保險(xiǎn)制度論文（優(yōu)質(zhì)20篇）

總結(jié)是對(duì)一段時(shí)間內(nèi)的工作、學(xué)習(xí)、生活等方面的綜合評(píng)價(jià)，用于指導(dǎo)我們的進(jìn)一步發(fā)展?？偨Y(jié)要突出重點(diǎn)，避免冗長(zhǎng)和啰嗦。以下是一些經(jīng)典的總結(jié)范文，希望能激發(fā)大家對(duì)寫(xiě)作的興趣和靈感。

保險(xiǎn)制度論文篇一

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒，我國(guó)從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會(huì)的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時(shí)，推行具有“分散風(fēng)險(xiǎn)功能”的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是由公眾責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展而來(lái)，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家對(duì)環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國(guó)的環(huán)保法紛紛出臺(tái)，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)迅速發(fā)展起來(lái)。我國(guó)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險(xiǎn)種少、費(fèi)率高、賠付率低等問(wèn)題。本文通過(guò)介紹國(guó)際上環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的概況，對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度較成熟的美國(guó)進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是指承保被保險(xiǎn)人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險(xiǎn)。其中，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對(duì)受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國(guó)，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對(duì)于環(huán)境污染，實(shí)行無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則。無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒(méi)有過(guò)失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國(guó)立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會(huì)化承擔(dān)機(jī)制，無(wú)過(guò)失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險(xiǎn)。

在實(shí)踐中，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度，任意責(zé)任保險(xiǎn)為主、強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國(guó)和瑞典為代表，以法國(guó)為代表，以德國(guó)為代表。

對(duì)于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國(guó)為代表的專門(mén)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國(guó)為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險(xiǎn)公司自愿承保的方式。

對(duì)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時(shí)候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時(shí)問(wèn)為準(zhǔn)，索賠必須在保險(xiǎn)期問(wèn)或后續(xù)的擴(kuò)展報(bào)告期內(nèi)提出，事故則可在保險(xiǎn)期問(wèn)或之前的追溯期發(fā)生。

針對(duì)承保范圍，保險(xiǎn)人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，對(duì)于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險(xiǎn)直接承保環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國(guó)政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對(duì)污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，由此環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)受到重視并不斷發(fā)展。

美國(guó)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。危險(xiǎn)物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險(xiǎn)特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險(xiǎn)空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險(xiǎn)的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要涉及對(duì)象。由1988年成立的專門(mén)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保。

美國(guó)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險(xiǎn)人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財(cái)產(chǎn)損失或人身?yè)p害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn);二是以約定的限額，承擔(dān)被保險(xiǎn)人因污染自有或使用的場(chǎng)地而依法支出的治理費(fèi)用的.自有場(chǎng)地治理責(zé)任保險(xiǎn)。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險(xiǎn)公司一般只針對(duì)突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對(duì)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的賠償限額，美國(guó)采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險(xiǎn)人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場(chǎng)所環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn)單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時(shí)，由于環(huán)境污染有長(zhǎng)尾效應(yīng)，為明確保險(xiǎn)責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠的最長(zhǎng)期限為自保險(xiǎn)單失效之日起最長(zhǎng)30年。

此外，美國(guó)也通過(guò)社會(huì)力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費(fèi)用。

我國(guó)環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對(duì)損害賠償和治理污染費(fèi)用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實(shí)踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時(shí)多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，我國(guó)應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)為主、任意保險(xiǎn)為輔的模式。

目前我國(guó)公民環(huán)保意識(shí)小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒(méi)有外力約束的情況下，他們小會(huì)主動(dòng)將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說(shuō)，完全任意責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)無(wú)法實(shí)行。可在核燃料生產(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險(xiǎn)、高污染的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵(lì)投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。

3.2實(shí)行保險(xiǎn)公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險(xiǎn)公司往往無(wú)法承擔(dān)如此大的風(fēng)險(xiǎn);而如果效仿美國(guó)成立專門(mén)的保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過(guò)重，也是對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)公司的一種資源浪費(fèi)。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中遴選合格的保險(xiǎn)公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時(shí)進(jìn)行再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)制度論文篇二

隨著農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)的機(jī)械化進(jìn)程也進(jìn)一步加快。農(nóng)機(jī)機(jī)械的工作效率明顯高于手工勞作，尤其在一些大規(guī)模農(nóng)作物耕作中，其所體現(xiàn)的優(yōu)勢(shì)更為明顯。因此，農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展所帶動(dòng)的機(jī)械化水平的提高，能夠簡(jiǎn)化工作流程、減少工作時(shí)間，緩解務(wù)農(nóng)人員繁重的工作的同時(shí)提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，增加農(nóng)民收入。其次，在以往農(nóng)村生產(chǎn)力較為落后的時(shí)期，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量不太穩(wěn)定，尤其面臨突如其來(lái)得自然災(zāi)害時(shí)，農(nóng)民往往束手無(wú)策。而農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展為穩(wěn)定生產(chǎn)力水平提供了保障，日益成熟的機(jī)械設(shè)備也可以進(jìn)一步抵抗自然災(zāi)害，保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性。

2.2增加農(nóng)村人口收入，緩解就業(yè)壓力。

近年來(lái)，我國(guó)對(duì)“三農(nóng)”問(wèn)題的重視程度日益提高，針對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀的良好政策也不斷涌現(xiàn)，農(nóng)村企業(yè)也在寬松的大環(huán)境下飛速成長(zhǎng)。農(nóng)村企業(yè)不僅在數(shù)量上不斷增加，各企業(yè)的效益、產(chǎn)值也在不斷提升，這便吸引了大量人才的積極加入，對(duì)農(nóng)村人口的就業(yè)問(wèn)題提供一條順暢的道路。

2.3推廣農(nóng)業(yè)新技術(shù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化建設(shè)。

農(nóng)村由于交通條件及各種設(shè)施條件的限制，處于相對(duì)封閉的環(huán)境下與外界隔絕，不利于各種資訊的流通與新型技術(shù)的引入與推廣，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到了限制。而農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展，能夠作為一個(gè)良好載體，同時(shí)為各種訊息與技術(shù)交流提供依托，便于何種新型技術(shù)的推廣與傳播，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代化發(fā)展邁進(jìn)。

2.4開(kāi)啟新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，拉動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展。

目前的農(nóng)村企業(yè)還存在一些問(wèn)題，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比也較為落后，面臨著企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量有待提高、技術(shù)含量較低、發(fā)展規(guī)模較小等諸多問(wèn)題。然而隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展政策的提出，農(nóng)村企業(yè)也將會(huì)在降低生產(chǎn)成本、提高技術(shù)含量以及實(shí)現(xiàn)規(guī)模化、集成化生產(chǎn)上多下功夫，在國(guó)家何種惠農(nóng)政策的扶持下，加大對(duì)農(nóng)村企業(yè)的投資與幫扶力度，農(nóng)村企業(yè)也將成為新一輪的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。

保險(xiǎn)制度論文篇三

:近些年來(lái)，人口老齡化問(wèn)題不斷地被反復(fù)提及，西方發(fā)達(dá)國(guó)家首當(dāng)其沖的面臨了老齡化所引發(fā)的一系列有關(guān)老年人長(zhǎng)期護(hù)理方面的問(wèn)題，但對(duì)于具有家庭養(yǎng)老傳統(tǒng)的亞洲國(guó)家來(lái)說(shuō)，帶來(lái)的沖擊和壓力則更為顯著。中國(guó)作為傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老的代表性國(guó)家，在面對(duì)老齡化引發(fā)的老年人護(hù)理方面的問(wèn)題仍然沒(méi)有一個(gè)完善且有效的解決辦法，在這一方面，韓國(guó)率先建立起的系統(tǒng)且完善的護(hù)理保險(xiǎn)制度對(duì)中國(guó)來(lái)說(shuō)具有著較大的借鑒意義，也為中國(guó)的老年人護(hù)理制度帶來(lái)了一些啟示。

:人口老齡化;老年人護(hù)理制度;借鑒與啟示。

韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度是在人口老齡化這個(gè)大環(huán)境下建立起來(lái)的，與中國(guó)相比，韓國(guó)的人口基數(shù)小，人口少子高齡化趨勢(shì)發(fā)展較快，相對(duì)于中國(guó)而言，韓國(guó)幾乎不存在什么人口紅利一說(shuō)，其人口老齡化的速度也較中國(guó)而言要快得多，這就使得韓國(guó)不得不迅速找到一條應(yīng)對(duì)人口老齡化帶來(lái)的老年人長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題的道路。由于生活條件的改善、醫(yī)療條件的進(jìn)步，人的壽命也在逐漸延長(zhǎng)，同時(shí)帶來(lái)的突出問(wèn)題就是老年人的長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題，對(duì)于以居家養(yǎng)老為主的亞洲國(guó)家、尤其是韓國(guó)來(lái)說(shuō)，青壯年數(shù)量的下降與老年人數(shù)量的增多及壽命的延長(zhǎng)，使老年人的長(zhǎng)期護(hù)理愈來(lái)愈成為一個(gè)亟待解決的難題。同時(shí)，家庭結(jié)構(gòu)的變化也使得家庭對(duì)老年人的護(hù)理功能越來(lái)越弱，原本以女性護(hù)理為主的傳統(tǒng)的大家庭模式逐漸解體，核心家庭于單身家庭越來(lái)越多，婦女更多的是選擇外出工作而不是選擇留在家庭中扮演照顧老人和小孩的角色。單純的依靠家庭養(yǎng)老已經(jīng)無(wú)法解決老年人的長(zhǎng)期護(hù)理問(wèn)題，這種居家養(yǎng)老模式越來(lái)越需要社會(huì)的支持。最后，在韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度正式建立起來(lái)之前，傳統(tǒng)的對(duì)老人的救助已經(jīng)無(wú)法滿足越來(lái)越多的老年人的養(yǎng)老護(hù)理需求，關(guān)于老年人的長(zhǎng)期護(hù)理也需要以一種制度化的形式確定下來(lái)，使其更加的社會(huì)化。

韓國(guó)的護(hù)理保險(xiǎn)制度集中解決的問(wèn)題是老年人的長(zhǎng)期護(hù)理，因此整個(gè)制度的核心是針對(duì)該問(wèn)題的《老年長(zhǎng)期護(hù)理法》，該法的`主要內(nèi)容是被保險(xiǎn)人為65周歲以上的老年人，年齡在65周歲以下的、患有老年癡呆或者心腦血管疾病以及其他老年疾病的老年人，包括享受醫(yī)療救助的老年人，但其中不包括輕度老年病患者與殘疾人。老年長(zhǎng)期護(hù)理基金主要由政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，享有護(hù)理的老年人承擔(dān)部分費(fèi)用?；镜臉?biāo)準(zhǔn)是實(shí)行統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一服務(wù)費(fèi)用、統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其實(shí)施程序?yàn)?首先，當(dāng)被保險(xiǎn)人需要長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由其本人或其家屬提出正式申請(qǐng);第二，負(fù)責(zé)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的組織或部門(mén)在接到申請(qǐng)之后，應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審定之后按照被保險(xiǎn)人的病情級(jí)別確定為其提供的長(zhǎng)期護(hù)理等級(jí);第三，確定對(duì)被保險(xiǎn)人提供何種護(hù)理之后，應(yīng)由申請(qǐng)人或申請(qǐng)人家屬與提供長(zhǎng)期護(hù)理的機(jī)構(gòu)共同協(xié)商制定護(hù)理計(jì)劃，也可以直接接受機(jī)構(gòu)提供的長(zhǎng)期護(hù)理計(jì)劃。

韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度之所以能夠取得較大的成效，從其內(nèi)容上看主要是因?yàn)槠浞?wù)內(nèi)容之豐富、服務(wù)范圍之廣泛能夠基本上滿足所有需要長(zhǎng)期護(hù)理的老年人的需求。例如在服務(wù)種類與服務(wù)時(shí)間上面，具有較大的靈活性，并且包括日常護(hù)理與特殊護(hù)理，因此也能夠滿足老年人多樣的護(hù)理需求。韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施以來(lái)，主要取得的成效可以分為四點(diǎn):第一，韓國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)制度以立法的形式將對(duì)老年人的護(hù)理確定下來(lái)，實(shí)現(xiàn)了老年人長(zhǎng)期護(hù)理的制度化與規(guī)范化。第二，護(hù)理制度的確定，緩解了老齡化背景下家庭的負(fù)擔(dān)，免去了家庭的后顧之憂，許多年輕人得以全心的投入到工作中去。第三，將護(hù)理保險(xiǎn)統(tǒng)一，也有利于對(duì)整個(gè)護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)一管理，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)，是真正有需要的人得到照顧。第四，護(hù)理保險(xiǎn)法中明確了政府、護(hù)理機(jī)構(gòu)與個(gè)人三方的權(quán)利與義務(wù)，緩解了政府的財(cái)政在老年人護(hù)理方面的壓力，同時(shí)也有助于或與老年人護(hù)理時(shí)長(zhǎng)，增加就業(yè)。

4．1老年人長(zhǎng)期護(hù)理的合理市場(chǎng)化。由于老年人對(duì)養(yǎng)老護(hù)理的要求越來(lái)越多樣化，單一的由政府統(tǒng)一提供的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)無(wú)法滿足所有老年人的養(yǎng)老需要。中國(guó)老年人長(zhǎng)期護(hù)理制度的建設(shè)，不僅要重視國(guó)家、家庭以及社會(huì)上非營(yíng)利組織的力量，還應(yīng)將部門(mén)養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)進(jìn)行合理的市場(chǎng)化，對(duì)那些具有高層次高標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理要求且能夠負(fù)擔(dān)得起護(hù)理成本的老年人提供更好更全面的長(zhǎng)期護(hù)理。4．2加大力度發(fā)展社會(huì)服務(wù)。從老年人的長(zhǎng)期護(hù)理制度發(fā)展來(lái)看，韓國(guó)在老年人服務(wù)機(jī)構(gòu)與護(hù)理人員相對(duì)缺乏的情況下，能夠根據(jù)地區(qū)差異采取不同的老年人護(hù)理方式，例如對(duì)缺乏養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的欠發(fā)達(dá)地區(qū)的老年人直接進(jìn)行財(cái)物救助，而對(duì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的相對(duì)富裕的老年人，則鼓勵(lì)一些企業(yè)或社會(huì)組織以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的方式合理的開(kāi)放老年人長(zhǎng)期護(hù)理市場(chǎng)，確保不同地區(qū)不同類型的老年人的養(yǎng)老需求都能夠得到滿足。4．3發(fā)揮社會(huì)保障收入再分配功能，為護(hù)理制度提供充足資金。對(duì)于目前的中國(guó)來(lái)說(shuō)，老年人的養(yǎng)老與護(hù)理仍然主要以家庭和政府為主，老年人的經(jīng)濟(jì)來(lái)源通常是兒女或者是政府給予的補(bǔ)貼，因此，充分發(fā)揮社會(huì)保障的收入再分配作用，能夠合理利用社會(huì)資源，充分發(fā)揮社保制度對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及老年人長(zhǎng)期護(hù)理的支持作用。

保險(xiǎn)制度論文篇四

隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對(duì)如何建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會(huì)穩(wěn)定的需要以及我國(guó)失業(yè)保障體系的完善三個(gè)方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙，最后對(duì)建立一個(gè)以強(qiáng)制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導(dǎo)向、嚴(yán)格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度提出了初步構(gòu)想。

隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)增速的放緩以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入結(jié)構(gòu)性調(diào)整時(shí)期，我國(guó)近年一直面臨嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)。自上世紀(jì)末實(shí)行大規(guī)模高校擴(kuò)招后，應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)逐年增加，而同期社會(huì)對(duì)勞動(dòng)力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀現(xiàn)實(shí)。但與西方一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的失業(yè)保險(xiǎn)起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對(duì)于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識(shí)失業(yè)新群體，失業(yè)保險(xiǎn)體系并未考慮在內(nèi)。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級(jí)政府高度重視、大學(xué)生自身轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念、高校根據(jù)社會(huì)需求調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會(huì)機(jī)制層面出發(fā)，為大學(xué)生構(gòu)建一個(gè)長(zhǎng)效的失業(yè)保險(xiǎn)制度。

(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征。

首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國(guó)這是一個(gè)結(jié)構(gòu)性而非周期性問(wèn)題，目前并沒(méi)有創(chuàng)造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來(lái)吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)屬于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，理應(yīng)通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識(shí)含量和專業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識(shí)失業(yè)”。所謂“知識(shí)失業(yè)”是指受過(guò)較高教育的知識(shí)勞動(dòng)力處于不得其用的狀態(tài)，是知識(shí)資源沒(méi)有得到有效與合理配置的表現(xiàn)。知識(shí)失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費(fèi)，更使家庭及社會(huì)的教育投資不能有效實(shí)現(xiàn)收益，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立時(shí)各方力量共同面對(duì)和解決這個(gè)問(wèn)題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強(qiáng)，存在繼續(xù)學(xué)習(xí)的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預(yù)期過(guò)高、求職經(jīng)驗(yàn)不足、供需信息不暢等造成的短時(shí)期的摩擦性失業(yè)，適宜通過(guò)建立有效的失業(yè)保險(xiǎn)制度緩解該風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院《社會(huì)藍(lán)皮書(shū):20xx年中國(guó)社會(huì)形勢(shì)分析與預(yù)測(cè)》中披露，在畢業(yè)兩個(gè)月后，接受調(diào)查的應(yīng)屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國(guó)大學(xué)生就業(yè)報(bào)告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調(diào)查與統(tǒng)計(jì)方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時(shí)到半年后就業(yè)情況的變化。

(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有利于社會(huì)穩(wěn)定。

失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，更是社會(huì)問(wèn)題，失業(yè)率上升必將引起社會(huì)穩(wěn)定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會(huì)危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數(shù)已是獨(dú)生子女，是每個(gè)家庭的希望。對(duì)孩子教育與培養(yǎng)已經(jīng)成為大多家庭最重視的內(nèi)容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對(duì)一個(gè)家庭帶來(lái)的不僅是經(jīng)濟(jì)上的壓力，還有憂慮失望等負(fù)面情緒。家庭是社會(huì)化的細(xì)胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會(huì)社會(huì)的安定和諧。另外，嚴(yán)重的大學(xué)生失業(yè)還會(huì)引起“讀書(shū)無(wú)用論”、“大學(xué)生過(guò)剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會(huì)文明進(jìn)步。因此各國(guó)政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問(wèn)題，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險(xiǎn)范疇中既能為畢業(yè)后沒(méi)能馬上就業(yè)的`大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問(wèn)題，使個(gè)人與家庭在經(jīng)濟(jì)上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調(diào)整適應(yīng)社會(huì)角色需要，避免長(zhǎng)期失業(yè)。

(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有助于完善我國(guó)失業(yè)保障體系。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動(dòng)力市場(chǎng)的其他勞動(dòng)力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此就應(yīng)該通過(guò)失業(yè)保險(xiǎn)制度來(lái)轉(zhuǎn)嫁失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本。但根據(jù)1999年頒布的《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，目前我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據(jù)實(shí)際情況納入社會(huì)團(tuán)體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇工，很明顯對(duì)于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內(nèi)。相關(guān)政策中，專門(mén)針對(duì)大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開(kāi)始實(shí)施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對(duì)進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動(dòng)保障工作機(jī)構(gòu)將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對(duì)其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)，對(duì)有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點(diǎn)幫扶范圍，對(duì)創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實(shí)施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計(jì)情況看，主動(dòng)進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)際失業(yè)人數(shù)，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補(bǔ)助、就業(yè)援助措施等缺乏專項(xiàng)基金的支持，保障力度弱，針對(duì)性不強(qiáng)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，失業(yè)保險(xiǎn)制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險(xiǎn)對(duì)象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國(guó)失業(yè)保障體系的必然要求。

(一)不具備享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的資格。

按照現(xiàn)行《社會(huì)保險(xiǎn)法》和《失業(yè)保險(xiǎn)條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個(gè)條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時(shí)間無(wú)法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達(dá)到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年”第一個(gè)條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒(méi)有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無(wú)法滿足享受待遇的第二個(gè)條件。從制度未來(lái)發(fā)展看，“繳費(fèi)滿一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個(gè)體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)原則，所以不可能簡(jiǎn)單取消，而應(yīng)該根據(jù)不同參保群體的實(shí)際情況給予調(diào)整和細(xì)化。

(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)難以確定。

保障資金來(lái)源是實(shí)現(xiàn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)保障功能的首要保障。一般來(lái)說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)的資金籌集應(yīng)由個(gè)人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來(lái)源為用人單位繳費(fèi)。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，如果要享受失業(yè)保險(xiǎn)，其費(fèi)用只能在在校期間籌集，且籌資對(duì)象只可能是學(xué)生個(gè)人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒(méi)有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個(gè)人繳費(fèi)工資為基數(shù)、按照固定的繳費(fèi)比例確定繳費(fèi)數(shù)額。所以如何為確定資金籌集標(biāo)準(zhǔn)，以及如何分配各方的負(fù)擔(dān)，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)的又一障礙。首先，高校收費(fèi)制度改革后，逐步提高的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)使得中國(guó)眾多城鄉(xiāng)家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重，如果由他們單方繳費(fèi)責(zé)任顯然不利于制度的推行。其次，如果個(gè)人和家庭不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，光由政府稅收負(fù)擔(dān)，失業(yè)保險(xiǎn)也就不再是嚴(yán)格意義上的失業(yè)保險(xiǎn)，而成為失業(yè)福利，不但政府負(fù)擔(dān)加重，與其他參保群體間的公平亦難以實(shí)現(xiàn)。再有，高等院校雖然現(xiàn)在均設(shè)置了就業(yè)支持的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，但以此設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)也不可能達(dá)到保障的目標(biāo)。

(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題突出。

失業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象并非所有無(wú)工作的勞動(dòng)人口，而只應(yīng)是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動(dòng)的失業(yè)人口，但在實(shí)際操作中，要甄別主動(dòng)失業(yè)還是被動(dòng)失業(yè)、是否確實(shí)有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題相較其他社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種嚴(yán)重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點(diǎn)，使得該問(wèn)題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀(jì)輕，相對(duì)“上有老、下有小”的中年人，來(lái)自家庭的經(jīng)濟(jì)壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險(xiǎn)待遇，結(jié)果必將出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，抗挫折能力較差，很可能因?yàn)樾睦眍A(yù)期過(guò)高、就業(yè)能力不足等原因出現(xiàn)在求職中過(guò)于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險(xiǎn)將會(huì)進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對(duì)于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學(xué)生的誠(chéng)信意識(shí)尚待提高。這個(gè)問(wèn)題在已經(jīng)實(shí)行多年的助學(xué)貸款制度中表現(xiàn)明顯，助學(xué)貸款的本是國(guó)家為了幫助一部分經(jīng)濟(jì)困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對(duì)貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實(shí)施中出現(xiàn)了學(xué)生編造理由申請(qǐng)貸款、還貸不及時(shí)甚至不還款的現(xiàn)象，可想而知隨著勞動(dòng)力市場(chǎng)的流動(dòng)性越來(lái)越高，靈活就業(yè)人數(shù)不斷增長(zhǎng)，如果缺少誠(chéng)信體系和嚴(yán)格的資格審查，納入失業(yè)保險(xiǎn)的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時(shí)隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。

(一)參保原則:強(qiáng)制參保。

1.參保對(duì)象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該包括在普通高校接受過(guò)高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學(xué)習(xí)、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)類似，適當(dāng)擴(kuò)大保障面更有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。

2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認(rèn)為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的建立，但筆者認(rèn)為這忽略了可能出現(xiàn)的“逆向選擇”問(wèn)題。專業(yè)就業(yè)前景好、個(gè)人能力強(qiáng)、準(zhǔn)備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門(mén)專業(yè)、自身?xiàng)l件缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的畢業(yè)生則會(huì)因?yàn)閷?duì)失業(yè)有更高預(yù)期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)更強(qiáng)。由此導(dǎo)致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險(xiǎn)人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費(fèi)用。相反，雖然強(qiáng)制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得以更好的分擔(dān)，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會(huì)保險(xiǎn)區(qū)別與商業(yè)保險(xiǎn)的特征與優(yōu)勢(shì)。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)明確強(qiáng)制參保的原則。

3.制度建立方式?？梢钥紤]在初期先建立一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度，初期設(shè)計(jì)中存在的問(wèn)題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，因此待條件成熟后應(yīng)該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險(xiǎn)制度中。

(二)費(fèi)用籌集:三方共擔(dān)。

大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個(gè)人是損失的直接承受者外，也會(huì)通過(guò)就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時(shí)也造成了人力資源的浪費(fèi)和閑置，增加了社會(huì)成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會(huì)都存在保險(xiǎn)利益，理應(yīng)共同承擔(dān)籌集保險(xiǎn)費(fèi)用的義務(wù)。個(gè)人繳費(fèi)可以以當(dāng)?shù)芈毠て骄べY為繳費(fèi)基數(shù)，參照現(xiàn)行失業(yè)保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)確定相對(duì)固定的繳費(fèi)比例征收，對(duì)于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費(fèi)額固定，為了操作簡(jiǎn)便可以不采用按月繳費(fèi)的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費(fèi)時(shí)一次性統(tǒng)一代征一年費(fèi)用，這樣使大學(xué)生符合了現(xiàn)行制度中“繳費(fèi)滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學(xué)校承擔(dān)部分一方面可以要求從收取的學(xué)費(fèi)中提取固定比例，該比例盡量控制在不會(huì)對(duì)學(xué)校造成負(fù)擔(dān)的較低水平，也可籌集到相當(dāng)可觀的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營(yíng)性收入中，按照其就業(yè)率高低設(shè)置差別費(fèi)率或浮動(dòng)費(fèi)率，直接激勵(lì)學(xué)校完善專業(yè)設(shè)置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)畢業(yè)生的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。財(cái)政則應(yīng)每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)基金，同時(shí)社會(huì)各界的公益性捐贈(zèng)也可成為一部分基金來(lái)源。多渠道所籌資金應(yīng)設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金，由專門(mén)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，?？顚Ｓ?，適當(dāng)結(jié)余的部分也應(yīng)通過(guò)專門(mén)基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)保值增值。

(三)基金支出:突出就業(yè)導(dǎo)向。

失業(yè)保險(xiǎn)由于對(duì)象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應(yīng)包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)共同趨勢(shì)就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來(lái)越濃，從過(guò)去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險(xiǎn)向積極的就業(yè)性保險(xiǎn)過(guò)渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的支出設(shè)計(jì)必須突出就業(yè)導(dǎo)向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點(diǎn)所決定，也順應(yīng)了國(guó)際方向與趨勢(shì)，更可成為解決我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問(wèn)題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應(yīng)當(dāng)控制在50%以內(nèi)，否則將沒(méi)有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以有效預(yù)防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險(xiǎn)，而且多數(shù)畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟(jì)支持。第二，待遇給付期限不能超過(guò)12個(gè)月，這是由大學(xué)生繳費(fèi)時(shí)間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應(yīng)逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設(shè)立與求職相關(guān)的補(bǔ)貼項(xiàng)目，如交通補(bǔ)貼、培訓(xùn)期間伙食補(bǔ)助、通過(guò)專業(yè)技能培訓(xùn)的獎(jiǎng)勵(lì)性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對(duì)困難家庭的失業(yè)者可額外申請(qǐng)?zhí)乩аa(bǔ)助，還應(yīng)設(shè)立失業(yè)者醫(yī)療補(bǔ)助。應(yīng)當(dāng)保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應(yīng)包括:第一，就業(yè)指導(dǎo)，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導(dǎo)人員隊(duì)伍，負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)每個(gè)失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個(gè)月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓(xùn)，針對(duì)市場(chǎng)需求直接提供職業(yè)培訓(xùn)或者補(bǔ)貼失業(yè)者的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用，這是各國(guó)解決年輕人失業(yè)都十分重視的內(nèi)容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺(tái)外，對(duì)于成功介紹的其他機(jī)構(gòu)發(fā)放職業(yè)介紹補(bǔ)貼。第四，補(bǔ)貼提供實(shí)習(xí)崗位的企業(yè)，對(duì)于有招聘意向的企業(yè)，補(bǔ)貼部分實(shí)習(xí)期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現(xiàn)有的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、提供貸款、手續(xù)代辦等。

(四)道德風(fēng)險(xiǎn):資格審查。

大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的享受資格應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時(shí)間沒(méi)找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個(gè)月為宜，可根據(jù)勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況適度調(diào)整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過(guò)學(xué)校、社區(qū)渠道等核實(shí)其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動(dòng)失業(yè)和隱性就業(yè)的申請(qǐng)者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對(duì)于拒絕接受合適的工作、沒(méi)有采取合理的行動(dòng)去謀職以及發(fā)現(xiàn)故意隱瞞或虛報(bào)事實(shí)的應(yīng)該立即取消待遇資格。對(duì)待遇享受者求職動(dòng)向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點(diǎn)，很難完全核實(shí)失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現(xiàn)的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導(dǎo)員訪談、從待遇方面積極誘導(dǎo)外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺(tái)，多渠道掌握失業(yè)者動(dòng)向。第四，通過(guò)必要的處罰樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí)。對(duì)于故意的道德風(fēng)險(xiǎn)行為，一經(jīng)確認(rèn)除了拒絕申請(qǐng)、停發(fā)待遇外，還應(yīng)給予必要的處罰，如在未來(lái)的失業(yè)保險(xiǎn)待遇時(shí)有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點(diǎn)等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責(zé)任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實(shí)其失業(yè)保險(xiǎn)享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴(yán)的單位監(jiān)督不嚴(yán)將會(huì)受到罰金或其它的處罰。

(五)制度保證:加快立法。

制定相應(yīng)的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)順利實(shí)施的基本保證。各方的繳費(fèi)責(zé)任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨(dú)立性需要得到維護(hù)，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認(rèn)定也要有章可循，更要以明確細(xì)致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴(yán)肅立法與嚴(yán)格執(zhí)法，通過(guò)各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。

［1］商祺.我國(guó)大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保險(xiǎn)問(wèn)題初探［j］.山東社會(huì)科學(xué).20xx(5).

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保險(xiǎn)制度論文篇五

論是農(nóng)村還是城鎮(zhèn)，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展都需要高素質(zhì)、高水平的人才隊(duì)伍的支持。在過(guò)去，相比于城鎮(zhèn)先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)體制，農(nóng)村的人才配置結(jié)構(gòu)不夠合理，同時(shí)也缺乏優(yōu)質(zhì)的技術(shù)型人才。人才隊(duì)伍的發(fā)展也帶來(lái)了一些問(wèn)題，例如薪資分配。農(nóng)村企業(yè)應(yīng)該更看重績(jī)效，脫離平均主義思想的禁錮，才能真正利于農(nóng)村企業(yè)進(jìn)步，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.2技術(shù)水平的影響。

技術(shù)作為第一生產(chǎn)力，也是企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力以及核心價(jià)值力的.體現(xiàn)。因此發(fā)展技術(shù)水平、提高技術(shù)含量，對(duì)于改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有極大益處。然而。想要真正提高技術(shù)水平也需要農(nóng)村企業(yè)從多個(gè)方面著手：(1)提高人員的技術(shù)創(chuàng)新意識(shí)。首先要提高人員自身的文化水平，具有對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的自信與意識(shí)，及時(shí)引進(jìn)與學(xué)習(xí)最新科技技術(shù)。(2)健全科技創(chuàng)新體制。農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新體制的不健全也導(dǎo)致了農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新缺乏積極主動(dòng)性，相關(guān)部門(mén)的管理組織不到位，使得技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)不能順利開(kāi)展。因此，各農(nóng)村企業(yè)大力發(fā)展科技水平對(duì)于影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展也具有重要意義。

3.3觀念和重視度的影響。

農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展越好，越能引起國(guó)家和各地方部門(mén)的重視及支持，越多的優(yōu)惠政策同樣也會(huì)使農(nóng)村企業(yè)發(fā)展更順利。因此，農(nóng)村企業(yè)的快速發(fā)展能夠加深國(guó)家及全社會(huì)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重視程度，滿足建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求。

綜上所述，農(nóng)村企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的重要組成，同時(shí)也肩負(fù)著發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要任務(wù)。構(gòu)建多元化、系統(tǒng)化的農(nóng)村企業(yè)，有助于為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，同時(shí)農(nóng)村企業(yè)的建設(shè)也從人才、技術(shù)、觀念多個(gè)方面影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，更好的建設(shè)農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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保險(xiǎn)制度論文篇六

摘要：保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失，保險(xiǎn)法對(duì)侵權(quán)行為法的影響，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

關(guān)鍵詞：責(zé)任保險(xiǎn)侵權(quán)行為救濟(jì)無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則功能互動(dòng)共存。

侵權(quán)行為法的發(fā)展，在某種意義上說(shuō)，就是侵權(quán)行為法歸責(zé)原則的發(fā)展。

侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則，從過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則到過(guò)錯(cuò)原則、無(wú)過(guò)錯(cuò)原則、公平原則并存，可以視為是一種新的制度取代另一種制度的過(guò)程。

此一過(guò)程，標(biāo)志著一種合理性的危機(jī)，也預(yù)示另一種合理性的誕生。

無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任制度是與保險(xiǎn)制度密切相連的，保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失。

無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則在保險(xiǎn)責(zé)任中的普遍應(yīng)用，已經(jīng)對(duì)侵權(quán)行為法產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。

一、侵權(quán)行為法的賠償功能的局限性。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法制度奉行過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，侵權(quán)行為人有無(wú)過(guò)錯(cuò)是是否承擔(dān)侵權(quán)行為責(zé)任的首要前提。

這導(dǎo)致侵權(quán)行為法的賠償功能存在一定的局限性。

1、在訴訟中的局限性。

在訴訟過(guò)程中，法官和陪審團(tuán)要確認(rèn)的首要要件是原告與被告究竟誰(shuí)有過(guò)錯(cuò)，以及過(guò)錯(cuò)的程度及范圍。

在通常情況下，認(rèn)定事故并不難，但要認(rèn)定過(guò)失及其相關(guān)問(wèn)題通常是令人困惑的。

侵權(quán)行為法的功能之一是對(duì)受害人予以賠償，如果賠償依附于圍繞過(guò)錯(cuò)而進(jìn)行的相互譴責(zé)的最后結(jié)果的話，那么，受害人則完全有可能成為競(jìng)爭(zhēng)的失敗者而不能獲得法律上的保護(hù)和救濟(jì)。

2、侵權(quán)行為歸責(zé)發(fā)展的局限性。

無(wú)論侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則如何發(fā)展，歸結(jié)到一點(diǎn)它并不能使受害人獲得確定的賠償。

造成這種問(wèn)題的根源在于侵權(quán)行為責(zé)任是一種追究個(gè)人責(zé)任的機(jī)制：受害人和加害人之間的兩極格局，使得受害人補(bǔ)償要求受制于加害人的賠償能力;侵權(quán)行為賠償以成立侵權(quán)行為為前提，他首先關(guān)注的是加害人的責(zé)任。

隨著社會(huì)的發(fā)展和事故的加劇，侵權(quán)行為法已經(jīng)難以承擔(dān)補(bǔ)償大量的、嚴(yán)重人身傷亡事故的任務(wù)，只有突破個(gè)人責(zé)任的傳統(tǒng)教義，采取社會(huì)化的方式，由此更加便捷、更有保障的給受害人提供賠償救濟(jì)。

3、過(guò)錯(cuò)原則自身救濟(jì)的局限。

在侵權(quán)行為法領(lǐng)域，引入無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的首要目的，在于對(duì)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的不足予以救濟(jì);對(duì)受害人利益予以保護(hù)，滿足受害人的需求。

但是，在過(guò)錯(cuò)原則下，由于訴訟的拖延和訴訟行政成本的高昂，使得受害人的需求并不能到保障。

可見(jiàn)，無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任的引入，并沒(méi)有從根本上解決損害賠償存在的問(wèn)題：其一，不可能在所有領(lǐng)域都引入無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，這是違背侵權(quán)行為的基本原則的;再者，即使我們假定在所有案件中都可以適用無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，由于侵權(quán)行為人控制資源的有限性，必然使許多受害人得不到賠償。

這樣，在法律結(jié)果上任何人都可以得到侵害賠償，但實(shí)際上，人們卻得不到賠償?shù)氖聦?shí)。

二、保險(xiǎn)制度——侵權(quán)行為責(zé)任的救濟(jì)。

侵權(quán)行為責(zé)任的擴(kuò)張，只是從救濟(jì)原則上的不足，轉(zhuǎn)換到實(shí)施救濟(jì)履行不能的不足。

對(duì)侵權(quán)行為法的發(fā)展自身來(lái)說(shuō)，如此替代是形式上的，而不是實(shí)質(zhì)性的、根本的、徹底的。

1、侵權(quán)行為發(fā)展過(guò)程中的新現(xiàn)象。

侵權(quán)行為法自身演進(jìn)的趨勢(shì)隨著社會(huì)的變遷是顯見(jiàn)和必然的。

這種進(jìn)化在侵權(quán)行為法內(nèi)部表現(xiàn)為，責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)接管了侵權(quán)行為責(zé)任提供賠償?shù)拇蟛糠止δ堋?/p>

這是因?yàn)樨?zé)任保險(xiǎn)比侵權(quán)行為責(zé)任更適用于履行此種功能。

投保人通過(guò)繳納保險(xiǎn)費(fèi)的方法，在自己受到損害時(shí)，得到責(zé)任保險(xiǎn)的救濟(jì)取代相對(duì)較大的、偶爾出現(xiàn)的損害賠償?shù)姆椒?，是可行的?/p>

這樣，在逐漸縮小過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的適用范圍的同時(shí)，在損害賠償領(lǐng)域引入無(wú)事故領(lǐng)域、環(huán)境事故侵害領(lǐng)域造成的人身?yè)p害中，實(shí)行社會(huì)賠償，而不再主張哪一方應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任，而一律由受害人的機(jī)動(dòng)車事故保險(xiǎn)公司和醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)公司支付受害人經(jīng)濟(jì)損失，即使受害人完全無(wú)辜，也由其保險(xiǎn)公司承擔(dān)完全的賠償責(zé)任。

2、對(duì)侵權(quán)行為法功能學(xué)說(shuō)的思考。

在現(xiàn)代法律制度中，保險(xiǎn)制度為無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任、嚴(yán)格責(zé)任的落實(shí)提供了制度保障。

把保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法聯(lián)系在一起的是侵權(quán)行為法的功能學(xué)說(shuō)。

很多學(xué)者將補(bǔ)償作為侵權(quán)行為法的首要目的。

依照普通法學(xué)家jean等人的理解，在民事責(zé)任領(lǐng)域，主要是補(bǔ)償問(wèn)題。

不僅如此，還有一種道義補(bǔ)償，認(rèn)為正義要求不法行為的受害者獲得補(bǔ)償。

如果以過(guò)錯(cuò)作為侵害賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)，不僅因?yàn)榍謾?quán)行為人無(wú)過(guò)錯(cuò)而免除了賠償責(zé)任，而且因?yàn)槭芎θ瞬荒芘e證證明侵權(quán)行為人有過(guò)錯(cuò)而不能得到賠償。

此種舉證責(zé)任對(duì)于受害的原告來(lái)說(shuō)十分困難，即使舉證成功，侵權(quán)行為人仍可以提出抗辯事由。

基于此，有人認(rèn)為過(guò)錯(cuò)責(zé)任體現(xiàn)的道德價(jià)值值得懷疑，

由于保險(xiǎn)制度對(duì)侵權(quán)行為法的影響如此之大，以至于現(xiàn)代法學(xué)家普遍認(rèn)為，“離開(kāi)對(duì)保險(xiǎn)事實(shí)和程度的關(guān)注，就難以理解侵權(quán)行為法的運(yùn)作”。

在實(shí)踐中，多數(shù)案件都僅僅是因?yàn)楸桓嬉呀?jīng)加入了保險(xiǎn)這一事實(shí)，才使得案件值得提起訴訟。

同樣，許多企業(yè)之所以加入保險(xiǎn)，也是由于擔(dān)心他們遇到自己的資源無(wú)力償付權(quán)利請(qǐng)求。

一個(gè)基本問(wèn)題就此擺在面前，這就是在保險(xiǎn)制度涉入事故的賠償領(lǐng)域之后，侵權(quán)行為法已經(jīng)發(fā)生了潛在的變遷，這些變化既有侵權(quán)行為法自身的，也有與訴訟程序相關(guān)的。

有鑒于此，現(xiàn)代西方國(guó)家，普遍采用保險(xiǎn)制度填補(bǔ)侵權(quán)行為法賠償功能的缺憾。

在民法傳統(tǒng)國(guó)家，出現(xiàn)了保險(xiǎn)立法;在普通法傳統(tǒng)國(guó)家，則通過(guò)先例制度，確立了多種賠償制度共存的賠償機(jī)制。

保險(xiǎn)制度對(duì)侵權(quán)行為法的侵入，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

在法理意義上，一個(gè)保險(xiǎn)單就是一個(gè)契約，他僅在當(dāng)事人之間產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)。

侵權(quán)行為法所關(guān)注的是在契約法之外對(duì)他人造成的非法侵害的法律救濟(jì)。

合同法與侵權(quán)行為法是民法中兩種根本不同的制度，然而，在責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，通過(guò)民事責(zé)任這一紐帶，兩者實(shí)現(xiàn)了某種關(guān)聯(lián)，侵權(quán)行為法介入了契約法。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的關(guān)聯(lián)。

責(zé)任保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人承包被保險(xiǎn)人因疏忽或過(guò)失造成第三者人身傷亡或者財(cái)產(chǎn)損失而依法應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任。

作為一種合同，責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的是無(wú)法確定民事?lián)p害賠償責(zé)任的。

此種責(zé)任的成立，完全取決于原則，即侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度是責(zé)任保險(xiǎn)制度存在的制度前提，沒(méi)有侵權(quán)行為責(zé)任的存在，也就沒(méi)有基于侵權(quán)行為之上的責(zé)任保險(xiǎn)。

但是責(zé)任保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法畢竟是現(xiàn)代賠償制度中兩種性質(zhì)不同的制度。

就責(zé)任保險(xiǎn)而言，一方面它以侵權(quán)行為責(zé)任為前提，另一方面，它又以保險(xiǎn)合同的存在為前提。

這在責(zé)任保險(xiǎn)的法理中兩個(gè)方面都是缺一不可的。

但是，在責(zé)任保險(xiǎn)制度下，所有的賠償都是以保險(xiǎn)單的存在為依據(jù)，而責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單的標(biāo)的就是侵權(quán)行為責(zé)任，沒(méi)有侵權(quán)行為法上的責(zé)任存在，也就沒(méi)有責(zé)任保險(xiǎn)的存在。

在不斷增加的對(duì)侵權(quán)行為法的討論中，美國(guó)的johnfleming和德國(guó)的moller等著名學(xué)者曾建議用保險(xiǎn)取代侵權(quán)行為法，以便實(shí)現(xiàn)侵權(quán)行為法的變革。

同樣，由于責(zé)任保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，它在法國(guó)一出現(xiàn)，很快就得到他國(guó)的仿效。

現(xiàn)在保險(xiǎn)公司為大多數(shù)人身傷害和死亡侵害案件提供賠償是一個(gè)眾所周知的事實(shí)。

責(zé)任保險(xiǎn)給侵權(quán)行為法確實(shí)帶來(lái)極大影響。

1)歸責(zé)原則。

保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人之間的私人契約，由保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，在危險(xiǎn)發(fā)生時(shí)給予被保險(xiǎn)人或受益人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

侵權(quán)行為責(zé)任主要關(guān)注的是加害人的行為是否造成了侵害，根據(jù)法定條件，加害人是否應(yīng)對(duì)受害人的損害負(fù)責(zé)。

在保險(xiǎn)制度介入侵害賠償領(lǐng)域之后，過(guò)錯(cuò)在賠償中的功能發(fā)生了潛在的變化。

責(zé)任保險(xiǎn)制度下，侵權(quán)行為不再由造成侵害的侵權(quán)行為人承擔(dān)，而是由保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，而保險(xiǎn)公司是沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的，它之所以承擔(dān)此種賠償責(zé)任，其法律依據(jù)不再是取決于侵權(quán)行為法所確認(rèn)的過(guò)錯(cuò)，也不是特定條件下的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任，而是受害人已經(jīng)加入了此種責(zé)任保險(xiǎn)的事實(shí)。

在與無(wú)過(guò)錯(cuò)原則相關(guān)聯(lián)的責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，比如機(jī)動(dòng)車法定責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，司法推理已經(jīng)不再是侵權(quán)行為法上的推理了，而是責(zé)任保險(xiǎn)制度上的了。

在這里強(qiáng)調(diào)的中心不再是因果關(guān)系，而是造成侵害這一事實(shí)。

現(xiàn)代有些國(guó)家所采用的機(jī)動(dòng)車意外事故賠償計(jì)劃，其立法理念同侵權(quán)行為法相去就更遠(yuǎn)了。

2)直接訴訟。

根據(jù)契約相對(duì)性原則，在侵權(quán)行為訴訟中，原則上只有被保險(xiǎn)人才有權(quán)起訴保險(xiǎn)人，受害人不享有直接訴權(quán)。

直接訴訟是指即便侵權(quán)行為的受害人與保險(xiǎn)人之間無(wú)契約關(guān)系，當(dāng)侵權(quán)人就其所致受害人的損害賠償責(zé)任進(jìn)行了責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，受害人在遭受侵害人所擔(dān)保的危險(xiǎn)損害時(shí)，就其損害有權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接對(duì)受害人承擔(dān)損害賠償?shù)呢?zé)任。

直接訴訟是兩大法系均認(rèn)可的一種制度。

在法國(guó)，1930年制定的有關(guān)保險(xiǎn)契約的法律，規(guī)定了受害人對(duì)保險(xiǎn)人直接訴訟的方式，法國(guó)司法在1939年的判決中亦確認(rèn)了此種訴訟方式的有效性。

在英美國(guó)家，英國(guó)同樣在1930責(zé)任保險(xiǎn)法對(duì)此作了規(guī)定，它認(rèn)為，如果被告購(gòu)買了責(zé)任保險(xiǎn)，在被告被確定要對(duì)原告承擔(dān)責(zé)任之前或者之后破產(chǎn)，則那些破產(chǎn)的被告根據(jù)責(zé)任保險(xiǎn)的契約所享有的權(quán)利應(yīng)當(dāng)由原告享有，它可以據(jù)此直接對(duì)保險(xiǎn)人提起侵害賠償訴訟。

許多案件之所以值得提起訴訟，其基本理由就在于被告已經(jīng)加入保險(xiǎn)這一事實(shí)。

3)法律推理。

現(xiàn)如今，廣泛認(rèn)同的保險(xiǎn)、保險(xiǎn)單的形式、以及保險(xiǎn)單的發(fā)展和保險(xiǎn)實(shí)踐已經(jīng)極大的改變了侵權(quán)行為法的實(shí)際運(yùn)作方式，以至于在現(xiàn)代的司法推理中，在判斷是否應(yīng)該由一個(gè)人承擔(dān)向遭受損害、損失或者損傷的另一個(gè)人賠償之法律責(zé)任的場(chǎng)合，相當(dāng)流行的觀點(diǎn)是法律應(yīng)該考慮當(dāng)事人一方或者雙方是否加入了責(zé)任保險(xiǎn)。

在侵權(quán)行為法中，承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)是被告必須對(duì)原告遭受的傷害、損失或者侵害負(fù)賠償責(zé)任;被告是否加入責(zé)任保險(xiǎn)這一事實(shí)有助于回答他能否償還損害這一問(wèn)題，而與被告是否必須被命令來(lái)支付損害這一問(wèn)題不相關(guān)。

4)代位求償權(quán)。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)(rightofsubrogation)是指保險(xiǎn)人享有的，代為行使被保險(xiǎn)人對(duì)造成保險(xiǎn)標(biāo)的損害而負(fù)有賠償責(zé)任的第三人的求償權(quán)利。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有相同屬性的填補(bǔ)損害的保險(xiǎn)所專有的制度。

依照這一制度，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)，如果被保險(xiǎn)人對(duì)造成保險(xiǎn)事故而招致保險(xiǎn)標(biāo)的損害負(fù)有賠償責(zé)任的第三人享有侵權(quán)行為法上的損害賠償?shù)臋?quán)利，依照公平正義之原則，被保險(xiǎn)人應(yīng)將該權(quán)利讓渡給保險(xiǎn)人。

保險(xiǎn)人在賠償被保險(xiǎn)人的損失后，可以取代被保險(xiǎn)人行使相對(duì)于造成損害的第三人的賠償請(qǐng)求權(quán)。

代位求償權(quán)的存在使得被保險(xiǎn)人經(jīng)由他們的保險(xiǎn)費(fèi)，支付依照法律應(yīng)由被告承擔(dān)的損失。

上個(gè)世紀(jì)的過(guò)失概念所強(qiáng)調(diào)的目標(biāo)是威懾制止，損害賠償本身是次要因素。

現(xiàn)在的中心已經(jīng)發(fā)生了變化，轉(zhuǎn)移到了賠償方面。

社會(huì)開(kāi)始要求確立一種制度，在這種制度中，侵權(quán)行為法已經(jīng)穩(wěn)定的由過(guò)錯(cuò)基礎(chǔ)轉(zhuǎn)向以社會(huì)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)。

保險(xiǎn)制度給受害人提供的賠償，就其屬性而言，已不再具有傳統(tǒng)的倫理價(jià)值，即它不再以行為人的主觀過(guò)錯(cuò)為基礎(chǔ)，而是以侵害發(fā)生這一事實(shí)為基礎(chǔ)，成為一種促成受害人維持社會(huì)所認(rèn)同的基本生存需要得以實(shí)現(xiàn)的技術(shù)。

1、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的功能差異。

1)侵權(quán)行為法的功能。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法，就其功能而言，是多重的。

它表現(xiàn)為預(yù)防、賠償、懲罰等。

侵權(quán)行為法所隱含的個(gè)人主義精神，浸透了社會(huì)對(duì)個(gè)人自由行動(dòng)和自由決定的要求，它最終使過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則成為侵權(quán)行為法的主導(dǎo)原則。

侵權(quán)行為法中“責(zé)任人是過(guò)錯(cuò)的必然結(jié)果的規(guī)則，實(shí)際上已經(jīng)從一個(gè)普通法的規(guī)則變成了一個(gè)自然法的規(guī)則。”侵權(quán)行為法通過(guò)責(zé)任的加強(qiáng)，防止類似行為的發(fā)生，使人們不致再犯類似道德上具有可非難性的行為;通過(guò)向受害人支付適當(dāng)數(shù)額的賠償金，把損失從一方轉(zhuǎn)移到另一方;這一賠償行為本身就體現(xiàn)著懲罰的性質(zhì)。

2)社會(huì)保險(xiǎn)的功能。

在社會(huì)保險(xiǎn)的理念中，作為一種制度設(shè)計(jì)，它關(guān)注的只是侵害已經(jīng)發(fā)生這一事實(shí)，對(duì)此，它的基本回應(yīng)是對(duì)損害所殃及的人在經(jīng)濟(jì)上予以賠償，而不考慮此種侵害是由過(guò)錯(cuò)行為引起的，還是由不幸事件引起的。

由于它不以造成侵害的事件或行為是否具有道德上的應(yīng)受譴責(zé)性基礎(chǔ)，因而，使得這種賠償失去了懲罰性的功能;也由于造成此種侵害的事件或者行為，都是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)意義上的，它們不具有一般意義上的可預(yù)測(cè)性，比如交通事故、工業(yè)事故等，都是人的意志無(wú)從控制的，也使得這種賠償失去了預(yù)防功能。

如此社會(huì)保險(xiǎn)所提供的賠償在屬性上具有單一性的特點(diǎn)，即賠償遭受損失的人，使他們得以生存下去，并維持社會(huì)所認(rèn)知的基本生活水準(zhǔn)。

2、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的在法律技術(shù)上的差異。

侵權(quán)行為法上的責(zé)任以校正正義為基礎(chǔ)，法官在審案時(shí)關(guān)注的是侵權(quán)行為法只接受當(dāng)事人之間在侵權(quán)行為發(fā)生之前的資源分配，并決定是否應(yīng)該改正原告資源的減少。

社會(huì)保險(xiǎn)則不同，它以分配正義為依據(jù)，目的在于減輕一種侵害或者疾病，而不考慮它是如何造成的。

由于可供分配的社會(huì)資源的有限性，社會(huì)保險(xiǎn)幾乎很少提供完全的賠償。

這種救濟(jì)的實(shí)現(xiàn)是通過(guò)國(guó)家設(shè)立的特定社會(huì)福利機(jī)構(gòu)或者社會(huì)福利基金實(shí)現(xiàn)的。

3、社會(huì)保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的適用領(lǐng)域。

不容置疑的是，侵權(quán)行為法、社會(huì)保險(xiǎn)法在現(xiàn)行的法律制度體系中，各自規(guī)制著社會(huì)生活中特定領(lǐng)域的社會(huì)關(guān)系。

社會(huì)保險(xiǎn)制度介入侵權(quán)行為法的一個(gè)基本前提是侵權(quán)行為法上的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，在人身侵害領(lǐng)域可以用社會(huì)保險(xiǎn)上的賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度，而在財(cái)產(chǎn)侵害案件中則不能用社會(huì)賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度。

人身侵害需要社會(huì)連帶。

在一個(gè)尊重人的全面發(fā)展和人權(quán)實(shí)現(xiàn)的時(shí)代，對(duì)人身造成的侵害被視為一種集體責(zé)任。

當(dāng)一種侵害發(fā)生后，受害人的醫(yī)療、康復(fù)和生存等問(wèn)題，成為社會(huì)關(guān)注的主要目標(biāo)。

在財(cái)產(chǎn)侵害的某些特定領(lǐng)域，社會(huì)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)計(jì)劃也取代了侵權(quán)行為法上的責(zé)任，機(jī)動(dòng)車意外事故侵害案件就是此種情景極好的例證。

不過(guò)，從總體上看，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)注的重心不在受害人財(cái)產(chǎn)損失的恢復(fù)，而是人的生存條件的維持，這些條件包括受害人醫(yī)療、康復(fù)、繼續(xù)生存等所必需的基本要求。

這是因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)的目的在于保護(hù)人們免受生活中的危險(xiǎn)，如果把它推向極端，社會(huì)保險(xiǎn)可以給所有人提供一種完全的防御疾病或者侵害的保護(hù)。

由上可知，在財(cái)產(chǎn)侵害領(lǐng)域，傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法仍將發(fā)揮主要的調(diào)整功能;在人身侵害領(lǐng)域，尤其是意外事故造成的人身侵害領(lǐng)域，最有可能成為社會(huì)保險(xiǎn)活動(dòng)的空間。

但是，即使在這一領(lǐng)域，由于社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃自身的缺陷，也使得這種期待存在問(wèn)題。

五、建立侵權(quán)行為法與保險(xiǎn)制度共存的法律體系。

(一)責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為目的相同。

責(zé)任保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的侵權(quán)行為責(zé)任關(guān)系密切，侵權(quán)行為的`過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的實(shí)行推進(jìn)了責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生、發(fā)展和發(fā)達(dá)，而責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展和發(fā)達(dá)又保障了過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則的實(shí)行。

對(duì)于責(zé)任保險(xiǎn)而言，兩大法系國(guó)家均將責(zé)任保險(xiǎn)的目的從過(guò)去擔(dān)保責(zé)任人責(zé)任的目的轉(zhuǎn)為確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)的目。

正是由于責(zé)任保險(xiǎn)和侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則的目的相同，它們始能共同發(fā)展。

2、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1)責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)侵權(quán)行為的積極作用。

責(zé)任保險(xiǎn)對(duì)所涉及到的三方當(dāng)事人無(wú)疑具有極大的優(yōu)越性：對(duì)于受害人而言，責(zé)任保險(xiǎn)可以對(duì)其損害賠償提供極大的保障，如果它能成功的勝訴的話;對(duì)于致害人而言，如果其行為被認(rèn)定為過(guò)錯(cuò)侵權(quán)，責(zé)任保險(xiǎn)意味著它不會(huì)因此而破產(chǎn);對(duì)于保險(xiǎn)人而言，他們因?yàn)橥侗Ｈ酥Ц侗ｋU(xiǎn)費(fèi)而獲得利益，在他們對(duì)受害人支付了損害賠償以后可以通過(guò)代位方式而取得受害人的權(quán)利。

但是如果因此而認(rèn)為責(zé)任保險(xiǎn)取代了侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則，則是言過(guò)其實(shí)的。

2)侵權(quán)行為彌補(bǔ)責(zé)任保險(xiǎn)的不足。

責(zé)任保險(xiǎn)的作用雖然越來(lái)越重要，但是，責(zé)任保險(xiǎn)不可能取代侵權(quán)行為法的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則。

第一，責(zé)任保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人的行為構(gòu)成過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任為前提，如果被保險(xiǎn)人對(duì)受害人造成損害，但是其行為不構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任，則保險(xiǎn)人不對(duì)受害人承擔(dān)損害賠償。

另一方面，責(zé)任保險(xiǎn)本身存在著不盡人意的地方，對(duì)侵權(quán)受害人的保護(hù)不力。

在現(xiàn)代社會(huì)，雖然法律對(duì)某些危險(xiǎn)活動(dòng)采取強(qiáng)制性保險(xiǎn)的方法，但是，并非每個(gè)司機(jī)都購(gòu)買了責(zé)任保險(xiǎn);責(zé)任保險(xiǎn)方面的限制性條件和排除責(zé)任條款眾多，受害人不能獲得全部的損害賠償;所保險(xiǎn)的責(zé)任僅僅限于致害人有過(guò)錯(cuò)而受害人無(wú)過(guò)錯(cuò)的情形;損害所造成的數(shù)額可能會(huì)超過(guò)責(zé)任保險(xiǎn)所擔(dān)保的總額;擔(dān)保契約的期限與受害人所享有的訴訟期限不一致。

在中國(guó)，依照《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，責(zé)任保險(xiǎn)的范圍已經(jīng)基本確認(rèn)，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)在產(chǎn)品質(zhì)量、醫(yī)療事故、環(huán)境侵害、高度危險(xiǎn)作業(yè)等領(lǐng)域，都將為侵權(quán)行為責(zé)任的落實(shí)，提供不可估量的幫助。

但是，責(zé)任保險(xiǎn)在基于侵權(quán)行為法的救濟(jì)中的有效性，是有一定限度的，它不能完全取代侵權(quán)行為責(zé)任。

(二)社會(huì)賠償與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1、社會(huì)保障對(duì)侵權(quán)行為的積極作用。

社會(huì)保障是事故損害分擔(dān)的一種方法，是在社會(huì)控制事故總成本的范圍內(nèi)增加快速、高效的權(quán)利實(shí)現(xiàn)途徑。

在傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法的過(guò)錯(cuò)責(zé)任原則得到適用的情況下，我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒其他國(guó)家在社會(huì)保障制度方面的成功經(jīng)驗(yàn)，制定統(tǒng)一的社會(huì)保障法以保障受害人的利益。

第一，實(shí)行社會(huì)保障制度的國(guó)家，并不等于主張要用全面的社會(huì)保障制度來(lái)取代過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，也沒(méi)有國(guó)家試圖在各個(gè)領(lǐng)域?qū)嵭猩鐣?huì)保障制度，大多僅僅是在交通事故、工業(yè)事故這兩個(gè)特殊領(lǐng)域建立起社會(huì)保障體系;第二，社會(huì)保障是否會(huì)導(dǎo)致人們責(zé)任心的下降和肇事率的上升，在經(jīng)驗(yàn)方面并沒(méi)有證據(jù)加以證明。

事實(shí)上，即便實(shí)行社會(huì)保障，受害人的賠償由某些機(jī)構(gòu)承擔(dān)，但是，最終承擔(dān)責(zé)任者仍然是侵權(quán)行為的責(zé)任人，社會(huì)保障的實(shí)行不會(huì)導(dǎo)致責(zé)任注意義務(wù)的懈怠。

2、侵權(quán)行為彌補(bǔ)社會(huì)保障的不足。

社會(huì)保障制度對(duì)受害人的保護(hù)不及侵權(quán)行為過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，有以下幾個(gè)方面，第一，各個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障僅僅對(duì)人身?yè)p害所造成的損害提供賠償，而不對(duì)財(cái)產(chǎn)損害提供賠償。

第二，社會(huì)保障僅僅對(duì)超過(guò)一定數(shù)額的賠償進(jìn)行支付，對(duì)于小額的賠償請(qǐng)求，有關(guān)的機(jī)關(guān)不受理。

第三，通過(guò)社會(huì)保障取得的賠償要比通過(guò)侵權(quán)訴訟方式少得多。

總的說(shuō)來(lái)，雖然侵權(quán)行為的過(guò)錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則也許的確存在著諸如程序緩慢、代價(jià)高昂的弊端，但是，它在對(duì)受害人的保護(hù)方面是強(qiáng)而有力的，尤其是它所貫徹的完全損害賠償?shù)脑瓌t能夠確保受害人的損害得到全部賠償，而適用其他非侵權(quán)程序，受害人的損害僅僅能得到部分賠償。

有學(xué)者設(shè)想，在人身侵害領(lǐng)域，由社會(huì)賠償計(jì)劃完全取代侵權(quán)行為制度，但是，由于社會(huì)賠償計(jì)劃內(nèi)在的弱點(diǎn)，在此一問(wèn)題上應(yīng)采取審慎的態(tài)度。

因?yàn)樯鐣?huì)賠償計(jì)劃從來(lái)都沒(méi)有設(shè)想對(duì)受害人提供完全的賠償。

參考文獻(xiàn)：

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[4]吳榮清著.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概要[m].三民書(shū)局，1992年版，第223頁(yè)。

保險(xiǎn)制度論文篇七

［］隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來(lái)越重視，而目前我國(guó)不斷深化對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農(nóng)村進(jìn)一步發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題卻逐漸凸顯出來(lái)。農(nóng)民是我國(guó)社會(huì)中的一個(gè)重要群體，他們所能擁有的權(quán)力和能夠享受到的待遇是我國(guó)比較重視的一個(gè)方面。因?yàn)橹挥兴麄兊纳钏教岣?，才?huì)使我國(guó)加快步入小康社會(huì)的步伐，同時(shí)還可以保障社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現(xiàn)出我國(guó)以人為本的治國(guó)理念。因此，文章通過(guò)分析當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問(wèn)題，提出一些相應(yīng)的解決措施，以期能夠提高我國(guó)農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。

從我國(guó)這么多年來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況來(lái)看，生產(chǎn)力對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會(huì)上的各項(xiàng)生產(chǎn)、分配以及交換活動(dòng)的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個(gè)社會(huì)的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開(kāi)始的，而作為主要生產(chǎn)力的農(nóng)民，他們的養(yǎng)老問(wèn)題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個(gè)重要組成部分。在新中國(guó)成立之時(shí)，我國(guó)結(jié)束了幾千年的封建帝制，使我國(guó)農(nóng)村發(fā)生了巨大的變化，農(nóng)民開(kāi)始自己當(dāng)家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開(kāi)始了飛速的發(fā)展，尤其是當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開(kāi)始實(shí)施時(shí)，從根本上提高了農(nóng)民的勞動(dòng)積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動(dòng)了農(nóng)村各項(xiàng)生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個(gè)較為完整的農(nóng)村市場(chǎng)，提高了農(nóng)民的各項(xiàng)收入，養(yǎng)老問(wèn)題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來(lái)看，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問(wèn)題，人口老齡化速度加快，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變都會(huì)影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國(guó)需要盡快建立一套完整的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)能夠得到全面的發(fā)展。

完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，能夠縮小城市和農(nóng)村之間的收入差距，改變居民之間社會(huì)保障福利不公平的狀況，縮小社會(huì)各階層之間的矛盾;增加農(nóng)村居民的收入，提高他們的消費(fèi)水平，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)的狀況;深化整個(gè)農(nóng)村區(qū)域的經(jīng)濟(jì)體制改革，提高農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快現(xiàn)代化建設(shè);提高農(nóng)村居民的個(gè)人素質(zhì)，推動(dòng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)，構(gòu)建一個(gè)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)的和諧社會(huì)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家的長(zhǎng)治久安;進(jìn)一步完善農(nóng)村的計(jì)劃生育政策，對(duì)我國(guó)的社會(huì)民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個(gè)主要職能就是為社會(huì)保障制度提供強(qiáng)力的資金支持。因?yàn)槲覈?guó)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過(guò)大，社會(huì)保障制度較為落后，都會(huì)使我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得不到完善，從而影響農(nóng)村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國(guó)各項(xiàng)制度的不斷完善，財(cái)政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎(chǔ)上為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供了財(cái)力方面的支持，同時(shí)有了雄厚的資金鏈條，可以使農(nóng)村的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到完善，提高農(nóng)村的生活質(zhì)量，從而為接下來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革打下基礎(chǔ)。

2.1基金管理制度不完善，影響基金的運(yùn)用。

農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金都存在同樣的運(yùn)營(yíng)管理問(wèn)題。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要是通過(guò)國(guó)債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增值，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)上升。同時(shí)在各個(gè)地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)用的過(guò)程當(dāng)中，還存在不少的問(wèn)題:首先，地方政府對(duì)于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會(huì)使上、下級(jí)之間的監(jiān)督變?nèi)?，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因?yàn)榈胤缴系耐顿Y渠道較少，大部分地區(qū)都是通過(guò)銀行存款的方式進(jìn)行投資。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國(guó)際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問(wèn)題，因而農(nóng)民投入基金而無(wú)法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金大多是由縣級(jí)政府進(jìn)行管理，而這種管理模式較為分散，無(wú)法形成大規(guī)模的收益，最終就會(huì)使這些資金大量減少，這樣就會(huì)出現(xiàn)很多挪用資金的狀況，資金的安全無(wú)法得到保障。

2.2農(nóng)村養(yǎng)老需求得不到有效滿足。

在20世紀(jì)80年代，我國(guó)進(jìn)行了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)行全面的改革，同時(shí)，對(duì)于農(nóng)村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農(nóng)村對(duì)于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行不斷的調(diào)整。然而在當(dāng)前新農(nóng)村的背景下，我國(guó)實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍較小，能夠保障農(nóng)民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，而且有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的地區(qū)大多是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的農(nóng)民。這種有錢才能夠享受的狀況與預(yù)期相悖，從而使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度無(wú)法保障農(nóng)民獲得應(yīng)有的權(quán)利。

2.3農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來(lái)源渠道少。

在實(shí)際生活中，用于我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的資金較少，只有農(nóng)民自身的收入和地方政府在財(cái)政方面的支持。我國(guó)政府大約在20xx年開(kāi)始在少數(shù)地區(qū)開(kāi)展養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支持的試點(diǎn)工作。但是從我國(guó)各個(gè)區(qū)域的情況來(lái)看，大部分還是依靠農(nóng)民自身的收入，這會(huì)限制農(nóng)民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入，而且在農(nóng)村地區(qū)大多是以縣為單位進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)投入，地方縣級(jí)的財(cái)政資金無(wú)法滿足農(nóng)民的需求，使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不能快速實(shí)行。

3.1各級(jí)政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題。

政府逐漸重視農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題是發(fā)揮農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作用的重要條件。養(yǎng)老問(wèn)題在農(nóng)村生活中一直都是很嚴(yán)重的民生問(wèn)題，無(wú)論經(jīng)濟(jì)如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應(yīng)。一些歐盟國(guó)家在經(jīng)濟(jì)還不是十分發(fā)達(dá)的時(shí)候就嘗試實(shí)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。面對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關(guān)財(cái)政部門(mén)要從整體的經(jīng)濟(jì)全局出發(fā)，為促進(jìn)我國(guó)社會(huì)的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。將建立養(yǎng)老保險(xiǎn)體制納入政府的重要工作日程當(dāng)中，制訂完善的工作計(jì)劃，根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和人口結(jié)構(gòu)，制定相應(yīng)的政策措施進(jìn)行改善和調(diào)整，使我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老問(wèn)題能夠得到有效解決。

3.2加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本條件。一個(gè)地區(qū)所擁有的社會(huì)保障基金的數(shù)量，是由當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會(huì)保障的程度，就必須加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展;想要建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就必須保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進(jìn)一步將土地流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，促進(jìn)土地資源在經(jīng)濟(jì)體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展，通過(guò)多種方式大力提高農(nóng)民收入。針對(duì)在提高農(nóng)民生產(chǎn)力過(guò)程中存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)的解決措施，引進(jìn)各項(xiàng)科學(xué)技術(shù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動(dòng)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.3構(gòu)建新型的農(nóng)村基金投資模式。

一個(gè)有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟(jì)條件，這樣才能使農(nóng)民能夠認(rèn)可這種資金的使用，從而提高農(nóng)民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區(qū)還要根據(jù)自身具有的.經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，建立獎(jiǎng)勵(lì)或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農(nóng)民還可以用自己的資產(chǎn)進(jìn)行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進(jìn)行提前抵扣，通過(guò)多種形式進(jìn)行籌資活動(dòng)，擴(kuò)大農(nóng)民參與的范圍。

3.4優(yōu)化對(duì)農(nóng)村各項(xiàng)基金的管理結(jié)構(gòu)。

首先，按照不同層級(jí)建立起分級(jí)的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。將省、市、縣進(jìn)行分級(jí)管理，針對(duì)不同級(jí)別的地區(qū)，采用不同的經(jīng)營(yíng)管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，降低管理工作的成本，還能夠擴(kuò)大基金的使用規(guī)模，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)估，保證基金的安全。其次，出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴(kuò)大資金的使用范圍。可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，比如在國(guó)債發(fā)行的時(shí)期，政府可以允許農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金在一些風(fēng)險(xiǎn)較小但收益較高的項(xiàng)目中進(jìn)行投資。最后，加大對(duì)各項(xiàng)資金的監(jiān)督管理力度。可合理設(shè)立由政府基金的管理人員和社會(huì)公益組織的相關(guān)人員共同進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。

3.5加大公共財(cái)政對(duì)新型農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的支持。

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度大多是依靠政府公共財(cái)政資金的支持，這也是很多發(fā)達(dá)國(guó)家在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上總結(jié)出來(lái)的經(jīng)驗(yàn)。想要使農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠正常實(shí)行，就需要地方政府每年專門(mén)針對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制定出相應(yīng)的基金預(yù)算，從而保證其能夠和我國(guó)總體的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相適應(yīng)。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度使中央的財(cái)政難以維繼，而省級(jí)財(cái)政則需要對(duì)偏遠(yuǎn)和經(jīng)濟(jì)不十分發(fā)達(dá)的地區(qū)進(jìn)行支援，所以農(nóng)村方面的養(yǎng)老保險(xiǎn)資金只能通過(guò)當(dāng)?shù)氐恼M(jìn)行調(diào)整。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要中央和地方財(cái)政共同管理才能夠保證進(jìn)一步發(fā)展，所以地方政府可以通過(guò)實(shí)施一些優(yōu)惠政策來(lái)推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)于國(guó)家的影響也是越來(lái)越大，我國(guó)政府需要進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國(guó)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠適應(yīng)我國(guó)總體的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。農(nóng)村人口問(wèn)題是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要因素，所以，我國(guó)必須盡快建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量和民生水平，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一步步地將農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)與整體經(jīng)濟(jì)相協(xié)調(diào)。

［4］梁春賢，蘇永琴.構(gòu)建適合我國(guó)國(guó)情的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度［j］．經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，20xx(5).

保險(xiǎn)制度論文篇八

摘要：近年來(lái)，農(nóng)村生產(chǎn)力大幅發(fā)展，農(nóng)民生活水平也大有提高，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)依舊存在著不少問(wèn)題，例如基礎(chǔ)設(shè)施不完善、經(jīng)濟(jì)管理有很大漏洞等。探究農(nóng)村企業(yè)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)以及影響的因素，對(duì)于改進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)有問(wèn)題、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村企業(yè)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；貢獻(xiàn)；影響因素。

1農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題。

我國(guó)農(nóng)村人口占據(jù)全國(guó)總?cè)丝诤艽蟮谋戎?，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也是全國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，因此大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展中的重要的一環(huán)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展體現(xiàn)著我國(guó)民生基礎(chǔ)的鞏固，其甚至不僅能夠促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有著不容小覷的貢獻(xiàn)。在黨所提出的建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的的戰(zhàn)略目標(biāo)背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也面臨著更高的要求、更大的挑戰(zhàn)。尤其以生產(chǎn)發(fā)展作為基礎(chǔ)的新農(nóng)村建設(shè)二十字方針，更是凸顯了發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)于構(gòu)建整個(gè)農(nóng)村和諧體系的重要意義。然而，目前我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，還是存在一些不能忽視的問(wèn)題：

(1)農(nóng)村交通條件比較落后。農(nóng)村與外界聯(lián)絡(luò)的道路不通暢極大程度地阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的腳步，阻礙了物資運(yùn)輸、人才交流等。

(2)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善。除了交通條件外，農(nóng)村的許多基礎(chǔ)設(shè)施都需要改進(jìn)，例如網(wǎng)絡(luò)、通訊，還有最基礎(chǔ)的物質(zhì)保障：水、電等。如果連最基礎(chǔ)的物質(zhì)條件都不能保證、基礎(chǔ)設(shè)施得不到完善，那么想要推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展將會(huì)十分有難度。

(3)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式相對(duì)落后，尤其經(jīng)濟(jì)管理存在漏洞。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)十分單一，各種農(nóng)業(yè)資源的利用率也較為低下，尤其經(jīng)濟(jì)管理中存在很多問(wèn)題，例如：資金管理缺乏規(guī)范性。由于農(nóng)村生活條件以及待遇限制，導(dǎo)致專業(yè)的經(jīng)管人員大量缺失。

保險(xiǎn)制度論文篇九

建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，不僅是滿足養(yǎng)老服務(wù)需求、應(yīng)對(duì)人口老齡化的需要，也是促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)的需要，更是加快社會(huì)建設(shè)、讓社會(huì)發(fā)展成果更多更好地惠及全體人民的需要。

人口老齡化導(dǎo)致長(zhǎng)期護(hù)理需求快速增長(zhǎng)，迫切需要對(duì)養(yǎng)老護(hù)理進(jìn)行制度性安排。第六次人口普查結(jié)果顯示，中國(guó)60歲及以上老年人口中，生活不能自理的比例約為2.95%，身體不健康但生活能自理的比例約為13.90%，其他為身體健康或基本健康。以此結(jié)合60歲及以上老年人口數(shù)量，可以推算出20xx年人口普查時(shí)不能自理的老年人口約為523.4萬(wàn)人。據(jù)預(yù)測(cè)，由于老齡化和高齡化的影響，不能自理老年人口將在20xx年突破600萬(wàn)人，20xx年左右突破1000萬(wàn)人，20xx年突破1500萬(wàn)人，20xx年達(dá)到1876萬(wàn)人左右。

根據(jù)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)統(tǒng)一的福利性、普惠性、強(qiáng)制性社會(huì)保障制度，旨在為國(guó)民提供標(biāo)準(zhǔn)化的基本護(hù)理保障。具體來(lái)說(shuō)，應(yīng)該具備以下幾個(gè)特征。

(1)統(tǒng)一性。中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的制度，即在全國(guó)不分城鄉(xiāng)、不分地區(qū)采取相同的制度框架?！八槠卑l(fā)展是中國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)的一大弊端，多年來(lái)飽受垢病。一直以來(lái)，無(wú)論是我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還是醫(yī)療保險(xiǎn)制度，都存在著人群分割和地區(qū)分割。這使得制度的并軌和整合己經(jīng)成為當(dāng)前社會(huì)保障制度改革的重要任務(wù)。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度作為一種新的社會(huì)保障制度，要避免出現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展過(guò)程中的人群有別、先城后鄉(xiāng)等情況，就要從制度建立之初就實(shí)施統(tǒng)一的制度，避免再走彎路。

(2)福利性。中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度必須具備一定的社會(huì)再分配性質(zhì)，必須有部分資金來(lái)源于公共財(cái)政，以承擔(dān)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)中的托底功能。公共財(cái)政投入主要是通過(guò)政府補(bǔ)貼的形式，對(duì)部分低收入困難群體的參保和使用服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)貼，確保低收入群體可以參與到制度中來(lái)，并確保他們可以享受到護(hù)理服務(wù)。對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理進(jìn)行公共投入是發(fā)達(dá)國(guó)家的普遍做法，世界上建立了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國(guó)家大多在制度籌資機(jī)制中將公共投入作為重要資金來(lái)源。如日本長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度規(guī)定，在使用者承擔(dān)10%后，剩余部分由保費(fèi)和“公費(fèi)”各承擔(dān)50%。

(3)普惠性。中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該成為一項(xiàng)廣覆蓋的制度。廣覆蓋一直是中國(guó)在養(yǎng)老、醫(yī)療領(lǐng)域的社會(huì)保障制度所追求的目標(biāo)，同樣也應(yīng)該成為長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的目標(biāo)。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度建立后，作為一項(xiàng)基本的社會(huì)保障制度，應(yīng)盡可能惠及全體人民。所有參保人員特別是老年人，只要是在需求評(píng)估過(guò)程中確認(rèn)其符合長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)支付條件，都應(yīng)該被納入保險(xiǎn)支付范圍，尤其是要盡量將廣大農(nóng)村老年人納入保障范圍。

(一)覆蓋人群。

根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍確定長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的覆蓋面是國(guó)際上的普遍做法。德國(guó)要求各類醫(yī)療保險(xiǎn)的投保人都要參加護(hù)理保險(xiǎn)，日本要求40歲以上的各類醫(yī)療保險(xiǎn)參保人必須同時(shí)參加護(hù)理保險(xiǎn)，而韓國(guó)則要求20歲以上的國(guó)民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人同時(shí)也是護(hù)理保險(xiǎn)參保人。有研究建議，中國(guó)可實(shí)行“護(hù)理保險(xiǎn)跟從醫(yī)療保險(xiǎn)”的原則，參保人為18-65歲國(guó)民。但這一年齡范圍與中國(guó)目前的醫(yī)療保險(xiǎn)制度并不銜接。

(二)籌資機(jī)制。

政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)共同成為護(hù)理保險(xiǎn)制度的籌資來(lái)源，是其他國(guó)家在實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度時(shí)通常采用的做法，如荷蘭、日本、韓國(guó)等均采取了這種籌資模式。在不同國(guó)家的籌資機(jī)制安排中，政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)比例有所不同。德國(guó)政府補(bǔ)貼在33.3%以上，日本約為45%，韓國(guó)約為20%。使用者負(fù)擔(dān)一般不超過(guò)20%，如日本使用者負(fù)擔(dān)約10%，韓國(guó)的機(jī)構(gòu)服務(wù)使用者個(gè)人負(fù)擔(dān)20%，居家服務(wù)使用者個(gè)人負(fù)擔(dān)巧%。但有不少研究認(rèn)為，韓國(guó)使用者的負(fù)擔(dān)過(guò)重。

(三)需求評(píng)估。

護(hù)理需求分級(jí)和評(píng)估制度是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度運(yùn)行的關(guān)鍵一環(huán)，是確定保險(xiǎn)給付的條件。所有實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國(guó)家均建立了相應(yīng)的需求分級(jí)和評(píng)估制度。如德國(guó)將長(zhǎng)期護(hù)理需求分為三個(gè)等級(jí)，由德國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)基金的醫(yī)療審查委員會(huì)組織評(píng)估；日本則將其分為七個(gè)等級(jí)，由地方護(hù)理認(rèn)定審查委員會(huì)組織評(píng)估；韓國(guó)將其分為三個(gè)等級(jí)，由等級(jí)判定委員會(huì)組織評(píng)估。

隨著人口老齡化程度的不斷加深和護(hù)理需求的日益增長(zhǎng)，建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的必要性也日益增強(qiáng)。根據(jù)實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和中國(guó)建立社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)統(tǒng)一的福利性、普惠性、強(qiáng)制性社會(huì)保障制度，旨在為國(guó)民提供標(biāo)準(zhǔn)化的基本護(hù)理保障。其框架大體如下：以各類醫(yī)療保險(xiǎn)參保人群作為其覆蓋人群，即參照目前城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍，將大部分在職人員和全部老年人納入?yún)⒈７秶?；建立政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)三源合一的籌資機(jī)制；建立全國(guó)統(tǒng)一的護(hù)理需求分級(jí)和評(píng)估制度；實(shí)施實(shí)物支付、現(xiàn)金支付和混合支付相結(jié)合的保險(xiǎn)給付。但是，基于中國(guó)目前護(hù)理服務(wù)和養(yǎng)老服務(wù)體系的發(fā)展?fàn)顩r，要實(shí)施好長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，還必須進(jìn)行一系列配套的制度改革和建設(shè)。一是進(jìn)行養(yǎng)老護(hù)理機(jī)構(gòu)的分級(jí)與分類。

實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度后，要將養(yǎng)老機(jī)構(gòu)作為實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)護(hù)理的主要力量，為此，必須建立與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度發(fā)展相適應(yīng)的機(jī)構(gòu)服務(wù)供給機(jī)制。首先，必須對(duì)現(xiàn)有的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)功能進(jìn)行調(diào)整，推動(dòng)大部分養(yǎng)老機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”，向護(hù)理型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變；其次，要建立一批專業(yè)性的護(hù)理機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的功能性分類和層次性分級(jí)，即不同的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)具備提供不同等級(jí)護(hù)理服務(wù)的能力，實(shí)現(xiàn)服務(wù)的專業(yè)化和層次性。如日本長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度中，將機(jī)構(gòu)服務(wù)分為設(shè)施服務(wù)、護(hù)理老人保健設(shè)施服務(wù)、護(hù)理療養(yǎng)型醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)等三類。二是制定護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)包括服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)兩類。服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)是指長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度中需要對(duì)不同等級(jí)的服務(wù)給付確定相應(yīng)的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)(如服務(wù)幾小時(shí))、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)(服務(wù)什么)、水平標(biāo)準(zhǔn)(怎樣服務(wù))。服務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是指單位時(shí)間內(nèi)使用某一內(nèi)容、某一水平服務(wù)應(yīng)支付的服務(wù)費(fèi)用。制定護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的目的是，通過(guò)將護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，保險(xiǎn)受益人可根據(jù)評(píng)估結(jié)果事先了解自己可得到怎樣的服務(wù)給付，而服務(wù)提供者則可事先了解自己應(yīng)該提供怎樣的服務(wù)，以及提供該服務(wù)可以得到怎樣的報(bào)酬。三是制定護(hù)理產(chǎn)品目錄。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)給付還應(yīng)包括一些護(hù)理產(chǎn)品的使用。在長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)該通過(guò)制定護(hù)理產(chǎn)品目錄的形式，明確服務(wù)給付包含哪些護(hù)理用品，每類用品允許使用哪些品牌的產(chǎn)品，其價(jià)格幾何、費(fèi)用如何分擔(dān)等。護(hù)理產(chǎn)品目錄有利于護(hù)理利用者和提供者選用合適的護(hù)理產(chǎn)品，引導(dǎo)雙方合理利用護(hù)理資源。

保險(xiǎn)制度論文篇十

（一）金融體系穩(wěn)健、健康的發(fā)展為存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)提供了平臺(tái)在一系列政策指導(dǎo)下，金融機(jī)構(gòu)盈利實(shí)力和償債能力增強(qiáng)，市場(chǎng)約束機(jī)制加強(qiáng)，對(duì)金融市場(chǎng)的信心大幅提升，金融體系的穩(wěn)定、安全性為制度的出臺(tái)創(chuàng)造了條件。

（二）我國(guó)形成了相對(duì)穩(wěn)定的銀行系統(tǒng)初步形成了以國(guó)有商業(yè)銀行為主體和多元化經(jīng)營(yíng)的中小型銀行為主要市場(chǎng)力量的銀行體系，這給存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)提供了有利的保障。

（三）金融體系法制建設(shè)不斷完善、審慎性監(jiān)管水平不斷提高、銀行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則國(guó)際化金融監(jiān)管有了法律的規(guī)范，為存款保險(xiǎn)制度奠定了法律基礎(chǔ)。中國(guó)特色的銀行監(jiān)管架構(gòu)，銀行業(yè)監(jiān)管取得非凡的成就和準(zhǔn)確、完全、規(guī)范、透明的銀行會(huì)計(jì)信息披露為存款保險(xiǎn)制度提供可持續(xù)的發(fā)展環(huán)境。

（一）存款保險(xiǎn)制度央行不再控制存款利率為防止銀行間競(jìng)爭(zhēng)，確保盈利，為此央行控制存款利率，但該制度出臺(tái)后會(huì)使銀行自身承擔(dān)盈虧，這是銀行業(yè)進(jìn)一步開(kāi)放的關(guān)鍵所在，央行放開(kāi)存款利率，預(yù)測(cè)平均存款利率可能上升百分之一，而這百分之一的上升的利息收入相當(dāng)于gdp的0.8%，這部分的增長(zhǎng)轉(zhuǎn)移到儲(chǔ)戶中去，促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需。

（二）存款保險(xiǎn)只承包存款類資金，不承保投資、理財(cái)類資金存款保險(xiǎn)最高賠付額為50萬(wàn)元人民幣，覆蓋99.63%的儲(chǔ)戶提供保障，不超過(guò)50萬(wàn)元人民幣全額賠付，超過(guò)部分優(yōu)先索取銀行清算財(cái)產(chǎn)，這樣會(huì)降低金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)儲(chǔ)戶利益。

（三）保險(xiǎn)費(fèi)率由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r實(shí)行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率按照不同的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)水平以及風(fēng)險(xiǎn)程度有差別對(duì)銀行收取保費(fèi)。涉及國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行和農(nóng)村信用社，針對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)強(qiáng)、盈利能力好的大型商業(yè)銀行按照基準(zhǔn)費(fèi)率收取保險(xiǎn)費(fèi)納入存款保險(xiǎn)基金。參考資本充足率、不良貸款率和存款規(guī)模差別收取保費(fèi)，使商業(yè)銀行注重于風(fēng)險(xiǎn)管控和產(chǎn)品定價(jià)。

（一）對(duì)于銀行股和保險(xiǎn)股來(lái)說(shuō)并非是利好消息對(duì)于整個(gè)股市來(lái)說(shuō)是利好，該制度推出對(duì)于非銀行金融機(jī)構(gòu)是有利的，部分銀行存款轉(zhuǎn)而流入保險(xiǎn)、券商等非銀行機(jī)構(gòu)，大儲(chǔ)戶將部分資金配置理財(cái)產(chǎn)品，有利于增量資金進(jìn)入股市。該制度的.出臺(tái)沒(méi)有改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，大戶對(duì)存款限額賠付的擔(dān)憂抬高了小行負(fù)債成本，銀行負(fù)債端成本競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致息差收窄。存款保險(xiǎn)制度要求銀行繳納保費(fèi)，對(duì)銀行利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)會(huì)產(chǎn)生反向沖擊。

（二）政府將不再為金融機(jī)構(gòu)兜底存款機(jī)構(gòu)不能再盲目貸款，貸款審核將會(huì)更加嚴(yán)格，存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行要繳納保費(fèi)，短期內(nèi)銀行的運(yùn)營(yíng)成本增加，如果從長(zhǎng)期來(lái)看，銀行利潤(rùn)的減少，成本的增加將會(huì)從下調(diào)存款利率中得到補(bǔ)償，美國(guó)一年期定期存款利率只有1%左右。

（三）存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)有利于p2p(互聯(lián)網(wǎng)金融點(diǎn)對(duì)點(diǎn)借貸平臺(tái))行業(yè)發(fā)展該制度的出臺(tái)釋放出銀行倒閉的可能性，為安全保險(xiǎn)起見(jiàn)，投資人會(huì)分散投資，p2p12%的年收益率將會(huì)吸引更多投資者的加入，存款保險(xiǎn)制度是市場(chǎng)利率化的前奏，伴隨著金融市場(chǎng)利率化，p2p平臺(tái)20%的長(zhǎng)期理財(cái)高收益將無(wú)法繼續(xù)，10%左右的中長(zhǎng)期年化投資收益是一個(gè)比較合理的水平，p2p理財(cái)產(chǎn)品將回歸正常值，網(wǎng)貸利率會(huì)隨著p2p理財(cái)收益下降而下降，吸引更多的小微企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)貸融資。

1.能夠穩(wěn)定我國(guó)金融體系安全，防范金融危機(jī)的發(fā)生金融市場(chǎng)化不斷發(fā)展，國(guó)際化成為趨勢(shì)，創(chuàng)新性金融產(chǎn)品日益增多，中小型商業(yè)銀行如雨后春筍般成立，“影子銀行”也應(yīng)運(yùn)而生，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全會(huì)導(dǎo)致自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行性選擇之一。

2.會(huì)提升對(duì)銀行的信心，最大限度保護(hù)儲(chǔ)戶利益由于銀行吸收存款作為對(duì)儲(chǔ)戶的負(fù)債，高風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性是銀行的基本特征，銀行經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致不能如期清償債務(wù)時(shí)，會(huì)引發(fā)儲(chǔ)戶對(duì)銀行的信用危機(jī)，我國(guó)目前金融市場(chǎng)發(fā)展不完善，在金融監(jiān)管水平不高的情況下強(qiáng)制實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是儲(chǔ)戶對(duì)銀行充滿信心的保障。

3.提高大眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，能夠減輕央行的負(fù)擔(dān)在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度下，企業(yè)破產(chǎn)慢慢為大眾所接受，銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的機(jī)構(gòu)，破產(chǎn)也納入正常的發(fā)展途徑中，這就要求儲(chǔ)戶要有很高的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，改變以往政府兜底的傳統(tǒng)意識(shí)。存款制度的出臺(tái)，政府不再為銀行的破產(chǎn)買單，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督，定期檢查銀行財(cái)務(wù)狀況，這減輕了央行監(jiān)管的負(fù)擔(dān)，幫助存在危機(jī)的銀行渡過(guò)危機(jī)，實(shí)現(xiàn)央行的政策意圖。

1.存款保險(xiǎn)制度的落實(shí)會(huì)造成儲(chǔ)戶和銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)存款保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，由于賠付額的保障，降低了儲(chǔ)戶甄別銀行風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，往往在存款時(shí)忽視銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)水平，把資金存放在高利率、經(jīng)營(yíng)不完善的銀行，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的銀行得不到存款。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度弱化了銀行風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，銀行為應(yīng)對(duì)“高息攬存”壓力，可能會(huì)減少資本金和流動(dòng)性資金儲(chǔ)備，內(nèi)部管控松懈，引發(fā)銀行“道德風(fēng)險(xiǎn)”，銀行會(huì)將大量信貸資金投入到高風(fēng)險(xiǎn)、高收益項(xiàng)目中去。

2.基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別利率的實(shí)施會(huì)使銀行業(yè)出現(xiàn)“馬太效應(yīng)”的局面由于大銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，發(fā)生信用危機(jī)的概率比較小，因此，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)大銀行的保費(fèi)收取較少，況且保費(fèi)對(duì)大銀行來(lái)講只是資金的九牛一毛，但是對(duì)于那些中小型銀行來(lái)說(shuō)，會(huì)收取高的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，高費(fèi)率保費(fèi)對(duì)中小型銀行來(lái)說(shuō)是一筆不小的開(kāi)支，這樣一來(lái)會(huì)出現(xiàn)“強(qiáng)者愈強(qiáng)”的局面。

3.一旦銀行發(fā)生危機(jī)，實(shí)際的救助作用不是很強(qiáng)作為保險(xiǎn)中的一員，同樣遵循大數(shù)定律，我國(guó)銀行相對(duì)集中，與業(yè)務(wù)要分散、相互獨(dú)立性高的風(fēng)險(xiǎn)分散原則相違背，一旦發(fā)生大銀行危機(jī)事件，僅僅憑借保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保費(fèi)，很可能造成償付不足，導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)，也就發(fā)揮不了很好的救助作用，效果將大打折扣！

保險(xiǎn)制度論文篇十一

城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國(guó)社會(huì)保障體系的一個(gè)重要組成部分，它的實(shí)施不僅是社會(huì)保障制度公平性原則的具體體現(xiàn)，更是我國(guó)社會(huì)保障體系完善和進(jìn)步以及我國(guó)構(gòu)建和諧社會(huì)重要戰(zhàn)略目標(biāo)的具體要求。和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一樣，中央政府免費(fèi)提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金，地方政府對(duì)繳費(fèi)參保居民進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，然而利益驅(qū)導(dǎo)的制度機(jī)制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的試點(diǎn)效果和推廣意義。

目前國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)有居民參保的研究主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：1、考察自身的條件對(duì)居民參保的影響；2、考察制度對(duì)居民參保的影響。

（一）研究對(duì)象。

本研究數(shù)據(jù)來(lái)自20xx年7月對(duì)“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保意愿”的問(wèn)卷抽樣調(diào)查。在抽樣方法上采用選點(diǎn)隨機(jī)抽樣，資料收集采用入戶問(wèn)卷訪談方式。在調(diào)查中共放問(wèn)卷400份，獲取有效問(wèn)卷339份，有效回收率87.45%。

（二）變量的測(cè)量。

本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量?；谝延械难芯课覀冞x擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評(píng)、心理自評(píng)、經(jīng)濟(jì)狀況、兒女孝順程度、老年活動(dòng)狀況、社會(huì)關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。

（一）居民參?，F(xiàn)狀分析。

在本次調(diào)查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的有227人，占67.4%；沒(méi)有參保的有112人，占32.6%。由此可見(jiàn)，仍有三分之一的人員沒(méi)有參保。

（二）影響老年人幸福感因素分析。

將性別、年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進(jìn)行交互分析，并進(jìn)行卡方檢驗(yàn)，得到以下結(jié)果。

1、性別和年齡。

從研究中我們可以發(fā)現(xiàn)，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個(gè)百分點(diǎn)；從年齡方面來(lái)看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。

2、經(jīng)濟(jì)狀況。

隨著個(gè)人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個(gè)百分點(diǎn)。

3、健康狀況。

身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認(rèn)為醫(yī)療保險(xiǎn)比養(yǎng)老保險(xiǎn)更重要些。4、政策了解情況從分析結(jié)果我們可知，對(duì)政策了解的居民其參保意愿更強(qiáng)（82.1%），不了解這項(xiàng)政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強(qiáng)政策的宣傳是提高居民參保的一項(xiàng)重要工作。

（三）居民參保影響因素的二元logistic回歸分析。

為了進(jìn)一步檢性別和年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對(duì)居民參保的影響是否具有統(tǒng)計(jì)顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用forwardconditional(likelihoodratio)的方法。

1、經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)回歸模型貢獻(xiàn)了25.5%的解釋力。這說(shuō)明經(jīng)濟(jì)狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟(jì)狀況往往影響居民的消費(fèi)行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。

2、政策了解情況對(duì)回歸模型貢獻(xiàn)了10.2%的解釋力。居民是否了解這項(xiàng)政策，是否了解這項(xiàng)制度所帶來(lái)的好處直接影響著居民的參保行為。

3、制度信任對(duì)回歸模型貢獻(xiàn)了3.6%的.解釋力。在調(diào)查訪問(wèn)的過(guò)程中，筆者發(fā)現(xiàn)由于大部分居民對(duì)這項(xiàng)制度的實(shí)際效果還存在比較大的疑慮，他們擔(dān)心即使參加了這項(xiàng)保險(xiǎn)制度，這項(xiàng)制度帶來(lái)的實(shí)際效果還有待時(shí)間的檢驗(yàn)，畢竟領(lǐng)老保險(xiǎn)金是要達(dá)到退休年齡后才能領(lǐng)取的。

第一，各級(jí)政府應(yīng)該努力推進(jìn)各地的社會(huì)保障制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)地推進(jìn)社會(huì)保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時(shí)，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進(jìn)人民的幸福感，切實(shí)維護(hù)個(gè)人的自由、平等與尊嚴(yán)，繼續(xù)擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農(nóng)村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為支撐，與人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系勢(shì)在必行；同時(shí)，適當(dāng)加強(qiáng)子女在經(jīng)濟(jì)上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚(yáng)和繼承我國(guó)傳統(tǒng)“孝文化”。

保險(xiǎn)制度論文篇十二

:在日益增長(zhǎng)的醫(yī)療消費(fèi)需求與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度及其保障能力之間的矛盾日益突出的背景下，本文通過(guò)分析比較用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)作模式，提出補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)框架的構(gòu)建模式，并對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集渠道及費(fèi)用支付的制約機(jī)制進(jìn)行了全面的分析，旨在促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立。

近年醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革過(guò)程中暴露出很多問(wèn)題。首先，由于基本醫(yī)療保險(xiǎn)中“雙線”（起付線、封頂線）的存在，引起群眾不安全感。其次，目前我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在“三個(gè)目錄”，即基本病種目錄、基本治療方法目錄、基本藥品目錄，防止資金濫用的同時(shí)也限制了人們的醫(yī)療消費(fèi)水平。因此，在建立基本醫(yī)療保障體系外，推進(jìn)建立用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度顯得尤為迫切。

（一）企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

這是由企業(yè)或行業(yè)舉辦的自愿性職工互助保險(xiǎn)。隨著社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革，職工互助保障又在各地被大力倡導(dǎo)與推廣，形成了不同層次、不同覆蓋面的職工互助保障形式，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要由工會(huì)組織出面舉辦，其具體運(yùn)作本著互助救濟(jì)的宗旨，著眼于減輕職工的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。目前我國(guó)很多地區(qū)都實(shí)行這種模式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。例如《蘭州市城鎮(zhèn)企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》中就規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由企業(yè)自行管理，設(shè)立專戶，?？顚Ｓ?。企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在醫(yī)療保險(xiǎn)改革中起到了緩解職工高額醫(yī)療費(fèi)用的作用。但是，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)放在企業(yè)或行業(yè)內(nèi)部，各自為政，不符合保險(xiǎn)的大數(shù)法則，其分散風(fēng)險(xiǎn)、互助共濟(jì)的能力必然減弱。而且，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)由工會(huì)自行組織，其公平性以及保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)控制能力，尚存在很大爭(zhēng)議。

（二）社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式。

這種模式由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金統(tǒng)一管理，具有以下優(yōu)勢(shì)：第一，從資金籌集角度講，一方面，保險(xiǎn)基金集中起來(lái)交由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，符合大數(shù)法則；另一方面，保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余的部分可以轉(zhuǎn)入下一年合并使用，這樣廣集基金，充分發(fā)揮了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的作用，更加適應(yīng)市場(chǎng)化需求；第二，從成本角度講，社保機(jī)構(gòu)管理保險(xiǎn)基金，在監(jiān)管基本醫(yī)療保險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金同步監(jiān)管，避免機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，且工作量不會(huì)明顯增加。同時(shí)各地社保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員經(jīng)費(fèi)和事業(yè)經(jīng)費(fèi)不再?gòu)谋ｋU(xiǎn)費(fèi)中提取，因此大大地節(jié)省成本；第三，從風(fēng)險(xiǎn)角度講，社保機(jī)構(gòu)擁有一支既懂醫(yī)又懂醫(yī)療保險(xiǎn)政策的專業(yè)隊(duì)伍，保險(xiǎn)基金安全系數(shù)相對(duì)較高，企業(yè)和職工都可以放心。

（三）商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

這種模式由用人單位根據(jù)自愿原則向商業(yè)保險(xiǎn)公司直接投保，將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)完全市場(chǎng)化，因此商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)公司將承擔(dān)巨大風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)來(lái)自北京市的統(tǒng)計(jì)資料顯示，20xx年全市各家商業(yè)保險(xiǎn)公司所承擔(dān)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的平均賠付率在120%-150%之間，有的甚至超過(guò)了200%。造成這種結(jié)果的最直接的原因是商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏對(duì)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)走市場(chǎng)化道路本身不是錯(cuò)誤的選擇，但就目前我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)不健全的條件而言，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)采用這種商業(yè)化模式并不明智。

（四）社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合。

在實(shí)踐中還有一種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)兼顧社會(huì)性和商業(yè)性兩種模式，典型代表是廈門(mén)市。具體做法是，社保機(jī)構(gòu)從參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的職工保費(fèi)中，提取一定的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，作為一個(gè)集體，以投保人的身份向商業(yè)保險(xiǎn)公司購(gòu)買保險(xiǎn)。與單純的商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相比，這種由社保機(jī)構(gòu)集體投保的方式分散了風(fēng)險(xiǎn)。但這種做法中，保險(xiǎn)費(fèi)從基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中提取的，凡是參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的都要從中提取部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)，把補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)從自愿性變成了簡(jiǎn)單的“一刀切”。這一做法變相削弱了基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的當(dāng)年結(jié)余部分不予以結(jié)轉(zhuǎn)，也就是說(shuō)這種模式下大量的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金成為了年度性的，大筆基金因無(wú)法累積而流失，不能真正起到防患于未然的目的。目前我國(guó)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的定位是自愿性的，但是如果一味地放任不管將會(huì)導(dǎo)致其出現(xiàn)混亂局面，因此有必要構(gòu)建一個(gè)基本框架，在這一框架下任企業(yè)自愿選擇。即是否投保由企業(yè)自主選擇，但一旦選擇投保就必須按照規(guī)定的模式進(jìn)行。通過(guò)上述分析比較，社會(huì)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式更符合我國(guó)現(xiàn)狀，且補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充，其性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于“社會(huì)性”，因此，保險(xiǎn)基金由社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理是符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)的。

醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集遵循政府、用人單位和個(gè)人三方合理分擔(dān)的原則，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度作為醫(yī)療保險(xiǎn)制度的有機(jī)組成部分，亦應(yīng)遵循此原則。三方合理分擔(dān)原則，對(duì)于政府而言，通過(guò)進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼，有利于政府對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控和微觀指導(dǎo)，保證其醫(yī)療保險(xiǎn)政策得到有效的貫徹執(zhí)行；對(duì)于用人單位而言，為其職工支付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有利于增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的凝聚力，同時(shí)通過(guò)交費(fèi)，用人單位把一部分原本屬于自己承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任轉(zhuǎn)交給社會(huì)，減輕了自身的負(fù)擔(dān)；對(duì)于個(gè)人而言，有利于增強(qiáng)個(gè)人自我保障的意識(shí)，體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)對(duì)等的原則，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)。

（一）基金來(lái)源及繳費(fèi)辦法。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金來(lái)源應(yīng)包括幾個(gè)方面，一是由用人單位按照一定比例提取；二是由參保職工分?jǐn)傄欢ū壤幕饠?shù)額；三是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的利息或投資所得；四是由政府補(bǔ)貼；五是其他應(yīng)當(dāng)納入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的資金，例如社會(huì)捐助。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的前兩項(xiàng)來(lái)源會(huì)遇到如何繳費(fèi)的問(wèn)題。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金既然由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，那么我們認(rèn)為最妥善的繳費(fèi)辦法就是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)同時(shí)收費(fèi)。若用人單位不愿參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)提前提出申請(qǐng)，社保機(jī)構(gòu)只收基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，否則視為同意參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。這種做法既符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)自愿參保的原則，又利于擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面。

（二）政府補(bǔ)貼及優(yōu)惠政策。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立的根本意義在于彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度之不足，屬于政策性很強(qiáng)的集體福利性社會(huì)保障制度，應(yīng)該享受國(guó)家財(cái)政、稅收等方面的優(yōu)惠。政府補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)包括事前補(bǔ)和事后補(bǔ)兩部分。事前補(bǔ)是指政府每年按一定標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，例如可以按照每年每人30-40元的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)補(bǔ)貼，保證補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有充足的基金來(lái)源，確保醫(yī)療保險(xiǎn)制度能順利進(jìn)行。但是醫(yī)療保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的不可預(yù)測(cè)性，因此補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)出現(xiàn)入不敷出的現(xiàn)象也是很正常的，如果不足部分由下一年順延報(bào)銷，僅靠企業(yè)的力量來(lái)支撐補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，這會(huì)打擊企業(yè)投保的積極性，不利于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)工作的展開(kāi)，因此政府對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的不足部分進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼是很重要的，這就是所謂的事后補(bǔ)。至于補(bǔ)多少可以由政府根據(jù)財(cái)政情況和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的支出情況具體確定。為激發(fā)用人單位和個(gè)人參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的積極性，政府可以對(duì)參保的用人單位和個(gè)人實(shí)行優(yōu)惠政策。對(duì)用人單位來(lái)講，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在一定額度內(nèi)（如工資總額的4%）可以列入成本或予以稅前列支；對(duì)個(gè)人繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)部分不征收個(gè)人所得稅。

（一）基金支付范圍。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍應(yīng)包括起付線以下部分和封頂線以上部分，具體來(lái)講包括以下幾個(gè)方面：住院起付線以下部分、住院最高支付額以上部分、門(mén)診起付線以下部分以及門(mén)診最高支付限額以上部分。即凡是基本醫(yī)療保險(xiǎn)不支付的部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)都可以報(bào)銷。參照基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在三個(gè)目錄，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范圍也應(yīng)包含三項(xiàng)：（1）超封頂線以上的.基本檢查、治療、用藥和服務(wù)的醫(yī)療費(fèi)用；（2）超基本用藥目錄的藥品費(fèi)用；（3）超基本診療項(xiàng)目的診療費(fèi)用。

（二）基金支付制約機(jī)制。

為預(yù)防形成新的超前醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用制約機(jī)制尤為重要。主要有以下幾種辦法可以參考：第一，明確補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金與個(gè)人自付的比例，采用分段計(jì)算、累加支付的辦法。隨著醫(yī)療費(fèi)用上升，個(gè)人自付比例逐步加大，但應(yīng)始終控制在20%-30%之間，對(duì)職工形成有效的約束的同時(shí)緩解職工繳費(fèi)壓力；第二，像基本醫(yī)療保險(xiǎn)一樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)當(dāng)前醫(yī)療消費(fèi)水平設(shè)置一道支付最高限額，促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的合理公平的利用；第三，在基本醫(yī)療保險(xiǎn)的三個(gè)目錄之外可以再確定三個(gè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的目錄，適當(dāng)擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施的范圍，防止濫用。

（三）與大病醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度并非大包大攬，對(duì)一般病種來(lái)講，人們合理的醫(yī)療消費(fèi)都會(huì)控制在報(bào)銷上限范圍之內(nèi)。但是，一旦碰到特殊的大病，需要采取特殊的、先進(jìn)的治療方法，或者需要長(zhǎng)期治療，就很可能會(huì)突破封頂線，再次成為人們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。因此，有必要實(shí)現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與大病醫(yī)療保險(xiǎn)制度的結(jié)合是十分必要的，具體是指大病醫(yī)療保險(xiǎn)作為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的一種特殊方式存在，大病醫(yī)療保險(xiǎn)可以直接利用補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金，而無(wú)需另外籌集，也不必另設(shè)帳戶進(jìn)行管理。衛(wèi)生行政主管部門(mén)可以根據(jù)實(shí)際情況確定大病的目錄，這些特殊病的門(mén)診或住院費(fèi)用由基本醫(yī)療保險(xiǎn)按比例支付后個(gè)人負(fù)擔(dān)比例部分，從補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金中再支付，支付比例也同于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，不同的是其年內(nèi)累計(jì)最高支付額可以不封頂。用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的一種補(bǔ)充形式，滿足條件的用人單位要積極采取相應(yīng)措施，完善補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施及管理制度。社會(huì)保險(xiǎn)部門(mén)也要與相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)合作，為用人單位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)提供強(qiáng)有力的支撐，切實(shí)促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的建立。

保險(xiǎn)制度論文篇十三

一方面責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入為146。35億元，占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的3。1%，相對(duì)國(guó)際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達(dá)國(guó)家責(zé)任保險(xiǎn)一般都占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的20%以上，美國(guó)則超過(guò)40%，其責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽(yáng)東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計(jì)，責(zé)任保險(xiǎn)在這些案件中沒(méi)有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個(gè)人沒(méi)有購(gòu)買相應(yīng)的責(zé)任保險(xiǎn)。在加害方無(wú)力對(duì)受害人進(jìn)行損害賠償?shù)那闆r下，為維護(hù)受害者的基本權(quán)利和社會(huì)穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實(shí)際上是全體納稅人為某一個(gè)體的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)買單，不僅有違社會(huì)公平原則，更影響了社會(huì)資源配置的合理性。

審視我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀，我國(guó)責(zé)任保險(xiǎn)制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯(cuò)位等現(xiàn)象。

1、責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。

首先，責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)滯后于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，邁向信息經(jīng)濟(jì)，但是責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路，還是尋求法律、法規(guī)對(duì)損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)催生了對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的新需求。其次，市場(chǎng)上責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說(shuō)，大型商場(chǎng)與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)特征差別很大，但責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場(chǎng)需求。再次，目前國(guó)內(nèi)各保險(xiǎn)公司習(xí)慣于價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的低層次競(jìng)爭(zhēng)階段，盲目追求保費(fèi)規(guī)模，無(wú)視產(chǎn)品和服務(wù)升級(jí)的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動(dòng)。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說(shuō)，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個(gè)體（包括個(gè)人或組織），其特征是個(gè)體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個(gè)體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會(huì)規(guī)范，其特征是個(gè)體是否遵違會(huì)影響到的其他個(gè)體的福利，即個(gè)體的遵違具有外部性。法律作為社會(huì)規(guī)范，對(duì)個(gè)體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)采用自愿投保的法理所在。但是，對(duì)于個(gè)體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國(guó)家鼓勵(lì)、引導(dǎo)公眾聚集場(chǎng)所和生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售易燃易爆危險(xiǎn)品的企業(yè)投保火災(zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)；鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司承保火災(zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個(gè)體可以選擇做或者不做，沒(méi)有任何約束作用。可以預(yù)見(jiàn)，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會(huì)“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無(wú)奈的還是受害者。目前，我國(guó)除了交強(qiáng)險(xiǎn)是《道路交通安全法》要求的強(qiáng)制保險(xiǎn)外，其他責(zé)任均為自愿保險(xiǎn)。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險(xiǎn)制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯(cuò)位。

政府機(jī)構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護(hù)者，依法行政是基本要求。近年來(lái)，一些地方政府已經(jīng)意識(shí)到責(zé)任保險(xiǎn)在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險(xiǎn)，形成責(zé)任保險(xiǎn)地方性強(qiáng)制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機(jī)構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險(xiǎn)公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時(shí)，否定企業(yè)在其他保險(xiǎn)公司購(gòu)買的同類責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保險(xiǎn)費(fèi)由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對(duì)服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰(shuí)出錢誰(shuí)做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場(chǎng)規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而制約了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)的良性發(fā)展。

縱觀保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史，從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到人壽保險(xiǎn)，再到責(zé)任保險(xiǎn)，及至當(dāng)代，責(zé)任保險(xiǎn)歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對(duì)獨(dú)立的理論體系和應(yīng)用價(jià)值的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。誠(chéng)如學(xué)者所言“近代以來(lái)，由于對(duì)他人身體、財(cái)產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險(xiǎn)亦隨之不斷擴(kuò)張，現(xiàn)已成為保險(xiǎn)業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險(xiǎn)中，責(zé)任保險(xiǎn)已成為保險(xiǎn)市場(chǎng)上的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)達(dá)與否，已經(jīng)成為衡量一個(gè)國(guó)家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強(qiáng)制、政府推動(dòng)、市場(chǎng)運(yùn)作”的責(zé)任保險(xiǎn)制度，規(guī)范責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與社會(huì)管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟(jì)利益，緩解矛盾，維護(hù)社會(huì)秩序穩(wěn)定，是國(guó)家運(yùn)用市場(chǎng)手段管理社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。

1、政策引導(dǎo)。

一方面，保險(xiǎn)行業(yè)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護(hù)保險(xiǎn)公司責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險(xiǎn)公司要牢固樹(shù)立產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)和服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的理念，把握社會(huì)生活發(fā)展趨勢(shì)，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品滿足市場(chǎng)需要。另一方面，國(guó)家對(duì)于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進(jìn)行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品供需兩旺。

2、立法強(qiáng)制。

健全的法律制度是責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)。不斷完善社會(huì)生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險(xiǎn)創(chuàng)造必要的法律條件。在機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)強(qiáng)制投保的基礎(chǔ)上擴(kuò)大責(zé)任保險(xiǎn)的強(qiáng)制面，尤其在風(fēng)險(xiǎn)程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)所等行業(yè)。

3、政府推動(dòng)。

首先，各級(jí)政府堅(jiān)決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對(duì)企業(yè)和市場(chǎng)所進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會(huì)發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護(hù)受害者利益，對(duì)強(qiáng)制性或區(qū)內(nèi)強(qiáng)制性責(zé)任保險(xiǎn)制訂本地區(qū)的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強(qiáng)制保險(xiǎn)推進(jìn)的職能機(jī)構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。

4、市場(chǎng)運(yùn)作。

即便是部分責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強(qiáng)制性，在仍然由商業(yè)保險(xiǎn)公司提供服務(wù)的情況下，該保險(xiǎn)仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在機(jī)制，這些機(jī)制就是價(jià)格、供求、競(jìng)爭(zhēng)、決策等機(jī)制。責(zé)任保險(xiǎn)要健康發(fā)展，就得符合市場(chǎng)的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)交易規(guī)則，而不能直接作為市場(chǎng)交易主體參與其中。所謂市場(chǎng)運(yùn)作，就是界定好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，形成市場(chǎng)負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)。在這個(gè)市場(chǎng)中，責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)品、定價(jià)、服務(wù)等要素不斷在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不斷優(yōu)化、升華，保險(xiǎn)公司運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、價(jià)格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險(xiǎn)人的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理水平，投保企業(yè)在保險(xiǎn)費(fèi)率杠桿作用下，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍提高，最終達(dá)到社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理成本的最佳配置。責(zé)任保險(xiǎn)與社會(huì)生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會(huì)管理功能和保障作用。

保險(xiǎn)制度論文篇十四

美國(guó)研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險(xiǎn)制度對(duì)增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機(jī)的概率影響不大。

1.研究者借助于對(duì)參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實(shí)證分析研究，對(duì)參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動(dòng)態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。

2.通過(guò)probit模型分析得出推論是：競(jìng)爭(zhēng)激發(fā)銀行的冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險(xiǎn)體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險(xiǎn)體系設(shè)計(jì)的障礙。

（二）加拿大學(xué)者對(duì)傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的研究。

20xx年，加拿大學(xué)者對(duì)本國(guó)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險(xiǎn)制度易增加銀行機(jī)構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)制度也更強(qiáng)烈地刺激銀行選擇開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，從而逃避對(duì)存款人的責(zé)任。

（三）國(guó)外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的存款保險(xiǎn)制度研究。

為降低道德風(fēng)險(xiǎn),美國(guó)、日本及歐洲的一些國(guó)家對(duì)傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了理論和實(shí)證研究，核心是按照風(fēng)險(xiǎn)程度制定保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況來(lái)調(diào)整保費(fèi)，以減少逆向選擇所帶來(lái)的體系風(fēng)險(xiǎn)。

上述概括的內(nèi)容更多的是各國(guó)側(cè)重于存款保險(xiǎn)形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)研究綜述。近二十來(lái)年國(guó)外也不曾間斷對(duì)涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險(xiǎn)最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險(xiǎn)的透明度、保護(hù)程度、可計(jì)算性及道德風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)設(shè)計(jì)等，旨在將顯性存款保險(xiǎn)與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

建立的效的存款保險(xiǎn)制度有必要客觀分析我國(guó)銀行業(yè)在隱性保險(xiǎn)制度下的道德風(fēng)險(xiǎn)和將要推出的顯性保險(xiǎn)可能增加的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題我國(guó)銀行全額存款保險(xiǎn)的隱性保護(hù)機(jī)制一直是我國(guó)銀行體系安全保證要素之一。從建國(guó)到改革開(kāi)放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問(wèn)題，都由國(guó)家財(cái)政買單，施以對(duì)存款人利益保護(hù)。在國(guó)家信用支撐下的銀行機(jī)構(gòu)、存款人對(duì)自身的潛在風(fēng)險(xiǎn)是輕視的。因而幾十年來(lái)銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)，存款人利益也沒(méi)受到絲毫損失.

（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

改革開(kāi)放的三十年，我國(guó)銀行業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下競(jìng)爭(zhēng)壓力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，隱性存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長(zhǎng)久的隱性存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)形成銀行、存款人對(duì)存款安全保護(hù)意識(shí)放松，存款人根本沒(méi)有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識(shí)，在對(duì)此類問(wèn)題的隨機(jī)采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯?，存款者已經(jīng)形成了國(guó)家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，隱性存款保險(xiǎn)制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)銀行體系中的國(guó)有控股型大銀行的隱性保護(hù)來(lái)自于中央政府，而中小銀行卻來(lái)自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長(zhǎng)了中央政府保護(hù)下的大型銀行道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)模和概率，同時(shí)也為大銀行實(shí)施激進(jìn)的經(jīng)營(yíng)策略，取得市場(chǎng)先機(jī)創(chuàng)造了條件，對(duì)中小銀行帶來(lái)較大的不公平。

（三）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

當(dāng)前我國(guó)正面臨隱性存款保險(xiǎn)向顯性存款保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)降低的預(yù)期，實(shí)際有推高銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的可能。原因是：一是與利率市場(chǎng)化相伴而生的存款保險(xiǎn)制度勢(shì)必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的可能。二是我國(guó)銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險(xiǎn)制度下，容易導(dǎo)致銀行通過(guò)增加高風(fēng)險(xiǎn)資金業(yè)務(wù)的比例來(lái)增加收益，彌補(bǔ)加入存款保險(xiǎn)體系后增加的成本。三是存款保險(xiǎn)制度實(shí)施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對(duì)存款人利益的忽視。

存款保險(xiǎn)制度建立需要在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險(xiǎn)體系的安全三者間找到有效的均衡點(diǎn)，同時(shí)要充分認(rèn)識(shí)我國(guó)的國(guó)情，全面借鑒國(guó)外有關(guān)理論研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立具有中國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度。

（一）存款保險(xiǎn)制度內(nèi)容設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的最大約束。

存款保險(xiǎn)制度無(wú)非包括投保機(jī)構(gòu)、保費(fèi)、被保存款類別等要素。其中投保機(jī)構(gòu)的投保資格及保費(fèi)確定對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)約束效力較大，這兩個(gè)要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機(jī)構(gòu)確定。我國(guó)公布的《征求意見(jiàn)稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險(xiǎn)包括在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但實(shí)施細(xì)則確定時(shí)應(yīng)該設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)投保的門(mén)檻，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大、債務(wù)重、有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。由于我國(guó)居民高儲(chǔ)蓄率，同時(shí)存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門(mén)檻時(shí)應(yīng)該慎重。第二，差別費(fèi)率確定?！墩髑笠庖?jiàn)稿》第九條明確了費(fèi)率是：“由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成”。雖然借鑒了國(guó)際經(jīng)驗(yàn)考慮了風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，但風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時(shí)要保證在對(duì)銀行各類指標(biāo)評(píng)估準(zhǔn)確、真實(shí)基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)的市場(chǎng)化程度不高，最初實(shí)施一步到位的差別費(fèi)率是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，因此應(yīng)把握好實(shí)施費(fèi)率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

（二）存款保險(xiǎn)制度實(shí)施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的最大約束。

因存款保險(xiǎn)制度的存在會(huì)減弱存款人對(duì)銀行的監(jiān)督，因此加強(qiáng)銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)約束離不開(kāi)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點(diǎn)已被國(guó)外長(zhǎng)期的實(shí)踐證明。第一，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度實(shí)施，我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險(xiǎn)制度實(shí)施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強(qiáng)化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是銀行風(fēng)險(xiǎn)的最后承接者，因此存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化多元功能，如強(qiáng)化保險(xiǎn)精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及對(duì)投保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險(xiǎn)體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險(xiǎn)制度論文篇十五

使用保險(xiǎn)箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財(cái)物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的開(kāi)啟人員。

很多財(cái)物管理人員，以為保險(xiǎn)箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問(wèn)題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險(xiǎn)箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長(zhǎng)，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡(jiǎn)單的密碼則容易讓人識(shí)破而輕易突破保險(xiǎn)箱的防衛(wèi)。

保險(xiǎn)箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險(xiǎn)箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候修改密碼，如出納員調(diào)動(dòng)工作，保管人員離職，保管程度高的財(cái)物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒(méi)有更改，或者財(cái)物管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)，經(jīng)常性的在多人情況下開(kāi)啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險(xiǎn)箱使用部門(mén)和企業(yè)保衛(wèi)部門(mén)分別保管，交有保衛(wèi)部門(mén)的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財(cái)務(wù)部門(mén)的安全管理，保衛(wèi)部門(mén)卻沒(méi)有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開(kāi)了密碼口令，打開(kāi)了保險(xiǎn)箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，到位工作時(shí)再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財(cái)物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見(jiàn)，沒(méi)有保險(xiǎn)箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無(wú)據(jù)可查。

因此，真正管理好保險(xiǎn)柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

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保險(xiǎn)制度論文篇十六

顯性保險(xiǎn)制度的建立有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，并取消隱性保險(xiǎn)，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會(huì)出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度方面，可以從以下幾個(gè)方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險(xiǎn)體系中，作為存款保險(xiǎn)制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)；其次，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度；再次，在推行存款保險(xiǎn)制度的過(guò)程中，可以先實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，待存款保險(xiǎn)制度較為完善之時(shí)再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況征收保費(fèi)，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；最后，可以實(shí)行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲(chǔ)戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

存款保險(xiǎn)制度在推行之后，可能會(huì)導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計(jì)和外部監(jiān)督，同時(shí)要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(二)分期逐步將信用社納入存款保險(xiǎn)體系。

我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險(xiǎn)制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來(lái)，將會(huì)加大存款保險(xiǎn)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，可以先設(shè)立儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來(lái)，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。之后，可以對(duì)資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險(xiǎn)體系中來(lái)。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)講，存款保險(xiǎn)制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時(shí)也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險(xiǎn)制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。另外，存款保險(xiǎn)制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，并提高風(fēng)險(xiǎn)的處置效率，同時(shí)還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險(xiǎn)制度論文篇十七

保險(xiǎn)柜的管理使用，專門(mén)存放現(xiàn)金，各種有價(jià)證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險(xiǎn)柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險(xiǎn)柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開(kāi)啟使用；另一把交由行政綜合部或財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開(kāi)啟使用。出納員不能將保險(xiǎn)柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險(xiǎn)柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時(shí)由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險(xiǎn)柜只能由出納員開(kāi)啟使用，非出納員不得開(kāi)啟保險(xiǎn)柜。如果單位總會(huì)計(jì)師或行政綜合部需要對(duì)出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫(kù)存現(xiàn)金限額、核對(duì)實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開(kāi)啟保險(xiǎn)柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會(huì)計(jì)師或行政綜合部開(kāi)啟，在一般情況下不得任意開(kāi)啟由出納員掌管使用的保險(xiǎn)柜。

（4）財(cái)物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。保險(xiǎn)柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價(jià)證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊(cè)登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財(cái)物應(yīng)與賬簿記錄核對(duì)相符。按規(guī)定，保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人財(cái)物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲(chóng)和防鼠；保險(xiǎn)柜外要經(jīng)常擦干凈，保險(xiǎn)柜內(nèi)財(cái)物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險(xiǎn)柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，迅速報(bào)告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門(mén)），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場(chǎng)時(shí)才能清理財(cái)物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時(shí)揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)報(bào)告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門(mén)及時(shí)查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

行政綜合部。

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保險(xiǎn)制度論文篇十八

使用保險(xiǎn)箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財(cái)物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的`開(kāi)啟人員。

很多財(cái)物管理人員，以為保險(xiǎn)箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問(wèn)題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險(xiǎn)箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長(zhǎng)，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡(jiǎn)單的密碼則容易讓人識(shí)破而輕易突破保險(xiǎn)箱的防衛(wèi)。

保險(xiǎn)箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險(xiǎn)箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候修改密碼，如出納員調(diào)動(dòng)工作，保管人員離職，保管程度高的財(cái)物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒(méi)有更改，或者財(cái)物管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)，經(jīng)常性的在多人情況下開(kāi)啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險(xiǎn)箱使用部門(mén)和企業(yè)保衛(wèi)部門(mén)分別保管，交有保衛(wèi)部門(mén)的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財(cái)務(wù)部門(mén)的安全管理，保衛(wèi)部門(mén)卻沒(méi)有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開(kāi)了密碼口令，打開(kāi)了保險(xiǎn)箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開(kāi)兩天以上沒(méi)有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，到位工作時(shí)再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財(cái)物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見(jiàn)，沒(méi)有保險(xiǎn)箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無(wú)據(jù)可查。

因此，真正管理好保險(xiǎn)柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

保險(xiǎn)制度論文篇十九

3.2各部門(mén)職責(zé)。

3.2.1行政部職責(zé)。

組織公司內(nèi)部的安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患；

保證財(cái)務(wù)取送款的安全工作；

負(fù)責(zé)政府領(lǐng)導(dǎo)、重要客人和外賓參觀公司時(shí)的安全保衛(wèi)工作；

3.2.2各部門(mén)職責(zé)。

3.2.3行政總監(jiān)職責(zé)。

確保本公司安全技防報(bào)警系統(tǒng)(如有)和其它技防設(shè)備完好有效；

對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)詐騙、財(cái)產(chǎn)侵占類刑事犯罪案件要及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和法務(wù)部匯報(bào)；

3.2.4財(cái)務(wù)、商務(wù)等部門(mén)職責(zé)。

商務(wù)等部門(mén)要對(duì)各種票據(jù)、信息資料妥善保管，嚴(yán)防丟失，對(duì)重要資料還應(yīng)確保機(jī)密；

3.3安全保衛(wèi)的具體措施。

3.4獎(jiǎng)懲。

保險(xiǎn)制度論文篇二十

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險(xiǎn)制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。存款保險(xiǎn)制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉和其他危機(jī)時(shí)，為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，由特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)資金援助或取代破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)直接對(duì)存款人進(jìn)行賠付的一種制度。存款保險(xiǎn)制度對(duì)防止銀行擠兌、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險(xiǎn)制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險(xiǎn)最小化類型。付款箱型存款保險(xiǎn)制度通常主要負(fù)責(zé)保險(xiǎn)基金的籌集管理，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉時(shí)才發(fā)揮作用，對(duì)存款人作出賠付或資金援助，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或清算，基本上屬于消極被動(dòng)應(yīng)對(duì)。成本最小化型保險(xiǎn)制度沒(méi)有監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機(jī)構(gòu)的倒閉而提前進(jìn)行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險(xiǎn)最小化型存款保險(xiǎn)制度不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供存款保險(xiǎn)，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)，對(duì)有問(wèn)題苗頭的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)采取早期糾正措施，介入問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間相對(duì)較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢(shì)。本文在介紹了幾個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度，并分析了存款保險(xiǎn)制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的特征。

美國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是建立最早，運(yùn)行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)美國(guó)的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對(duì)銀行擠兌，美國(guó)政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財(cái)政部和12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開(kāi)創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國(guó)只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對(duì)被保險(xiǎn)銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、收益、流動(dòng)性和市場(chǎng)敏感性等項(xiàng)目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個(gè)等級(jí)，對(duì)問(wèn)題銀行需加強(qiáng)監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場(chǎng)和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對(duì)破產(chǎn)銀行的處理，美國(guó)的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)、使fdic的費(fèi)用最小化。為了減少市場(chǎng)震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點(diǎn)。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險(xiǎn)存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行、收購(gòu)與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時(shí)國(guó)有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)改善法》主要是增加了對(duì)銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)施差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率。在20xx年的美國(guó)金融危機(jī)中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對(duì)措施，靈活履行職責(zé)，在危機(jī)處置過(guò)程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險(xiǎn)制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。在20xx年金融危機(jī)中，fdic主動(dòng)與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機(jī)，在危機(jī)中極大地拓展了存款保險(xiǎn)制度的作用和影響，在美國(guó)政府一系列的重要危機(jī)處理計(jì)劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機(jī)中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)處置金融風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺(tái)之一。

日本的存款保險(xiǎn)制度是在1971年根據(jù)《存款保險(xiǎn)法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險(xiǎn)公社（jdic），和美國(guó)不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險(xiǎn)兩大職能，沒(méi)有監(jiān)督管理和檢查金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險(xiǎn)費(fèi)、支付保險(xiǎn)金、資金援助及保險(xiǎn)基金的管理與運(yùn)用。jdic強(qiáng)制要求銀行加入保險(xiǎn)，最高償付額為1000萬(wàn)日元，保費(fèi)采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，不與銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況掛鉤。存款保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)對(duì)象最初是商業(yè)銀行、信用金庫(kù)和信用合作社，后將勞動(dòng)金庫(kù)和合作性金融機(jī)構(gòu)也納入保險(xiǎn)對(duì)象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機(jī)構(gòu)，缺乏獨(dú)立的決策權(quán)，沒(méi)有積極性和自主性，處于被動(dòng)地位，在出現(xiàn)銀行危機(jī)時(shí)，jdic的救助資金主要來(lái)源于政府，這使得存款保險(xiǎn)制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機(jī)構(gòu)受到政府“護(hù)送船團(tuán)”式的強(qiáng)有力的保護(hù)，造成jdic對(duì)金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國(guó)相比存在顯著差異。英國(guó)的存款保險(xiǎn)制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營(yíng)管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護(hù)計(jì)劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護(hù)計(jì)劃和其他機(jī)構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃執(zhí)行存款保險(xiǎn)職能?，F(xiàn)行的英國(guó)存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)是整個(gè)金融行業(yè)保障計(jì)劃的組成部分，不再是一個(gè)獨(dú)立的存款保險(xiǎn)制度，其功能也由單純的存款保險(xiǎn)逐步拓展為維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補(bǔ)償機(jī)制。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司是一個(gè)獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點(diǎn)，但同時(shí)又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、存款保險(xiǎn)基金的收繳和管理及保險(xiǎn)金的支付，具備單一的存款保險(xiǎn)功能。英國(guó)的存款保險(xiǎn)制度屬于強(qiáng)制性制度，任何在英國(guó)營(yíng)業(yè)的吸收存款金融機(jī)構(gòu)都被自動(dòng)納入保險(xiǎn)對(duì)象，被保險(xiǎn)存款包括付息的存款和金融機(jī)構(gòu)保管的非付息存款。

存款保險(xiǎn)基金的資金來(lái)源主要是保費(fèi)、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機(jī)構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計(jì)不超過(guò)合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)入臨時(shí)清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機(jī)構(gòu)已無(wú)力償還其債務(wù)時(shí)，可以動(dòng)用存款保險(xiǎn)基金償付存款人。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司對(duì)參保的金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無(wú)相關(guān)預(yù)防金融機(jī)構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機(jī)制，只是在金融機(jī)構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的權(quán)益。英國(guó)存款保險(xiǎn)制度在20xx年的全球金融危機(jī)剛開(kāi)始時(shí)作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃在穩(wěn)定金融市場(chǎng)、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和重塑市場(chǎng)信心方面起到了積極的作用。和其他國(guó)家相比，德國(guó)的存款保險(xiǎn)制度非常特別，由非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)和官方強(qiáng)制性保險(xiǎn)系統(tǒng)構(gòu)成。官方強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度是為了滿足《歐盟存款保險(xiǎn)指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會(huì)管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險(xiǎn)制度的做法。非官方存款保險(xiǎn)制度是德國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主體、是維護(hù)德國(guó)金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國(guó)際上存款保險(xiǎn)制度成功運(yùn)作的典范。德國(guó)銀行體系由商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和合作銀行三大銀行集團(tuán)和專業(yè)機(jī)構(gòu)組成，非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)就是由這三大集團(tuán)根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個(gè)獨(dú)立運(yùn)行體系。三個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護(hù)存款人的利益，儲(chǔ)蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動(dòng)性，間接保護(hù)存款人利益。德國(guó)三大非官方保障基金的制度及運(yùn)作特點(diǎn)基本相似。一是志愿加入，在德國(guó)，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)營(yíng)管理的非官方的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。二是保險(xiǎn)范圍寬和全額保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)存款包括國(guó)內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險(xiǎn)對(duì)象。三是資金來(lái)源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒(méi)有公共資金介入，采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時(shí)期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費(fèi)。四是非官方管理，三大非官方存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會(huì)管理，不受公共監(jiān)管，財(cái)務(wù)報(bào)告也不對(duì)外公開(kāi)宣布。五是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對(duì)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒(méi)有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計(jì)降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒(méi)有公共資金的援助，機(jī)構(gòu)不能把處理問(wèn)題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)和成本。

存款保險(xiǎn)制度在提高存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險(xiǎn)制度并不是完美無(wú)缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計(jì)、營(yíng)運(yùn)不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)制度不僅會(huì)削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險(xiǎn)就是存款保險(xiǎn)制度存在的最突出的問(wèn)題。存款保險(xiǎn)制度和一般的保險(xiǎn)不同，參與主體由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險(xiǎn)會(huì)影響存款人、加入銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的行為和經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。如果沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度，存款人為了維護(hù)自身的利益，防止由于金融機(jī)構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無(wú)歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會(huì)遭受損失，存款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)被控制，相比存款的風(fēng)險(xiǎn)，存款人更重視金融機(jī)構(gòu)提供的利率水平。存款人對(duì)金融機(jī)構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對(duì)高水平利率的追求會(huì)刺激和促使金融機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機(jī)構(gòu)的所有者和管理層具有通過(guò)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、增加高風(fēng)險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)成本以獲取高額利潤(rùn)、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動(dòng)機(jī)。國(guó)外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險(xiǎn)制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)方面并沒(méi)有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度會(huì)激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，增加爆發(fā)銀行危機(jī)的機(jī)率；相關(guān)的實(shí)證研究也證實(shí)了這些觀點(diǎn)和結(jié)論。對(duì)導(dǎo)入保險(xiǎn)額度、自有資本充足率要求、差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及問(wèn)題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險(xiǎn)制度，國(guó)外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化市場(chǎng)約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的過(guò)度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問(wèn)題銀行過(guò)高的處理成本等方面。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保護(hù)存款人利益，防止銀行擠兌的同時(shí)更要維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問(wèn)題銀行繼續(xù)生存。對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題苗頭的銀行，更多地運(yùn)用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國(guó)家的存款保險(xiǎn)基金包含國(guó)家的財(cái)政出資，資金的運(yùn)用給問(wèn)題銀行和存款人提供了搭便車的機(jī)會(huì)。資金援助不僅是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)銀行的寬容和實(shí)際補(bǔ)貼，還會(huì)助長(zhǎng)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)世界各國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)，在金融市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)、金融系統(tǒng)相對(duì)穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險(xiǎn)基金存足、市場(chǎng)機(jī)制和市場(chǎng)約束有效的國(guó)家和地區(qū)，存款保險(xiǎn)制度能夠抑制道德風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險(xiǎn)制度，也不會(huì)給金融系統(tǒng)帶來(lái)持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，削弱市場(chǎng)約束機(jī)制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會(huì)對(duì)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險(xiǎn)制度的積極作用和優(yōu)勢(shì)。通過(guò)改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險(xiǎn)制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來(lái)，全球存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入快速發(fā)展通道，存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻(xiàn)也越來(lái)越明顯。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)行的是隱形存款保險(xiǎn)，由國(guó)家承擔(dān)了存款保險(xiǎn)責(zé)任，造成金融機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴國(guó)家信用，金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國(guó)正式實(shí)施國(guó)務(wù)院頒布的《存款保險(xiǎn)條例》，標(biāo)志著我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度從隱形保險(xiǎn)變?yōu)轱@性保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)于促進(jìn)國(guó)內(nèi)存款金融機(jī)構(gòu)積極公平地參與全球競(jìng)爭(zhēng)，具有重要的保障作用。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度利用“后發(fā)優(yōu)勢(shì)”，設(shè)計(jì)時(shí)充分借鑒和吸收了他國(guó)的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國(guó)家相比，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度主要有以下特點(diǎn)。第一，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的目的是保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)制要求在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須加入，存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行做到了有法可依。第二，被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實(shí)現(xiàn)限額保險(xiǎn)，最高償付限額為50萬(wàn)人民幣。各國(guó)的保險(xiǎn)限額之間的差異比較大，例如美國(guó)是10萬(wàn)美元，日本是1000萬(wàn)日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險(xiǎn)限額大約是人均gdp的3倍。我國(guó)的保險(xiǎn)限額50萬(wàn)元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠?yàn)?9.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國(guó)家庭個(gè)人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過(guò)低的保險(xiǎn)額度不僅不利于保護(hù)存款人利益，也會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個(gè)人存款和企業(yè)機(jī)構(gòu)存款，全部納入保險(xiǎn)范圍。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款和投保機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的存款不在保險(xiǎn)之列。存款保險(xiǎn)基金的資金主要來(lái)源是保費(fèi)、基金運(yùn)用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級(jí)較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定，與經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)的保險(xiǎn)費(fèi)，增加了投保機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)機(jī)。投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的確定，國(guó)際上普遍是運(yùn)用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對(duì)投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，對(duì)不同等級(jí)的投保機(jī)構(gòu)采用不同的費(fèi)率，鼓勵(lì)投保機(jī)構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率預(yù)計(jì)也會(huì)與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)較高的保險(xiǎn)費(fèi)。第四，我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制制定，與中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機(jī)構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機(jī)制和信息共享機(jī)制。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)信息共享機(jī)制獲取掌握投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)、檢查報(bào)告和評(píng)級(jí)情況等監(jiān)督管理信息，對(duì)自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險(xiǎn)警示，對(duì)自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補(bǔ)償資本、控制資產(chǎn)增長(zhǎng)、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對(duì)破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的處理，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可直接償付或委托健全金融機(jī)構(gòu)代為償付被保險(xiǎn)存款，為健全金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)繼承破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出過(guò)程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時(shí)合法的保障。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立，對(duì)于提高大型金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力、抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

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[2]尹杞月：國(guó)外銀行存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題研究[j].保險(xiǎn)研究，20xx（2）.

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[5]顏蘇：反思存款保險(xiǎn)制度中的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題[j].法學(xué)論壇，20xx（7）.

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