報(bào)告是一個(gè)總結(jié)性的文檔，可以使讀者更清晰地了解研究或調(diào)查的過(guò)程與結(jié)果。在完成報(bào)告的初稿后，我們應(yīng)該不斷進(jìn)行審查和修改，確保語(yǔ)言的精準(zhǔn)和內(nèi)容的一致性。報(bào)告的寫作是一個(gè)不斷學(xué)習(xí)和提高的過(guò)程，希望大家能夠持之以恒并積累經(jīng)驗(yàn)。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇一
3.為了2014年有效改進(jìn)倉(cāng)庫(kù)管理弊端，促進(jìn)內(nèi)部員工庫(kù)存管理能力的提高；4.提醒倉(cāng)管人員對(duì)倉(cāng)庫(kù)材料管理的自我總結(jié)；5.檢驗(yàn)貨架管理的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)度的執(zhí)行情況。
二、盤點(diǎn)結(jié)果：
1)，元，，元，盤盈/，盤盈/元。明細(xì)如下表所示：
2)列示實(shí)盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點(diǎn)實(shí)施情況1.盤點(diǎn)情況概述：
進(jìn)行概述說(shuō)明2.抽盤情況：
是否進(jìn)行抽盤，xxx類主材進(jìn)行盤點(diǎn)。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會(huì)留有通道進(jìn)出。有存在工長(zhǎng)已領(lǐng)貨，已做出庫(kù)，暫時(shí)寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項(xiàng)：
地震、海嘯、河流決口、庫(kù)房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫(kù)存結(jié)構(gòu)介紹。
1.元，%，庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
2.元，占公司存貨的%，庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
3.元，占公司存貨的%，庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
四、結(jié)論。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇二
盤點(diǎn)為了全面確認(rèn)真實(shí)的商品實(shí)物數(shù)量，夠熟練掌握規(guī)范的盤點(diǎn)程序是衡量門店?duì)I運(yùn)狀況的重要指標(biāo)，是對(duì)營(yíng)運(yùn)管理的綜合考核和回顧，通過(guò)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)反映營(yíng)運(yùn)過(guò)程中的各種損耗以及門店?duì)I運(yùn)上的失誤和管理上的漏洞，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，改善管理，降低損耗是盤點(diǎn)的.最終目的。針對(duì)上次門店首次使用手持終端盤點(diǎn)存在的主要問(wèn)題點(diǎn)如下：
垂直陳列商品價(jià)簽豎置插放，最后一層價(jià)簽正常放置。
1、盤點(diǎn)人員按規(guī)定區(qū)域在每張價(jià)簽右側(cè)或背后插放初盤，計(jì)數(shù)卡。
2、人員操作不熟練。
同一背同品嚴(yán)謹(jǐn)多點(diǎn)陳列，每個(gè)背的第一和最后一張庫(kù)存單須填盤點(diǎn)人員的工號(hào)垂直陳列商品原則上嚴(yán)禁相互移動(dòng)，但排面陳列數(shù)量較少時(shí)，為方便點(diǎn)數(shù)及錄入可以適當(dāng)集中碼放，盤點(diǎn)完后必須恢復(fù)陳列。
垂直陳列商品價(jià)簽豎置插放，最后一層價(jià)簽正常放置。
所有排面、地堆商品必須放置價(jià)簽。
地堆商品需放置價(jià)簽卡，方便價(jià)簽和計(jì)數(shù)卡的插放。
逐一檢查價(jià)簽，確保價(jià)簽信息與實(shí)物一致。
如一個(gè)背的錄入全部完畢時(shí)需按確定鍵結(jié)束本背錄入。
每完成一個(gè)單品三錄應(yīng)及時(shí)拔掉三盤計(jì)數(shù)卡。
3、盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作不足，貨架空間陳列、商品整理有待加強(qiáng)（如：每個(gè)單品需擺放一個(gè)商品國(guó)際條碼面向錄入員的單品，目的是方便錄入員掃碼提高錄入速度。）。
x盤點(diǎn)前部分商品庫(kù)存量沒(méi)有合理控制。
x部分盤點(diǎn)人員對(duì)手持終端盤點(diǎn)流程不熟練。
計(jì)數(shù)卡填寫不規(guī)范（如：同一背同品嚴(yán)謹(jǐn)多點(diǎn)陳列，每個(gè)背的第一和最后一張計(jì)數(shù)卡須填盤點(diǎn)人員的工號(hào)）。
垂直陳列商品的注意事項(xiàng)。
x不計(jì)入盤點(diǎn)的商品標(biāo)識(shí)建議更為明顯些。
x點(diǎn)數(shù)錯(cuò)誤或串盤、漏盤有待加強(qiáng)。
x盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤、數(shù)據(jù)錄入效率有待提高。
現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)人員控管，對(duì)盤點(diǎn)進(jìn)度，機(jī)動(dòng)調(diào)動(dòng)人員支援，可以更為合理利用起來(lái)以縮短盤點(diǎn)時(shí)間。
要確保大盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性，需從以下方面控制：
盤點(diǎn)前控制：
x商品陳列準(zhǔn)備嚴(yán)格遵守盤點(diǎn)流程的要求。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇三
抽盤人員：辦公室、生產(chǎn)部、倉(cāng)庫(kù)等22人，分7小組復(fù)盤。
盤點(diǎn)范圍：公司的全部存貨。
1、客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無(wú)明顯殘破毀損情況；盤點(diǎn)人員對(duì)貨物的品種、擺放等情況熟悉。
2、復(fù)盤過(guò)程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再?gòu)膶?shí)物到盤點(diǎn)表的復(fù)查程序。
3、對(duì)委外加工物料結(jié)存數(shù)進(jìn)行了盤點(diǎn)。
4、擠橡二車間膠料標(biāo)識(shí)不清晰，要標(biāo)識(shí)清楚與電器的區(qū)分開(kāi)來(lái)。
5、香港客戶的產(chǎn)成品庫(kù)存有點(diǎn)多，還沒(méi)出庫(kù)，門口大線也未出庫(kù)。
6、燈頭車間擺放了很多燈頭材料。
7、車間領(lǐng)料，部分沒(méi)有領(lǐng)料單就領(lǐng)料，領(lǐng)料數(shù)據(jù)存在倒推的情況。
8、盤點(diǎn)前單據(jù)未錄入完，不能做到及時(shí)關(guān)帳，沒(méi)辦法監(jiān)管帳面數(shù)與實(shí)盤數(shù)差異。
1、物料的發(fā)放，標(biāo)識(shí)要清晰，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理。
2、減少產(chǎn)品庫(kù)存，提高存貨周轉(zhuǎn)。
3、產(chǎn)品退貨不及時(shí)清點(diǎn)，不及時(shí)辦理退貨手續(xù)。
4、加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，盤點(diǎn)前錄完單據(jù)，關(guān)帳。
財(cái)務(wù)部。
20xx-1-14。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇四
盤點(diǎn)人員：楊林、方育嬌、生產(chǎn)部門同事。
本次盤點(diǎn)，賬面數(shù)量與盤點(diǎn)的實(shí)際數(shù)量存在差異，本次盤點(diǎn)帳面庫(kù)存金額為xxx元，實(shí)際盤點(diǎn)金額為xx元，暫時(shí)盤虧金額為xx元，盤盈金額為xx元，未盤點(diǎn)金額為xx元，差異金額占盤點(diǎn)帳面金額約5%，差異率比較大。
差異原因：
（1）差異金額主要體現(xiàn)在半成品和返修品庫(kù)上，主要還是歷史返修品管理不善導(dǎo)致，對(duì)于返修品沒(méi)及時(shí)處理，很多返修品和流動(dòng)性不大的產(chǎn)品都是在以前羅軍抽屜里找到，而且存放非?；靵y。其中半成品和產(chǎn)成品的差異主要是流動(dòng)性不大、價(jià)值高的fdt200的硬盤盒半成品和fkt160的u盤，金額高達(dá)xx元和xxx元。
（2）另外一個(gè)差異就是已調(diào)到返修庫(kù)品的包材物料，512m、1g的flash和40g、80g硬盤沒(méi)有全部找到，導(dǎo)致返修品庫(kù)差異達(dá)到xx元左右。
（3）未盤點(diǎn)金額約元，主要為標(biāo)貼、銘牌、說(shuō)明書(shū)、條碼、包裝盒。
存貨作為公司重要的資產(chǎn)，其管理的好壞直接影響到公司的利益，優(yōu)化存貨管理，不僅能夠盤活資金，提高資金的周轉(zhuǎn)利用率，間接上也有利于拉動(dòng)銷售，提高公司業(yè)績(jī)。上次楊林已經(jīng)把我們?cè)诒P點(diǎn)時(shí)部分出現(xiàn)的問(wèn)題反映了，在這里，我本著對(duì)事不對(duì)人的原則，把我在盤點(diǎn)時(shí)所遇到的問(wèn)題總結(jié)一下，希望能夠得到領(lǐng)導(dǎo)的重視，把存貨管理倉(cāng)庫(kù)管理進(jìn)一步完善，把存貨管理科學(xué)化、制度化。
問(wèn)題所在：
1、大部份的原材料包裝上沒(méi)有標(biāo)貼，相似類別很難區(qū)分，提高了盤點(diǎn)差錯(cuò)率。
2、已成呆料的物料沒(méi)有及時(shí)處理，和正常流動(dòng)的物料混淆在一起，生產(chǎn)已報(bào)廢的物料沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行處理，和返修品再次混淆在一起，盤點(diǎn)時(shí)區(qū)分不開(kāi)來(lái)又再次納入盤點(diǎn)范圍，再由技術(shù)人員重新測(cè)試，重新調(diào)整進(jìn)入系統(tǒng)上數(shù)據(jù)，然后再重新報(bào)損，不但增加工作量，也浪費(fèi)時(shí)間，浪費(fèi)人力資源。
3、返修品沒(méi)及時(shí)退還供應(yīng)商或工廠維修。
4、以前盤點(diǎn)寫上的存貨卡片，沒(méi)有執(zhí)行每次進(jìn)出庫(kù)數(shù)量進(jìn)行結(jié)余，降低了盤點(diǎn)的效率。
5、由于空間的限制，存貨分區(qū)不明確。
6、分工不明確，部門間協(xié)作性非常差。
7、盤點(diǎn)工作得不到相關(guān)部門的重視，很多時(shí)候就像抽皮影戲，缺乏積極性。
8、盤點(diǎn)跨時(shí)長(zhǎng)。存貨盤點(diǎn)要求的是一個(gè)時(shí)點(diǎn)上的數(shù)據(jù)，而不是一個(gè)期間的數(shù)據(jù)，盤點(diǎn)拖的時(shí)間太長(zhǎng)，為不影響銷售，又繼續(xù)在出貨，這樣也會(huì)導(dǎo)致帳實(shí)不符的問(wèn)題。
9、盤點(diǎn)流程不明確，責(zé)任不明確，缺少?gòu)?fù)查復(fù)核人員。比如說(shuō)我和楊林參加了盤點(diǎn)，登記、統(tǒng)計(jì)方面還是由我來(lái)登記、統(tǒng)計(jì)，有出入的數(shù)據(jù)，最后由我和楊林來(lái)復(fù)查，特別是涉及數(shù)量非常大的物料，我不敢保證數(shù)量是100%的準(zhǔn)確，這時(shí)候復(fù)查應(yīng)該由另外的同事來(lái)執(zhí)行，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，保證帳實(shí)一致。
作調(diào)整表格，最終才能在管理系統(tǒng)上調(diào)帳。
針對(duì)公司盤點(diǎn)的情況，以及在盤點(diǎn)遇到的問(wèn)題，我提幾點(diǎn)盤點(diǎn)方面的意見(jiàn)：
（一）完善倉(cāng)庫(kù)管理，做到制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。根據(jù)公司倉(cāng)庫(kù)管理制度，做好收發(fā)管理、品質(zhì)管理、安全管理。
（二）明確盤點(diǎn)流程。
（1）倉(cāng)庫(kù)管理員需將還未有編碼的存貨通知生產(chǎn)中心及時(shí)補(bǔ)編編碼，做好物料標(biāo)識(shí)。
（2）盤點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)人員需對(duì)貨品先進(jìn)行分區(qū)擺放確定盤點(diǎn)區(qū)域，存貨以產(chǎn)品區(qū)、半成品。
區(qū)、返修品待檢區(qū)、物料區(qū)、電子類區(qū)、包材區(qū)分成幾個(gè)區(qū)域，提高盤點(diǎn)進(jìn)行時(shí)的效率。
（3）由領(lǐng)導(dǎo)指定一個(gè)盤點(diǎn)統(tǒng)籌者，其他參與盤占人員必須服務(wù)統(tǒng)籌者的工作安排。
（4）制定盤點(diǎn)計(jì)劃，進(jìn)行人員分工，確定盤點(diǎn)人員，復(fù)查人員，登記人員、統(tǒng)計(jì)人員，可以2個(gè)人一個(gè)盤點(diǎn)小組，確定復(fù)查比例，盤點(diǎn)差錯(cuò)率，并由相關(guān)人員簽字明確責(zé)任。
（5）明確關(guān)于盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰制度。對(duì)于已簽字確認(rèn)的盤點(diǎn)人員、復(fù)查人員無(wú)故缺席的有明確的獎(jiǎng)罰制度。
（6）確定盤點(diǎn)時(shí)限，嚴(yán)格按時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)。個(gè)人覺(jué)得為了不影響銷售和進(jìn)貨，可以利用周末兩天不進(jìn)貨不出貨的時(shí)間進(jìn)行盤點(diǎn)，如果人員安排方面合理，一次盤點(diǎn)兩天基本可以完成，至于占用到大家休息的時(shí)間，相關(guān)參與盤點(diǎn)人員也可以進(jìn)行調(diào)休。
2、盤點(diǎn)開(kāi)展時(shí)。
（1）盤點(diǎn)人員一經(jīng)簽名確認(rèn)，就必須按計(jì)劃行事，認(rèn)真負(fù)責(zé)，規(guī)范統(tǒng)一；不出現(xiàn)重盤和漏盤。由于人為過(guò)失造成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)不真實(shí)，相關(guān)盤點(diǎn)人和復(fù)查人要負(fù)責(zé)任。
（2）盤點(diǎn)登記人員認(rèn)真填寫存貨卡片，名稱、貨號(hào)、規(guī)格必須明確，數(shù)量一定是實(shí)物數(shù)量，真實(shí)準(zhǔn)確。
（3）復(fù)查人員應(yīng)以金額大、單價(jià)高、容易出差錯(cuò)的產(chǎn)品及物料進(jìn)行抽取，并在抽查欄簽名確認(rèn)，。
（4）復(fù)查人員根據(jù)初盤數(shù)據(jù)，抽取時(shí)發(fā)現(xiàn)差異的應(yīng)該由倉(cāng)庫(kù)主管參與重新盤點(diǎn)并更正初盤數(shù)據(jù)，對(duì)于高于確定差錯(cuò)率的區(qū)域貨品進(jìn)行重新全盤。
（5）倉(cāng)庫(kù)主管將初盤數(shù)據(jù)以及簽字更正過(guò)后的初盤數(shù)據(jù)輸入電腦形成電子文檔，匯總打印《盤點(diǎn)清單》簽字后提供給財(cái)務(wù)部，由倉(cāng)庫(kù)主管、財(cái)務(wù)主管簽字后才能進(jìn)行帳實(shí)對(duì)比。
3、盤點(diǎn)后統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
（1）財(cái)務(wù)部以已審核過(guò)《盤點(diǎn)清單》為依據(jù)，以及倉(cāng)庫(kù)主管提交的電子文檔，與存貨系統(tǒng)賬面數(shù)量，匯總《庫(kù)存盤點(diǎn)帳實(shí)匯總表》，計(jì)算出盤盈盤虧數(shù)，生成《盤盈單》和《盤虧單》。
（2）倉(cāng)庫(kù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)部的《盤盈單》和《盤虧單》查找盤盈盤虧的原因，并將和差異原因查找報(bào)告交財(cái)務(wù)主管復(fù)核上交總經(jīng)理審批。
（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批結(jié)果審核《盤盈單》和《盤虧單》調(diào)整庫(kù)存帳。導(dǎo)出調(diào)帳后數(shù)據(jù)，以便查看。
4、盤點(diǎn)后續(xù)工作。
（1）嚴(yán)格執(zhí)行存貨卡片進(jìn)出登記，結(jié)余存貨數(shù)量，有利于隨時(shí)掌握存貨數(shù)量，也有利于下次盤點(diǎn)工作。
（2）生產(chǎn)部門根據(jù)盤點(diǎn)審批調(diào)帳后的《庫(kù)存盤點(diǎn)帳實(shí)匯總表》及時(shí)進(jìn)行物料相關(guān)處理，
對(duì)于已經(jīng)過(guò)期成呆滯物料的.及時(shí)調(diào)出重點(diǎn)管理區(qū)域，分開(kāi)管理；對(duì)于返修的產(chǎn)品及時(shí)進(jìn)行維修，及時(shí)盤活資金。
（3）對(duì)于涉及數(shù)量非常大、價(jià)值小、易耗的標(biāo)貼、銘牌進(jìn)行分開(kāi)管理。以上是我對(duì)參與盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)工作后存在問(wèn)題的看法，因?yàn)樽约翰皇菍I(yè)倉(cāng)庫(kù)管理人員，看法難免比較片面，但是相信只要部門之間協(xié)調(diào)好了，大家一起合作，把發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出來(lái)，及時(shí)把問(wèn)題解決，形成標(biāo)準(zhǔn)，就達(dá)到每次盤點(diǎn)所要目的。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇五
盤點(diǎn)目的：準(zhǔn)確反映庫(kù)存情況，明晰存貨的數(shù)量和狀態(tài)，加強(qiáng)存貨管理，提高存貨使用效率。
盤點(diǎn)范圍：包括總公司、分公司、北京物流中心的所屬倉(cāng)庫(kù)原材料、半成品、產(chǎn)成品。
盤點(diǎn)方式：所有存貨在靜態(tài)的情況下進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式為“盲盤”。系統(tǒng)創(chuàng)建生成無(wú)庫(kù)存參考值的《物資盤點(diǎn)表》（附件1），盤點(diǎn)人員持無(wú)庫(kù)存參考值的《物資盤點(diǎn)表》對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)管理中心安排人員進(jìn)行監(jiān)盤。
盤點(diǎn)人員：由倉(cāng)庫(kù)按照盤點(diǎn)通知編排“盤點(diǎn)人員編組表”，擬定盤點(diǎn)計(jì)劃表，報(bào)供應(yīng)鏈管理中心副總核準(zhǔn)后，通知財(cái)務(wù)管理中心及相關(guān)部門，參加盤點(diǎn)工作。
1、總盤人：由供應(yīng)鏈管理中心總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
2、主盤人（附件2）：總公司由供應(yīng)鏈管理中心相關(guān)部門經(jīng)理?yè)?dān)任，各分公司主盤人由分公司總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。
3、復(fù)盤人：總公司由財(cái)務(wù)管理中心指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；分公司由分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)；北京物流中心由北京分公司財(cái)務(wù)部指派專門人員負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4、盤點(diǎn)人：由供應(yīng)鏈管理中心下屬各倉(cāng)庫(kù)管理員及分公司倉(cāng)庫(kù)管理員、分公司商務(wù)負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
請(qǐng)倉(cāng)庫(kù)部門事先組織好自盤，于20xx年1月1日至3日進(jìn)行年終大盤點(diǎn)（供應(yīng)商名下庫(kù)存盤點(diǎn)時(shí)間詳見(jiàn)附件3）。具體須各部門配合的時(shí)間為：
1、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好生產(chǎn)部門停止生產(chǎn)，清理產(chǎn)線，辦理入庫(kù)及退料。
2、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好供應(yīng)部門20xx年1月1日-3日停止入庫(kù)，廠商送貨暫存于待檢區(qū)。
3、20xx年12月31日下班前，協(xié)調(diào)好分公司及客戶20xx年1月1日-3日停止發(fā)貨，如有緊急訂單，請(qǐng)安排于31日處理。
4、20xx年1月1日上午8點(diǎn)，由各倉(cāng)庫(kù)部門創(chuàng)建盤點(diǎn)憑證，并負(fù)責(zé)打印出來(lái)。（操作詳見(jiàn)附件4《sap系統(tǒng)盤點(diǎn)操作培訓(xùn)視頻》）
5、20xx年1月1日下午1點(diǎn)，開(kāi)始盤點(diǎn)。
1、倉(cāng)庫(kù)管理員和參與盤點(diǎn)人員憑《物資盤點(diǎn)表》對(duì)庫(kù)存原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，《物資盤點(diǎn)表》上書(shū)寫的盤點(diǎn)數(shù)量須公正、清晰，修改盤點(diǎn)數(shù)量時(shí)，修改人須在修改處簽名確認(rèn)。
2、財(cái)務(wù)管理中心對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)盤和抽盤。
3、盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員須將《物資盤點(diǎn)表》按順序整理好，并在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)，將《物資盤點(diǎn)表》交監(jiān)盤人后，方可離開(kāi)。對(duì)于在sap系統(tǒng)中只設(shè)立一個(gè)庫(kù)存地點(diǎn)，而分為若干物理位置的倉(cāng)庫(kù)（如 8155研發(fā)庫(kù)）的盤點(diǎn)，則打印多份《物資盤點(diǎn)表》，待盤點(diǎn)結(jié)束后，統(tǒng)一匯總交由財(cái)務(wù)管理中心。
4、財(cái)務(wù)管理中心（分公司財(cái)務(wù)）收齊《物資盤點(diǎn)表》后，在表上簽字確認(rèn)，協(xié)同物流部和其它相關(guān)部門的數(shù)據(jù)員將《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)。
5、《物資盤點(diǎn)表》錄入完畢后，財(cái)務(wù)管理中心、物流部和其他相關(guān)人員在sap系統(tǒng)中查詢過(guò)賬前的差異結(jié)果，并對(duì)結(jié)果進(jìn)行核實(shí)和評(píng)估，判斷是否需要重新盤點(diǎn)。對(duì)于需要重新盤點(diǎn)的，則需要?jiǎng)?chuàng)建重盤憑證。
6、倉(cāng)庫(kù)管理員、參與盤點(diǎn)人員、復(fù)盤人對(duì)需要重新盤點(diǎn)的存貨再次進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)量填寫在《物資盤點(diǎn)表》上，盤點(diǎn)人在《物資盤點(diǎn)表》上簽名確認(rèn)。
7、物流部和其它相關(guān)部門數(shù)據(jù)員將重新盤點(diǎn)的《物資盤點(diǎn)表》上顯示的盤點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)，錄入完畢后，系統(tǒng)重新對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行差異分析，修正盤點(diǎn)差異，并對(duì)差異進(jìn)行說(shuō)明。供應(yīng)鏈管理中心及分公司倉(cāng)庫(kù)依《物資盤點(diǎn)表》編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，填列差異原因的說(shuō)明及處理建議后，送交財(cái)務(wù)管理中心匯總并轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核簽，財(cái)務(wù)管理中心自存一份作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8、分布在總公司、分公司、北京物流中心進(jìn)行監(jiān)盤的人員，確認(rèn)完盤點(diǎn)結(jié)果后，通知財(cái)務(wù)管理中心指定人員統(tǒng)一在sap系統(tǒng)中進(jìn)行差異過(guò)賬。
1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，必須深入了解本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)。
2、盤點(diǎn)人員必須按照盤點(diǎn)計(jì)劃，接受工作安排。如有特殊事故須更換人員時(shí)，應(yīng)事先報(bào)備主盤人核準(zhǔn)。
3、盤點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。
4、盤點(diǎn)終了由各組盤點(diǎn)人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。
1、倉(cāng)庫(kù)部門對(duì)所有原材料、半成品、產(chǎn)成品要有物料登記卡，并確?！段镔Y盤點(diǎn)表》、物料登記卡、實(shí)物數(shù)量三者完全一致。
2、復(fù)盤人員抽盤物料由倉(cāng)庫(kù)部門協(xié)助查找。
3、存貨的.堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并附物料登記卡。
4、盤點(diǎn)盈虧金額，查實(shí)原因后，應(yīng)該按《**財(cái)務(wù)管理制度》進(jìn)行相應(yīng)處理，禁止倉(cāng)庫(kù)人員隨意調(diào)賬。
5、對(duì)于盤點(diǎn)清出呆貨或變質(zhì)、損壞商品，應(yīng)單獨(dú)作出報(bào)損報(bào)告，按照《存貨報(bào)損制度》流程，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行銷賬。
1、違反《**存貨盤點(diǎn)制度》的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)總經(jīng)理議處。
2、賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)者，記賬人員應(yīng)予以罰款，情況嚴(yán)重者，應(yīng)呈總經(jīng)理議處。
存貨管理人員、保管人有以下情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
1、對(duì)所保管的財(cái)務(wù)有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者。
2、對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)者。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇六
1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
20xx年12月28日23時(shí)59分。
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉(cāng)儲(chǔ)核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會(huì)計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉(cāng)庫(kù)半成品）。
3、產(chǎn)成品。
1、公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內(nèi)部倉(cāng)庫(kù)所有成品、原材料及輔助材料。
1、向各相關(guān)部門主管說(shuō)明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說(shuō)明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于12月25日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時(shí)在線的存貨，同時(shí)對(duì)不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3、各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來(lái)必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫(kù)房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫(kù)房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時(shí)，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時(shí)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6、盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7、采購(gòu)部門應(yīng)通知供應(yīng)商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時(shí)間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請(qǐng)嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9、盤點(diǎn)單發(fā)放時(shí)間：
盤點(diǎn)卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉(cāng)庫(kù)物料盤點(diǎn)表…………………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表……………20xx年12月29日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1、盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財(cái)務(wù)部/倉(cāng)儲(chǔ)核算部門復(fù)盤日：20xx年12月31日。
3、會(huì)計(jì)師復(fù)盤日：20xx年1月2日。
一）倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號(hào)之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2、盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3、倉(cāng)庫(kù)使用倉(cāng)庫(kù)物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉(cāng)管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對(duì)實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4、各現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉(cāng)管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過(guò)5%則自己重新盤點(diǎn)。
5、初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉(cāng)庫(kù)主管處理。
6、財(cái)務(wù)或倉(cāng)核部主管抽盤時(shí)將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場(chǎng)抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7、如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時(shí)上交財(cái)務(wù)部處理。
8、會(huì)計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會(huì)計(jì)師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1、盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開(kāi)擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識(shí)。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會(huì)計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3、盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對(duì)實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過(guò)2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯(cuò)在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點(diǎn)表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉(cāng)核部將從12月30日13：30開(kāi)始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5、財(cái)務(wù)或倉(cāng)核主管抽盤時(shí)將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場(chǎng)抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時(shí)在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7、會(huì)計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會(huì)計(jì)師自行決定。
1）盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會(huì)點(diǎn)及收單裝冊(cè)。倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)人為各倉(cāng)管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長(zhǎng)或物料員。
2）現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會(huì)計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財(cái)務(wù)及倉(cāng)核主管按抽樣原則對(duì)物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4）會(huì)同會(huì)計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會(huì)同會(huì)計(jì)師會(huì)盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會(huì)計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5）各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請(qǐng)各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6）控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號(hào)碼及復(fù)印件。
1、盤點(diǎn)卡適用對(duì)象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時(shí)并行。
2、匯總表適用對(duì)象：倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會(huì)計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4、盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會(huì)計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5、盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：
盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊(cè)，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對(duì)應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會(huì)計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。20xx年1月2日會(huì)計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號(hào)進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會(huì)計(jì)師及時(shí)依據(jù)盤點(diǎn)卡號(hào)將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1、主庫(kù)房與報(bào)廢庫(kù)房之差異全部確認(rèn)為庫(kù)房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在12月31日00：00執(zhí)行過(guò)帳進(jìn)行調(diào)整。
2、生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過(guò)財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號(hào)入庫(kù)，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1、盤點(diǎn)時(shí)所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對(duì)。
2、各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請(qǐng)勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3、盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會(huì)點(diǎn)時(shí)須注意小心取放，并請(qǐng)聽(tīng)從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點(diǎn)計(jì)劃書(shū)最終解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇七
2、檢驗(yàn)20xx年來(lái)對(duì)庫(kù)存管理各項(xiàng)工作的落實(shí)和執(zhí)行情況；
3、為了20xx年有效改進(jìn)倉(cāng)庫(kù)管理弊端、促進(jìn)內(nèi)部員工庫(kù)存管理能力的提高；
4、提醒倉(cāng)管人員對(duì)倉(cāng)庫(kù)材料管理的.自我總結(jié)；
5、檢驗(yàn)貨架管理的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)度的執(zhí)行情況。
1)公司賬面庫(kù)存數(shù)量合計(jì)、金額合計(jì)元、、金額合計(jì)元、盤盈/虧數(shù)量合計(jì)、盤盈/虧金額合計(jì)元。明細(xì)如下表所示：
2)列示實(shí)盤數(shù)量及金額、其中、列示正常品數(shù)量及金額、列示殘次品數(shù)量及金額、列示積壓品數(shù)量及金額、列示滯銷品數(shù)量及金額。
1、盤點(diǎn)情況概述：進(jìn)行概述說(shuō)明。
2、抽盤情況：是否進(jìn)行抽盤、xxx類主材進(jìn)行盤點(diǎn)。
3、存貨的管理情況：整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會(huì)留有通道進(jìn)出。有存在工長(zhǎng)已領(lǐng)貨、已做出庫(kù)、暫時(shí)寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項(xiàng)：地震、海嘯、河流決口、庫(kù)房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
1、元、%、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
2、元、%、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
3、基材類賬面庫(kù)存金額合計(jì)元、%、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率為。
%。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇八
公司各部門：
根據(jù)dxc財(cái)字[20xx]35號(hào)文《關(guān)于做好20xx年度財(cái)務(wù)決算及財(cái)產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡(jiǎn)稱通知），為了準(zhǔn)確的反映20xx年公司整體經(jīng)營(yíng)狀況，夯實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)，配合公司外部審計(jì)工作按計(jì)劃進(jìn)行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點(diǎn)有關(guān)的工作事項(xiàng)通知如下：
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結(jié)時(shí)點(diǎn)12月27日18：00
本次盤點(diǎn)采取管理部門負(fù)責(zé)全盤、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)抽盤的方式進(jìn)行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。
本次盤點(diǎn)公司本部?jī)?nèi)的存貨盤點(diǎn)按erp系統(tǒng)里的盤點(diǎn)程序進(jìn)行。
各存貨管理部門自行制作盤點(diǎn)表電子檔，并打印盤點(diǎn)表，依實(shí)盤數(shù)記入盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)部抽盤人員依管理部門的實(shí)盤數(shù)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查。
b類：誤差率不得超過(guò)0.5％c類：誤差率不得超過(guò)1.0％
如抽查誤差率超過(guò)上述規(guī)定，相關(guān)盤點(diǎn)人必須重新進(jìn)行全盤，并提請(qǐng)人力資源部對(duì)盤點(diǎn)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰。
1、因本次盤點(diǎn)為全盤，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫(kù)數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點(diǎn)月結(jié)日。
2、12月27日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出、入庫(kù)及異動(dòng)單據(jù)輸入erp系統(tǒng)并審核完畢，通知財(cái)務(wù)部在erp系統(tǒng)中進(jìn)行月結(jié)。如確因客觀原因不能在erp系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時(shí)辦理出入庫(kù)手續(xù)的清單給相關(guān)部門開(kāi)展下步工作。
3、各部門的相關(guān)表格格式必須與財(cái)務(wù)部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動(dòng)；所有物料都必須有正確的物料編碼。
1、pmc部
采購(gòu)計(jì)劃組：負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對(duì)確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價(jià)格信息的核對(duì)確認(rèn)與更新2、采購(gòu)部：
負(fù)責(zé)本部門管理的委外加工材料的清查盤點(diǎn)及退供應(yīng)商尚未補(bǔ)料的核對(duì)確認(rèn)，erp系統(tǒng)中原材料價(jià)格信息的核對(duì)確認(rèn)與更新；3、制造部：
負(fù)責(zé)公司內(nèi)在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)v51庫(kù)（虛擬貼片庫(kù)）的清查盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉(cāng)管組匯總；
4、工程部：
負(fù)責(zé)t21（工具庫(kù)）及產(chǎn)成品的工程部庫(kù)的清查盤點(diǎn)，t21庫(kù)的盤點(diǎn)結(jié)果交pmc部原材料倉(cāng)管組匯總。5、技術(shù)管理部：
負(fù)責(zé)對(duì)本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
6、質(zhì)量管理部
負(fù)責(zé)對(duì)本部門管理的成品機(jī)的清查盤點(diǎn)；
7、營(yíng)銷服務(wù)部：
負(fù)責(zé)對(duì)本部門管理的三包庫(kù)、待修庫(kù)、退成品待檢庫(kù)的清查盤點(diǎn)；
負(fù)責(zé)安排各駐外辦事處對(duì)所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)公司pmc部成品倉(cāng)管組，并協(xié)助pmc部成品倉(cāng)管組核對(duì)各辦事處庫(kù)存及在途的盤點(diǎn)差異和原因。
各相關(guān)部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項(xiàng)表格格式，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供所要求報(bào)送的清查表格和庫(kù)齡分析表格，提交盤點(diǎn)盈虧報(bào)告，提交各項(xiàng)減值準(zhǔn)備數(shù)據(jù)等。
請(qǐng)各部門高度重視本次年終財(cái)產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報(bào)盤點(diǎn)區(qū)域、盤點(diǎn)人、盤點(diǎn)責(zé)任人明細(xì)，以便財(cái)務(wù)下發(fā)盤點(diǎn)人員安排。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇九
八月盤點(diǎn)于20xx年8月31日完成，對(duì)生產(chǎn)部大部分物料進(jìn)行的盤點(diǎn)經(jīng)過(guò)分析，得出此次盤點(diǎn)結(jié)果如下：
盤點(diǎn)方式：一次終結(jié)盤點(diǎn)。
盤點(diǎn)范圍：外購(gòu)倉(cāng)。
1、采用倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人主導(dǎo)盤點(diǎn)工作，調(diào)撥人手輔助盤點(diǎn)，為最終盤點(diǎn)的方式；
3、由于是月度盤點(diǎn)，主要采用由pmc內(nèi)部自行盤點(diǎn)。
4、將盤點(diǎn)結(jié)果與盤點(diǎn)日8月31日財(cái)務(wù)賬面記錄進(jìn)行核對(duì)，尋找并分析差異原因，判斷盤點(diǎn)結(jié)果是否可以接受。盤點(diǎn)情況：
a類：存貨擺放整齊，貨品保存完好，無(wú)明顯殘破毀損情況。
b類：存貨擺放基本整齊，貨品保存較完好，95%以上無(wú)明顯殘破毀損情況。
c類：存貨擺放基本整齊，貨品保存80%完好，95%以上無(wú)明顯殘破毀損情況。
8月盤點(diǎn)的實(shí)際數(shù)量與賬面差異占盤點(diǎn)存貨總額的4%。其中xx盤虧，盤虧總數(shù)量為xx個(gè)，其中xx盤贏，盤贏總數(shù)量為xx個(gè)，其余物料盤點(diǎn)無(wú)差異。
1.c類物料一部分（如膨脹套、包裝紙、5x10自封袋等）由于部分是物料到位后，整批量開(kāi)至組裝，過(guò)程中出現(xiàn)漏開(kāi)單。
2.a類物料一部分（如鋅合金、軟管、閥芯等），其中鋅合金物料，屬內(nèi)部調(diào)撥，流程中到貨沒(méi)有品檢檢驗(yàn)，倉(cāng)庫(kù)只能抽出部分產(chǎn)品進(jìn)行抽檢，導(dǎo)致部分物料混料，數(shù)量短少。
3.軟管類物料擺放不夠整齊，盤點(diǎn)中出現(xiàn)混料。
4.部分材料，采購(gòu)回來(lái)直接進(jìn)入車間生產(chǎn)，沒(méi)有及時(shí)入庫(kù)。
1.人員細(xì)心程度不夠，未按數(shù)量逐一清點(diǎn)實(shí)物（鋅合金、軟管類）。及發(fā)貨后未能及時(shí)開(kāi)調(diào)撥單據(jù)至組裝。
2.倉(cāng)儲(chǔ)6s方面未監(jiān)控到位，物料擺放雜亂，導(dǎo)致物料混料。
1.對(duì)于漏開(kāi)單現(xiàn)象，后期對(duì)照c類小配件，進(jìn)行每日抽查，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
2.來(lái)料部分，由倉(cāng)儲(chǔ)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)督，當(dāng)日單據(jù)必須在當(dāng)日完成，如有特殊原因，備注說(shuō)明。
3.針對(duì)鋅合金物料混料，要求倉(cāng)管對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行40%抽檢，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，不予接收。
4.針對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)6s方面，已制定相關(guān)管理規(guī)定，后期按照相關(guān)制度，嚴(yán)格執(zhí)行。
1、加強(qiáng)管理。物料管理作為倉(cāng)儲(chǔ)管理中的一項(xiàng)重要工作，一定要做到，把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不懈；確保物料的賬務(wù)一致性。
2、嚴(yán)格檢查。對(duì)物料要定期抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)反饋，妥善處理。
3、抓好落實(shí)。重點(diǎn)是做好倉(cāng)儲(chǔ)物料管理流程、制度的落實(shí)。在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，做好信息的反饋和異常追蹤，努力把倉(cāng)儲(chǔ)管理工作提高到一個(gè)新水平。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十
為加強(qiáng)存貨管理，保障存貨的完整性、準(zhǔn)確性，真實(shí)地反映存貨的結(jié)存及利用狀況，特制定本次盤點(diǎn)計(jì)劃。
倉(cāng)庫(kù)名稱合肥倉(cāng)庫(kù)應(yīng)通倉(cāng)庫(kù)曹安倉(cāng)庫(kù)二廠四廠盤點(diǎn)日期12月31日盤點(diǎn)人員數(shù)量510668供應(yīng)鏈負(fù)責(zé)人沈峰李偉強(qiáng)唐兵潘雪亮高士勇盤點(diǎn)人員包括供應(yīng)鏈部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、質(zhì)檢部、it部以及外部審計(jì)。請(qǐng)各部門組織相關(guān)人員參與盤點(diǎn)。
對(duì)各倉(cāng)庫(kù)所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實(shí)行全面盤點(diǎn)。對(duì)需要報(bào)廢的存貨，經(jīng)質(zhì)檢人員檢查后單獨(dú)存放，待報(bào)廢處理審批手續(xù)辦妥后進(jìn)行處理。
1、由盤點(diǎn)工作組制定存貨盤點(diǎn)計(jì)劃：包括盤點(diǎn)的時(shí)間、參與人員、范圍、程序。
2、存貨盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：
a.將外單位的存貨和公司存貨分開(kāi)擺放，并掛標(biāo)簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉(cāng)庫(kù)人員在正式盤點(diǎn)前進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)存貨的分類整理，對(duì)比金蝶系統(tǒng)清單以及倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬清單，注明已過(guò)期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉(cāng)庫(kù)存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過(guò)多過(guò)高的存貨分開(kāi)擺放，以保證盤點(diǎn)人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購(gòu)部門人員協(xié)調(diào)，12月30日下班后將實(shí)物已入庫(kù)、出庫(kù)的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個(gè)賬套中最后一張出庫(kù)單和入庫(kù)單的編號(hào)，然后由供應(yīng)鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應(yīng)通冷庫(kù)的盤點(diǎn)表需要分庫(kù)位標(biāo)明。
e.打印盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表中應(yīng)注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點(diǎn)表編號(hào)、盤點(diǎn)日期、數(shù)量、盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點(diǎn)當(dāng)天存貨不移動(dòng)，即不發(fā)生出入庫(kù)，如盤點(diǎn)當(dāng)天由于經(jīng)營(yíng)需要發(fā)生出入庫(kù)，在盤點(diǎn)前將當(dāng)天預(yù)計(jì)出庫(kù)存貨調(diào)入待出庫(kù)倉(cāng)單獨(dú)存放，將當(dāng)天入庫(kù)存貨單獨(dú)存放，并保留當(dāng)天出入庫(kù)原始憑證，待盤點(diǎn)后統(tǒng)一入賬。
盤點(diǎn)中：
1、由各盤點(diǎn)組組長(zhǎng)應(yīng)按存貨的類別確定盤點(diǎn)順序，并確保搬移工作有序進(jìn)行。
2、由盤點(diǎn)表到實(shí)物：根據(jù)存貨盤點(diǎn)表中列舉的存貨，對(duì)選定的樣本進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)并記錄在存貨盤點(diǎn)表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進(jìn)分析。
3、已超過(guò)保質(zhì)期的盤點(diǎn)后另行堆放，待處理。
4、針對(duì)正常使用的存貨的盤點(diǎn)過(guò)程中注意存貨是否存在損毀及過(guò)期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進(jìn)行開(kāi)箱查驗(yàn)。
5、盤點(diǎn)時(shí)如發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點(diǎn)完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點(diǎn)后：
1、盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人在盤點(diǎn)表上簽字，盤點(diǎn)表復(fù)印后一式三份，由供應(yīng)鏈部門、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部分別保管。
2、全部盤點(diǎn)完畢后，由盤點(diǎn)工作組編制存貨盤點(diǎn)報(bào)告，將存貨的實(shí)際盤存數(shù)量和賬面余額比對(duì)，列明差異數(shù)。
3、供應(yīng)鏈部和財(cái)務(wù)部共同對(duì)差異進(jìn)行分析，查找原因。
4、對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的.損壞、過(guò)期的存貨列明清單，按照?qǐng)?bào)廢處理流程專題匯報(bào)、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點(diǎn)后由供應(yīng)鏈評(píng)估各分倉(cāng)管理水平，并安排后續(xù)倉(cāng)庫(kù)管理工作。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十一
為了存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。
2.1存貨盤點(diǎn)：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤點(diǎn)。
2.2財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：是指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等的盤點(diǎn)。
2.3財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：是指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點(diǎn)。
2.3.1固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2.3.2保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。
2.2.3保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者。
3.1年中、年終盤點(diǎn)：
3.1.1存貨：由倉(cāng)庫(kù)部門或經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.1.2財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門與內(nèi)部審計(jì)部門共同盤點(diǎn)。
3.1.3財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.2月末盤點(diǎn)：每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次。
3.3月份檢查：由內(nèi)部審計(jì)部門或財(cái)務(wù)部門照會(huì)其部門主管后，會(huì)同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。
4.1總盤人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。
4.2主盤人：由各經(jīng)管部門主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。
4.3復(fù)盤人：由總盤人視需要指派及各經(jīng)管部門的主管，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。
4.4盤點(diǎn)人：由各經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。
4.5會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí)，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。
4.6監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)派員擔(dān)任。
4.7特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、監(jiān)點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。
5.1盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部門主管于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排“盤點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
5.2經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。
5.2.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。
5.2.2現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。
5.2.3各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。
5.2.4各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。
5.3盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
6.1財(cái)務(wù)部門應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各部門的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。
6.2盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。
6.3年中、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無(wú)法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。
6.4盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后不得更改。
6.5盤點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。
7.1由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后辦理。
7.2盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門為原則。
7.3盤點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門利用結(jié)存調(diào)整將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點(diǎn)。
7.4不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表”。
8.1財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式二聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。
8.2不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。
8.3盤點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以凈額轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤點(diǎn)虧損。
9.1現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次。
9.2現(xiàn)金及票據(jù)的盤點(diǎn)，應(yīng)于盤點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。
9.3盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)后開(kāi)啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。
9.4會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點(diǎn)報(bào)告表”一式二聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存。
9.5有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門，第三聯(lián)送往總經(jīng)理，第四聯(lián)送往財(cái)務(wù)總監(jiān)。
10.1存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。
10.2存貨，原則上采全面盤點(diǎn)，如無(wú)須全面盤點(diǎn)或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后始得改變盤點(diǎn)方式。
11.0其他項(xiàng)目盤點(diǎn)：
11.1外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤點(diǎn)表”一式二聯(lián)，應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門存查。
11.2銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。
11.3經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。
12.1所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。
12.2盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。
12.3所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。
12.4盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。
12.5所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。
12.6盤點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。
12.7盤點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。
12.8盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。
13.1賬載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。
13.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。
14.1對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：
14.2對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
14.3未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。
15.0解釋權(quán)：本制度有公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
16.0生效日期：本制度自公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之日起生效。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十二
為了加強(qiáng)公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫(kù)存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，特制定本制度作為財(cái)務(wù)管理制度的補(bǔ)充以共同遵守。
存貨具體包括:。
2、庫(kù)存商品:存放于倉(cāng)庫(kù)及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。
4、燃料:指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營(yíng)維護(hù)所需的各種燃料等。
1、各部門原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部門負(fù)責(zé)人有權(quán)簽字授于領(lǐng)料人對(duì)本部門日常所需物質(zhì)進(jìn)行領(lǐng)用;超出領(lǐng)料范圍且沒(méi)有總經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管簽字的，倉(cāng)庫(kù)有權(quán)拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領(lǐng)用，由部門經(jīng)理口頭或書(shū)面授權(quán)倉(cāng)庫(kù)保管員，倉(cāng)庫(kù)保管員方可發(fā)貨，但領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人必須在1日內(nèi)到倉(cāng)庫(kù)辦理簽字手續(xù);若在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)沒(méi)有辦理簽字手續(xù)的，由當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員向財(cái)務(wù)上報(bào)，對(duì)領(lǐng)料人處以至少5元的罰款;若當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員沒(méi)有上報(bào)，而2日內(nèi)領(lǐng)料單仍沒(méi)有簽字的，對(duì)當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員處以至少5元的罰款。
1、酒店倉(cāng)庫(kù)及各部門實(shí)物管理責(zé)任人，對(duì)各庫(kù)存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或?qū)ｉT存放，嚴(yán)禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫(kù)存實(shí)物的進(jìn)庫(kù)和發(fā)出，嚴(yán)禁無(wú)單、無(wú)手續(xù)的物品進(jìn)庫(kù)和發(fā)放;辦妥物品進(jìn)庫(kù)和發(fā)放手續(xù)后，登記實(shí)物庫(kù)存保管賬，電腦輸單操作。并定期進(jìn)行庫(kù)存物品的賬實(shí)核對(duì)盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時(shí)查明原因，予以解決，無(wú)法解決的，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理;對(duì)超過(guò)保質(zhì)期和有質(zhì)量問(wèn)題的貨品，不得對(duì)外發(fā)放，并及時(shí)填制《報(bào)損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存?zhèn)洳?，另二?lián)經(jīng)財(cái)務(wù)部簽字后一聯(lián)留存財(cái)務(wù)部處理。)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，送交財(cái)務(wù)部稽核人員核實(shí)后，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。各實(shí)物管理責(zé)任人當(dāng)所保管的實(shí)物庫(kù)存接近或達(dá)到最低庫(kù)存儲(chǔ)備量時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)地向部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門提出采購(gòu)(領(lǐng)用)申請(qǐng)計(jì)劃。
3、各實(shí)物管理責(zé)任人在發(fā)放各物品時(shí)，必須嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實(shí)物。先進(jìn)先出:是指按照物品購(gòu)進(jìn)的先后順序和物品保質(zhì)期的短長(zhǎng)順序，進(jìn)行物品的發(fā)放。即先購(gòu)進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購(gòu)進(jìn)和保質(zhì)期長(zhǎng)的物品后發(fā)放。
1、各營(yíng)業(yè)部門吧臺(tái):吧員及實(shí)物庫(kù)管員于每月應(yīng)對(duì)實(shí)有庫(kù)存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，與對(duì)應(yīng)的實(shí)物保管賬期末結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查清解決;同時(shí)，依據(jù)當(dāng)月《領(lǐng)料單》，匯總填制《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部。期間隨時(shí)無(wú)條件的接受財(cái)務(wù)的定期及不定期抽查盤點(diǎn)。
2、酒店倉(cāng)庫(kù):倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員于每月應(yīng)對(duì)實(shí)有庫(kù)存進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，與對(duì)應(yīng)的實(shí)物保管賬結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查清解決。
3、財(cái)務(wù)部:。
(2)每月末，財(cái)務(wù)部稽核人員應(yīng)參與各倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的實(shí)物盤點(diǎn)工作，一方面，核實(shí)庫(kù)存實(shí)物的賬實(shí)情況;另一方面，核查庫(kù)存實(shí)物的質(zhì)量(有無(wú)質(zhì)變、過(guò)期產(chǎn)品)和各品種庫(kù)存是否合理;同時(shí)，對(duì)各部門填制的《本月部門物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》列數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)(依據(jù)平時(shí)收到的各進(jìn)、出、領(lǐng)用物品憑證進(jìn)行核對(duì))和確認(rèn);發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查明原因，界定責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。
(3)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人收到各種報(bào)告時(shí)，應(yīng)及時(shí)依據(jù)酒店的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，或會(huì)同各部門負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào)酒店總經(jīng)理處理。
1、對(duì)庫(kù)存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問(wèn)題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時(shí)，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任;不能退換造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償;屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。
2、對(duì)庫(kù)存實(shí)物發(fā)生短損、霉變、變質(zhì)的，屬定額內(nèi)(其實(shí)物定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定)的，直接計(jì)入當(dāng)月成本(此部分應(yīng)嚴(yán)禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失，物品被盜原價(jià)賠償。
3、財(cái)務(wù)部稽核人員稽核工作不到位，對(duì)應(yīng)稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應(yīng)發(fā)現(xiàn)。
的問(wèn)題未予發(fā)現(xiàn)，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不予上報(bào)，事后被查出的，直接追究稽核人員的責(zé)任，并嚴(yán)肅處理。
4、庫(kù)貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫(kù)給他人，
5、特殊情況，報(bào)酒店總經(jīng)理處理;非常情況，可直接上報(bào)酒店管理公司研究處理。
在盤點(diǎn)過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實(shí)不符，多余部份調(diào)增物品庫(kù)存，短少部份按價(jià)賠償具體如下:。
1、賬實(shí)不符品種在1-5個(gè)之間的。每個(gè)品種給于10元罰款。
2、賬實(shí)不符品種在5-10個(gè)之間，每個(gè)品種給于15元罰款。
3、賬實(shí)不符品種在10個(gè)以上的除每個(gè)品種給于20元罰款外，保管員自動(dòng)離職。
庫(kù)貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫(kù)給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書(shū)面同意授權(quán)外保管人擅自借出或出庫(kù)給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類過(guò)失處理。
1、在財(cái)務(wù)主管盤點(diǎn)結(jié)果抽查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的處理的。除對(duì)當(dāng)事人以上處罰外，還將對(duì)于材料會(huì)計(jì)及倉(cāng)庫(kù)主管20元罰款過(guò)失處理。
2、在總經(jīng)理盤點(diǎn)結(jié)果抽查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的處理的。除對(duì)當(dāng)事人以上處罰外，還將對(duì)于財(cái)務(wù)主管20元罰款過(guò)失及材料會(huì)計(jì)及倉(cāng)庫(kù)主管20元罰款過(guò)失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實(shí)行。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十三
1．確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。
2．確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及合理性。
（盤存）基準(zhǔn)日：20xx-10-
1．盤點(diǎn)單位初盤日：20xx年10月日。
2．財(cái)務(wù)部/倉(cāng)儲(chǔ)核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉(cāng)庫(kù)半成品）。
3．產(chǎn)成品。
1．公司內(nèi)部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內(nèi)部倉(cāng)庫(kù)所有成品、原材料及輔助材料。
1．向各相關(guān)部門主管說(shuō)明盤點(diǎn)計(jì)劃并與各作業(yè)單位協(xié)調(diào)，向?qū)嶋H參與盤點(diǎn)人員說(shuō)明盤點(diǎn)事項(xiàng)。各盤點(diǎn)單位需于月日將盤點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù)，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤點(diǎn)計(jì)劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點(diǎn)時(shí)在線的存貨，同時(shí)對(duì)不良品和報(bào)廢品應(yīng)提前進(jìn)行處理。
3．各盤點(diǎn)單位之間的實(shí)物往來(lái)必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫(kù)房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進(jìn)行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫(kù)房重復(fù)計(jì)算的現(xiàn)象。
4．抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時(shí)，盤點(diǎn)單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時(shí)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點(diǎn)人員安排、預(yù)估本單位盤點(diǎn)卡需求量并反饋給財(cái)務(wù)部。
6．盤點(diǎn)卡發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤點(diǎn)控制表上，并有領(lǐng)料人員（盤點(diǎn)人員）于盤點(diǎn)單據(jù)上簽名。
7．采購(gòu)部門應(yīng)通知供應(yīng)商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時(shí)間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請(qǐng)嚴(yán)格依照本盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。
9．盤點(diǎn)單發(fā)放時(shí)間：
盤點(diǎn)卡…………………………………… 年 月 日9：00（財(cái)務(wù)部提供）
倉(cāng)庫(kù)物料盤點(diǎn)表………………… 年 月 日9：00（各相關(guān)
統(tǒng)計(jì)員提供）
車間物料盤點(diǎn)表…………… 年 月 日9：00（各相關(guān)核算員提供）
1．盤點(diǎn)單位初盤日： 年 月 日。
2．財(cái)務(wù)部/倉(cāng)儲(chǔ)核算部門復(fù)盤日： 年 月 日。
3．會(huì)計(jì)師復(fù)盤日： 年 月 日。
一）、倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，將存貨分類擺放，同一料號(hào)之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。
2．盤點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。
3．倉(cāng)庫(kù)使用倉(cāng)庫(kù)物料盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人各倉(cāng)管員根據(jù)盤點(diǎn)匯總表，逐一核對(duì)實(shí)物與盤點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致，在盤點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異；每張盤點(diǎn)表均需盤點(diǎn)人簽名。
4．各現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉(cāng)管員自己以盤點(diǎn)卡或盤點(diǎn)表取樣抽點(diǎn)，若誤差率超過(guò)5%則自己重新盤點(diǎn)。
5．初盤結(jié)束后，如果實(shí)際數(shù)與預(yù)盤點(diǎn)數(shù)存在差異，須將初盤結(jié)果、以及盤點(diǎn)差異交倉(cāng)庫(kù)主管處理。
6．財(cái)務(wù)或倉(cāng)核部主管抽盤時(shí)將持物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場(chǎng)抽取樣本抽點(diǎn)，并在盤點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在物料盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。
7．如抽盤數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)存在差異，盤點(diǎn)單位須將物料盤點(diǎn)表在當(dāng)日及時(shí)上交財(cái)務(wù)部處理。
8．會(huì)計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會(huì)計(jì)師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點(diǎn)方式
1．盤點(diǎn)前應(yīng)將盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開(kāi)擺放，并在顯著位置予以標(biāo)識(shí)。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)所有存貨均需填寫清楚盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會(huì)計(jì)聯(lián)黃聯(lián)附在盤點(diǎn)表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應(yīng)的物料上。
3．盤點(diǎn)單位應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部交叉復(fù)查，對(duì)實(shí)物與盤點(diǎn)卡數(shù)量、盤點(diǎn)卡數(shù)量盤點(diǎn)匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過(guò)2人以上復(fù)核，避免出現(xiàn)盤點(diǎn)差錯(cuò)在調(diào)帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點(diǎn)表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財(cái)務(wù)部/倉(cāng)核部將從月日13：30開(kāi)始整理盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)卡。
5．財(cái)務(wù)或倉(cāng)核主管抽盤時(shí)將持車間物料盤點(diǎn)表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場(chǎng)抽取樣本復(fù)點(diǎn)，并在所抽盤點(diǎn)卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點(diǎn)人在盤點(diǎn)卡上簽字確認(rèn)，同時(shí)在盤點(diǎn)表上作相應(yīng)記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點(diǎn)數(shù)有差異，各盤點(diǎn)單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表。
7．會(huì)計(jì)師：盤點(diǎn)方式由會(huì)計(jì)師自行決定。
有關(guān)工作人員職務(wù)說(shuō)明：
1)盤點(diǎn)人：實(shí)際擔(dān)任盤點(diǎn)的人員，從事搬運(yùn)整理分類點(diǎn)計(jì)度量盤點(diǎn)卡貼置及配合會(huì)點(diǎn)及收單裝冊(cè)。倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)人為各倉(cāng)管員，車間盤點(diǎn)人為相關(guān)組拉長(zhǎng)或物料員。
2)現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤人：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)區(qū)域盤點(diǎn)人調(diào)配，盤點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，盤點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)，會(huì)計(jì)師復(fù)點(diǎn)人員復(fù)點(diǎn)，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財(cái)務(wù)及倉(cāng)核主管按抽樣原則對(duì)物料進(jìn)行抽點(diǎn)。
4)會(huì)同會(huì)計(jì)師盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部門主管指派專人會(huì)同會(huì)計(jì)師會(huì)盤人至各盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)并依照會(huì)計(jì)師指定之盤點(diǎn)方式進(jìn)行盤點(diǎn)。
5)各部門盤點(diǎn)聯(lián)絡(luò)人：盤點(diǎn)進(jìn)行中協(xié)調(diào)各生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作及異常事故之處理（請(qǐng)各部門主管擔(dān)當(dāng)）。
6)控單人員：負(fù)責(zé)所有盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號(hào)碼及復(fù)印件。
1．盤點(diǎn)卡適用對(duì)象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點(diǎn)卡的單位，盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表將同時(shí)并行。
2．匯總表適用對(duì)象：倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點(diǎn)卡一式二聯(lián)由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)人員、抽點(diǎn)人員共同簽字確認(rèn)：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會(huì)計(jì)聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點(diǎn)表一起）
4．盤點(diǎn)表由盤點(diǎn)人、初盤人、抽盤人及復(fù)盤人（由會(huì)計(jì)師）簽字確認(rèn)。
5．盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)表整理方式：盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)完成后先將空白及作廢之盤點(diǎn)卡整理成冊(cè)，有效之盤點(diǎn)卡物料白聯(lián)粘訂在對(duì)應(yīng)的物料上，有效之盤點(diǎn)卡會(huì)計(jì)黃聯(lián)及盤點(diǎn)表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財(cái)務(wù)部，等待財(cái)務(wù)部安排人員抽盤。 年 月 日會(huì)計(jì)師復(fù)抽將按照抽查實(shí)物或盤點(diǎn)表上相關(guān)的盤點(diǎn)卡號(hào)進(jìn)行復(fù)抽，各盤點(diǎn)區(qū)相關(guān)負(fù)責(zé)人須積極配合財(cái)務(wù)部及會(huì)計(jì)師及時(shí)依據(jù)盤點(diǎn)卡號(hào)將所抽物料找出并清點(diǎn)明確。
1．主庫(kù)房與報(bào)廢庫(kù)房之差異全部確認(rèn)為庫(kù)房的盤盈虧，由財(cái)務(wù)部在月日00：00執(zhí)行過(guò)帳進(jìn)行調(diào)整。
2．生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內(nèi)（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進(jìn)行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過(guò)財(cái)務(wù)部進(jìn)行調(diào)整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號(hào)入庫(kù)，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計(jì)入當(dāng)期損失。
1．盤點(diǎn)時(shí)所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對(duì)。
2．各生產(chǎn)單位之盤點(diǎn)人員、初盤人及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，請(qǐng)勿遲到、早退或缺席，并應(yīng)停留在各自盤點(diǎn)區(qū)域內(nèi)靜候復(fù)點(diǎn)人員前往盤點(diǎn)。
3．盤點(diǎn)、抽點(diǎn)、會(huì)點(diǎn)時(shí)須注意小心取放，并請(qǐng)聽(tīng)從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十四
在大多數(shù)人的眼里，倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)是一件很容易的事情，把材料成品數(shù)一數(shù)，記錄一下品名和數(shù)量，就可以完工，但在實(shí)際的工作過(guò)程中，卻發(fā)生很多賬實(shí)不符的事情，發(fā)生這樣的情況主要是一些細(xì)節(jié)沒(méi)有做到。其實(shí)倉(cāng)庫(kù)是一個(gè)物流的中心，一切的物資收發(fā)都必須經(jīng)過(guò)倉(cāng)庫(kù)的流轉(zhuǎn)，倉(cāng)庫(kù)必須在平時(shí)的工作中做到單據(jù)齊全，有據(jù)可查，倉(cāng)庫(kù)的工作就是真實(shí)全面的反映實(shí)物的流轉(zhuǎn)過(guò)程。
倉(cāng)庫(kù)的賬務(wù)與實(shí)物，一般來(lái)講必須做到日清月結(jié)，但在大多數(shù)企業(yè)，作到每天結(jié)賬的可能性很小，主要原因是單證的不齊全，還有一個(gè)重要的原因就是工作量太大，企業(yè)所給予的人力物力不能完成這項(xiàng)繁重的工作。為盡可能的做到帳務(wù)與實(shí)物的一致，并與財(cái)務(wù)要求保持一致，財(cái)務(wù)部一般會(huì)要求倉(cāng)庫(kù)每月盤點(diǎn)一次，以滿足會(huì)計(jì)核算的要求，在我們這里，每個(gè)季度財(cái)務(wù)部與倉(cāng)庫(kù)部/生管部會(huì)同盤點(diǎn)一次，并以半年度盤點(diǎn)和年底盤點(diǎn)最為重要。
倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)是一頂日常工作，是賬務(wù)與實(shí)物之間的一個(gè)銜接點(diǎn)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)賬務(wù)與實(shí)物出現(xiàn)差異的時(shí)候，就要查明原因，做出處理結(jié)果，不同的差異原因得出不同的處理結(jié)果，主要的處理結(jié)果有賬務(wù)調(diào)整，補(bǔ)充單據(jù)，盤虧賠償損失等。
現(xiàn)在主要講一下倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)的注意事項(xiàng)：
1. 部門配合：一個(gè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)他的物流是時(shí)刻變動(dòng)的，是一個(gè)動(dòng)態(tài)的指標(biāo)，而企業(yè)盤點(diǎn)的目的，就是要查出某一個(gè)時(shí)間點(diǎn)的庫(kù)存量，而庫(kù)存量卻是一個(gè)靜態(tài)的指標(biāo)，這就形成了一個(gè)矛盾，這就要求生產(chǎn)和銷售部門在盤點(diǎn)期間暫時(shí)停止物料的收發(fā)運(yùn)作，達(dá)到倉(cāng)庫(kù)所需要的無(wú)變動(dòng)狀態(tài)。所以在盤點(diǎn)期間，即使生產(chǎn)出貨照常進(jìn)行，也要將生產(chǎn)所需物料提前發(fā)放到生產(chǎn)線上，以達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料的靜態(tài)。此時(shí)的盤點(diǎn)要求只局限于倉(cāng)庫(kù)本身，如果是年底全面盤點(diǎn)，生產(chǎn)和一切物流要全部停止動(dòng)作，生產(chǎn)線上沒(méi)有完工的物料在邏輯上還要退回倉(cāng)庫(kù)，再進(jìn)行全面的盤點(diǎn)。
2. 人員配置：倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)必須配備一定的人員，參與盤點(diǎn)的人員必須具備一定識(shí)別和計(jì)量物料的能力，對(duì)于盤點(diǎn)工作，同時(shí)各部門還要有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，除倉(cāng)管員以外，其他部門的人員也必須參與盤點(diǎn)，比如pmc和財(cái)務(wù)部，生管部需要檢查庫(kù)存品名數(shù)量，財(cái)務(wù)部不僅要對(duì)品名數(shù)量進(jìn)行監(jiān)督，還要對(duì)庫(kù)存的價(jià)值進(jìn)行計(jì)算，各部門人員的共同參與，一定程度上還增強(qiáng)了盤點(diǎn)人員的隊(duì)伍，加速了盤點(diǎn)工作的進(jìn)行。
真實(shí)有說(shuō)服力的數(shù)據(jù);第四，月底盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，為下月倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性提供了相應(yīng)的保障。
5. 詳細(xì)記錄：盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)期間，必須認(rèn)真核對(duì)實(shí)物的品名，數(shù)量，料號(hào)，做到準(zhǔn)確無(wú)誤，對(duì)實(shí)物過(guò)小的原料，還要借助一定的計(jì)量工具(如電子稱，卡尺等)進(jìn)行計(jì)量，進(jìn)行專門的稱量計(jì)算。對(duì)于貴重材料成品，還要進(jìn)行重點(diǎn)記錄，精確計(jì)量。
6. 復(fù)盤：根據(jù)概率論原理，同一工作失誤犯第二次的可能性是很低的。在進(jìn)行第一次盤點(diǎn)以后，有條件的企業(yè)還要對(duì)經(jīng)過(guò)盤點(diǎn)的實(shí)物進(jìn)行復(fù)盤，以提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，減少工作中的失誤。
7. 查找差異原因：盤點(diǎn)結(jié)束以后，相同的品名要將賬存數(shù)量與盤點(diǎn)數(shù)量相比較得到差異，如果差異在合理的范圍內(nèi)，那么就不需要分析差異原因，如果差異率超過(guò)企業(yè)的規(guī)定的范圍，就必須對(duì)差異做出說(shuō)明與原因分析，最后調(diào)整帳務(wù)，做到賬實(shí)相符，在這里需要提示的一點(diǎn)就是次月的月初數(shù)應(yīng)該與本月的盤點(diǎn)數(shù)相等，而不是與帳務(wù)結(jié)存數(shù)相等，否則就會(huì)將差異數(shù)帶入到下月的帳務(wù)當(dāng)中，盤點(diǎn)也自然失去了他應(yīng)有的意義和效果。
8. 臨時(shí)事件處理辦法：倉(cāng)庫(kù)在盤點(diǎn)期間，如果碰到必須的物料收發(fā)，比如急需的供應(yīng)商送貨，成品的入庫(kù)及客戶送貨，通行的做法是可以將收發(fā)的單據(jù)日期推后一天(到達(dá)下一個(gè)月份)，并對(duì)入庫(kù)的原料進(jìn)行隔離處理(不參與盤點(diǎn))，對(duì)出庫(kù)的成品在發(fā)貨前盤點(diǎn)(需參與盤點(diǎn))，目的就是在這種緊急情況發(fā)生時(shí)，避免造成帳務(wù)的混亂和實(shí)物的不相符，保持帳務(wù)邏輯關(guān)系的順暢。
盤點(diǎn)工作對(duì)維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)存貨的完整準(zhǔn)確，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，分析原因，處理問(wèn)題，改進(jìn)工作方面有著相當(dāng)重要的意義，并為會(huì)計(jì)信息匯總歸集的準(zhǔn)確性提供了相應(yīng)的保障，對(duì)了解企業(yè)資產(chǎn)狀況，物流狀態(tài)提供了第一資料，為公司決策機(jī)構(gòu)提供了有力的信息來(lái)源。
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存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十五
根據(jù)審計(jì)部工作計(jì)劃，審計(jì)組于20xx年x月x日至31日對(duì)****有限公司20xx年度的財(cái)務(wù)收支及內(nèi)控制度情況進(jìn)行了審計(jì)。
審計(jì)工作是依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的規(guī)章制度，對(duì)****公司提供的會(huì)計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證等實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整是****公司的責(zé)任，我們的責(zé)任是對(duì)審計(jì)結(jié)果發(fā)表意見(jiàn)。
審計(jì)報(bào)告分為三大部分，各部分主要內(nèi)容：
第一部分、經(jīng)濟(jì)效益情況。報(bào)告經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；
第三部分、會(huì)計(jì)報(bào)表附注。報(bào)告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負(fù)債及其權(quán)益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下。
第一部分經(jīng)濟(jì)效益情況。
一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。
（一）銷售收入指標(biāo)。
截至20xx年底，實(shí)現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長(zhǎng)94％。
按照銷售結(jié)構(gòu)分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤(rùn)指標(biāo)。
20xx年度****公司報(bào)表顯示實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額*萬(wàn)元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及建議。
20xx年度審計(jì)后，****公司在內(nèi)部管理上加強(qiáng)了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財(cái)務(wù)管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績(jī)，尤其在財(cái)務(wù)管理上有了很大的改進(jìn)，逐步將財(cái)務(wù)的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變，同時(shí)靈活管理和運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資金，在強(qiáng)化內(nèi)部管理的同時(shí)為業(yè)務(wù)部門提供有力的資金保障。
但是，在內(nèi)控管理中還存在一些問(wèn)題有待改進(jìn)。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內(nèi)控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購(gòu)流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財(cái)務(wù)核算及管理方面。
四、審計(jì)建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內(nèi)部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財(cái)務(wù)核算和管理方面。
第三部分會(huì)計(jì)報(bào)表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計(jì)38031399.87元。明細(xì)如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，余額正確。明細(xì)如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，余額正確。
3、應(yīng)收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收票據(jù)余額*元*。
4、應(yīng)收賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應(yīng)收款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)收款余額*元，明細(xì)如下：
以前年度遺留的欠款共計(jì)*萬(wàn)元，應(yīng)加強(qiáng)催收。
6、壞賬準(zhǔn)備。
7、預(yù)付帳款。
截至20xx年x月x日，預(yù)付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費(fèi)用。
截至20xx年x月x日，待攤費(fèi)用余額468265.15元，明細(xì)如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，凈值*元。
二、負(fù)債部分。
至20xx年x月x日，負(fù)債合計(jì)*元。明細(xì)如下：
1、應(yīng)付賬款。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付賬款余額*元，明細(xì)如下：
2、其他應(yīng)付款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)付款余額*元，明細(xì)如下：
3、應(yīng)付工資。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付工資余額*元，*。
4、應(yīng)付福利費(fèi)。
截至20xx年x月x日，應(yīng)付福利費(fèi)余額*元，為提取的福利費(fèi)結(jié)余。
5、應(yīng)交稅金。
截至20xx年x月x日，應(yīng)交稅金余額*元，明細(xì)如下：
6、其他應(yīng)交款。
截至20xx年x月x日，其他應(yīng)交款余額*元，明細(xì)如下：
教育費(fèi)附加*元；
防洪費(fèi)*元。
三、所有者權(quán)益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權(quán)益合計(jì)*元，明細(xì)見(jiàn)下表：
1、實(shí)收資本。
***有限公司*萬(wàn)元；
****有限公司*萬(wàn)元。
合計(jì)*萬(wàn)元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬(wàn)元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤(rùn)沒(méi)有進(jìn)行分配。
四、經(jīng)濟(jì)效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結(jié)構(gòu)分析，****公司的銷售業(yè)務(wù)組成見(jiàn)下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個(gè)百分點(diǎn)，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢(shì)，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細(xì)如下：
城市維護(hù)建設(shè)稅*元；
教育費(fèi)附加*元。
（四）費(fèi)用情況。
1、營(yíng)業(yè)費(fèi)用。
20xx年度，發(fā)生營(yíng)業(yè)費(fèi)用2278318.70元，明細(xì)如下：
xx年?duì)I業(yè)費(fèi)用絕對(duì)額比20xx年增加*萬(wàn)元，主要增長(zhǎng)較大的為租賃費(fèi)、咨詢費(fèi)、裝修費(fèi)。
租賃費(fèi)*****。
咨詢費(fèi)****。
裝修費(fèi)****。
2、財(cái)務(wù)費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用（－）*元，為利息收入。
3、管理費(fèi)用。
20xx年度發(fā)生管理費(fèi)用181229.68元，明細(xì)如下。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十六
第一條為了加強(qiáng)各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點(diǎn)管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫(kù)存保管及存貨核算和相關(guān)部門成本的準(zhǔn)確性，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中行將消耗的原物料、燃料和庫(kù)存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營(yíng)性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：
3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；
4、燃料：指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營(yíng)維護(hù)所需的各種燃料、木材等。
5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點(diǎn)時(shí)間規(guī)定。
2、具體盤點(diǎn)時(shí)間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點(diǎn)時(shí)間提前為假日前一天進(jìn)行盤點(diǎn)。
1、各經(jīng)營(yíng)部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級(jí)庫(kù)）管理、盤點(diǎn)的直接負(fù)責(zé)人。
2、月末時(shí)，各經(jīng)營(yíng)部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對(duì)本部門存貨進(jìn)行自盤。
3、月末最后一天正式盤點(diǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部匯同經(jīng)營(yíng)部門盤點(diǎn)人員一起對(duì)存貨進(jìn)行跟盤（如財(cái)務(wù)人員需抽盤，需對(duì)該部門20%存貨進(jìn)行復(fù)盤），如對(duì)容易丟失的存貨商品財(cái)務(wù)人員必須跟盤或復(fù)盤（如香煙、茶等）。
4、各經(jīng)營(yíng)部門對(duì)存貨盤點(diǎn)以后，部門經(jīng)理（主管）、盤點(diǎn)人、財(cái)務(wù)監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》上簽字（每頁(yè)）。
1、月度存貨盤點(diǎn)完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)此表做出《存貨盤點(diǎn)匯總表》，該《存貨盤點(diǎn)匯總表》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點(diǎn)入賬的依據(jù)。同時(shí)將《原始存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》裝訂成冊(cè)存檔，以備上級(jí)部門審計(jì)。
3、存貨盤點(diǎn)完成后部門需編制《盤點(diǎn)盈虧報(bào)告》，查出盈虧原因，后報(bào)送財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧，部門負(fù)責(zé)人需承擔(dān)主要賠償責(zé)任。第七條：存貨盤點(diǎn)的考核。
經(jīng)營(yíng)部門每月度的存貨盤點(diǎn)需納入部門負(fù)責(zé)人年度考核項(xiàng)目。
存貨盤點(diǎn)報(bào)告表篇十七
為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時(shí)、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，存貨月度盤點(diǎn)工作要求如下：
一、存貨盤點(diǎn)范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品。
二、存貨盤點(diǎn)職責(zé)：各車間負(fù)責(zé)車間的在制品、半成品盤點(diǎn)工作；生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的主輔原材料、半成品、產(chǎn)成品盤點(diǎn)工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)工作抽查，重點(diǎn)檢查賬、卡、物相符率。
三、盤點(diǎn)時(shí)間：節(jié)能燈車間、倉(cāng)庫(kù)關(guān)帳時(shí)間于每月28日晚，燈絲車間、倉(cāng)庫(kù)關(guān)帳時(shí)間于每月26日晚班下班。時(shí)間在一個(gè)工作日內(nèi)完成。
四、盤點(diǎn)要求：
1、關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個(gè)月。
2、收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識(shí)，不列入盤點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點(diǎn)時(shí)作為補(bǔ)充證據(jù)。
3、車間須于盤點(diǎn)前將剩余物料辦理好退倉(cāng)手續(xù)入庫(kù)。
4、盤點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對(duì)盤點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。
5、盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對(duì)《物料存卡》，再填《盤點(diǎn)表》核對(duì)賬面數(shù)，盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實(shí)物保管人員到場(chǎng)核實(shí)，查找原因。
6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。
以上要求，希各車間、職能部門認(rèn)真組織實(shí)施。
財(cái)務(wù)部。
2010年11月26日。
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