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基金股票債券的相同點(diǎn)篇一
【股票】 股票到底是什么？股票是股份證書的簡(jiǎn)稱，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。
每股股票都代表股東對(duì)企業(yè)擁有一個(gè)基本單位的所有權(quán)。股票是股份公司資本的構(gòu)成部分，可以轉(zhuǎn)讓、買賣或作價(jià)抵押，是資金市場(chǎng)的主要長(zhǎng)期信用工具。
股票的作用有三點(diǎn)：
（1）股票是一種出資證明，當(dāng)一個(gè)自然人或法人向股份有限公司參股投資時(shí)，便可獲得股票作為出資的憑證；
（2）股票的持有者憑借股票來(lái)證明自己的股東身份，參加股份公司的股東大會(huì)，對(duì)股份公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)表意見；
（3）股票持有者憑借股票參加股份發(fā)行企業(yè)的利潤(rùn)分配，也就是通常所說(shuō)的分紅，以此獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益。
【債券】債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，并且承諾按約定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券的本質(zhì)是債的證明書，具有法律效力。債券購(gòu)買者與發(fā)行者之間是"種債權(quán)債務(wù)關(guān)系、債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者(或債券持有人)即債權(quán)人。
債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的，并且承諾按一定利率定期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由于債券的利息通常是事先確定的，所以，債券又被稱為固定利息證券。
【基金】 有廣義和狹義之分
從廣義上說(shuō)，基金是機(jī)構(gòu)投資者的統(tǒng)稱，包括信托投資基金、單位信托基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金，各種基金會(huì)的基金。在現(xiàn)有的證券市場(chǎng)上的基金，包括封閉式基金和開放式基金，具有收益性功能和增值潛能的特點(diǎn)。
從會(huì)計(jì)角度透析，基金是一個(gè)狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。因?yàn)檎褪聵I(yè)單位的出資者不要求投資回報(bào)和投資收回，但要求按法律規(guī)定或出資者的意愿把資金用在指定的用途上，而形成了基金。我們現(xiàn)在說(shuō)的基金通常指證券投資基金。
基金的作用有四點(diǎn)：
1、基金為中小投資者拓寬了投資渠道。
2、基金通過(guò)把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資，有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
3、有利于證券市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展。
4、有利于證券市場(chǎng)的國(guó)際化 證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1、投資者地位不同。
股票：股權(quán)關(guān)系 債券：債權(quán)債務(wù)關(guān)系 基金：信托關(guān)系
2、風(fēng)險(xiǎn)程度不同。
股票<基金<債券
3、收益情況不同。
基金、股票：收益是不確定的； 債券：的收益是確定的；
一般情況下，基金收益比債券高，我們生活中大都數(shù)人買的基金與股票、債券，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價(jià)證券的買賣活動(dòng)，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對(duì)象的選擇。
4、價(jià)格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價(jià)格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價(jià)格的主要因素是利率；股票的價(jià)格則受供求關(guān)系的影響巨大。
5、投資回收方式不同。
一、債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；
二、股票投資是無(wú)限期的；
三、投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別：
封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場(chǎng)上變現(xiàn)；
開放型基金一般沒有期限，但投資者可隨時(shí)向基金管理人要求贖回。
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價(jià)證券，對(duì)它們的投資均為證券投資。基金份額的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計(jì)算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個(gè)“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對(duì)象，在國(guó)外有專門以股票、債券為投資對(duì)象的股票基金和債券基金。
基金股票債券的相同點(diǎn)篇二
關(guān)于基金股票債券
基金：簡(jiǎn)單地講，投資基金就是將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人（一般是商業(yè)銀行）托管，由基金管理人以投資組合的方法進(jìn)行證券投資的一種投資工具。是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。
一句話解釋，就是投資人把錢交給基金管理公司，由基金管理人集合資金去做投資，投資人只要定期觀察基金的凈值表現(xiàn)即可。
股票：股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過(guò)購(gòu)買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營(yíng)收益和參與重大決策表決。
債券：債券是國(guó)家或地區(qū)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，并且承諾按特定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。由此，債券包含了以下四層含義：1.債券的發(fā)行人（政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)）是資金的借入者；2.購(gòu)買債券的投資者是資金的借出者；3.發(fā)行人（借入者）需要在一定時(shí)期還本付息；4.債券是債的證明書，具有法律效力。債券購(gòu)買者與發(fā)行者之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債券發(fā)行人即債務(wù)人，投資者（或債券持有人）即債權(quán)人。
證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：
1.投資者地位不同。股票持有人是公司的股東，有權(quán)對(duì)公司的重大決策發(fā)表自己的意見；債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
2.風(fēng)險(xiǎn)程度不同。一般情況下，股票的風(fēng)險(xiǎn)大于基金，對(duì)中小投資者而言，由于受可支配資產(chǎn)總量的限制，只能直接投資于少數(shù)幾只股票，這就犯了“把所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”的投資禁忌，當(dāng)其所投資的股票因股市下跌或企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化時(shí)，資本金有可能化為烏有；而基金的基本原則是組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)，把資金按不同的比例分別投于不同期限、不同種類的有價(jià)證券，把風(fēng)險(xiǎn)降至最低程度。債券在一般情況下，本金得到保證，收益相對(duì)固定，風(fēng)險(xiǎn)比基金要小。
3.收益情況不同。基金和股票的收益是不確定的，而債券的收益是確定的。一般情況下，基金收益比債券高。以美國(guó)投資基金為例，國(guó)際投資者基金等25種基金1976~1981年5年間的收益增長(zhǎng)率，平均為301.6%，其中最高的20世紀(jì)增長(zhǎng)投資者基金為465%，最低的普利特倫德基金為243%，而1996年國(guó)內(nèi)發(fā)行的2種5年期政府債券，利率分別只有13.06%和8.8%。
4.投資方式不同。與股票、債券的投資者不同，證券投資基金是一種間接的證券投資方式，基金的投資者不再直接參與有價(jià)證券的買賣活動(dòng)，不再直接承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對(duì)象的選擇。
5.價(jià)格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價(jià)格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價(jià)格的主要因素是利率；股票的價(jià)格則受供求關(guān)系的影響巨大。
6.投資回收方式不同。債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；股票投資是無(wú)限的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入結(jié)算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場(chǎng)上按市場(chǎng)價(jià)格變現(xiàn)；投資基金則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別；封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場(chǎng)上變現(xiàn)；開放型基
金一般沒有期限，但投資者可隨時(shí)向基金管理人要求贖回。
聯(lián)系：基金、股票、債券都是有價(jià)證券，對(duì)它們的投資均為證券投資。基金份額的劃分類似于股票;股票是按“股”劃分，計(jì)算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個(gè)“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對(duì)象，在國(guó)外有專門以股票、債券為投資對(duì)象的股票基金和債券基金。
以上就是我為大家簡(jiǎn)單介紹的關(guān)于基金、股票、債券的基本知識(shí)，俗話說(shuō)“你不理財(cái)，財(cái)不理你”希望大家能從中獲益。謝謝！
基金股票債券的相同點(diǎn)篇三
股票債券基金的聯(lián)系與區(qū)別
王艷輝勞保1101111003014
4一、股票、債券和基金的定義
股票：是一種有價(jià)證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。反應(yīng)的是股份公司和股東當(dāng)事人之間所有權(quán)關(guān)系。
分類方式按股東享有權(quán)利不同；按是否記載股東姓名；按有無(wú)表明票面金額。
債券：是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體為籌措資金而向債券投資者出具的、承諾按照一定的利率定期支付利息并到期償還本金，代表的是社會(huì)各類經(jīng)濟(jì)主體和債券投資者債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
按發(fā)行主體；按付息方式和按債券型態(tài)分類。
基金：有狹義和廣義之分。從廣義上那個(gè)說(shuō)基金是指各類基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者的通稱?，F(xiàn)在說(shuō)的基金一般指證券投資基金，是一種投資工具，指通過(guò)公開發(fā)售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用基金，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。是基金份額持有人，基金管理人和基金托管人間的信托關(guān)系。
按股票、債按基金組織形式不同；按基金運(yùn)作方式不同；按投資標(biāo)的不同；按投資目標(biāo)不同和按投資理念不同劃分類別。
二、特殊類型券和基金的聯(lián)系
（一）都是有價(jià)證券
它們的投資均為證券投資，都具有有價(jià)證券的收益性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性、期限性等的特征：
1.證券的收益性是指持有有價(jià)證券本身可以獲得一定數(shù)額的收益，這是投資者轉(zhuǎn)讓資本所有權(quán)貨使用權(quán)的回報(bào)。證券代表的是對(duì)一定數(shù)額的某種特定資產(chǎn)的所有權(quán)或債權(quán)，投資者持有債券就是同時(shí)擁有了取得這部分增值收益的權(quán)利，因而證券本身具有收益性。
2.證券的流動(dòng)性是指證券變現(xiàn)的難易程度。證券具有極高的流動(dòng)性必須具有三個(gè)條件：很容易變現(xiàn)、變現(xiàn)的交易成本極小、本金保持相對(duì)穩(wěn)定。證券的流動(dòng)性可通過(guò)到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)。不同的證券的流動(dòng)性是不同的。
3.證券的風(fēng)險(xiǎn)性是指實(shí)際收益與預(yù)期收益的背離，或者說(shuō)是證券收益的不確定性。從整體上說(shuō)，證券的風(fēng)險(xiǎn)與其收益成正比。
4.證券的期限性是指?jìng)话阌忻鞔_的還本付息期限，一滿足不同的籌資者和投資者對(duì)融資期限以及與此相關(guān)的收益率的需求。債券的期限具有法律約束力，是對(duì)融資雙方權(quán)益的保護(hù)。股票沒有期限，可以視為無(wú)期證券
（二）都是虛擬資本
盡管有面值，代表一定的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，但是它們只是一種虛擬資本，它們只是證明投資者和籌資者關(guān)系的證書。它們是獨(dú)立于真是資本之外，在資本市場(chǎng)上進(jìn)行著獨(dú)立的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。
（三）收益率相互影響
從單個(gè)股票、債券和基金來(lái)看，他們的收益經(jīng)常會(huì)有很大的差異，而且有時(shí)差異還很大。但是，從總體來(lái)看，如果市場(chǎng)是有效的，則它們的平均收益率會(huì)大體保持相對(duì)穩(wěn)定的關(guān)系，差異反映了三者的風(fēng)險(xiǎn)程度的差別。這是因?yàn)?，在市?chǎng)規(guī)律的作用下，證券市場(chǎng)上一種融資手段收益率的變動(dòng)，會(huì)引起另一種融資手段的收益率的同向變化。
（四）其他的聯(lián)系
1.基金份額的劃分類似于股票：股票是按“每股”劃分，投資者持有股份的份額承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)與收益；基金資產(chǎn)則劃分為若干個(gè)“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益。
2.契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。
3.股票、債券是證券投資基金的投資對(duì)象。
4.債券和股票都是籌資手段。它們都是有關(guān)主體在經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)中為籌集資金而發(fā)行的有價(jià)證券。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行股票和債券籌資的數(shù)額大，時(shí)間長(zhǎng)，成本低，且不受貸款銀行的條件的限制。
三、股票、債券和基金的區(qū)別
（一）發(fā)行主體不同
股票的發(fā)行主體是股份有限公司，非股份有限公司不得發(fā)行股票；
債券的發(fā)行主體是政府、銀行、企業(yè)等；
基金是基金發(fā)起人發(fā)行的。
（二）反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同
股票反映的是所有權(quán)關(guān)系；
債券反映的是債權(quán)債務(wù)的關(guān)系；
而基金反映則是信托關(guān)系，但公司基金除外。
（三）投資者地位不同
股票持有人是公司的股東，有權(quán)對(duì)公司的重大決策發(fā)表自己的意見；
債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；
基金單位的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。
（四）運(yùn)行機(jī)制與籌資投向不同
通過(guò)股票籌資的資金由股份公司運(yùn)用，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)；
通過(guò)債券籌資的資金由債權(quán)人自主支配，籌集的資金也主要投向?qū)崢I(yè)；
通過(guò)證券投資基金籌集的資金，投資人和發(fā)行人不直接進(jìn)行資金的運(yùn)用，而是委托管理人進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價(jià)證券等金融工具。
（五）風(fēng)險(xiǎn)及收益水平不同
股票的收益不但受上市公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險(xiǎn)較高，收益也難以確定；
債券的直接收益取決于債券利率，而債券利率一般是確定的，投資風(fēng)險(xiǎn)較??；
而投資基金則有專家經(jīng)營(yíng)、集體決策，它的投資形式主要是各種有價(jià)證劵以及其他投資方式的組合，投資選擇靈活多樣，從而其收益就有可能高于債券，投資風(fēng)險(xiǎn)又有可能小于股票。因此，基金能夠滿足那些不能或者不宜直接參加股票、債券投資的個(gè)人或機(jī)構(gòu)的需要。
（六）期限不同
股票是股份有限公司的股權(quán)憑證，它的存續(xù)期是和公司相始終的，股票在中途時(shí)不能退股的；
債券的償還期限一般來(lái)說(shuō)都比較長(zhǎng)；
投資基金公司是代理公眾投資理財(cái)?shù)模顿Y基金是有期限的限定的，到期時(shí)要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。
（七）影響價(jià)格的因素不同
在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金的價(jià)格主要決定于資產(chǎn)凈值；
而影響債券價(jià)格的主要因素是利率；
股票的價(jià)格則受供求關(guān)系的影響巨大。
（八）其他
股票投資是無(wú)限期的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入清算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場(chǎng)上按市場(chǎng)價(jià)格變現(xiàn)；債券在期滿后收回本息；
證券投資基金因持有基金形態(tài)不同而不同，如封閉式基金到期后可以按持有份額粉的相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，也可以在封閉期內(nèi)交易變現(xiàn)，而開放式基金一般沒有期限，隨時(shí)向基金管理人要求贖回。
四、案例分析
(一)案例介紹
蘇珊(susan)是ri公司的總裁，ri公司是一家美國(guó)公司，它的銷售全部都在國(guó)內(nèi)，該公司的股票在紐約證券交易所上市。下面是有關(guān)她的現(xiàn)狀的其他資料：
58歲，獨(dú)身，她沒有直系親屬，沒有債務(wù)，也沒有自有住宅。健康狀況良好，并且有ir公司持續(xù)支付她的在65歲退休后可獲得的健康保險(xiǎn)。年薪為500 000美元(考慮通脹因素)，足夠她維持現(xiàn)有的生活水平，但沒有剩余可以儲(chǔ)蓄。有2 000 000 美元的短期存款。持有的 ri 公司股票的價(jià)值達(dá)10 000 000美元(現(xiàn)值)。因?yàn)楣善笔敲赓M(fèi)的，但在出售時(shí)要支付的稅率為35%(對(duì)全部收入)，所以蘇珊的股票預(yù)計(jì)至少會(huì)持有到她退休時(shí)為止。當(dāng)前支出水平和4%的通貨膨脹率到她退休后預(yù)計(jì)仍保持不變。薪水、投資收入和實(shí)現(xiàn)的資本利得所面臨的稅率為35%。
（二）配置方案
根據(jù)蘇珊的要求海岸公司提供以下資產(chǎn)投資配置方案：
（三）案例分析
1.股票配置
由于股票具有高收益的特征，必須具有對(duì)股權(quán)資產(chǎn)的暴露才能達(dá)到蘇珊的收益率要求；但是股票同時(shí)具有高風(fēng)險(xiǎn)水平，又要求在其他股權(quán)資產(chǎn)類別中的更大程度的分散化，以構(gòu)建一個(gè)更有效的、潛在的波動(dòng)性更小的資產(chǎn)組合，才能在滿足她的收益率要求的同時(shí)又能滿足她的風(fēng)險(xiǎn)承受力參數(shù)。因此海岸公司給蘇珊投資配置的是35%的國(guó)際性股票。
相應(yīng)的蘇珊對(duì)購(gòu)買公司具有一定的所有權(quán)，有權(quán)對(duì)公司的重大決策發(fā)表自己的意見。其收益不但受該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響，而且還受股票交易者的綜合素質(zhì)的影響，其風(fēng)險(xiǎn)較高，收益也難以確定且在中途時(shí)不能退股的。投向的資金由股份公司運(yùn)用
2.公司/市政債券配置
根據(jù)配置方案蘇珊購(gòu)買20%的公司和市政債券，其發(fā)行的主體有別于股票可以使政府可以使公司企業(yè)。同時(shí)蘇珊相應(yīng)的作購(gòu)買債券的債務(wù)人享有到期收回本息的權(quán)利，影響蘇珊收益的主要因素是利率水平。
3.基金配置購(gòu)買
蘇珊主要25%的房地產(chǎn)信托，她不直接進(jìn)行資金的運(yùn)用，而是委托管理人進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，籌集的資金主要投向股票、債券和其他有價(jià)證券等金融工具。到期時(shí)要根據(jù)基金的凈資產(chǎn)狀況、依投資者所持的份額按比例償還投資。收益水平取決于資產(chǎn)凈值。
以上便是個(gè)人對(duì)股票、債券和基金聯(lián)系與區(qū)別的理解。
基金股票債券的相同點(diǎn)篇四
創(chuàng)設(shè)情境，合作探究
——《股票!債券和保險(xiǎn)》教學(xué)設(shè)計(jì)
［教學(xué)目標(biāo)］知識(shí)目標(biāo)：１、識(shí)記股票的基本含義、特點(diǎn)，債券和商業(yè)保險(xiǎn)的含義、種類和特點(diǎn)。
２、理解股票、債券、保險(xiǎn)各投資方式在國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和個(gè)人生活中的意義。
能力目標(biāo)：１、能概括出不同投資方式的特點(diǎn)，并能利用基本知識(shí)分析不同條件下如何投資更加有利。２、重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生綜合概括能力、運(yùn)用所學(xué)知識(shí)分析問(wèn)題的能力、參與經(jīng)濟(jì)生活的實(shí)踐能力。情感、態(tài)度和價(jià)值觀目標(biāo)。１、培養(yǎng)學(xué)生為社會(huì)主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的觀念。經(jīng)濟(jì)建設(shè)需要大量資金，積極參與各種投資活動(dòng)，不僅有利于個(gè)人，也有利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，要從國(guó)家角度、經(jīng)濟(jì)建設(shè)角度認(rèn)識(shí)投資的意義。
２、培養(yǎng)學(xué)生積極進(jìn)取的意識(shí)和精神。積極投資、合理投資能夠增加個(gè)人財(cái)富，提高個(gè)人生活水平。因此要積極學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)，“以錢生錢”，讓人們的生活更加富足、美好。
［教材內(nèi)容分析］本框《股票、債券和保險(xiǎn)》和前一框《儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行》共同構(gòu)成了第六課《投資的選擇》。本框按照我國(guó)居民對(duì)不同投資方式的相對(duì)熟悉程度及它們之間的內(nèi)在聯(lián)系，按照股票、債券、保險(xiǎn)的順序進(jìn)行排列。第一目講股票，介紹了股票的基本含義和股票投資的特點(diǎn)兩方面內(nèi)容。第二目講債券，介紹了債券的基本含義、債券和股票的比較。按照發(fā)行主體的不同，分別介紹了國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券的投資特點(diǎn)。第三目講保險(xiǎn)，介紹了保險(xiǎn)的基本含義、保險(xiǎn)的功能、保險(xiǎn)的分類。本框教學(xué)重點(diǎn)是比較購(gòu)買股票、債券和保險(xiǎn)三種投資方式的異同。教學(xué)難點(diǎn)是對(duì)于不同的投資行為怎樣作出正確的選擇。
［教學(xué)過(guò)程和教學(xué)策略］
一、設(shè)置疑問(wèn)，導(dǎo)入新課［投影圖片］
師：在上一節(jié)課，我們學(xué)習(xí)了儲(chǔ)蓄這一常見的投資方式。在這張圖片上，我們可以看到張某買彩票中了１０萬(wàn)元大獎(jiǎng)，他想到銀行把錢全存起來(lái)，但又發(fā)覺利息太少，不劃算。同學(xué)們能不能想到其他一些投資方式，給他提供一些建議呢？（學(xué)生自由發(fā)言）其他投資方式如股票、債券、保險(xiǎn)。學(xué)生分別闡明自己的投資方案及理由。（由現(xiàn)實(shí)中會(huì)遇到的問(wèn)題引入新課“既激發(fā)學(xué)生的求知欲”又可獲知學(xué)生的知識(shí)儲(chǔ)備）
師：股票、債券和保險(xiǎn)這三種投資方式正是本節(jié)課我們要探究的主體內(nèi)容。張某到底應(yīng)該采取哪一種投資方式呢，這就需要我們先去認(rèn)識(shí)一下這幾種投資方式的性質(zhì)及特點(diǎn)，再為他提供建議。
［板書］
二、股票、債券和保險(xiǎn) ［板書］
（一）股票——高風(fēng)險(xiǎn)高收益同在
二、創(chuàng)設(shè)情境，引發(fā)思考［學(xué)生活動(dòng)］引導(dǎo)學(xué)生閱讀教材５５頁(yè)提供的鏡頭一、二。
師：小戴和劉先生都投資了股票市場(chǎng)，但他們的結(jié)局卻不一樣。是什么使得股票有如此力量呢？現(xiàn)在，我們就要通過(guò)對(duì)股票知識(shí)的學(xué)習(xí)來(lái)揭開這一神秘面紗。［學(xué)生活動(dòng)］學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，圍繞下列幾個(gè)問(wèn)題議一議。（１）股票的含義和性質(zhì)分別是什么？
（２）股票的生命力在于什么？你如何理解這一生命力？（讓學(xué)生通過(guò)閱讀教材自主獲得主干知識(shí)）
師：在股票的流通過(guò)程中，有人賺錢，有人虧本，這就涉及到股票的收益問(wèn)題。請(qǐng)同學(xué)們來(lái)解釋一下，股票買賣的收益從何而來(lái)。（股息和紅利收入，股票價(jià)格上升帶來(lái)的差價(jià)）［教師點(diǎn)撥］無(wú)論是股息和紅利還是股票價(jià)格，由于受到多種因素的影響而處于不斷的變動(dòng)過(guò)程中。
［學(xué)生體會(huì)］教材５７頁(yè)虛框中１支股票價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的收益情況。由此可見，股票是一種高風(fēng)險(xiǎn)高收益同在的投資方式。
（讓學(xué)生通過(guò)對(duì)教材的分析歸納出知識(shí)點(diǎn)，而不是一味灌輸）
師：收益與風(fēng)險(xiǎn)總是并存的，但股票市場(chǎng)的建立和發(fā)展還是有重要意義的。［學(xué)生歸納股票市場(chǎng)建立和發(fā)展的意義］
［過(guò)渡］股票投資收益雖高，無(wú)奈風(fēng)險(xiǎn)太大，我們還是選擇一個(gè)更穩(wěn)健的投資方式吧。［板書］
（二）穩(wěn)健的投資——債券
三、自主學(xué)習(xí)，合作探究［投影圖片］通過(guò)投影幾種類型的債券引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識(shí)債券的性質(zhì)、構(gòu)成內(nèi)容及種類。
［學(xué)生活動(dòng)］學(xué)生在自主學(xué)習(xí)教材的基礎(chǔ)上，把國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券從“發(fā)行單位”和“特點(diǎn)”兩個(gè)方面制表，并請(qǐng)制作成功者交流自己的答案。
［小結(jié)］學(xué)生填教材５８頁(yè)上的表格，加深對(duì)股票與債券區(qū)別的認(rèn)識(shí)。（讓學(xué)生在書寫過(guò)程中"加深對(duì)知識(shí)點(diǎn)的理解）
［過(guò)渡］不管是投資股票還是債券，總會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)實(shí)生活中，我們都會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，所謂天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍福，一些突如其來(lái)的災(zāi)害和危險(xiǎn)常常給人們的生活和社會(huì)帶來(lái)沉重的負(fù)擔(dān)。面對(duì)災(zāi)害和危險(xiǎn)，人們逐漸摸索出一條減少損失、防范后患、保障生活、安定社會(huì)的有效辦法，這就是現(xiàn)代社會(huì)中普遍盛行的保險(xiǎn)。［板書］
（三）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的投資——保險(xiǎn) 學(xué)生自主學(xué)習(xí)教材，掌握下列幾個(gè)問(wèn)題：（１）什么叫商業(yè)保險(xiǎn)？它的分類有哪些？（２）保險(xiǎn)在投資回報(bào)上有何特點(diǎn)？（３）訂立保險(xiǎn)合同應(yīng)遵循什么原則？（４）分紅保險(xiǎn)有什么新特征？
四、回歸實(shí)際，拓展知識(shí)師：在這一節(jié)課，我們探究了三種投資方式，加上前一框的內(nèi)容，共學(xué)習(xí)了儲(chǔ)蓄、股票、債券和保險(xiǎn)四種投資方式。學(xué)習(xí)這些知識(shí)的目的還是用于指導(dǎo)我們的實(shí)踐活動(dòng)?，F(xiàn)在我們對(duì)于張某１０萬(wàn)元的投資有沒有新的建議呢？（投影）
［學(xué)生討論后自由發(fā)言］
（首尾呼應(yīng)，培養(yǎng)學(xué)生運(yùn)用理論知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題的能力)［教師總結(jié)］我們?cè)谶x擇投資方式時(shí)最理想的效果是一方面追求數(shù)量的最大化，同時(shí)把風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。基于這兩點(diǎn)，我們不宜將資金投向單一渠道，也就是俗話說(shuō)的“不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里”。
在這里，我可以提供兩種方案供大家參考。一種是“四三二一”方案，即，４０％的資金用于儲(chǔ)蓄，３０％的資金購(gòu)買債券，２０％的資金購(gòu)買股票，１０％的資金參與保險(xiǎn)。另一種是采用“三三制”，即１／３的資金用于儲(chǔ)蓄存款，１／３的資金用于購(gòu)買各種債券，１／３的資金用于投資股票和購(gòu)買保險(xiǎn)。積極投資，合理投資，能夠增加個(gè)人財(cái)富、提高個(gè)人生活水平。但愿我們都能成為理財(cái)好手、投資專家，“以錢生錢”，讓我們的生活更加富足、美好。［評(píng)析］素質(zhì)教育背景下的課堂教學(xué)摒棄了傳統(tǒng)的單方面的知識(shí)灌輸，而是更注重培養(yǎng)學(xué)生自主獲取知識(shí)的能力和運(yùn)用理論知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題的能力。本框題的教學(xué)內(nèi)容較多、但難度不大。針對(duì)這一情況，本教學(xué)設(shè)計(jì)按照教學(xué)內(nèi)容本身的層次設(shè)計(jì)一系列的小問(wèn)題激發(fā)學(xué)生的思維。同時(shí)，在教師創(chuàng)設(shè)的教學(xué)情境貫穿下，學(xué)生達(dá)成了知識(shí)和理解目標(biāo)，在教學(xué)目標(biāo)的達(dá)成過(guò)程中，本教學(xué)設(shè)計(jì)還注重讓學(xué)生學(xué)會(huì)合作、交流。整節(jié)課的設(shè)計(jì)讓學(xué)生從閱讀教材、思考問(wèn)題、討論、動(dòng)手操作等一系列活動(dòng)中獲得了知識(shí)，拓展了視野，增強(qiáng)了自身解決問(wèn)題的能力。
資料寶庫(kù)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別
所謂商業(yè)保險(xiǎn)，是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)；商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。
所謂社會(huì)保險(xiǎn)，是指在既定的社會(huì)政策的指導(dǎo)下，由國(guó)家通過(guò)立法手段對(duì)公民強(qiáng)制征收保險(xiǎn)費(fèi)，形成社會(huì)保險(xiǎn)基金，用來(lái)對(duì)其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動(dòng)能力或失去工作機(jī)會(huì)的成員提供基本生活保障的一種社會(huì)保障制度。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：（１）商業(yè)保險(xiǎn)是一種經(jīng)營(yíng)行為，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)者以追求利潤(rùn)為目的，獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧；社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家社會(huì)保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國(guó)家財(cái)政支持為后盾。（２）商業(yè)保險(xiǎn)依照平等自愿的原則，是否建立保險(xiǎn)關(guān)系完全由投保人自主決定；而社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，凡是符合法定條件的公民或勞動(dòng)者，其繳納保險(xiǎn)費(fèi)用，接受保障，都是由國(guó)家立法直接規(guī)定的。（３）商業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍由投保人、被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司協(xié)商確定。不同的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下，不同的險(xiǎn)種，被保險(xiǎn)人所受的保障范圍和水平是不同的。而社會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍一般由國(guó)家事先規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會(huì)保障性質(zhì)所決定的。
基金股票債券的相同點(diǎn)篇五
股票、債券與基金的聯(lián)系與區(qū)別
基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。
股票是股份公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是公司股份的形式。投資者通過(guò)購(gòu)買股票成為發(fā)行公司的所有者，按持股份額獲得經(jīng)營(yíng)收益和參與重大決策表決。
債券是指依法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。其特點(diǎn)是收益固定，風(fēng)險(xiǎn)較小。
基金與股票相比，存在以下的區(qū)別：
基金是一種投資受益憑證。股票是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。兩者是有區(qū)別的。
1、反映的關(guān)系不同。股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，而證券投資基金反映的是信托關(guān)系。
2、在操作上投向不同。股票是融資工具，其集資主要投向?qū)崢I(yè)，是一種直接投資方式。而證券投資基金是信托工具，其集資主要投向有價(jià)證券，是一種間接投資方式。
3、風(fēng)險(xiǎn)與收益狀況不同。股票的收益是不確定的，其收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)效益，投資股票有較大風(fēng)險(xiǎn)。證券投資基金采取組合投資，能夠在一定程度上分散風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)小于股票，收益也較股票穩(wěn)定。
4、投資回收方式不同。股票沒有到期日，股票投資者不能要求退股，投資者如果想變現(xiàn)的話，只能在二級(jí)市場(chǎng)出售。開放式基金的投資者可以按資產(chǎn)凈值贖回基金單位，封閉式基金的投資者在基金存續(xù)期內(nèi)不得贖回基金單位，如果想變現(xiàn)，只能在交易所或者柜臺(tái)市場(chǎng)上出售，但存續(xù)期滿投資者可以得到投資本金的退讓。
債券和股票的區(qū)別
發(fā)行的公司、政府、金融機(jī)構(gòu)為追加資金而借債，募集資金做自有資本，用于公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。投資人的權(quán)限有權(quán)取得利息，到期索回本金，無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)管理；有權(quán)按股分紅，要取回本金只能靠轉(zhuǎn)讓股票，有權(quán)參與公司的管理決策（優(yōu)先股除外）；發(fā)行人可以是國(guó)家、金融機(jī)構(gòu)、地方公共團(tuán)體、企業(yè)等；只能是股份公司 收回本金的方式 到期償還時(shí)可以向發(fā)行者索回本金，也可以通過(guò)流通轉(zhuǎn)讓的方式；一般不能退股，只能通過(guò)市場(chǎng)上交易轉(zhuǎn)讓；風(fēng)險(xiǎn)與收益 企業(yè)對(duì)債券負(fù)無(wú)限責(zé)任，收益與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)好壞無(wú)關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)小，收益相對(duì)固定且少，企業(yè)對(duì)股票負(fù)有限責(zé)任，股息高低與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)好壞掛鉤，風(fēng)險(xiǎn)大，相對(duì)來(lái)說(shuō)收益期望值大；償還程度 是一種債權(quán)憑證，還款是鐵板釘釘，就算公司破產(chǎn)倒閉也不能少一個(gè)子兒，要求償還的權(quán)限優(yōu)于股票；是一種所有權(quán)憑證，公司破產(chǎn)倒閉時(shí)，股票投資人只有最后的要求償還權(quán)或剩余清償權(quán)；稅收負(fù)擔(dān)一般來(lái)說(shuō)是免稅的；要征收所得稅；
債券和基金的區(qū)別
發(fā)行人無(wú)論是國(guó)家，地方公共團(tuán)體，還是企業(yè)，都可以發(fā)行債券； 基金的發(fā)行主體只能是基金經(jīng)理公司； 發(fā)行目的 債券的發(fā)行目的是公司，政府，金融機(jī)構(gòu)為追加資金而進(jìn)行的舉債； 基金的股份或受益憑證的發(fā)行是為了集中零散資金進(jìn)行組合投資來(lái)共同獲取最大的利益； 主體的經(jīng)營(yíng)權(quán)限 債券發(fā)行的主體有權(quán)經(jīng)營(yíng)募集來(lái)的資金； 基金經(jīng)理公司則只能將基金財(cái)產(chǎn)交由另外的信托投資機(jī)構(gòu)持有，保管，和經(jīng)營(yíng)，基金經(jīng)理公司只有對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)力； 收回本金的方式 債券可流通轉(zhuǎn)讓，也可以在到期時(shí)向發(fā)行者索回本金； 開放式投資基金可以隨時(shí)通過(guò)流通轉(zhuǎn)讓收回本金；封閉式投資基金則只能在基金經(jīng)營(yíng)期滿后分享基金剩余財(cái)產(chǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)和收益 債券的還本付息具有法律的保護(hù)，安全性高，收益相對(duì)基金要少； 基金由于在操作過(guò)程中能很好地實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的最佳組合，收益可觀，但風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要大；
雖然幾種投資工具有以上的不同，但彼此間也存在不少聯(lián)系：
基金、股票、債券都是有價(jià)證券，對(duì)它們的投資均為證券投資。基金份額的劃分類似于股票：股票是按“股”劃分，計(jì)算其總資產(chǎn)；基金資產(chǎn)則劃分為若干個(gè)“基金單位”，投資者按持有基金單位的份額分享基金的增值收益，契約型封閉基金與債券情況相似，在契約期滿后一次收回投資。另外，股票、債券是證券投資基金的投資對(duì)象，在國(guó)外有專門以股票、債券為投資對(duì)象的股票基金和債券基金。
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