進一步提升自身的內控和風險管理能力，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定作出更大的貢獻。同時，我們也希望企業(yè)能夠加大對內控和風險管理工作的支持力度，為員工提供更好的培訓和發(fā)展機會，共同推動企業(yè)的發(fā)展和進步。
內控風險心得體會篇三
近年來,隨著全民參保工作的深入開展,特別是機關事業(yè)單位的全面參保,截止9月底全縣機關事業(yè)單位已參保8194人，因無編制待參保的還有1748人，其中已經領取養(yǎng)老金的是20xx人。企業(yè)參保7627人，其中領養(yǎng)老金的是1666人，社會保險覆蓋面進一步擴大,其基金風險防控已經成為各地基金監(jiān)管部門的頭等大事之一，作為設在社保局的紀檢組基金監(jiān)管也是重點之一，近年來根據(jù)全國各地開展的經辦風險專項檢查,也體現(xiàn)出了風險防控的重要性。昨天省上發(fā)來的一個文件就是專門就社?；痫L險防控的安排即自查和交叉檢查的安排。如何作好風險防控,確保基金安全運行,我經過調研和結合我縣的基金運行情況分析自己也有了一些思考和想法:。
1,冒領養(yǎng)老金:。
由于現(xiàn)在的離退休人員居住分散,全國各地都有，部分離退休人員在死亡或喪失享受養(yǎng)老金資格后仍然繼續(xù)領取養(yǎng)老金,死亡家屬不報或者漏報,社保部門在生存認證過程中予以掩蓋或者利用相似的人頂替認證等，都會造成基金損失。
2,違規(guī)辦理提前退休.補繳:。
如果某一個人利用虛假材料如;偽造病歷，特殊工種證明，利用工作人員修改檔案年齡等方式辦理提前退休也會造成基金損失,一是減少基金收入,二是增加基金資出。
3.單位虛報繳費基數(shù)：
個別企業(yè)為減少負擔，少報，瞞報漏報繳費基數(shù)導致少交社保費，一是損害了職工利益，二是減少了社保基金收入。
4,重復享受待遇:。
目前全國各省份之間養(yǎng)老金是分別開展的,信息不互通,參保人員流動大,當一個人在兩個省份參保滿后可同時在兩個省份領取養(yǎng)老金。
5．經辦過程中的風險點：
由于經辦人員不足，一人兼辦兩個人的工作，形成了一定的風險點，也給基金監(jiān)管帶來了難度。
通過以上五個方面的風險分析，應該從以下幾個方面進行防控：
一.優(yōu)化經辦規(guī)程：
嚴格流程控制，嚴格線上發(fā)放，嚴禁線下操作。禁止手工辦理和現(xiàn)金收付業(yè)務，完善認證方式，通過大數(shù)據(jù)對比，社會化管理;社會化管理包括原單位及居住地鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)，遠程認證等，嚴格社會保險待遇領取資格核查。全面實現(xiàn)服務信息及時告知和便捷查詢，方便參保人員監(jiān)督，協(xié)同推進服務便民和監(jiān)管方式創(chuàng)新，切實管控服務風險。
二，健全內控體系：
提升防控能力。切實加強內控制度建設，合理配置崗位人員，落實崗位相互監(jiān)督；業(yè)務環(huán)節(jié)互相制衡機制，執(zhí)行五個不兼任：即業(yè)務和財務崗位不兼任；業(yè)務和信息崗位不兼任；會計和出納崗位不兼任；稽核和業(yè)務不兼任；票據(jù)和印鑒崗位五個不兼任。待遇的調整和發(fā)放責任到人，并落實初審.復審.終審制度，確保授權管理落到實處。待遇發(fā)放.基金會計等高風險崗位必須使用正式工作人員，且連續(xù)任職不能超過五年。
三，嚴格財務管理：
降低社保基金風險。嚴格落實，《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》；制定嚴格的基金稽核制度和生存認證制度。落實基金收支分線授權制度和審批制度，加強社?；鹳~戶管理，嚴禁基金賬戶對私轉賬行為。嚴格審核大額待遇支出；系統(tǒng)控制單筆超過一定額度的待遇支付，未經復核不得發(fā)放。建立財務對接制度；每月財務與業(yè)務.銀行.稅務等進行對賬，確保賬證相符，帳帳相符，業(yè)務流與資金流相匹配。
四，對于跨省參保的問題；積極呼吁，待高層解決。
以上是我一些不成熟的調研與思考，盡供參考。
xxxx年xx月xx日。
內控風險心得體會篇四
最近，我參加了一場內控風險大講堂。主講人通過一系列案例引導我們認識到內控對企業(yè)發(fā)展的重要性，同時指出內控不當會給企業(yè)帶來的嚴重后果，讓我深刻地認識到內控風險的嚴重性。
第二段：學習理解內控風險概念。
在講堂中，主講人首先介紹了內控風險是什么。他指出，內控風險是指企業(yè)進行日常運營管理活動時，由于不當管理或外部原因等因素造成的潛在損失的可能性。此外，內部控制風險還包括人為因素、自然因素和技術因素等多種因素。通過學習內控風險概念，我更深入地了解了企業(yè)內部風險管理的重要性。
第三段：分析內控風險管理方法。
在講堂中，主講人還介紹了內控風險管理的方法。他強調，企業(yè)應該建立完善的內部風險管理制度，并進行適當?shù)膬炔勘O(jiān)管和風險評估。此外，主講人還提出了與內控風險管理相關的工具和技術，如建立內部風險評價平臺和采用風險定量評估方法。通過學習這些方法，我進一步認識到企業(yè)要有效管理內部控制風險，需要建立一整套完善的管理體系。
第四段：意識到個人職業(yè)風險。
講堂中，主講人還向我們介紹了個人職業(yè)風險。他指出，個人職業(yè)風險是指員工在工作過程中面臨的可能危險，包括經濟風險、職業(yè)安全風險和信譽風險等。聽完主講人的講解，我深刻意識到在工作中，一個人可能會面臨很多風險，而對這些風險進行有效管理也是十分必要的。
第五段：總結體會，呼吁倡導內控管理意識。
通過這次內控風險大講堂，我深刻認識到企業(yè)內部控制風險存在的嚴重性和我們個人所面臨的職業(yè)風險。我想通過這篇文章呼吁所有企業(yè)和個人，要高度重視內控風險管理的重要性，建立完善的管理體系，強化內部監(jiān)管，有效進行風險評估和管理，共同創(chuàng)造安全、可持續(xù)的商業(yè)環(huán)境。
內控風險心得體會篇五
隨著社會的不斷發(fā)展和進步，企業(yè)在面臨的風險也越來越復雜。為了保障企業(yè)的利益和穩(wěn)定發(fā)展，風險內控顯得尤為重要。在我實踐中，我深刻體會到了風險內控所帶來的好處，并積累了一些心得體會。
首先，風險內控有助于提高企業(yè)的競爭力。企業(yè)面臨的風險多種多樣，如市場風險、信用風險、操作風險等。若沒有一套完善的風險內控體系，企業(yè)將難以有效應對這些風險，甚至可能因此陷入困境。相反，一旦企業(yè)建立了風險內控體系，就能及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在的風險，避免陷入損失和危機之中。這樣，企業(yè)就能減少損失，穩(wěn)定發(fā)展，增強競爭力。
其次，風險內控有助于提高企業(yè)的管理水平。風險內控體系是一個系統(tǒng)性的工具，需要各個部門的緊密配合和有效溝通。通過建立這個體系，各個部門不僅能夠充分了解自身的風險情況，還能與其他部門共享信息，形成合力。同時，風險內控體系也需要不斷地進行評估和優(yōu)化，從而使得企業(yè)的管理水平不斷提高。只有通過不斷地完善這個體系，企業(yè)才能更好地把握風險，為發(fā)展提供保障。
再次，風險內控有助于提高企業(yè)的聲譽和信譽。隨著社會發(fā)展，企業(yè)的聲譽和信譽日益重要。一旦企業(yè)出現(xiàn)嚴重的風險事件，不僅會面臨經濟損失，還會受到公眾和媒體的質疑和指責，影響企業(yè)的聲譽和信譽。而通過建立健全的風險內控體系，企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)和解決風險，避免風險事件的發(fā)生，從而提升企業(yè)的聲譽和信譽。這不僅對企業(yè)的業(yè)務運營有益，也有助于在市場競爭中獲得更多的機會和資源。
最后，風險內控有助于提高個人的能力和素質。在風險內控的實踐中，個人需要學習和掌握各種風險管理和控制的知識和技能。這不僅提高了個人的專業(yè)能力，也增加了個人的市場競爭力。同時，風險內控也需要個人具備一定的責任感和判斷能力。在實踐中，個人要能夠及時發(fā)現(xiàn)和識別潛在的風險，并采取適當?shù)拇胧┻M行應對。通過這樣的實踐，個人的綜合素質和能力也會得到進一步提升。
綜上所述，風險內控對于企業(yè)來說至關重要。它不僅能提高企業(yè)的競爭力，還有助于提高企業(yè)的管理水平和聲譽信譽。同時，風險內控也能提高個人的能力和素質。因此，在未來的發(fā)展中，我將繼續(xù)努力學習和實踐，不斷完善自己的風險內控能力，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展做出更大貢獻。
內控風險心得體會篇六
集團公司為進一步提高風控、財務審計人員的業(yè)務素質和管理水平，于20xx年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關于企業(yè)風險控制及財務預警的專題培訓及考試。集團公司以及裝備板塊的領導都非常的重視這次培訓。通過這幾天的培訓，使我受益非淺，在這里我想從培訓的風險控制與內部審計的業(yè)務知識和對內部審計工作的思想認識這兩個方面談談我的學習體會。
首先從風險控制與內部審計的業(yè)務知識的角度主要有以下-體會：
風險是在一定環(huán)境和限期內客觀存在的，導致費用、損失與損害產生的，可以認識與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識別性、可控性等特點。風險主要包括戰(zhàn)略風險、人員風險、經營風險、財務風險和法律風險。風險管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標，結合前人的經驗和近代的科學成就而發(fā)展起來的一門新的管理科學。我們對于風險管理可以得出以下幾點認識：（1）風險管理是一個系統(tǒng)過程，包括風險的識別、衡量和控制等環(huán)節(jié)；（2）風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經濟利益或社會效果；（3）風險管理是一種管理方法。
企業(yè)面臨的風險日益增大近年來，隨著國內水泥行業(yè)產能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業(yè)企業(yè)經營環(huán)境變得日趨復雜，企業(yè)經營風險也大大增加。20xx年五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監(jiān)會更加嚴格的監(jiān)管。因此，減少企業(yè)面臨的風險是企業(yè)實現(xiàn)經營管理目標的關鍵，也是企業(yè)的管理人員十分關心的問題。內部審計的根本目的在于服務企業(yè)的經營活動，幫助公司防范各類風險，實現(xiàn)經營目標。通過內部審計工作評估流程體系的完整，診斷出價值鏈條的薄弱環(huán)節(jié)，測評關鍵流程能力，評估流程規(guī)范水平和執(zhí)行力，綜合評估流程建設環(huán)境和持續(xù)創(chuàng)新改進能力，保證、促進企業(yè)健康穩(wěn)步可持續(xù)發(fā)展。
內部審計在風險管理中的作用，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風險。
（二）通過咨詢服務的方式，積極協(xié)助公司風險管理過程的建立。
（三）積極持續(xù)地支持并參與風險管理過程，對風險管理過程進行管理和協(xié)調。
（四）內部審計部門的建議更易引起重視。
內部審計部門所進行的風險管理是在一般部門所進行的風險管理基礎上的再監(jiān)督，其風險管理過程應包括以下幾方面：
（一）評估風險識別的充分性。
（二）評價已有風險衡量的恰當性。
（三）評估風險防范措施的充分性，并提出改進措施。
從基層綜合部轉裝備股份內部審計這幾個月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導實踐，始終認為，認識到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺階。轉變思想我想從以下幾個方面改進自己：
（一）爭取學習機會，積極學習接納新思想、新事物、運用新知識。
（二）學習養(yǎng)成結構性思維方式，表達方式，形成思路框架。
（四）與外審的溝通要及時準確找出內審工作的缺陷，有針對性的工作。
（五）要運用公司現(xiàn)有制度流程，強化對部門，子公司的`內部審計，轉變溝通約束機制總之監(jiān)督企業(yè)內部控制和管理情況，服務企業(yè)經營，促進企業(yè)改進、規(guī)范內部管理和控制，將成為今后企業(yè)內部審計的重點內容。集團公司組織的這次培訓學習給我的幫助很大，及時的為我們財務審計人員充電加油，進一步地提高了我們的專業(yè)技術水平。
內控風險心得體會篇七
作為一名企業(yè)管理者，我們必須要認識到內控的重要性，這關系到企業(yè)的成敗和生存。因此，我參加了一次內控風險大講堂，來了解更多關于內控管理和風險控制的知識。在此次講堂中，我受益頗豐，感受頗深，現(xiàn)在就和大家分享一下我的心得體會。
內控的存在是為了保障企業(yè)的整體運營順暢，總體上規(guī)避企業(yè)在運營當中所面臨的各種風險。在講堂中，講師說到了內控風險是企業(yè)最大的危機，而這種危機又分為內部和外部兩種，其中內部的風險往往因為內部管理的不嚴謹和制度漏洞等種因素而導致，如內控人員的錯誤或者規(guī)避制度，而外部風險更多的則是因為市場變化、國家政策、自然災害等原因所導致。因此，企業(yè)管理者必須加強內部管理，并且提高風險意識，才能提升企業(yè)的內控水平。
2.內部審計是企業(yè)管理的重要工具。
在講堂中，內部審計成為了一個非常重要的話題。內審可以從各個方面發(fā)現(xiàn)存在的問題和漏洞，保護企業(yè)內部的經營和資產安全。同時，內審工作也需要高度的規(guī)劃和專業(yè)的知識支持，比如通過風險評估工具對內外部風險進行識別、分類，然后依照一整套的流程來推動內審的工作，最終能夠對企業(yè)的各項規(guī)章制度進行監(jiān)督和跟進落實，從而達到優(yōu)化企業(yè)的目的。
3.風險管理需要全員參與。
一般企業(yè)管理者都認為風險管理就是內控人員的工作。然而，在講堂的過程中，講師再三強調說風險管理必須要全員參與，只有因為每個員工了解自己所負責的業(yè)務，按照內部管理規(guī)定執(zhí)行相關制度，才能一起構成強大的風險控制機制。企業(yè)管理者更需要制定使用制度、讓各位員工了解制度的意義，并且時刻提醒大家警惕風險，將風險防范納入每個人的工作職責之內，這樣才能更加有效地規(guī)避各種風險。
4.內控建設需要不斷的優(yōu)化和調整。
隨著市場環(huán)境不斷地發(fā)生變化，企業(yè)內部的各種制度和流程也需要不斷地調整和優(yōu)化。企業(yè)管理者需要時刻關注市場動態(tài)和外部環(huán)境，依此不斷地對內部制度進行修訂和改進，提升內部控制的效率和效果，使得企業(yè)可以更加有效地運轉。同時，在講堂中我還學到，內部監(jiān)察機構的工作也要時刻關注風險的變化，及時地對公司內部的控制方法進行調整，從而確保公司內部的風險控制理念和方法能夠與市場和企業(yè)的發(fā)展動態(tài)相適應。
5.加強內控意識有利于企業(yè)長久發(fā)展。
講堂中，講師說到任何企業(yè)都必須要有一個良好的內控管理體系，這不僅可以規(guī)范企業(yè)內部的管理和流程，還可以幫助企業(yè)規(guī)避各種風險。在沒有內控體系的企業(yè)中，建立起內部控制之后，企業(yè)就能更清晰的思考運營機制和業(yè)務，并根據(jù)實際情況進行調整。更重要的是，加強內控時企業(yè)各個部門的工作配合更加默契，相互之間更加可靠，從而提高企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定性和長期性。
總之，在本次內控風險大講堂中，我收獲頗豐，從中不僅學到了內控管理的知識和技能，而且也讓我更好地認識到了企業(yè)內部管理的核心問題和優(yōu)化方向，進一步提高了自己的管理水平。我堅信，在今后的工作中，這些思路和方法一定會對我產生實質性的幫助和指導，為企業(yè)的未來發(fā)展打下堅實的基礎。
內控風險心得體會篇八
第一段：引言（200字）
風險內控是企業(yè)管理中的一個重要環(huán)節(jié)，它旨在通過有效的管理、監(jiān)督和控制，降低各種風險對企業(yè)的影響，提高企業(yè)的績效和可持續(xù)發(fā)展能力。在過去的工作經歷中，我通過參與企業(yè)內控建設和管理，深切體會到風險內控的重要性和價值。本文將圍繞風險內控進行探討，并分享一些心得體會。
第二段：風險評估與管控（200字）
風險評估是風險內控的第一步，它幫助企業(yè)理清風險來源、風險特征和風險程度，為后續(xù)的風險管控提供依據(jù)。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)風險評估需要圍繞企業(yè)內部的各個環(huán)節(jié)展開，包括財務、經營、人力資源等方面，以全面了解企業(yè)所面臨的風險。在風險管控中，我認為重點在于制定合理的風險防范措施，加強內控體系的建設，實施監(jiān)督和檢查，確保風險得到有效控制。
第三段：團隊合作與溝通（200字）
風險內控需要團隊合作和良好的溝通，尤其是在風險評估和管控過程中。我在實踐中發(fā)現(xiàn)，團隊成員的專業(yè)能力和溝通技巧是決定風險內控效果的重要因素。團隊成員需要有足夠的專業(yè)知識和技能，能夠深入了解企業(yè)的業(yè)務流程和風險特征。同時，團隊成員之間需要進行頻繁的溝通和協(xié)作，及時掌握風險信息，共同制定風險管控策略。
第四段：風險內控文化的建設（200字）
風險內控不僅是一項具體的工作，更是一種企業(yè)的文化和理念。在我所工作的企業(yè)中，我們注重建立風險內控的文化，強化員工對風險內控的認知和重視程度。我們通過舉辦內部培訓、制定相關制度和規(guī)范、加強風險意識的宣傳等方式，培養(yǎng)員工的風險意識和風險處理能力。這種風險內控文化的建設，為企業(yè)的風險內控工作提供了堅實的基礎。
第五段：持續(xù)改進和創(chuàng)新（200字）
風險內控工作需要不斷改進和創(chuàng)新，以適應外部環(huán)境的變化和企業(yè)自身的發(fā)展。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)持續(xù)改進可以通過對風險管理流程的優(yōu)化、使用新的風險管理工具和技術、引入外部的專業(yè)咨詢等方式來實現(xiàn)。企業(yè)應該積極借鑒先進的風險內控管理經驗，不斷創(chuàng)新和改善，提高風險內控管理的效果和水平。
結尾（100字）
通過參與風險內控工作，我深刻認識到風險內控對企業(yè)的重要性和價值。風險內控需要全員參與，注重團隊合作和溝通，建立內控文化，不斷改進和創(chuàng)新。只有通過有效的風險內控管理，企業(yè)才能更好地應對風險挑戰(zhàn)，保持穩(wěn)定發(fā)展。
內控風險心得體會篇九
第一段：引言（100字）。
風險內控在企業(yè)管理中起著至關重要的作用。我們參加了一次關于風險內控的討論會議，通過與他人的交流和地有人的溝通，對于風險內控的重要性有了更深刻的認識。在這次討論中，我們共同研討了與風險內控相關的問題，分享了各自的經驗和心得體會。
第二段：風險內控的定義與目標（300字）。
風險內控是指通過明確企業(yè)風險與目標的關聯(lián)程度，采取適當?shù)目刂品椒?，確保企業(yè)在核心業(yè)務和管理過程中能夠綜合考慮風險和目標，并通過識別、測量、處理和監(jiān)控風險，以達到企業(yè)對風險的認識和因應的預測、控制和管理的一系列措施。風險內控的目標是保護企業(yè)價值，維護企業(yè)利益，確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
第三段：風險內控的基本原則與方法（400字）。
在討論過程中，我們對于風險內控的基本原則和方法有了更加詳細的了解。風險內控的基本原則包括全員參與、客觀公正、全面管理、持續(xù)進步和綜合協(xié)調等。對于風險的識別、評估和處理，我們討論了多種方法，如風險矩陣分析、事件樹分析和邏輯樹分析等。通過運用這些方法，我們可以更準確地評估風險，制定有效的控制措施，并及時采取相應的應對措施。
第四段：風險內控的挑戰(zhàn)與應對策略（300字）。
在討論過程中，我們也深刻意識到風險內控面臨的挑戰(zhàn)。由于市場環(huán)境的不斷變化和企業(yè)自身的特點，風險內控工作存在著復雜性和多樣性。為了應對這些挑戰(zhàn)，我們提出了一些策略，如建立完善的內控制度、加強對內部人員的培訓和教育、與外部專業(yè)機構合作等。同時，我們還注意到風險預警的重要性，提出了建立健全的風險警示系統(tǒng)和做好危機管理等措施。
第五段：總結與展望（200字）。
通過這次討論，我們深入了解了風險內控的重要性、基本原則和方法，以及面臨的挑戰(zhàn)和應對策略。風險內控作為企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，不僅能夠保護企業(yè)的價值和利益，還能夠促進企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。我們希望在今后的工作中能夠運用所學知識，加強風險內控的實踐，為企業(yè)的發(fā)展提供有效的保障。
（總字數(shù)：1300字）。
內控風險心得體會篇十
第一段：介紹內控和內控風險的概念（200字）
內控是指在一個組織中為實現(xiàn)組織的目標，對資產、財務、業(yè)務和運營、安全等方面進行管理、監(jiān)督和控制的一種管理方式。內控風險是指在組織運作過程中，由于內部控制不完善、制度不規(guī)范或人員因素等原因，導致組織無法達到預期目標的潛在風險。在現(xiàn)代社會中，各種內控風險給企業(yè)和組織帶來了巨大的挑戰(zhàn)和壓力。
第二段：內控風險的影響和危害（200字）
內控風險的出現(xiàn)給組織帶來了很多負面影響和危害。首先，內控風險可能導致組織的業(yè)務受到重大損失，影響企業(yè)的生產和經營。其次，內控風險可能導致資產的丟失或財務損失，造成企業(yè)的負債增加。此外，內控風險還可能導致企業(yè)在市場競爭中失去競爭優(yōu)勢，喪失信譽度和品牌價值。更為嚴重的是，內控風險可能違反國家法律法規(guī)，導致法律風險和政治風險。
第三段：內控風險的原因和現(xiàn)狀（200字）
內控風險產生的原因主要有內部控制制度不完善、管理不規(guī)范以及人員失誤等方面。內部控制制度不完善是導致內控風險的主要原因之一，缺乏明確的流程和制度，導致組織運作中出現(xiàn)安全漏洞。管理不規(guī)范是另一個導致內控風險的重要原因，管理者缺乏必要的風險意識和管理手段，無法及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在的風險。此外，人員失誤也是內控風險產生的重要原因之一，員工在工作中疏忽大意或違規(guī)操作可能導致內控風險的發(fā)生。
第四段：內控風險管理的重要性和對策建議（300字）
內控風險管理是組織管理和運營的重要組成部分，對于降低風險、改進組織運作和提高效益具有重要意義。首先，組織應建立完善的內部控制制度和規(guī)范，明確工作流程和權限分配，有效避免內控風險的發(fā)生。其次，組織應加強管理，建立規(guī)范的內控風險管理制度和流程，確保風險能夠及時被發(fā)現(xiàn)、評估和應對。此外，組織應加強員工培訓和教育，提高員工的風險意識和內控素質，減少人員失誤所帶來的風險。
第五段：總結（200字）
內控風險是現(xiàn)代組織運作中不可忽視的存在，對組織的穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。為了降低內控風險的發(fā)生，組織應建立完善的內部控制制度，加強管理、培訓和教育，確保內控風險能夠得到有效控制。只有通過規(guī)范和完善的內控風險管理，組織才能在競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
內控風險心得體會篇十一
近幾年，我國經濟呈現(xiàn)增長疲態(tài)，市場需求下滑，企業(yè)間的競爭越發(fā)激烈，企業(yè)經營管理風險也隨之不斷增加。為了更好地規(guī)避內外部風險，越來越多的企業(yè)趨向強化企業(yè)會計內控與風險管理，以有效地保障企業(yè)的平穩(wěn)運行。企業(yè)內部會計控制與風險管理的綜合運用儼然成為了現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成成分。為了保障企業(yè)經營目標的實現(xiàn)與可持續(xù)發(fā)展，有必要對兩者的運用進行探討、研究。企業(yè)會計內控不僅能夠對企業(yè)管理人員進行調控，同時，也能夠對企業(yè)經濟業(yè)務活動進行調整，是當下企業(yè)較為盛行的一種內部風險管理措施;建立健全的會計內控，有助于企業(yè)協(xié)調解決內部管理矛盾。風險管理不僅能夠指導企業(yè)對外部的風險作出識別、評估，還能夠幫助企業(yè)制定相應的風險控制策略和控制措施，降低或轉移風險。在企業(yè)經營管理中，兩者缺一不可，相互作用，已經成為了企業(yè)經營管理應對內外部風險的一大主流。
企業(yè)會計內控即是企業(yè)內部為了保證企業(yè)內部現(xiàn)金流的安全、利潤目標的實現(xiàn)以及會計信息的精準，在符合國家法律法規(guī)的前提下實施的旨在達成控制目標的一系列控制方案以及相應控制程序。企業(yè)風險管理則是專注于研究企業(yè)在運行中風險發(fā)生可能性以及風險控制方案，企業(yè)進行風險管理的過程主要是由風險管理部門對企業(yè)預計會面臨的風險進行識別、評估、衡量，然后據(jù)此對風險進行決策，確定有效的風險控制策略和控制程序。
三、企業(yè)應用企業(yè)會計內控的現(xiàn)狀。
隨著我國市場經濟的持續(xù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)加入到了激烈的市場競爭中，各企業(yè)之間競爭持續(xù)加大。在此經濟環(huán)境下，容易導致一個問題:企業(yè)對外關注度不斷上升，而對內管理程度轉而下降;這就難免使企業(yè)內部管理出現(xiàn)問題;隨著時間的推移，就會有越來越多的管理漏洞積累，發(fā)展到最后，企業(yè)生存面臨危急。綜合分析我國企業(yè)在會計內控方面的應用，從而得出以下幾點問題:。
(一)企業(yè)會計內控制度不夠嚴謹。
企業(yè)想要在激烈的市場競爭中存活下來，就必須建立健全企業(yè)會計內控制度。由于企業(yè)會計內控制度的建立關系到企業(yè)內部財務目標、組織體系、流程梳理等多方面，多數(shù)企業(yè)受限于財務目標不明確、組織體系無法保障、管理流程不清晰、部門制衡失效等種種原因，會計內控制度不夠嚴謹，執(zhí)行不到位，在企業(yè)內部財務管理中缺乏全面的認識以及系統(tǒng)觀念。另外，在日常經營中，也容易發(fā)生一種現(xiàn)象:企業(yè)管理者在決策中超越了會計內控，使企業(yè)遭受財務損失?，F(xiàn)今多數(shù)企業(yè)都有制定會計內控方案，但在制度的設定上還不夠嚴謹，制度運行上甚至形同虛設。在這種不嚴謹?shù)闹贫拳h(huán)境下，容易引起企業(yè)內部財務管理混亂，影響公司整體經濟效益［1］。
(二)企業(yè)在監(jiān)管會計內控方面力度不夠。
企業(yè)建立了一套會計內控管理機制，并不必然地永葆不失;企業(yè)有必要針對會計內控在制度設計和運行上再建立一套相應的監(jiān)督機制，以彌補會計內控相關方面的不足，減少企業(yè)的`管理風險。建立會計內控管理機制的企業(yè)，由于職能重疊、專業(yè)缺乏、或者出于成本考量等因素，會計內控運行的監(jiān)督機制一直未得到有效的認可。而已建立監(jiān)督機制的企業(yè)也還存在兩方面的不足:一是監(jiān)督機制與會計內控機制不相適應，難以彌補企業(yè)會計內控的不足;二是監(jiān)督機制不嚴謹，監(jiān)督機制的建立，必須經過嚴格的審查，確立沒有明顯的漏洞，而部分企業(yè)卻往往忽視了這一點。
(三)企業(yè)財會人員職業(yè)素養(yǎng)不夠。
在我國企業(yè)的管理中，對于財會人員的需求量很大，但現(xiàn)實卻是國家對于企業(yè)財務管理機制建設不夠重視，使得財會相關人員整體的職業(yè)素養(yǎng)不高。當下，部分企業(yè)在選擇這一方面的從業(yè)人員時，對于人員的相關職業(yè)素養(yǎng)要求不高，持證即可上崗。這就使得相關人員在進行財務管理時，由于自身職業(yè)素養(yǎng)的原因，難以貫徹會計內控的精髓，無法有效執(zhí)行會計內控要求，對業(yè)務的財務管控力有限，從而影響到企業(yè)的整體經濟效益水平。
四、企業(yè)會計內控與風險管理分析。
企業(yè)會計內控是應對企業(yè)內部風險的措施，而風險管理則是應對企業(yè)外部風險措施，兩者目的相同，都是為了降低企業(yè)的風險，但是這并不意味著這兩者可以等同。為了更好地對企業(yè)會計內控與風險管理進行了解，將從二者的相同點以及不同點出發(fā)，對二者進行簡要分析。首先是共同點，二者對于企業(yè)的運營都有促進作用，具體如下:。
(一)保障企業(yè)可持續(xù)性經營。
企業(yè)在進行生產經營中會面臨許多的波折、風險，所有的過程都并非一帆風順，這就使得企業(yè)可持續(xù)性經營尤為寶貴。風險管理通過對企業(yè)面臨的風險進行管理和規(guī)劃，降低企業(yè)遭受重大損失的概率，并依據(jù)實際情況對風險進行分析、診斷，得出有效方案，來保障企業(yè)的可持續(xù)性經營。而企業(yè)內控則是通過對企業(yè)內部組織和流程進行管理，形成良好的運行模式來保障企業(yè)的可持續(xù)經營。
(二)有助于適應經濟市場。
風險經營可以及時的反應經濟市場的現(xiàn)狀，將經濟市場的變化一一呈現(xiàn)，這就可以很好的幫助企業(yè)適應經濟市場，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。至于企業(yè)內控則是加強企業(yè)經濟安全措施，對企業(yè)財產做出精確評估，進而在經濟市場形成良好的優(yōu)勢。
(三)有利于企業(yè)提高經濟效益。
風險經營有效的降低了企業(yè)虧損度，通過實際市場調查，數(shù)據(jù)收集、資料分析、以及科學決策，就能夠很好地反映市場，有利于企業(yè)作出適應市場的決策，提高企業(yè)的經濟效益。企業(yè)內控也可以在企業(yè)內部管理方面做出一些貢獻，對企業(yè)整體運營做出質量的改觀，進而提高企業(yè)的經濟效益。二者的目標相同，但是具體的實施方案不同，這就是二者本質的區(qū)別。除此之外，二者還有的不同點就是企業(yè)會計內控主要是對企業(yè)內部風險防范，以提前做些預備措施，支持決策，并不能夠將風險化解或是轉移。風險管理則是通過一系列的環(huán)節(jié)來應對企業(yè)外部的風險，可以對風險進行評估、識別、檢測以及應對。
會計內控機制必須保證與企業(yè)內部管理機制相適應，保證機制的公平、公正、均衡，對細節(jié)進行詳細解析以及一些漏洞作出修改，除此之外，還要保障該機制的明確落實。風險管理機制必須保證針對經濟市場，具有可變性。經濟市場是企業(yè)經營管理的一大影響因素，或大或小的風險都有可能會影響到企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，所以必須制定出一套切合經濟市場，并且可以依據(jù)經濟市場的變化可做出調整的風險管理機制。
(二)加強的會計內控以及風險管理監(jiān)督力度。
監(jiān)督是確保這兩種機制貫徹落實的重點，因此，必須加強企業(yè)的監(jiān)督力度。一方面建議從組織保障出發(fā)，也就是要單獨設立一個管理部門，主管這兩種機制的落實程度，以免出現(xiàn)相關人員涉嫌干擾;另一方面則是從監(jiān)督機制來講，必須設立一套嚴格的監(jiān)督機制，明令要求員工以及管理者按照這兩種機制執(zhí)行［2］。
(三)提高相關人員的職業(yè)素養(yǎng)。
企業(yè)發(fā)展離不開人才的建設，優(yōu)秀的人才都有著良好的職業(yè)素養(yǎng)，因此，建議企業(yè)在招攬該方面的從業(yè)人員時，多關注人員的在會計內控和風險管理方面的職業(yè)素養(yǎng)。職業(yè)素養(yǎng)不僅是一個員工能否出色完成任務的評定標準，還是一個企業(yè)是否具備可持續(xù)性發(fā)展條件的內在因素。企業(yè)應不拘于從內部挖掘該方面的人才，并對該方面的人員進行培訓，以期能夠幫助他們形成良好的職業(yè)素養(yǎng)，以滿足企業(yè)發(fā)展的要求。
六、結束語。
風險在企業(yè)發(fā)展道路上不可避免的，面對風險，企業(yè)真正需要做的是加強會計內控以及風險管理機制的落實力度，強大自身，以降低企業(yè)經營管理風險，化危為機，為企業(yè)帶來經濟效益，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。
參考文獻:。
［1］張鳳麗.企業(yè)常見會計內控風險及其防范［j］.財經界(學術版)，2016，03(9):236.
［2］郝桂艷.強化會計內控管理防范業(yè)務操作風險［j］.商場現(xiàn)代化，2014，13(5):162.
內控風險心得體會篇十二
在現(xiàn)代企業(yè)中，內控風險管理已經成為保障公司長期健康發(fā)展不可或缺的重要手段。近期，在公司內部舉辦了一次內控風險大講堂，我也有幸參加了此次培訓，并深刻認識到了內控風險管理的重要性。本文主要就此次講堂的心得體會進行總結和分享。
第二段：認識內控風險管理的重要性。
講堂中，說到了內控風險管理對于企業(yè)的重要性。內控風險管理是指企業(yè)對于內部業(yè)務流程和操作程序進行評估、控制和管理，以保障企業(yè)的資產安全和商業(yè)利益。通過這種方式，企業(yè)可以預防員工欺詐、盜竊、誤操作等風險，維護公司財產的安全，確保企業(yè)運營的有效性和合規(guī)性。
第三段：建立有效的內控制度。
講堂中還提到了建立有效的內控制度對于保障企業(yè)安全的重要性。一個完整的內控制度包含著各種政策、程序和制度的實施，而且必須被明確地記錄下來，以及不斷地更新和完善。這些程序可以包括員工信息管理、采購管理、銷售管理、財務管理等。企業(yè)可以制定明確的標準流程，使內部流程變得標準和規(guī)范，以減少和控制由人為因素引起的內部風險。
第四段：員工意識的提高及培訓的重要性。
當提到內部風險時，也不得不提到員工的素質和知識。通過開展內控培訓，能夠使員工了解和掌握有關內部風險的知識和技能，減少或避免員工對企業(yè)造成的潛在損失。此外，還可以加強員工的信息安全風險意識，提高員工的敏感性和保密性，以有效避免機密信息的泄露或其他內部風險。
第五段：結語。
綜上所述，內控風險管理對于企業(yè)來說非常重要，建立有效的內控制度、提高員工的意識和知識、非常關鍵。希望企業(yè)能夠高度重視內控風險管理，明確責任和職業(yè)，加強內部風險預防，并不斷完善內部控制的制度和體系，減少可能的風險，保持企業(yè)穩(wěn)定和健康發(fā)展。
內控風險心得體會篇十三
從英國巴林銀行、美國安然公司、世通公司到雷曼兄弟等國際知名公司相繼暴露出嚴重的財務失敗事件，加強公司治理、內部控制和風險管理的呼聲愈來愈高。
在我國，風險管理是企業(yè)管理中一個相對薄弱的環(huán)節(jié)，風險意識不強、風險管理工作薄弱，是企業(yè)發(fā)生重大風險事件的重要原因。2017年6月，國資委制定并發(fā)布了《中央企業(yè)全面風險管理指引》，對于建立健全風險管理長效機制，推動風險管理工作具有一定的意義。2017年6月財政部發(fā)布企業(yè)內部控制基本規(guī)范，強調企業(yè)應當建立實施風險評估程序。然而，在我國，尚存在許多問題，在工作實踐中，就內部控制與風險管理的關系，多種觀點并存。有的認為風險管理包括內部控制，有的認為內部控制包括風險管理，還有的認為內部控制就是風險管理。
筆者認為，風險管理與內部控制是兩個不同的概念范疇，在企業(yè)管理中，二者同時存在并相互依存，存在著必然的內在聯(lián)系，而不是相互包含的關系，更不是簡單等同關系。
什么是內部控制
和風險管理
企業(yè)內部控制是以專業(yè)管理制度為基礎，以防范風險、有效監(jiān)管為目的，通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業(yè)務過程而形成的管理規(guī)范。內部控制包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等五個相互聯(lián)系的要素。
風險管理又名危機管理，是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現(xiàn)最大的安全保障的過程（風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成）。
內部控制
與風險管理的不同
內部控制與風險管理的主要區(qū)別在于，目的不同、目標不同、作用不同和發(fā)揮作用的環(huán)境不同。
第一、風險管理的目的是要及時地發(fā)現(xiàn)風險、預測風險以及防止風險可能造成的不良影響，并設法把這種不良影響控制在最低的程度上。而內部控制是企業(yè)內部采取的風險管理流程規(guī)范，僅僅是管理的一項職能，只是對目標的制定過程進行評價，主要是通過事后和過程的控制來實現(xiàn)其自身的目標。
第二、風險管理工作，注重防范和控制風險可能給企業(yè)造成損失和危害，同時把機會風險視為企業(yè)的特殊資源，通過對其管理，為企業(yè)創(chuàng)造價值，促進經營目標的實現(xiàn)。而內部控制則是以專業(yè)管理制度為基礎，實施的遵循性控制活動，它無法防范管理層非理性風險和凌駕于管理制度以上的決策風險。
第三、企業(yè)開展全面風險管理工作是與其他管理工作緊密結合，在綜合考慮內部環(huán)境和外部環(huán)境的情況下，把風險管理的要求融入企業(yè)管理和業(yè)務流程中。而內部控制則是在內部環(huán)境下，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和企業(yè)章程，建立的公司治理結構和議事規(guī)則。風險管理是以應有的風險意識開展企業(yè)管理的各項工作，內部控制是開展各項工作應遵循的操作規(guī)范。
第四、全面風險管理，指企業(yè)圍繞總體經營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。內部控制的目標是合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
內部控制
與風險管理的內在聯(lián)系
從內部控制和風險管理的結構說，風險管理與內部控制的組成要素有五個方面是重合的，即控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。兩者存在著不可分離的內在聯(lián)系。
第一、內部控制的最重要目的之一就是防范風險，沒有風險防范這一既重要又明確的目的，內部控制的存在就大打折扣，至少發(fā)揮作用的空間會受到極大的限制。
第二、風險分為內部風險和外部風險，企業(yè)的內部風險普遍存在于生產經營的各個環(huán)節(jié)，如何識別、評估、分析風險，實施風險解決方案，必須采取一定的措施，風險信息的取得是實施風險管理的前提，收集不到風險信息，風險管理就無從談起。而內部控制是通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業(yè)務過程而形成的管理規(guī)范。內部控制這種嵌入式的工作方式，恰好為風險信息的收集提供了極大的方便，可見內部控制是作為風險管理的一種重要手段而存在的。
第三、風險管理是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現(xiàn)最大的安全保障的過程。從其過程看，風險得到控制是其最終目的，這恰是內部控制的最基本的作用所在?？梢妼嵤╋L險管理離不開內部控制這一強有力的`工具。
第四、無論是內部控制還是風險管理，是一個全員全程參與的過程，實施內部控制和參與風險管理的主體是一致的，過程是一致的，它們的最終目的也是一致的。當我們在管理風險時,也正在實施控制，筆者認為這是一個協(xié)調統(tǒng)一的機制。
如何開展內部控制
和風險管理工作
如何實施內部控制進行有效的風險管理，是擺在我們面前的首要任務。
第一、要創(chuàng)造良好的控制環(huán)境，注重建立具有風險意識的企業(yè)文化。在企業(yè)風險管理過程中，每一位員工要樹立“風險無處不在”的理念，應當知道個人職責對公司風險有怎樣的影響，以及在公司內部的作用和責任與他人有怎樣的關系，這是企業(yè)風險管理的一個重要方面，也是充分有效開展風險管理工作進行的前提。
第二、要有強烈的風險意識和內控責任。風險管理的起點是風險識別，是進行有效風險管理的基礎和關鍵。我們有責任對企業(yè)面臨的各種風險進行識別，然后將風險進行分類，并追溯導致風險產生的各種因素。在全面風險管理框架下，風險識別的目標，就是要廣泛、持續(xù)地收集與本企業(yè)風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的各種風險。
由于財政部會同證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、審計署等制定出企業(yè)內部控制規(guī)范，為此還特意成立了內部控制標準委員會。上市公司要在今年7月份正式實施。
一、機構設置
大多數(shù)上市公司不得不應景作文章，編制企業(yè)內部的管理制度。但由于是從公司董事會、監(jiān)事會、公司管理層（治理層）以及全體員工所必須遵照實施、控制以及實現(xiàn)目標的全過程。故而這個風控的架構該如何設置應是股東與管理層所要費心考慮的一件事。
二、風險管理與控制目標
我們知道，的目標便是保證公司經營管理過程中合理合法、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率與效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，達到股東利益最大化；促進業(yè)務運營與管理政策的一致化，同時提升管理者及員工的道德品行。故而目標的設置，風險等級的偏好也是不得不考慮的。
三、風險管理與控制內容
我們知道，風險管理與控制內容主要有：戰(zhàn)略目標，風險識別與評估、控制措施及監(jiān)督，這些措施主要有：內外部審計、政策（包括法律、道德規(guī)范與行為準則）及程序的設置與維護、可靠員工的選拔與培養(yǎng)、職責的分離等。故而公司戰(zhàn)略目標、企業(yè)道德文化至關重要。流程設置會涉及到公司業(yè)務形態(tài)的變更或某些權利職責的重組，這需求公司管理層的高度重視與支持。
內控風險心得體會篇十四
第一段：引入內控概念及其重要性（200字）
內控是指組織內部為了達到經濟、高效和合規(guī)運營目標，而建立的一系列措施和制度。內控對于任何一個組織來說都是至關重要的，它能夠幫助組織識別和評估風險，并采取相應的措施來降低和管理這些風險。然而，內控風險不可避免，這是因為任何一個組織都面臨著外界的環(huán)境變化和內部誤操作等因素帶來的潛在風險。在實踐中，我深切體會到了內控風險的重要性和應對之道，以下是我的一些心得體會。
第二段：強調風險識別和評估的重要性（200字）
在內控風險管理中，風險的識別和評估是至關重要的。通過系統(tǒng)地識別和評估各種風險，組織可以更好地了解自己的潛在威脅，并及時采取相應的控制措施。在我所在的組織中，我們定期進行風險評估工作，通過調查和分析可能存在的風險源，如財務作假、信息泄露等，制定相應的應對措施并監(jiān)控風險的實施情況。經過實踐和總結，我們已經建立了一套相對完善的風險評估框架和方法，可以幫助我們更好地識別和評估風險。
第三段：談論風險控制和防范的策略（200字）
風險的控制和防范是內控管理的核心內容之一。對于已經被識別和評估出來的風險，組織需要采取相應的控制措施來減少其發(fā)生和影響。在我所在的組織中，我們采取了多種策略來控制和防范風險，如完善的內部審計制度、嚴格的權限管理、員工培訓等。這些策略旨在強化組織的內部控制，從而降低潛在風險的發(fā)生概率。同時，組織還需要注重風險的后果防范，例如，建立業(yè)務恢復計劃和風險應急預案，以便在風險發(fā)生時能夠及時應對。
第四段：討論內部控制的監(jiān)控和改進（200字）
內部控制的監(jiān)控和改進是持續(xù)性的工作。在我所在的組織中，我們通過建立一套科學的監(jiān)控機制，來確保內部控制的有效性和穩(wěn)定性。我們定期進行內部審計，對內部控制的執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題并及時進行改進。此外，我們還建立了有效的反饋機制和溝通渠道，接受員工的意見和建議，以進一步完善內部控制。監(jiān)控和改進是內部控制風險管理的重要環(huán)節(jié)，只有通過不斷地調整和完善，組織才能更好地應對現(xiàn)有和潛在的風險。
第五段：總結內控風險工作的收獲和經驗（200字）
通過參與內控風險管理的工作，我深刻體會到了內控對于組織的重要性。內控不僅可以幫助組織降低風險和提高效率，還能夠改善組織的管理，提升整體的運營水平。同時，我也認識到內控風險管理是一項需要持續(xù)投入和努力的工作，只有通過不斷的學習和實踐，組織才能夠跟上風險的變化和發(fā)展。希望在未來的工作中，我可以進一步加強對內控風險管理的認識和應對能力，為組織的可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻。
總結：
通過參與內控風險管理的實踐，我深刻認識到了內控的重要性，以及識別、評估、控制、防范、監(jiān)控和改進風險的重要方法和策略。這些實踐不僅幫助我深入了解內控風險管理的過程和要點，而且增強了我對內控工作的認識和理解。我相信，在今后的工作中，我將進一步提高內控風險管理的能力和水平，為組織的可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻。
內控風險心得體會篇十五
２、五大原則－全面、重要、制衡、適應、成本
３、五大要素－環(huán)境、評估、管控、信息、監(jiān)督
二、企業(yè)風險內控實施的必要條件及風險內控的局限性
１、順利實施企業(yè)內控的四項必要條件
１）組織保障
２）制度健全
３）執(zhí)行效果
４）有效監(jiān)督
２、風險內控的局限性
三、風險內控發(fā)展的三個階段
１、萌芽期－－內部牽制
２、發(fā)展期－－內部會計控制與內部管理控制
３、成熟期－－風險內控結構和風險內控整體架構
四、風險內控與全面風險管理
１、法人治理結構
２、coso企業(yè)風險內控基本框架
３、erm2004全面風險管理
４、iso31000風險管理原則和方針（國際標準）
五、我國企業(yè)的風險內控現(xiàn)狀及原因分析
１、我國內控現(xiàn)狀：
２、原因分析：
六、企業(yè)的內控之惑
１、量化之惑－缺少量化工具
２、流程之惑－標準化流程缺失（標準流程圖）
３、違規(guī)之惑－有章不循
４、舞弊之惑－集體違規(guī)
５、報告之惑－理念誤導制度錯誤
６、動態(tài)之惑－風險處于動態(tài)變化之中，風險管理的有效性應當隨時驗證
七、管理者必備的三種風險控制利器
八、企業(yè)管理者風險內控的五招必殺技
第一招：風險轉移
第二招：風險規(guī)避
第三招：風險分散
第四招：風險對沖
第五招：風險承擔
九、企業(yè)風險內控的基本思路和流程
１、風險內控方案的制定
２、風險內控方案的執(zhí)行
３、風險內控方案的評價
４、風險內控方案的改進
十、企業(yè)風險內控的10種方法
1、組織規(guī)劃法
2、授權批準法
3、全面預算法
4、會計控制法
5、財產保全法
6、人力資源法
7、風險防范法
8、內部報告法
9、管理信息系統(tǒng)挖控制法
10、內部審計控制法
十一、企業(yè)管理者在企業(yè)內控過程中應當處理好的幾個關系
１、處理好控與被控的關系
２、處理好風險內控與內部監(jiān)督的關系
３、處理好風險內控制度與會計道德自律的關系
４、處理好風險內控效果與控制成本的關系
５、處理好風險內控層次與工作效率的關系
十二、世界500強風險管理經驗分享
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內控風險心得體會篇十六
環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。內部控制的目的是在合理的范圍內保證企業(yè)基本目標的實現(xiàn)。
企業(yè)風險管理是一個過程，是由企業(yè)董事會、管理層以及其他人員共同實施的，應用于戰(zhàn)略制定及企業(yè)各個層次的活動，旨在識別可能影響企業(yè)的各種潛在事件，并按照企業(yè)的風險偏好管理風險，為企業(yè)目標的實現(xiàn)提供合理的保證。
風險源于行為和活動。而采取行動和活動必然有預期目標，但是，結果形成于將來,將來具有不確定性，因此風險是客觀存在的。任何經營企業(yè)所面臨的環(huán)境，都存在諸多的不確定因素。對于實現(xiàn)企業(yè)經營目標來說，國家政策、市場需求等外部環(huán)境因素無法改變，但通過對企業(yè)內部組織、人員、業(yè)務、財務等方面采取一定的控制方法、制定控制措施和程序，同樣能達到企業(yè)目標的實現(xiàn)。企業(yè)內部控制的根本作用就是防范風險，即從人、物與資金、信息等方面控制風險。
二、內部控制與風險管理的內在聯(lián)系
內部控制或風險管理的根本作用都是維護投資者利益、保全企業(yè)資產,并創(chuàng)造新的價值。理論上說,企業(yè)內部控制是企業(yè)制度的組成部分,其目的就是保證會計信息的準確可靠,防止經營層操縱報表與欺詐,保護企業(yè)的財產安全,遵守法律以維護企業(yè)的名譽以及避免招致經濟損失等。企業(yè)風險管理則是在新的技術與市場條件下對內部控制的自然擴展。技術及市場條件的新進展，推動了內部控制走向風險管理。
企業(yè)內部控制是企業(yè)風險管理的必要環(huán)節(jié)。內部控制的動力來自企業(yè)對風險的認識和管理，對于企業(yè)所面臨的大部分運營風險，內控系統(tǒng)是必要的、高效的和有效的風險管理方法，因此，滿足企業(yè)內控系統(tǒng)的要求，也是企業(yè)風險管理體系應該達到的基本狀態(tài)。企業(yè)的大多數(shù)風險是暴露在業(yè)務流程中的，通過業(yè)務流程梳理與改造可以解決，這時的風險管理解決方案則落實到內部控制上。
企業(yè)實際經營過程中，風險管理與內部控制是密不可分的。在規(guī)則制定或立法過程中，需要考慮的是范圍與管制的強度：范圍越大，管制的要求就會越弱。在企業(yè)內部的不同層次，風險管理與內部控制的主導性相對次序也可能不同，例如，從企業(yè)的戰(zhàn)略風險依次到經營風險、財務風險，最后到財務報告，風險管理與內部控制的相對重要性應該各有不同。在戰(zhàn)略風險方面，風險管理應該發(fā)揮主導作用，內部控制起到配合作用。這一角色逐步逆轉，到財務報告層次，應該是內部控制發(fā)揮主導作用，風險管理起到配合作用。
盡管風險管理與內部控制有內在的聯(lián)系，但現(xiàn)實中內部控制與風險管理還有不少的差距。典型的風險管理關注特定業(yè)務中與戰(zhàn)略選擇或經營決策相關的風險與收益比較。典型的內部控制是指會計控制、審計活動等，一般局限于財務相關部門。它們的共同點都是低水平、小范圍，只局限于少數(shù)職能部門，并沒有滲透或應用于企業(yè)管理過程和整個經營系統(tǒng)，因此，有時看上去風險管理與內部控制還是相互獨立的兩件事。
隨著內部控制或風險管理的不斷完善和變得更加全面，它們之間必然相互交叉、融合，直至統(tǒng)一。
三、目前企業(yè)面臨的主要風險
隨著經濟全球化的不斷發(fā)展和我國經濟的快速增長，現(xiàn)代企業(yè)面臨的市場環(huán)境更加復雜，面臨的各種風險與日俱增。企業(yè)風險是無時不在，無處不在的，市場化程度越高，企業(yè)風險的表現(xiàn)和影響就越普遍。
從企業(yè)風險因素的來源看，可以劃分為外部風險和內部風險。企業(yè)經營所處的外部環(huán)境中存在諸多變動因素，如國家法律、政策變動，市場供求關系變動，競爭對手實力和競爭策略變動，以及突發(fā)的天災人禍等等都可能對企業(yè)的行業(yè)地位、贏利能力和既定目標產生不利影響，這就構成了企業(yè)的外部風險。在企業(yè)內部管理中，人、財、物、技術等生產經營要素資源是否足夠及得到合理配臵，業(yè)務流程、信息系統(tǒng)是否順暢并達到節(jié)約成本、提高效率等既定的`管理目標，管理人員的價值取向、崗位職責、激勵機制和團隊精神是否配合適應企業(yè)的發(fā)展目標等等，這些內部管理如果無章可循、管理混亂或者存在漏洞，執(zhí)行力不夠或管理不協(xié)調都可能構成企業(yè)的內部風險。
1、企業(yè)采購與付款業(yè)務方面涉及的主要風險：原、輔本材料采購價格、采購定價機制與預付款項管理、采購與付款業(yè)務的授權審批、供應商管理體系、采購合同管理、物資收貨驗收環(huán)節(jié)、大額預付貨款支付等。
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內控風險心得體會篇十七
內控是內部控制的簡稱。指一般公司企業(yè)內部的控制運作。我國財政部對內部會計控制做了如下的定義：內部會計控制是指單位為了提高會計信息質量，保護資產的安全、完整，確保有關法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。
銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。合規(guī)文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內、團隊里確立合規(guī)的理念、倡導合規(guī)的風氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。
一、近年來，農村信用社在以省聯(lián)社的指導下，通過不斷努力，各項業(yè)務得到了又好又快的發(fā)展。同時，農村信用社目前正處于轉變發(fā)展方式的重要關口，加強合規(guī)性建設，培育合規(guī)文化，全面提高風險防范意識，從而提升經營管理水平已成為農村信用社今后的努力方向。
1、培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經營是對金融企業(yè)的必然要求。
金融企業(yè)自身工作性質、經營產品以及金融服務的特殊性，決定了它的風險性大、規(guī)范性強，對合規(guī)經營、合規(guī)管理的要求比較高。金融企業(yè)一旦因不合規(guī)發(fā)生問題，就可能造成不良的社會影響和巨大的經濟損失?？梢哉f，合規(guī)是金融企業(yè)的根本所在，沒有合規(guī)作保障，金融企業(yè)就無法生存和發(fā)展。農村信用社由于歷史的、體制的原因，合規(guī)意識、合規(guī)經營、合規(guī)管理，相比其它商業(yè)銀行和金融機構都有較大差距，以人情、經驗和習慣代替制度的問題比較普遍，合規(guī)文化建設任重而道遠。
2、培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經營是農村信用社又好又快發(fā)展的有力保證。
強化合規(guī)理念，完善規(guī)章制度，熟悉法律規(guī)定，讓每個人都自覺養(yǎng)成依法辦事、合規(guī)經營的良好習慣，在全轄營造規(guī)范、謹慎、誠信、嚴格的良好氛圍，盡最大可能避免盲目經營、違規(guī)操作等問題的發(fā)生，是推動農村信用社改革發(fā)展的又一實際步驟和重大舉措，對于農村信用社又好又快發(fā)展，必將起到積極的促進作用和有力的保證作用。同時，培育合規(guī)文化、強化合規(guī)管理，也有利于在社會上和公眾中樹立農村信用社的良好形象。
3、培育合規(guī)文化是預防案件風險和經營風險的根本舉措。
要開展合規(guī)文化建設活動，就是要緊密配合案件防范長效機制建設，變堵為疏，變被動為主動，將檢查處理與正面引導相結合，著眼源頭，綜合治理，從根本上扭轉案件高發(fā)、損失巨大的局面，真正讓農信社走上安全、穩(wěn)健、快速的發(fā)展軌道。
二、培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經營需要做到以下幾點：
1、立足學習教育平臺，提升合規(guī)操作意識。一是要積極開展合規(guī)文化知識學習。要組織農信社員工學習有關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和農信社內部規(guī)章制度，讓員工知法懂法，以增強合規(guī)經營意識，并將這種意識滲透到日常的業(yè)務操作當中，并在實踐操作來加深職工對合規(guī)的理解和認識；二是要定期對員工進行系統(tǒng)性、針對性、專業(yè)性的合規(guī)培訓，如開展學習反洗錢法、案件專項治理講評、新業(yè)務操作流程等培訓活動，使員工及時了解風險動態(tài)，掌握規(guī)避經營風險的方法，形成合規(guī)文化的氛圍。
2、構筑制度建設平臺，夯實合規(guī)管理基礎。不斷健全和完善農信社內控管理制度是創(chuàng)建農信社合規(guī)文化的基層工程。一是要進一步規(guī)范業(yè)務流程。應對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行梳理和完善，重點完善信貸管理、授權分責、成本費用控制、財務管理、不良貸款問責等規(guī)章制度，讓制度管理覆蓋每一個工作崗位和環(huán)節(jié)；二是要建立合規(guī)的內控管理體系。內控制度的建設需要有完整的內控體系進行統(tǒng)一協(xié)調和管理。
3、建立有效的合規(guī)經營激勵約束機制。以往，由于對合規(guī)風險管理的重視不足，激勵約束機制相對比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進行嚴厲處分，對于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴厲，懲戒作用有限。合規(guī)文化要求，銀行內部必須具有清晰的責任制和問責制，以及相應的激勵約束機制，形成所有員工理所當然要為其從事的職業(yè)和所在崗位的工作負責任的氛圍，充分體現(xiàn)銀行倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。
通過培育合規(guī)文化，做到人人講合規(guī)、處處顯合規(guī)，將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)，強化合規(guī)經營的必要性、重要性，使農信社風險防范能力全面提高，鑄就農信社發(fā)展的基石。
內控風險心得體會篇十八
聽了高偉老師的一堂課，關于內部控制。先感慨一下，女老師的善于總結，男的善于行動。也許工作中也是這樣。經?？吹竭@樣的情景：女同志在指手畫腳用嘴工作，但是男同志則是默不吭聲做完了再講。
1、內部控制十一哥完整的系統(tǒng)，一個好的運作體系對于企業(yè)運作的風險降低有很大的幫助。調查結果表明，企業(yè)內部偷竊行為中，主管員工占了很大一部分。
2、內部控制基本準則、規(guī)范，作為一個會計人，我們應該好好要學習一下。在企業(yè)管理中，風險管理，風險偏好以及其企業(yè)戰(zhàn)略管理、內部控制都很有關系。
3、一個企業(yè)越大，系統(tǒng)越大，就越混亂，越需要一個好的框架體系來管理。內部控制需要會計人員財務工作者有好的專業(yè)能力，在我們今后的工作中，對我們的工作能力要求越來越高。
4、coso法案中，現(xiàn)在也加入了戰(zhàn)略管理。難怪cpa考試也加了一門。
5、sox法案。想要發(fā)展到一個層次，就應該要有所了解。中國正在與國際接軌。
7、內部控制的成本效益原則，以有限的成本產生盡可能產生大的效益。以內部審計來衡量內部控制的效果。企業(yè)內部控制的環(huán)境。風險評估.
內控風險心得體會篇十九
內控是指企業(yè)為了達成經營目標，預防和解決風險，在內部制定一系列管理制度，通過全面監(jiān)控、檢查、評價和應對風險的工作流程。作為一名企業(yè)管理者，我對內控工作有著深入了解并親身參與了公司的內控建設。在這個過程中，我深深感到內控的重要性和得到了很多心得體會。
一、加強內部管理，提高企業(yè)效率。
內控體系的建設不僅有助于風險管控，更能加強企業(yè)內部管理，提高生產效率和售后服務質量。通過對行為準則的約束、誠信經營、內部控制等方面的加強，減少內部工作中的浪費和失誤，提高員工效率，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展打下堅實的基礎。
二、防范企業(yè)風險，維護企業(yè)形象。
企業(yè)管理中的風險主要有兩類：內部風險和外部風險。內部風險主要指企業(yè)人員的不當行為導致的風險問題，如財務舞弊和不當管理等；外部風險主要來自市場化競爭和政策環(huán)境的變化帶來的挑戰(zhàn)。通過建立科學合理的內控體系，能夠積極防范各種風險，提高企業(yè)抗風險能力，保護企業(yè)形象和利益。
三、樹立企業(yè)文化，強化道德意識。
內控體系建設需要在思想層面上深化理解，將其作為企業(yè)文化建設的一個方面。文化與風險控制、內部管理與行業(yè)趨勢的結合，為企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展積極營造氛圍。同時，內部控制體系需要大力普及和推廣，加強員工的道德教育和職業(yè)操守，弘揚企業(yè)的核心價值觀。
四、提高管理決策的價值。
通過建立內部控制體系，企業(yè)管理者能夠更加清晰地了解企業(yè)的經營情況，提高對于企業(yè)未來發(fā)展趨勢的預判能力和評估風險的能力。這種管理決策的水平提升，有助于企業(yè)提前預判市場的變化，從而在風險控制上鮮有紕漏。
五、促進企業(yè)國際競爭力的提升。
在世界經濟的環(huán)境下，各行各業(yè)競爭日益激烈。建立科學合理的內部管理體系，是企業(yè)提高國際競爭力的前提。一個有著健全的內部控制機制和完善的風險控制體系的企業(yè)，具有更強的市場競爭力，能夠更好地應對外部的挑戰(zhàn)和機會，實現(xiàn)自身的價值最大化。
總之，企業(yè)內控建設不僅是企業(yè)管理的必要手段，更是企業(yè)走向成功的必備條件。一個嚴謹、嚴密、健全的內部控制體系，有助于減少企業(yè)經營風險、提高企業(yè)工作效率、建立企業(yè)形象、強化企業(yè)文化、提高管理決策的價值、以及促進企業(yè)國際競爭力的提升。作為企業(yè)管理者，我們要始終保持對于內部控制的關注和關心，積極推進企業(yè)內控體系的落地實施。
內控風險心得體會篇二十
國際國內形勢的變化，可能引發(fā)系統(tǒng)性、行業(yè)性風險。需重點關注的是政府投融資平臺、房地產和“兩高一剩”行業(yè)的風險。監(jiān)管部門對政府投融資平臺貸款風險高度關注，陸續(xù)出臺政策進行清理規(guī)范，前幾天省行和市行先后轉發(fā)監(jiān)管部門相關文件，進一步對當前銀行業(yè)面臨的主要風險提出明確監(jiān)管要求。雖然我行目前還沒有開辦批發(fā)類貸款，但房地產市場經過持續(xù)的價格上漲，國家對房地產行業(yè)連續(xù)出臺政策，進行密集調控，決心非常之大，力度前所未有。在“重拳”打壓下，房地產價格可能會出現(xiàn)波動，與住房相關貸款的潛在風險可能逐步顯現(xiàn)。去年以來，銀監(jiān)會對郵儲銀行在資本充足率管理、風險分類、減值撥備等方面的監(jiān)管政策有較大調整，并且加大了對我行的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查力度。今年又是銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”全面推廣實施年，外部監(jiān)管的要求進一步趨嚴。財政等監(jiān)管部門也將我們納入監(jiān)管視線，并執(zhí)行商業(yè)銀行的統(tǒng)一監(jiān)管標準。從去年下半年開始，人民銀行和地方分支機構相繼對郵儲銀行總行和部分分支機構反洗錢工作進行現(xiàn)場檢查，并提出嚴格監(jiān)管要求，尤其從去年三季度開始，陸續(xù)對九家商業(yè)銀行進行處罰，今年以來儲蓄存款已經進入加息通道，反洗錢工作壓力不斷加大。監(jiān)管部門對我行的監(jiān)管要求已經與其他商業(yè)銀行處于同一水平線。而我行與銀行同業(yè)相比，我們在業(yè)務操作規(guī)范、流程、意識上都有差距。特別是風險合規(guī)管理方面，還缺乏積極主動的心態(tài)。這些都可能引發(fā)新的監(jiān)管風險。
根據(jù)《中國郵政儲蓄銀行遼寧省分行“風險內控年”活動實施方案》整體安排，結合全轄風險點梳理具體情況，省行對風險臺賬進行二次整理。為總結經驗，促進學習交流，推動“風險內控年”各階段活動進一步向縱深開展。
各業(yè)務條線加強指導，指導并督促各支行及時上報各項資料，要加強梳理信息的收集整理，做好督促工作，及時將各項資料上報到領導小組辦公室。各支行、部門梳理工作要有章法，要對照業(yè)務梳理制度，一項一項梳理，每項業(yè)務都要從頭梳理到尾，不要漏掉一個環(huán)節(jié)。要對照業(yè)務檢查通報、審計檢查通報梳理風險點，對照風險點提出解決措施，要用制度覆蓋風險點；要結合省行2010年度內控評價通報情況逐項梳理，查找風險點，提出切實可行的整改方案；要對照業(yè)務摸清業(yè)務制度的缺失底細；要建立好風險臺帳，內容要細化，描述要清晰。各業(yè)務條線要在做好本身風險點和業(yè)務制度梳理的情況下，結合全轄工作科學指導支行梳理工作，要讓支行梳理工作有章法可循，避免盲目。
加強貫徹落實。各部門、支行確確實實將“風險內控年”活動方案貫徹到每一名員工，貫徹到銀行管理的每一個節(jié)點，各部門、二級支行要利用晨曦會的時間逐項落實到每一名員工，要有會議記錄，要有每名員工的簽字；各部門、縣行要有落實情況反饋，每旬將工作開展情況以書面的形式上報活動領導小組辦公室，上報內容要詳實、數(shù)字要準確、措施要具體。
肇始于2007年美國次貸危機所引發(fā)的所謂“百年一遇”的國際金融危機，至今尚不能說已經結束，但無疑向世界展示了金融風險對經濟生活的巨大破壞力。風險的根源在于市場和人性道德方面的不確定性，而恰恰是這種不確定性，使得風險變得撲朔迷離，似乎不可駕馭。但是，在現(xiàn)實世界的不確定面前，人的主觀能動性并非一籌莫展，風險完全可以通過有效管理和選擇得到控制。也就是說，完全可以通過我們的風險偏好和內控體系，在風險和效益之間尋求一種平衡。風險偏好是風險管理戰(zhàn)略的核心內容，主要是指銀行的風險承受能力，既可接受的風險。一般的規(guī)律是風險和效益成正比，風險高的產品收益水平也高。在銀行經營管理中要糾正兩個錯誤認識，一是追求高收入而忽視風險的存在，二是一味強調風險而忽視發(fā)展。
每家銀行的風險偏好是有所區(qū)別的，一個銀行在不同時期對風險偏好也是不一樣的，必須結合實際情況設定風險偏好。就我們遼寧郵儲銀行來說前三年和現(xiàn)在的選擇就不一樣，我們成立的第一年，收入剛過四個億，我們面臨的最大問題是如何生存和發(fā)展，所以我們選擇了較高的風險容忍度，而現(xiàn)在，我們的收入已達18億元，那就必須重新確立我們的風險選擇標準，降低我們的風險容忍度，從而保持我們的健康可持續(xù)的發(fā)展模式。
就銀行的風險類型來看，包括有市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險、合規(guī)風險、科技風險、聲譽風險等等，而就我們遼寧郵儲銀行來講，當前最應該關注的是信用風險、操作風險和合規(guī)風險，要控制這三類風險的發(fā)生，必須建立一個內控管理流程，這個流程應該包括風險識別、風險評估、風險控制、風險監(jiān)測和風險報告五個環(huán)節(jié)。一是風險識別，應該在銀行未對發(fā)生的風險采取任何措施之前進行，只有這樣，風險管理者才能全面了解所面臨的風險真實狀況。二是風險評估，是風險被識別出來后，我們通過評估判斷對風險的承受能力，決定哪些風險是不可接受的。三是風險控制，當風險被識別出來后，就需要決定該如何對其進行控制和管理，把風險降低到能夠接受的水平。四是風險測量和監(jiān)測，一旦風險和控制措施得到確認，就需要對風險暴露的情況進行測算，包括控制措施如何發(fā)揮作用、風險暴露是否應該采取行動等。五是風險報告，在完成上述的四個環(huán)節(jié)后，接下來就是向管理層提交風險報告。這就是風險管理的基本內容，也是我們這次活動主要的理論依據(jù)。
風險梳理與排查就是風險識別的階段，由省行各業(yè)務主管部門牽頭，組織轄內有序開展本業(yè)務條線風險點梳理與排查工作，全面查找風險點。由于業(yè)務部門是風險控制的第一道防線，各業(yè)務部門自身的防控意識、防控行為對各類業(yè)務的發(fā)展至關重要，作為銀行效益的創(chuàng)造者和風險的承擔者，應負起本部門的風險管理職責，將識別和管理風險融入經營管理過程中，認真組織實施此項活動。此階段要求各業(yè)務部門按照產品分類，分產品條線進行?？梢酝ㄟ^制度梳理、流程梳理、自查評估等形式開展，本階段一定要把問題全部列出來，排查內容側重三個方面：第一個方面是制度建設是否完整。郵儲銀行雖然是一家新成立的銀行，但是我們是一家有著悠久歷史的銀行，我們的規(guī)章制度建設已經有了很長的歷史，尤其是儲蓄、匯兌等傳統(tǒng)業(yè)務，這些制度大部分是在儲匯局時期制定的，一直沿用至今。有的至今還適用，有的已經部分或全部不適用。信貸、公司等新業(yè)務在銀行成立之后快速推廣，許多業(yè)務的規(guī)章制度或操作規(guī)程，都是以文件或業(yè)務通知形式下發(fā)的，零星分散，沒有歸納整理，各項規(guī)章制度少說已有上千件。09年的時候，總行通過“合規(guī)管理年”活動組織過一次制度清理工作，底貌逐漸清晰，但對現(xiàn)存制度中的缺失、缺陷、瑕疵等還需進一步修補、充實和完善。第二個方面是流程設計是否合理。由于受事物發(fā)展主觀和客觀條件的限制，許多制度、流程是在以往經驗和知識積累基礎上制定出的，必然有一個完善過程，任何制度都不可能達到一勞永逸，必然隨著業(yè)務發(fā)展和形勢變化不斷修訂完善。通過風險點梳理排查，要將不符合實際情況的流程查找出來，及時進行調整，堅持以工作實際為基點，確保制度的可操作性和科學性，力求制度盡可能切合實際，并科學合理。第三個方面是操作執(zhí)行是否到位。制度是由人制定的，更要靠人去執(zhí)行。從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經濟案件來看，“十個案件九違章”，有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓都反映出內控管理還存在一定漏洞。我們應該吸取教訓，不斷健全完善各項規(guī)章制度，并將內控管理當做風險防范的前提條件，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務，在發(fā)展業(yè)務的同時，加強規(guī)范管理，以保證在各項業(yè)務的流程和規(guī)章制度的約束之內進行。此階段強調“實事求是”的原則，確保按照真實情況上報，各級機構不得將風險暴露情況與獎懲掛鉤，不得將風險點直接或間接作為通報批評的依據(jù)。
對這三個方面問題的梳理和排查，除了各部門對自己平時所承擔的職能任務的自身理解和認識，還要參考內部審計、外部監(jiān)管所提出的問題和意見，逆向推理找出存在問題的根源，從而暴露和揭示風險點。
第一階段各級機構各產品條線都要建立風險臺賬，臺賬的格式在活動方案中有具體要求，各產品條線要按照“內容全面、描述清楚、語言簡潔”的要求，對排查出的風險點從制度、流程、執(zhí)行狀況三個方面進行歸類匯總，列明現(xiàn)有的控制措施。在風險排查過程中，還要重點關注各個監(jiān)管部門的合規(guī)要求，我想這是今年風險內控工作的一個重點，這項工作直接關系到我們郵儲銀行能否順利完成股改、能否成為一家現(xiàn)代大型商業(yè)銀行的一個關鍵點，希望大家能夠給予高度重視。比如反洗錢工作，對于“洗錢”這個名詞，很多人都知道，但是對于“反洗錢”業(yè)務是怎么回事，許多人未必知道或者也是知其一不知其二，反洗錢工作是一項綜合性的管理工作，行內需要多個部門分工協(xié)作，分支行上下密切配合，行外還要接受人民銀行的統(tǒng)一管理，這項工作如果搞不好，絕不是對某個部門的影響，而是對全行聲譽的影響。希望通過這次梳理，查找出未切實履行監(jiān)管要求的風險隱患，提高全行員工合規(guī)認識，維護我行良好的社會聲譽。
階段活動結束后各市行各產品條線風險臺賬應垂直報送上級業(yè)務主管部門及同級領導小組辦公室（以下簡稱風險部）。省行各產品條線應匯總轄內全部問題后報送風險部。
內控風險心得體會篇二十一
1對內控制度的認識不到位。有的把內部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制；有的在把握內控與管理、內控與風險、內控與發(fā)展的關系等問題上，認識有偏差，把加強內控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務拓展和風險防范的抉擇中，側重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產質量低下。
2、對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務指標布置的較多，對完成任務的過程和手段檢查不夠。
3、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機制不建全，是直接影響內控制度的有效落實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制風險的作用。內部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應的制約措施。
4、現(xiàn)行的內控制度不健全，不適應業(yè)務發(fā)展的需要。在現(xiàn)實管理和經營的有效性目標方面，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法，雖然每年在數(shù)量上考核指標有所變動，但考核的內容和方法明顯陳舊，導致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。有的機構搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明了內控制度與業(yè)務發(fā)展不同步的問題。有的領域、有的崗位內控環(huán)節(jié)至今還處于真空。
5、風險控制系統(tǒng)不健全，對內部控制的評價與監(jiān)督不夠。風險控制是金融機構內部控制中的一個難點，目前我區(qū)農村信用社以整體風險控制為目標的資產負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險控制為內涵的貸款分責管理還執(zhí)行不嚴格，缺乏具體風險評估及控制為核心的信貸風險管理體系.管理制度也極不完善。貸款發(fā)放還沒有實行風險度管理，對計算機系統(tǒng)的風險控制能力差，而且對信用社內部控制的考核還缺乏具體的標準和辦法。
二、本人的體會
所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的貫穿于業(yè)務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務要控，大事情更要控，一切經營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。
計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內部控制運行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的`觀念，不再是憑“經驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關己，高高掛起。
增強自律意識，從重點對象看，就是要增強兩級經營管理班子的自律意識，真正做到經營與管理兩手抓，業(yè)務發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。
增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務再忙不忘學習規(guī)章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。
完善規(guī)章制度是前提。無規(guī)矩不成方圓。規(guī)章制度是構筑內部控制的基本要素，是各項業(yè)務應當遵循的標準和程序的總和，也是檢查和糾正一切違規(guī)問題的依據(jù)。內部控制離不開規(guī)章制度，否則不可能達到預定的目標。當前，我區(qū)農村信用社規(guī)章制度完善的重點可以從四個方面進行：一是從管理層次看，聯(lián)社、信用社都需要加快規(guī)章制度建設的步伐，但主要在基層社，結合自己的實際，制定相應的實施細則，使各項制度具體化和本單位化。二是從管理范圍看，要著重解決內部控制的“真空地帶”的問題，填平補齊，使內部控制的觸角延伸到經營管理的各方面。三是從管理內容看，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設放在完善內控制度的首位，做到一冊規(guī)范在手，操作方法在心。四是從管理質量看，舊制度的更新和制度間相互關聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題。對那些時過境遷，不適應新情況的規(guī)定和辦法，該廢止的廢止，該補充的補充，該修訂的修訂。要提高制度之間的關聯(lián)度，應當與其目標考核制度、稽核、監(jiān)察制度更緊密結合起來，做到先考核、稽核，后離任離崗，避免逆向操作。
嚴格嚴厲查處是保障。內控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴格檢查，嚴厲處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實為依據(jù)，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實情、說實話、辦實案。嚴厲處置：就是要對一切破壞內部控制運行的違紀違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴肅性、權威性。否則，姑息遷就，不過是內部控制建設上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警醒。
帶頭模范執(zhí)行“各項內控制度”，促進規(guī)范經營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序。
通過教育月活動的有效開展，增強了本人遵紀守法的自覺性，顯示了遵紀守法的必要性，激發(fā)了遵紀守法的熱情，提高了工作中的自律意識，使我們廣大職工在日常的工作中要“細到項目，認真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”嚴格嚴格要求自己，并做到遵紀守法，嚴以律己，盡職盡責，恪守職業(yè)道德。
通過教育月活動的有效開展，使我一定以此次學習教育月活動的開展為契機，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績，為促進信用聯(lián)社的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻。
通過25號26號兩天對于內部控制的制度的培訓。通過緊張而充實的兩天集中培訓學習，我受益匪淺，港口發(fā)展離不開內控制度的保駕護航，使會計人員真正重視內控管理工作的重要性，形成良好的內控工作氛圍，從而實現(xiàn)風險控制、及時發(fā)現(xiàn)問題，消除隱患，確保經營安全有著重要的意義。也引發(fā)了我對自己所在崗位，所從事工作的思考，認真查找工作中的薄弱環(huán)節(jié)：
1.煙草公司關于銀行回單問題： 從煙草公司規(guī)定從工商銀行支行網(wǎng)上劃款以來一直未見打印的銀行回單，只是在對賬單上體現(xiàn)，經多次協(xié)調至今未解決。
2.關于稅金報表的培訓：公司作為一個子公司需對外報送稅金的各種報表，有些報表要得急且大量的信息需要填報，稅務機關并又未對報表填寫進行說明，需多次修改才能通過。希望能加強這方面的培訓。
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