每個(gè)人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是小編幫大家整理的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
券商資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)最新篇一
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范和促進(jìn)商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。
第二條 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，以及商業(yè)銀行下屬或控股的其他從事托管業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“托管銀行”）開展托管業(yè)務(wù)的，適用本指引。
第三條 本指引所稱“托管”是為解決委托—代理關(guān)系導(dǎo)致的時(shí)間和空間上的信息不對(duì)稱問題，完善市場(chǎng)治理結(jié)構(gòu)的制度安排。
本指引所稱“商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)”（以下簡(jiǎn)稱“托管業(yè)務(wù)”），是指托管銀行基于法律規(guī)定和合同約定，履行資產(chǎn)保管職責(zé)，辦理資金清算及其它約定的服務(wù)，并收取相關(guān)費(fèi)用的行為。
根據(jù)法律法規(guī)和合同約定，托管銀行提供的服務(wù)還可包括會(huì)計(jì)核算與估值、投資監(jiān)督、績(jī)效評(píng)估、投資管理綜合金融服務(wù)以及其他資產(chǎn)服務(wù)類業(yè)務(wù)。
第四條 商業(yè)銀行開辦托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、平等自愿、有償服務(wù)、公平競(jìng)爭(zhēng)”的原則。
第五條 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)在中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)下，實(shí)施托管業(yè)務(wù)的自律管理，并履行行業(yè)維權(quán)和行業(yè)協(xié)調(diào)職責(zé)，建立與監(jiān)管機(jī)構(gòu)或有關(guān)部門的溝通機(jī)制，參與相關(guān)決策論證，代表行業(yè)提出政策建議。
第二章 組織管理
第六條 法律法規(guī)規(guī)定托管業(yè)務(wù)應(yīng)取得相關(guān)托管業(yè)務(wù)資格的，商業(yè)銀行應(yīng)依法向有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或有關(guān)部門申請(qǐng)并獲得業(yè)務(wù)資格。
商業(yè)銀行將取得的有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒發(fā)的托管業(yè)務(wù)資質(zhì)情況及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。
第七條 為保障托管業(yè)務(wù)的獨(dú)立性，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善托管銀行的治理結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)可采用職能部門制、事業(yè)部制、公司制等組織模式。
第八條 商業(yè)銀行開辦托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）有負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的專門部門或機(jī)構(gòu)；
（二）有充足的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；
（三）具備保管托管財(cái)產(chǎn)的條件；
（四）有營(yíng)業(yè)需要的固定場(chǎng)所和軟硬件設(shè)施；
（五）有完備的托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)等；
（六）具備保管財(cái)產(chǎn)、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)估值、資金清算、投資監(jiān)督能力及相應(yīng)的應(yīng)用系統(tǒng)；
（七）建立相應(yīng)的托管業(yè)務(wù)管理制度和健全的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，包括托管業(yè)務(wù)管理指引、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、崗位職責(zé)與操作規(guī)程、從業(yè)人員行為規(guī)范等；
（八）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。
第九條 對(duì)于不同的托管產(chǎn)品，托管銀行可根據(jù)法律法規(guī)和合同約定承擔(dān)下述全部或部分職責(zé)：
（一）開立托管賬戶；
（二）妥善保管托管財(cái)產(chǎn)；
（三）執(zhí)行資金劃撥指令，辦理托管財(cái)產(chǎn)的清算及交割事宜；
（四）對(duì)托管財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債等會(huì)計(jì)要素進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量，復(fù)核受托人或管理人計(jì)算的托管財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；
（五）對(duì)托管財(cái)產(chǎn)的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督；
（六）提供托管財(cái)產(chǎn)的相關(guān)托管信息；
（七）提供與托管財(cái)產(chǎn)相關(guān)的增值服務(wù)；
（八）保管托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表等相關(guān)資料；
（九）法律法規(guī)規(guī)定和合同約定的其他托管服務(wù)。
第十條 托管銀行不得有以下行為：
（一）將托管財(cái)產(chǎn)與托管銀行自有財(cái)產(chǎn)混同保管；
（二）將不同的托管財(cái)產(chǎn)混同保管；
（三）侵占、挪用托管財(cái)產(chǎn)；
（四）進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)；
（五）非法利用內(nèi)部信息謀取不正當(dāng)利益；
（六）法律法規(guī)和合同禁止的其他行為。
第三章 業(yè)務(wù)管理
第十一條 托管業(yè)務(wù)類別主要包括：
按服務(wù)對(duì)象分，托管業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象主要包括從事投融資活動(dòng)、商事交易、公共事業(yè)、社會(huì)慈善及其他活動(dòng)的企事業(yè)法人、行政單位、社團(tuán)法人、其他組織或自然人。
按經(jīng)濟(jì)關(guān)系分，托管業(yè)務(wù)可分為服務(wù)于所有權(quán)轉(zhuǎn)移的交易類資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，服務(wù)于所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的余額類資產(chǎn)托管，以及其他業(yè)務(wù)。
按產(chǎn)品類別分，托管業(yè)務(wù)可分為證券投資基金產(chǎn)品托管、證券公司客戶資產(chǎn)管理托管、保險(xiǎn)（放心保）資產(chǎn)托管、社會(huì)保障基金托管、企業(yè)年金基金托管、信托財(cái)產(chǎn)保管、銀行理財(cái)產(chǎn)品托管、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理托管、股權(quán)投資基金托管、跨境投資產(chǎn)品托管、客戶資金托管業(yè)務(wù)以及其他托管業(yè)務(wù)。
第十二條 托管銀行開展托管業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同產(chǎn)品類別與業(yè)務(wù)相關(guān)當(dāng)事人簽署合同，合同內(nèi)容包含但不限于以下方面：
（一）合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；
（二）托管財(cái)產(chǎn)類型；
（三）托管銀行提供的托管服務(wù)內(nèi)容；
（四）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及支付方式；
（五）托管合同有效期和合同終止方式；
（六）違約責(zé)任和免責(zé)條款；
（七）爭(zhēng)議解決方式；
（八）其他事項(xiàng)。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔(dān)托管產(chǎn)品的合規(guī)性審查職責(zé)，亦不對(duì)托管產(chǎn)品資金來源的合法合規(guī)性承擔(dān)任何責(zé)任。
第十三條 托管銀行應(yīng)按法律法規(guī)和合同約定為托管財(cái)產(chǎn)開立資金托管賬戶。除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管業(yè)務(wù)存續(xù)期間的貨幣收支活動(dòng)通過該賬戶進(jìn)行。托管財(cái)產(chǎn)應(yīng)與托管銀行的自有財(cái)產(chǎn)及其托管的其他財(cái)產(chǎn)分離管理，相關(guān)資金劃撥由托管銀行執(zhí)行。因托管財(cái)產(chǎn)投資需要而開立的證券賬戶、基金賬戶、債券賬戶、期貨保證金賬戶其他賬戶，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和托管合同的約定開立、管理和使用。
托管銀行按照法律規(guī)定和合同約定對(duì)托管賬戶內(nèi)的資金和證券履行保管職責(zé)，但對(duì)于已劃轉(zhuǎn)出托管賬戶的財(cái)產(chǎn)，以及處于托管銀行實(shí)際控制之外的財(cái)產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。除法律規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔(dān)對(duì)托管財(cái)產(chǎn)所投資項(xiàng)目的審核義務(wù)。
第十四條 托管銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)和托管合同的約定，負(fù)責(zé)辦理托管賬戶資金清算業(yè)務(wù)，托管銀行不得非法擅自動(dòng)用托管財(cái)產(chǎn)。
托管銀行應(yīng)規(guī)范資金清算操作，嚴(yán)格崗位授權(quán)制度，控制資金清算風(fēng)險(xiǎn)；并依照有關(guān)法規(guī)及托管合同規(guī)定，對(duì)托管賬戶的劃款指令進(jìn)行形式有效性審核。
托管賬戶發(fā)生的資金匯劃費(fèi)用等相關(guān)費(fèi)用可從托管賬戶直接扣收。
第十五條 托管銀行提供核算和估值服務(wù)的，應(yīng)依照法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)程，與相關(guān)當(dāng)事人共同確定托管財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)核算和估值原則；對(duì)于沒有行業(yè)統(tǒng)一規(guī)則或創(chuàng)新類的投資品種，須與相關(guān)當(dāng)事人協(xié)商統(tǒng)一核算、估值方法。
托管銀行為各項(xiàng)托管財(cái)產(chǎn)建立單獨(dú)的會(huì)計(jì)賬務(wù)，對(duì)托管財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債等會(huì)計(jì)要素進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量，按照相關(guān)法規(guī)復(fù)核管理人計(jì)算的托管財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。
托管銀行復(fù)核托管財(cái)產(chǎn)估值結(jié)果不一致的，應(yīng)與受托人或管理人共同查找原因以達(dá)成一致；若最終不能達(dá)成一致，按受托人或管理人最終計(jì)算結(jié)果對(duì)外披露的，除法律法規(guī)另有規(guī)定或合同另有約定外，托管銀行不承擔(dān)因此可能產(chǎn)生的法律責(zé)任。
托管銀行應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和估值風(fēng)險(xiǎn)防范，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立復(fù)核、授權(quán)、對(duì)賬、數(shù)據(jù)備份等制度，完整保存托管財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)賬冊(cè)、交易記錄等資料。
第十六條 托管銀行提供監(jiān)督服務(wù)，按照托管合同約定的監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督方式，可以對(duì)托管財(cái)產(chǎn)的投資行為、支付費(fèi)用、分配收益情況等進(jìn)行監(jiān)督。
托管銀行應(yīng)當(dāng)在托管合同中約定，由相關(guān)當(dāng)事人提供監(jiān)督工作所必需的財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)、關(guān)聯(lián)信息等業(yè)務(wù)資料，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)承諾所提供的業(yè)務(wù)材料完整、準(zhǔn)確、有效。托管銀行發(fā)現(xiàn)管理人投資行為違反托管合同約定的，應(yīng)進(jìn)行提示，并按照監(jiān)管部門的要求和托管合同的約定履行報(bào)告義務(wù)。
第十七條 托管銀行提供信息報(bào)告服務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和托管合同的約定，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、相關(guān)當(dāng)事人提供信息查詢、報(bào)表和報(bào)告、績(jī)效評(píng)估等服務(wù)。
托管銀行提供托管報(bào)告服務(wù)，應(yīng)當(dāng)在托管合同中約定報(bào)告內(nèi)容、報(bào)告方式和報(bào)告時(shí)間。監(jiān)管部門對(duì)信息報(bào)告有明確要求的，托管銀行應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門要求履行相關(guān)信息報(bào)告義務(wù)。
第十八條 托管銀行可以按照客戶的要求，代為辦理外包財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算與資產(chǎn)估值、信息報(bào)告、投資者登記、監(jiān)督、資金劃撥、頭寸管理、稅務(wù)代繳等服務(wù)。
托管銀行提供上述服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的團(tuán)隊(duì)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并與原有托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和系統(tǒng)建立必要的隔離制度。
第十九條 托管銀行可依法開展資金借貸和證券借貸業(yè)務(wù)，并制定嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；托管銀行借貸資金和證券業(yè)務(wù)量應(yīng)符合法律法規(guī)的規(guī)定。
第二十條 托管銀行應(yīng)按照市場(chǎng)化原則，基于業(yè)務(wù)承擔(dān)的工作量和風(fēng)險(xiǎn)程度，綜合考慮托管財(cái)產(chǎn)規(guī)模、托管服務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理難易程度等因素，為客戶提供有償托管服務(wù)。托管費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法和支付時(shí)間應(yīng)在托管合同中明確列示。
托管費(fèi)收費(fèi)可參照銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的托管費(fèi)率指引，依法形成合理的行業(yè)收費(fèi)原則和標(biāo)準(zhǔn)；托管銀行不得以免收托管費(fèi)、減免委托人債務(wù)或承擔(dān)有關(guān)費(fèi)用等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式爭(zhēng)攬客戶。
第二十一條 托管銀行選擇轉(zhuǎn)托管或次托管銀行，應(yīng)提前進(jìn)行盡職調(diào)查，綜合考察轉(zhuǎn)托管或次托管銀行的托管資格、財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)作能力、技術(shù)、人員和風(fēng)險(xiǎn)控制等要素后進(jìn)行選定。若轉(zhuǎn)托管是由管理人或受托人發(fā)起決定的，應(yīng)由管理人或受托人承擔(dān)盡職調(diào)查責(zé)任。轉(zhuǎn)托管或次托管銀行應(yīng)根據(jù)法規(guī)和合同的約定，與主托管銀行建立信息交互機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，接受監(jiān)督，嚴(yán)格維護(hù)托管財(cái)產(chǎn)利益。
第二十二條 托管銀行應(yīng)按照規(guī)范高效、獨(dú)立運(yùn)作、確保安全的原則，建立托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)，制定應(yīng)急預(yù)案，并保證托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)的各項(xiàng)硬件設(shè)備運(yùn)行穩(wěn)定，保證各軟件應(yīng)用系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的準(zhǔn)確性、可靠性，保證托管信息數(shù)據(jù)的安全性和有效性。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十三條 托管銀行應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，制定托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、程序和指引，建立科學(xué)合理、嚴(yán)密高效的內(nèi)部控制體系，有效防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)。
第二十四條 托管銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循全面性、審慎性、獨(dú)立性、有效性原則，在崗位人員、運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)等方面建立適當(dāng)分離的防火墻，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防范的目的。
第二十五條 托管銀行應(yīng)建立完善的業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，包括基本制度、管理指引、操作規(guī)程等，涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程。
第二十六條 托管銀行應(yīng)高度重視并采取有效措施管理操作風(fēng)險(xiǎn)，積極應(yīng)用技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制。
第五章 自律管理
第二十七條 為維護(hù)托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)秩序，規(guī)范托管業(yè)務(wù)行為，建立托管銀行的自我約束和互相監(jiān)督機(jī)制，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)在中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)下，組織實(shí)施托管業(yè)務(wù)的自律管理。第二十八條 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)托管業(yè)務(wù)專業(yè)委員會(huì)是托管業(yè)務(wù)自律管理的專業(yè)組織，按照公開、客觀、促進(jìn)的原則，維護(hù)托管業(yè)務(wù)市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展。各托管銀行通過成員大會(huì)參與自律管理。
第二十九條 托管業(yè)務(wù)自律內(nèi)容包括但不限于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，抵制不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障托管財(cái)產(chǎn)利益，促進(jìn)托管業(yè)務(wù)持續(xù)健康運(yùn)行和發(fā)展等。
第三十條 托管銀行及其從業(yè)人員應(yīng)自覺遵循商業(yè)道德，不得以任何形式詆毀其他托管銀行的商業(yè)聲譽(yù)，不得利用不正當(dāng)手段干預(yù)或影響托管業(yè)務(wù)市場(chǎng)秩序，不得非法泄露客戶商業(yè)秘密，不得進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等行為。
第三十一條 為加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的監(jiān)督和管理，加強(qiáng)職業(yè)操守教育和專業(yè)知識(shí)及操作能力的培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織和實(shí)施托管從業(yè)人員培訓(xùn)教育。
第三十二條 為規(guī)范和促進(jìn)托管業(yè)務(wù)，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)托管專業(yè)委員會(huì)組織和實(shí)施行業(yè)信息統(tǒng)計(jì)、分析和披露。
第三十三條 對(duì)違反自律管理規(guī)范的托管銀行及其從業(yè)人員，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)可以采取以下措施：
（一）警示并責(zé)令限期整改；
（二）進(jìn)行內(nèi)部通報(bào)批評(píng)；
（三）暫停、取消其托管委員會(huì)成員單位資格；
（四）報(bào)請(qǐng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管處罰。
第三十四條 托管銀行應(yīng)開展托管業(yè)務(wù)從業(yè)人員培訓(xùn)工作。托管從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉的履行職責(zé)，不得從事?lián)p害托管財(cái)產(chǎn)和投資者利益的有關(guān)活動(dòng)。
第六章 附則
第三十五條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十六條 本指引自公布之日起施行。
券商資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)最新篇二
1.證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)試行規(guī)定（征求意見稿）發(fā)布日期: 2013年3月15日
2.非銀行金融機(jī)構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 文號(hào): 證監(jiān)會(huì)公告15號(hào) 發(fā)布日期: 2013年3月15日
1.證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)試行規(guī)定（征求意見稿）
第一條 為了規(guī)范證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)證券公司創(chuàng)新規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，是指證券公司接受委托，為客戶依法持有或者依法管理的資產(chǎn)提供保管、清算交割、估值核算、投資監(jiān)督、合規(guī)監(jiān)控、出具托管報(bào)告等服務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
前款所稱資產(chǎn)包括但不限于有限責(zé)任公司股權(quán)、股份有限公司股票、合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額、債券及其他債權(quán)、證券投資基金及其他信托財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品、貴金屬以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種。
第三條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循安全、公平、公正、高效的原則，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，維護(hù)客戶的合法權(quán)益。
第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)實(shí)行自律管理。
第五條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn),依法取得資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資格。
已經(jīng)取得基金托管資格的證券公司，可以依法開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，無需另行取得資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資格。第六條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）具有良好的法人治理結(jié)構(gòu)，完備的合規(guī)管理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（二）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)不低于10億元，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合有關(guān)規(guī)定；
（三）設(shè)有專門的資產(chǎn)托管部門，并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立，具有相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的證券從業(yè)人員不少于5人；
（四）具有獨(dú)立開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的完備、安全、高效的信息技術(shù)系統(tǒng)；
（五）最近三年無重大違法違規(guī)記錄;
（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第七條
證券公司申請(qǐng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資格,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列材料，同時(shí)抄送公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu):
（一）申請(qǐng)書；
（二）業(yè)務(wù)實(shí)施方案；
（三）資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)制度；
（四）開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查報(bào)告；
（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。
第八條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)和本規(guī)定，對(duì)證券公司的申請(qǐng)材料進(jìn)行審查,自接收材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定,并書面通知申請(qǐng)人。
第九條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂書面資產(chǎn)托管協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。
證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及資產(chǎn)托管協(xié)議的約定提供資產(chǎn)托管服務(wù)，不得擅自處分所托管的資產(chǎn)。
第十條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，可以為客戶提供下列托管服務(wù)：
（一）（二）
（三）（四）
（五）（六）
（七）（八）
（九）（十）
（十一）保管客戶資產(chǎn)；
開立和管理資產(chǎn)托管賬戶； 資產(chǎn)持有人名冊(cè)登記和權(quán)益登記； 執(zhí)行投資指令，辦理清算、交割； 監(jiān)督投資運(yùn)作；
代為收取、派發(fā)資產(chǎn)權(quán)益； 資產(chǎn)估值、凈值復(fù)核和會(huì)計(jì)核算； 辦理與資產(chǎn)托管活動(dòng)相關(guān)的信息披露事宜； 出具資產(chǎn)托管報(bào)告；
保管資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)檔案資料；
法律、行政法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者資產(chǎn)托管協(xié)議約定的其他事項(xiàng)。
第十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)托管資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算，保證不同托管資產(chǎn)之間、托管資產(chǎn)與證券公司的其他業(yè)務(wù)之間的賬戶設(shè)置相互獨(dú)立，確保托管資產(chǎn)的安全、獨(dú)立和完整。
第十二條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)委托內(nèi)容、投資指令違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定或者資產(chǎn)托管協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)要求客戶改正；客戶未能改正的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并持續(xù)跟進(jìn)客戶的后續(xù)處理，督促客戶依法履行披露義務(wù)。
第十三條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)托管資產(chǎn)相關(guān)信息嚴(yán)格履行保密義務(wù)，不得向任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人泄露相關(guān)信息和資料，法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定或者資產(chǎn)托管協(xié)議另有約定的除外。
第十四條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為其托管的資產(chǎn)選定具有基金托管資格的商業(yè)銀行作為資金存管銀行，并開立托管資金專門賬戶，用于現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。
第十五條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將托管資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管，不得將托管資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。
證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，托管資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)。
第十六條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全并有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，使資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)之間保持獨(dú)立，切實(shí)防范利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。
第十七條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。第十八條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的機(jī)構(gòu)集中備份。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析，發(fā)現(xiàn)證券公司擅自處分托管資產(chǎn)等違法違規(guī)情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第十九條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，履行下列信息報(bào)送義務(wù)：
（一）（二）托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告； 托管業(yè)務(wù)內(nèi)控評(píng)估報(bào)告；
（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求報(bào)送的其他材料。第二十條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立突發(fā)事件處理預(yù)案制度，對(duì)發(fā)生嚴(yán)重影響客戶利益、可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或者嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件，按照預(yù)案妥善處理，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第二十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第二十二條 證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)違反相關(guān)法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券公司及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取行政監(jiān)管措施。依法應(yīng)予以行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。
第二十三條 法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司為證券投資基金提供托管服務(wù)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理的證券登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)，不適用本規(guī)定。
第二十四條 本規(guī)定自 年 月 日起施行。關(guān)于《證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)試行規(guī)定（征求意見稿）》 的起草說明
為推動(dòng)證券行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，拓展證券公司托管基礎(chǔ)功能，依據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券登記結(jié)算管理辦法》等法律法規(guī)，我會(huì)起草了《證券公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)試行規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《試行規(guī)定》）。有關(guān)情況說明如下：
（十二）起草背景
2012年5月證券行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展研討會(huì)后，我會(huì)印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)證券公司改革開放、創(chuàng)新發(fā)展的思路與措施》，明確提出要拓展證券公司基礎(chǔ)功能，創(chuàng)新托管體系，提升證券公司在資本市場(chǎng)中的中介服務(wù)地位。一段時(shí)間來，一批證券公司紛紛向我會(huì)提出，希望允許其開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。考慮到證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，一方面有利于拓展其業(yè)務(wù)范圍，另一方面又涉及客戶資產(chǎn)安全如何保障等問題，為支持證券公司創(chuàng)新發(fā)展，提升專業(yè)服務(wù)能力，同時(shí)有效控制證券公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶的合法權(quán)益，我會(huì)依據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等法規(guī)，研究起草了本規(guī)定。
二、基本內(nèi)容
《試行規(guī)定》共24條，主要包括六方面內(nèi)容。具體如下：
（一）審批要求
《試行規(guī)定》第5條規(guī)定，證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)我會(huì)核準(zhǔn),依法取得資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資格，同時(shí)規(guī)定 “已經(jīng)取得基金托管資格的證券公司，可以依法開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，無需另行取得資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資格”?！对囆幸?guī)定》明確了證券公司申請(qǐng)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的審批程序和申請(qǐng)材料目錄，并規(guī)定審核期限為受理之日起20個(gè)工作日。
（二）資格條件
《試行規(guī)定》第6條規(guī)定，取得托管業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：一是，具有良好的法人治理結(jié)構(gòu)；二是，最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)不低于10億元，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合有關(guān)規(guī)定；三是，設(shè)立專門的業(yè)務(wù)部門，并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立，具有相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的證券從業(yè)人員不少于5人；四是，具有獨(dú)立開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的完備、安全、高效的信息技術(shù)系統(tǒng)；五是，最近三年不存在重大違法違規(guī)記錄。
（三）托管范圍
《試行規(guī)定》第2條以列舉的方式，明確了托管資產(chǎn)的范圍。包括但不限于有限責(zé)任公司股權(quán)、股份有限公司股票、合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額、債券及其他債權(quán)、證券投資基金及其他信托財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品、貴金屬以及我會(huì)認(rèn)可的其他投資品種。并在第23條規(guī)定，“法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理的證券登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)，不適用本規(guī)定”。
（四）托管職責(zé)
《試行規(guī)定》第10條規(guī)定，證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的職責(zé)包括：保管托管資產(chǎn)；開立、管理資產(chǎn)賬戶；資產(chǎn)持有人名冊(cè)登記和權(quán)益登記；執(zhí)行投資指令，辦理清算、交割事宜；監(jiān)督投資運(yùn)作；代為收取、派發(fā)資產(chǎn)權(quán)益；進(jìn)行估值和凈值計(jì)算；辦理與資產(chǎn)托管活動(dòng)相關(guān)的信息披露事宜；出具資產(chǎn)托管報(bào)告；法律、法規(guī)以及我會(huì)規(guī)定的或者合同約定的其他事項(xiàng)。
（五）資產(chǎn)安全
《試行規(guī)定》對(duì)保障客戶資產(chǎn)安全作了比較詳細(xì)的規(guī)定。一是，第9條規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、法規(guī)和我會(huì)的規(guī)定以及托管協(xié)議的約定提供資產(chǎn)托管服務(wù)，不得擅自處分所托管的資產(chǎn)。二是，第11條規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)為每項(xiàng)托管資產(chǎn)單獨(dú)建賬,保持托管資產(chǎn)的完整與獨(dú)立。三是，第14條規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)為其托管的資產(chǎn)選定具有基金托管資格的商業(yè)銀行作為資金存管銀行，并開立托管資金專門賬戶，用于現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。四是，第15條規(guī)定證券公司應(yīng)當(dāng)將托管資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管，不得將托管資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，托管資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或清算資產(chǎn)。五是，第16條要求證券公司建立健全并有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，確保資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)獨(dú)立，切實(shí)防范利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。
（六）監(jiān)管安排
為加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的監(jiān)管，《試行規(guī)定》作了以下幾方面規(guī)定。一是，第4條明確由我會(huì)及派出機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行行政監(jiān)管，證券業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行自律管理；二是，第18條要求證券公司按照有關(guān)規(guī)定將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)我會(huì)指定的機(jī)構(gòu)集中備份。我會(huì)指定的機(jī)構(gòu)對(duì)該數(shù)據(jù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析比對(duì)，發(fā)現(xiàn)證券公司擅自處分托管資產(chǎn)等違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我會(huì)及派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；三是，第19、20條要求證券公司按我會(huì)要求履行托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告、托管業(yè)務(wù)內(nèi)控評(píng)估報(bào)告等信息報(bào)送義務(wù)，發(fā)生突發(fā)事件及時(shí)報(bào)告。四是，第21、22條明確我會(huì)及派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券公司開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查，并可依法對(duì)違規(guī)單位和個(gè)人采取行政監(jiān)管措施、行政處罰或者移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
2.非銀行金融機(jī)構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)暫行規(guī)定
證監(jiān)會(huì)公告15號(hào)
第一條 為了規(guī)范符合條件的非銀行金融機(jī)構(gòu)開展證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）托管業(yè)務(wù)，維護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益，促進(jìn)基金行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》及《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》等法律、行政法規(guī)及規(guī)章，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱非銀行金融機(jī)構(gòu)是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的除商業(yè)銀行之外的其他金融機(jī)構(gòu)。第三條 非銀行金融機(jī)構(gòu)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）申請(qǐng)開展基金托管業(yè)務(wù)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)其托管資格。
第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行自律管理。第五條 非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；
（二）設(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的完整與獨(dú)立，部門有滿足營(yíng)業(yè)需要的固定場(chǎng)所，并配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)和托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)；
（三）基金托管部門擬任高級(jí)管理人員符合法定條件，基金托管部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；
（四）具備安全保管基金財(cái)產(chǎn)、確?；鹭?cái)產(chǎn)完整與獨(dú)立的條件，不從事與托管業(yè)務(wù)潛在重大利益沖突的其他業(yè)務(wù)，具備安全高效的清算、交割系統(tǒng)，能夠?yàn)榛疝k理證券與資金的集中清算、交割；
（五）具備完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（六）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；
（七）法律、行政法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。第六條 非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送下列申請(qǐng)材料:
（一）申請(qǐng)書；
（二）具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的凈資產(chǎn)專項(xiàng)驗(yàn)資報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定的說明；
（三）設(shè)立專門基金托管部門的證明文件，確保部門業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)完整與獨(dú)立的說明和承諾，部門內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)規(guī)定，辦公場(chǎng)所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)及托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)安裝調(diào)試報(bào)告；
（四）基金托管部門擬任高級(jí)管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況，包括擬任高級(jí)管理人員任職材料，擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復(fù)印件、專業(yè)培訓(xùn)及崗位配備情況；
（五）安全保管基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)條件的報(bào)告，基金清算、交割系統(tǒng)的運(yùn)行測(cè)試報(bào)告，基金托管業(yè)務(wù)備份系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案和應(yīng)急處理方案、應(yīng)急處理能力測(cè)試報(bào)告；
（六）部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度；
（七）律師事務(wù)所出具的關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)滿足開展基金托管業(yè)務(wù)條件的法律意見書；
（八）開辦基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)計(jì)劃書；
（九）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到申請(qǐng)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。
第七條 取得基金托管資格的非銀行金融機(jī)構(gòu)為基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)及時(shí)辦理基金托管部門高級(jí)管理人員的任職手續(xù)。
第八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。
非銀行金融機(jī)構(gòu)基金托管部門的高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及基金從業(yè)人員的各項(xiàng)行為規(guī)范，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng)。
第九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法履行各項(xiàng)基金托管法定職責(zé)，并針對(duì)基金托管業(yè)務(wù)建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運(yùn)行高效的內(nèi)部控制體系。
第十條
非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將所托管的基金財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)及其受托管理的各類財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開保管，不得將所托管的基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)或其受托管理的各類財(cái)產(chǎn)。
第十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與本機(jī)構(gòu)其他業(yè)務(wù)運(yùn)作保持獨(dú)立，建立嚴(yán)格的防火墻制度，隔離業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實(shí)防范利益沖突和利益輸送。
第十二條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)所托管基金財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作的相關(guān)信息嚴(yán)格履行保密義務(wù)，不得向任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人泄露相關(guān)信息和資料，法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定或者基金合同另有約定的除外。
第十三條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為其托管的基金選定具有基金托管資格的商業(yè)銀行作為資金存管銀行，并開立托管資金專門賬戶，用于托管基金現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。
第十四條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)作為市場(chǎng)結(jié)算參與人的相關(guān)職責(zé)，為基金辦理證券與資金的清算與交割，并與基金管理人簽訂結(jié)算協(xié)議或在基金托管協(xié)議中約定結(jié)算條款，明確雙方在基金清算、交割及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制方面的職責(zé)。
第十五條
非銀行金融機(jī)構(gòu)開展公開募集基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)從托管費(fèi)收入中計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)因其違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作錯(cuò)誤等原因給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以賠償上述損失的，應(yīng)當(dāng)使用其他固有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行賠償。
第十六條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查和現(xiàn)場(chǎng)檢查。第十七條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)違反相關(guān)法律法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取行政監(jiān)管措施；依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。
第十八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，本規(guī)定沒有規(guī)定的，適用《證券投資基金法》、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
第十九條 本規(guī)定自2013年6月1日起施行。
券商資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)最新篇三
中國(guó)券商資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)研究
摘要：近年來，中國(guó)券商的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有了很大的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。但也存在著發(fā)展能力不強(qiáng)，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，起步晚、規(guī)模小、創(chuàng)新程度不夠等缺點(diǎn)。因此，如何才能提升中國(guó)券商資管業(yè)務(wù)發(fā)展的能力以滿足其發(fā)展的需要是當(dāng)下金融學(xué)界亟待解決的問題。
關(guān)鍵詞：券商；資產(chǎn)管理；業(yè)務(wù)
一、中國(guó)券商資管業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀
2011年后，中國(guó)逐步走出金融危機(jī)陰影，同時(shí)證監(jiān)會(huì)逐步放松了對(duì)券商資管業(yè)務(wù)的管制，券商資管業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。按發(fā)行對(duì)象來劃分，中國(guó)券商資管按主要經(jīng)營(yíng)集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（分為大、小集合）、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)（定向?qū)簦┖蛯ｍ?xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)截至2013年底，115家證券公司受托管理資金本金總額為5.2萬億元，同比增長(zhǎng)了175.13%；證券公司資管總收入為70.3萬億元，同比增長(zhǎng)了162.58%；受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入70.30億元，同比增長(zhǎng)了232.70%。
二、中國(guó)券商資管存在的問題
（一）券商資管業(yè)務(wù)缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力
券商資管未形成自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。客觀分析目前券商資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，2012年底的1.89萬億元的受托資產(chǎn)管理規(guī)模中，91.65%為銀證、銀信、證保等通道類業(yè)務(wù)，通道業(yè)務(wù)處于絕對(duì)主導(dǎo)地位。證券公司通過和銀行、信托的合作提升了自己的受托資產(chǎn)管理規(guī)模，但是業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了證券公司只擁有較大資產(chǎn)管理規(guī)模，在實(shí)際業(yè)務(wù)層面并沒有太多話語權(quán)，原因是資產(chǎn)（投向）和資金（客戶）都在銀行端，證券公司并不實(shí)際掌握這些珍貴的資源。業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了目前證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)只是處于“虛胖”狀態(tài)，核心競(jìng)爭(zhēng)力依然很弱，甚至處于缺失狀態(tài)。
（二）券商理財(cái)起步晚、規(guī)模小
從總體規(guī)模上來講近年來，券商理財(cái)雖然迅猛發(fā)展。截至2013年年底，券商理財(cái)達(dá)到5.2萬億。但是相比較于銀行、信托、與保險(xiǎn)的理財(cái)規(guī)模。券商理財(cái)?shù)囊?guī)模還是太小。在與其他類型的金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)中，缺少資源優(yōu)勢(shì)與規(guī)模優(yōu)勢(shì)。
與美國(guó)相比，中國(guó)券商資管在證券公司中的占比也比較少――資管在美國(guó)投行業(yè)中普遍占比為20%，如2012年，摩根斯坦利年報(bào)披露，資管業(yè)務(wù)收入占全部收入的34%；而中國(guó)資管收入占券商總收入?yún)s不足5%。這主要源于相比較于銀行理財(cái)，當(dāng)前市場(chǎng)對(duì)券商理財(cái)?shù)臒崆椴桓?，而券商理?cái)渠道有限，導(dǎo)致券商理財(cái)在整個(gè)券商業(yè)務(wù)占比不高。券商理財(cái)需要提高自己的產(chǎn)品質(zhì)量。
（三）券商理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新程度不夠
近兩年來年，券商理財(cái)突飛猛進(jìn)，新產(chǎn)品層出不窮。雖然證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，但這些資管業(yè)務(wù)中大多是技術(shù)含量不高的通道業(yè)務(wù)，真正能展現(xiàn)主動(dòng)管理能力的并不多，且這些產(chǎn)品多是利用“銀證合作”進(jìn)行“監(jiān)管套利”的產(chǎn)物。如果未來的“銀證合作”遭到管制，券商理財(cái)將再度跌入低谷。券商應(yīng)加強(qiáng)創(chuàng)新、提高設(shè)計(jì)產(chǎn)品的能力、提供優(yōu)質(zhì)理財(cái)產(chǎn)品。
券商創(chuàng)新不夠深入一方面受制于券商資管本身的實(shí)力，另一方面也存在部分制度限制，以目前的創(chuàng)新前沿資產(chǎn)證券化為例，資產(chǎn)證券化創(chuàng)新就受制于以下四個(gè)方面的制約：目前可操作的基礎(chǔ)資產(chǎn)范圍依然較為狹窄；發(fā)行利率高；項(xiàng)目周期較長(zhǎng)；關(guān)于資產(chǎn)證券化的配套制度目前還不夠健全。
三、對(duì)證券公司的建議
（一）以資產(chǎn)管理部門為核心、建立綜合式服務(wù)的財(cái)富管理平臺(tái)
中國(guó)的證券公司應(yīng)以資產(chǎn)管理部門為核心，可以仿照美國(guó)的模式，重組設(shè)立一個(gè)集投資管理與客戶服務(wù)為一體的部門。在前臺(tái)，實(shí)行財(cái)務(wù)管理顧問制度，負(fù)責(zé)收集整理客戶的各種投資需要，推薦適合投資需要的公司理財(cái)產(chǎn)品，然后指定相應(yīng)的投資計(jì)劃；在后臺(tái)，對(duì)接相應(yīng)的資管管理服務(wù)，根據(jù)投資產(chǎn)品設(shè)置相應(yīng)的投資經(jīng)理崗位。投資經(jīng)理的業(yè)績(jī)定期向投資者公布，由監(jiān)督部門和投資者共同監(jiān)督。
（二）擴(kuò)大資管業(yè)務(wù)占券商總收入的比重
中國(guó)證券公司的主要業(yè)務(wù)是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和投行業(yè)務(wù)，資管業(yè)務(wù)收入占總收入的比重較少，2013年平均占比為5.74%。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來，投資者可以進(jìn)行多種渠道的投資，券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間會(huì)被逐步侵占，發(fā)展資管業(yè)務(wù)是證券公司未來的發(fā)展趨勢(shì)之一。中國(guó)的證券公司應(yīng)當(dāng)增加其資管業(yè)務(wù)的投入。
（三）擴(kuò)大集合理財(cái)計(jì)劃規(guī)模，提高券商資管的投研能力
2011～2013年，中國(guó)券商資管總規(guī)模增長(zhǎng)很快，但是集合理財(cái)計(jì)劃的規(guī)模增長(zhǎng)較慢，管理費(fèi)用甚至有倒退的趨勢(shì)。中國(guó)券商資管的集合理財(cái)計(jì)劃、定向理財(cái)計(jì)劃和專項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃中，集合理財(cái)計(jì)劃是最能體現(xiàn)券商資管的財(cái)富增值和保值能力的資管業(yè)務(wù)，也是三類資管業(yè)務(wù)中管理費(fèi)率最高的。集合資管計(jì)劃的發(fā)展要慢于券商資管的整體發(fā)展，表明了中國(guó)券商資管的財(cái)富增值和保值能力發(fā)展較慢，其根本原因在于券商資管投研能力不足，中國(guó)券商應(yīng)盡快提高投研能力。
同時(shí)，與美國(guó)的資管業(yè)務(wù)相對(duì)比，中國(guó)資管業(yè)中的量化產(chǎn)品和另類投資產(chǎn)品較少。量化產(chǎn)品和另類投資收益率要高于傳統(tǒng)的理財(cái)產(chǎn)品。目前，中國(guó)的券商的集合理財(cái)計(jì)劃主要為傳統(tǒng)的理財(cái)，應(yīng)加強(qiáng)量化產(chǎn)品和另類投資產(chǎn)品的研發(fā)。
（四）鼓勵(lì)創(chuàng)新大力發(fā)展衍生品市場(chǎng)
證券公司之所以無法向客戶提供期限固定、收益穩(wěn)定的資產(chǎn)管理產(chǎn)品，本質(zhì)上是因?yàn)橥顿Y工具的匱乏，特別是金融衍生品市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，缺少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具影響了證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品開發(fā)；相比之下，銀行依靠掌握非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)通過期限錯(cuò)配的方式向機(jī)構(gòu)客戶和零售客戶提供收益預(yù)期穩(wěn)定、期限固定的理財(cái)產(chǎn)品，這對(duì)證券行業(yè)資產(chǎn)管理產(chǎn)品開發(fā)形成巨大挑戰(zhàn)。
在發(fā)展金融衍生品市場(chǎng)時(shí)，我們要充分借鑒美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家成功的經(jīng)驗(yàn)，吸取失敗的教訓(xùn)。次貸危機(jī)爆發(fā)根本原因是美國(guó)金融創(chuàng)新過度，金融監(jiān)管不力，信息不透明。為了推動(dòng)國(guó)內(nèi)證券公司金融創(chuàng)新。國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以限定證券公司產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新中的杠桿比率上限；證券公司應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)納入公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；證券公司金融創(chuàng)新的性質(zhì)、種類和范圍應(yīng)當(dāng)與其公司凈資本規(guī)模相適應(yīng)，繼續(xù)嚴(yán)格實(shí)施凈資本管理；證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)復(fù)雜的金融衍生品結(jié)構(gòu)和標(biāo)的定期向監(jiān)管部門報(bào)告，保證證券公司金融創(chuàng)新時(shí)刻置于監(jiān)管之下，提高金融監(jiān)管的透明度和有效性。
四、結(jié)語
綜上所述，中國(guó)的資產(chǎn)管理者要想提高競(jìng)爭(zhēng)力，就必須以資產(chǎn)管理部門為核心、以客戶需求為導(dǎo)向整合公司內(nèi)部資源，必須轉(zhuǎn)變經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展方式、建立綜合式服務(wù)的財(cái)富管理平臺(tái)，必須鼓勵(lì)創(chuàng)新，借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，大力發(fā)展衍生品市場(chǎng)。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)）
參考文獻(xiàn)：
[1]羅秋菊、周培勝.美國(guó)券商資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)研究及對(duì)中國(guó)的啟示[j].江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2002，（20）：11-14
[2]吳琴偉、馮玉明.中外資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的比較與啟示[j].證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào)，2004，（8）：56-61
[3]宗寬廣.美國(guó)投行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展啟示[j].中國(guó)金融，2012，（03）：25-27
[4]ai-gekbeh and george abonyi，“structure of the asset management industry：organizational factor in portfolio investment decisions”，iseas working paper 0219-3582，june2000.[5]deepthi fernando，leoraklapper，victor sulla and dimitri vittas，“the global growth of mutual funds”，world bank policy research working paper 3055，may 2003.
券商資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)最新篇四
中國(guó)工商銀行隆重推出票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)
工商銀行作為旨在成為“最具盈利能力、最優(yōu)秀、最受尊重的國(guó)際一流企業(yè)的業(yè)內(nèi)領(lǐng)軍銀行,肩負(fù)著推動(dòng)中國(guó)金融市場(chǎng)改革深化的歷史重?fù)?dān),建行三十年來始終致力于業(yè)務(wù)的開拓創(chuàng)新,嚴(yán)格防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)已發(fā)展成為資產(chǎn)規(guī)模、盈利水平等均位列全球第一的世界著名銀行。在票據(jù)經(jīng)營(yíng)方面,該行始終站在票據(jù)市場(chǎng)的最前沿,以自身的積極探索和不懈追求,引領(lǐng)和提升中國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的規(guī)范發(fā)展,牢固樹立了“工銀票據(jù)”的品牌形象,成為國(guó)內(nèi)票據(jù)市場(chǎng)當(dāng)之無愧的行業(yè)標(biāo)桿。
現(xiàn)階段我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的深化發(fā)展面臨著電票發(fā)展緩慢,紙票交易成本高、效率低,信用評(píng)估機(jī)制不健全,部分市場(chǎng)參與主體資質(zhì)經(jīng)驗(yàn)有限,交易市場(chǎng)分割易引發(fā)信息不對(duì)稱等諸多瓶頸的制約。對(duì)此,工行順應(yīng)票據(jù)電子化發(fā)展趨勢(shì),借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),經(jīng)過一年的精心籌備和反復(fù)測(cè)試,于近期全新推出了票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。
票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),是指工行通過與客戶簽訂票據(jù)資產(chǎn)托管協(xié)議,根據(jù)客戶委托為其提供票據(jù)實(shí)物券保管、權(quán)屬登記、資金清算、權(quán)屬變更、信息報(bào)告以及與此相關(guān)的票面審驗(yàn)、代理托收等服務(wù),委托期滿后根據(jù)雙方約定收取一定管理服務(wù)費(fèi)的業(yè)務(wù)模式。自今年8月工行推出該項(xiàng)業(yè)務(wù)以來,簽約客戶已達(dá)25家,其中,股份制銀行8家,外資銀行3家,城商行7家,農(nóng)商行3家,村鎮(zhèn)銀行2家,財(cái)務(wù)公司2家。已辦理票據(jù)托管存入235筆、金額2.85億元,發(fā)出托收233筆、金額2.07億元,收回托收229筆、金額2.06億元,票據(jù)移庫(移入和移出)各4筆、金額100萬元,票據(jù)交易(買入和賣出)各1筆、金額100萬元,順利實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展的良好起步。
匯集票據(jù)六大基礎(chǔ)業(yè)務(wù)功能,為客戶提供一體化管家式服務(wù) 工行此次推出的票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),幾乎囊括了目前國(guó)內(nèi)商業(yè)匯票所涉及的各項(xiàng)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)功能,包括票據(jù)保管、票據(jù)審驗(yàn)、票據(jù)交割、交易清算、票據(jù)托收和信息查詢,并將這些基礎(chǔ)功能以前所未有的便利、高效的方式實(shí)現(xiàn)。
在票據(jù)保管環(huán)節(jié),工行通過登記票據(jù)信息在實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)票據(jù)電子化的同時(shí),對(duì)實(shí)物票據(jù)實(shí)行集中統(tǒng)一保管,并通過系統(tǒng)化綜合管理,實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)票據(jù)狀態(tài)。
在票據(jù)審驗(yàn)環(huán)節(jié),工行對(duì)托管存入票據(jù)的真實(shí)性、合規(guī)性作出科學(xué)鑒定,提供票面質(zhì)量的客觀評(píng)價(jià)和等級(jí)歸類,進(jìn)一步完善票據(jù)定價(jià)機(jī)制。
在票據(jù)交割環(huán)節(jié),客戶通過票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)進(jìn)行票據(jù)的交割,工行托管機(jī)構(gòu)則對(duì)交易交割雙方資金、票據(jù)賬戶進(jìn)行監(jiān)督鑒證,保障雙方資產(chǎn)安全。
在交易清算環(huán)節(jié),客戶通過票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)完成票據(jù)交割后,可依托該系統(tǒng)線上實(shí)時(shí)清算資金(由工行托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督),也可自行線下清算資金。
在票據(jù)托收環(huán)節(jié),工行根據(jù)客戶需要以高度專業(yè)化、規(guī)范化運(yùn)作為其提供票據(jù)代理托收服務(wù),可準(zhǔn)確把握托收時(shí)間,并對(duì)發(fā)出托收票據(jù)進(jìn)行跟蹤,促使到期票款及時(shí)回籠。在信息查詢環(huán)節(jié),工行通過網(wǎng)上銀行或網(wǎng)絡(luò)直連為客戶提供票據(jù)托管賬戶、資金托管賬戶實(shí)時(shí)信息和交易信息的查詢,以及各種會(huì)計(jì)報(bào)表和托管報(bào)告等信息服務(wù)。
依托強(qiáng)大的電子信息系統(tǒng),打造票據(jù)綜合服務(wù)平臺(tái)
工行一貫重視信息科技投入,具備國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的科技開發(fā)力量,此次推出的票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),便是依托其強(qiáng)大的業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)能力和先進(jìn)的信息儲(chǔ)存技術(shù)而潛心研發(fā)的票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的。該系統(tǒng)是工行專門為票據(jù)托管業(yè)務(wù)量身設(shè)計(jì)、打造的,并歷時(shí)一年的不斷測(cè)試和完善,具有完備的授權(quán)審批和業(yè)務(wù)控制流程,是一個(gè)集業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險(xiǎn)防控及統(tǒng)計(jì)分析于一體的統(tǒng)一系統(tǒng)平臺(tái),在這個(gè)平臺(tái)上,托管客戶可以通過網(wǎng)上銀行或網(wǎng)絡(luò)直連的方式實(shí)現(xiàn)托管票據(jù)存入、取回、報(bào)價(jià)、交割、查詢、對(duì)賬等各種功能,真正實(shí)現(xiàn)操作無障礙,享受到輕松、快捷的票據(jù)業(yè)務(wù)體驗(yàn)。值得一提的是,工行在上海和北京設(shè)有專業(yè)的數(shù)據(jù)處理和存儲(chǔ)中心,為該系統(tǒng)的安全、高效運(yùn)行提供了堅(jiān)實(shí)的保障。
工行依托票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)的強(qiáng)大功能,不但為托管客戶實(shí)現(xiàn)了票據(jù)業(yè)務(wù)的全流程電子化運(yùn)作,還可以根據(jù)客戶的個(gè)性化需求,為其提供個(gè)性化業(yè)務(wù)模塊的定制服務(wù)。與此同時(shí),工行正積極研發(fā)新型票據(jù)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品,并欲將其逐步嵌入到該系統(tǒng)中,實(shí)現(xiàn)與傳統(tǒng)票據(jù)業(yè)務(wù)的有機(jī)融合,從而進(jìn)一步擴(kuò)大票據(jù)業(yè)務(wù)的外延,將票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)打造成為國(guó)內(nèi)票據(jù)業(yè)界首屈一指的票據(jù)綜合服務(wù)平臺(tái)。
發(fā)揮專業(yè)專家優(yōu)勢(shì),有效降低各類票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)業(yè)務(wù)無論在前臺(tái)的交易環(huán)節(jié),還是中后臺(tái)的審驗(yàn)、托收等環(huán)節(jié),都蘊(yùn)藏著各種操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等隱患,這些成為制約不少票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)快速發(fā)展的重要因素,也是使票據(jù)市場(chǎng)整體風(fēng)險(xiǎn)攀升的主要誘因之一,阻礙了我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的健康可持續(xù)發(fā)展。
票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了對(duì)傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)交易流程的優(yōu)化,通過票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng),客戶可通過網(wǎng)上銀行或網(wǎng)絡(luò)直連進(jìn)行交易,僅在票據(jù)首次存入該系統(tǒng)時(shí)有票據(jù)實(shí)物的存入、審驗(yàn)等環(huán)節(jié),而后續(xù)的交易均實(shí)現(xiàn)了完全的電子化流轉(zhuǎn),實(shí)物票據(jù)不隨權(quán)屬的變化而發(fā)生物理轉(zhuǎn)移,真正做到了“動(dòng)賬不動(dòng)票”。工行則通過實(shí)時(shí)監(jiān)督和系統(tǒng)控制,為交易提供安全保證,保障雙方票據(jù)資產(chǎn)和資金的安全。
在中后臺(tái)的票據(jù)審驗(yàn)、托收等環(huán)節(jié),則由工行的專業(yè)人員負(fù)責(zé)對(duì)所有進(jìn)入票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)的票據(jù)進(jìn)行真?zhèn)螌忩?yàn),并對(duì)實(shí)物票據(jù)實(shí)行統(tǒng)一專業(yè)化保管,同時(shí)對(duì)票面質(zhì)量進(jìn)行客觀分級(jí),為客戶進(jìn)行票據(jù)交易提供專業(yè)、詳盡的參考信息,而高度專業(yè)化的托收處理,可大大減輕客戶票據(jù)托收及催收壓力,有效降低各種潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
值得一提的是,在票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中,工行將嚴(yán)格遵守第三方托管機(jī)構(gòu)的角色,保證系統(tǒng)平臺(tái)、崗位流程、機(jī)構(gòu)場(chǎng)所的“三獨(dú)立”,與交易雙方無關(guān)并對(duì)交易雙方負(fù)責(zé),監(jiān)督交易的進(jìn)行,最大限度地保證客戶資產(chǎn)和交易信息的安全。
降低票據(jù)業(yè)務(wù)成本,提高票據(jù)交易效率
此次工行以票據(jù)資產(chǎn)綜合服務(wù)商的姿態(tài)推出票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),通過其規(guī)模化、集約化的運(yùn)作,幫助客戶有效降低了票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的各項(xiàng)成本,如客戶通過外包代理保管、審驗(yàn)、托收等中后臺(tái)服務(wù),以及電子化交易避免票據(jù)的實(shí)物傳遞,降低了人力成本;托管票據(jù)在首次存入時(shí)進(jìn)行審驗(yàn),并得到專業(yè)化實(shí)物保管,消除后續(xù)交易過程中的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),降低了客戶的風(fēng)險(xiǎn)成本;實(shí)物票據(jù)傳遞、交割、審驗(yàn)等流程的減少,并依托統(tǒng)一電子平臺(tái)獲取更多的交易機(jī)會(huì)和渠道,降低了客戶的交易成本;集中、專業(yè)的票據(jù)保管服務(wù),降低了客戶的保管成本等。
另一方面,客戶在將票據(jù)存入票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)后便實(shí)現(xiàn)了紙質(zhì)票據(jù)的電子化,實(shí)際交易時(shí)無需再對(duì)票據(jù)進(jìn)行人工背書,只通過該系統(tǒng)便可對(duì)票據(jù)進(jìn)行電子背書完成權(quán)屬變更和資金清算,大大提高了票據(jù)的流動(dòng)性。同時(shí),客戶將票據(jù)納入票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)進(jìn)行托管后,既不影響其原有的交易資源和渠道,又可依托該系統(tǒng)全國(guó)一體化布局的客戶網(wǎng)絡(luò),突破原有業(yè)務(wù)交易模式在地域、客戶類型上的限制,滿足區(qū)域化、網(wǎng)絡(luò)化、客戶類型多元化的交易需求,實(shí)現(xiàn)自身業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
引領(lǐng)改革創(chuàng)新潮流,開啟中國(guó)票據(jù)發(fā)展新紀(jì)元
票據(jù)市場(chǎng)作為我國(guó)貨幣市場(chǎng)三大子市場(chǎng)之一,其能否實(shí)現(xiàn)健康、穩(wěn)定的發(fā)展對(duì)整個(gè)中國(guó)金融體制改革具有重要影響,《“十二五”時(shí)期上海國(guó)際金融中心建設(shè)規(guī)劃》也明確提出了“積極發(fā)展票據(jù)市場(chǎng),探索符合市場(chǎng)需求的票據(jù)產(chǎn)品以及適合票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的有效組織形式,把上海建成全國(guó)性的票據(jù)交易中心”的總體要求。此次工行以改革創(chuàng)新排頭兵的氣魄推出票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),不但高度契合上海建設(shè)國(guó)際金融中心的總體規(guī)劃,而且開創(chuàng)性地突破和解決了制約我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)前行的諸多困難和問題,具有劃時(shí)代的深遠(yuǎn)意義。
第一,有利于規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)秩序。由工行托管機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立第三方負(fù)責(zé)納入票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)所有票據(jù)的審驗(yàn)、保管、托收等中后臺(tái)操作,同時(shí)對(duì)各項(xiàng)交易行為進(jìn)行監(jiān)督,保障各方合法權(quán)益,有效降低票據(jù)業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患,規(guī)范市場(chǎng)行為,可有力改善目前由于部分票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)機(jī)制不完善、人員素質(zhì)不高、民間非法票據(jù)融資等引發(fā)的票據(jù)案件頻發(fā)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)攀升的不良局面,維護(hù)良好的市場(chǎng)秩序。
第二,有利于提高票據(jù)市場(chǎng)交易效率。票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中紙質(zhì)票據(jù)僅在首次納入票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)時(shí)涉及到實(shí)物的存入、審驗(yàn)等操作,而后則完全實(shí)現(xiàn)電子化流轉(zhuǎn),特別是在交易時(shí)由電子系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行權(quán)屬變更而免除了傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)交易中需進(jìn)行人工背書、異地傳遞、票據(jù)及跟單資料的反復(fù)審驗(yàn)等不便,大大降低票據(jù)交易成本,可提高更多機(jī)構(gòu)開展票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性,激發(fā)票據(jù)市場(chǎng)尤其是二級(jí)市場(chǎng)的活力,擴(kuò)大市場(chǎng)整體規(guī)模。
第三,有利于促進(jìn)全國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的統(tǒng)一。我國(guó)商業(yè)匯票市場(chǎng)自形成以來便始終存在著區(qū)域市場(chǎng)分割的缺陷,并引發(fā)信息不對(duì)稱等一系列問題,而正是由于這樣的地域割裂性,又造成各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管尺度不盡相同,產(chǎn)生所謂的“監(jiān)管套利”問題,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資源和監(jiān)管資源的極大浪費(fèi)。工行推出的票據(jù)統(tǒng)一托管平臺(tái),實(shí)現(xiàn)了“紙質(zhì)票據(jù)電子化”的歷史性轉(zhuǎn)變,為紙質(zhì)票據(jù)在全國(guó)范圍內(nèi)的自由交易、自由流動(dòng)提供了堅(jiān)實(shí)的機(jī)制與技術(shù)保障,將有力地推進(jìn)現(xiàn)有票據(jù)市場(chǎng)的整合,逐步形成全國(guó)性的統(tǒng)一票據(jù)市場(chǎng)。
第四,有利于豐富票據(jù)市場(chǎng)參與主體。目前票據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的參與對(duì)象均為銀行金融機(jī)構(gòu),今后,工行還將把對(duì)象逐步擴(kuò)展到財(cái)務(wù)公司、企業(yè)、各類非銀行金融機(jī)構(gòu)如證券公司、信托公司、基金公司、保險(xiǎn)公司以及金融資產(chǎn)交易所等,進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)交易對(duì)象、交易產(chǎn)品和交易模式的多元化,提高金融資源的有效配置,更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
第五,有利于票據(jù)市場(chǎng)創(chuàng)新發(fā)展。票據(jù)作為一種風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高的基礎(chǔ)信用工具,是積極嘗試產(chǎn)品創(chuàng)新的良好載體。未來,票據(jù)資產(chǎn)托管系統(tǒng)在相關(guān)政府部門的有效監(jiān)管下還可成為票據(jù)業(yè)務(wù)及票據(jù)市場(chǎng)改革的試驗(yàn)田,可以通過其建立權(quán)威的信用評(píng)估機(jī)制,如對(duì)托管票據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一評(píng)級(jí)、對(duì)參與主體進(jìn)行信用評(píng)估,同時(shí)也是推行票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品、票據(jù)與其它相關(guān)業(yè)務(wù)的融合產(chǎn)品、票據(jù)衍生品、票據(jù)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等各類創(chuàng)新產(chǎn)品得天獨(dú)厚的良好平臺(tái)。
券商資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)最新篇五
什么是資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是接受各類機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人客戶的委托，為客戶委托資產(chǎn)進(jìn)入國(guó)內(nèi)外資本、資金、股權(quán)和交易市場(chǎng)從事各類投資和交易行為，提供賬戶開立和資金保管、辦理資金清算和會(huì)計(jì)核算、進(jìn)行資產(chǎn)估值及投資監(jiān)督等各項(xiàng)服務(wù)，履行相關(guān)托管職責(zé)，并收取服務(wù)費(fèi)用的銀行金融服務(wù)。
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是近年來省內(nèi)商業(yè)銀行日益重視和迅速發(fā)展的一項(xiàng)新型中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品。只要有投資和交易行為，都有托管機(jī)制的引入，擁有托管牌照的商業(yè)銀行以其擅長(zhǎng)的清算交收服務(wù)、特有的監(jiān)督職能和公正透明的核算估值服務(wù)等為上述各類市場(chǎng)和行業(yè)的投資人、管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供第三方專業(yè)高效的服務(wù)，從而促進(jìn)了相關(guān)市場(chǎng)的規(guī)范健康發(fā)展，也有力地帶動(dòng)了銀行自身業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型。
從浦發(fā)銀行石家莊分行了解到，作為國(guó)內(nèi)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)較早的銀行之一，自2003年開辦以來，該行實(shí)現(xiàn)了連續(xù)翻番的快速增長(zhǎng)，成為浦發(fā)銀行分步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要產(chǎn)品之一。石家莊分行更在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上不斷優(yōu)化，今年年初成為省內(nèi)一家風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)的5000萬創(chuàng)投基金的托管銀行。
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)對(duì)銀行的綜合價(jià)值
具體來看，銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)具有以下幾方面的特點(diǎn)和綜合價(jià)值：
第一，資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)能創(chuàng)造長(zhǎng)期穩(wěn)定的中間業(yè)務(wù)收益
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)具有“穩(wěn)定收費(fèi)、一次營(yíng)銷、長(zhǎng)期受益”的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，只要托管組合存續(xù)，每年可以收取穩(wěn)定的托管費(fèi)收入，直接增加中間業(yè)務(wù)收益。
如證券投資基金，托管費(fèi)年費(fèi)率為托管基金凈值的0.2%左右，而開放式基金基本都是無期限存續(xù)，基金凈值規(guī)模也是保持增長(zhǎng)，只要托管一只證券基金，就能持續(xù)為托管行貢獻(xiàn)可觀的托管費(fèi)收入，截至2009年第三季度國(guó)內(nèi)14家有基金托管資格的商業(yè)銀行共收取了基金托管費(fèi)42.24億元，部分大行的基金托管費(fèi)收入已占其全行中間業(yè)務(wù)收入的10%以上。如直接股權(quán)投資基金，其生命周期一般為7-10年，大型產(chǎn)業(yè)基金都在10年以上，同樣也會(huì)每年帶來穩(wěn)定的收益。
第二，資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)能帶來低成本負(fù)債
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)一般可以帶來10%-20%左右的沉淀資金，例如根據(jù)《企業(yè)年金基金管理實(shí)行辦法》規(guī)定，年金基金20%以上的資產(chǎn)需要投資于短期流動(dòng)性資產(chǎn)。由于托管資金都是用于投資或交易目的，對(duì)托管行一般沒有其他需求，在托管組合的存續(xù)期內(nèi)，這部分沉淀資金的維護(hù)成本很低。由于基金的投資具有較長(zhǎng)的時(shí)間期，基金本身未投出部分形成銀行沉淀資金。
資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的發(fā)展會(huì)帶動(dòng)基金周邊客戶帶來聯(lián)動(dòng)收益。例如直接股權(quán)基金托管業(yè)務(wù)通過帶動(dòng)基金高端投資人存款、被投資企業(yè)項(xiàng)目存款等上下游企業(yè)存款，為銀行帶來大量新增存款。
第三，資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)助力銀行提升roa(資產(chǎn)收益率)指標(biāo)
做大托管業(yè)務(wù)規(guī)模，創(chuàng)造托管業(yè)務(wù)收入，對(duì)銀行roa的貢獻(xiàn)很明顯，對(duì)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型有重要的促進(jìn)作用。資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是完全依靠服務(wù)收費(fèi)的新型中間業(yè)務(wù)，不占用商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和銀行自有資本金。托管資產(chǎn)規(guī)模是表外資產(chǎn)，不計(jì)入roa的分母，而托管業(yè)務(wù)收入則計(jì)算在分子之中。這樣隨著托管業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，規(guī)模進(jìn)一步做大，不增加表內(nèi)資產(chǎn)，而且托管費(fèi)收入則增加在分子之中，對(duì)提升roa作用明顯。
【本文地址：http://aiweibaby.com/zuowen/1074254.html】
