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財務經(jīng)營情況分析報告篇一
市民政局：
xx醫(yī)院2007年是比較*穩(wěn)的一年，在面對醫(yī)療市場激烈的競爭，本院門診樓改建搬遷，道路施工交通不便等諸多因素下，全院領導員工上下一心，共同努力,始終堅持以過硬的醫(yī)療技術(shù)，先進的醫(yī)療設備，低廉的.醫(yī)療價格，溫馨的醫(yī)療服務為“xx”創(chuàng)下了良好的口碑?，F(xiàn)將2007年度財務狀況報告如下：
一、本年度收入分析。
本年度實現(xiàn)賬面收入萬元，比上年度的萬元減少了10%。其中主營業(yè)務收入萬元，其他業(yè)務收入x萬元，分別比去年減少了10%和20%。在主營業(yè)務收入中，門診收入萬元，比去年增加了8%，其中xx門診收入萬元，比去年的萬元增加了25%;住院收入萬元，比去年下降了19%，較去年相比，主要是本年減少了手外住院收入。本年度其他收入總額為x萬元，其中：防疫站收入為萬元，比去年萬元增加了16%，房租及利息收入萬元。
二、本年度主要成本費用分析。
三、本年度發(fā)生的其他重大資金支出項目。
1、ct后續(xù)維護費，移機費萬元。2、廣告宣傳及招牌制作費萬元。3、設備維修及汽管安裝.維修.保養(yǎng).改造費萬元。4、醫(yī)療賠償支出萬元。5、支付碎石及手外科上年度提成萬元。6、門診房屋改造裝修支出萬元。7、防水處理改造工程萬元。8、本年度新增設備投資萬元。主要購置了高頻利浦刀，嬰兒高壓氧艙，胎心多普勒，痔瘡吻合器及刺激儀，心電監(jiān)護儀等。
四、本年度結(jié)余情況。
本年度實現(xiàn)利潤總額萬元，加年初的分配結(jié)余萬元，期末賬面未分配利潤為萬元。
五、現(xiàn)金流量分析。
本年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額萬元，除定期存款戶x萬元外，實際可用貨幣資金萬元。本年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存款流入萬元。其中經(jīng)營活動總流入為萬元，占71%，收到銀行存款利息流入萬元。在經(jīng)營活動總流入中,銷售藥品及醫(yī)療服務收入萬元，占經(jīng)營流入的，其他流入為.主要為財局06～07年防疫活動經(jīng)費萬元。本年度發(fā)生現(xiàn)金流入萬元。其中:經(jīng)營活動流出萬元，占;固定資產(chǎn)購置投資支出萬元，占;房屋改造支出萬元，占;污水處理工程投入萬元，占;在經(jīng)營流出中用于購買藥品及材料支出萬元,占經(jīng)營流出的42%;用于職工方面支出x萬元,占經(jīng)營流出的;ct維護以及移機支出萬元。
六、2007年醫(yī)務財務管理有待進一步加強和控制的方面。
1、加強物資管理,進一步做好物資的計劃,采購,銷售和庫存工作。2、加強醫(yī)療專用設備的安全使用和維護管理。3、進一步建立健全財務管理管理,將財務核算進一步的細分化,精確化,努力降低財務風險。4、加強財務監(jiān)督及控制職能,進一步協(xié)調(diào)科室與財務關(guān)系,做好住院結(jié)算和門診收費工作的管理。5、加強往來賬目的管理,及時清欠回收資金,以加速資金周轉(zhuǎn),提高資金的利用率。6、繼續(xù)發(fā)揚我院勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，節(jié)能降耗，努力降低成本，調(diào)動員工積極性，為在新的一年再創(chuàng)輝煌作出努力。
xx醫(yī)院。
2017年3月10日。
財務經(jīng)營情況分析報告篇二
通用積分是指眾多聯(lián)盟商家使用同一種積分對會員進行獎勵，會員在聯(lián)盟商家消費時能夠獲得積分獎勵，積分積累起來，可以兌換禮品或者直接返現(xiàn)。在同等條件下，消費者必然優(yōu)先選擇可以獲得積分獎勵的聯(lián)盟商家消費，從而提高了聯(lián)盟商家的銷售額，而通用積分平臺的運營者也可以從聯(lián)盟商家的利潤增長中得到收益。
在世界許多發(fā)達國家，各種“通用積分”計劃已成功建立，成為了引導和影響人們消費的便捷積分服務。在美國，甚至可用一定數(shù)量的通用積分券，換走一輛某種牌號的全新轎車。在這些國家和地區(qū)，“消費改變生活”不再是一句口號，而是真正地利用各種方式使人們的生活便利，得到實惠。通用積分將成為社區(qū)生活消費新方式的創(chuàng)造者和“卡災”的終結(jié)者。
像澳大利亞和新西蘭的flybuys積分計劃，英國著名的nectar積分計劃，德國的payback積分計劃，美國的goldenpoints、s&hgreenpoints和babymint積分計劃，還有英國的buys&flys、韓國的okcashbag、新加坡的morerewards等等。目前世界上最成功的通用積分項目是英國的nectar，通用積分由nectar這個專門的組織機構(gòu)設立，本身并沒有產(chǎn)品，只靠收取手續(xù)費贏利。項目吸引了包括barclay銀行、sainsbury超市、debenham商場和bp加油站等很多企業(yè)加入?？蛻魬{nectar卡可以在特約商戶消費，或者用barclay銀行卡消費者，都可獲得相應積分，并憑借積分參加抽獎或者領取獎品。nectar因此把消費者對他們的忠誠轉(zhuǎn)變成對特約商戶的忠誠，并由此向特約商戶收取費用。在很短時間內(nèi)，nectar就將5880萬英國居民中的1300萬變成了自己的客戶，并從中取得了巨大的收益。通用積分是在國外10年前就開始的商家營銷和用戶管理手段，在中國卻是前兩年才開始火起來的。開始，只有2、3家公司在做，一夜之間，忽然冒出了十幾家通用積分的服務商，積分運營的市場頓時熱鬧了起來。
美國人文亨利2003年在上海建立了智買道，是中國最早的通用積分服務商，他們在不斷地教育商家，培育了市場。為之后的通用積分運營商奠定了市場基礎。
文亨利之后，2005年有了上海的大眾點評，銀聯(lián)的ub、長沙的v-v-v；北京的紫頁v卡聯(lián)盟。此外，還有中國積分、深圳的異業(yè)商務、壹卡會、廈門的下班、上海的ccclub等，連cctv《贏在中國》的創(chuàng)業(yè)項目中也有了通用積分項目。
1）將積分作為商品出售給加盟商家，加盟商家按照實際花費出去的積分價值向通用積分運營商支付積分費用。
2）利用會員資源，推薦會員到加盟商家消費，根據(jù)會員的消費金額直接從商家獲得傭金收入。
3）利用第三方，如廣告聯(lián)盟，根據(jù)會員的行為（點擊廣告、注冊網(wǎng)站、網(wǎng)上消費等）從第三方獲得收入。
4）為有實力的品牌商家開發(fā)、管理、運營積分項目，從而獲得項目收入。
6）為商家提供消費跟蹤、市場調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、客戶維護等營銷服務，從而獲得營銷收入。
7）整合其他營銷方式，如有獎問答、免費試用、自助調(diào)查、消費評論等營銷形式，為商家提供綜合性的營銷服務，從而獲得營銷收入。
8）為會員提供增值服務，如通過手機為會員提供消費打折信息、優(yōu)惠券等，直接向會員收取增值服務費用，同時也可向商家收取營銷費用。
9）等待通用積分卡有足夠的吸引力和價值后，可向申請通用積分卡的會員收取費用。
10）出售網(wǎng)站廣告位，獲得廣告收入。
11）如有足夠多的'內(nèi)容，如優(yōu)惠打折信息、優(yōu)惠券等，可通過出售內(nèi)容獲得收入。
1）積分平臺覆蓋了廣闊的市場資源。由線上的電子商務、網(wǎng)絡游戲，到線下的商場、酒店、超市等傳統(tǒng)服務行業(yè)，積分平臺都提供了有力的支持。
2）“web服務器——積分收單前置系統(tǒng)——積分賬務主機”的層次結(jié)構(gòu)和結(jié)算模式都滲透了傳統(tǒng)支付行業(yè)的業(yè)務、技術(shù)特點，更穩(wěn)定、安全、高效。
3）以自主研發(fā)的softpay產(chǎn)品（支持多種支付形式的電子支付終端）使積分平臺的積分交易體系更加完善、靈活、高效。同時成本低廉、易于維護且在一定程度上增加了積分平臺的安全性。
4）在國內(nèi)率先推出“積分銀行、積分銀聯(lián)”的嶄新理念，為積分互換提供了切實可行的解決方案和盈利模式。為“積分聯(lián)盟”的市場需求提供了強有力的支持。實現(xiàn)了對“用戶—商戶—商戶聯(lián)盟”整個用戶體系全面的覆蓋。
5）自行設計的“積分規(guī)則動態(tài)配置體系”為商戶提供了更自由、方便的積分管理手段。
6）以“積分托管”服務作為基礎業(yè)務，服務為先、易于推廣。
7）首次推出“積分××”的概念，將積分抽獎徹底轉(zhuǎn)換為一種簡單、高效的盈利模式。
由于市場上目前的通用積分運營商，如智買道、斯瑪特卡、大眾點評卡、積卡、v卡、通卡等往往其覆蓋的范圍局限性很大，有些只是某一行業(yè)或在某一區(qū)域，故只能算是一種半通用的積分卡；另外，除了積分功能外，不能針對市場的需求（商戶或消費者）提供其他增值服務。
會員獲得積分，商家獲得客源，通用積分運營商獲得銷售返傭，看似皆大歡喜，沒有什么難操作之處。但，實際操作中，會發(fā)現(xiàn)最大的難點在于積分環(huán)節(jié)的實施。
5.1前期策劃。
要全局策劃好項目，明確自身的資源優(yōu)勢和劣勢，分析好當?shù)氐南M市場容量，以及實施這個項目后商家和會員的接受和認可度；如果沒有詳細考慮好項目的盈利模式和實施方案，就隨便進入，那么往往因?qū)嵤├щy半途而廢或者盈利沒有想象的好而停止實施。
5.2資金支持。
通用積分項目不是一個小項目，需要有足夠的資金支持；同時因為項目的特殊性，一般不能實現(xiàn)短時間盈利，所以要有做好長期的不斷投資的準備。
5.3選擇積分平臺。
選對積分平臺，可降低初期投資成本和后續(xù)運營成本，從而確保利潤；通用積分的主要盈利模式不外乎是根據(jù)商家的銷售來提成，如果平臺過高或者運營成本過高，勢必會吞噬了利潤，從而導致項目長時間甚至一致不盈利。同時也要選擇具有長期發(fā)展預期的合作伙伴，能持續(xù)提供平臺和更新服務，確保項目不至于實施到一半時，因為供應商的問題導致終止。
5.4選好優(yōu)質(zhì)商戶加盟。
5.5做好會員營銷和宣傳工作。
做好了會員營銷和宣傳工作，可讓更多的消費者加入聯(lián)盟會員，并帶動商戶的消費；“商戶”和“會員”兩者缺一不可。
積富寶（廈門)網(wǎng)絡科技股份有限公司是一家專注于積分通用系統(tǒng)建設和運營的企業(yè)。在汲取發(fā)達國家通用積分成熟的運營模式基礎上，結(jié)合中國市場的實際情況，以前瞻性眼光打造出獨特的、適合現(xiàn)代商業(yè)發(fā)展的積分通用新模式。
積富寶深耕本地化生活服務為基礎的實體消費市場，融合現(xiàn)代電子商務的創(chuàng)新模式，以積分增值消費為理念向?qū)В嬲貙崿F(xiàn)了積分“通積通用”的價值。
家消費，形成消費有積分、積分有增值、積分再消費的；積富寶通用積分平臺致力于構(gòu)建驅(qū)動消費增長的、服務；6.1公司優(yōu)勢；1）真正實現(xiàn)“積分通積通用”和o2o（onlin；2）東容（中國）集團投資，提供強有力的資本支持；3）具有致力于互聯(lián)網(wǎng)及實體店運營的專業(yè)管理運維團；4）積富寶智能運維信息化系統(tǒng)；6.2o2o模式；o2o即onlinetooffline，線下銷售12家消費，形成消費有積分、積分有增值、積分再消費的良性循環(huán)，達到會員、商家、公司多贏的局面。
積富寶通用積分平臺致力于構(gòu)建驅(qū)動消費增長的、服務于現(xiàn)代商業(yè)服務業(yè)的高效、實用的商業(yè)回饋模式。平臺通過聯(lián)合跨地域、跨行業(yè)的不同商家，建立統(tǒng)一的會員制積分管理平臺，實現(xiàn)積分在各行業(yè)中的統(tǒng)一化、標準化和通用化。
6.1公司優(yōu)勢。
1）真正實現(xiàn)“積分通積通用”和o2o（onlinetooffline，線上和線下互動促進）模式。
2）東容（中國）集團投資，提供強有力的資本支持。
3）具有致力于互聯(lián)網(wǎng)及實體店運營的專業(yè)管理運維團隊。
4）積富寶智能運維信息化系統(tǒng)。
6.2o2o模式。
o2o即onlinetooffline，線下銷售與服務通過線上推廣來攬客，消費者可以通過線上來篩選需求，在線預訂、結(jié)算，甚至可以靈活地進行線上預訂，線下交易、消費。o2o模式要求消費者網(wǎng)站預訂、支付，預訂、支付信息會成為商家了解消費者購物信息的渠道，方便商家對消費者購買數(shù)據(jù)的搜集，進而達成區(qū)域化精準營銷的目的，更好地維護并拓展區(qū)域性客戶。通過線上資源增加的顧客并不會給商家?guī)硖嗟某杀?，反而帶來更多利潤。此外，o2o模式在一定程度上降低了商家對店鋪地理位置的依賴，減少了租金方面的支出。對消費者而言，o2o提供豐富、全面、及時的本地商家的產(chǎn)品與服務信息，能夠快捷篩選并訂購適宜的商品或服務，且價格實惠。o2o模式可帶來大規(guī)模高黏度的消費群體，進而能爭取到更多的商家資源。
o2o模式作為線下商務與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合的新模式，解決了傳統(tǒng)行業(yè)的電子商務化問題。但是，o2o模式并非簡單的互聯(lián)網(wǎng)模式，此模式的實施對企業(yè)的線下能力是一個不小的挑戰(zhàn)?？梢哉f，線下能力的高低很大程度上決定了這個模式能否成功（主要是指商家的電商素質(zhì)形成的市場成熟度）。而線下能力的高低又是因為線上的用戶黏度決定的，擁有大量優(yōu)勢用戶資源、本地化程度較高的垂直網(wǎng)站將借助o2o模式，成為角逐未來電子商務市場的生力軍。
6.3產(chǎn)品與服務。
6.3.1積富卡積富寶通用積分卡簡稱“積富卡”，是代表積富寶會員身份的專用卡片；會員在積富寶聯(lián)盟商家消費時使用；積富寶會員可持卡在聯(lián)盟商家提供的專用pos機、積富窗或積富生活網(wǎng)上消費時自動獲取積分、使用積分，查詢積分。
積富寶卡不僅僅是積富寶公司為積富寶會員提供的積分獲取、支付的工具，也可實現(xiàn)會員卡與支付系統(tǒng)的綁定，為持卡人提供安全快速的電子支付體驗。無論是線上線下購物、轉(zhuǎn)賬收款、水電煤繳費、信用卡還款等都能輕松實現(xiàn)。
6.3.2積貝。
積貝是積富寶為積富寶會員提供積分服務的結(jié)算單位，在積富寶會員開通積富卡后，會員在積富生活網(wǎng)上的聯(lián)盟商家及聯(lián)盟商家實體店消費時賺取、累積、使用。
積富寶會員在不同地域、不同行業(yè)的聯(lián)盟商家的消費過程中，通過賺取及使用積貝，讓會員真正實現(xiàn)“我的積分我做主”的快樂消費體驗！
6.3.3積富生活網(wǎng)積富生活網(wǎng)是基于社會化責任，為消費者購物提供分享、點評、交流等一系列體驗，幫助消費者明智判斷，發(fā)現(xiàn)更多新產(chǎn)品和新服務的一種電子商務服務。
積富生活聚合海量消費群體與優(yōu)質(zhì)商家，通過商家與消費者良性互動，促進交易額的提升。同時在積富生活提供豐富的積分活動，對積富寶會員進行多樣的積分獎勵，也為聯(lián)盟商家奉上了全新的積分營銷體驗，帶來了消費領域的巨大變革。
通過積富生活的消費導航功能，無論你在哪個城市，要去哪個城市，只要有聯(lián)盟商家的地方，均可通過積富生活、積富窗、線下實體店消費或購買行為，獲取通用積分、消費積分的增值服務，城市消費導航傾力打造消費生態(tài)圈的新潮流！
6.3.4積富窗。
積富窗是采用了網(wǎng)店瀏覽、商品展示、購買交易、互動廣告、知識教育、會員管理等多種商業(yè)功能于一體的高科技軟件系統(tǒng)的智能終端，成功將電子商務與傳統(tǒng)零售業(yè)有機結(jié)合，實現(xiàn)電子商務落地經(jīng)營即o2o（onlinetooffline）模式。
積富在線是積富寶自主開發(fā)的，應用于積富窗的一個綜合性大型b2c電子商務購物商城，不僅能為聯(lián)盟商家提供網(wǎng)購分賬。而且每個聯(lián)盟商家通過積富窗為積富寶會員代購都能獲得豐厚的利潤。同時，積富寶會員也能獲得積分返還?？芍苯訉崿F(xiàn)，積分支付；線上下單；線下消費；積富窗在墻上懸掛面積不足一平方米，不占地，不增加店面租金；顧客自動觸摸可選服務，可交現(xiàn)金也可刷卡消費，不需增加人工；哪怕關(guān)門停業(yè)了，你的會員在家上積富在線選購，你仍然有收入；每天開機10小時用電2元，擴大經(jīng)營范圍與經(jīng)營半徑；一次性投資積富窗，可以為你帶來常年生意。
6.3.5積坐標。
積坐標采用立體結(jié)構(gòu)，利用智能手機的定位系統(tǒng)，推出lbs服務，就近推薦，就近搜索，解決即時消費問題；同時手機支付、手機端信息配送解決商業(yè)問題；而手機即時的拍照和點評系統(tǒng)，解決即時分享問題，從而使用戶價值最大化。
6.3.6積友通。
積友通是積富寶為積富寶聯(lián)盟商家量身定制的精準微營銷系統(tǒng)。積友通顛覆傳統(tǒng)的展示或點擊付費模式，在精準定位的基礎上，依托現(xiàn)代信息技術(shù)手段建立個性化的會員溝通服務體系，創(chuàng)造按來電付費的一對一微營銷，最大限度降低聯(lián)盟商家的營銷費用，并能記錄大量真實、準確的營銷數(shù)據(jù)，幫聯(lián)盟商家篩選鎖定意向客戶，與短信營銷無縫對接。
是一部聯(lián)盟商家專用的積分pos機，能夠支持積富卡刷卡支付；是一部能夠完成線上支付的地面終端，以“傻瓜模式”完成電子商務交易；是一部應用于金融系統(tǒng)的pos機，支持金融系統(tǒng)所有的信用卡和儲蓄卡消費；是一部多功能的自助銀聯(lián)終端，支持多家銀行信用卡還款、轉(zhuǎn)賬和余額查詢等；是一部全方位代繳終端，可繳納各種話費、水電煤氣費、購物、賬單支付等；是一部gprs移動金融終端，體驗便捷的無線支付生活。
6.4前景分析。
積富寶的產(chǎn)品多樣化，采用積分通積通用模式與o2o模式，由東容集團投資，具有強有力的資金支持，積富寶技術(shù)平臺采用信息安全保障能力優(yōu)越的北斗導航級位置服務提供的統(tǒng)一的應用支撐服務解決方案。
善于發(fā)現(xiàn)并搶占時代商機，是發(fā)達國家富強和領先的重要原因，也是世界商業(yè)巨擎領先行業(yè)和對手的重要原因，通用積分以不爭的事實為我們做出了一個詳盡例證。
對消費者進行集中的獎勵。消費者在消費的同時可以獲得積分獎勵，而所得的積分則可以隨心所欲的兌換各種超值的禮品。
通用積分的出現(xiàn)為商家?guī)砹藭r代商機。積分兌獎的消費鼓勵極大刺激了消費者的消費熱情，給商家?guī)砀嗟闹艺\顧客和更大的購買力。消費者為了獲得積分，往往更穩(wěn)定、更積極的在商家消費。此外，通用積分強大的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，能使商家更深入的了解消費者，從而進行更為有效的忠誠維系。
加州大學伯克利分校信息系統(tǒng)與管理分院的研究再次證實：通用積分是一種更為有效的營銷方式。它不僅能大幅降低廣告支出，而且能以更少的成本更精準地瞄準客戶，大幅提升收益。
增加顧客、維系忠誠、提升收益。通用積分給商家?guī)淼亩嘀厥找妫艘粓鰰r代商機爭奪戰(zhàn)。幾乎所有的發(fā)達國家和地區(qū)都推出了積分計劃，像德國的payback、美國的clubdlm、韓國的okcashbag、加拿大的airmiles、新加坡的morerewards等都吸引了眾多商家。
英國的nectar吸引了包括barclay銀行、sainsbury超市、debenham商場、戴爾電腦、福特汽車、百安居、雅芳、ebay在內(nèi)的眾多國際知名商家。新西蘭的flybuys吸引了新西蘭銀行、新西蘭電信、聯(lián)合航空、三菱汽車、殼牌石油、柯達膠卷等各行業(yè)商家。
bp加入nectar之后，年銷量增長幅度超過競爭對手20%，ebay通過anytingpointsde的幫助，平均每一單交易的收益率上升了2.5%。clubdlm使稀罕物品零售商dorothylane的銷售額從3600萬美圓增長到6000萬美圓，年均增長率接近70%。
在國外這么多通用積分的運營商的成功案例，國內(nèi)通用積分的發(fā)展是極具潛力的，在目前，積富寶的發(fā)展現(xiàn)狀來看，雖然才剛剛起步，但我相信，只要解決積分運營的難點，汲取國外積分運營的成功經(jīng)驗，結(jié)合國內(nèi)的市場，吸引更多的合作商，積富寶成為中國積分通用運營卓越服務商的目標指日可待。
財務經(jīng)營情況分析報告篇三
從線狀圖上分析個險業(yè)務的發(fā)展，表現(xiàn)在月發(fā)展上極不均衡，3月份，6月份的業(yè)務呈高峰狀態(tài)，而4月，7月，10月份的業(yè)務發(fā)展又表現(xiàn)為低谷，反映出業(yè)務發(fā)展的不均衡。分析其原因在于業(yè)務的發(fā)展依賴于公司推動，團隊自主發(fā)展的意愿和建立良性的業(yè)務發(fā)展循環(huán)系統(tǒng)是我們必須重視的問題。
2、個險業(yè)務傭金及津貼柱狀圖。
從柱狀圖上分析，我公司直接傭金和津貼的絕對值不是最多的，但其增長率在全區(qū)卻是最高的，分別達到18%和52%，反映出公司全體伙伴在致富的路上又邁進一步。
在公司伙伴的收入中，高績效xx人，人均首年傭金收入xxxx元，中級效人員為xxx人，人均首年傭金收入xxx元，低績效xxx，人均首年傭金收入xxx元，其中農(nóng)村業(yè)務員低績效人力占比過大人均產(chǎn)能過低，公司業(yè)務員人均收入達到xxx元。關(guān)注低績效人力的產(chǎn)能提升將是我們常抓不懈的工作。
財務經(jīng)營情況分析報告篇四
時光流逝，不知不覺間，20xx年已經(jīng)過去一半，在公司各部門領導和負責人的配合下，財務科認真完成所有財務核算及收支工作，對公司各部門財務指標進行考核，分析及監(jiān)督，對各種報表的上報，帳務的處理等都已時間過半任務過半。在編制預算、資金安排上做到量入為出，以下是我所總結(jié)的20xx年上半年財務工作總結(jié)，敬請各位領導提出寶貴意見。
1、堅持學習，不斷提高工作能力。
年初我們制定了科室學習計劃，堅持正常的科室集體學習與個人自學相結(jié)合的方式，組織科室人員學習政治理論知識和財經(jīng)專業(yè)知識，樹立終身學習的理念，營造濃厚的學習氛圍，努力建設“在學習中工作、在工作中學習”的學習型科室。不斷吸收新知識，與時俱進，適應工作需要，提升整體工作能力。引導科室人員團結(jié)一致、謙虛謹慎、真誠待人，踏實工作、加強品性修養(yǎng)，做一個高尚而有品位的人，樹立良好形象。
2、明確分工，落實工作責任制。
根據(jù)省局黨組提出的三化管理的要求，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年財務工作的目標任務，積極進取、扎實工作成效顯著，為確保又好又快地完成年度工作目標責任制任務，財務科制定工作崗位責任，明確人員崗位的職責權(quán)限、工作分工和紀律要求，月月有工作計劃，周周有科務會，強化了人員的'責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，同時促進了財務人員合作與團結(jié)，從制度上奠定了完成年度目標任務的基礎。
1、上半年財務收支情況。
2、規(guī)范財務管理，年初重新修訂了財務管理制度以及對縣級局的預算定額執(zhí)行標準，認真編制了全系統(tǒng)的財務總預算和各單位的財務收支預算，為規(guī)范財務管理提供了制度保證，今年對全系統(tǒng)的財務收支兩條線的執(zhí)行情況進行了檢查，檢查中沒有發(fā)現(xiàn)大的違反財經(jīng)紀律的問題，都是按財務制度的規(guī)定執(zhí)行。
3、加強報賬員隊伍建設，組織報帳員進行了微機應用技能培訓及相關(guān)業(yè)務知識培訓，下基層指導工作，提高了報帳員辦公室自動化應用能力和工作效力。
4、合理調(diào)度資金，保證全系統(tǒng)事業(yè)發(fā)展的需要。根據(jù)年度預算和全系統(tǒng)事業(yè)發(fā)展需要，及時調(diào)度資金，保證了全系統(tǒng)日常工作的正常運轉(zhuǎn)。
5、對全系統(tǒng)固定資產(chǎn)進行了核查登記，組織下發(fā)了國家局配備執(zhí)法車輛和辦公用電腦、快檢裝置、復印機等現(xiàn)代辦公設備并組織安裝調(diào)試，使全系統(tǒng)的辦公條件又上了新的臺階，對全系統(tǒng)往來款進行了清查，為迎接省局的檢查做好了準備。完善了固定資產(chǎn)臺賬，為下一步全面資產(chǎn)清查打下了基礎。
6、積極整理會計檔案，規(guī)范會計檔案管理。我們克服了時間緊、任務重的困難，組織全科室人員對20xx年的會計檔案進行整理歸檔，經(jīng)過一個多月的努力，完成了會計檔案歸檔工作。
7、完成了兩個縣局的基本建設初步設計方案，現(xiàn)正在辦理有關(guān)手續(xù)，預計今年年底能動工新建。
財務科在領導的關(guān)心指引下，兄弟部門的大力協(xié)助下，完成了新舊標準的順利更替，我們深知以前的工作不能說明什么，還有很多的挑戰(zhàn)與我們同行，請領導放心，財務科一定會一如既往、排除萬難，與其他兄弟部門一起幫領導分憂，做好財務部09年下半年工作計劃，盡全力完成領導交付的各種任務，為公司的發(fā)展貢獻自己應盡的力量!
財務經(jīng)營情況分析報告篇五
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司實現(xiàn)營業(yè)收入萬元.去年同期實現(xiàn)營業(yè)收入萬元，同比減少;實現(xiàn)利潤總額萬元，較去年同期減少;實現(xiàn)凈利潤萬元，較同期增加。
(一)資產(chǎn)負債表分析。
1、資產(chǎn)變動情況。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司總資產(chǎn)達到萬元，比上年同期增加萬元，增加;其中流動資產(chǎn)達到萬元，占資產(chǎn)總量的，同比減少，非流動資產(chǎn)達到萬元，占資產(chǎn)總量的，同比增加。
2、流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司流動資產(chǎn)規(guī)模達到萬元，同比減少萬元，同比減少。其中貨幣資金同比減少，應收賬款同比減少，存貨同比減少。應收賬款的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況起重要作用。同比營業(yè)收入下降，大于應收賬款下降的幅度。
相對于由此帶來的應收賬款使用效率的降低，如何有效開拓市場，擴大收入規(guī)模更為重要。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司非流動資產(chǎn)達到萬元，同期比增加萬元，同期比增加。固定資產(chǎn)萬元，同比增加;負債和權(quán)益總額達到萬元，同比增加;其中負債達到萬元，同比增加。資產(chǎn)負債率為。企業(yè)的流動負債比重為，非流動負債比重為。企業(yè)負債的變化中，流動負債減少，長期負債增加。
(二)利潤表分析。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司累計實現(xiàn)營業(yè)收入總額萬元，同比減少;實現(xiàn)凈利潤萬元，同比增加。從凈利潤的形成過程來看：營業(yè)利潤為萬元，較同期減少;利潤總額為萬元，同比減少。
成本費用同比減少，其中營業(yè)成本萬元，占成本費用總額的;銷售費用為萬元，占成本費用總額的;管理費用為萬元，占成本費用總額的;財務費用為萬元，占成本費用總額的。公司營業(yè)收入較去年同期減少，成本費用總額較去年同期減少。其中營業(yè)成本同期減少，銷售費用較同期減少，管理費用較同期減少，財務費用較同期增加。變化幅度最大的是財務費用。
財務經(jīng)營情況分析報告篇六
公司人力去年也呈現(xiàn)出明顯的增長的態(tài)勢，總?cè)肆_到xxx人，較去年增長了36%，其中個險xxx人，增長了24%，中介xxx人，增長了470%，實現(xiàn)了中介隊伍的大發(fā)展。
在和同業(yè)隊伍的比較上，我公司盡管在數(shù)量上仍占優(yōu)勢，但我們?nèi)匀桓械綁毫?，下同是同業(yè)人力的'餅狀圖；從圖上我們可以分析出，其它同業(yè)的發(fā)展也快，我們只有時刻保持對市場的警醒態(tài)度，敢于拼搏，千萬不可麻痹大意，以老大自居，否則我們很快就會落后。
財務經(jīng)營情況分析報告篇七
摘要:文章主要提出了集團公司的現(xiàn)代財務管理工作從會計核算、財務信息、財務分析、財務管理、財務理財和財務評價六個方面進行高效財務管理工作,主要論述了成本管理、財務理財和財務評價三個方面。
關(guān)鍵詞:集團公司財務管理管理成本。
隨著我國經(jīng)濟體制的逐步完善和現(xiàn)代企業(yè)制度的確立,現(xiàn)代企業(yè)的管理理念與時俱進,內(nèi)涵不斷擴展更新,財務管理工作在現(xiàn)代企業(yè)中已發(fā)展成為一個龐大而嚴密的管理系統(tǒng)。這就要求我們財務工作不能僅僅局限在基本的會計核算的基礎上,而應當上升到管理的高度,即以一種全新的、主動的、負責的、以大局為重的財務管理意識,努力探索以資金管理為紐帶,成本效益管理為核心的財務管理辦法,通過實施全面預算管理,建立適應市場的企業(yè)理財機制,當好企業(yè)管理者的參謀和助手,協(xié)助領導對企業(yè)的全面管理。集團公司如何進行有意義財務管理工作,根據(jù)現(xiàn)代財務工作的內(nèi)涵及特點以及會計人員的具體情況,可將現(xiàn)代財務管理劃分為會計核算、財務信息等六個層面。
一是會計核算層面具體指從填制憑證、記賬、到對外提供報表,這是財務工作的基礎部分,要嚴格執(zhí)行會計法和會計準則,但這不能提供完整的財務管理信息。
二是財務信息層面指為生產(chǎn)經(jīng)營管理活動提供財務管理信息。由于費用結(jié)算滯后于費用的實際發(fā)生過程,在為生產(chǎn)提供數(shù)據(jù)時應按照權(quán)責發(fā)生制的原則把一些已發(fā)生未結(jié)算的費用預提,為經(jīng)營管理提供及時的、更為準確的數(shù)據(jù)。
三是財務分析層面指對會計報表進行分析,看出企業(yè)經(jīng)營的狀況,達到企業(yè)診斷的水平。
四是財務管理層面:站在這個層面,就可以知道總經(jīng)理在想什么,對生產(chǎn)經(jīng)營進行指導,能與經(jīng)營者溝通。
五是財務理財層面指側(cè)重于企業(yè)資金運作,如何安排、調(diào)度資金,實施資本運營,實現(xiàn)資本效率最大化。六是財務評價層面指對企業(yè)整個的生產(chǎn)經(jīng)營的質(zhì)量優(yōu)劣作出評價,作出戰(zhàn)略性決策。本文著重從管理成本、財務理財和財務評價三個方面進行論述。
一、財務管理的首要工作財務管理的對象應定位于管理成本效益,以財務會計(特別是成本會計)提供的財務成本為基礎,對成本加以控制,每項成本費用的發(fā)生應帶來更多的效益才可發(fā)生,效益零增長的成本應該堅決杜絕,并貫穿于企業(yè)的經(jīng)營活動。這里所說的效益不僅僅指經(jīng)濟效益,還包括社會效益、環(huán)境效益等。一般而言,管理成本的內(nèi)容大致可分為三類:。
1.決策成本。它主要是企業(yè)管理當局作決策時需要考慮的成本。企業(yè)在進行生產(chǎn)經(jīng)營活動、投資活動、融資活動時,都需要對不同的方案進行比較、選擇,然后從中選出可行的或者最優(yōu)的方案來具體實施。在對不同方案進行財務比較、選擇的時候,一個共同的基礎就是看不同的方案成本的大小。這里的成本就是決策成本。決策時需要考慮的成本很多,其核心是機會成本,機會成本選擇恰當與否,直接關(guān)系到方案的科學性與合理性。因此,在決策階段,會計人員應當提供科學的機會成本,為管理當局決策服務。
2.控制成本。企業(yè)的各方案確定以后,就需要各部門、各單位分工協(xié)作,相互配合來完成方案確定的任務。為了達到這個目標,管理當局需要制定各種預算指標和標準成本,通過對這些預算指標和標準成本的分解與落實,把各部門和各項任務都納入預算體系,促使各部門提高工作效率。同時,將各部門實際完成情況與預算指標、標準成本進行比較,可以發(fā)現(xiàn)存在的問題,并及時進行糾正,保證目標的實現(xiàn)。在控制階段,會計人員不僅要參與預算指標和標準成本的制定,更要利用其掌握的成本信息優(yōu)勢,對生產(chǎn)經(jīng)營活動進行全過程控制。管理會計所應用的控制成本,其核心是預算成本和標準成本。要積極推行“成本控制法”,實行目標成本責任管理。做到事前成本有預測,事中成本有考核,事后成本有分析。
3.責任成本。為了有效評價各管理層的經(jīng)營業(yè)績,需要對發(fā)生的各項費用進行考核。按照“誰負責,誰承擔責任”的原則來考核,其考核的依據(jù)就是各管理層的責任成本。因為只有依據(jù)各管理層能夠控制的成本進行的評價才是恰當?shù)?所以,責任成本的核心是可控成本。管理會計提供的責任成本信息是管理當局評價其下屬的業(yè)績的基礎。當企業(yè)各種生產(chǎn)經(jīng)營活動結(jié)束時,管理當局可以根據(jù)每個責任中心各項任務的完成情況,比較其各自所控制的成本的發(fā)生額與標準值的差異,對各責任中心的業(yè)績進行具體評價。這些反饋信息對于制定企業(yè)目標,提高整個經(jīng)營管理的效率,科學地評價管理制度,具有不可替代的作用。集團公司中各子公司作為利潤中心進行各項經(jīng)濟業(yè)務,在進行考核時按照利潤中心進項考核,考核其可控利潤。
二、財務理財是財務管理的更高層次資金是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營的血液,資金管理是集團公司財務管理的核心內(nèi)容。集團公司通過內(nèi)部財務公司實行集權(quán)式管理,不僅避免出現(xiàn)資金使用散亂的現(xiàn)象,還可合理調(diào)配資金,利用閑散資金結(jié)合成大股資金進行研究開發(fā)、對外投資等工作,謀求資金的最佳效益,確保資金占用和資金成本最低。集團生產(chǎn)經(jīng)營所需要的資金,除少部分經(jīng)營資金由各子公司籌集外,主要資金來源由集團公司財務部門統(tǒng)籌安排。集團公司根據(jù)集團預算編制籌資計劃。集團公司籌資時,應充分考慮各個子公司之間的資金余缺,充分利用集團內(nèi)的閑置資金;另外還要考慮銀行貸款利率的變動趨勢,合理安排短期借款和長期借款之間的結(jié)構(gòu),合理利用財務杠桿,確保資金占用和資金成本最低?，F(xiàn)金流量是衡量企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量的重要標準,在許多情況下,現(xiàn)金流量指標比利潤指標更加重要。
一個企業(yè)即使有良好的經(jīng)營業(yè)績,但由于現(xiàn)金流量不足造成財務狀況惡化,不能償還到期債務照樣會使企業(yè)破產(chǎn)。所以集團公司應該高度重視企業(yè)的支付風險和資產(chǎn)流動性風險特別加強對現(xiàn)金流量的監(jiān)制,加強對現(xiàn)金流量的分析預測,樹立“錢流到哪里,管理就緊跟到哪里”的觀念,嚴格限制無預算的資金支出,實施大額資金的跟蹤監(jiān)控。每年年初,由集團公司總經(jīng)理負責,按年度公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃,編制收支預算,做到資金總量平衡,為確保資金流量平衡,各子分公司按年度預算,每月及時將部門資金收支預算上報財務公司,由財務公司平衡,編制公司月度資金預算,報主管財務的總經(jīng)理審批后執(zhí)行。加強現(xiàn)金流量分析預測,嚴格控制現(xiàn)金流入和流出,不但保證支付能力和償債能力,還應實現(xiàn)現(xiàn)金流量的動態(tài)平衡,確保企業(yè)凈收益的質(zhì)量。加強籌資管理。
企業(yè)要樹立籌資主體觀念,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求,充分考慮實際情況,合理利用財務杠桿選擇一個最佳的籌資方案,包括籌資方式,籌資渠道和籌資結(jié)構(gòu)。另外,企業(yè)籌資要重點用于企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展和技術(shù)改造,合理調(diào)控籌集資金的配置和使用,優(yōu)化資金結(jié)構(gòu),提高資金效益和盈利水平。加強投資管理。企業(yè)經(jīng)營的最終目的是獲取最大的經(jīng)濟效益,而經(jīng)濟效益的高低,取決于企業(yè)的投資規(guī)模以及最佳的投資流向和合理流量。企業(yè)一方面要優(yōu)化內(nèi)部資金結(jié)構(gòu)。充分發(fā)揮企業(yè)財務的調(diào)控職能,認真搞好企業(yè)內(nèi)部資金合理配置,優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)占用結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu),保證企業(yè)資金的合理占用和有效使用。在新上)項目或?qū)ν夂腺Y合作項目的選擇上,要進行可行性分析,然后再行之。同時,必須樹立資金的時間價值觀念,堅持經(jīng)濟效益與產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合的原則。充分了解和掌握市場行情,這樣運用科學的方法進行決策分析,預測投資項目的預期結(jié)果,就可以避免決策失誤造成的損失。
三、正確地進行財務評價是做好企業(yè)管理的重要一步對于一個企業(yè)的財務評價就是在會計核算、財務信息、財務分析、財務管理、財務理財五個層面的基礎上對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況有一個高度的概括與總結(jié),找出企業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣。站在企業(yè)管理的角度對企業(yè)的未來發(fā)展趨勢進行科學的預測。制定企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展方向。通過財務評價,有助于科學評判企業(yè)經(jīng)營成果,正確引導企業(yè)經(jīng)營行為,幫助企業(yè)尋找經(jīng)營差距及產(chǎn)生原因,促進企業(yè)加強基礎管理和提高經(jīng)營效益以及考核企業(yè)經(jīng)營者業(yè)績。財務評價按評價對象分為對經(jīng)理的評價、對企業(yè)的評價、對企業(yè)效益與社會效益一致性的評價,按評價的目的分為評價企業(yè)償債能力、評價企業(yè)資產(chǎn)營運水平、評價企業(yè)獲利能力、評價企業(yè)發(fā)展能力?？傊?對于公司制的企業(yè)來說,財務管理工作的六個層面相互之間不是孤立的,而是有機聯(lián)系的,互相支持、共同促進的。每一個層面為下一個層面的工作提供支持,又為上一個層面作出指導和要求,從而形成一個有機完整的企業(yè)財務管理系統(tǒng),財務管理作為公司治理結(jié)構(gòu)組成中的一個十分重要的控制機制,始終貫穿于企業(yè)的經(jīng)濟活動管理之中,扮演著重要的角色。只有加強六個方面的工作,集團公司才能實現(xiàn)高效的財務管理工作。
財務經(jīng)營情況分析報告篇八
掌握蘇州市人們對婚慶的了解和自己對婚慶的看法，了解蘇州市居民對婚慶公司在服務內(nèi)容、服務質(zhì)量、發(fā)展方向、等方面的意見和要求，對婚慶公司的服務質(zhì)量和效果做出科學、客觀的評價，為將來的服務改革、提高質(zhì)量提供依據(jù)，了解蘇州市婚慶市場存在的機遇和發(fā)展。
二、調(diào)查結(jié)果。
在部分未給出圖表的問題中，根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果可以看出，大家在選擇婚慶公司籌劃婚禮時對一條龍服務服務需求不是很大；婚慶費用一般為男方和男方父母承擔，父母意見對策劃的影響80%以上是一般；大家選擇婚慶公司最注重的是服務質(zhì)量，其次是價格，品牌知名度的影響不是很大。
三、調(diào)查結(jié)論。
綜合上述圖表和分析可以看出，很多男性喜歡中式婚禮和溫馨浪漫的婚禮氣氛，女性則比較偏好中西結(jié)合式和個性化的，在做策劃方案時可以把男女喜好完美的結(jié)合，做出有創(chuàng)意的婚禮策劃。另外，70%以上的人是通過親戚朋友了解婚慶公司，而且90%多的人對服務質(zhì)量的重視多于價格和品牌知名度，因此，在提高為人們服務質(zhì)量的同時，應該發(fā)掘更多的人際關(guān)系，把它推廣出去。
四、環(huán)境分析。
pest分析。
經(jīng)濟：中國經(jīng)濟的騰飛，人民可支配收入增加，老百姓更加注重精神生活的消費。
人口：我國人口基數(shù)大、增長快；15-40歲人口比例xx年味%，年輕人口占有較大比例，這部分人是婚慶的主要消費者。社會文化：中國人婚嫁的傳統(tǒng)理念加上西方文化在過的傳播，年輕新人更加追求豪華、浪漫的婚禮；這種追求檔次的消費心理造就了龐大的慶典消費市場?；閼c作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。主要集中在各大城市。毫無疑問，婚慶經(jīng)濟，已成為中國經(jīng)濟最引人注目的增長點！中國的婚慶產(chǎn)業(yè)將迎來一個前所未有的市場高峰期！
行業(yè)狀況分析。
隨著婚慶市場的快速發(fā)展總量規(guī)模有所擴大，現(xiàn)已形成了“五一”、“十一”兩大婚慶消費旺季，各地的婚紗攝影、婚禮服務、婚宴場所、蜜月旅游等企業(yè)早在每年的2、3月份和7、8月份就開始為這兩大結(jié)婚旺季策劃籌備。各種婚紗攝影、婚禮服務的企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，市場供給總量有所擴大。依據(jù)中國婚博會對相關(guān)行業(yè)專家的調(diào)研，全國婚慶產(chǎn)品平均每年以10%的速度增加，婚慶相關(guān)行業(yè)銷量每年至少以20%的速度遞增。
為了滿足年輕的消費群體，從婚禮方式的確定到婚宴場地的選址，婚禮都以一個多元個性，追求浪漫的方向發(fā)展著。各式新穎婚慶形式悄然亮相，從傳統(tǒng)的中式婚禮到個性婚禮策劃沖擊婚慶市場且推動著婚慶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
環(huán)境總結(jié)分析。
1、威脅。
一、財務狀況總體評述。
企業(yè)財務能力綜合評價2.行業(yè)標桿單位對比分析。
二、財務報表分析。
（一）資產(chǎn)負債表分析。
（二）利潤表分析。
1.利潤總額增長及構(gòu)成情況2.成本費用分析。
3.收入質(zhì)量分析。
（三）現(xiàn)金流量表分析。
現(xiàn)金流量項目結(jié)構(gòu)與變動分析2.現(xiàn)金流入流出結(jié)構(gòu)對比分析3.現(xiàn)金流量質(zhì)量分析。
三、財務分項分析。
（一）盈利能力分析。
1.資產(chǎn)增長穩(wěn)定性分析2.資本保值增值能力分析。
3.利潤增長穩(wěn)定性分析4.現(xiàn)金流成長能力分析。
（三）現(xiàn)金流量指標分析。
現(xiàn)金償債比率2.現(xiàn)金收益比率。
（四）償債能力分析。
短期償債能力分析2.長期償債能力分析。
1.資產(chǎn)使用效率分析2.存貨、應收賬款使用效率分析。
3.營運周期分析4.應收賬款和應付賬款周轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)性分析。
四、綜合評價分析。
（一）杜邦分析。
（二）經(jīng)濟增加值（eva)分析。
（三）財務預警-z計分模型。
2/30。
一、財務狀況總體評述。
20xx年，演示單位累計實現(xiàn)營業(yè)收入231,659.69萬元，去年同期實現(xiàn)營業(yè)收入175,411.19萬元，同比增加32.07％；實現(xiàn)利潤總額7,644.27萬元，較去年同期增加21.16％；實現(xiàn)凈利潤6,370.21萬元，較同期增加21.11％。
（一）企業(yè)財務能力綜合評價：
【財務綜合能力】。
在現(xiàn)金流量的安全性方面處于同行業(yè)中游水平，在改善現(xiàn)金流量方面，投資者應當關(guān)注其現(xiàn)金管理狀況，了解發(fā)生現(xiàn)金不足的具體原因。
【運營能力】。
成長能力處于行業(yè)領先水平，有較樂觀的發(fā)展前景，但公司管理者仍然應當對某些薄弱環(huán)節(jié)加以改進。
財務經(jīng)營情況分析報告篇九
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司實現(xiàn)營業(yè)收入162.601.18萬元.去年同期實現(xiàn)營業(yè)收入1.013.251.21萬元，同比減少83.95%;實現(xiàn)利潤總額38.762.71萬元，較去年同期減少1.83%;實現(xiàn)凈利潤38.762.71萬元，較同期增加14.93%。
1、資產(chǎn)變動情況。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司總資產(chǎn)達到127.231.22萬元，比上年同期增加443.323.41萬元，增加53.48%;其中流動資產(chǎn)達到93.922.28萬元，占資產(chǎn)總量的7.38%，同比減少86.37%，非流動資產(chǎn)達到1.178.308.95萬元，占資產(chǎn)總量的92.62%，同比增加41.88%。
2、流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司流動資產(chǎn)規(guī)模達到9.922.28萬元，同比減少59.023.78萬元，同比減少86.37%。其中貨幣資金同比減少70.70%，應收賬款同比減少47.37%，存貨同比減少9.20%。應收賬款的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況起重要作用。同比營業(yè)收入下降8.95%，大于應收賬款下降的幅度。
相對于由此帶來的應收賬款使用效率的降低，如何有效開拓市場，擴大收入規(guī)模更為重要。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司非流動資產(chǎn)達到178.308.95萬元，同期比增加138.347.19萬元，同期比增加741.88%。固定資產(chǎn)107.987.28萬元，同比增加10.12%;負債和權(quán)益總額達到172.231.22萬元，同比增加53.48%;其中負債達到148.762.40萬元，同比增加7.06%。資產(chǎn)負債率為82.43%。企業(yè)的流動負債比重為41.06%，非流動負債比重為41.37%。企業(yè)負債的.變化中，流動負債減少14.25%，長期負債增加17.64%。
(二)利潤表分析。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司累計實現(xiàn)營業(yè)收入總額1.601.18萬元，同比減少8.95%;實現(xiàn)凈利潤3.762.71萬元，同比增加14.93%。從凈利潤的形成過程來看：營業(yè)利潤為3.506.09萬元，較同期減少3.52%;利潤總額為8.762.71萬元，同比減少1.83%。
成本費用同比減少7.18%，其中營業(yè)成本491.27萬元，占成本費用總額的67.87%;銷售費用為21.81萬元，占成本費用總額的0.19%;管理費用為397.26萬元，占成本費用總額的3.12%;財務費用為3996.11萬元，占成本費用總額的26.38%。公司營業(yè)收入較去年同期減少83.95%，成本費用總額較去年同期減少87.18%。其中營業(yè)成本同期減少9.74%，銷售費用較同期減少9.80%，管理費用較同期減少8.50%，財務費用較同期增加14.79%。變化幅度最大的是財務費用。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十
1.公司資產(chǎn)凈值。資產(chǎn)凈值或稱凈資產(chǎn)是公司現(xiàn)有的實際資產(chǎn)，是總資產(chǎn)減去總負債的凈值。資產(chǎn)凈值是全體股東的權(quán)益，也是決定股價的重要基準。股票作為投資的憑證，每一股份代表一定數(shù)量的凈值。一般而言，每股凈值應與股價保持一定比例，即凈值增加，股價上漲;凈值減少，股價下跌。
2盈利水平。公司業(yè)績好壞集中表現(xiàn)于盈利水平的高低，公司的盈利水平是影響股價的基本因素之一。在一般情況下，公司盈利增加，股息也會相應增加，股價上漲;公司盈利減少，股息相應減少，股價下降。但值得注意的是，股價的漲跌和公司盈利的變化并不是同時發(fā)生的，通常股價的變化要先于盈利的變化，股價的變動幅度也要大于盈利的變化幅度。
3.公司的派息政策。股份公司的派息政策直接影響股價。股息與股價成正比，通常股息高，股價漲;股息低，股價跌。股息來自公司的稅后凈利，公司凈利的增加只為股息派發(fā)提供了可能，并非盈利增加，股息就一定增加。公司為了把盈利合理地運用到擴大再生產(chǎn)和回報股東支付股息等，制定了一定的派息政策。派息政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路，不同的派息政策對各期股息收入有不同影響。此外，公司對股息的派發(fā)方式(如是派發(fā)現(xiàn)金股息，還是派送股票股息，或是在送股的同時再派息)也會給股價波動帶來影響。投資股票的一個目的是要領取股息，因此，每年在公司公布分配方案到除息除權(quán)前后是股價波動最大的階段。
4.股票分割。股票分割又稱拆股、拆細，是將l股股票均等地拆成若干股。股票分割一般在年度決算月份進行，通常會刺激股價上升。股票分割給投資者帶來的不是現(xiàn)實的利益，但是投資者持有的股票數(shù)增加了，給投資者帶來了今后可多分股息和獲得更高收益的希望，因此股票分割往往會刺激股價上漲。
5.增資和減資。公司因業(yè)務發(fā)展需要增加資本額而發(fā)行新股，在沒有產(chǎn)生相應效益前將減少每股凈利，會促成股價下跌。但增資對不同公司股價的影響不盡相同，對那些業(yè)績優(yōu)良、財務結(jié)構(gòu)健全、具有發(fā)展?jié)摿Φ墓径裕鲑Y意味著將增加公司經(jīng)營實力，會給股東帶來更多回報，股價不僅不會下跌，可能還會上漲。當公司宣布減資時，多半是因為經(jīng)營不善、虧損嚴重、需要重新整頓，所以股價會大幅下降;但如果公司為縮小規(guī)模、調(diào)整主業(yè)而減資，則有提高業(yè)績、刺激股價上漲的效果。
6.銷售收入。公司的盈利來自銷售收入，銷售收人增加，說明公司銷售能力增強，在其他條件不變的情況下，將使利潤增加，股價隨之上漲。值得注意的是，銷售收人增加并不意味著利潤一定增加，還要分析成本、費用和負債狀況。另外，股價的變動一般也先于銷售額變動。
7.原材料供應及價格變化。原材料是公司成本的重要項目，原材料供應情況及價格變化也會影響股價的變動，特別是所需原材料是稀缺資源或是依賴國外進izl的公司，其原材料供應情況及價格變化對股價影響更大。如石油價格的變化會立即引起世界各國股價迅速變動。
8.主要經(jīng)營者更替。公司主要經(jīng)營管理者的更換會改變公司的經(jīng)營方針、管理水平、財務狀況和盈利水平。一個銳意進取、管理有方的經(jīng)營者可能使一個瀕臨破產(chǎn)的公司起死回生;而一個因循守舊、不諳管理的經(jīng)營者也可能使有過輝煌業(yè)績的公司江河日下。
9.公司改組或合并。公司合并有多種情況，有的是為了擴大規(guī)模、增強競爭能力而相互合并，有的是為了消滅競爭對手，有的是為了控股，也有的是為操縱市場而進行惡意兼并。公司合并總會引起股價劇烈波動，但要分析公司合并對公司是否有利，合并后是否改善公司的經(jīng)營狀況，這是決定股價變動方向的重要因素。
10.意外災害。因發(fā)生不可預料和不可抵抗的自然災害或不幸事件，給公司帶來重大財產(chǎn)損失而又得不到相應賠償，股價會下跌。
掌握蘇州市人們對婚慶的了解和自己對婚慶的看法，了解蘇州市居民對婚慶公司在服務內(nèi)容、服務質(zhì)量、發(fā)展方向、等方面的意見和要求，對婚慶公司的服務質(zhì)量和效果做出科學、客觀的評價，為將來的服務改革、提高質(zhì)量提供依據(jù)，了解蘇州市婚慶市場存在的機遇和發(fā)展。
在部分未給出圖表的問題中，根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果可以看出，大家在選擇婚慶公司籌劃婚禮時對一條龍服務服務需求不是很大;婚慶費用一般為男方和男方父母承擔，父母意見對策劃的影響80%以上是一般;大家選擇婚慶公司最注重的是服務質(zhì)量，其次是價格，品牌知名度的影響不是很大。
綜合上述圖表和分析可以看出，很多男性喜歡中式婚禮和溫馨浪漫的婚禮氣氛，女性則比較偏好中西結(jié)合式和個性化的，在做策劃方案時可以把男女喜好完美的結(jié)合，做出有創(chuàng)意的婚禮策劃。另外，70%以上的人是通過親戚朋友了解婚慶公司，而且90%多的人對服務質(zhì)量的重視多于價格和品牌知名度，因此，在提高為人們服務質(zhì)量的同時，應該發(fā)掘更多的人際關(guān)系，把它推廣出去。
pest分析。
經(jīng)濟：中國經(jīng)濟的騰飛，人民可支配收入增加，老百姓更加注重精神生活的消費。
人口：我國人口基數(shù)大、增長快;15-40歲人口比例xx年味%，年輕人口占有較大比例，這部分人是婚慶的主要消費者。社會文化：中國人婚嫁的傳統(tǒng)理念加上西方文化在過的傳播，年輕新人更加追求豪華、浪漫的婚禮;這種追求檔次的消費心理造就了龐大的慶典消費市場?；閼c作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。主要集中在各大城市。毫無疑問，婚慶經(jīng)濟，已成為中國經(jīng)濟最引人注目的增長點!中國的婚慶產(chǎn)業(yè)將迎來一個前所未有的市場高峰期!
隨著婚慶市場的快速發(fā)展總量規(guī)模有所擴大，現(xiàn)已形成了“五一”、“十一”兩大婚慶消費旺季，各地的婚紗攝影、婚禮服務、婚宴場所、蜜月旅游等企業(yè)早在每年的2、3月份和7、8月份就開始為這兩大結(jié)婚旺季策劃籌備。各種婚紗攝影、婚禮服務的企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，市場供給總量有所擴大。依據(jù)中國婚博會對相關(guān)行業(yè)專家的調(diào)研，全國婚慶產(chǎn)品平均每年以10%的速度增加，婚慶相關(guān)行業(yè)銷量每年至少以20%的速度遞增。
為了滿足年輕的消費群體，從婚禮方式的確定到婚宴場地的選址，婚禮都以一個多元個性，追求浪漫的方向發(fā)展著。各式新穎婚慶形式悄然亮相，從傳統(tǒng)的中式婚禮到個性婚禮策劃沖擊婚慶市場且推動著婚慶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
環(huán)境總結(jié)分析。
1、威脅。
按照中央“調(diào)查研究年”和“轉(zhuǎn)變作風年”活動的要求，我就商場經(jīng)營現(xiàn)狀及如何擺脫困境這一課題，從不景氣的原因和應對措施方面進行了深入細致的調(diào)研，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
商場位于東風道和南源路交界處，其前身是供應站，是我場最早開辦的百貨商場，營業(yè)面積800平方米，主要經(jīng)營煙酒茶糖、副食調(diào)料、日用百貨、五金電料、針紡織品、文化用品、服裝鞋帽等多種商品，屬公有制單位，負責為全場職工提供后勤服務，長期以來靠總場扶植。然而近年來，隨著總場機制的變革，商場由原來靠總場扶植變?yōu)樽灾鹘?jīng)營，自負盈虧單位，加之市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展，我場各種形式的商嘗超市越來越多，競爭日益激烈。由于商場在經(jīng)營管理方式、員工主人翁意識和服務意識上都需要進一步調(diào)整和適應，加之近年來職工工資增長幅度較大，致使商場陷入內(nèi)部成本上升，外部市場疲軟的困境，經(jīng)濟效益大面積滑坡，職工發(fā)不全工資，到了舉步為艱的地步。
(一)主觀原因。
一是經(jīng)營管理思想和現(xiàn)行管理機制與當前競爭日益激烈的市場形勢不相符，存有很大差距。特別是在經(jīng)營策略和用工制度上受多年來傳統(tǒng)觀念的制約，難以與其他社會上的商場相競爭。因此，從管理角度講，難度較大。
二是商場員工主人翁意識不強，在服務質(zhì)量和服務態(tài)度上與其他社會商場相比差距較大。由于商場原屬公有制單位，商場收入不與職工經(jīng)濟利益掛鉤，職工到月拿工資，干多干少一個樣，干好干壞一個樣。現(xiàn)在一下子變?yōu)樽灾鹘?jīng)營，自負盈虧單位，職工不能及時調(diào)整心態(tài)，吃“大鍋飯”的思想觀念根深蒂固。另外，現(xiàn)在都講花錢買服務，而商場的員工缺乏主動引導顧客消費的經(jīng)驗，在服務質(zhì)量上距顧客的要求差距較大，未能讓顧客享受“上帝”的感覺，這也是造成商場困境的主要原因之一。
(二)客觀原因。
一是地勢較偏。由于總場近幾年的發(fā)展比較快，廣大職工的居住中心轉(zhuǎn)向東北，致使商場離繁華地段教遠，影響營業(yè)額。
二是廣大職工的消費觀念的改變。隨著職工收入水平的提高，居民的生活水平和消費水平也在不斷提高，一些人愿意到大城市購物。
三是市場競爭激烈。原來職工想買東西，只有商場一家商店，但是現(xiàn)在隨著市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展，各居民小區(qū)內(nèi)都開辦了不同規(guī)模的商嘗超市，許多顧客圖方便，愿意就近購買。
四是由于商場員工是國家正式職工，工資水平與社會上商場員工的工資相比要高出2到3倍，而營業(yè)額及利潤又偏低。因此，造成成本高，經(jīng)營不景氣。
(一)提高質(zhì)量，促進發(fā)展。
一是提高服務質(zhì)量。“同質(zhì)比價，同質(zhì)同價比服務”，服務質(zhì)量的好壞，直接影響著商場生意的好壞，所以我們要從自身做起，進一步解放思想，更新觀念，以“顧客滿意不滿意”為工作標準，做好商品的售前、售中、售后服務，文明經(jīng)商，禮貌待客，讓廣大消費者高興而來，滿意而去。
二是提高商品質(zhì)量。質(zhì)量是商品的生命，質(zhì)量好的商品能夠提高商場的知名度，所以要嚴把商品進貨關(guān)，廣開進貨渠道，堅持貨比三家，在保證質(zhì)量的同時，使所經(jīng)營的商品逐步達到品牌化、系列化，力求物美價廉，減少商品積壓，以增強市場競爭能力。
(二)加強管理，挖潛增效。
一是加強安全管理。去年“0·2”火災事故，給商場造成直接經(jīng)濟損失9萬余元，我們要從中吸取教訓，把安全工作作為頭等大事來抓，教育全員牢固樹立大安全觀念，嚴格落實安全生產(chǎn)責任制，與班組、個人簽訂責任狀，把責任落實到個人。同時要加強安全檢查，消除安全隱患，保證商場各項工作的安全運行。
二是要加強財務管理。建立健全科學、合理的財務管理制度，加強成本核算，控制資金投向，搞好資金運營，確保商場整體工作高效運轉(zhuǎn)。
三是降低管理成本。首先要將管理成本中的各項指標分解到班組、崗位和個人，使商場的每個員工都承擔降低管理成本的責任，把市場壓力及虧損因素消化于各個環(huán)節(jié)，使商場員工人人當家理財，真正成為商場的主人。其次要通過層層簽訂承包協(xié)議，聯(lián)利計酬，把每個班組、崗位和個人的責、權(quán)、利與商場的經(jīng)濟效益緊密地結(jié)合在一起，將個人的工資與目標完成情況直接掛鉤。
(三)以人為本，優(yōu)化組合。人是生產(chǎn)的第一要素，對于任何一個單位，做好人的工作都至關(guān)重要。商場現(xiàn)有在職職工40人，大部分都是女同志，在實際工作中：
一是要搞好人力資源配置，以“科學合理、精簡高效、責權(quán)明確、分工協(xié)作”為宗旨，科學組合，量才用人，人盡其用。同時，認真搞好職工的素質(zhì)教育和業(yè)務培訓，提高工作質(zhì)量和工作效率。
二是要優(yōu)化工作環(huán)境，努力加強外部和內(nèi)部環(huán)境建設，并積極爭取上級機關(guān)及兄弟單位的理解和支持，創(chuàng)造新的發(fā)展機遇。
三是要改善用工制度，建立競爭激勵機制，獎勤罰懶，多勞多得，充分調(diào)動員工的工作積極性和主動性，營造良好的工作氛圍。
經(jīng)過一年來的試運行，商場的經(jīng)營狀況有所改觀?！吧讲辉诟?，有仙則名;水不在深，有龍則靈”。我們相信，只要商場全體員工同心同德，開拓創(chuàng)新，與時俱進，一定會走出困境。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十一
經(jīng)營工作是我們?nèi)抗ぷ鞯暮诵模频昃o緊抓住兩大主營部門客房、餐廳收入，在現(xiàn)有條件下努力開拓市場。通過酒店全體干部職工的共同努力，酒店總營收xx萬元。其中客房收入xx萬余元;餐飲收入xx萬余元;其他收入xx萬余元。
今年酒店仍繼續(xù)完善推行全員促銷。以營銷部為龍頭，勤走動，多溝通，利用各種渠道和有限的資源，結(jié)合自身特點進行宣傳、促銷，積極開發(fā)新客源。今年，酒店加大了對團隊會議的銷售力度，想方設法。及時獲取了解真實可靠的客源、團會信息，并隨著市場的變化及時調(diào)整營銷策略。營銷部主動與各經(jīng)營部門溝通，了解客源狀況以及存在的困難與問題，出主意、想辦法，開展有針對性的促銷，取得較好成績。
細褡櫓。
貧?在效能建設查擺問題階段，在黨員中開展了批評與自我批評，不斷地提高了黨員的黨性修養(yǎng)。此外，黨支部注重培養(yǎng)新黨員。加強了對新黨員和入黨積極分子的培養(yǎng)教育和管理，今年上半年，我酒店支部陳波同志順利通過黨員預備期考察轉(zhuǎn)正，入黨積極分子盤水英經(jīng)考察評議納入黨員考察對象。
3、工會、共青團工作及企業(yè)文化建設。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十二
一年來，酒店的服務工作在保持發(fā)揚我店好的做法的基礎上，還在以下兩個方面做出不少努力。一是進一步完善了培訓方式。采取集中培訓和靈活培訓相結(jié)合的模式，結(jié)合服務人員的知識結(jié)構(gòu)，找準部門特點與弱點，將重點放在店紀店規(guī)、禮節(jié)禮貌等服務技能操作規(guī)范化的培訓，促進酒店管理水平和服務質(zhì)量的提高。同時，建立健全班前例會制度，以便及時總結(jié)前一天的工作，并安排當天的工作。二是注重教育、引導廣大服務人員樹立“賓客至上”的思想，以客人的需求為主線對客服務。要求在對客服務中仔細揣摩顧客的消費心理，盡量滿足客人合理的要求;轉(zhuǎn)變“怕麻煩、怕費時費力”的思想。力求服務上有所突破，用客人的口碑，擴大宣傳面，以擴大酒店形象和影響面，整體服務質(zhì)量有較大提高。
(三)經(jīng)營工作目標。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十三
酒店認真組織職工學習自治區(qū)、局重要會議精神，按照上級黨委《轉(zhuǎn)變職工作風，加強工作效能建設活動方案的通知》和關(guān)于理論學習的通知要求，認真學習黨的‘十七大’報告，結(jié)合酒店實際工作，立足本職求發(fā)展，以全面落實科學發(fā)展觀，構(gòu)建和諧南天為核心，并及時了解職工思想動態(tài)，做好職工的思想引導工作，取得了明顯成效，職工的思想覺悟和政治素質(zhì)得到了進一步的提高。
二、三大工作目標完成情況。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十四
于此同時，由于國家宏觀調(diào)控、央行財政政策、貨幣政策的調(diào)整，以及鎮(zhèn)江地區(qū)銀行在鋼貿(mào)行業(yè)信貸風險的過度集中，鑒于控制風險、分散風險的考慮，各大銀行紛紛暫停對鋼貿(mào)行業(yè)的授信、放貸，甚至停止了與鋼貿(mào)企業(yè)有關(guān)聯(lián)擔保公司的合作。針對宏觀調(diào)控政策下鋼貿(mào)行業(yè)的嚴峻形勢，公司積極果斷調(diào)整應對措施，全力保持公司業(yè)務平穩(wěn)發(fā)展，開辟了區(qū)別于傳統(tǒng)業(yè)務范疇的新業(yè)務，這里包括業(yè)務品種創(chuàng)新、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新，加大關(guān)注商業(yè)擔保、制造業(yè)擔保、特別是對非鋼貿(mào)企業(yè)的擔保業(yè)務，通過各大資源平臺培養(yǎng)并形成自己的優(yōu)質(zhì)客戶群，現(xiàn)有的資源平臺包括江蘇依林木業(yè)工業(yè)園區(qū)、鎮(zhèn)江銘基商貿(mào)城、鎮(zhèn)江惠龍港物流園等。
二、經(jīng)營與管理情況。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十五
工作中，更加注重管理上的細微、教育引導上的細微、服務上的細微;避免了重布置、輕檢查，做到了腦勤、眼勤、手勤、腿勤;注重觀察問題、思考問題，將精細化管理理念落實到工作的方方面面，效果很好。
根據(jù)上級黨委要求，酒店結(jié)合實際，開展了轉(zhuǎn)變職工作風、加強工作效能建設活動。通過此項活動，解決了不少存在的諸如干事拖拉、推諉扯皮、責任心不強、工作效率不高等工作作風問題，形成轉(zhuǎn)變職工作風、提高效能的長效管理機制和一切按照制度和經(jīng)濟規(guī)律辦事、真抓實干、愛崗敬業(yè)的工作作風。
今年以來，酒店嚴格控制成本，節(jié)能增效。首先，加強了財務核算管理。各經(jīng)營部門按月核算收支，分析營業(yè)收入和成本控制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取對策。財務部加強對每日收入的審核，避免了各收銀臺的漏洞。各項帳款及時催收，盡量避免了跑帳、漏帳、死帳的發(fā)生。其次，各部門都扎實做好了成本核算和成本管理的各項基礎工作，嚴格控制了酒店非生產(chǎn)性支出，降低酒店的各項管理費用。在采購環(huán)節(jié)上，嚴格堅持審批制度，用多少采購多少，采購部門及時與倉庫溝通聯(lián)系，并配合做好庫存的盤點工作，避免了物資積壓。再次，在日常的管理中，各部門注意對員工進行節(jié)約思想的教育和引導，提高了酒店職工、員工的節(jié)約意識。
本著保養(yǎng)和維修相結(jié)合、修舊如新、修新如新的原則，各部門注意設備設施維護、保養(yǎng)，總結(jié)改進不正確的容易損壞設備設施的操作方式，盡量將一些小問題消滅在萌芽狀態(tài);將維護保養(yǎng)具體貫徹到日常操作的細節(jié)中，必要的環(huán)節(jié)要形成制度，形成良好的操作習慣。
酒店要求管理人員提高自身素質(zhì)的，樹立全新的管理理念和思路，注重吸收、借鑒別家酒店好的經(jīng)驗和方法，應對新的形勢、新的任務和新的市場競爭。結(jié)合新勞動法的出臺，酒店認真對原《員工守則》作相應修改和完善，明年年初正式執(zhí)行新《員工守則》。
(二)服務質(zhì)量管理目標。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十六
截止9月底，我轄信通卡存量張，完成全年任務%?？▋?nèi)余額萬元，完成全年任務的79%。采取的措施一是利用布放農(nóng)信“村村通”機會，宣傳以折換卡方便支取；二是宣傳信通卡無年費，小額帳戶管理費等優(yōu)勢條件；三是利用代發(fā)各種農(nóng)業(yè)補貼機會，宣傳信通卡優(yōu)勢，促進發(fā)卡量。
（二）特約商戶及pos布放。
財務經(jīng)營情況分析報告篇十七
是江蘇省工商銀行49家重點合作客戶之一，公司遵循政府指導、市場運作，優(yōu)化服務、便利融資，規(guī)范運作、防范風險等原則，主要為鎮(zhèn)江市中小企業(yè)申請流動資金短期銀行貸款提供融資擔保服務。
2、公司目前已與工商銀行、鎮(zhèn)江農(nóng)村商業(yè)銀行簽訂合作協(xié)議，并與中國銀行、江蘇銀行等多家金融機構(gòu)建立合作關(guān)系，本著穩(wěn)健的原則2011年共為76戶中小企業(yè)提供了融資擔保貸款億元。
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