2023年財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告(通用21篇)

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2023年財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告(通用21篇)
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一個(gè)好的報(bào)告應(yīng)該結(jié)構(gòu)合理,內(nèi)容清晰,邏輯嚴(yán)密。最后,對整篇報(bào)告進(jìn)行仔細(xì)審校和修改,確保語言流暢準(zhǔn)確,無錯(cuò)誤瑕疵。報(bào)告范文中的案例和實(shí)例可以幫助我們更好地理解如何撰寫與組織報(bào)告。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇一

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)中學(xué)(實(shí)驗(yàn)學(xué)校)、中心小學(xué);縣直教育單位:

為切實(shí)加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,進(jìn)一步推進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作走向規(guī)范化、精細(xì)化的軌道,5月19日至25日,我局組織對全縣中小學(xué)20xx年1-4月份的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行了一次全面檢查,檢查中采取“一般檢查和重點(diǎn)檢查結(jié)合、查閱帳目和調(diào)查了解相結(jié)合、分組交流和整體評價(jià)相結(jié)合”的方法,形成詳細(xì)的檢查記載,提高了財(cái)務(wù)檢查的實(shí)效性和針對性。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn),改進(jìn)不足,進(jìn)一步提升教育財(cái)務(wù)管理工作水平,現(xiàn)將這次檢查情況通報(bào)如下。

一、主要成績。

(一)遵守法規(guī)意識普遍增強(qiáng)。

各單位能夠認(rèn)真貫徹實(shí)施局有關(guān)財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī),所有建設(shè)項(xiàng)目能做到了先立項(xiàng)后開工,并按審批意見做好統(tǒng)一招投標(biāo),限額以內(nèi)的項(xiàng)目主管局立項(xiàng)審批,在主管局監(jiān)督下學(xué)校招標(biāo),大宗設(shè)備采購方面各學(xué)校能嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》,上報(bào)采購計(jì)劃,安排采購資金,集中采購由縣采購中心統(tǒng)一組織,授權(quán)的分散采購也都在采購中心批準(zhǔn)監(jiān)督下進(jìn)行。堅(jiān)持收支兩條線,所有收入納入年初的統(tǒng)一預(yù)算,杜絕了小金庫和坐支收入情況的發(fā)生。

(二)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較前扎實(shí)。

會(huì)計(jì)報(bào)表綜合、全面地反映單位的財(cái)務(wù)運(yùn)行情況,是財(cái)政部門、主管部門掌握單位財(cái)務(wù)狀況的直接資料。學(xué)校所有帳目集中到會(huì)計(jì)審核支付中心報(bào)帳后,會(huì)計(jì)人員能根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定合理地對票據(jù)進(jìn)行分類匯總,避免了以前將維修費(fèi)記入辦公費(fèi)、招待費(fèi)記入其他費(fèi)用,將獎(jiǎng)金、福利記入其他費(fèi)用的隨意現(xiàn)象,保證會(huì)計(jì)報(bào)表提供的信息更加真實(shí)、準(zhǔn)確。20xx年大多數(shù)學(xué)校報(bào)帳手續(xù)完備,經(jīng)辦、內(nèi)部審核、負(fù)責(zé)人簽報(bào)、結(jié)算中心稽核程序逐步規(guī)范,合同、協(xié)議、批文等業(yè)務(wù)資料較全。會(huì)計(jì)人員大多忠于職守,精益求精地做好本職工作,準(zhǔn)確報(bào)帳記帳,及時(shí)裝訂單據(jù)等會(huì)計(jì)資料,履行《會(huì)計(jì)法》賦予的職責(zé),加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,精心做好后勤保障工作。

二、主要問題。

(一)少數(shù)學(xué)校債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加。

除極少數(shù)校沒有債務(wù)外,絕大多數(shù)學(xué)?;蚨嗷蛏俣即嬗幸欢ǖ膫鶆?wù),通過省債務(wù)化解,多數(shù)義務(wù)教育階段學(xué)校的債務(wù)在可控范圍內(nèi),但校與校之間不平衡,少數(shù)學(xué)校不但沒有償還債務(wù),日常運(yùn)轉(zhuǎn)又產(chǎn)生了新的債務(wù),負(fù)債越來越高,直接影響到學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序。

(二)資產(chǎn)管理工作有待提高。

少數(shù)學(xué)校固定資產(chǎn)賬不全、不實(shí),多數(shù)學(xué)校固定專兼職資產(chǎn)管理員未配備到位,有配備專兼職資產(chǎn)管理員的學(xué)校,也未能完全按照局下發(fā)的《教育系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理辦法》文件精神進(jìn)行增減登記、定期核實(shí)檢查以及與結(jié)算中心賬務(wù)處理的銜接工作。

(三)內(nèi)控制度還需進(jìn)一步規(guī)范。

部分學(xué)校雖制訂了內(nèi)部控制制度,但有些環(huán)節(jié)執(zhí)行流于形式。如報(bào)銷票據(jù)“三簽”手續(xù)不全,差旅費(fèi)貼假發(fā)票,招待費(fèi)多頭簽單、打印費(fèi)發(fā)票金額與合同約定以及附件不符、大額發(fā)票無附件,采購物品和輔助用書無領(lǐng)發(fā)手續(xù),公用經(jīng)費(fèi)不按規(guī)定列支,會(huì)計(jì)檔案管理有待提高等等。

三、整改意見。

針對這次財(cái)務(wù)大檢查中各單位存在的問題,希各單位要認(rèn)真總結(jié),針對存在的共性和個(gè)性問題,切實(shí)做好整改,進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)規(guī)范化管理水平。

(一)要強(qiáng)化預(yù)算管理。

各學(xué)校要嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算的支出標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目,不得擅自提高開支標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大支出范圍。項(xiàng)目資金專款專用,不得和日常資金混用,項(xiàng)目建設(shè)確需負(fù)債的,要嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

(二)要控制債務(wù)規(guī)模。

當(dāng)年的日常收支必須確保平衡,嚴(yán)格控制招待費(fèi)、交通費(fèi)等消費(fèi)性支出,公用經(jīng)費(fèi)要??顚S茫瑖?yán)禁出現(xiàn)舉債開支運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用和新增債務(wù)情況的發(fā)生。債務(wù)較大的學(xué)校要多方籌措資金,壓縮“三公”支出和利息支出,積極穩(wěn)妥地消化債務(wù),同時(shí)細(xì)致地做好債權(quán)人工作,保證教育教學(xué)工作不受影響。

(三)要加強(qiáng)往來清理。

每年至少要和往來單位核對一次余額,有不符的要查清原因及時(shí)調(diào)整。對帳齡較長無法回收的債權(quán)要履行核銷手續(xù),對應(yīng)付不付的債務(wù)按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)。代管資金該解交的解交,該清退的清退,不得挪作它用。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇二

依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):。

(一)關(guān)于財(cái)務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財(cái)務(wù)部將根據(jù)會(huì)計(jì)人員實(shí)際情況制訂會(huì)計(jì)專業(yè)知識與技能、財(cái)政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計(jì)劃,同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項(xiàng)培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前,并長期堅(jiān)持。

(二)關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告存在問題:(1)公司尚未建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》,對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。

(三)關(guān)于財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財(cái)務(wù)人員對金蝶財(cái)務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn),同時(shí)與金蝶財(cái)務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

(四)關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制方面存在問題:財(cái)務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財(cái)務(wù)部對重點(diǎn)客戶核對銷售貨款,并書面確認(rèn)核對結(jié)果。

整改期限:20xx年7月31日前。

整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)室負(fù)責(zé)人通過專項(xiàng)活動(dòng)的自查階段工作,進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)人員對規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識,加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處,公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí)。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇三

1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位,存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資??乒芾淼腵抵債資產(chǎn)臺賬的要素不全,不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,如接收有限公司只列萬元本金,而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。

2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元,經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn),風(fēng)險(xiǎn)較大,收回困難。

3、手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額萬元進(jìn)行了抽查,發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:

(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元,該筆由公司承貸,但資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。

(2)抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高,如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司萬元,用貨船作抵,其折價(jià)比例為%,超過重信聯(lián)[20xx]212號文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī),如信用社借款戶學(xué)校,于年月日借款萬元,用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

(3)約定不明確。一是合同約定不明確,如借款戶年月日與社簽訂萬元的合同,當(dāng)日發(fā)放萬元,后于年月又發(fā)放萬元,但合同中未約定發(fā)放期限;二是抵押物補(bǔ)充要素約定不明,如社借款戶公司于年月日借款萬元,用作保,但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。

(4)保證有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元,擔(dān)保單位公司不具備aaa級資格。

(5)項(xiàng)目不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元,先后萬元,其中年月日萬元,該戶無詳實(shí)的項(xiàng)目論證資料、用地規(guī)劃許可證。

(6)按揭操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭萬元,未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。

(7)銀團(tuán)借據(jù)要素不齊全,該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社還未拆分完,形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放筆萬元(于年月日到期,該戶共欠信用社萬元),現(xiàn)還未拆分,因此未調(diào)整形態(tài)。其原因,一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。

5、大額審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,本次對該聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆萬元大額和展期筆萬元逐戶逐筆進(jìn)行了檢查,筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元;三是月日前審批的無會(huì)議紀(jì)要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)和營業(yè)部的檔案資料均無資料目錄,其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)無相關(guān)檔案資料,現(xiàn)只有銀團(tuán)邀請書、同意回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書,無銀團(tuán)協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查,該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報(bào)批核銷呆賬戶元,其中個(gè)人戶元、企業(yè)戶元,聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元,還余元,同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元,共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足,余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象,如年月日借款萬元,上報(bào)審批萬元,而只核銷了萬元。

8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是面較低,社村僅為%、社村為23.9%。

9、科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,該聯(lián)社營業(yè)部歷年科目歸屬不正確,在現(xiàn)有余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確,其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)納入農(nóng)業(yè)科目中。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇四

(一)根據(jù)工作方案,公司對本次專項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署:。

1、公司總經(jīng)理組織召開動(dòng)員會(huì)并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動(dòng),切實(shí)查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。

2、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)[20xx]1號)(以下簡稱《專項(xiàng)活動(dòng)通知》)、《關(guān)于填報(bào)深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報(bào)》(以下簡稱《常見問題通報(bào)》)和公司現(xiàn)有的各種財(cái)務(wù)制度與文件。

3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動(dòng)工作安排,就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時(shí)間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

4、公司審計(jì)室按照工作方案的要求,制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開展審計(jì)。

(二)根據(jù)工作方案,本次專項(xiàng)活動(dòng)開展情況如下:。

2、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理對財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財(cái)務(wù)部按時(shí)提交專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告。

4、按《工作方案》要求,財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)室。

5、審計(jì)室按照制定的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告專項(xiàng)活動(dòng)開展情況,聽取審計(jì)委員會(huì)對自查工作的指導(dǎo)。

6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào);審計(jì)室就專項(xiàng)活動(dòng)的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況,形成了專項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告提交董事會(huì)審議。

依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):。

(一)關(guān)于財(cái)務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財(cái)務(wù)部將根據(jù)會(huì)計(jì)人員實(shí)際情況制訂會(huì)計(jì)專業(yè)知識與技能、財(cái)政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計(jì)劃,同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項(xiàng)培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前,并長期堅(jiān)持。

(二)關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告存在問題:(1)公司尚未建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》,對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。

(三)關(guān)于財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財(cái)務(wù)人員對金蝶財(cái)務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn),同時(shí)與金蝶財(cái)務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

(四)關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制方面存在問題:財(cái)務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財(cái)務(wù)部對重點(diǎn)客戶核對銷售貨款,并書面確認(rèn)核對結(jié)果。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇五

6月6日區(qū)采購執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)后,我部領(lǐng)導(dǎo)非常重視,及時(shí)組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了x財(cái)發(fā)[]78號關(guān)于印發(fā)《xxx區(qū)政府采購執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查實(shí)施方案》的通知精神,在安排專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作的同時(shí),嚴(yán)格對照文件要求進(jìn)行專項(xiàng)檢查自糾自查工作?,F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下:

一、領(lǐng)導(dǎo)重視,落實(shí)責(zé)任。

部領(lǐng)導(dǎo)班子對政府采購工作非常重視,經(jīng)專題研究,明確該項(xiàng)工作由分管財(cái)務(wù)的副部長xxx負(fù)責(zé),日常具體工作由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)。在日常財(cái)務(wù)管理中,部領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常在部務(wù)會(huì)、支部會(huì)議上,多次強(qiáng)調(diào)各項(xiàng)物資采購要嚴(yán)格遵照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,決不允許出現(xiàn)化整為零、規(guī)避政府采購的行為;在業(yè)務(wù)方面要求財(cái)務(wù)人員經(jīng)常向區(qū)政府采購中心請教、學(xué)習(xí),向會(huì)計(jì)核算中心領(lǐng)導(dǎo)和報(bào)帳組工作人員學(xué)習(xí),不斷強(qiáng)化程序意識、節(jié)約意識;在日常具體工作中,領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常提醒經(jīng)辦人員,要嚴(yán)格按照政府采購法的要求進(jìn)行物資采購,杜絕圖方便而改變采購方式的行為出現(xiàn)。

二、完善政府采購管理制度。

部領(lǐng)導(dǎo)班子科學(xué)統(tǒng)籌,本著節(jié)約的原則,在每年年底定出下一年度預(yù)算,采購活動(dòng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)。每項(xiàng)具體采購工作由各科室根據(jù)辦公需要和上級有關(guān)政策提出申請,經(jīng)主管科室的部領(lǐng)導(dǎo)閱示后,提交部務(wù)會(huì)研究確定。

三、嚴(yán)格管理,規(guī)范操作。

我們自覺堅(jiān)持采購程序,部務(wù)會(huì)研究同意采購后,由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)在區(qū)政府采購中心按《采購法》要求具體辦理。對每一項(xiàng)政府采購業(yè)務(wù),我們嚴(yán)格按照政府采購法和政府采購業(yè)務(wù)指南的程序進(jìn)行上報(bào),根據(jù)區(qū)采購中心批準(zhǔn)的采購方式、金額進(jìn)行下一步的采購。到目前為止,我部在執(zhí)行政府采購政策方面沒有出現(xiàn)違規(guī)或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象發(fā)生。

四、完善檔案管理。

對每次采購活動(dòng)的采購資料,財(cái)務(wù)人員能及時(shí)進(jìn)行整理歸檔。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇六

(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神,進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會(huì)工作規(guī)則,加強(qiáng)貸款合規(guī)性、合法性的審查,提高決策質(zhì)量,把貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)。

(二)加強(qiáng)信貸檔案資料的管理,聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理,凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料,按序?qū)舯9埽谷珔^(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。

(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作,完善相關(guān)基礎(chǔ)資料,加大農(nóng)戶小額貸款投放力度,切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用,鞏固農(nóng)村陣地。

(四)加大不良貸款清收和處置力度,努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu),提高自身經(jīng)濟(jì)效益。

(五)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的管理,規(guī)范接收和處置程序,加大責(zé)任的落實(shí),把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。

(六)加強(qiáng)對員工隊(duì)伍的培訓(xùn),增強(qiáng)核算意識,提高業(yè)務(wù)技能,正確核算各種財(cái)務(wù)活動(dòng),及時(shí)處理各種賬務(wù),減少差錯(cuò),不斷提高核算質(zhì)量。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇七

通過這次自查,xx區(qū)總工會(huì)還發(fā)現(xiàn)了一些問題,主要有:個(gè)別基層工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)決算管理不嚴(yán)格、預(yù)算約束不強(qiáng),導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出隨意;地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效有待提高。針對上述問題,我們今后要加強(qiáng)對基層工會(huì)預(yù)決算管理的監(jiān)管力度,強(qiáng)化預(yù)算約束力,要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,如實(shí)上報(bào)決算情況;還要加強(qiáng)與地稅的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

通過此次財(cái)務(wù)自查,xx區(qū)總工會(huì)更加認(rèn)識到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后將加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制管理,強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度,預(yù)防各種違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生,扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范建設(shè)。

xx區(qū)總工會(huì)。

20xx年xx月xx日。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇八

(一)根據(jù)工作方案,公司對本次專項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署:。

1、公司總經(jīng)理組織召開動(dòng)員會(huì)并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動(dòng),切實(shí)查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。

3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動(dòng)工作安排,就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時(shí)間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

4、公司審計(jì)室按照工作方案的要求,制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開展審計(jì)。

(二)根據(jù)工作方案,本次專項(xiàng)活動(dòng)開展情況如下:。

2、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理對財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財(cái)務(wù)部按時(shí)提交專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告。

4、按《工作方案》要求,財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)室。

5、審計(jì)室按照制定的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告專項(xiàng)活動(dòng)開展情況,聽取審計(jì)委員會(huì)對自查工作的指導(dǎo)。

6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào);審計(jì)室就專項(xiàng)活動(dòng)的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況,形成了專項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告提交董事會(huì)審議。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇九

我社股金的賬務(wù)管理不規(guī)范,有總分不合的現(xiàn)象。分戶帳的余額小于總帳的余額。

通過自查,我社在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足。嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障,今后的工作中我社一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度,從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量,完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作的重要性,今后我們要依托信息化,規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督,深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十

xx區(qū)總工會(huì)對20xx年、20xx年及20xx年的工會(huì)財(cái)務(wù)基本情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢自查,主要查清各年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。其中,20xx年、20xx年、20xx年的撥繳經(jīng)費(fèi)收入(本級留成)分別為52萬元、45萬元、304萬元,期末滾存結(jié)余分別為53萬元、54萬元、312萬元,其中20xx年有209.6萬元是縣級和返還基層留成經(jīng)費(fèi)。

銀行開戶情況:基本賬戶1個(gè),專用賬戶1個(gè),零余額賬戶1個(gè)。

除了配備會(huì)計(jì)專職人員外,還配有會(huì)計(jì)兼職人員1名。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十一

1、勞保費(fèi)收取工作還不扎實(shí)。主要表現(xiàn)在:一是勞保費(fèi)收取率不高,20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標(biāo)工程項(xiàng)目66項(xiàng),勞保費(fèi)收取55項(xiàng),收取率83%;二是收費(fèi)管理力度還不足。對縣代辦點(diǎn)的管理監(jiān)督控制還不夠,制約辦法不足,從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié),造成勞保費(fèi)的流失;三是政府投資項(xiàng)目(抗震加固、廉租房、市政工程)和房地產(chǎn)項(xiàng)目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。

2、財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我站財(cái)務(wù)工作雖然沒有大的差錯(cuò)和失誤,但是細(xì)節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強(qiáng)。一是經(jīng)費(fèi)支出節(jié)約不夠,由于身處旅游接待城市,支出較大;二是財(cái)務(wù)規(guī)范化還不夠,細(xì)微工作不仔細(xì)的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫不規(guī)范等。

3、自身建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入,行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責(zé)任制抓落實(shí)還要加強(qiáng)。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十二

在財(cái)務(wù)管理工作過程中,本社嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、登記會(huì)計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。

在營業(yè)費(fèi)用方面,我社明確費(fèi)用的支出和開支標(biāo)準(zhǔn),遵守費(fèi)用支出的審批程序,杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),嚴(yán)格按照聯(lián)社規(guī)定的程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規(guī)定分期攤銷。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十三

xxx局:

在這次財(cái)務(wù)大檢查中,找們根據(jù)有關(guān)部門的部署,成立了檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,由主管財(cái)務(wù)的副經(jīng)理任組長,以公司財(cái)務(wù)部為主,對本公司和下屬分公司的財(cái)務(wù)收支清況進(jìn)行了認(rèn)真的自查。在自查過程中,發(fā)現(xiàn)有以下情況和問題,現(xiàn)報(bào)告如下:

2.以前年度曾賣出過一部分調(diào)劑外匯,買賣過程中取得的利息收入xx萬元,掛帳應(yīng)付款,上年來從應(yīng)付款帳戶直接調(diào)至專用基金帳戶,列作生產(chǎn)發(fā)展基金。

3.有一部分銷貨款計(jì)xx萬元掛帳應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)下年度,來體現(xiàn)在當(dāng)年的銷售實(shí)現(xiàn)。

4.全年支付勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)金xx萬元,支出方向是用于裝卸貨物x萬元;業(yè)務(wù)員交誼經(jīng)費(fèi)xx萬元,其它零星支出xx元。

5.午餐補(bǔ)助,每人每天30元,金額列支企業(yè)管理費(fèi).按規(guī)定每人礦天只能列支12元,全年超列金額xxx元。

以上1~5項(xiàng)金額合計(jì)xxx萬元。

特此報(bào)告。

xx商貿(mào)公司。

20xx年x月x日。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十四

按照總站關(guān)于此次勞保統(tǒng)籌綜合檢查的通知要求,我站積極扎實(shí)的展開了自查工作,現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下:

1、勞保費(fèi)收取工作還不扎實(shí)。主要表現(xiàn)在:一是勞保費(fèi)收取率不高,20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標(biāo)工程項(xiàng)目66項(xiàng),勞保費(fèi)收取55項(xiàng),收取率83%;二是收費(fèi)管理力度還不足。對縣代辦點(diǎn)的管理監(jiān)督控制還不夠,制約辦法不足,從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié),造成勞保費(fèi)的流失;三是政府投資項(xiàng)目(抗震加固、廉租房、市政工程)和房地產(chǎn)項(xiàng)目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。

2、財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我站財(cái)務(wù)工作雖然沒有大的差錯(cuò)和失誤,但是細(xì)節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強(qiáng)。一是經(jīng)費(fèi)支出節(jié)約不夠,由于身處旅游接待城市,支出較大;二是財(cái)務(wù)規(guī)范化還不夠,細(xì)微工作不仔細(xì)的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫不規(guī)范等。

3、自身建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入,行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責(zé)任制抓落實(shí)還要加強(qiáng)。

針對存在的問題,我站將做好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作。

1、加強(qiáng)勞保收繳管理。扎實(shí)做好建筑市場的長遠(yuǎn)預(yù)測和短期預(yù)測,盡快以地區(qū)建設(shè)局紅頭文件出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)勞保費(fèi)收取工作的通知》(草稿已經(jīng)起草好);計(jì)劃于縣建設(shè)局簽訂勞保統(tǒng)籌專項(xiàng)責(zé)任書;全面加強(qiáng)代辦點(diǎn)的工作力度,將工作中心轉(zhuǎn)移到縣市,經(jīng)常走,經(jīng)常看,及時(shí)行動(dòng)。

2、協(xié)助地區(qū)建設(shè)局出臺《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產(chǎn)領(lǐng)域不良記錄和黑名單制度》,將勞保統(tǒng)籌收費(fèi)作為不良記錄的內(nèi)容。

3、加強(qiáng)監(jiān)管,維護(hù)資金的有效利用,認(rèn)真執(zhí)行勞保費(fèi)銀行專戶管理和輔助賬工作,積極探索勞保統(tǒng)籌資金的科學(xué)化管理和使用,做好農(nóng)民工基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集等工作。

4、加強(qiáng)統(tǒng)籌站效能建設(shè)。以增強(qiáng)個(gè)人素質(zhì)、提高辦事效率為目的,加強(qiáng)學(xué)習(xí)和監(jiān)督,全面提高機(jī)關(guān)效能。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十五

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象??h級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十六

xxx局:

在這次財(cái)務(wù)大檢查中,找們根據(jù)有關(guān)部門的部署,成立了檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,由主管財(cái)務(wù)的副經(jīng)理任組長,以公司財(cái)務(wù)部為主,對本公司和下屬分公司的'財(cái)務(wù)收支清況進(jìn)行了認(rèn)真的自查。在自查過程中,發(fā)現(xiàn)有以下情況和問題,現(xiàn)報(bào)告如下:

2.以前年度曾賣出過一部分調(diào)劑外匯,買賣過程中取得的利息收入xx萬元,掛帳應(yīng)付款,上年來從應(yīng)付款帳戶直接調(diào)至專用基金帳戶,列作生產(chǎn)發(fā)展基金。

3.有一部分銷貨款計(jì)xx萬元掛帳應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)下年度,來體現(xiàn)在當(dāng)年的銷售實(shí)現(xiàn)。

4.全年支付勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)金xx萬元,支出方向是用于裝卸貨物x萬元;業(yè)務(wù)員交誼經(jīng)費(fèi)xx萬元,其它零星支出xx元。

5.午餐補(bǔ)助,每人每天30元,金額列支企業(yè)管理費(fèi).按規(guī)定每人礦天只能列支12元,全年超列金額xxx元。

以上1~5項(xiàng)金額合計(jì)xxx萬元。

特此報(bào)告。

xx商貿(mào)公司。

20xx年xx月xx日。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十七

根據(jù)山西省煤炭工業(yè)廳下發(fā)的《關(guān)于開展全省煤礦機(jī)電運(yùn)輸設(shè)備專項(xiàng)檢查的通知》(晉煤科發(fā)[20xx]632號)(以下簡稱《專項(xiàng)檢查通知》)文件要求,我礦按文件要求組織開展了煤礦部分機(jī)電設(shè)備安全專項(xiàng)檢查,現(xiàn)將此次專項(xiàng)檢查情況匯報(bào)如下。

一、檢查活動(dòng)組織發(fā)動(dòng)情況。

為認(rèn)真貫徹《專項(xiàng)檢查通知》要求,我礦接文件后進(jìn)行了認(rèn)真部署,制定了《全礦煤礦機(jī)電設(shè)備安全專項(xiàng)檢查方案》,明確了我礦和礦安監(jiān)部門的責(zé)任。我礦和礦安監(jiān)部門對此次專項(xiàng)檢查十分重視,及時(shí)督促各部門進(jìn)行自查整改。

二、煤礦部分機(jī)電設(shè)備安全檢查總體情況。

我礦組織開展了全礦安全設(shè)施設(shè)備重點(diǎn)檢查,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了整改,為推動(dòng)我礦安全設(shè)施設(shè)備的完善和促進(jìn)隱患整改起到積極作用。

根據(jù)《專項(xiàng)檢查通知》文件要求,此次專項(xiàng)檢查重點(diǎn)圍繞以下幾方面內(nèi)容開展檢查,一是重點(diǎn)對煤礦機(jī)電運(yùn)輸設(shè)備基礎(chǔ)管理進(jìn)行檢查;二是重點(diǎn)對煤礦供電“兩票”執(zhí)行情況進(jìn)行檢查;三是重點(diǎn)對煤礦大型固定設(shè)備進(jìn)行檢查;四是重點(diǎn)對煤礦主提升帶式輸送機(jī)進(jìn)行檢查;五是重點(diǎn)對煤礦主要采掘設(shè)備進(jìn)行檢查;六是重點(diǎn)對煤礦架空乘人裝置進(jìn)行檢查。

三、存在的主要問題。

1、空壓機(jī)房衛(wèi)生差;

2、空壓機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告即將到期;

3、單軌吊有一對驅(qū)動(dòng)輪磨損嚴(yán)重;

4、主水泵房1號吸水井有雜物;

5、35kv變電站兩票填寫不規(guī)范;

6、160米皮帶機(jī)尾有浮煤;

7、2103運(yùn)輸順槽皮帶跑偏;

四、采取的工作措施。

為進(jìn)一步落實(shí)上級有關(guān)會(huì)議和文件精神,繼續(xù)深入開展“安全生產(chǎn)年”活動(dòng),深化安全生產(chǎn)“三項(xiàng)行動(dòng)”,以督促我礦完善安全裝備條件為抓手,加大我礦機(jī)電安全生產(chǎn)隱患的整治力度,提高礦井安全生產(chǎn)保障水平,我礦安監(jiān)部門就此次專項(xiàng)檢查下發(fā)了檢查通報(bào),對以上主要問題和事故隱患提出了具體整改的要求,要求做到落實(shí)措施、責(zé)任、資金、時(shí)限和預(yù)案“五落實(shí)”。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十八

xxxx局:

在這次財(cái)務(wù)大檢查中,我們根據(jù)有關(guān)部門的部署,成立了檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,由主管財(cái)務(wù)的副經(jīng)理任組長,以公司財(cái)務(wù)部為主,對本公司和下屬分公司的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真地自查,在自查過程中,發(fā)現(xiàn)有以下情況和問題,現(xiàn)將自查報(bào)告如下:

3.有一部分銷貨款計(jì)xxx萬元掛賬應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)下年度,未體現(xiàn)在當(dāng)年的銷售實(shí)現(xiàn);

5.午餐補(bǔ)助,每人每天xx元,金額列支企業(yè)管理費(fèi)。按規(guī)定每人每天只能列支xx元,全年超列金額xx元。

以上1一5項(xiàng)金額合計(jì)xx萬元。

特此報(bào)告。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇十九

1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位,存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資??乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全,不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,如接收有限公司只列萬元本金,而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。

2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元,經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn),風(fēng)險(xiǎn)較大,收回困難。

3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查,發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:

(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元,該筆貸款由公司承貸,但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。

(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高,如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款萬元,用貨船作抵,其折價(jià)比例為%,超過重信聯(lián)[20xx]212號文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī),如信用社借款戶學(xué)校,于年月日借款萬元,用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確,如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同,當(dāng)日發(fā)放萬元,后于年月又發(fā)放萬元,但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補(bǔ)充要素約定不明,如社借款戶公司于年月日借款萬元,用作保,但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。

(4)保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元,擔(dān)保單位公司不具備aaa級資格。

(5)項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元,先后貸款萬元,其中年月日貸款萬元,該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。

(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。

(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全,該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社貸款還未拆分完,形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放貸款筆萬元(于年月日到期,該戶共欠信用社貸款萬元),現(xiàn)還未拆分,因此未調(diào)整形態(tài)。其原因,一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。

5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,本次對該聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查,筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會(huì)議紀(jì)要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄,其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料,現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請書、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書,無銀團(tuán)貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查,該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報(bào)批核銷呆賬貸款戶元,其中個(gè)人戶元、企業(yè)戶元,聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元,還余元,同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元,共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足,余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象,如年月日借款萬元,上報(bào)審批萬元,而只核銷了萬元。

8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是貸款面較低,社村僅為%、社村為23.9%。

9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確,在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確,其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇二十

現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)(主社個(gè)),信用代辦點(diǎn)個(gè);在冊正式職工人,非正式職工人,其中代辦員人。截至年月末,該聯(lián)社各項(xiàng)存款余額萬元,比年初凈增萬元,增長%,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;各項(xiàng)余額萬元,比年初凈增萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;不良萬元,比年初凈降萬元,剔除央行票據(jù)置換1萬元,實(shí)際凈降萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%,占比%,比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總中逾期萬元、呆滯萬元、呆賬萬元,分別占各項(xiàng)的%、%、%。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)收入萬元,比上年增加萬元,增長%,其中利息收入萬元,手續(xù)費(fèi)收入萬元;財(cái)務(wù)支出萬元,比上年增加萬元,增長%;其中存款利息支出萬元,營業(yè)費(fèi)用萬元,手續(xù)費(fèi)支出1萬元;全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤萬元,比上年減少萬元,完成市聯(lián)社計(jì)劃的4%。收息率%,營業(yè)費(fèi)用率%,人均費(fèi)用萬元,資本充足率為%,固定資產(chǎn)占比為%。

檢查認(rèn)為,20xx年該聯(lián)社針對本地區(qū)實(shí)際情況,立足改革和發(fā)展兩不誤,采取一系列行之有效的措施和辦法,取得了一定的成績??偟膩砜?,業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好,出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面,信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng),信譽(yù)得到了提升,各項(xiàng)經(jīng)營成果較為真實(shí),但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。

財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告篇二十一

為貫徹落實(shí)全國總工會(huì)和xx總工會(huì)關(guān)于在各級工會(huì)開展財(cái)務(wù)大檢查工作的通知有關(guān)文件精神,xx區(qū)總工會(huì)進(jìn)行了一次認(rèn)真的財(cái)務(wù)檢查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

xx區(qū)總工會(huì)對20xx年、20xx年及20xx年的工會(huì)財(cái)務(wù)基本情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢自查,主要查清各年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。其中,20xx年、20xx年、20xx年的撥繳經(jīng)費(fèi)收入(本級留成)分別為52萬元、45萬元、304萬元,期末滾存結(jié)余分別為53萬元、54萬元、312萬元,其中20xx年有209.6萬元是縣級和返還基層留成經(jīng)費(fèi)。

銀行開戶情況:基本賬戶1個(gè),專用賬戶1個(gè),零余額賬戶1個(gè)。

除了配備會(huì)計(jì)專職人員外,還配有會(huì)計(jì)兼職人員1名。

xx區(qū)總工會(huì)按照工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定對工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理,按“不相容職務(wù)相互分離”原則,建立了嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)收支程序,做到管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi),做到??顚S茫WC經(jīng)費(fèi)使用合法、合規(guī)、合理。20xx年、20xx年及20xx年,xx區(qū)總工會(huì)對工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支管理工作嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定,未發(fā)生任何違規(guī)問題。

xx區(qū)總工會(huì)積極強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,嚴(yán)格按照《工會(huì)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整,沒有超預(yù)算開支,也沒有無預(yù)算開支,狠抓預(yù)算執(zhí)行。對于基層工會(huì)上報(bào)的預(yù)算,xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督,重點(diǎn)審查費(fèi)用支出的合理性,以嚴(yán)格控制費(fèi)用開支,提高工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用效率。預(yù)算執(zhí)行時(shí),實(shí)時(shí)跟蹤基層工會(huì)的`財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),密切監(jiān)查預(yù)算執(zhí)行的完成情況。

xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行新的工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)記賬按時(shí)準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目設(shè)置齊全、會(huì)計(jì)賬簿完整、會(huì)計(jì)崗位權(quán)責(zé)分明、資金定期核對、資產(chǎn)定期清查,并按季編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算表,年終編寫財(cái)務(wù)工作總結(jié),做到了賬實(shí)、賬賬、賬表相符。

通過這次自查,xx區(qū)總工會(huì)還發(fā)現(xiàn)了一些問題,主要有:個(gè)別基層工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)決算管理不嚴(yán)格、預(yù)算約束不強(qiáng),導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出隨意;地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效有待提高。針對上述問題,我們今后要加強(qiáng)對基層工會(huì)預(yù)決算管理的監(jiān)管力度,強(qiáng)化預(yù)算約束力,要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,如實(shí)上報(bào)決算情況;還要加強(qiáng)與地稅的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

通過此次財(cái)務(wù)自查,xx區(qū)總工會(huì)更加認(rèn)識到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后將加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制管理,強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度,預(yù)防各種違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生,扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范建設(shè)。

xx區(qū)總工會(huì)

20xx年xx月xx日

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