審計計劃書范文（17篇）

計劃需要考慮到各種因素和可能的影響，以提高成功的幾率。制定計劃時，我們可以向他人請教和尋求幫助，汲取更多的智慧和經(jīng)驗。希望這些范文和指導(dǎo)對大家制定計劃時有所幫助，可以提高效率和質(zhì)量。

審計計劃書篇一

審計級次:一級(年度重點項目)。

審計安排:半年度檢查一次。

審計目標(biāo):固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行;固定資產(chǎn)的購置符合授權(quán)審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準(zhǔn)則和會計政策要求;半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。

1.固定資產(chǎn)購置的審批授權(quán)權(quán)限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準(zhǔn)確及時，核算和折舊、減值準(zhǔn)備的計提等是否符合公司財務(wù)制度的要求。

2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同xxx份以上。

3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。

4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標(biāo)的的功能相一致。

審計計劃書篇二

想要在更短的時間內(nèi)制作優(yōu)質(zhì)個人簡歷，求職者必須掌握企業(yè)全部信息，依據(jù)具體崗位制作個人簡歷效果更好。

個人信息。

性別：女。

民族：漢族年齡：24。

婚姻狀況：未婚專業(yè)名稱：會計與審計。

主修專業(yè)：財經(jīng)類政治面貌：團員。

畢業(yè)院校：福建江夏學(xué)院畢業(yè)時間：年5月。

最高學(xué)歷：大專電腦水平：精通。

工作經(jīng)驗：兩年以上身高：156cm體重：45公斤。

現(xiàn)所在地：新羅區(qū)戶籍：新羅區(qū)。

求職意向。

期望從事職業(yè)：財務(wù)/審(統(tǒng))計類期望薪水：面議。

期望工作地區(qū)：新羅區(qū)期望工作性質(zhì)：全職。

最快到崗時間：隨時到崗需提供住房：不需要。

教育/培訓(xùn)。

教育背景：

學(xué)校名稱：福建江夏學(xué)院(年9月-2010年6月)。

專業(yè)名稱：會計與審計學(xué)歷：大專。

培訓(xùn)經(jīng)歷：

工作經(jīng)驗。

公司名稱：海爾專賣店(3月-12月)。

所屬行業(yè)：家電業(yè)公司性質(zhì)：

職位名稱：前臺文員。

工作描述：熟悉管家婆軟件，開單等。

公司名稱：廈門寶瑞豐汽車銷售服務(wù)有限公司(10月-202月)。

所屬行業(yè)：汽車·摩托車(制造·維護·配件·銷售·服務(wù))公司性質(zhì)：

職位名稱：出納。

工作描述：網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬、登記銀行日志賬、現(xiàn)金日記賬等。

公司名稱：福建暢豐車橋制造有限公司(2010年6月-209月)。

所屬行業(yè)：機械制造·機電·重工公司性質(zhì)：上市公司。

公司規(guī)模：200～500人工作地點：

職位名稱：統(tǒng)計文員。

工作描述：統(tǒng)計銷售數(shù)據(jù)等日常辦公事務(wù)。

自我評價。

自我評價：我是一個對理想有著執(zhí)著追求的人，堅信是金子總會發(fā)光。作為初學(xué)著，我樂于學(xué)習(xí)、敢于創(chuàng)新。真誠地希望您能夠為我提供一個施展才華的平臺，更希望我的加入能夠為您帶來卓越的價值!

語言能力。

語種名稱掌握程度。

英語良好。

普通話良好。

拓展閱讀：依靠個人簡歷樹立良好求職形象。

求職者的形象影響到個人簡歷的求職效果。在制作簡歷的時候，想要贏得招聘單位的認(rèn)可，必須要求求職者能夠根據(jù)自身實際的工作能力，樹立良好的求職形象，從而引起招聘單位的重視。主要招聘單位對于求職者存在需求，不然可以獲得更好的工作崗位。

對于求職者而言，在同等競爭條件下，整體的外形條件較好的求職者能夠贏得企業(yè)招聘單位的認(rèn)可。由于企業(yè)在招聘的.時候，對于員工的要求非常高，不僅需要員工具備更高的職業(yè)技能，同時要求員工在素質(zhì)等等方面，同樣能夠滿足企業(yè)的實際需求。只有高素質(zhì)與良好外形條件的求職者，才能夠征服更多的招聘單位，提高自己核心的競爭能力。

根據(jù)企業(yè)需求，求職者制作具有吸引力的個人簡歷非常簡單，能夠投其所好，根據(jù)企業(yè)具體招聘的職位要求制作個人簡歷往往起到意想不到的效果。尤其對于規(guī)模較大的企業(yè)，對于員工的綜合素質(zhì)與外形條件要求非常高，能夠滿足企業(yè)此類需求，即可順利獲得企業(yè)招聘的崗位，并且薪資待遇水平非常高。

良好的形象同樣影響求職者的求職效果。求職者通過制作優(yōu)質(zhì)的個人簡歷，可以突出展現(xiàn)自己的核心競爭能力，以更加優(yōu)越的競爭優(yōu)勢，贏得企業(yè)的認(rèn)可。優(yōu)質(zhì)的個人簡歷幫助求職者找到適合自己的工作崗位，同時滿足企業(yè)對于高標(biāo)準(zhǔn)人才的市場需求。

審計計劃書篇三

寫個人簡歷可以統(tǒng)籌的寫，這樣一來要么過于簡單要么過于復(fù)雜，統(tǒng)籌的個人簡歷主要是用來海投。但是這種求職方式的效率非常低。就目前的社會發(fā)展來看，個人簡歷的作用還是以針對性的為主，也就是針對某一目標(biāo)職位來寫自己的個人簡歷。在個人簡歷中可以突出自己就職業(yè)而言的優(yōu)勢，這種量身定做的個人簡歷成功率非常高，也能夠體現(xiàn)個人簡歷的'內(nèi)涵。

在個人簡歷上需要表露出來的信息非常多，首先就是在自己的求職意向，這一點不需要委婉，直接提出來就可以。其次是個人的學(xué)歷以及專業(yè)技能，可以通過證書的獲取上來體現(xiàn)出來，同樣需要精準(zhǔn)。最后相關(guān)目標(biāo)職位的信息，也要在個人簡歷上顯示出來，更需要精準(zhǔn)化。

個人簡歷上的語言使用也就是用詞上，這也是寫的個人簡歷的一個重點所在，同樣的意思用不同的詞匯來表述處出來的效果是不同的。像是哪些專業(yè)的，看起來很有格調(diào)的詞匯，同樣也可以提高個人簡歷的質(zhì)量。

以下是小編和大家分享的審計會計求職簡歷表格，更多相關(guān)信息請訪問(/jianli)。

姓名：

性別：

***。

聯(lián)系電話：

***。

學(xué)歷：

專業(yè)：

工作經(jīng)驗：

民族：

漢

畢業(yè)學(xué)校：

***。

住址：

***。

電子信箱：

/jianli。

自我簡介：

熟悉辦公常用軟件的運用microsoftwordmicrosoftexcelmicrosoft等等，另外熟悉金蝶和用友財務(wù)軟件的運用；能很快接受新事物，對工作認(rèn)真、仔細，性格穩(wěn)重，責(zé)任心強，具有較強的團隊精神。另:最重要的是能力，相信貴公司會覺得我是此職位的合適人選！期盼與您的面談！

求職意向：

目標(biāo)職位：

會計|財務(wù)助理·會計助理|其他職位(財務(wù)·審計·統(tǒng)計類)|出納。

目標(biāo)行業(yè)：

銀行|其他|基金·證券·期貨·投資|貿(mào)易·進出口|計算機硬件·網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。

期望薪資：

面議。

期望地區(qū)：

***。

到崗時間：

1周內(nèi)。

工作經(jīng)歷：

20xx。

***有限公司財務(wù)兼電子商務(wù)。

職責(zé)和業(yè)績：

1、進行單據(jù)審核、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、報銷匯總，審核和錄入內(nèi)部各類會計憑單；

2、整理會計原始單據(jù)，編制會計憑證，登記會計賬簿；

3、產(chǎn)品信息發(fā)布、訂單談判、回款發(fā)貨、物流追蹤；

4、負(fù)責(zé)協(xié)助國內(nèi)外老客戶的售前、售中和售后服務(wù)工作，新客戶的開發(fā)；

5、負(fù)責(zé)協(xié)助國內(nèi)外老客戶的售前、售中和售后服務(wù)工作，新客戶的開發(fā)。

6、對相關(guān)的關(guān)鍵詞,做一下優(yōu)化。

200x—200x。

***有限公司會計助理。

2、財務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)錄入；期末結(jié)賬制作財務(wù)報表；日常財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計及記錄；

3、負(fù)責(zé)所有日常公司人員報銷票據(jù)、賬務(wù)處理以及應(yīng)付賬款付款項目處理；

4、負(fù)責(zé)各項費用的審核；

5、總賬及分賬的基礎(chǔ)核算工作、往來核對、與總公司往來的核對、與出納賬目核對；

6、盤查應(yīng)付賬款付款明細賬情況表，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催討與成果分析,定期向上級匯報財務(wù)工作。

200x—200x。

***有限公司財務(wù)部。

職責(zé)和業(yè)績：

1、負(fù)責(zé)與各部門有關(guān)產(chǎn)品問題的協(xié)調(diào)工作與溝通；

2、負(fù)責(zé)按照設(shè)計圖,在規(guī)定時間內(nèi)跟進樣板各階段的制作；

3、跟進樣品的評審、記錄與相關(guān)的修改，并整理保管樣板。

審計計劃書篇四

今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。工作計劃網(wǎng)工作計劃欄目為大家整理了《審計年終工作計劃書》，希望對大家的工作有很大的幫助，更多工作計劃信息就在工作計劃網(wǎng)。

一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平，促進建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。

二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;。

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目標(biāo)的實現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的投入效率。

審計計劃書篇五

審計目標(biāo)：財務(wù)信息的管理控制。

1.每月對公司各內(nèi)部機構(gòu)以及子公司的會計資料、財務(wù)收支環(huán)節(jié)及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。

2.每月根據(jù)財務(wù)憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務(wù)控制項目，進行合規(guī)性檢查。

3.每月抽查物料領(lǐng)料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。

4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴(yán)格按審批流程簽字確認(rèn)。

審計計劃書篇六

新的一年，新的計劃，醫(yī)院審計。

怎么制定呢?下面是本站小編收集整理的醫(yī)院年度審計計劃，歡迎閱讀。

20xx年全縣醫(yī)院內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。

一、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能。

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識。

二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改。

科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率。

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。

四、強化內(nèi)審隊伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計職責(zé)。

醫(yī)院內(nèi)部審計作為醫(yī)院的經(jīng)濟監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計工作息息相關(guān)，深入地把握審計工作的基本思路，認(rèn)真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務(wù)是關(guān)健。我室20xx年工作計劃如下：

一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

1、全面履行審計職責(zé)，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。

2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。

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審計計劃書篇七

加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責(zé)任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進行任中經(jīng)濟責(zé)任審計。以下《項目部審計工作計劃書》由計劃網(wǎng)工作計劃頻道特意為您推薦，希望對您有所幫助，更多工作計劃信息就在計劃網(wǎng)。歡迎您收藏本站，以防備用。

結(jié)合我縣實際，本著科學(xué)合理、量力而行的原則，對2018年度全縣審計項目行政工作計劃安排提出如下意見：

一、財政收支審計。

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預(yù)算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進行預(yù)算執(zhí)行審計。

2、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責(zé)任審計。

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責(zé)任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學(xué)、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進行任中經(jīng)濟責(zé)任審計。離任經(jīng)濟責(zé)任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務(wù)收支審計。

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務(wù)收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務(wù)收支情況進行審計。

審計計劃書篇八

“十三五”期間，審計工作的總體要求是：深入貫徹黨的xx大、xx屆三中、四中全會精神和《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》，圍繞“改革、法治、反腐”，大力推進審計監(jiān)督全覆蓋，加大改革創(chuàng)新力度，提升審計工作能力，充分發(fā)揮審計的基石和重要保障作用，為促進我縣實現(xiàn)“四個田林”和全面建成小康社會作出更加積極的貢獻。

2.主要任務(wù)。

認(rèn)真貫徹習(xí)總書記的重要講話精神，按照黨的xx屆三中、四中全會的部署和國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見，準(zhǔn)確把握審計職能的新定位、審計改革的新形勢及審計監(jiān)督的新要求，把思想和行動統(tǒng)一到中央要求及縣委、縣政府部署上來，進一步增強責(zé)任意識、使命意識，與時俱進地抓好審計工作，努力推動審計工作邁上新臺階。

(1)主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新形勢，順應(yīng)審計體制改革。

經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，審計工作面臨新形勢。中共中央《關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》指出：要完善審計制度，強化上級審計機關(guān)與下級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，探索省以下地方審計機關(guān)人財物統(tǒng)一管理。推進審計職業(yè)化建設(shè)。隨著審計事業(yè)的持續(xù)發(fā)展和審計制度的日益完善，審計部門要主動順應(yīng)新的形勢和新變化，加強全方位的人才培養(yǎng)及力量儲備，培養(yǎng)領(lǐng)軍型、專家型的審計骨干，并利用垂直管理的優(yōu)勢加強審計機關(guān)上下聯(lián)動，促進人才交流互動，取長補短。確保通過審計體制改革，不斷加強審計工作的獨立性和專業(yè)性。

(2)加強對重大政策措施貫徹落實的審計，促進縣域政令暢通。

把監(jiān)督檢查中央、自治區(qū)、市和縣委縣政府重大決策部署的落實作為審計的重要內(nèi)容，始終關(guān)注重大項目落地、重點資金保障、重大政策落實情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正有令不行、有禁不止的行為，及時揭示和反映政策執(zhí)行中出現(xiàn)的新情況新問題，促進政令暢通，發(fā)揮政策落實的“督查員”作用。

在審計中，圍繞促進重大政策措施的落實，配合上級審計機關(guān)開展政策措施落實情況的跟蹤審計;在政府投資項目審計中，在項目逐年增加的情況下，把握審計重點，提高審計效率，不僅僅注重造價審計，更要加大對政府投資和承擔(dān)償債責(zé)任的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的全過程監(jiān)督;強化對征地拆遷、工程招投標(biāo)、設(shè)備材料采購、資金管理使用等重點環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督。

(3)加強財政預(yù)算執(zhí)行審計，確保財政資金高效安全使用。

按照《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》的明確要求，重點關(guān)注預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性及規(guī)范性、預(yù)算執(zhí)行進度情況、非稅收入的征收管理情況，推動所有政府收支全部納入預(yù)算管理，推進公共財政體系的建立和完善，促進各單位依法依規(guī)履行職能職責(zé)、管好用好財政資金;運用好審計的責(zé)令權(quán)、制止權(quán)、收繳權(quán)和建議權(quán)，加強對“三公”經(jīng)費、會議費、樓堂館所建設(shè)等方面的審計，促進厲行節(jié)約和規(guī)范管理，堅決杜絕資金浪費。同時，圍繞深化財政績效理念，密切關(guān)注財政資金的存量和增量，促進減少資金沉淀，盤活存量資金，優(yōu)化增量支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用績效。

(4)加強對保障民生資金的審計，維護人民群眾的根本利益。

牢牢把握維護人民群眾根本利益這個根本目標(biāo)，高度關(guān)注民生民利民享、社會事業(yè)發(fā)展、公共制度建設(shè)等情況，不斷加強民生支出領(lǐng)域?qū)徲嫞绕湟褳槊褶k實事項目，以及養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保、扶貧、社會撫養(yǎng)費、教育、就業(yè)、保障性住房、被征地農(nóng)民社會保障等作為審計的重點，瞄準(zhǔn)分配、撥付、使用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主動跟進審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，堅決查處中途截留、跑冒滴漏、侵占騙取等違紀(jì)違規(guī)行為。政府委托審計中，進一步加強村級財務(wù)審計，提升政府委托審計質(zhì)量和水平，關(guān)注各項惠民政策是否落到實處，確保民生資金真正落實到老百姓身上，確保黨和政府對人民群眾的關(guān)心、保障落到實處。

(5)加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，全力推進依法行政和依法治縣。

深入貫徹落實xx屆四中全會精神，圍繞推進法治建設(shè)，著力監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀(jì)、守規(guī)盡責(zé)情況，揭示有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)等問題，促進依法行政和依法治縣。在經(jīng)濟責(zé)任審計中，進一步擴大經(jīng)責(zé)審計面，科學(xué)制定經(jīng)濟責(zé)任審計計劃，做到盡力而為，量力而行，確保質(zhì)量，確保效果;做到關(guān)口前移，加大任中審計力度;同時“跳出財務(wù)框架做審計”，圍繞權(quán)力運行軌跡，深入業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如多關(guān)注環(huán)境保護情況，加強環(huán)保資金審計;進一步推行村干部經(jīng)濟責(zé)任審計，消除經(jīng)責(zé)審計盲區(qū)。進一步規(guī)范審計制度，不斷完善經(jīng)責(zé)審計評價體系;建立領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)輪審制度;進一步健全審計結(jié)果公告制度;做好經(jīng)濟責(zé)任審計與專項審計的統(tǒng)籌結(jié)合，整合審計成果資源，提高審計工作效率。

(6)加強政府投資審計，促進規(guī)范工程項目建設(shè)管理和提高投資綜合效益。

堅持以“揭露問題、規(guī)范管理、提高績效、維護安全”為目標(biāo)，在項目逐年增加的情況下，把握審計重點，提高審計效率，加大對政府投資和承擔(dān)償債責(zé)任的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的審計監(jiān)督;強化對征地拆遷、工程招投標(biāo)、設(shè)備材料采購、資金管理使用等重點環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督。同時，繼續(xù)采用再監(jiān)督機制，創(chuàng)新審計模式，監(jiān)督關(guān)口前移，做到工程結(jié)算審計與財務(wù)審計相結(jié)合，事后審計與事前、事中審計相結(jié)合。

(7)加強審計結(jié)果運用，規(guī)范財政經(jīng)濟秩序。

一是促進整改。在政府全會上通報全年審計工作情況和典型案例，增強審計的威懾力和實效性;進一步落實上年度經(jīng)濟責(zé)任審計排名靠后的單位在縣政府常務(wù)會上說明整改情況的常態(tài)化機制;根據(jù)督查情況，將上年度審計整改和當(dāng)年內(nèi)審任務(wù)完成情況納入全縣領(lǐng)導(dǎo)班子績效考核，推動被審計單位對審計查出的問題及建議的落實。

二是加強聯(lián)動。積極發(fā)揮審計結(jié)果運用聯(lián)席會議制度的作用，加強部門之間的聯(lián)動，紀(jì)檢(監(jiān)察)、組織、法院、檢察、公安等相關(guān)部門共同參與督促整改，形成聯(lián)合督查機制，促進審計整改和審計成果運用。

三是結(jié)果公示。經(jīng)責(zé)審計結(jié)果適當(dāng)在局門戶網(wǎng)站進行公告，增強審計工作透明度，充分發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督作用。

(8)加強審計工作基礎(chǔ)管理，切實提升審計工作質(zhì)量。

一是強化審前調(diào)查。把審前調(diào)查作為提高審計項目質(zhì)量的關(guān)鍵舉措來抓，使審計目標(biāo)更加明確，審計方案更加可行，審計實施更有針對性。

二是強化過程控制。做好審計質(zhì)量全過程控制，認(rèn)真落實審計實施方案、征求意見稿小組討論、業(yè)務(wù)審定會和審計質(zhì)量過錯責(zé)任追究制度等;探討制定審計時限管理制度，就制度適用對象、責(zé)任追究的基本原則、責(zé)任追究的情形、責(zé)任追究的程序和方法等作出明確規(guī)定，強化進度管理，全面提高審計質(zhì)量和審計效率。

三是強化后續(xù)管理。建立質(zhì)量交叉檢查、項目點評、優(yōu)秀項目評比制度，每年組織兩次以上的業(yè)務(wù)人員審計心得交流會或個案點評會，加強審計質(zhì)量管理，推進審計質(zhì)量全面提升。

(9)加強審計干部隊伍建設(shè)，樹立良好的審計形象。

為更好地適應(yīng)新要求，承擔(dān)新使命，堅持以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向、品德為核心、作風(fēng)為基礎(chǔ)、能力為重點，從嚴(yán)管理審計隊伍。

一是加強審計人才專業(yè)化和職業(yè)化建設(shè)。進一步轉(zhuǎn)變教育培訓(xùn)觀念，加大學(xué)習(xí)與培訓(xùn)力度，走內(nèi)外培訓(xùn)結(jié)合之路，全力配合上級審計機關(guān)組織的培訓(xùn)教育;進一步著眼實效性，突出針對性，重點推進計算機審計培訓(xùn);進一步優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，加大隊伍的專業(yè)技術(shù)資格、專業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的比例。

二是加強審計機關(guān)作風(fēng)建設(shè)。始終堅持以品格為核心、作風(fēng)為基礎(chǔ)，加強干部思想建設(shè)、組織建設(shè)、紀(jì)律建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和能力建設(shè)，不斷完善教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防體系，切實打造一支對黨絕對忠誠、對法律絕對忠誠，敢于并善于審計，紀(jì)律嚴(yán)明、作風(fēng)優(yōu)良的審計鐵軍。

審計計劃書篇九

簡歷編號：

更新日期：

無照片。

姓名：

吳先生。

國籍：

中國。

目前所在地：

廣州。

民族：

漢族。

戶口所在地：

廣州。

身材：

170cm?kg。

婚姻狀況：

未婚。

年齡：

22歲。

培訓(xùn)認(rèn)證：

誠信徽章：

求職意向及工作經(jīng)歷。

人才類型：

應(yīng)屆畢業(yè)生?

應(yīng)聘職位：

工作年限：

職稱：

無職稱。

求職類型：

全職。

可到職日期：

隨時。

1500--。

希望工作地區(qū)：

廣州。

個人工作經(jīng)歷：

公司名稱：

廣東有線廣播電視網(wǎng)絡(luò)股份有限公司起止年月：-07～。

公司性質(zhì)：

所屬行業(yè)：

擔(dān)任職務(wù)：

實習(xí)。

工作描述：

主要協(xié)助公司的審計人員做好對本公司的內(nèi)部審計工作，具體包括：對增補工程、拆遷工程、網(wǎng)改工程、光纜敷設(shè)工程和管道工程結(jié)算進行審計。

離職原因：

公司名稱：

公司性質(zhì)：

所屬行業(yè)：

擔(dān)任職務(wù)：

會長職務(wù)。

工作描述：

離職原因：

教育背景。

畢業(yè)院校：

廣州金橋管理干部學(xué)院。

最高學(xué)歷：

大專。

畢業(yè)日期：

所學(xué)專業(yè)一：

所學(xué)專業(yè)二：

受教育培訓(xùn)經(jīng)歷：

學(xué)校（機構(gòu)）。

專業(yè)。

獲得證書。

證書編號。

-09。

-06。

廣州市恒福中學(xué)。

高中。

畢業(yè)證。

廣州金橋管理干部學(xué)院。

大專。

語言能力。

外語：

英語一般。

國語水平：

一般。

粵語水平：

一般。

工作能力及其他專長。

證書：

2008/04會計上崗證。

2008/03中級會計電算化證書。

2009/12助理會計師證。

詳細個人自傳。

自我評價：

本人性格開朗、工作認(rèn)真、責(zé)任心強、能吃苦耐勞、思維嚴(yán)謹(jǐn)、有團隊合作精神、熱愛會計與審計工作。

興趣愛好：打羽毛球、籃球、唱歌。

個人聯(lián)系方式。

通訊地址：

聯(lián)系電話：

家庭電話：

手機：

qq號碼：

電子郵件：

個人主頁：

審計計劃書篇十

全面貫徹黨的十八、十八屆四中、五中全會和全國、全省審計工作會議精神，按照《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》要求，圍繞縣委縣政府中心工作，嚴(yán)格履行審計職責(zé)，提高審計效能，努力實現(xiàn)對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任的全覆蓋，促進依法治國，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

20xx年項目計劃安排主要堅持三個原則：一是圍繞中心、突出重點。緊緊圍繞縣委縣政府的工作中心，加強對重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金和重點項目的審計監(jiān)督，加大對中央重大政策措施落實情況跟蹤力度，進一步深化財政審計，加強民生審計、強化經(jīng)濟責(zé)任審計，抓好投資審計，探索資源環(huán)境審計。二是統(tǒng)籌安排、提高效能。加大項目的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，樹立全局一盤棋思想，進一步整合審計資源，創(chuàng)新審計組織方式，打破科室界限，將審計人員分為十個小組，統(tǒng)一安排審計項目。認(rèn)真做好上級審計機關(guān)統(tǒng)一組織的審計項目，在每個項目中均要關(guān)注穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險政策措施落實情況和中央“八項規(guī)定”、省委“十項規(guī)定”執(zhí)行情況。加大審計信息化建設(shè)和應(yīng)用，提高審計工作效率，努力實現(xiàn)審計全覆蓋。三是總量控制、留有余地。在項目安排上，力求綜合平衡，適當(dāng)控制項目數(shù)量，嚴(yán)格審計現(xiàn)場管理，保證審計質(zhì)量，防控審計風(fēng)險。

（一）預(yù)算執(zhí)行審計（8個）。對縣財政局20xx年度預(yù)算執(zhí)行、縣地稅局20xx年度稅收征管情況審計。同時，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計，對縣教育局、洪澤湖濕地生態(tài)度假區(qū)兩個單位開展部門預(yù)算執(zhí)行審計；結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計對青陽鎮(zhèn)、雙溝鎮(zhèn)、上塘鎮(zhèn)、魏營鎮(zhèn)開展20xx年度財政決算審計。

（二）重大項目跟蹤審計（2個）。根據(jù)上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，配合上級審計機關(guān)開展穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險政策措施落實情況跟蹤審計；開展保障性安居工程審計。

（三）績效審計（1個）。根據(jù)市局統(tǒng)一部署，對全縣區(qū)域供水開展跟蹤審計。

（四）固定資產(chǎn)投資審計（2個）。對溧河洼特大橋建設(shè)項目進行開展跟蹤審計；對政府投資的重點工程結(jié)算進行審計。

（五）經(jīng)濟責(zé)任審計（26個）。根據(jù)市局安排和縣委組織部的委托，對18名領(lǐng)導(dǎo)干部開展經(jīng)濟責(zé)任審計。具體是：

1.市局安排的經(jīng)濟責(zé)任審計對象2人。開發(fā)區(qū)武聯(lián)、縣法院耿輝。

2.縣委組織部委托的離任審計對象20人。呼萬良（水利局），陳洪源（四河鄉(xiāng)），王鍇（雙溝鎮(zhèn)），朱軍（招標(biāo)辦），楊學(xué)平（魏營鎮(zhèn)），鄭雪剛（半城鎮(zhèn)），蔡輝（界集鎮(zhèn)），封其兵（上塘鎮(zhèn)），顧明春（旅游局），邵海燕（縣合作交流辦），陳亞（縣政協(xié)），陳曉婷（濕地度假區(qū)），朱毅（宏源公司），王克波（界集鎮(zhèn)），楊言松（督查室），蔡輝（上塘鎮(zhèn)），陳曉婷（城頭鄉(xiāng)），徐建成（石集鄉(xiāng)），李慧汝（商務(wù)局），金同闖（電視臺）。

3.任中審計對象4人。王修武（青陽鎮(zhèn)），張濤濤（教育局），劉軍（編辦），黃振宇（xx中學(xué)）。

（六）專項資金審計（調(diào)查）（3個）。根據(jù)審計署統(tǒng)一部署，開展醫(yī)療保險基金審計；圍繞突出民生審計，對20xx－20xx年度扶貧專項資金、20xx－20xx年度財政對金融機構(gòu)獎勵和補助資金。

（七）預(yù)留審計項目（1個）。根據(jù)上級審計機關(guān)的安排，擬安排統(tǒng)一組織審計項目1個。

三、

相關(guān)要求。

（一）嚴(yán)格執(zhí)行審計項目計劃。年度審計項目計劃一經(jīng)下達，必須嚴(yán)格執(zhí)行，確保按時按要求完成，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自變更，確需調(diào)整項目計劃的，必須按規(guī)定的程序辦理批準(zhǔn)手續(xù)。

（二）提高審計工作質(zhì)量。各科室、各審計組要切實加強對審計項目的組織和領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行審計現(xiàn)場管理辦法，加強規(guī)范化建設(shè)，在審計中應(yīng)注重發(fā)現(xiàn)和揭示重大違法違紀(jì)問題，并按規(guī)定作出處理或移送有關(guān)部門處理。加強廉政建設(shè)，有效約束審計自由裁量權(quán)。

審計計劃書篇十一

xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔(dān)了集團建設(shè)工程的結(jié)算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務(wù)性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下：

目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預(yù)計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結(jié)算的管理工作，在新的`一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好，服從集團大局，響應(yīng)集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設(shè)完畢即將進入工程結(jié)算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子，怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計工作做好，如何解決工程。結(jié)算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結(jié)果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴(yán)格把關(guān)和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己。

做到任務(wù)到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。

尤其是工程結(jié)算審計的專業(yè)知識學(xué)習(xí)并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。

總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標(biāo)、以創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己努力。

審計計劃書篇十二

20xx年的審計工作，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，堅持科學(xué)發(fā)展觀，緊密圍繞我縣經(jīng)濟建設(shè)的中心，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，堅持“全面審計，突出重點”的原則，按照“各項工作要有新舉措”的要求，不斷改進審計工作方式方法，進一步提高審計的監(jiān)督服務(wù)作用。以促進發(fā)展為宗旨，開拓審計業(yè)務(wù)工作新局面。

20xx年我縣審計工作總體目標(biāo)是從xx經(jīng)濟和社會發(fā)展的大局出發(fā)，緊緊圍繞縣委和縣人民政府的中心工作。充分發(fā)揮審計工作在規(guī)范財經(jīng)秩序，推動深化改革，加強宏觀調(diào)控，維護公平正義，監(jiān)督權(quán)力運行，強化廉政建設(shè)等方面的作用。

二是深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計及財政預(yù)算執(zhí)行審計；

三是加大審計決定的執(zhí)行和整改力度；

四是加強干部隊伍建設(shè)和重點投資項目的審計。

根據(jù)xx市審計局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《xx省審計廳辦公室關(guān)于征集20xx年度全省統(tǒng)一組織審計項目計劃安排建議的通知》的通知要求，結(jié)合我縣實際，20xx年我縣審計項目計劃為17項，其中：財政預(yù)算執(zhí)行審計4項（縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、稅收征管收支情況審計1項、部門預(yù)算執(zhí)行審計2項）；專項資金審計6項（扶貧、中央擴大內(nèi)需資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、民政救災(zāi)救濟資金及安全飲水項目資金審計）；經(jīng)濟責(zé)任審計2項；固定資產(chǎn)投資審計4項；財政財務(wù)收支1項。各項目審計的重點和要求如下：

圍繞規(guī)范預(yù)算管理和建立健全公共財政體制，審查財政部門預(yù)算收入的完成情況和預(yù)算支出的真實性、合法性和效益性。在關(guān)注一般預(yù)算、基金預(yù)算的基礎(chǔ)上，對政府負(fù)債及各種專項資金基金組成的政府性資金的管理使用情況進行審計。重點審查財政編制和執(zhí)行預(yù)算是否規(guī)范，批復(fù)預(yù)算、專項補助和上下級結(jié)算過程中是否存在不及時、隨意性大、透明度不高等問題財政轉(zhuǎn)移支付資金分配是否合理，政策依據(jù)是否充分加大支出結(jié)構(gòu)分析，重點對預(yù)算超收、支出、分配的合理性進行審計以促進規(guī)范管理，提高資金使用效益加強對非稅收入管理情況的審計，分析非稅收入管理中存在的問題，提出加強非稅收入管理的建議。

以規(guī)范稅收征收管理為目標(biāo)，重點檢查揭露人為調(diào)節(jié)稅收收入，超越權(quán)限、違反國家統(tǒng)一規(guī)定自行制定稅收優(yōu)惠政策，以及超越規(guī)定的提退范圍、用辦理退庫的方式調(diào)節(jié)收入等嚴(yán)重違規(guī)行為加強對稅收優(yōu)惠政策的清理和檢查，加強對退稅資金后續(xù)使用的跟蹤問效檢查稅收發(fā)票的管理使用情況，重點檢查稅務(wù)部門代開的發(fā)票審查稅務(wù)部門代收、代征各項基金的情況。

以促進依法規(guī)范管理和提高資金使用效益為目標(biāo)，以財政收支真實性為基礎(chǔ)，以資金、資產(chǎn)為主線，以抓大、求深、提高、創(chuàng)新為基本要求，把審查預(yù)算政策執(zhí)行和預(yù)算管理情況作為審計的重要內(nèi)容，重點揭示政策執(zhí)行不到位，預(yù)算管理不規(guī)范等問題，突出對重點領(lǐng)域、重點部門和重點資金的審計監(jiān)督，促進各部門建立具有“嚴(yán)格的預(yù)算、合理的收支、規(guī)范的`操作、嚴(yán)密的監(jiān)督"為特征的財政管理體系，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，促進公共財政制度的建立和完善。

重點對擴大內(nèi)需、中小學(xué)校舍安全工程、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等專項資金、基金的收支、撥付、管理情況進行監(jiān)督。對項目資金撥付及項目實施情況進行審查剖析，一查有無滯留二查有無擠占挪用三查有無隨意變更項目，是否確保專款專用等。確保專項資金的安全完整。

積極探索審計機關(guān)審計引進社會中介機構(gòu)參與審計等多種審計實施操作模式。著力提高固定資產(chǎn)投資審計的覆蓋面，把工作重點放在關(guān)系本地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的重大建設(shè)項目上，同時注重審計的深度，積極開展投資效益評價，注意總結(jié)資源整合方面的成功經(jīng)驗。

根據(jù)縣經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議決定，根據(jù)縣委組織部委托，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計、財政決算審計和固定資產(chǎn)投資竣工決算審計進行。按照"積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險"的工作方針，貫徹落實"做優(yōu)經(jīng)濟責(zé)任審計"的要求，不斷深化審計內(nèi)容，進一步規(guī)范審計評價，提高審計質(zhì)量水平，加強對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。

審計計劃書篇十三

（一）調(diào)查了解并描述報表編制的內(nèi)控制度。

1。 調(diào)查了解會計報表編制的崗位責(zé)任控制情況。即看各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量要求是否明確，各崗位的工作范圍是否明確，各崗位之間的制約和配合關(guān)系是否協(xié)調(diào)。

2。 調(diào)查了解會計報表編制程序控制情況。主要了解有無制定結(jié)賬日程表和結(jié)賬程序以及對結(jié)賬質(zhì)量的控制情況；了解企業(yè)的對賬制度，看有無定期地進行賬證、賬戶、賬表的核對；了解企業(yè)的試算平衡控制情況，向企業(yè)索取“總分類賬戶本期發(fā)生額及余額試算平衡表”和“明細分類賬戶本期發(fā)生額及余額明細表”，并與有關(guān)賬戶進行核對，檢查其試算平衡工作的正確性。

3。 調(diào)查了解內(nèi)部會計稽核控制情況。主要調(diào)查了解企業(yè)有無對報表編制的審核和檢查制度。

（二）驗證企業(yè)報表編制程序的執(zhí)行情況。

1。 通過查詢或?qū)嵉赜^察，了解報表編制各環(huán)節(jié)責(zé)任的落實和遵守情況，評價各環(huán)節(jié)運行是否合理，各項控制制度是否得到有效執(zhí)行。

2。 運用抽查法檢查報表編制的準(zhǔn)備工作是否充分有效，重點檢查結(jié)賬、對賬、試算平衡和財產(chǎn)清查的工作質(zhì)量。

3。 抽查部分報表，初步審查報表編制工作質(zhì)量，以便了解會計人員對報表編制原理和編制方法的掌握情況。 （三）對財務(wù)報表內(nèi)控制度進行評價（略）。

（一）審查資產(chǎn)負(fù)債表編制的正確性。

1。 審閱資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容，看其是否具備了資產(chǎn)負(fù)債表的全部要素。

2。 審查資產(chǎn)負(fù)債表的項目排列與分類是否恰當(dāng)。

3。 核對資產(chǎn)負(fù)債表項目與有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益賬戶的一致性。

4。 核對報表中小計、合計項目的計算。

（二）審查損益表編制的正確性。

1。 審閱損益表的構(gòu)成要素，看其是否完整。

2。 審閱損益表的項目與格式，看其項目排列是否恰當(dāng)。

3。 核對損益表項目與有關(guān)成本費用賬戶的一致性。

4。 復(fù)核損益表中利潤的計算是否正確。

5。 審查利潤分配表項目的真實性。

6。 核對利潤分配表與損益表有關(guān)項目的一致性。

（三）審查現(xiàn)金流量表編制的正確性。

1。 審查現(xiàn)金流量表的外觀形式，看其內(nèi)容是否完整，結(jié)構(gòu)是否符合要求。

2。 索取現(xiàn)金流量表編制的工作底稿，并審查下列內(nèi)容：與資產(chǎn)負(fù)債表核對有關(guān)項目資料來源的正確性；與損益表核對有關(guān)項目資料來源的正確性；與相關(guān)賬戶的余額或發(fā)生額核對有關(guān)項目資料來源的正確性。

3。 對照賬戶檢查經(jīng)營活動現(xiàn)金流量（直接法）的正確性。主要核對以下內(nèi)容。

（1）核對產(chǎn)品銷售收入、其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交賬款、應(yīng)收票據(jù)等賬戶，看銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金項目編制的正確性。

（2）核對投資收益賬戶，看投資的現(xiàn)金收益項目編制的正確性。

（3）核對應(yīng)交稅金、應(yīng)收增值稅（進項稅額）賬戶，看實際收到的增值稅項目編制的正確性。

（4）核對材料采購、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等賬戶，看購買貨物支付的現(xiàn)金項目編制的正確性。

（5）核對財務(wù)費用賬戶，看支付借款利息項目的正確性。

（6）核對應(yīng)交稅金，看繳納稅款項目編制的正確性。

（7）核對應(yīng)付工資賬戶，看支付員工工資項目編制的正確性。

（8）核對管理費用、制造費用賬戶，看其他現(xiàn)金支出項目編制的正確性。

4。 對照長期投資、固定資產(chǎn)賬戶和發(fā)行股票的文件，看發(fā)行股票在收到的現(xiàn)金基礎(chǔ)上項目編制的正確性。

5。 對照賬戶和其他有關(guān)文件，檢查籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量項目編制的正確性。具體檢查如下內(nèi)容：核對股本、股票溢價賬戶和發(fā)行股票的文件，看發(fā)行股票收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；核對應(yīng)付債券賬戶和債券發(fā)行文件，看發(fā)行債券收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；核對短期借款、長期借款賬戶，看向其他企業(yè)借款收到的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照應(yīng)付股利賬戶，看支付股利付出的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照短期借款、長期借款賬戶，檢查償還債務(wù)付出的現(xiàn)金項目編制的正確性；對照財務(wù)費用賬戶，檢查籌資費用項目編制的正確性；對照長期應(yīng)付賬款賬戶，檢查融資租賃固定資產(chǎn)所支付的租賃費項目編制的正確性。

6。 對照賬戶審核非常項目產(chǎn)生現(xiàn)金流量的正確性；核對資本公積金賬戶，看捐贈現(xiàn)金收入的正確性；核對營業(yè)外支出賬戶，看捐贈支出和罰款現(xiàn)金支出的正確性。

7。 核對財務(wù)費用賬戶，審查匯率折算差額的正確性。

8。 復(fù)核報表項目計算的正確性。

9。 索取或編制一張現(xiàn)金流量表補充資料明細表，并對照賬戶，審查其內(nèi)容的正確性。

10。 對照賬戶，審查經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額（間接法）有關(guān)項目編制的正確性。主要審查以下內(nèi)容。

（1）對照累計折舊賬戶，審查計提累計折舊項目的正確性。

（2）對照待攤費用賬戶，審查待攤費用減少計算的正確性。

（3）對照應(yīng)收票據(jù)賬戶，審查應(yīng)收票據(jù)減少計算的正確性。

（4）對照應(yīng)收賬款賬戶和壞賬準(zhǔn)備賬戶，審查應(yīng)收賬款凈額減少的正確性；對照無形資產(chǎn)賬戶和遞延資產(chǎn)賬戶，審查無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)減少的正確性。

（5）對照材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等與存貨相關(guān)的賬戶，審查存貨減少項目的正確性。

（6）對照預(yù)提費用賬戶，審查預(yù)提費用增加計算的正確性。

（7）對照應(yīng)付賬款賬戶，審查應(yīng)付賬款增加計算的正確性。

（8）對照應(yīng)付票據(jù)賬戶，審查應(yīng)付票據(jù)增加計算的正確性。

（9）對照固定資產(chǎn)清理賬戶，審查固定資產(chǎn)報廢損失計算的正確性。

（10）對照固定資產(chǎn)清理、長期投資、無形資產(chǎn)、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益等賬戶，審查出售長期資產(chǎn)損益計算的正確性。

（11）對照財務(wù)費用賬戶，審查長期借款利息計算的正確性。

（12）對照應(yīng)交稅金、應(yīng)交增值稅賬戶，審查增值稅收繳凈額計算的正確性。

（一）索取會計政策說明書。

（二）抽查與會計政策有關(guān)業(yè)務(wù)的會計處理，以驗證會計原則的遵守情況。

1。 檢查折舊方法、存貨計價方法，看其是否遵守了一致性原則，并調(diào)查其變化的理由。

2。 檢查長期投資、固定資產(chǎn)、應(yīng)付債券等有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債項目，看其是否遵循了實際成本原則。

3。 檢查并評價壞賬準(zhǔn)備的計提、折舊方法的使用及應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)數(shù)的情況等，評價其對穩(wěn)健原則的遵守情況。

4。 檢查一年內(nèi)到期的長期投資和長期負(fù)債的列示以及其他對當(dāng)期財務(wù)狀況發(fā)生重要影響的項目，評價其對重要性原則的遵守情況。

（三）評價會計原則變更的影響。 對于會計原則發(fā)生變更的，要計算其對資產(chǎn)、負(fù)債、損益所產(chǎn)生的影響，并檢查其在報表附注說明項目中是否得到正確反映。

對項目審計中發(fā)現(xiàn)的與會計準(zhǔn)則不符的事項需要進行調(diào)整。收集各項目審計的工作底稿，將需要調(diào)整的項目進行調(diào)整。

（一）計算或驗證下述反映企業(yè)償債能力、營運能力和盈利能力的指標(biāo)。 資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資本金利潤率、銷售利潤率、成本費用利潤率。

（二）將上述指標(biāo)與上期數(shù)字進行對比，分析其增減變化的趨勢，對異常變化進行重點檢查和核實。

（三）寫出分析性復(fù)核的結(jié)果，為確定實質(zhì)性測試的重點和范圍提供依據(jù)。

（一）調(diào)查和了解會計報表附注與說明的內(nèi)容。

（二）索取有關(guān)部門對會計變更事項的審批文件。

（三）審閱報表附注與說明事項有關(guān)的會計核算和其他資料，以驗證所說明事項的真實性。

（四）審閱附注與說明事項的處理是否符合會計準(zhǔn)則，評價其對企業(yè)財務(wù)狀況的影響。

（五）審查存貨計價方法、固定資產(chǎn)折舊方法、長期合同中會計方法的變更，看其是否進行了說明。

（一）審閱會計報表的揭示是否按現(xiàn)行有效的會計制度所規(guī)定的項目進行反應(yīng)，企業(yè)有無合并或少列有關(guān)項目。

（二）審查會計報表的格式是否為規(guī)定的格式，企業(yè)有無調(diào)整。

（三）審核報表的編制是否符合編制原則，如報表各項目的計算和相互勾稽關(guān)系是否正確等。

（一）索取一份外幣報表與換算報表。

（二）評價其功能性貨幣選用的合理性。

（三）索取外幣報表換算工作底稿。

（四）復(fù)核資產(chǎn)負(fù)債表各項目使用匯率是否合理及換算金額的正確性。

1。 資產(chǎn)負(fù)債類項目是否按決算日市場匯率折算。

2。 所有者權(quán)益項目（除未分配利潤）是否按歷史匯率折算。

3。 將來分配利潤項目與折算后的利潤分析表項目相核對。

4。 復(fù)核折算差額計算的正確性與報表列示的正確性。

5。 核對年初數(shù)與上年折算數(shù)的一致性。

（五）復(fù)核損益表與利潤分配表各項目折算的正確性。

1。 復(fù)核發(fā)生額的項目是否按平均匯率折算。

2。 復(fù)核發(fā)生額項目以決算日匯率折算的是否在附注中說明。

3。 復(fù)核平均匯率計算的正確性及計算方法的一致性。

4。 核對利潤分配表中凈利潤與損益表中該項目的一致性。

5。 核對利潤分配表中未分配利潤項目是否按其他項目計算列示。

6。 復(fù)核利潤分配表中未分配利潤項目是否按其他項目計算列示。

（六）復(fù)核現(xiàn)金流量表項目折算的正確性。

1。 檢查有關(guān)增減長期負(fù)債、增減長期投資以及增減固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的項目，是否按決算日匯率進行折算。

2。 檢查有關(guān)資本的凈增加額項目，是否按發(fā)生時的匯率進行折算。

3。 核對其他項目與折算后的其他報表的一致性。

4。 核對流動資金來源和運用欄內(nèi)流動資金增加凈額項目與流動資金各項目的變動欄內(nèi)該項目的一致性。

5。 檢查外幣折算差額是否單獨列示，并核對其金額計算的正確性。

（七）審閱外幣折算報表的表述。

1。 審閱外幣折算報表是否按我國會計準(zhǔn)則要求進行表述。

2。 審閱外幣折算報表項目與母公司會計報表項目的一致性。

（一）調(diào)查了解合并報表編制的基礎(chǔ)。

1。 審核合并范圍（納入合并報表的條件）。

2。 審核合并報表內(nèi)容（種類）。

3。 審核子公司提供資料的完整性。包括子公司會計政策差異、母子公司往來業(yè)務(wù)、債權(quán)債務(wù)、投資資料、子公司利潤分配、股權(quán)變動資料。

4。 審核母子公司決算日和會計期間的一致性。

5。 審核母子公司之間會計政策的一致性。

6。 審核母公司對子公司投資的會計核算（包括核算方法、子公司由于損益以外的原因所引起的權(quán)益變化的處理）。

（二）索取或編制合并報表數(shù)據(jù)匯總表（或合并報表工作底稿）。

（三）對照檢查匯總表（工作底稿）中有關(guān)數(shù)據(jù)與所屬單位財務(wù)報表數(shù)據(jù)的一致性。

（四）審查合并資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整項目的正確性。

1。 審查母公司與子公司權(quán)益性資本投資項目的數(shù)額與子公司所有者權(quán)益中母公司所持有的份額的抵消，并審查合并差價列示的正確性。

2。 審查母子公司間債權(quán)與債務(wù)項目的相互抵銷，包括應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付和內(nèi)部持有債券。

3。 審查壞賬準(zhǔn)備的數(shù)額是否進行了調(diào)整。

4。 審查由于內(nèi)部銷售所產(chǎn)生的未實現(xiàn)內(nèi)部銷售利潤是否在固定資產(chǎn)項目中進行了抵銷，并與合并損益表相核對。

5。 審核合并報表中少數(shù)股權(quán)是否正確列示，并將金額與子公司會計記錄相核對。

6。 核對所有者權(quán)益中未分配利潤項目的數(shù)額與合并利潤分配表中該項目的一致性。

（五）審查合并損益表調(diào)整項目的正確性。

1。 審查內(nèi)部銷售商品已實現(xiàn)對外銷售部分，是否對營業(yè)收入和營業(yè)成本項目進行了抵銷。

2。 審查上期存貨包含的內(nèi)部銷售未實現(xiàn)利潤是否在年末未分配利潤和營業(yè)成本中進行了抵銷。

3。 審查集團內(nèi)部固定資產(chǎn)交易所產(chǎn)生的未實現(xiàn)內(nèi)部部分銷售的抵銷。

4。 審查母公司與子公司及子公司相互之間持有對方債券所發(fā)生的投資收益是否與其相應(yīng)的利息支出相互抵銷。

5。 審查母公司與子公司權(quán)益性資本投資收益是否進行了抵銷。

6。 核對少數(shù)股東本期損益是否為子公司凈利潤項目扣除母公司投資收益的余額。

7。 核對凈利潤計算的準(zhǔn)確性。

（六）審查合并利潤分配表抵銷項目的正確性。

1。 審查全資子公司利潤分配項目的抵銷。 子公司利潤分配表中的年初未分配利潤項目、子公司資產(chǎn)負(fù)債表中實收資本項目、資本公積項目、盈余公積項目和母公司報表中投資收益項目與母公司對子公司權(quán)益性投資項目、子公司利潤分配表中提取盈余公積項目、應(yīng)付利潤項目是否進行了正確的抵銷。

2。 審查非全資子公司利潤分配項目的抵銷。 審查是否將子公司利潤分配表中年初未分配利潤項目，子公司資產(chǎn)負(fù)債表中實收資本、資本公積、盈余公積項目與母公司損益表中投資收益項目、少數(shù)股東權(quán)益項目，子公司利潤分配表中提取盈余公積項目、應(yīng)付項目進行了正確的抵銷。

3。 審查合并利潤分配表抵銷產(chǎn)生的合并差價的計算與處理。

（七）審查合并財務(wù)狀況變動表的編制。

1。 審查合并現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是否為合并資產(chǎn)負(fù)債表和合并損益表。

2。 復(fù)核少數(shù)股東本期損益是否作為流動資金來源處理。

3。 復(fù)核少數(shù)股東增加對子公司的投資是否作為流動獎金來源處理。

4。 復(fù)核子公司將利潤分配給少數(shù)股東是否作為流動資金來源處理。

（八）檢查合并報表匯總計算的正確性。

（九）審核合并報表附注內(nèi)容的完整性和真實性。

（一）比較被審財務(wù)報表與最近財務(wù)報表，看有無重大變化的項目。

（二）向管理部門查詢資產(chǎn)負(fù)債表日至審計日間有無重大經(jīng)營活動和重要的經(jīng)營環(huán)境的變化，重點調(diào)查有無下列（非調(diào)整）事項及是否對其進行了披露：股票和債券的發(fā)行；企業(yè)合并或購買控制權(quán)；自然災(zāi)害導(dǎo)致的資產(chǎn)損失；外匯匯率變動；開展新的經(jīng)營或活動、擴大原有經(jīng)營范圍等。

（三）通過審查資產(chǎn)負(fù)債表日后的有關(guān)賬目、財務(wù)報表和查詢資產(chǎn)負(fù)債表日至審計日止的資本、長期負(fù)債、營運資金等有無重大變動，重點調(diào)查有無下列（調(diào)整）事項及是否對其進行了調(diào)整：已被證實的某項資產(chǎn)價值的損失或永久性減值；處于協(xié)商中的債務(wù)重整事項已達成協(xié)議；宣告分配股利；發(fā)現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表日或之前發(fā)生的錯誤或舞弊行為；由于稅法變動，改變了對資產(chǎn)負(fù)債表日以及之前的收益適用的稅率；發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表日前某些事項的會計錯誤；銷貨退回；產(chǎn)品驗收不合格；資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生的企業(yè)的一部分已不再持續(xù)經(jīng)營的業(yè)務(wù)等。

（四）向管理部門查詢報表日后會計估計或判斷基礎(chǔ)有無重大變動。

（五）結(jié)合賬戶余額審計查詢報表日后賬上有無異常調(diào)整事項。

（六）向?qū)徲媶挝宦蓭煵樵冇嘘P(guān)訴訟、賠償情況。

（七）向稅務(wù)機關(guān)查詢被審計單位的稅務(wù)繳納和稅務(wù)糾紛情況。

審計計劃書篇十四

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神，結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定，特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃，具體的情況如下：

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實十八大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點。

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施。

1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計計劃書篇十五

公司領(lǐng)導(dǎo)：

根據(jù)公司的20xx年度內(nèi)審工作計劃和公司經(jīng)營管理的需要，我部計劃近期對**公司開展20xx年度內(nèi)部審計工作，主要針對20xx年度的財務(wù)會計報表、及相關(guān)的內(nèi)部管理制度進行審計和評價，通過對公司財務(wù)管理和項目管理的全面檢查，促進企業(yè)進一步加強和提高財務(wù)管理和經(jīng)營管理水平，從而達到“一審、二幫、三促進”的目標(biāo)。

綜合運用分析性復(fù)核、審閱法、實地查驗、穿行測試和比較分析等審計技術(shù)方法。

1 、了解**公司的基本情況，企業(yè)發(fā)展史、產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務(wù)、投資規(guī)模、相關(guān)稅種、行業(yè)規(guī)定等。

2 、了解公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

3 、評定企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學(xué)有效。

4 、評定會計制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會計核算是否規(guī)范；是否有因會計處理錯誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象；測量稅務(wù)風(fēng)險；發(fā)票、收據(jù)的使用、管理是否合法、合規(guī)；存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞；業(yè)務(wù)往來單位（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）的核算是否清晰、合理；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時處理；成本及費用核算是否合理等。

5 、檢查工資總額是否在核定的范圍內(nèi)列支。

6 、了解大項目投資及工程建設(shè)項目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度；項目預(yù)算的審核情況；工程實施過程的了解；合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn)；審批權(quán)限了解；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等。

7、檢查總公司下達的20xx年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)濟指標(biāo)的實際執(zhí)行情況，比較近三年經(jīng)濟指標(biāo)，如果變化較大，分析原因。

1、公司章程。

2、20xx年度工作總結(jié)、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟指標(biāo)完成情況。

3、20xx-20xx年度審計報告、20xx年財務(wù)報表、賬簿、憑證等會計資料。

4、公司機構(gòu)設(shè)置、各項業(yè)務(wù)操作流程、各項生產(chǎn)規(guī)章制度、財務(wù)制度、各項內(nèi)控制度、各個部門和崗位職責(zé)。

5、20xx年經(jīng)營目標(biāo)及總部下達的各項考核指標(biāo)、工資總額預(yù)算管理、領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費預(yù)算等文件以及實際執(zhí)行情況匯報文件。

6、20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營、財務(wù)事項決策會議紀(jì)錄。

7、20xx年內(nèi)簽訂的有關(guān)協(xié)議、合同，特別是大項目投資及工程建設(shè)項目的合同、相關(guān)會議紀(jì)錄、預(yù)、決算報告等。

8、財產(chǎn)物資盤點表，債權(quán)、債務(wù)明細表。

9、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、資質(zhì)證、各類產(chǎn)權(quán)證（含房產(chǎn)、車輛）等證件復(fù)印件。

10、享受的稅收優(yōu)惠文件。、

審計計劃書篇十六

為落實《北京市教育委員會

關(guān)于

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計

堅持揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。

二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計

審計處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的.委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違反收支兩條線政策和私設(shè)小金庫等違法違紀(jì)行為。

五、加強審計結(jié)果利用和審計整改

加強業(yè)務(wù)

學(xué)習(xí)

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2017年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實十七大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1．堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。

2．貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認(rèn)識到位；強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3．堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4．發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從

審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計計劃書篇十七

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計工作計劃，具體如下：

認(rèn)真貫徹落實十八大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的.落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。

做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

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