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商業(yè)銀行如何支持小微企業(yè)發(fā)展篇一
中小企業(yè)多數(shù)處于起步時期，資金緊缺，自身融資能力有限，迫切需要金融部門的支持。在此，就全市金融機構(gòu)支持中小企業(yè)情況進行了專項調(diào)研，并提出一些建議，僅供參考。
一、金融機構(gòu)對中小企業(yè)提供資金支持的現(xiàn)狀及存在的問題
中小企業(yè)不僅是拉動全市經(jīng)濟增長的主要動力，而且還是安置就業(yè)的主渠道。但中小企業(yè)所得到的金融支持卻與其在全市經(jīng)濟社會發(fā)展中的地位極不對稱。中小企業(yè)普遍反映得到銀行的貸款十分困難，而與之形成鮮明對比的是，多數(shù)金融機構(gòu)貸款營銷難，究其原因主要有以下三個方面：
第一，從銀行方面來看，主要有五個因素。一是授權(quán)有限。國有商業(yè)銀行的信貸管理體制調(diào)整后，對貸款審批權(quán)限實行嚴格的分級管理，上收了基層機構(gòu)的貸款審批權(quán)，幾乎每一筆貸款都需一級分行的授權(quán)，極大地削弱了基層機構(gòu)的自主能力，從而限制了基層機構(gòu)支持中小企業(yè)貸款的權(quán)限。二是體制僵化。國有商業(yè)銀行在信貸管理體制與監(jiān)督機制方面，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復雜，信貸約束機制過于僵化，這就形成了貸款審批權(quán)限的高度集中、審批程序的復雜化與中小企業(yè)資金需求高頻率、小金額、快周轉(zhuǎn)、強時效之間的矛盾。據(jù)調(diào)查，多數(shù)中小企業(yè)對流動資金需求較旺，且資金周轉(zhuǎn)頻繁，而銀行從受理到發(fā)放一般需要大約一個星期的時間，新開戶企業(yè)的首筆貸款又必須上報一級分行審批，申請貸款的中小企業(yè)往往是急不可待，望而興嘆。三是重“大”輕“小”。在營銷戰(zhàn)略上，國有商業(yè)銀行實施的是 “四重”戰(zhàn)略。將貸款主要投放在“重點地區(qū)、重點行業(yè)、重點產(chǎn)品、重點客戶”上，這使得貸款投向高度集中，信貸資金更多地流向了國有大型企業(yè)，往往形成“貸大、貸長、貸壟斷”現(xiàn)象。中小企業(yè)大多數(shù)規(guī)模較小，信用等級能達到商業(yè)銀行要求的也為數(shù)不多，絕大多數(shù)企業(yè)望塵莫及。據(jù)統(tǒng)計，四家國有銀行8月末對中小企業(yè)貸款占全部貸款的比重（按加權(quán)平均）為30.42%，建設(shè)銀行僅為10%，相對于中小企業(yè)對gdp73%、對就業(yè)70%的貢獻率，資金支持顯然不足。商業(yè)銀行的這種抓大放小、扶強扶優(yōu)的戰(zhàn)略思想從上到下是一脈相承的，致使一些基層機構(gòu)對中小企業(yè)的支持顯得無能為力。四是雙高一低。即貸款門檻高，管理成本高，信貸人員營銷能力低。商業(yè)銀行貸款條件相對過高、程序復雜，中小企業(yè)很難達到標準，所以很難得到銀行的支持。從銀行角度考慮，對中小企業(yè)貸款的管理成本要遠遠高于大型企業(yè)，據(jù)不完全統(tǒng)計，平均約為大型企業(yè)的5倍左右。在商業(yè)銀行追求利潤最大化與風險最小化的利益驅(qū)動下，對中小企業(yè)貸款的積極性肯定要受到很大的制約。多樣化的企業(yè)和激烈的市場競爭，對營銷人員提出了新的挑戰(zhàn)，信貸營銷人員往往由于能力和水平所限，對市場的專業(yè)性知識了解得太片面，甚至匱乏，導致對中小企業(yè)的申請項目不能進行正確的前景預測，很難與銀行達成共識，使企業(yè)失去了貸款的機會。五是責權(quán)利失衡。銀行信貸約束與激勵機制不對稱，責、權(quán)與利并不統(tǒng)一。經(jīng)辦員要承擔很大的風險責任，致使每筆貸款的發(fā)放謹小慎微，國有銀行表現(xiàn)尤為突出，貸款發(fā)放的多少與信貸人員的利益相關(guān)不大，加之中小企業(yè)的貸款風險相對較高，限制了信貸人員的放貸積極性。
第二，從中小企業(yè)自身來看，有四個主要原因。
從企業(yè)自身來說，中小企業(yè)融資受到阻礙有四個原因：
1、中小企業(yè)的自身資產(chǎn)不足，尋找貸款擔保難，是難以取得銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款的直接原因。中小企業(yè)要取得銀行貸款，按照銀行的規(guī)定要具有一定的抵押資產(chǎn)或相當實力的保人進行擔保。但實際上，愿意為中小企業(yè)擔保的保人不多，即使有些企業(yè)愿意擔保，但符合銀行條件的擔保企業(yè)為數(shù)不多。因此一些中小企業(yè)想要貸款但苦于找不到擔保企業(yè)，便無法在銀行獲得貸款。
2、中小企業(yè)制度不健全，經(jīng)營管理水平不高，競爭力差，影響了銀行業(yè)金融機構(gòu)放貸。近幾年，我市地方中小企業(yè)發(fā)展是比較迅速的，這給我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整帶來了良好的機遇。但從我市銀行業(yè)金融機構(gòu)支持過的幾家重點企業(yè)看，曾經(jīng)一致被市場看好的企業(yè)如原七臺河市鑄造焦廠、全元化肥廠，當時銀行為其注入了上千萬元資金，扶持其發(fā)展，后來因企業(yè)自身經(jīng)營管理水平低下、市場競爭能力較弱等種種原因，使企業(yè)經(jīng)濟效益逐漸下滑，導致企業(yè)還款延期，同時增加了企業(yè)的財務負擔。銀行為加強審慎經(jīng)營，對這類企業(yè)也不敢輕意追加貸款。
3、中小企業(yè)信譽度不夠，是企業(yè)取得貸款難的主要原因。我市中小企業(yè)共計1939戶，年產(chǎn)值在500萬元以上的企業(yè)不足70戶，通過銀行業(yè)金融機構(gòu)信用評級，被評為b級以上的企業(yè)寥寥無幾?，F(xiàn)實中一些中小企業(yè)信譽度低，甚至有的企業(yè)存在著惡意逃廢債的行為，使銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款懸空而無法收回，幾年來銀行業(yè)金融機構(gòu)反映數(shù)字表明，涉嫌逃廢債的企業(yè)戶數(shù)，占貸款企業(yè)總數(shù)近30%，涉及貸款金額高達3億元，這使銀行業(yè)金融機構(gòu)產(chǎn)生了“懼貸”心理，影響了對一些中小企業(yè)的放款。
4、中小企業(yè)發(fā)展的不均衡性，制約著銀行業(yè)金融機構(gòu)的總體放貸規(guī)模。隨著我市企業(yè)改革的不斷深入，市場化進程不斷加快，優(yōu)勝劣汰的競爭機制使一些中小企業(yè)在競爭中處于弱勢，優(yōu)勢企業(yè)與弱勢企業(yè)的差距逐漸加大，形成優(yōu)勢客戶銀行爭搶業(yè)務，而弱勢客戶求貸無門。
（三）社會經(jīng)濟大環(huán)境中的現(xiàn)實因素
1、企業(yè)改革的不規(guī)范，影響銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款積極性。一是銀行對轉(zhuǎn)制企業(yè)信貸監(jiān)控難度加大。在企業(yè)轉(zhuǎn)制后，由于股份制企業(yè)融資渠道的多元化，從而對銀行依賴性相對減少；一些經(jīng)濟效益不好的企業(yè)因得不到開戶銀行的信貸支持而出現(xiàn)多頭開戶甚至“跑戶”現(xiàn)象；有些企業(yè)實行委托經(jīng)營、租賃經(jīng)營、合股經(jīng)營后，財產(chǎn)所有權(quán)和生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)分離，客觀上造成承貸單位和實際經(jīng)營“兩張皮”的狀況；有些企業(yè)在改制中實行“金蟬脫殼”策略，新企業(yè)無意還貸，老企業(yè)又無能還貸等等，所有這些加大了銀行對企業(yè)信貸監(jiān)控難度。二是企業(yè)破產(chǎn)造成貸款難以回收。在企業(yè)改制過程中，一些長期虧損、資不低債、扭虧無望的企業(yè)，將不得依法破產(chǎn)。但卻有一些企業(yè)，名為破產(chǎn)，實為逃債。一些政府部門從本地利益出發(fā)，沒有大局觀念，認為企業(yè)破產(chǎn)了，可以逃避債務，給當?shù)仄髽I(yè)減
輕了負擔，而銀行資金的損失與當?shù)卣疀]有利害關(guān)系。久而久之，銀行自然產(chǎn)生“懼貸”心理。
2、依法維護金融債權(quán)難。金融部門依法收貸清息時，往往會遇到法律方面的困擾：一是訴訟后審判時間長；二是依法收貸執(zhí)行難。雖經(jīng)判決銀行勝訴，卻難以執(zhí)行。銀行申請強制執(zhí)行時又要交一定的執(zhí)行費，而銀行最后往往是得不償失；三是依法破產(chǎn)清算按照法律規(guī)定，其償付順序是破產(chǎn)費用、工人生活費、社會保險費、稅收、所有債權(quán)人債務（按比例償還）。由于破產(chǎn)企業(yè)已資不低債，按順序償付，輪到銀行時，清償資金已所剩無幾，根本不能彌補貸款損失。正因如此，對一些進入困境的企業(yè)，雖然銀行“拉一把”便能“起死回生”，但銀行又豈敢再注入資金援助，一旦新增貸款后，再破產(chǎn)，銀行債權(quán)誰來維護？
二、金融機構(gòu)應如何支持中小企業(yè)的發(fā)展
通過以上分析，發(fā)現(xiàn)影響中小企業(yè)貸款難的因素不是簡單的、表面的，是復雜的、深層次的，有些問題不是基層銀行所能解決的問題。筆者認為應著重從以下三個方面入手，解決銀行與企業(yè)的自身問題，從而更好地為中小企業(yè)提供金融服務。
(一)建立適合中小企業(yè)融資特點的銀行信貸支持體系
1、轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，樹立全新服務理念，正確認識銀企關(guān)系的本質(zhì)。企業(yè)和銀行之間的關(guān)系，是一個相互依存，相互促進的關(guān)系，是矛盾的共同體。貸款利息收入是銀行利潤的主要來源，從這一層面講，企業(yè)就是銀行的生命。所以銀行和從事銀行工作者必須樹立為企業(yè)服務的觀念，生產(chǎn)的觀念，最終還是要保證企業(yè)能夠持續(xù)、更快的發(fā)展，支持企業(yè)發(fā)展就是社會進步，同時就是支持銀行自己的事業(yè)。
2、調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，轉(zhuǎn)變對中小企業(yè)的營銷策略。商業(yè)銀行必須進一步轉(zhuǎn)變觀念，不要“嫌貧愛富”，要把支持中小企業(yè)發(fā)展擺上重要位置。商業(yè)銀行應根據(jù)自己的條件和特點及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略、重新進行市場定位。在選擇客戶時，應重點關(guān)注產(chǎn)品有市場、技術(shù)含量高、發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒕C合效益好的企業(yè)，特別是符合國家目前積極引導和支持的科技型中小企業(yè)。只要法人代表信譽良好，企業(yè)產(chǎn)品有潛在市場，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，就要大膽施貸予以支持；對已有信貸關(guān)系、信譽良好、金融意識強、經(jīng)營前景較為樂觀，但是效益暫時欠佳的企業(yè)，可以在落實還款保證條件的前提下，通過貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信業(yè)務等方式幫助企業(yè)盡快扭虧為盈；對于出現(xiàn)不良貸款企業(yè)，銀行應為企業(yè)提供信息、出謀劃策，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)制，努力盤活不良貸款。
3、改進授信制度，在授信方式和擔保方式上拓展思路，增大小企業(yè)融資的可選擇性和可行性。如在授信方式的選擇上，不拘泥于貸款這一種方式，根據(jù)企業(yè)業(yè)務需求和控險方式的不同，積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、打包貸款等；在抵（質(zhì)）押品的選擇上，摒棄過去僅限于存單、房產(chǎn)、土地的狹窄選擇，積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押、人壽保單質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押、進口貨權(quán)質(zhì)押、品牌使用權(quán)質(zhì)押等。
4、要適當下放貸款審批權(quán)限，進一步簡化貸款調(diào)查、審查、審批手續(xù)，增強對小企業(yè)融資的時效性。一是積極推廣授信額度方式，額度內(nèi)簡化審批程序，適當增加對中小企業(yè)的貸款比例；推行優(yōu)良信用企業(yè)授信綠色通道制一站式服務；二次以上授信企業(yè)資料和審批程序簡略制等。二是建立約束和激勵相對稱的科學管理機制，達到信貸風險約束與增效的雙重目的。三是靈活處置信用貸款與抵押設(shè)置的順序問題，對技術(shù)改造項目潛力大而資金不足購買設(shè)備或更新廠房的小企業(yè)，可以采取“先信用后抵押”的形式發(fā)放貸款。
(二)監(jiān)管部門應加大銀行業(yè)金融機構(gòu)的改革步伐和創(chuàng)新力度 作為銀行業(yè)監(jiān)督管理部門，在監(jiān)管過程中，一是要按照中國銀監(jiān)會“抓住兩頭、帶動中間”的工作思路，大力推進國有商業(yè)銀行的綜合改革，要積極促進其分支機構(gòu)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、強化內(nèi)部管理、加強市場營銷、全面提高服務質(zhì)量和水平。同時，積極做好轄內(nèi)農(nóng)村信用社改革的準備工作，繼續(xù)做好轄內(nèi)農(nóng)村信用社的監(jiān)管工作，保持農(nóng)村信用社改革過渡時期管理工作的連續(xù)性。二是要積極促進銀行業(yè)機構(gòu)增強創(chuàng)新意識，加快改革步伐，增強市場競爭力。監(jiān)管是手段，而不是目的，要合理確定監(jiān)管權(quán)限和范圍，做到有所為有所不為，減少不必要的限制。簡化審批程序，提高工作效率，激發(fā)金融機構(gòu)開發(fā)新產(chǎn)品、拓展新業(yè)務的積極性和創(chuàng)造性，為商業(yè)銀行增強創(chuàng)新能力創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。三是要積極促進銀行業(yè)機構(gòu)改善服務手段，提高服務水平。要加強市場調(diào)研，傾聽消費者對金融產(chǎn)品、金融服務的呼聲，積極為商業(yè)銀行提供信息和咨詢服務。在受理新產(chǎn)品、新服務市場準入的時候，充分注意其科技含量和創(chuàng)新成果，不斷引導商業(yè)銀行開發(fā)消費者需要的、有廣闊市場前景的新產(chǎn)品、新業(yè)務，促進人民生活質(zhì)量和金融消費水平的提高。要通過加強金融宣傳和信息披露，增進人民群眾對現(xiàn)代金融產(chǎn)品的了解和相關(guān)風險的識別?？傊ㄟ^促進我市銀行業(yè)金融機構(gòu)改革創(chuàng)新和改進金融服務，最終促使其增強競爭力，為支持地方經(jīng)濟發(fā)展做出更大的貢獻。
促進中小企業(yè)發(fā)展，不僅僅是企業(yè)和銀行之間的事情，而是關(guān)系到全社會的大事，當?shù)卣畱獮槠髽I(yè)的可持續(xù)發(fā)展打造良好的社會環(huán)境。
1、加快推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)。一是當?shù)卣鞔_信用管理的協(xié)調(diào)部門，牽頭成立由工商、財稅、社保、質(zhì)檢、公安、法院、銀監(jiān)局、人民銀行、信息等有關(guān)部門參加的專門機構(gòu)，負責本地區(qū)中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作，提升我市良好的誠信環(huán)境。只有增強企業(yè)信譽，才能真正建立起良好的銀企合作關(guān)系，才能使銀行和企業(yè)在改革中共同為地方經(jīng)濟的發(fā)展做出貢獻。二是盡快設(shè)立中小企業(yè)聯(lián)合征信機構(gòu)，建立企業(yè)信用信息網(wǎng)，向社會公開。三是建立中小企業(yè)信用評價機制。在評級指標的設(shè)置方面，應充分考慮中小企業(yè)的成長性、效益性特點，建立有針對性的評級體系鼓勵和支持守信企業(yè)，加大對造假、逃廢債、制售假冒偽劣產(chǎn)品、不照章納稅等失信企業(yè)的打擊和處罰力度。
2、有關(guān)部門要搭建完善的共享信息平臺，積極建立中小企業(yè)的信用記錄體系和中小企業(yè)信用咨詢機構(gòu)，為銀行提供中小企業(yè)全方位、多視角信用狀況有償咨詢，建立銀行同業(yè)的中小企業(yè)信用獎罰機制。對于發(fā)展前景良好、管理規(guī)范、信譽良好的中小企業(yè)，可建立“信譽良好的中小企業(yè)”名單；對于有騙貸或違約行為的中小企業(yè)，應在金融同業(yè)中予以通報，增加中小企業(yè)及其股東的違約成本，促使其主動增強對自身的風險約束，防止其多頭融資，套取銀行信用。當前，特別要加大對惡意逃廢債務企業(yè)的懲處力度，發(fā)揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。
3、努力構(gòu)建中小金融機構(gòu)、國有獨資商業(yè)銀行相互合作，共同對中小企業(yè)提供信貸資金支持的格局。逐步改變中小企業(yè)單純依靠中小金融機構(gòu)貸款的現(xiàn)狀，并配套出臺針對中小企業(yè)融資多元化、多樣化的金融服務措施。著力解決中小企業(yè)資金完全依賴中小金融機構(gòu)貸款的局面，提高中小企業(yè)自有資金比例，拓寬中小企業(yè)融資渠道，通過完善政策和法規(guī)鼓勵中小企業(yè)發(fā)行債券，構(gòu)建完整、高效的中小企業(yè)融資體系，減輕銀行信貸資金壓力。
4、建立中小企業(yè)貸款擔保機構(gòu)，形成有效的中小企業(yè)信用擔保體系。
建立中小企業(yè)擔保機構(gòu)是企業(yè)獲得貸款的必要保證，也是有效維護銀行債權(quán)的手段之一，擔保機構(gòu)要簡化手續(xù)，成為一個不以盈利為目的的真正起到為中小企業(yè)擔保作用的機構(gòu)。擔保機構(gòu)的作用發(fā)揮得好，就能為企業(yè)取得資金起到關(guān)鍵作用。在這一點上可借鑒其他地區(qū)的做法，建立由政府部門扶持的擔?；鸹蛘咝該C構(gòu)。進一步拓寬擔保機構(gòu)的資金來源渠道，改進擔保服務，科學設(shè)計擔保機制，積極出臺各項相關(guān)政策，發(fā)展多種類型的中小企業(yè)貸款擔保機構(gòu)，如商業(yè)擔保機構(gòu)、企業(yè)互助擔保機構(gòu)等。同時，建立擔保機構(gòu)的資本金多層次風險補償機制。對擔保機構(gòu)的資金來源、資金資助及補償、受保企業(yè)及擔保機構(gòu)的信用評級和風險控制與損失分擔、政府的協(xié)調(diào)及監(jiān)管問題進行規(guī)范并形成制度。
商業(yè)銀行如何支持小微企業(yè)發(fā)展篇二
商業(yè)銀行如何支持中小企業(yè)發(fā)展
目前我國中小企業(yè)以驚人的速度發(fā)展，已成為我國經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量。中小企業(yè)具有穩(wěn)定經(jīng)濟、吸納就業(yè)和提供多元化社會服務的巨大作用。但由于種種因素制約，使它的潛能尚未充分發(fā)揮。因此，商業(yè)銀行如何支持中小企業(yè)的長足發(fā)展，為其提供一個良好的金融環(huán)境，是當前各商業(yè)銀行需要研究的重要課題。
一、中小企業(yè)面臨的融資現(xiàn)狀
1、中小企業(yè)缺乏有效擔保、自身規(guī)模小、資信較差，降低了金融機構(gòu)向中小企業(yè)投放貸款的信心。
2、一些中小企業(yè)的財務制度不健全，缺乏合格有效的財務審計報告，使得金融機構(gòu)對其缺乏信任。
3、由于中小企業(yè)戶數(shù)多，經(jīng)營管理狀況不穩(wěn)定、規(guī)模小，抗擊市場沖擊能力差，使得金融機構(gòu)為中小企業(yè)提供服務的成本較高，風險較大。
4、目前金融機構(gòu)的信貸管理方式還不適應中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，審批程序復雜，時效性差，難以及時滿足資金需要，評定信用等級、審查貸款條件時與大企業(yè)使用同一標準不符合實際情況。
二、金融機構(gòu)對中小企業(yè)支持的有利條件
1、中小企業(yè)具有規(guī)模小、業(yè)務往來簡單、借款額度相對小的特點，金融機構(gòu)對其能準確地把握，一旦發(fā)生貸款風險，所受的損失也小，這樣能增強金融機構(gòu)的生存能力。
2、中小企業(yè)類型多、經(jīng)營行業(yè)不同、產(chǎn)品不
一、生產(chǎn)階段不同，金融機構(gòu)選擇客戶的余地大，而且還能夠分散降低信貸風險。
3、金融機構(gòu)對多數(shù)處于成長階段的中小企業(yè)支持，能夠比較容易地轉(zhuǎn)化為銀企間長期的密切合作關(guān)系，從而增強金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的能力。
4、目前商業(yè)銀行都將效益最大化作為經(jīng)營目標，因此發(fā)展?jié)摿Υ?、忠誠度高的中小企業(yè)已成為商業(yè)銀行新的效益增長點。
三、金融機構(gòu)支持中小企業(yè)發(fā)展的策略
1、制定和完善支持中小企業(yè)發(fā)展的金融政策。充分理解領(lǐng)會國家的宏觀政策導向，制定對中小企業(yè)的授信標準，凡是正常經(jīng)營、不搞盲目擴張、符合貸款條件的企業(yè)和符合國家產(chǎn)業(yè)政策與市場準入條件的項目，不論其規(guī)模大小和所有制形式，其資金需求銀行都應給予積極支持。利用利率等市場手段，扶優(yōu)抑劣，促進中小企業(yè)向規(guī)范化方向發(fā)展。對投向合理而資金暫時有困難的金融機構(gòu)，人民銀行可以通過再貸款、再貼現(xiàn)等予以支持。
2、不斷完善對中小企業(yè)的金融服務體系。金融機構(gòu)要成立為中小企業(yè)服務的信貸職能部門，建立健全為中小企業(yè)服務的金融機構(gòu)體系，配備必要的人員，完善對中小企業(yè)的金融服務功能。
3、創(chuàng)新業(yè)務品種。金融機構(gòu)應積極靈活運用各種金融工具為中小企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬和財務管理等多種金融服務，完善對中小企業(yè)的金融服務體系。推出流動資金整貸零償貸款、自然人擔保貸款、自然人委托貸款等新業(yè)務品種，同時將許多業(yè)務品種的適用范圍擴大到中小企業(yè)，如循環(huán)貸款、法人賬戶透支等。除積極增加信貸投入外，還通過開展票據(jù)貼現(xiàn)、保函、保理等業(yè)務，擴大中小企業(yè)的融資渠道，緩解中小企業(yè)資金緊張狀況。
4、提高辦事效率。應努力提高信貸人員素質(zhì)，增強信貸人員的服務技能，改進信貸工作流程，縮短貸款評估和審批時間，建立有效的激勵和監(jiān)督機制，充分調(diào)動信貸人員的積極性，提高辦事效率。
5、解決中小企業(yè)抵押擔保難問題。針對中小企業(yè)缺乏合格、足額的貸款抵押資產(chǎn)以及難以找到符合要求的擔保單位的情況，可以借助專業(yè)物流公司對中小企業(yè)的動產(chǎn)實施集約式的質(zhì)押監(jiān)管，實現(xiàn)銀行資金流與企業(yè)物流的有機結(jié)合，在解決中小企業(yè)缺乏可抵押固定資產(chǎn)的同時，加強對企業(yè)現(xiàn)金流和經(jīng)營狀況的動態(tài)監(jiān)控，有效降低平均監(jiān)管成本，在控制風險的前提下加大對中小企業(yè)的支持力度。
金融機構(gòu)可以與有關(guān)部門積極溝通，采用企業(yè)互保、聯(lián)保、貨權(quán)質(zhì)押、倉單質(zhì)押、成立中小企業(yè)風險擔保基金等多種形式，解決中小企業(yè)的貸款擔保難問題。
6、建立新型銀企關(guān)系。銀行與中小企業(yè)應建立相互依存、互惠互利、平等自主、誠實守信、雙向選擇、相互制約的關(guān)系。銀企雙方在經(jīng)濟往來中，應視誠信為生命，切不可把自己的經(jīng)營風險轉(zhuǎn)嫁給對方，真正維護各自的信用。
商業(yè)銀行如何支持小微企業(yè)發(fā)展篇三
財政支持中小企業(yè)發(fā)展情況
中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，在促進經(jīng)濟發(fā)展、保障改善民生等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。黨中央、國務院歷來高度重視中小企業(yè)發(fā)展，近些年來專門制定并不斷完善有利于中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。自2003年實施《中小企業(yè)促進法》以來，國務院2005年發(fā)布《關(guān)于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》，2009年發(fā)布《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，2010年發(fā)布《關(guān)于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》，通過實施這些政策措施，積極營造良好環(huán)境，促進中小企業(yè)發(fā)展。《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》首次安排專節(jié)論述促進中小企業(yè)發(fā)展。2011年，國務院多次研究制定支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的政策措施。
財稅政策在國家促進中小企業(yè)發(fā)展的一攬子政策體系中具有重要地位。多年來，財政部門認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，在進一步深化稅收制度改革、建立完善公共財政體系的同時，不斷加大對中小企業(yè)發(fā)展的支持力度，促進中小企業(yè)發(fā)展的財稅政策措施也日益豐富完善，形成了以稅費優(yōu)惠政策、資金支持、公共服務等為主要內(nèi)容的促進中小企業(yè)發(fā)展的財稅政策體系。
（1）實施稅費減免和補貼政策，減輕中小企業(yè)負擔。近些年來，我國稅收制度基本保持穩(wěn)定，總體上減稅是主基調(diào)。特別是為應對國際金融危機沖擊，國家出臺實施了一系列結(jié)構(gòu)性減稅政策。其中，既有面向包括中小企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)的稅費減免政策，如實施增值稅轉(zhuǎn)型改革、新的企業(yè)所得稅法實施后稅率由33%降到25%等，也有專門扶持中小企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策。一是在按20%的低稅率繳納企業(yè)所得稅的基礎(chǔ)上，自2010年1月1日至2011年12月31日，對年應納稅所得額低于3萬元（含3萬元）的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額。二是自2009年1月1日起將增值稅小規(guī)模納稅人的征收率自6％和4％統(tǒng)一降至3%。三是對符合條件的軟件企業(yè)、自主開發(fā)生產(chǎn)動漫產(chǎn)品企業(yè)、技術(shù)先進型服務企業(yè)，在增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅方面實行優(yōu)惠政策。四是自2008年1月1日起，對從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項目的所得免征、減征企業(yè)所得稅。對農(nóng)民專業(yè)合作社給予免征增值稅和印花稅優(yōu)惠政策。五是2008年下半年以來分七次提高部分勞動密集型商品、附加值和技術(shù)含量較高商品的出口退稅率。六是清理取消了一批行政事業(yè)性收費和政府性基金。2009-2011年，累計取消、停征和減免158項行政事業(yè)性收費和7項政府性基金。與此同時，對企業(yè)按有關(guān)規(guī)定吸納就業(yè)給予補貼。如對企業(yè)招用就業(yè)困難人員，與之簽訂勞動合同并繳納社會保險費的，按其為就業(yè)困難人員實際繳納的基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費和失業(yè)保險費給予補貼等。上述稅費減免和補貼政策的有效落實，對于減輕中小企業(yè)負擔、緩解國際金融危機對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的不利影響，發(fā)揮了重要作用。
（2）加大財政資金投入，促進解決中小企業(yè)融資等問題。為拓寬中小企業(yè)融資渠道，緩解中小企業(yè)融資難問題，財政部門逐年加大對中小企業(yè)的支持力度，充分發(fā)揮財政資金的引導示范作用、杠桿撬動作用、催化潤滑作用，著力解決中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題，加強中小企業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。
加大財政資金支持力度，促進中小企業(yè)科技創(chuàng)新和技術(shù)進步。近年來，國家加大了對中小企業(yè)發(fā)展的資金支持力度。截至2011年底，中央財政已累計安排專門用于中小企業(yè)發(fā)展的各項專項資金達到561.8億元，其中2008-2011年共安排406.8億元。一是安排發(fā)展專項資金，促進中小企業(yè)專業(yè)化發(fā)展。該項資金明確了扶持重點，包括：鼓勵中小企業(yè)節(jié)能減排，重點支持中小企業(yè)生產(chǎn)或應用節(jié)能減排產(chǎn)品技術(shù)改造項目，集群和聚集區(qū)內(nèi)廢棄物綜合治理利用項目；加強中小企業(yè)與骨干企業(yè)專業(yè)化協(xié)作，重點支持主導產(chǎn)業(yè)中小龍頭骨干企業(yè)重點產(chǎn)品技術(shù)改造和改擴建項目；促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級和延伸，重點支持中小企業(yè)技術(shù)改造升級，發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推進產(chǎn)業(yè)向前端和后端延伸。二是安排創(chuàng)新基金，支持技術(shù)創(chuàng)新。科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金主要用于支持技術(shù)創(chuàng)新、培養(yǎng)技術(shù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)家；鼓勵和扶持中小企業(yè)研發(fā)和生產(chǎn)，加速科技成果轉(zhuǎn)化，吸引和帶動金融機構(gòu)加強對科技型中小企業(yè)創(chuàng)新活動的支持等。針對創(chuàng)新人員學歷高、技術(shù)高、研發(fā)經(jīng)費高的特點，通過貸款貼息、無償資助等不同方式給予企業(yè)支持。三是設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導基金，引導企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。國家通過科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金向創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)參股，擴大對科技型中小企業(yè)的投資總量；與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)共同投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)，降低創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資風險；對已投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)予以一定的風險補助，增強其抵御風險的能力。
著力撬動社會資金，促進緩解中小企業(yè)融資難。解決中小企業(yè)資金不足，靠財政資金直接投入遠遠不夠，關(guān)鍵還是要發(fā)揮市場力量，引導社會資金流向中小企業(yè)。近年來，財政部門通過支持中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)展、實施金融財務政策等措施，積極撬動社會資金流向中小企業(yè)。一是支持擔保機構(gòu)發(fā)展。中央財政從中小企業(yè)發(fā)展專項資金中安排專門支出，對信用擔保機構(gòu)圍繞中小企業(yè)開展貸款擔保業(yè)務和降低收費標準進行補助。同時，實施了相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，促進中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)展。截至2011年底，中央財政共安排中小企業(yè)信用擔保資金84.4億元，支持擔保機構(gòu)累計為28.7萬戶中小企業(yè)提供了1.1萬億元貸款擔保。在中央財政的帶動下，地方財政部門也加大了政策扶持力度。在財稅政策的有力支持下，我國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)數(shù)量、業(yè)務規(guī)?？焖僭鲩L，有效緩解了中小企業(yè)融資難。截至2010年底，全國融資性擔保法人機構(gòu)6030家，注冊資本總額4506億元。二是實行鼓勵金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款的金融財務政策。允許金融機構(gòu)對符合一定條件的中小企業(yè)貸款進行重組和減免。放寬中小企業(yè)呆賬核銷條件。完善金融支持中小企業(yè)發(fā)展績效考核體系。優(yōu)化農(nóng)村中小企業(yè)融資環(huán)境，實施縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵政策。對符合條件的國有創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和國有創(chuàng)業(yè)投資引導基金，投資于未上市中小企業(yè)，豁免將首次公開發(fā)行時實際發(fā)行股份數(shù)量的10%轉(zhuǎn)由全國社會保險基金理事會持有的轉(zhuǎn)持義務。在這些政策與其他政策的共同作用下，我國中小企業(yè)貸款的規(guī)模和比重穩(wěn)步提高。2011年，金融機構(gòu)新增中小企業(yè)貸款（含票據(jù)貼現(xiàn)）3.27萬億元，占全部企業(yè)新增貸款的68%。
（3）加強服務和政策引導，促進中小企業(yè)開拓市場和穩(wěn)健經(jīng)營。近些年來，財政部門積極采取有針對性的政策措施，促進中小企業(yè)提高市場開拓和穩(wěn)健經(jīng)營的能力。
一是加強對中小企業(yè)公共服務平臺建設(shè)的支持。服務平臺在解決中小企業(yè)共性需求，暢通信息渠道，改善經(jīng)營管理，提高發(fā)展質(zhì)量，增強市場競爭力，實現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展等方面發(fā)揮著重要支撐作用。為加強中小企業(yè)公共服務平臺建設(shè)，2010年財政部會同有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于促進中小企業(yè)公共服務平臺建設(shè)的指導意見》，進一步明確了促進服務平臺建設(shè)的有關(guān)支持政策。各級財政促進中小企業(yè)發(fā)展專項資金和中央財政技術(shù)改造專項投資，進一步加大了對服務平臺建設(shè)和運營的支持，并吸引和帶動社會投資投入。在加大資金投入的同時，出臺了促進服務平臺建設(shè)的相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。截至2011年底，中央財政通過安排專項資金，支持了1000多家服務機構(gòu)開展服務活動，300多個小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地和公共服務平臺，帶動地方建立小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地近2000余家，全國已經(jīng)形成了一批服務中小企業(yè)的公共服務設(shè)施。
二是政府采購向中小企業(yè)傾斜。運用政府采購政策支持中小企業(yè)發(fā)展是國際慣例，各國政府通常將政府采購作為向中小企業(yè)提供市場、培育中小企業(yè)競爭實力的重要手段。我國《中小企業(yè)促進法》也規(guī)定，政府采購應當優(yōu)先安排向中小企業(yè)購買商品或者服務。為進一步發(fā)揮政府采購的政策功能，促進符合國家經(jīng)濟和社會發(fā)展政策目標，產(chǎn)品、服務、信譽較好的中小企業(yè)發(fā)展，2011年財政部會同有關(guān)部門制訂出臺了《政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展暫行辦法》，要求負有編制部門預算職責的各部門，應當預留本部門政府采購項目預算總額的30%以上，專門面向中小企業(yè)采購，其中預留給小型微型企業(yè)的比例不低于60%。非專門面向中小企業(yè)的項目，要對小型微型企業(yè)產(chǎn)品給予6%-10%的價格扣除。同時，探索引入信用擔保支持中小企業(yè)參與政府采購。
三是支持中小企業(yè)開拓國際市場。為了引導和鼓勵我國中小企業(yè)參與國際市場競爭，積極擴大出口，降低經(jīng)營風險，我國設(shè)立了中小企業(yè)國際市場開拓資金。其主要支持內(nèi)容包括：參加境外展覽會、企業(yè)管理體系認證、各類產(chǎn)品認證、境外專利申請、國際市場宣傳推介、電子商務、境外廣告和商標注冊、國際市場考察、境外投（議）標、企業(yè)培訓、境外收購技術(shù)和品牌等。根據(jù)外經(jīng)貿(mào)形勢發(fā)展的需要，考慮我國中小企業(yè)開拓國際市場能力的現(xiàn)狀，2010年，財政部和商務部重新制定了《中小企業(yè)國際市場開拓資金管理辦法》，擴大了支持范圍，將支持對象的標準由原來的出口額在1500萬美元以下提高至進出口額在4500萬美元以下。中央財政已累計支持項目55.5萬個，直接受益企業(yè)約14萬家，對支持我國外貿(mào)出口、開拓多元化新興國際市場、促進民營經(jīng)濟快速發(fā)展、提高中小企業(yè)國際競爭力等方面發(fā)揮了積極的促進作用。
四是規(guī)范中小企業(yè)管理制度。針對中小企業(yè)基礎(chǔ)管理薄弱、財務制度不健全的問題，2011年10月，財政部制定頒布了《小企業(yè)會計準則》，要求自2013年1月1日起在全國小企業(yè)范圍內(nèi)施行，鼓勵有條件的小企業(yè)提前執(zhí)行。該準則旨在規(guī)范小企業(yè)通常發(fā)生的交易或事項的會計處理原則，為小企業(yè)處理會計實務問題提供具體而統(tǒng)一的標準，并就會計科目的設(shè)置、主要賬務處理、財務報表的種類、格式及編制說明等作出了具體規(guī)定。與此同時，為確?！缎∑髽I(yè)會計準則》的順利實施，財政部會同有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于貫徹實施〈小企業(yè)會計準則〉的指導意見》。《小企業(yè)會計準則》和《關(guān)于貫徹實施〈小企業(yè)會計準則〉的指導意見》的發(fā)布，有利于加強小企業(yè)內(nèi)部管理、進一步拓展小企業(yè)發(fā)展空間。
政府財政支持對中小企業(yè)很重要
中小企業(yè)作為社會經(jīng)濟生活中最廣大、最活躍的生產(chǎn)經(jīng)營群體，其發(fā)展狀態(tài)代表甚至決定著整個社會經(jīng)濟的發(fā)展狀態(tài)，其社會經(jīng)濟作用與公共財政職能有著極強的關(guān)聯(lián)性和互動性。從某種意義上講，中小企業(yè)的發(fā)展是地方經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是地方實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要前提。政府對現(xiàn)行中小企業(yè)扶持政策中存在的主要問題 我國目前的政府財政扶持政策在推動我國中小企業(yè)發(fā)展過程中起到了重要的支持作用，但一些理財觀念和具體做法還不能很好地體現(xiàn)公共財政的要求，尚未形成一套系統(tǒng)和完善的支持中小企業(yè)發(fā)展的政策理念、政策結(jié)構(gòu)和政策支持方式，政策著力點比較分散，政策之間缺乏銜接甚至相互矛盾沖突，與此同時，政府財政性資金在管理使用過程中也存在一些體制性和機制性障礙，影響了資金使用效益的發(fā)揮。
資金規(guī)模較小，管理分散，不能適應中小企業(yè)發(fā)展的實際需要。目前政府財政支持中小企業(yè)發(fā)展的資金規(guī)模與政策的實際需求相比，有較大差距，許多政策措施由于沒有資金的保障而難以具體落實，絕大多數(shù)企業(yè)享受不到財政政策資金的支持。資金支持力度，與中小企業(yè)對經(jīng)濟、社會的貢獻相比，與其他主要市場經(jīng)濟相比，差距更大。即便如此，現(xiàn)有的各項資金的使用相對分散和獨立，政府對各種中小企業(yè)資金多頭管理，未能將財政性資金集中起來進行組合安排、配套使用，導致財政性資金支持中小企業(yè)的整體效果不明顯，降低了財政政策對中小企業(yè)發(fā)展支持的影響力度。
稅收政策目標定位不準確，實際運行效果不理想。目前稅收政策為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了比較良好的條件和氛圍，但優(yōu)惠政策有限、形式簡單、范圍窄、效率低、部分政策制定得比較粗糙，缺乏全面考慮，也未充分考慮中小企業(yè)的特殊性及其面臨的問題，結(jié)果是以形式的公平掩蓋了實質(zhì)的不公平，比如增值稅，由于大多數(shù)中小企業(yè)都屬于小規(guī)模納稅人，不能像一般納稅人那樣抵扣進項稅額，實質(zhì)上造成對中小企業(yè)的歧視，增加了其稅負。
中小企業(yè)財政政策之間缺乏銜接，政策合力亟待提高。現(xiàn)行政府財政扶持政策為改善中小企業(yè)的投資、經(jīng)營環(huán)境發(fā)揮了積極作用，促進了中小企業(yè)的發(fā)展，但總體上看，一方面政策自身存在明顯不足，缺乏明確的目標定位，先天不足。另一方面，當前的政策實踐中，一些政策散見于不同的法規(guī)、公告之中，導致政策缺少系統(tǒng)性、標準性，這在某種程度上降低了政策的權(quán)威性，影響了政策的效率和效果。政府在促進中小企業(yè)發(fā)展中的努力方向 建立健全促進中小企業(yè)發(fā)展的政府財政扶持政策體系，形成政策系統(tǒng)的合力。政府應從資金、稅收、融資扶持、財務管理和政府采購等方面出臺和整合相關(guān)政策，為中小企業(yè)創(chuàng)造一個公平、公正的競爭環(huán)境。扶持政策的實現(xiàn)形式，要由重視資金的支持安排向體制、機制、制度性建設(shè)方面轉(zhuǎn)變。扶持政策的惠及領(lǐng)域，要由區(qū)域性、個體性優(yōu)惠向普惠性方面轉(zhuǎn)變，讓所有符合條件的中小企業(yè)都享受到公共財政的陽光普照。財政的支出對象，要由單一項目或企業(yè)的支持，向社會公共服務體系建設(shè)方面轉(zhuǎn)變。
進一步加大中小企業(yè)自主創(chuàng)新的政策扶持力度，提高中小企業(yè)創(chuàng)新能力，鼓勵和引導中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資。適當加大無償資助力度，調(diào)整創(chuàng)新基金使用范圍，重點支持處于種子期、初創(chuàng)期的中小企業(yè)，支持技術(shù)開發(fā)初期的原始創(chuàng)新，加大競爭前技術(shù)開發(fā)活動的支持，包括企業(yè)的研發(fā)活動和相應活動的經(jīng)費補助，企業(yè)用于基礎(chǔ)研究、應用研究、試驗與研究、專利或技術(shù)產(chǎn)權(quán)的購買、專家費用等。改進對技術(shù)創(chuàng)新財政支持的績效考評辦法，處理好政府扶持資金安全性、規(guī)范性與有效性的關(guān)系，形成鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗的良好氛圍，更大程度上分擔企業(yè)創(chuàng)新、新產(chǎn)品研發(fā)失敗的風險，支持建立健全企業(yè)自主創(chuàng)新投入機制，鼓勵企業(yè)提高、用好研發(fā)資金，加大研發(fā)投入，在完善科技人才激勵機制方面支持企業(yè)吸引科技人才，允許企業(yè)對作出突出貢獻的骨干實施激勵政策，通過資金政策的綜合激勵，進一步提高企業(yè)以自主知識產(chǎn)權(quán)為核心的競爭力，實現(xiàn)經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變。
積極推進投融資擔保體系建設(shè)，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更加有利的條件。其一，支持中小企業(yè)信用體系的建設(shè)，為使金融機構(gòu)能夠清楚地判斷風險，對有關(guān)部門和中介機構(gòu)開展中小企業(yè)信用登記、信用征集、信用評估、信用發(fā)布等活動給予必要的資助；其二，財政設(shè)立政府引導資金，參股信用擔保機構(gòu)，培植社會性的第三方信用擔保法人經(jīng)濟主體，擔?；鹨载斦度霝橐龑В髽I(yè)投入為主體，吸引民間資本為補充，實行市場化運作，財政不直接向中小企業(yè)提供資金，而是幫助中小企業(yè)取得獲取資金的方法，不“授人魚”，而是“授人以漁”。其三，制定鼓勵區(qū)域性中小企業(yè)擔保機構(gòu)做大做強的獎勵政策和稅收政策，對擔保機構(gòu)新增的貸款擔保余額可研究實行獎勵，對接受政府指導的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，當其提取的風險準備金不足以彌補時，財政對其發(fā)生的代償損失給予一定補償。政府作為中小企業(yè)擔保機構(gòu)的出資者之一和經(jīng)濟、社會風險的最后兜底者，必須采取切實措施，加強對中小企業(yè)信用擔保的監(jiān)督和管理，防范信用擔保業(yè)務的發(fā)展可能引發(fā)的金融危機，另一方面，財政要探索對中小企業(yè)間聯(lián)保、互保制度的支持方式。致力打造面向中小企業(yè)的社會化服務平臺，加強對中小企業(yè)的社會化服務。政府意圖的主要體現(xiàn)者——財政，應為中小企業(yè)提供多層次、多渠道、多功能、全方位、專業(yè)化的服務，為廣大中小企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的服務環(huán)境，幫助中小企業(yè)提高自身素質(zhì)，提高市場競爭力和自我發(fā)展能力。一是建立鼓勵企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資平臺，從政策、資金等方面鼓勵企業(yè)進行風險投資。二是支持建立技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)援助平臺。三是建立開拓國際市場平臺，依托國際市場開拓資金，對中小企業(yè)境外參展、管理體系認證、產(chǎn)品認證和商標注冊等予以資助。四是創(chuàng)建信息服務平臺，著力提升并拓展各類各級中小企業(yè)信息網(wǎng)站的功能，通過網(wǎng)絡(luò)開辟交流渠道，發(fā)布供求信息，普及政策法規(guī)。五是創(chuàng)新對中小企業(yè)經(jīng)營者的培訓機制，致力打造高素質(zhì)的職業(yè)經(jīng)理人隊伍。提供上述服務，要盡可能地采取市場化運作，即政府以委托方式，交由有關(guān)服務機構(gòu)承擔，制定考核標準，實行動態(tài)評議，對符合要求的，予以一定的補助或獎勵。
利用政府采購政策功能，為中小企業(yè)搭建發(fā)展平臺。在政府采購過程中給予中小企業(yè)優(yōu)惠政策是一項國際慣例。具體做法可采?。旱谝?，將政府采購定額量化出一定比例給中小企業(yè)，也可以在政府采購中規(guī)定，大企業(yè)必須向中小企業(yè)分包一部分產(chǎn)品和零部件。第二，在商品和服務無明顯差別的情況下，可適度優(yōu)先采購中小企業(yè)商品。第三，從中小企業(yè)的商品質(zhì)量、技術(shù)水平、履約狀況及信用狀況等方面加強對中小企業(yè)的招標資格審查并頒發(fā)能力證書，從客觀上促進中小企業(yè)改進技術(shù)、改善管理、增強市場競爭力。
國務院關(guān)于進一步促進 中小企業(yè)發(fā)展的若干意見
各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構(gòu)：
中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是關(guān)系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務。受國際金融危機沖擊，去年下半年以來，我國中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難。中央及時出臺相關(guān)政策措施，加大財稅、信貸等扶持力度，改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)了積極變化，但發(fā)展形勢依然嚴峻。主要表現(xiàn)在：融資難、擔保難問題依然突出，部分扶持政策尚未落實到位，企業(yè)負擔重，市場需求不足，產(chǎn)能過剩，經(jīng)濟效益大幅下降，虧損加大等。必須采取更加積極有效的政策措施，幫助中小企業(yè)克服困難，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，實現(xiàn)又好又快發(fā)展?，F(xiàn)就進一步促進中小企業(yè)發(fā)展提出以下意見：
一、進一步營造有利于中小企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境
（一）完善中小企業(yè)政策法律體系。落實扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，清理不利于中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和規(guī)章制度。深化壟斷行業(yè)改革，擴大市場準入范圍，降低準入門檻，進一步營造公開、公平的市場環(huán)境。加快制定融資性擔保管理辦法，修訂《貸款通則》，修訂中小企業(yè)劃型標準，明確對小型企業(yè)的扶持政策。
（二）完善政府采購支持中小企業(yè)的有關(guān)制度。制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法，提高采購中小企業(yè)貨物、工程和服務的比例。進一步提高政府采購信息發(fā)布透明度，完善政府公共服務外包制度，為中小企業(yè)創(chuàng)造更多的參與機會。
（三）加強對中小企業(yè)的權(quán)益保護。組織開展對中小企業(yè)相關(guān)法律和政策特別是金融、財稅政策貫徹落實情況的監(jiān)督檢查，發(fā)揮新聞輿論和社會監(jiān)督的作用，加強政策效果評價。堅持依法行政，保護中小企業(yè)及其職工的合法權(quán)益。
（四）構(gòu)建和諧勞動關(guān)系。采取切實有效措施，加大對勞動密集型中小企業(yè)的支持，鼓勵中小企業(yè)不裁員、少裁員，穩(wěn)定和增加就業(yè)崗位。對中小企業(yè)吸納困難人員就業(yè)、簽訂勞動合同并繳納社會保險費的，在相應期限內(nèi)給予基本養(yǎng)老保險補貼、基本醫(yī)療保險補貼、失業(yè)保險補貼。對受金融危機影響較大的困難中小企業(yè)，將階段性緩繳社會保險費或降低費率政策執(zhí)行期延長至2010年底，并按規(guī)定給予一定期限的社會保險補貼或崗位補貼、在崗培訓補貼等。中小企業(yè)可與職工就工資、工時、勞動定額進行協(xié)商，符合條件的，可向當?shù)厝肆Y源社會保障部門申請實行綜合計算工時和不定時工作制。
二、切實緩解中小企業(yè)融資困難
（五）全面落實支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策。完善小企業(yè)信貸考核體系，提高小企業(yè)貸款呆賬核銷效率，建立完善信貸人員盡職免責機制。鼓勵建立小企業(yè)貸款風險補償基金，對金融機構(gòu)發(fā)放小企業(yè)貸款按增量給予適度補助，對小企業(yè)不良貸款損失給予適度風險補償。
（六）加強和改善對中小企業(yè)的金融服務。國有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務制度，逐步提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。提高貸款審批效率，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式。完善財產(chǎn)抵押制度和貸款抵押物認定辦法，采取動產(chǎn)、應收賬款、倉單、股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式，緩解中小企業(yè)貸款抵質(zhì)押不足的矛盾。對商業(yè)銀行開展中小企業(yè)信貸業(yè)務實行差異化的監(jiān)管政策。建立和完善中小企業(yè)金融服務體系。加快研究鼓勵民間資本參與發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等股份制金融機構(gòu)的辦法；積極支持民間資本以投資入股的方式，參與農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社改制為城市商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行的增資擴股。支持、規(guī)范發(fā)展小額貸款公司，鼓勵有條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。
（七）進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。加快創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，完善中小企業(yè)上市育成機制，擴大中小企業(yè)上市規(guī)模，增加直接融資。完善創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃政策，大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃企業(yè)。鼓勵有關(guān)部門和地方政府設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導基金，引導社會資金設(shè)立主要支持中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，積極發(fā)展股權(quán)投資基金。發(fā)揮融資租賃、典當、信托等融資方式在中小企業(yè)融資中的作用。穩(wěn)步擴大中小企業(yè)集合債券和短期融資券的發(fā)行規(guī)模，積極培育和規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場，為中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)交易提供服務。
（八）完善中小企業(yè)信用擔保體系。設(shè)立包括中央、地方財政出資和企業(yè)聯(lián)合組建的多層次中小企業(yè)融資擔?；鸷蛽C構(gòu)。各級財政要加大支持力度，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高擔保機構(gòu)對中小企業(yè)的融資擔保能力。落實好對符合條件的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)免征營業(yè)稅、準備金提取和代償損失稅前扣除的政策。國土資源、住房城鄉(xiāng)建設(shè)、金融、工商等部門要為中小企業(yè)和擔保機構(gòu)開展抵押物和出質(zhì)的登記、確權(quán)、轉(zhuǎn)讓等提供優(yōu)質(zhì)服務。加強對融資性擔保機構(gòu)的監(jiān)管，引導其規(guī)范發(fā)展。鼓勵保險機構(gòu)積極開發(fā)為中小企業(yè)服務的保險產(chǎn)品。
（九）發(fā)揮信用信息服務在中小企業(yè)融資中的作用。推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)，建立和完善中小企業(yè)信用信息征集機制和評價體系，提高中小企業(yè)的融資信用等級。完善個人和企業(yè)征信系統(tǒng)，為中小企業(yè)融資提供方便快速的查詢服務。構(gòu)建守信受益、失信懲戒的信用約束機制，增強中小企業(yè)信用意識。
三、加大對中小企業(yè)的財稅扶持力度
（十）加大財政資金支持力度。逐步擴大中央財政預算扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項資金規(guī)模，重點支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、開拓市場、擴大就業(yè)，以及改善對中小企業(yè)的公共服務。加快設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，發(fā)揮財政資金的引導作用，帶動社會資金支持中小企業(yè)發(fā)展。地方財政也要加大對中小企業(yè)的支持力度。
（十一）落實和完善稅收優(yōu)惠政策。國家運用稅收政策促進中小企業(yè)發(fā)展，具體政策由財政部、稅務總局會同有關(guān)部門研究制定。為有效應對國際金融危機，扶持中小企業(yè)發(fā)展，自2010年1月1日至2010年12月31日，對年應納稅所得額低于3萬元（含3萬元）的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。中小企業(yè)投資國家鼓勵類項目，除《國內(nèi)投資項目不予免稅的進口商品目錄》所列商品外，所需的進口自用設(shè)備以及按照合同隨設(shè)備進口的技術(shù)及配套件、備件，免征進口關(guān)稅。中小企業(yè)繳納城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，可按有關(guān)規(guī)定向省級財稅部門或省級人民政府提出減免稅申請。中小企業(yè)因有特殊困難不能按期納稅的，可依法申請在三個月內(nèi)延期繳納。
（十二）進一步減輕中小企業(yè)社會負擔。凡未按規(guī)定權(quán)限和程序批準的行政事業(yè)性收費項目和政府性基金項目，均一律取消。全面清理整頓涉及中小企業(yè)的收費，重點是行政許可和強制準入的中介服務收費、具有壟斷性的經(jīng)營服務收費，能免則免，能減則減，能緩則緩。嚴格執(zhí)行收費項目公示制度，公開前置性審批項目、程序和收費標準，嚴禁地方和部門越權(quán)設(shè)立行政事業(yè)性收費項目，不得擅自將行政事業(yè)性收費轉(zhuǎn)為經(jīng)營服務性收費。進一步規(guī)范執(zhí)收行為，全面實行中小企業(yè)繳費登記卡制度，設(shè)立各級政府中小企業(yè)負擔舉報電話。健全各級政府中小企業(yè)負擔監(jiān)督制度，嚴肅查處亂收費、亂罰款及各種攤派行為。任何部門和單位不得通過強制中小企業(yè)購買產(chǎn)品、接受指定服務等手段牟利。嚴格執(zhí)行稅收征收管理法律法規(guī)，不得違規(guī)向中小企業(yè)提前征稅或者攤派稅款。
四、加快中小企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整
（十三）支持中小企業(yè)提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量。支持中小企業(yè)加大研發(fā)投入，開發(fā)先進適用的技術(shù)、工藝和設(shè)備，研制適銷對路的新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量。加強產(chǎn)學研聯(lián)合和資源整合，加強知識產(chǎn)權(quán)保護，重點在輕工、紡織、電子等行業(yè)推進品牌建設(shè)，引導和支持中小企業(yè)創(chuàng)建自主品牌。支持中華老字號等傳統(tǒng)優(yōu)勢中小企業(yè)申請商標注冊，保護商標專用權(quán)，鼓勵挖掘、保護、改造民間特色傳統(tǒng)工藝，提升特色產(chǎn)業(yè)。
（十四）支持中小企業(yè)加快技術(shù)改造。按照重點產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃要求，支持中小企業(yè)采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料進行技術(shù)改造。中央預算內(nèi)技術(shù)改造專項投資中，要安排中小企業(yè)技術(shù)改造資金，地方政府也要安排中小企業(yè)技術(shù)改造專項資金。中小企業(yè)的固定資產(chǎn)由于技術(shù)進步原因需加速折舊的，可按規(guī)定縮短折舊年限或者采取加速折舊的方法。
（十五）推進中小企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。促進重點節(jié)能減排技術(shù)和高效節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品、設(shè)備在中小企業(yè)的推廣應用。按照發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的要求，鼓勵中小企業(yè)間資源循環(huán)利用。鼓勵專業(yè)服務機構(gòu)為中小企業(yè)提供合同能源管理、節(jié)能設(shè)備租賃等服務。充分發(fā)揮市場機制作用，綜合運用金融、環(huán)保、土地、產(chǎn)業(yè)政策等手段，依法淘汰中小企業(yè)中的落后技術(shù)、工藝、設(shè)備和產(chǎn)品，防止落后產(chǎn)能異地轉(zhuǎn)移。嚴格控制過剩產(chǎn)能和“兩高一資”行業(yè)盲目發(fā)展。對納入環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄的投資項目，按規(guī)定給予企業(yè)所得稅優(yōu)惠。
（十六）提高企業(yè)協(xié)作配套水平。鼓勵中小企業(yè)與大型企業(yè)開展多種形式的經(jīng)濟技術(shù)合作，建立穩(wěn)定的供應、生產(chǎn)、銷售等協(xié)作關(guān)系。鼓勵大型企業(yè)通過專業(yè)分工、服務外包、訂單生產(chǎn)等方式，加強與中小企業(yè)的協(xié)作配套，積極向中小企業(yè)提供技術(shù)、人才、設(shè)備、資金支持，及時支付貨款和服務費用。
（十七）引導中小企業(yè)集聚發(fā)展。按照布局合理、特色鮮明、用地集約、生態(tài)環(huán)保的原則，支持培育一批重點示范產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群環(huán)境建設(shè)，改善產(chǎn)業(yè)集聚條件，完善服務功能，壯大龍頭骨干企業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高專業(yè)化協(xié)作水平。鼓勵東部地區(qū)先進的中小企業(yè)通過收購、兼并、重組、聯(lián)營等多種形式，加強與中西部地區(qū)中小企業(yè)的合作，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)有序轉(zhuǎn)移。
（十八）加快發(fā)展生產(chǎn)性服務業(yè)。鼓勵支持中小企業(yè)在科技研發(fā)、工業(yè)設(shè)計、技術(shù)咨詢、信息服務、現(xiàn)代物流等生產(chǎn)性服務業(yè)領(lǐng)域發(fā)展。積極促進中小企業(yè)在軟件開發(fā)、服務外包、網(wǎng)絡(luò)動漫、廣告創(chuàng)意、電子商務等新興領(lǐng)域拓展，擴大就業(yè)渠道，培育新的經(jīng)濟增長點。
五、支持中小企業(yè)開拓市場
（十九）支持引導中小企業(yè)積極開拓國內(nèi)市場。支持符合條件的中小企業(yè)參與家電、農(nóng)機、汽車摩托車下鄉(xiāng)和家電、汽車“以舊換新”等業(yè)務。中小企業(yè)專項資金、技術(shù)改造資金等要重點支持銷售渠道穩(wěn)定、市場占有率高的中小企業(yè)。采取財政補助、降低展費標準等方式，支持中小企業(yè)參加各類展覽展銷活動。支持建立各類中小企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)展示中心，辦好中國國際中小企業(yè)博覽會等展覽展銷活動。鼓勵電信、網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)以及新聞媒體積極發(fā)布市場信息，幫助中小企業(yè)宣傳產(chǎn)品，開拓市場。
（二十）支持中小企業(yè)開拓國際市場。進一步落實出口退稅等支持政策，研究完善穩(wěn)定外需、促進外貿(mào)發(fā)展的相關(guān)政策措施，穩(wěn)定和開拓國際市場。充分發(fā)揮中小企業(yè)國際市場開拓資金和出口信用保險的作用，加大優(yōu)惠出口信貸對中小企業(yè)的支持力度。鼓勵支持有條件的中小企業(yè)到境外開展并購等投資業(yè)務，收購技術(shù)和品牌，帶動產(chǎn)品和服務出口。
（二十一）支持中小企業(yè)提高自身市場開拓能力。引導中小企業(yè)加強市場分析預測，把握市場機遇，增強質(zhì)量、品牌和營銷意識，改善售后服務，提高市場競爭力。提升和改造商貿(mào)流通業(yè)，推廣連鎖經(jīng)營、特許經(jīng)營等現(xiàn)代經(jīng)營方式和新型業(yè)態(tài)，幫助和鼓勵中小企業(yè)采用電子商務，降低市場開拓成本。支持餐飲、旅游、休閑、家政、物業(yè)、社區(qū)服務等行業(yè)拓展服務領(lǐng)域，創(chuàng)新服務方式，促進擴大消費。
六、努力改進對中小企業(yè)的服務
（二十二）加快推進中小企業(yè)服務體系建設(shè)。加強統(tǒng)籌規(guī)劃，完善服務網(wǎng)絡(luò)和服務設(shè)施，積極培育各級中小企業(yè)綜合服務機構(gòu)。通過資格認定、業(yè)務委托、獎勵等方式，發(fā)揮工商聯(lián)以及行業(yè)協(xié)會（商會）和綜合服務機構(gòu)的作用，引導和帶動專業(yè)服務機構(gòu)的發(fā)展。建立和完善財政補助機制，支持服務機構(gòu)開展信息、培訓、技術(shù)、創(chuàng)業(yè)、質(zhì)量檢驗、企業(yè)管理等服務。
（二十三）加快中小企業(yè)公共服務基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過引導社會投資、財政資金支持等多種方式，重點支持在輕工、紡織、電子信息等領(lǐng)域建設(shè)一批產(chǎn)品研發(fā)、檢驗檢測、技術(shù)推廣等公共服務平臺。支持小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)，改善創(chuàng)業(yè)和發(fā)展環(huán)境。鼓勵高等院校、科研院所、企業(yè)技術(shù)中心開放科技資源，開展共性關(guān)鍵技術(shù)研究，提高服務中小企業(yè)的水平。完善中小企業(yè)信息服務網(wǎng)絡(luò)，加快發(fā)展政策解讀、技術(shù)推廣、人才交流、業(yè)務培訓和市場營銷等重點信息服務。
（二十四）完善政府對中小企業(yè)的服務。深化行政審批制度改革，全面清理并進一步減少、合并行政審批事項，實現(xiàn)審批內(nèi)容、標準和程序的公開化、規(guī)范化。投資、工商、稅務、質(zhì)檢、環(huán)保等部門要簡化程序、縮短時限、提高效率，為中小企業(yè)設(shè)立、生產(chǎn)經(jīng)營等提供便捷服務。地方各級政府在制定和實施土地利用總體規(guī)劃和計劃時，要統(tǒng)籌考慮中小企業(yè)投資項目用地需求，合理安排用地指標。
七、提高中小企業(yè)經(jīng)營管理水平
（二十五）引導和支持中小企業(yè)加強管理。支持培育中小企業(yè)管理咨詢機構(gòu)，開展管理咨詢活動。引導中小企業(yè)加強基礎(chǔ)管理，強化營銷和風險管理，完善治理結(jié)構(gòu)，推進管理創(chuàng)新，提高經(jīng)營管理水平。督促中小企業(yè)苦練內(nèi)功、降本增效，嚴格遵守安全、環(huán)保、質(zhì)量、衛(wèi)生、勞動保障等法律法規(guī)，誠實守信經(jīng)營，履行社會責任。
（二十六）大力開展對中小企業(yè)各類人員的培訓。實施中小企業(yè)銀河培訓工程，加大財政支持力度，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會（商會）、中小企業(yè)培訓機構(gòu)的作用，廣泛采用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等手段，開展政策法規(guī)、企業(yè)管理、市場營銷、專業(yè)技能、客戶服務等各類培訓。高度重視對企業(yè)經(jīng)營管理者的培訓，在3年內(nèi)選擇100萬家成長型中小企業(yè)，對其經(jīng)營管理者實施全面培訓。
（二十七）加快推進中小企業(yè)信息化。繼續(xù)實施中小企業(yè)信息化推進工程，加快推進重點區(qū)域中小企業(yè)信息化試點，引導中小企業(yè)利用信息技術(shù)提高研發(fā)、管理、制造和服務水平，提高市場營銷和售后服務能力。鼓勵信息技術(shù)企業(yè)開發(fā)和搭建行業(yè)應用平臺，為中小企業(yè)信息化提供軟硬件工具、項目外包、工業(yè)設(shè)計等社會化服務。
八、加強對中小企業(yè)工作的領(lǐng)導
（二十八）加強指導協(xié)調(diào)。成立國務院促進中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導小組，加強對中小企業(yè)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織領(lǐng)導和政策協(xié)調(diào)，領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在工業(yè)和信息化部。各地可根據(jù)工作需要，建立相應的組織機構(gòu)和工作機制。
（二十九）建立中小企業(yè)統(tǒng)計監(jiān)測制度。統(tǒng)計部門要建立和完善對中小企業(yè)的分類統(tǒng)計、監(jiān)測、分析和發(fā)布制度，加強對規(guī)模以下企業(yè)的統(tǒng)計分析工作。有關(guān)部門要及時向社會公開發(fā)布發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)動態(tài)等信息，逐步建立中小企業(yè)市場監(jiān)測、風險防范和預警機制。
促進中小企業(yè)健康發(fā)展既是一項長期戰(zhàn)略任務，也是當前保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展、惠民生的緊迫任務。各地區(qū)、各有關(guān)部門要進一步提高認識，統(tǒng)一思想，結(jié)合實際，盡快制定貫徹本意見的具體辦法，并切實抓好落實
中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、問題及建議
中小企業(yè)是國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量。近年來，衡陽市委、市政府緊緊抓住中部崛起戰(zhàn)略機遇，堅持以新型工業(yè)化統(tǒng)攬經(jīng)濟工作全局，深入貫徹落實中小企業(yè)發(fā)展的各項政策和措施，著力提高服務效能，切實優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，積極協(xié)調(diào)解決初創(chuàng)企業(yè)在發(fā)展過程中遇到的困難和問題，我市中小企業(yè)呈現(xiàn)持續(xù)健康、快速發(fā)展態(tài)勢。
一、中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀
（一）總量快速增長，發(fā)展主體不斷壯大。全市2010年中小企業(yè)法人單位達14860個。其中私營企業(yè)戶數(shù)達12506戶，個體工商戶83844戶，僅2010年新登記注冊的個體工商戶8950戶，各類企業(yè)1526戶，比去年同期分別增長13.4%和12.1%。全市中小工業(yè)企業(yè)戶數(shù)共計5635家，占企業(yè)總數(shù)的99.9%。其中中小工業(yè)企業(yè)完成總產(chǎn)值達1570.12億元，占全部工業(yè)的75％；實現(xiàn)主營業(yè)務收入1799.9億元，同比增長45％；實現(xiàn)增加值415.29億元，同比增長29.5%，占全部工業(yè)的73.8%。
（二）經(jīng)濟貢獻增大，主體地位不斷提高。2010年，全市中小企業(yè)實現(xiàn)增加值609.41億元，同比增長22%，占全部增加值比重42.9%。從三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)看：一、二、三產(chǎn)業(yè)分別為1.22億元、477.57億元和130.62億元，同比分別增長7.6%、26.4%和8.3%。實繳稅金34.81億元，同比增長29.7%，實現(xiàn)營業(yè)收入2487.06億元，同比增長37.1%，吸納從業(yè)人員72.13萬人，同比增長6.7%，占全市全部從業(yè)人員總數(shù)16%。農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力和城鎮(zhèn)新增就業(yè)中，大部分的崗位來自中小企業(yè)。中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為我市經(jīng)濟增長的主力軍，縣域經(jīng)濟的主載體，擴大就業(yè)的主渠道，財政增收、居民致富的重要源泉，對推動我市經(jīng)濟健康、持續(xù)、快速增長，構(gòu)建和諧衡陽發(fā)揮著日益重要的作用。
（三）金融支持力度加強，中小企業(yè)融資難問題有所緩解。資金是中小企業(yè)賴以生存和發(fā)展的血液，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，地位不斷提升，金融機構(gòu)對中小企業(yè)支持力度有所加強，在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問題。全市2010年年末貸款余額達200.05億元，同比增長12.8%，占全部企業(yè)貸款余額的69.15%。從投向看：第三產(chǎn)業(yè)貸款最多，達到120.34億元，同比增長9.61%，占全部中小企業(yè)貸款的60%，其次是第二產(chǎn)業(yè)為58.29億元，同比增長8.32%，占比29%，再次是第三產(chǎn)業(yè)為22.33億元，同比增長53.39%，占比11%。
(四)品質(zhì)明顯提升，持續(xù)發(fā)展不斷增強。一是管理水平明顯提高。全市90%以上的中小企業(yè)內(nèi)部各項規(guī)章制度和監(jiān)督約束機制實現(xiàn)了科學化、制度化和規(guī)范化。一大批懂經(jīng)營、善管理的優(yōu)秀企業(yè)家進入企業(yè)核心領(lǐng)導層，涌現(xiàn)出華意機械、鐳目科技、運輸機械、金化科技等一批市場前景好的中小企業(yè)。二是科技含量明顯提升。2010年全市工業(yè)總投資500萬元以上的技術(shù)改造項目1011項，同比增長18%，其中，中小企業(yè)固定資產(chǎn)原值623.46億元，同比增長29.9%，完成新產(chǎn)品新技術(shù)開發(fā)項目182項，73%的工業(yè)專利、86%的技術(shù)創(chuàng)新成果、87%的新產(chǎn)品都由中小企業(yè)完成。三是區(qū)域特色日漸鮮明。雁峰區(qū)的輸變電，蒸湘區(qū)的管材深加工，石鼓區(qū)的精細化工，衡東縣的鎢、銅深加工，耒陽市的礦產(chǎn)開發(fā)，常寧市的山茶油，衡陽縣的瓷器，祁東的家具制造，南岳區(qū)的旅游業(yè)等產(chǎn)業(yè)特色明顯，初步形成了“縣縣有主業(yè)、企業(yè)有品牌”的大好局面。
二、中小企業(yè)存在的主要問題
（一）中小企業(yè)管理制度不夠健全、觀念落后，抗風險能力不強。衡陽的中小企業(yè)，特別是規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)以及服務業(yè)企業(yè)大多是私營企業(yè)為主，管理制度不夠健全。很多企業(yè)實行的是家族式管理，在人事上任人唯親，在財務上實行“包包抄”。多數(shù)中小企業(yè)業(yè)主文化素質(zhì)不高，創(chuàng)業(yè)意識不強。私營業(yè)主普遍有小富即安的思想，擔心創(chuàng)業(yè)風險，向更高的目標奮斗的進取心不強，多年以來，企業(yè)維持在一種低水平發(fā)展狀態(tài)。
(二）招工難和用工貴并存影響企業(yè)開工。隨著最低工資標準的提高和物價水平的較快上漲，大多數(shù)中小企業(yè)提升了工資水平，勞動力成本明顯上升，但不少企業(yè)的工資仍缺乏吸引力難以招到工人，相當部分企業(yè)仍存在用工缺口，部分工作環(huán)境差、勞動強度大的企業(yè)缺工情況更為突出。招工難和用工貴并存，既加重了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的困難，也導致部分企業(yè)因人手緊缺有單不敢接，加劇了企業(yè)開工不足情況。
(三)中小企業(yè)融資難。長期以來，融資難一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的難題。銀行為保證資金安全，更愿意將有限資金貸給大企業(yè)。中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是中小企業(yè)“信用”低。衡陽大多數(shù)中小企業(yè)根本未參加任何資信評估。二是中小企業(yè)融資形式單一，融資渠道狹窄。大多數(shù)企業(yè)選擇融資的方式是銀行貸款，而對現(xiàn)代融資方式如股東投資、風險投資還比較陌生。三是融資成本高。面對銀行的高門檻，大部分中小企業(yè)顯得力不從心，為解資金緊張之急，往往使用的方式是民間借貸，而民間借貸的利率一般高于10%。(四)中小企業(yè)社會化服務體系不健全。中小企業(yè)因規(guī)模小，實力弱，難以在本企業(yè)范圍內(nèi)建立人員培訓、信息收集、產(chǎn)品研究之類的機構(gòu)。因此，需要政府和社會為其構(gòu)建一個比較完善的社會化服務體系。經(jīng)驗表明，中小企業(yè)發(fā)展不但要政府在金融、財政等方面的政策支持，也需要社會中介組織從教育培訓、管理咨詢、市場營銷、技術(shù)開發(fā)和法律支援等方面提供中介支持。目前，衡陽社會化服務體系還不健全，社會中介機構(gòu)主要是由政府部門創(chuàng)建，服務局限性大，往往只對本部門、本系統(tǒng)內(nèi)的中小企業(yè)服務。另外，新創(chuàng)立的一些商業(yè)性較強的中介公司，服務收費昂貴，中小型企業(yè)難以承受。
三、對中小企業(yè)發(fā)展的幾點建議
（一）加強引導扶持，加快推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。要大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展，要在產(chǎn)業(yè)布局上制定促進中小企業(yè)發(fā)展的長遠規(guī)劃，積極探索制定發(fā)展中小企業(yè)的政策法規(guī)，營造有利于中小企業(yè)公平競爭的制度環(huán)境。加強對中小企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)升級的扶持力度，提供更多技術(shù)和資金的支持幫扶，進一步提升行政服務效能，改善對中小企業(yè)的服務。
（二）積極采取措施，幫助企業(yè)應對招工難題。采取多種措施幫助企業(yè)解決“招工難”問題：一是通過定期舉辦各類綜合和專業(yè)現(xiàn)場招聘會、加快建立人力資源供需情況數(shù)據(jù)庫、與各勞動力輸出地建立互助協(xié)作信息平臺等方式來搭建好勞資雙方供需平臺，切實解決好招工難、用工荒問題。二是加強職業(yè)培訓和再就業(yè)培訓，滿足日益加快的產(chǎn)業(yè)升級對技能型勞動力的需要。三是引導企業(yè)適度提高工人薪酬待遇，改善勞動者工作環(huán)境，加強人文關(guān)懷，增強員工的歸屬感，降低員工的流失率。四是完善外來工流入的相關(guān)政策，通過提供勞務補貼、幫助解決他們的后顧之憂，特別是醫(yī)療、子女入學等實際問題，增強務工人員的吸引力。
（三）完善貸款擔保體系，積極拓展中小企業(yè)融資渠道。由于中小企業(yè)可作為貸款抵押的資產(chǎn)少，缺乏長效機制來解決貸款擔保問題。建議設(shè)立專門的貸款擔保基金作為中小企業(yè)從商業(yè)銀行獲得貸款的擔保方，建立多種資金來源、多種組織形式參與、多層次結(jié)構(gòu)的擔保體系。積極拓展從商業(yè)銀行貸款以外的融資渠道，如建立直接融資市場，推動中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)流動，加快盤活存量資產(chǎn)和閑置資產(chǎn)；支持中小企業(yè)直接從資本市場籌措發(fā)展資金，支持具備條件的中小企業(yè)發(fā)行債券；幫助一批高新技術(shù)中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市，建立優(yōu)強中小企業(yè)上市融資的育成機制。
（四）創(chuàng)造良好的市場環(huán)境。政府有關(guān)部門要加大對不正當競爭行為的打擊力度，規(guī)范市場秩序，積極利用自身優(yōu)勢為中小型企業(yè)創(chuàng)造更多發(fā)展與合作機會。盡量將大企業(yè)的配套產(chǎn)業(yè)鏈放到本地中小型企業(yè)上。另外，政府還要利用自身所獲取的信息，幫助中小型企業(yè)尋找新的市場切入點。要從根本上為中小型企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境，促進產(chǎn)業(yè)配套體系的形成，培育新的增長點。
商業(yè)銀行如何支持小微企業(yè)發(fā)展篇四
信用社如何支持中小企業(yè)發(fā)展
多年來，各級政府及農(nóng)村信用社為解決中小企業(yè)貸款難的問題，出臺了許多政策和文件，起到了很好的指導作用。但是，由于種種客觀原因，中小企業(yè)貸款難問題還沒有徹底解決，中小企業(yè)貸款難的原因是什么?怎么解決?根據(jù)調(diào)查了解的情況，談談自己的想法。
一、影響農(nóng)村信用社支持中小企業(yè)發(fā)展的主要因素
1、從農(nóng)村信用社方面看：
一是中小企業(yè)的資本金小，經(jīng)營波動大，風險大，逃廢債務多，農(nóng)村信用社信貸資金流失嚴重，造成農(nóng)村信用社信貸營銷品種單一，對中小企業(yè)只開展擔保貸款，不發(fā)放信用貸款，限制了貸款投放。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定：”經(jīng)貸款審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。”但在實際執(zhí)行過程中，一刀切只發(fā)放擔保貸款，制約了優(yōu)良企業(yè)貸款需求，不利于優(yōu)良企業(yè)通過農(nóng)村信用社融資渠道加速發(fā)展。
二是中小企業(yè)規(guī)模小，管理水平低，計劃性較差，對貸款常常要得急、頻率高，而單筆貸款數(shù)額又較小，但貸款的項目考察、貸款審查等程序一點不能少，且較難把握其貸款用途，這既加大了農(nóng)村信用社的經(jīng)營成本，也使貸款管理難度增加。而在目前農(nóng)村信用社信貸管理中，貸款發(fā)放的責任人貸款收回后，獎勵很少，或者沒有獎勵；但是到期不能收回，處罰過重，對貸款第一責任人實行終身責任制，影響了信貸員信貸投放的積極性。
三是資產(chǎn)保全難。中小企業(yè)尤其是一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，私營企業(yè)，資產(chǎn)負債率相對較高，農(nóng)村信用社貸款無法采用抵押方式實行保全，較好的第三方擔保又難以找到，給農(nóng)村信用社提供相關(guān)金融服務帶來困難。另一方面，各地至今仍沒有建立有效的中小企業(yè)貸款擔保，保險機制以及正常的呆賬貸款核銷機制，也使貸款保全難度很大。是受過去鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款損失大、企業(yè)逃廢債現(xiàn)象比較嚴重的影響，農(nóng)村信用社對中小企業(yè)存在”惜貸“懼貸””的心理。
2、從企業(yè)方面來看：
一是部分中小企業(yè)財務管理不規(guī)范、不透明，農(nóng)村信用社無法評級授信進行貸款支持。
二是部分中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)法律文書不完，無法辦理抵押擔保。
三是部分中小企業(yè)主觀念落后，缺乏主動與農(nóng)村信用社溝通的理念，習慣小規(guī)模生產(chǎn)條件下的民間籌資，對農(nóng)村信用社貸款的要求和程序不理解，嫌麻煩。
四是部分中小企業(yè)科技含量低，生產(chǎn)管理落后，產(chǎn)品銷售前景暗淡，利潤率低，不符合信貸扶持條件。
3、從社會中介服務方面來看：
一是中小企業(yè)融資擔保體系不健全。
二是中小企業(yè)信用體系不健全。
三是法律服務軟弱，對中小企業(yè)惡意逃廢金融債權(quán)的約束不夠。
二、關(guān)于農(nóng)村信用社支持中小企業(yè)發(fā)展的幾點建議：
1、制定選擇中小企業(yè)的標準。一是要選擇產(chǎn)權(quán)清晰、管理規(guī)范的中小企業(yè)。二是重視對企業(yè)法人代表的考察，要對其信譽、個人品質(zhì)、經(jīng)營管理能力等方面做盡可能全面的最解。三要選擇有一定規(guī)模、效益好的企業(yè)。所選擇的企業(yè)原則上要求資產(chǎn)負債率低于65％，所有者權(quán)益不低于200萬元，有較高的盈利能力。四要注意對企業(yè)產(chǎn)品市場和科技含量的分析。要把企業(yè)上規(guī)模、產(chǎn)品有市場、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)作為信貸傾斜的對象，限制對一般加工工業(yè)和低小平企業(yè)的信貸支持。五要針對中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營較單一，產(chǎn)品生產(chǎn)周期短，經(jīng)營情況變化快的特點，以發(fā)展的眼光、動態(tài)的觀點及時調(diào)整優(yōu)化中小企業(yè)客戶群體。
2、切實加強信貸風險防范工作。具體要掌握三個環(huán)節(jié)：一是加大對中小企業(yè)抵押貸款的比重。要盡量實行抵、質(zhì)押物，并嚴格按《擔保法》有關(guān)規(guī)定辦理好有關(guān)手續(xù)；除用企業(yè)的房產(chǎn)、設(shè)備依法作抵押外，可要求企業(yè)的法人代表或企業(yè)領(lǐng)導班子的主要成員以其私有存單、房產(chǎn)作抵押。二是對企業(yè)的貸前調(diào)查一定要細致全面，不僅要掌握企業(yè)財務、產(chǎn)品市場狀況，而且要調(diào)查了解企業(yè)法人代表的整體素質(zhì)。三要切實加強對貸后檢查工作。要積極參與企業(yè)的改制工作，參與企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購、資金管理等服務，確保企業(yè)改制規(guī)范動作，最大限度地保全農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)。
3、對中小企業(yè)實施全方位金融服務。農(nóng)村信用社要運用自身的優(yōu)勢，想中小企業(yè)所想，急中小企業(yè)所急，制定切實可行的服務措施。把對中小企業(yè)支持從原來以信貸支持為主向信貸與其它金融服務并重方向轉(zhuǎn)變。在金融服務上，可以為企業(yè)轉(zhuǎn)制牽線搭橋，為企業(yè)提供金融政策、利率和信息工具，對符合條件的中小企業(yè)開辦承兌匯票、貼現(xiàn)、信用證、保函等，擴大間接投入；要加強對中小企業(yè)的開戶、結(jié)算、提現(xiàn)、銷售資金、還本付息等進行監(jiān)督，杜絕其資金體外循環(huán)。
4、適當下放基層金融機構(gòu)貸款審批權(quán)限，實行等級授信授權(quán)有機統(tǒng)一。按照標準嚴格把關(guān)，確保等級授信的可靠性和準確性。對中小企業(yè)評級授信后，在授信額度內(nèi)給農(nóng)村信用社充分的貸款發(fā)放權(quán)。這樣既能堅持標準、從嚴評級授信、降低信貸風險，又能減少貸款審批環(huán)節(jié)、加快審批速度，適應中小企業(yè)貸款需求小額、多次、快速的特點。
5、選擇多種形式投放貸款，解決中小企業(yè)合理的資金需要。在有效防范貸款風險的同時，積極探索和開展多種擔保形式，發(fā)放多種低風險的貸款。對中小企業(yè)既要開展擔保貸款，也要適當發(fā)放信用貸款，還可探索開展稅款返還擔保、股票股權(quán)抵押、保單抵押、債券抵押、應收貨款抵押，其它權(quán)益抵押等多種貸款形式。
6、把中小企業(yè)信貸計劃作為農(nóng)村信用社信貸工作的重要組成部分。要針對區(qū)域經(jīng)濟民營化中小企業(yè)為主體的實際，把農(nóng)村信用社工作重點逐步轉(zhuǎn)向為中小企業(yè)服務，建立專門的中小企業(yè)信貸營銷機構(gòu)，配備專門人員。同時，農(nóng)村信用
社當年新增存款的—定比例，如50％，作為各地支持中小企業(yè)信貸資金的主要來源，這樣既可調(diào)動農(nóng)村信用社組織存款的積極性，加大對中小企業(yè)的支持力度，強化區(qū)域經(jīng)濟的扶持，充分解決改制企業(yè)下崗職工再就業(yè)的問題；又可以防止貸款過度向大城市、大企業(yè)、大項目集中，造成金融風險集中。
7、健全中小企業(yè)社會化服務體系。成立中小企業(yè)擔保機構(gòu)，充實資本金，完善運作機制。以財政出資為主，吸納中小企業(yè)入股，不以盈利為目標，以服務中小企業(yè)為宗旨。避免行政十預，實行市場化運作，減少擔保風險。建立中小企業(yè)信用咨詢機構(gòu)，健全中小企業(yè)信用檔案，為相關(guān)部門提供中小企業(yè)全方位、多視角信用狀況有償咨詢，大力開展信用環(huán)境治理工作，凈化社會信用環(huán)境，加大對惡意逃廢債務的懲處力度，特別是要發(fā)揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。
商業(yè)銀行如何支持小微企業(yè)發(fā)展篇五
關(guān)于進一步扶持中小企業(yè)發(fā)展，鼓勵和支持商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務的提案內(nèi)容及辦理復文
摘要：全國政協(xié)十一屆三次會議1361號提案內(nèi)容及辦理復文
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全國政協(xié)十一屆三次會議1361號提案內(nèi)容
2011-03-02 案由：關(guān)于進一步扶持中小企業(yè)發(fā)展，鼓勵和支持商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務的提案 提案者：馬蔚華委員
提案指出，金融海嘯以來，中小企業(yè)對國民經(jīng)濟的重要影響更為凸顯，政府對此已有充分認識，并采取了多項措施大力加強對中小企業(yè)扶持力度。考慮到商業(yè)銀行融資作為中小企業(yè)取得資金的最重要渠道，認為在支持中小企業(yè)自身的成長壯大，提升我國中小企業(yè)的競爭力的同時，還有必要加大對銀行開展中小企業(yè)融資支持力度，引導商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)，幫助銀行降低中小企業(yè)融資風險和創(chuàng)造中小企業(yè)融資良好的外部環(huán)境。
提案建議，一、繼續(xù)制定和出臺各項支持中小企業(yè)發(fā)展的政策，切實優(yōu)化中小企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的外部環(huán)境；
二、通過進一步強化有效的風險分擔和補償機制，增強商業(yè)銀行對中小企業(yè)融資的信心；
三、引入社會資本和資源，市場化發(fā)展社會征信體系；
四、推動“應收賬款憑證化”，促進中小企業(yè)融資發(fā)展；
五、制定針對商業(yè)銀行小企業(yè)信貸專營機構(gòu)的稅收減免和不良貸款快速核銷政策辦法；
六、明確中小企業(yè)分類標準，加強針對性指導。
1361號提案復文 2011-03-02 人民銀行
人民銀行答復：針對委員提案，人民銀行郭慶平行長助理帶隊赴江蘇、湖北、四川等地進行實地調(diào)研，協(xié)調(diào)推動相關(guān)金融機構(gòu)進一步做好中小企業(yè)自主創(chuàng)新的金融服務相關(guān)工作。與此同時，我行抓緊出臺相關(guān)政策措施，著力緩解政協(xié)提案集中反映的中小企業(yè)融資困難問題。
一、針對提案中反映的商業(yè)銀行對中小企業(yè)支持不足等問題，我行會同銀監(jiān)會等部門聯(lián)合出臺了《關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務的若干意見》，對小企業(yè)金融服務實施差異化監(jiān)管，鼓勵金融機構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品、提高服務水平，并提出積極引導銀行業(yè)金融機構(gòu)按照小企業(yè)信貸工作“兩個不低于”的要求，合理增加對小企業(yè)的信貸投放。二是針對委員反映中小企業(yè)融資渠道單一的問題，我行積極探索多層次中小企業(yè)直接融資服務體系。三是針對委員反映中小企業(yè)信用擔保體系不健全等問題，我行積極推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)。
來源：中國政協(xié)網(wǎng)
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