總結(jié)是一種提交學(xué)習(xí)和工作的自我要求，它能夠幫助我們更好地認(rèn)識(shí)自己，找到不足之處并改正。寫總結(jié)時(shí)應(yīng)注重結(jié)構(gòu)的合理，分段分章，層次清楚，邏輯性強(qiáng)。不同行業(yè)的總結(jié)范文也值得我們?nèi)パ芯亢徒梃b。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇一
甲方：_____________________（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）。
乙方：_____________________（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）。
甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
甲乙雙方確認(rèn)。
2．如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
2．債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（2）以_______元的.資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______％。
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
2．若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本簽訂前的狀態(tài)。
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
1．本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
2．本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3．本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：___________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
乙方：____________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇二
住所：
法定代表人：
乙方：有限公司。
住所：
法定代表人：蔣某。
鑒于：蔣某于20__年月日分別共向甲方借款人民幣560000元(大寫：伍拾陸萬元整)，利息按銀行同期貸款利息四倍計(jì)算。乙方作為蔣的連帶擔(dān)保人，蔣不能償還債務(wù)，由乙方承擔(dān)上述債務(wù)，甲方對(duì)乙方享有債權(quán)，以下簡(jiǎn)稱“債權(quán)”。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)民法典》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議。
第一條甲乙雙方債權(quán)確認(rèn)：
乙方同意甲方以債轉(zhuǎn)股的方式實(shí)現(xiàn)甲方對(duì)乙方的債權(quán)，使甲方成為乙方的股東之一。在相關(guān)工商變更登記辦理完畢后，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
如甲方債權(quán)在20__年月日未能完成債轉(zhuǎn)股，蔣某和乙方應(yīng)如期向甲方支付利息，利息按銀行同期貸款利息四倍計(jì)算直至債務(wù)還清為止。
第二條 債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。
(1)甲方將債權(quán)轉(zhuǎn)股投入乙方，成為乙方的股東之一，乙方負(fù)責(zé)完成變更工商登記等必要的法律手續(xù)。
第三條 因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條債轉(zhuǎn)股完成日之前甲方托管乙方全面工作，派駐工作人員擔(dān)任乙方公司總經(jīng)理1名，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)1名，出納1名，由乙方出具任命書，工資由乙方公司支付。乙方公司的日常經(jīng)營(yíng)、重大決策由甲方全面托管，托管經(jīng)營(yíng)時(shí)間從20__年7月2至20__年10月1日，托管期內(nèi)乙方不得將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，也不得允許其他股東將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，乙方必須無條件積極配合。在托管經(jīng)營(yíng)期間，乙方積極配合，公司經(jīng)營(yíng)若發(fā)生重大改變(包括公司從虧轉(zhuǎn)為贏)，仍以債轉(zhuǎn)股的形式甲方的股權(quán)增加至80%，乙方無條件保證甲方股權(quán)增至為80%。
第五條本協(xié)議簽訂后3日內(nèi)，乙方原股東與甲方應(yīng)當(dāng)根據(jù)本協(xié)議參與修改、補(bǔ)充公司章程。
第六條 違約責(zé)任。
(2)若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第七條 爭(zhēng)議解決。
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，依法向甲方所在地人民法院起訴。
第八條 其他約定。
(1)本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
(2)本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
(3)本協(xié)議于年月日，于簽訂。
甲方：(蓋章)。
法定代表人(或委托代理人)： (簽字)。
乙方：(蓋章)。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇三
債轉(zhuǎn)股是由金融資產(chǎn)管理公司作為投資主體,將商業(yè)銀行原有的不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)為金融管理公司對(duì)企業(yè)的股權(quán)。它不是企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)為國(guó)家資本金,更不是將企業(yè)債務(wù)一筆勾銷,而是由原來的債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑谫Y產(chǎn)管理公司與企業(yè)間的持股與被持股的關(guān)系,是由原來的還本付息轉(zhuǎn)變?yōu)榘垂煞旨t。據(jù)悉,國(guó)務(wù)院已原則批準(zhǔn)《關(guān)于實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的若干意見方案》,企業(yè)可以將部分原國(guó)有銀行貸款轉(zhuǎn)為股權(quán),立即降低利息支出。
目前,要求實(shí)行債轉(zhuǎn)股的企業(yè)約有500家,資產(chǎn)總額3585億元。為防止一哄而上,國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和中國(guó)人民銀行為債轉(zhuǎn)股設(shè)定了5個(gè)條件:企業(yè)產(chǎn)品適銷對(duì)路,工藝裝備先進(jìn),管理水平較高,領(lǐng)導(dǎo)班子過硬,轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的方案符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求。按照這5個(gè)條件,國(guó)家經(jīng)貿(mào)委從500家企業(yè)中挑選出89家向商業(yè)銀行推薦,這些企業(yè)資產(chǎn)總額596億元,平均資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)142.8%,其中長(zhǎng)期負(fù)債248億元。迄今為止,已經(jīng)實(shí)施了債轉(zhuǎn)股的企業(yè)有北京水泥廠、上海焦化公司、寶鋼梅山公司和貴溪化肥廠。據(jù)悉,還有至少5家企業(yè)在等待實(shí)施債轉(zhuǎn)股。
2債轉(zhuǎn)股對(duì)銀企改革的積極作用。
巨額不良資產(chǎn)的存在,一方面給企業(yè)帶來了沉重的債務(wù)利息負(fù)擔(dān),另一方面也威脅到了金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。實(shí)施債轉(zhuǎn)股,對(duì)銀企雙方都有裨益,如果行為規(guī)范,則不失為一種雙贏選擇。
2.1化解金融風(fēng)險(xiǎn),為銀行股份制改造掃清障礙。
目前四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率居高不下。根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的資料,末商業(yè)銀行不良貸款率為25%左右,呆滯呆帳貸款率為8%,整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)的不良貸款相當(dāng)于所有者權(quán)益的4倍。如此規(guī)模和高比率的不良貸款不僅高于中國(guó)人民銀行規(guī)定的17%的最高界限,更遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于泰國(guó)銀行7.9%、馬來西亞銀行6.4%和印尼銀行17%等爆發(fā)金融危機(jī)的東南亞國(guó)家銀行。不良資產(chǎn)問題嚴(yán)重地影響了銀行的安全,加大了我國(guó)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。穆迪公司對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行的長(zhǎng)期信用等級(jí)在1995年4月19日從a3級(jí)降為baal級(jí),并有逐年降級(jí)的趨勢(shì)。這雖不能完全歸因于不良資產(chǎn)問題,但不良資產(chǎn)因素的嚴(yán)重負(fù)面影響卻是勿容置疑的。通過實(shí)施債轉(zhuǎn)股,對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行剝離,使不良資產(chǎn)或是轉(zhuǎn)化為央行貸款的撥付,或是轉(zhuǎn)化為財(cái)政擔(dān)保的債券,從而大大降低冶金信息第2期導(dǎo)刊metallurgicalinformationreview專家論壇了金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),通過對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表的凈化,也為銀行最終實(shí)行股份制改造掃清了障礙。
2.2減輕債務(wù)負(fù)擔(dān),為國(guó)企改制創(chuàng)造條件。
去年5月底,我國(guó)國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率為64%,債務(wù)負(fù)擔(dān)十分沉重。而通過債轉(zhuǎn)股則可使國(guó)企減少數(shù)千億元的債務(wù),效果十分顯著。以北京水泥廠和貴溪化肥廠為例,其資產(chǎn)負(fù)債率分別由原來的80.1%和89.25%下降為32.4%和26.83%,當(dāng)年就可扭虧為盈。北京水泥廠還通過資產(chǎn)剝離,成立了由北京建材集團(tuán)和信達(dá)資產(chǎn)管理公司為股東的`有限責(zé)任公司,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,促進(jìn)企業(yè)改制。貴溪化肥廠也將分立為股份公司和有限責(zé)任公司,努力形成規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。
3債轉(zhuǎn)股中應(yīng)注意的問題。
債轉(zhuǎn)股是一項(xiàng)對(duì)銀企雙方都有利的舉措,但這并不意味著它就可以一帆風(fēng)順、毫無困難地開展下去。一些問題必須正確而及時(shí)地解決,才能確保把好事辦好。
3.1落實(shí)對(duì)金融資產(chǎn)管理公司的激勵(lì)約束機(jī)制。
資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)結(jié)果如有虧損,將由中央財(cái)政負(fù)責(zé)補(bǔ)貼,這就容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。必須杜絕人情、關(guān)系的影響,根據(jù)5個(gè)條件,結(jié)合具體情況,公正地把握債轉(zhuǎn)股企業(yè)的范圍、數(shù)量和金額。建立回收責(zé)任制,確保不良資產(chǎn)能夠及時(shí)、最大化地收回。為使公司人員能夠積極參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,努力盤活不良資產(chǎn),建議有關(guān)部門建立對(duì)資產(chǎn)管理公司的工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系,并根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)構(gòu)對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)懲。
3.2提高資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理水平。
債轉(zhuǎn)股工作需要既懂金融又懂企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)人才,而資產(chǎn)管理公司的人員多是從銀行轉(zhuǎn)出的,缺乏企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)。有鑒于此,可以考慮邀請(qǐng)券商參與這一工作。通過金融資本與產(chǎn)業(yè)資本的融合,培養(yǎng)出一批有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力的投資銀行。
3.3轉(zhuǎn)換企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。
債轉(zhuǎn)股并不意味著從前的債務(wù)一筆勾銷,企業(yè)又可以按照從前的模式重復(fù)老路。債轉(zhuǎn)股必須相應(yīng)伴隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換。中央政府應(yīng)以強(qiáng)有力的措施打破地方保護(hù)主義的行政干預(yù),確保資產(chǎn)管理公司能夠行使股東權(quán)力,以其相應(yīng)的股份行使法人財(cái)產(chǎn)權(quán),參與企業(yè)的重大決策和經(jīng)營(yíng)管理。
3.4把握好政策界限,嚴(yán)防“賴帳文化”
債轉(zhuǎn)股的實(shí)施很容易使企業(yè)產(chǎn)生誤解,以為可以欠債不還了,甚至產(chǎn)生賴得越多越好的心理。如果這種心理蔓延開,將產(chǎn)生影響非常惡劣的“賴帳文化”。必須使企業(yè)明白,債轉(zhuǎn)股不是對(duì)經(jīng)營(yíng)不善者的照顧,而是對(duì)它們的資產(chǎn)進(jìn)行重組的開始。為此我們有必要?jiǎng)澏〞r(shí)間界限,對(duì)其后的貸款實(shí)行嚴(yán)格的管理,同時(shí)對(duì)已實(shí)施債轉(zhuǎn)股的企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的公司制改造。
銀企改革是一個(gè)系統(tǒng)工程,債轉(zhuǎn)股只是其中的一個(gè)階段性目標(biāo),它并不意味著銀企改革已經(jīng)獲得成功,而只是艱苦工作的開始。銀企改革的最終目標(biāo)是銀行和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換和經(jīng)營(yíng)水平的提高。
4.1抓住機(jī)遇,推動(dòng)國(guó)企股份制改造。
企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)在國(guó)外是很普遍的,并不必然產(chǎn)生不良資產(chǎn)。如在六七十年代,日本的企業(yè)負(fù)債率達(dá)到160%,本田公司的負(fù)債率曾一度高達(dá)600%。到80年代初,日本的企業(yè)負(fù)債率仍高達(dá)77%,但并未出現(xiàn)什么大的問題。這其中的關(guān)鍵就在于企業(yè)盈利能力的高低。只要投資收益率高于銀行利率,負(fù)債經(jīng)營(yíng)就是有利可圖的。國(guó)企的不良資產(chǎn)問題,在很大程度上說明了這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平之低下。為此,我們應(yīng)抓住這次債轉(zhuǎn)股的契機(jī),切實(shí)推進(jìn)企業(yè)的改制,通過股份制改造,建立規(guī)范的激勵(lì)約束機(jī)制,真正地把近乎停滯的國(guó)企改革深化下去。
4.2明確責(zé)任,深化銀行改革。
不良資產(chǎn)的形成,有體制和政策的原因,也有銀行自身經(jīng)營(yíng)不善的原因。過去有大量經(jīng)營(yíng)不善造成的不良資產(chǎn)在政策性貸款的背后滋生。通過不良資產(chǎn)的剝離和政策性任務(wù)的終結(jié),我們已經(jīng)消除了這方面的道德風(fēng)險(xiǎn),如今的問題則主要是如何防范新的不良。
資產(chǎn)產(chǎn)生。這就需要對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)體制進(jìn)行深入的改革,建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)。目前上海浦東發(fā)展銀行已將其股票在上海證券交易所上市,這標(biāo)志著銀行股份制改造的開始,今后將會(huì)有更多的銀行上市。最終的激勵(lì)約束機(jī)制的形成要靠股份制改造來完成,這是四大國(guó)有商業(yè)銀行改革的方向。
作者：北京科技大學(xué)管理學(xué)院宋文力解鋼薛雙東。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇四
摘要:“債轉(zhuǎn)股”是國(guó)家對(duì)陷入困境中的國(guó)企和國(guó)有專業(yè)銀行的一項(xiàng)扶持政策。本文對(duì)國(guó)有企業(yè)過度負(fù)債的原因及嚴(yán)重性,“債轉(zhuǎn)股”具體操作的政策和措施,特別是對(duì)金融資產(chǎn)管理公司的產(chǎn)權(quán)及運(yùn)行進(jìn)行了探索,并對(duì)“債轉(zhuǎn)股”后(特別在“入世”后)企業(yè)和銀行的運(yùn)行問題進(jìn)行了論述。
一、引言。
中共十五屆四中全會(huì)提出為改善國(guó)有企業(yè)負(fù)擔(dān)過重而實(shí)行“債轉(zhuǎn)股”,這對(duì)于目前許多陷入困境的國(guó)有企業(yè)和銀行,無疑是一貼良藥。國(guó)有企業(yè)和銀行之間的“債轉(zhuǎn)股”,就其資產(chǎn)的本質(zhì)――國(guó)有性沒有發(fā)生改變,因此,一般說來不會(huì)發(fā)生國(guó)有資產(chǎn)的流失。國(guó)有企業(yè)和銀行目前的這種困境有其歷史原因,九十年代初已經(jīng)初露端倪,一些學(xué)者當(dāng)時(shí)已經(jīng)提出過這種設(shè)想。但由于當(dāng)時(shí)國(guó)有企業(yè)和銀行的困境遠(yuǎn)沒有現(xiàn)在這樣嚴(yán)重,故爭(zhēng)議較大。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的體制下,國(guó)家一項(xiàng)好的經(jīng)濟(jì)政策,僅只是為企業(yè)運(yùn)行提供了良好的外部環(huán)境,要使國(guó)有企業(yè)和銀行真正成為“雙贏家”還有漫長(zhǎng)的路要走。
二、國(guó)有企業(yè)過度負(fù)債的原因及嚴(yán)重性。
我國(guó)企業(yè)負(fù)債起源于80年代初,那時(shí)我國(guó)政府對(duì)企業(yè)(主要是國(guó)有企業(yè))投資政策發(fā)生了重大變動(dòng),由原來的國(guó)家撥款,改為“撥改貸”。當(dāng)時(shí)有關(guān)部門看出了國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)投資方面的巨大“黑洞”,為了消除“國(guó)有企業(yè)投資饑渴癥”而啟動(dòng)了此政策。但由于當(dāng)時(shí)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體制沒有轉(zhuǎn)軌,投資主體不明確,人們的認(rèn)識(shí)水平也沒有根本改變,國(guó)有企業(yè)根本沒有風(fēng)險(xiǎn)概念,只要是錢,不管是“撥改貸”還是銀行貸款,逮到就是我的,使“撥改貸”政策實(shí)施的結(jié)果有違于制定者的初衷。80年代后期雖然停止了“撥改貸”,由于當(dāng)時(shí)的國(guó)有企業(yè)沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不但沒有剎住“投資饑渴癥”,反而因國(guó)家大大減少了對(duì)國(guó)有企業(yè)的投入,使大批國(guó)有企業(yè)負(fù)債過度,另外在確定負(fù)債種類的決策上也有失誤。企業(yè)負(fù)債過度的問題在較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)沒有引起政府有關(guān)部門及企業(yè)的重視,到了90年代初越來越嚴(yán)重,競(jìng)出現(xiàn)了無資本金(或基本無資本金)企業(yè)和項(xiàng)目,有的企業(yè)負(fù)債率已經(jīng)超過了100%。廣西平果鋁業(yè)公司(簡(jiǎn)稱“平果鋁”)是個(gè)典型,它建成時(shí)的總投資為42.8億元,而資本金僅占1.07億元,先天不足。所有負(fù)債中低息貸款僅占11.60%其余88.40%均為高息的銀行貸款。的負(fù)債率己到120%左右,而且每年負(fù)債率將按8-10個(gè)百分點(diǎn)遞增。“平果鋁”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)應(yīng)是正常的,但在竟出現(xiàn)了“一年掙了2個(gè)億,卻要還息5個(gè)億”的尷尬局面,使企業(yè)陷于難以自拔的困境。目前負(fù)債過度的企業(yè)基本上有兩種類型:一是80年代初新建或擴(kuò)建的;二是本身是老企業(yè),80年代以后進(jìn)行大規(guī)模技術(shù)改造的。對(duì)于前者由于上述原因,企業(yè)的新建或擴(kuò)建往往是在基本沒有資本金情況下開工的。對(duì)于后者,通過幾十年的折舊,資產(chǎn)已所存無幾,在國(guó)家沒有資本金投入的情況下,靠大量貸款搞技改來擴(kuò)大生產(chǎn),使負(fù)債率上升到百分之八、九十。
我國(guó)企業(yè)過度負(fù)債的嚴(yán)重性不光使本企業(yè)難以運(yùn)行,而且也使其主貸銀行陷入困境。經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)194月26日?qǐng)?bào)道“套牢的不僅僅是企業(yè)”。山西鋁廠一、二期投資總額48.9億元,其中只有2%為預(yù)算撥款,其余98%全靠貸款。如果全部貸款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,它19實(shí)際虧損5.06億元。年末晉鋁在中國(guó)建設(shè)銀行山西鋁廠專業(yè)支行的貸款余額為33.7億元(含拖欠利息9億元),其中信貸資金貸款為20.6億元,占該行全部信貸資金貸款的97%,占運(yùn)城地區(qū)建行系統(tǒng)的2/3弱,占山西省建行的l/10弱,光一家企業(yè)差不多將拖垮一個(gè)地區(qū)級(jí)銀行。我國(guó)企業(yè)過度負(fù)債將大大地增大我國(guó)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。
國(guó)有企業(yè)的負(fù)債過度和銀行的不良貸款問題是由多方面的原因造成的,光靠企業(yè)和銀行自身已很難解決。現(xiàn)在需要國(guó)家實(shí)施某種經(jīng)濟(jì)政策來解決,而“債轉(zhuǎn)股”是一種較好的政策選擇。
“債轉(zhuǎn)股”具體操作的政策和措施。
1.關(guān)于“債轉(zhuǎn)股”的涵義。從廣義上講,“債轉(zhuǎn)股”是指?jìng)鶛?quán)人為了保全自己的債權(quán)收益,在債務(wù)人通過正常手段難以保證債權(quán)人的原始債權(quán)和收益最終實(shí)現(xiàn)的前提下,主動(dòng)將其債權(quán)轉(zhuǎn)為擁有股權(quán)并預(yù)期能夠最大限度保全自身利益與資產(chǎn)的一種保全方法和途徑。從狹義上講,是指商業(yè)銀行的貸款對(duì)象出現(xiàn)問題,可能導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)貸款對(duì)象擁有的資產(chǎn)和收益無法實(shí)現(xiàn),銀行通過將其擁有的債權(quán)轉(zhuǎn)換成股權(quán),旨在恢復(fù)或一定程度恢復(fù)盈利能力和財(cái)務(wù)狀況,減少銀行貸款損失的一種資產(chǎn)保全方式。
由于我國(guó)的特殊情況,目前所實(shí)行的“債轉(zhuǎn)股”還都不能歸屬于上述二種類型。現(xiàn)在“債轉(zhuǎn)股”政策的經(jīng)濟(jì)意義為:把負(fù)債過度企業(yè)的剛性利息轉(zhuǎn)為柔性股息,讓企業(yè)有個(gè)喘息的機(jī)會(huì);對(duì)于銀行不良貸款的解決也提供了一種過渡的方法。
2.關(guān)于“債轉(zhuǎn)股”的途徑。按照國(guó)際通行的慣例,“債轉(zhuǎn)股”主要有三條途徑:。
(1)直接將銀行的債權(quán)轉(zhuǎn)為銀行對(duì)企業(yè)的股權(quán),銀行以所有者身份參與企業(yè)管理;。
(2)銀行將債權(quán)賣給第三方(如資產(chǎn)管理公司amc),第三方再將這筆債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán);。
(3)銀行將債權(quán)交給資產(chǎn)管理公司,由其實(shí)現(xiàn)“債轉(zhuǎn)股”,并以股東身份管理企業(yè),銀行再?gòu)馁Y產(chǎn)管理公司處獲得利息收入,或盡快地盤活資產(chǎn),盡量減少銀行的損失。
由于我國(guó)《商業(yè)銀行法》的限制,商業(yè)銀行不得直接對(duì)企業(yè)投資,第一種途徑已被排除。第二種途徑由于目前實(shí)施的難度較大,實(shí)際上也已被排除。
目前主要是實(shí)施第三種途徑,即銀行將不良資產(chǎn)(大部分為企業(yè)的不良債務(wù))剝離,交給資產(chǎn)管理公司,由其實(shí)現(xiàn)“債轉(zhuǎn)股”,并以股東身份管理企業(yè),銀行再?gòu)乃帿@得收益。這種方式的好處為:1)基本符合目前的“商業(yè)銀行法”;2)在某種意義上,銀行將不良資產(chǎn)剝離后可以“輕裝上陣”;3)同樣在某種意義上,企業(yè)在“債轉(zhuǎn)股”改善了自己的資本結(jié)構(gòu)后,也可以“輕裝上陣”。
3.“債轉(zhuǎn)股”企業(yè)的政策性選擇。當(dāng)前對(duì)于“債轉(zhuǎn)股”最積極的是負(fù)債累累的國(guó)有企業(yè),據(jù)說目前已有大批人員涌向國(guó)家有關(guān)主管部門,積極爭(zhēng)取這頓“免費(fèi)的午餐”,這實(shí)際上是一種認(rèn)識(shí)的誤區(qū)。對(duì)于“債轉(zhuǎn)股”的企業(yè)必須有嚴(yán)格的政策性選擇:(1)具有不良資本結(jié)構(gòu)的大型或特大型國(guó)有企業(yè);(2)這類企業(yè)必須有良好的發(fā)展前景,而他們主要的困難是由于不良的資本結(jié)構(gòu)所造成的,如上述的廣西“平果鋁”等;(3)具有行業(yè)優(yōu)勢(shì),且在近三個(gè)五年計(jì)劃中承擔(dān)了國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。
最后要指出的是,銀行作為金融。
企業(yè),選擇債務(wù)企業(yè)實(shí)行“債轉(zhuǎn)股”,完全是它的一種自主的企業(yè)行為。但由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革沒有完全到位,目前“債轉(zhuǎn)股”企業(yè)的確定還需要由國(guó)家有關(guān)主管部門來進(jìn)行,我們認(rèn)為這里應(yīng)充分尊重銀行的意見,共同協(xié)商確定企業(yè)名單。
4.關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司的幾個(gè)問題。資產(chǎn)管理公司在國(guó)外還是個(gè)新事物,要使“債轉(zhuǎn)股”取得成效,它能否正常運(yùn)行是關(guān)鍵問題之一。
銀行和金融資產(chǎn)管理公司之間的產(chǎn)權(quán)比較模糊這對(duì)“債轉(zhuǎn)股”政策實(shí)施非常不利不能為了清晰產(chǎn)權(quán)克服“所有者缺位”的問題而帶來新的產(chǎn)權(quán)不清。我們認(rèn)為在目前的情況下銀行和金融資產(chǎn)管理公司之間應(yīng)是明確的股權(quán)關(guān)系。有了二十年改革開放經(jīng)驗(yàn)和歷史的今天任何一項(xiàng)重大改革措施的出臺(tái)都會(huì)涉及到方方面面的權(quán)力和利益國(guó)家應(yīng)站在整體利益的基礎(chǔ)上考慮問題不能太顧及個(gè)別部門或機(jī)構(gòu)的.利益。為了確保資產(chǎn)管理公司的規(guī)范化運(yùn)作國(guó)家有關(guān)部門應(yīng)盡快地出臺(tái)《金融資產(chǎn)管理公司管理?xiàng)l例》在運(yùn)行一段時(shí)間后再制定頒布《金融資產(chǎn)管理公司法》。隨著改革開放的深化我們認(rèn)為銀行可以核銷目前(一般為1995年以前)的不良貸款切斷與資產(chǎn)管理公司的關(guān)系把銀行對(duì)資產(chǎn)管理公司的股權(quán)作為國(guó)家對(duì)它的投入。銀行完全實(shí)行股份化通過多種渠道增加資本金。國(guó)家通過發(fā)行特種國(guó)債作為國(guó)有資本對(duì)銀行的投入;通過上市籌集社會(huì)資本(包括國(guó)外資本)。這時(shí)金融資產(chǎn)管理公司已經(jīng)成為一種獨(dú)立的企業(yè)國(guó)外一般稱為投資銀行。
(2)金融資產(chǎn)管理公司必須強(qiáng)化自身建設(shè)。金融資產(chǎn)管理公司是一種新型的企業(yè)形式,它當(dāng)前的目標(biāo)應(yīng)是盡快地盤活資產(chǎn),使銀行擺脫不良貸款帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。它可以綜合運(yùn)用出售、置換、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)證券化等方法對(duì)原有的貸款及抵押品進(jìn)行處理;對(duì)債務(wù)人提供管理咨詢、收購(gòu)兼并、分立重組、包裝上市等方面的服務(wù);對(duì)確屬資不抵債的、需要關(guān)閉破產(chǎn)的企業(yè)申請(qǐng)破產(chǎn)清算;在企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況好轉(zhuǎn)后,以轉(zhuǎn)讓或企業(yè)回購(gòu)的形式收回收購(gòu)不良資產(chǎn)占用的資金。它本身必須嚴(yán)格按現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)行,建立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的組織結(jié)構(gòu),完善其運(yùn)行和監(jiān)督功能。它的主要經(jīng)營(yíng)手段為資本運(yùn)行,因此它必須是機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn),人員精干。從目前的金融資產(chǎn)管理公司來看,它還不完全具備投資銀行所有功能,但我們認(rèn)為,它應(yīng)盡快地向投資銀行發(fā)展,在完善我國(guó)的資本市場(chǎng)方面發(fā)揮更大的作用。投資銀行的主要功能是:證券、基金管理,風(fēng)險(xiǎn)管理,直接投資及兼并,收購(gòu)與重組,其核心功能是后者。由于它從事資本經(jīng)營(yíng),其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比一般制造企業(yè)更大,眾所周知的香港“百富勤”集團(tuán),以前一直被大家看好,但在此次東南亞金融危機(jī)中,終因風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)過于集中,流動(dòng)性管理失誤,不得已宣布清盤。
(3)參與持股企業(yè)的管理。金融資產(chǎn)管理公司作為持股企業(yè)的股東,應(yīng)根據(jù)股份的多少、資產(chǎn)管理公司自身資源、持股企業(yè)的情況,決定對(duì)其參與管理的程度,至少必須參加董事會(huì)。若是最大的股東,將擔(dān)任企業(yè)的董事長(zhǎng)(法定代表人),參與企業(yè)的重大決策,代表全體股東對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)保值、增值負(fù)責(zé)。一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)好壞與董事會(huì)聘任的總經(jīng)理及經(jīng)理班子有密切的關(guān)系,作為企業(yè)的董事長(zhǎng)要對(duì)這個(gè)聘任過程負(fù)責(zé)。一般情況下,它可不參與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)工作,必要時(shí)可派出自己的財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo),也可以委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)如審計(jì)、會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。它與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代主管部門的角色有著本質(zhì)的區(qū)別。
四、要真正成為“雙贏家”還有漫長(zhǎng)的路要走。
1.必須使現(xiàn)有的國(guó)有企業(yè)和銀行成為真正的現(xiàn)代企業(yè)。我國(guó)的改革開放已有二十多年的歷史,提出建立現(xiàn)代企業(yè)制度也已有近十年的時(shí)間,遺憾的是現(xiàn)有的許多國(guó)有企業(yè)(包括國(guó)有銀行)都還沒有成為真正的現(xiàn)代企業(yè),主要問題之一是“所有者缺位”。由于這個(gè)問題的存在,使我們?cè)S多改革措施如企業(yè)股份制改造等,收效不大。促使企業(yè)良性運(yùn)行有許多機(jī)制,我們認(rèn)為最主要是三種:動(dòng)力機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、約束機(jī)制,而現(xiàn)有的國(guó)有企業(yè)正是缺乏這三種機(jī)制。蘇州交通銀行案就能較好地說明問題。蘇州交行原總經(jīng)理(黨組書記)蔡涵剛和原管委會(huì)主任(市政協(xié)副主席)楊荷生等受賄及玩忽職守,在1990――1993年中,非法拆借、放貸實(shí)際占用資金15.32億元,至案發(fā)時(shí)尚有8.4億元逾期貸款難以收回。“所有者缺位”還造成一種怪現(xiàn)象,國(guó)有企業(yè)的“婆婆”很多,有好處時(shí)都伸手,但沒有一個(gè)部門對(duì)國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)真正負(fù)責(zé)任。隨著政府機(jī)構(gòu)改革的深化,國(guó)有企業(yè)的“婆婆”已不多了,但“所有者缺位”問題還沒有根本解決。我們認(rèn)為,“債轉(zhuǎn)股”要取得成效,首先要解決“所有者缺位”問題,其實(shí)質(zhì)是個(gè)“責(zé)任”問題。資產(chǎn)管理公司作為國(guó)有資產(chǎn)的代表,必須對(duì)其資產(chǎn)的保值、增值負(fù)責(zé)。其主要經(jīng)營(yíng)者若是失職或貪贓枉法,不但要承擔(dān)行政責(zé)任,甚至要承擔(dān)刑事責(zé)任。有了責(zé)任后,其權(quán)力和利益也得跟上,做到責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。
2.“債轉(zhuǎn)股”對(duì)于企業(yè)并非是一份“免費(fèi)的午餐”?，F(xiàn)有的國(guó)有企業(yè)在實(shí)施“債轉(zhuǎn)股”后還有大量的工作要做。首先在思想上要轉(zhuǎn)變觀念,企業(yè)必須明白“債轉(zhuǎn)股”只是改善企業(yè)外部環(huán)境的一貼良藥,形象地說,這好像是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的汪洋大海中,給游泳者一個(gè)喘口氣的機(jī)會(huì)?，F(xiàn)代企業(yè)的真正內(nèi)功仍然是降低成本,提高經(jīng)濟(jì)效益。若不把精力放在練就真正的內(nèi)功上,企業(yè)――這個(gè)游泳者終有一天會(huì)沉入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的汪洋大海之中。
3.金融企業(yè)要從市場(chǎng)化和國(guó)際化的要求出發(fā),科學(xué)實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理,提高資產(chǎn)質(zhì)量。實(shí)施“債轉(zhuǎn)股”后的金融企業(yè)(主要指原國(guó)有專業(yè)銀行),央行對(duì)其要求應(yīng)是更高了,因?yàn)樗鼘聿豢赡馨呀?jīng)營(yíng)不善都一股腦兒歸諸于國(guó)有企業(yè)的歷史問題。銀行要真正成為贏家,還有許多工作要做,但提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量無疑是重中之重。我們認(rèn)為:提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)鍵是抓好兩項(xiàng)工作。首先要加強(qiáng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)教育,將其融入到風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié),最終成為人們的自覺行動(dòng)。并且要將該教育與信貸責(zé)任制結(jié)合起來,對(duì)各類信貸責(zé)任人(如主辦人、繼辦人、審查人、審批人等)要進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任界定,并明確獎(jiǎng)懲制度,以激發(fā)有關(guān)信貸人員的責(zé)任感和強(qiáng)烈的進(jìn)取精神。其次要強(qiáng)化信貸的過程管理,實(shí)施科學(xué)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。應(yīng)建立一套相互聯(lián)系的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,主要有:1)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)預(yù)測(cè)和控制,如貸前嚴(yán)格的信用評(píng)級(jí)和審查;貸中要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)分散風(fēng)險(xiǎn);貸后應(yīng)有相應(yīng)的跟蹤預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)抑制管理措施。2)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)存在時(shí),強(qiáng)調(diào)采取積極主動(dòng)態(tài)度,轉(zhuǎn)移和處置風(fēng)險(xiǎn)。如通過資產(chǎn)證券化,將風(fēng)險(xiǎn)在承保人和證券購(gòu)買者之間得到重組。
在發(fā)掘新的資金來源,加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性的同時(shí),達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目的。3)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。這是強(qiáng)調(diào)在事先充分準(zhǔn)備的情況下,對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的一種共同補(bǔ)償制度。我們應(yīng)在已有的資本充足率制度和呆賬準(zhǔn)備金制度的前提下,進(jìn)一步借鑒西方商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn),如建立貸款風(fēng)險(xiǎn)共同基金,實(shí)行貸款余額補(bǔ)償制度。貸款前,要求借款人按貸款額10%的比例,以活期存款形式存入銀行,貸款時(shí),再要求借款人將貸款額的10%比例以活期存款形式存入銀行,作為貸款不能回收時(shí)的補(bǔ)償資金。此外,用差異定價(jià)、優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)等方式,實(shí)行差異利率也能抵補(bǔ)銀行的部分損失。資金。此外,用差異定價(jià)、優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)等方式,實(shí)行差異利率也能抵補(bǔ)銀行的部分損失。
綜上所述,“債轉(zhuǎn)股”無疑是黨中央對(duì)陷入困境中的國(guó)企和國(guó)有專業(yè)銀行的一項(xiàng)扶持政策。它對(duì)于化解金融風(fēng)險(xiǎn),深化金融體制改革,推動(dòng)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制具有積極而深遠(yuǎn)的影響。國(guó)有企業(yè)和國(guó)有銀行必須從戰(zhàn)略高度認(rèn)清肩負(fù)的歷史責(zé)任,從市場(chǎng)化和國(guó)際化的要求出發(fā),通過“債轉(zhuǎn)股”來推動(dòng)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,強(qiáng)化法人治理結(jié)構(gòu),切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,不斷提高企業(yè)的效率和效益,才能在“入世”后應(yīng)付國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn),真正實(shí)現(xiàn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
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作者：(浙江經(jīng)濟(jì)高等?？茖W(xué)校工商管理系)許兆祥王引。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇五
甲方：
身份證號(hào)：
乙方：
身份證號(hào)：
根據(jù)《_____》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議。
甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條、債權(quán)的確認(rèn)。
甲乙雙方確認(rèn)：
1、截止_______年_______月_______日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為_______元。
2、如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條、債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。
1、甲方將轉(zhuǎn)股債權(quán)投入乙方，成為乙方的股東之一，乙方負(fù)責(zé)完成變更工商登記等必要的法律手續(xù)。
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（1）甲方以_______元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______％。
（2）以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______％。
第三條、費(fèi)用承擔(dān)。
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條、違約責(zé)任。
1、任何一方違反本協(xié)議規(guī)定義務(wù)給其他方造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償受損方所蒙受的全部損失。
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股投資協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條、爭(zhēng)議解決。
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交_____委員會(huì)，按該_____委員會(huì)的_____規(guī)則_____。
第六條、其他約定。
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效。
2、本協(xié)議正本一式______份，各方各執(zhí)______份，具有同等法律效力。
甲方（簽字）：
簽訂地點(diǎn)：
_________年________月______日。
乙方（簽字）：
簽訂地點(diǎn)：
_________年________月______日。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇六
甲方：_____________________（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）。
乙方：_____________________（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）。
甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條債權(quán)的確認(rèn)。
甲乙雙方確認(rèn)。
2.如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。
2.債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（2）以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______％。
第三條費(fèi)用承擔(dān)。
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任。
2.若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決。
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
第六條其他約定。
1.本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
2.本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3.本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：____________________________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
乙方：____________________________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇七
債轉(zhuǎn)股協(xié)議合同要怎樣寫的呢?以下文書幫還推薦債轉(zhuǎn)股協(xié)議合同閱讀。
合同編號(hào)：___________
甲方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
乙方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)
2.如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2.債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
(2)以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______%。
第三條費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任
2.若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的.待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
(1)提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁;
(2)依法向人民法院起訴。
第六條其他約定
1.本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效;
2.本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3.本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：____________________________(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：______________
乙方：____________________________(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：______________
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇八
鑒于
2、甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條、債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
2、乙方履行債務(wù)的期限自動(dòng)延長(zhǎng)到債轉(zhuǎn)股完成之日。
第二條、債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
第三條、費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條、違約責(zé)任
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條、爭(zhēng)議解決
因本協(xié)議本身或與簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，任何乙方有權(quán)向本協(xié)議簽訂地的人民法院提起訴訟。
第六條、其他約定
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效;
2、本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3、本協(xié)議于____________年______月______日，在________簽訂。
甲方：________(蓋章)授權(quán)代表(簽字)：________
乙方：________(蓋章)授權(quán)代表(簽字)：________
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇九
甲方：________________ （住所、法定代表人、電話、傳真） 乙方：_________________（住所、法定代表人、電話、傳真）
根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議； 甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條 債權(quán)的確認(rèn) 甲乙雙方確認(rèn)
2．如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條 債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2．債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（2）以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的
_______％。
第三條 費(fèi)用承擔(dān) 因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條 違約責(zé)任
2．若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條 爭(zhēng)議解決 因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列下述方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
第六條 其他約定
1．本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效
2．本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3．本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：_________________（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：______________
乙方：___________________（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：______________
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十
法定代表人：___________。
乙方：___________有限公司。
法定代表人：蔣某。
鑒于：蔣某于_____________年___________月___________日分別共向甲方借款人民幣560000元（大寫：伍拾陸萬元整），利息按銀行同期貸款利息四倍計(jì)算。乙方作為蔣的連帶擔(dān)保人，蔣不能償還債務(wù)，由乙方承擔(dān)上述債務(wù)，甲方對(duì)乙方享有債權(quán)，以下簡(jiǎn)稱“債權(quán)”。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)民法典》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議。
第一條甲乙雙方債權(quán)確認(rèn)。
乙方作為蔣某的連帶擔(dān)保人，蔣某不能償還債務(wù)，由乙方承擔(dān)上述債務(wù)，甲方成乙方的債權(quán)人，截至20xx年7月1日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為560000元。
乙方同意甲方以債轉(zhuǎn)股的方式實(shí)現(xiàn)甲方對(duì)乙方的債權(quán)，使甲方成為乙方的股東之一。在相關(guān)工商變更登記辦理完畢后，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
如甲方債權(quán)在_____________年___________月___________日未能完成債轉(zhuǎn)股，蔣某和乙方應(yīng)如期向甲方支付利息，利息按銀行同期貸款利息四倍計(jì)算直至債務(wù)還清為止。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。
（1）甲方將債權(quán)轉(zhuǎn)股投入乙方，成為乙方的股東之一，乙方負(fù)責(zé)完成變更工商登記等必要的法律手續(xù)。
（2）甲方以560000元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方股權(quán)的25%，債轉(zhuǎn)股完成后，乙方公司的股權(quán)構(gòu)成為：蔣某股權(quán)為55%、甲方股權(quán)為25%、蔣海龍為20%。
第三條因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條債轉(zhuǎn)股完成日之前甲方托管乙方全面工作，派駐工作人員擔(dān)任乙方公司總經(jīng)理1名，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)1名，出納1名，由乙方出具任命書，工資由乙方公司支付。乙方公司的日常經(jīng)營(yíng)、重大決策由甲方全面托管，托管經(jīng)營(yíng)時(shí)間從20xx年7月2至20xx年10月1日，托管期內(nèi)乙方不得將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，也不得允許其他股東將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方，乙方必須無條件積極配合。在托管經(jīng)營(yíng)期間，乙方積極配合，公司經(jīng)營(yíng)若發(fā)生重大改變（包括公司從虧轉(zhuǎn)為贏），仍以債轉(zhuǎn)股的形式甲方的股權(quán)增加至80%，乙方無條件保證甲方股權(quán)增至為80%。
第五條本協(xié)議簽訂后3日內(nèi)，乙方原股東與甲方應(yīng)當(dāng)根據(jù)本協(xié)議參與修改、補(bǔ)充公司章程。
第六條違約責(zé)任。
（1）乙方違反本協(xié)議規(guī)定義務(wù)給甲方造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)責(zé)向甲方賠償并承擔(dān)上述總金額20%的違約金。
（2）若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第七條爭(zhēng)議解決。
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，依法向甲方所在地人民法院起訴。
第八條其他約定。
（1）本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效。
（2）本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。
（3）本協(xié)議于___________年___________月___________日，于簽訂。
甲方：___________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：___________（簽字）。
乙方：___________（蓋章）。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十一
甲方因業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，達(dá)成以下條款，以供遵守。
第一條本協(xié)議項(xiàng)下的借款為人民幣_(tái)____________（臨時(shí)借款、短期借款、長(zhǎng)期借款）。
第二條經(jīng)甲乙雙方協(xié)商確定：_________________本協(xié)議下的借款，甲方用于經(jīng)營(yíng)使用。
第三條協(xié)議項(xiàng)下借款金額為人民幣（大寫）___________________（小寫）________________。
第四條本協(xié)議項(xiàng)下的借款自__________年__________月______日起，至__________年______月__________日止，借款期限為_________________。
第五條借款協(xié)議簽訂后，乙方將甲方的全部借款金額在________個(gè)工作日內(nèi)劃入甲方指定的存款賬戶上。
第六條本協(xié)議項(xiàng)下的借款資金年利率為________%，月利率為_______________。
第七條本協(xié)議項(xiàng)下的借款按月（或年）結(jié)算資金利率，結(jié)算日為_______________。
第八條本協(xié)議項(xiàng)下的借款結(jié)算利率的基數(shù)為每年360天，從到款之日起，按照實(shí)際劃款金額和占用天數(shù)計(jì)收。
第九條甲方在結(jié)算利率日向乙方支付到期利率，甲方在償還本金時(shí)，應(yīng)結(jié)清利率。
第十條甲方可以提前償還借款，可一次提前償還全部借款，也可一次償還部分借款，提前一次全部?jī)斶€借款本金時(shí)，應(yīng)結(jié)清利率。
第十一條甲方借款到期不能償還時(shí)，應(yīng)在到期日3日前與乙方續(xù)簽借款協(xié)議。
第十一條本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。
甲方（蓋章）：_________________。
乙方（蓋章）：_________________。
授權(quán)代表人簽字：_____________。
授權(quán)代表人簽字：_____________。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十二
甲方：
住址：
法定代表人：
乙方：
住址：
法定代表人：
鑒于：甲方是乙方的股東，持有乙方20%的股權(quán)。基于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，乙方向甲方借款80萬元，并同意日后在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候做債轉(zhuǎn)股。甲乙雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，經(jīng)過充分協(xié)商，就借款及債轉(zhuǎn)股相關(guān)事宜，達(dá)成如下一致約定：
一、借款與轉(zhuǎn)股
1、乙方向甲方借款80萬元，甲方同意在合同簽訂后三天內(nèi)向乙方支付借款80萬元。
2、甲方同意乙方在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候?qū)?duì)公司的80萬借款轉(zhuǎn)為公司的股權(quán)，并保證其他股東配合乙方的轉(zhuǎn)股手續(xù)。
1
二、債轉(zhuǎn)股后乙方股權(quán)構(gòu)成：
公積金。
2、債轉(zhuǎn)股完成后，甲方持有乙方【 】％的股權(quán)。
4、因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由各方自行負(fù)擔(dān)。
四、爭(zhēng)議解決：
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議各方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交甲方所在地的法院起訴。
五、其它：
1、甲方實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方案應(yīng)依法取得相關(guān)部門的審批和授權(quán)手續(xù)。
2、乙方負(fù)責(zé)辦理乙方股權(quán)變更相關(guān)手續(xù)，各方為了履行本協(xié)議而需要獲得的審批手續(xù)由各方各自負(fù)責(zé)辦理，如有需要，各方應(yīng)為其它方提供必要的協(xié)助。
3、本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方蓋章并由授權(quán)代表簽字后生效。
4、本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具同等法律效力。
（以下無正文）
2
甲方：（蓋章） 乙方：（蓋章） 授權(quán)代表： 授權(quán)代表：
日期： 年 月 日
3
債轉(zhuǎn)股協(xié)議書
當(dāng)事人雙方
甲方：
（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）
乙方：
（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）鑒于
第一條債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
1、截止年月日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為元；
2、如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期2年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（1）甲方以元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%；
（2）以元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%。
第三條費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
第六條其他約定
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
2、本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3、本協(xié)議于年月日，于簽訂。
甲方：（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：（簽字）
乙方：（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：（簽字）
甲方：
身份證號(hào)：
現(xiàn)住所：
聯(lián)系方式：
乙方：
法定代表人：
地址：
鑒于：
1、甲方為中國(guó)合法公民，有獨(dú)立的民事行為能力，作為債權(quán)人依法享有對(duì)乙方的債權(quán)；
2、乙方是一家依照中國(guó)法律設(shè)立并合法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)；
3、甲方有意向?qū)σ曳竭M(jìn)行投資，以債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的形式投資乙方；
雙方根據(jù)本著平等互利的原則，經(jīng)過友好協(xié)商，就本協(xié)議項(xiàng)下的可轉(zhuǎn)股債權(quán)事項(xiàng)達(dá)成如下協(xié)議：
第一條 債權(quán)確認(rèn)
甲方為乙方提供人民幣 萬元的借款占股 % ，借款期限為十二個(gè)月，自2015 年 月 日到 年 月 日。
第二條 投資方式
甲方以債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的`方式，將對(duì)乙方的投資本金于 年 月 日后轉(zhuǎn)為乙方股東。
第三條 退出
如果甲方在本協(xié)議簽訂之日起12個(gè)月后即 年 月 日退出自己的股份，乙方將以甲方進(jìn)行回購(gòu)。
1
第四條 債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)
1、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的條件
（1）雙方授權(quán)代表已簽署本協(xié)議；
（2）乙方股東會(huì)通過決議批準(zhǔn)本次增資和債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。
2、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方式
在甲乙雙方簽署本協(xié)議12個(gè)月后，甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為對(duì)乙方股權(quán)，將甲方債權(quán)金額轉(zhuǎn)入乙方注冊(cè)資本，成為乙方股東。
3、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的流程
乙方應(yīng)按照本協(xié)議約定，于債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)起始日后的30日內(nèi)辦理相應(yīng)的注冊(cè)資本及股東等事項(xiàng)的工商變更登記手續(xù)，甲方應(yīng)予以協(xié)助。
第五條 費(fèi)用承擔(dān)
1、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)中產(chǎn)生的稅費(fèi)，由乙方承擔(dān)。
2、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)過程中產(chǎn)生的所有費(fèi)用包括但不限于審計(jì)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等，由乙方承擔(dān)。
3、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)過程中，若甲方、乙方各自聘請(qǐng)第三方中立機(jī)構(gòu)，所產(chǎn)生費(fèi)用由聘用方各自承擔(dān)。
第六條 承諾與保證條款
1、甲方承諾、保證如下：
（1）、甲方保證向乙方提供的資金來源合法。
（2）、甲方保證其有完全民事行為能力簽署本協(xié)議并承擔(dān)及履行本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)。
2、乙方承諾、保證如下：
（1）、乙方保證是依據(jù)中國(guó)法律成立并合法存續(xù)的企業(yè)法人，是合法經(jīng)營(yíng)的實(shí)體。
（2）、乙方保證其有充分的權(quán)利、權(quán)力和能力簽署本協(xié)議并承擔(dān)和履行本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)。
（3）、為確保雙方的利益，甲方有權(quán)對(duì)乙方采取盡職調(diào)查，乙方有協(xié)助和配合的義務(wù)。
2
第七條 違約責(zé)任
甲、乙雙方任何一方違反本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)，均應(yīng)向其他方承擔(dān)違約責(zé)任。各方同意補(bǔ)償其因違約行為而可能遭受的全部損失，該損失包括實(shí)際損失和可得利益損失，亦包括但不限于因此發(fā)生的向中介機(jī)構(gòu)支出的費(fèi)用如訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等。
第八條 適用法律和爭(zhēng)議解決
1、本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行及爭(zhēng)議的解決均適用中華人民共和國(guó)法律。
2、本協(xié)議各方因執(zhí)行本協(xié)議所發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的任何爭(zhēng)議，首先應(yīng)爭(zhēng)取通過友好協(xié)商解決，如果爭(zhēng)議不能協(xié)商解決，則任何一方可向本協(xié)議簽訂地法院提起訴訟。
第九條 本協(xié)議的生效、修改、變更及終止
1、本協(xié)議雙方均簽字后生效。
2、經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改或變更。任何修改或變更必須完成書面文件，經(jīng)協(xié)議各方簽署后生效。
3、出現(xiàn)下列情況之一，本協(xié)議終止情形：
（1）本協(xié)議各方一致同意終止本協(xié)議，并就此達(dá)成書面文件。
（2）因不可抗力事件導(dǎo)致本協(xié)議無法繼續(xù)履行的。
（3）有關(guān)中國(guó)法律規(guī)定可以導(dǎo)致本協(xié)議終止。
（4）本協(xié)議依據(jù)上述約定變更或終止的，各方應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)本協(xié)議規(guī)定及交易習(xí)慣履行必要的通知、協(xié)助、保密義務(wù)。
第十條 保密條款
1、于本次債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)有關(guān)的條款均為機(jī)密信息，非法律強(qiáng)制規(guī)定規(guī)定要求披露時(shí)，任何一方不得披露給任何第三人。
2、當(dāng)法律的強(qiáng)制性規(guī)定要求對(duì)本次債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)進(jìn)行披露時(shí)，披露方需在進(jìn)行披露或備案之前的合理的時(shí)間，向另一方協(xié)商披露或備案的情況，將披露局限在法律強(qiáng)制要求的最低限度之內(nèi)，并盡一切可能向要求披露的第三方尋求披露內(nèi)容的保密承諾。
3
1、本協(xié)議自簽訂之日起生效，如未盡事宜，雙方可簽補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等效力。
2、本協(xié)議一式貮份，由甲方、乙方各執(zhí)壹份，具有同等法律效力。
甲方：
時(shí)間：
乙方： 代表人： 時(shí)間： 4
甲方：
乙方：
基于甲乙雙方之間存在的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，甲乙雙方經(jīng)平等協(xié)商，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，就債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)事宜，自愿達(dá)成如下協(xié)議：
一、債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
（一）截止 年 月 日，甲方對(duì)乙方的債權(quán)總額為 萬元。
（二）如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期2年，各方無須另行簽訂延期文件。
二、債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
（一）甲方目前作為乙方股東，合計(jì)持有乙方 萬元的股權(quán)，占公司出資總額的 %?，F(xiàn)甲乙雙方同意將甲方對(duì)乙方的上述債權(quán)以1:1的比例轉(zhuǎn)為對(duì)乙方的出資，即將甲方對(duì)乙方的萬元債權(quán)轉(zhuǎn)為對(duì)乙方的萬元出資。
本次債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)完成后，甲方對(duì)乙方的出資總額為 萬元。
（二）乙方負(fù)責(zé)完成工商變更登記等必要的法律手續(xù)。
第三條 費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本合同所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條 違約責(zé)任
1
（一）任何一方違反本合同規(guī)定義務(wù)給其他方造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償受損方所蒙受的全部損失。
（二）若在債轉(zhuǎn)股完成日前本合同被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條 爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本合同發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第（二）項(xiàng)的方式解決：
（一）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（二）依法向乙方所在地人民法院起訴。
第六條 其他約定
（一）本合同經(jīng)甲乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
（二）本合同正本一式三份，雙方各執(zhí)壹份，另一份用于辦理工商變更登記手續(xù)。三份具有同等法律效力。
2
（本頁(yè)無正文，為簽字頁(yè)）
甲方（簽字）：
乙方：（蓋章）
法定代表人或委托代理人（簽字）：
簽訂日期： 年 月 日
3
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十三
甲方：
（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）
乙方：
（住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼）鑒于
第一條債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
1、截止年月日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為元；
2、如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期2年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（1）甲方以元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%；
（2）以元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%。
第三條費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
第六條其他約定
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效；
2、本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3、本協(xié)議于年月日，于簽訂。
甲方：（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：（簽字）
乙方：（蓋章）
法定代表人（或委托代理人）：（簽字）
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十四
甲方：________________（住所、法定代表人、電話、傳真）乙方：_________________（住所、法定代表人、電話、傳真）。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議；甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條債權(quán)的確認(rèn)甲乙雙方確認(rèn)。
2．如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成。
2．債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
（2）以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的'。
_______％。
第三條費(fèi)用承擔(dān)因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任。
2．若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列下述方式解決：
（1）提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁；
（2）依法向人民法院起訴。
第六條其他約定。
1．本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效。
2．本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；
3．本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：_________________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
乙方：___________________（蓋章）。
法定代表人（或委托代理人）：______________。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十五
甲方：
(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
乙方：
(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)鑒于
第一條債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
1、截止年月日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為元;
2、如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期2年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
(1)甲方以元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%;
(2)以元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的%。
第三條費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
(1)提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的'仲裁規(guī)則仲裁;
(2)依法向人民法院起訴。
第六條其他約定
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效;
2、本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3、本協(xié)議于年月日，于簽訂。
甲方：(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：(簽字)
乙方：(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：(簽字)
甲方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
乙方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)
2.如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2.債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
(2)以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______%。
第三條費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條違約責(zé)任
2.若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
(1)提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁;
(2)依法向人民法院起訴。
第六條其他約定
1.本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效;
2.本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3.本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
甲方：____________________________(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：______________
乙方：____________________________(蓋章)
法定代表人(或委托代理人)：______________
甲方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
乙方：_____________________(住所、法定代表人、電話、傳真、郵政編碼)
根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，締約雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，就甲方對(duì)乙方的債權(quán)轉(zhuǎn)為甲方對(duì)乙方的股權(quán)問題，通過友好協(xié)商，訂立本協(xié)議; 甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條 債權(quán)的確認(rèn) 甲乙雙方確認(rèn)
2.如甲方債權(quán)在債轉(zhuǎn)股完成日之前到期，乙方確認(rèn)其訴訟時(shí)效自動(dòng)延期_______年，各方無須另行簽訂延期文件。
第二條 債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2.債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
(2)以_______元的資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的_______%。
第三條 費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條 違約責(zé)任
2.若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條 爭(zhēng)議解決
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按下列第項(xiàng)規(guī)定的方式解決：
(1)提交仲裁委員會(huì)，按該仲裁委員會(huì)的仲裁規(guī)則仲裁;
(2)依法向人民法院起訴。
第六條 其他約定
1.本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效
2.本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3.本協(xié)議于_______年_______月_______日，于______________簽訂。
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十六
鑒于
2、甲方乙方之間原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系真實(shí)有效，債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，甲方成為乙方的股東，不再享有債權(quán)人權(quán)益，轉(zhuǎn)而享有股東權(quán)益。
第一條、債權(quán)的確認(rèn)
甲乙雙方確認(rèn)：
1、截止【xxxx年xx月xx日日，甲方對(duì)乙方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額為【】元;
2、乙方履行債務(wù)的期限自動(dòng)延長(zhǎng)到債轉(zhuǎn)股完成之日。
第二條、債轉(zhuǎn)股后乙方的股權(quán)構(gòu)成
2、債轉(zhuǎn)股完成后，乙方的股權(quán)構(gòu)成為：
(1)甲方以【】元的債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)向乙方出資，占乙方注冊(cè)資本的【】%;
第三條、費(fèi)用承擔(dān)
因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由乙方負(fù)擔(dān)。
第四條、違約責(zé)任
2、若在債轉(zhuǎn)股完成日前本協(xié)議被解除，甲方的待轉(zhuǎn)股債權(quán)、擔(dān)保權(quán)益及其時(shí)效將自動(dòng)恢復(fù)至本債轉(zhuǎn)股協(xié)議簽訂前的狀態(tài)。
第五條、爭(zhēng)議解決
因本協(xié)議本身或與簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，任何乙方有權(quán)向本協(xié)議簽訂地的人民法院提起訴訟。
第六條、其他約定
1、本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方簽訂后，并經(jīng)乙方股東會(huì)決議通過后生效;
2、本協(xié)議正本一式兩份，各方各執(zhí)一份，具有同等法律效力;
3、本協(xié)議于xxxx年xx月xx日，在【】簽訂。
甲方：【】(蓋章)授權(quán)代表(簽字)：
乙方：【】(蓋章)授權(quán)代表(簽字)：
債轉(zhuǎn)股協(xié)議篇十七
甲方：
住址：
法定代表人：
乙方：
住址：
法定代表人：
鑒于：甲方是乙方的股東，持有乙方20%的股權(quán)?；谏a(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，乙方向甲方借款80萬元，并同意日后在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候做債轉(zhuǎn)股。甲乙雙方本著平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，經(jīng)過充分協(xié)商，就借款及債轉(zhuǎn)股相關(guān)事宜，達(dá)成如下一致約定：
一、借款與轉(zhuǎn)股
1、乙方向甲方借款80萬元，甲方同意在合同簽訂后三天內(nèi)向乙方支付借款80萬元。
2、甲方同意乙方在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候?qū)?duì)公司的80萬借款轉(zhuǎn)為公司的股權(quán)，并保證其他股東配合乙方的轉(zhuǎn)股手續(xù)。
二、債轉(zhuǎn)股后乙方股權(quán)構(gòu)成：
1、甲乙雙方一致同意，將上述待轉(zhuǎn)股債權(quán)總額轉(zhuǎn)換成甲方對(duì)乙方的直接投資，其中人民幣公積金。
4、因簽訂、履行本協(xié)議所發(fā)生的聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及其他必要費(fèi)用，均由各方自行負(fù)擔(dān)。
四、爭(zhēng)議解決：
因簽訂、履行本協(xié)議發(fā)生的一切爭(zhēng)議，由爭(zhēng)議各方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交甲方所在地的法院起訴。
五、其它：
1、甲方實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方案應(yīng)依法取得相關(guān)部門的審批和授權(quán)手續(xù)。
2、乙方負(fù)責(zé)辦理乙方股權(quán)變更相關(guān)手續(xù)，各方為了履行本協(xié)議而需要獲得的審批手續(xù)由各方各自負(fù)責(zé)辦理，如有需要，各方應(yīng)為其它方提供必要的協(xié)助。
3、本協(xié)議經(jīng)甲乙雙方蓋章并由授權(quán)代表簽字后生效。
4、本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具同等法律效力。
（以下無正文）
甲方：（蓋章） 乙方：（蓋章） 授權(quán)代表： 授權(quán)代表：
日期： 年 月 日
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