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五大國(guó)有商業(yè)銀行級(jí)別 五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五個(gè)篇一
經(jīng)過二十年的改革，我國(guó)逐步確立了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，形成了以四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體的商業(yè)銀行體系。國(guó)有商業(yè)銀行改革取得了顯著的成績(jī)。但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到真正商業(yè)銀行的要求，其本身還存在不少問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。
從幾年來(lái)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行審計(jì)情況看，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在： 一是國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例仍然較高，這是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的首要特征。四大國(guó)有銀行不良貸款在剝離了1.4萬(wàn)億后，不良貸款比率按五級(jí)分類口徑仍較高，已超過20%（發(fā)達(dá)國(guó)家平均為2%），風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當(dāng)前部分行業(yè)投資過熱已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出矛盾，一些銀行對(duì)過度投資、重復(fù)建設(shè)盲目貸款，如果不切實(shí)加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。
二是資本充足率離巴塞爾協(xié)議規(guī)定（8%）還有一定差距，距國(guó)際先進(jìn)銀行（30%）有很大距離，面臨一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
三是國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率和人均利潤(rùn)率仍大大低于國(guó)際平均水平。
四是金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時(shí)有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防范機(jī)制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴(kuò)張業(yè)務(wù)和搶占市場(chǎng)份額，往往忽略風(fēng)險(xiǎn)和成本，不能正確處理業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，致使一些新的金融業(yè)務(wù)往往是金融犯罪分子窺視的焦點(diǎn)。
五是銀行風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)新轉(zhuǎn)化：信貸資金被大量用于財(cái)政性支出，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)向銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化；房地產(chǎn)、城市基礎(chǔ)設(shè)施等貸款周期長(zhǎng)、規(guī)模大、增長(zhǎng)快，信貸的分散風(fēng)險(xiǎn)向集中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大風(fēng)險(xiǎn)，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛假按揭、重復(fù)抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風(fēng)險(xiǎn)向其他資產(chǎn)的遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行存在的問題實(shí)質(zhì)是金融體制和機(jī)制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正擺脫行政機(jī)構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營(yíng)機(jī)制還沒有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機(jī)制。
二、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的差距
風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容和管理行為，是隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生的。目前，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式已成為國(guó)際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的最重要方式。所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位，各個(gè)種類風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種其他風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)再依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。其特征可概括為全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各大機(jī)構(gòu)提出的一種要求。
中國(guó)銀行業(yè)與國(guó)際先進(jìn)銀行相比，特別是與全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比，在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)管理方法等方面還存在一定差距。
（1）由于歷史和體制的因素，公司治理方面的缺陷是制約國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在障礙。改革開放以前，我國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高
度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征，經(jīng)過多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)始取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。
（2）國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚，觀念陳舊。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位。
（3）商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的組織框架還處于初步建設(shè)階段。國(guó)有商業(yè)銀行所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離和制衡目前還不夠完善，內(nèi)控的權(quán)威性不足，董事會(huì)還沒有真正起到內(nèi)部控制作用，內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)際上由經(jīng)營(yíng)層主導(dǎo)，內(nèi)控優(yōu)先的原則在一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域沒有充分體現(xiàn)，對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)的及時(shí)性和有效性還有待提高。
（4）風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)比較薄弱。風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制獨(dú)立性不夠，受外界因素干擾較多，有些地方政府仍以不同方式對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)行行政干預(yù)。
（5）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法比較落后。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠。與國(guó)際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比比較落后。
（6）外部監(jiān)督和市場(chǎng)約束的作用還沒有充分發(fā)揮。外部監(jiān)管仍比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實(shí)到高級(jí)管理人員和崗位責(zé)任人，許多問題暴露后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)信息披露尤其不充分。市場(chǎng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督約束有待加強(qiáng)。
三、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)金融改革
國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。我國(guó)近年來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理形勢(shì)嚴(yán)峻。增強(qiáng)中國(guó)銀行業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力成為國(guó)有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的重任之一。筆者認(rèn)為，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要從加強(qiáng)外部監(jiān)管、完善公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督三方面著手：
1、要實(shí)施嚴(yán)格的外部監(jiān)管和考核。按照加入世貿(mào)組織承諾，到2006年我國(guó)金融業(yè)將全面對(duì)外開放，國(guó)有商業(yè)銀行必須加快改革步伐，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高質(zhì)量和效益，盡快按國(guó)際金融通則和制度辦事，建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很大差距，是我國(guó)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)，必須加強(qiáng)外部監(jiān)督。監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間以及中央銀行與財(cái)政部門之間要進(jìn)一步健全完善協(xié)調(diào)機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)金融企業(yè)法人、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、和高級(jí)管理人員的監(jiān)管和考核。繼續(xù)協(xié)助商業(yè)銀行降低不良貸款，是加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要工作，關(guān)鍵是要建立和落實(shí)信貸責(zé)任制，有效控制新增不良貸款。并要防范化解處置不良資產(chǎn)帶來(lái)的損失和可能產(chǎn)生的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)或通貨膨脹。
2、商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。完善公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，提高銀行的發(fā)展能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的根本所在。建立公司治理結(jié)構(gòu)當(dāng)前迫切需要做好兩方面工作：（1）構(gòu)建完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵。一是要培育先進(jìn)的全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；二是建立獨(dú)立而權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理；三是通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全面管理；四是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)全過程管理；五是確定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間、上下級(jí)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)管理。最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本目的的增值型風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。（2）完善內(nèi)控機(jī)制，保障公司治理機(jī)制的運(yùn)行。內(nèi)部控制是防范金融風(fēng)險(xiǎn)最主要、最基本的防線，防范金融風(fēng)險(xiǎn)必須首先從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制做起。建
立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵(lì)機(jī)制提高經(jīng)營(yíng)管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行目前要加強(qiáng)內(nèi)部控制組織建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)、理順業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，完善崗位授權(quán)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
3、建立規(guī)范的、嚴(yán)格的信息披露制度，自覺接受市場(chǎng)監(jiān)督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場(chǎng)約束的作用得到了空前的強(qiáng)調(diào)。市場(chǎng)約束與最低資本金約束、外部監(jiān)管共同成為新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場(chǎng)約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風(fēng)險(xiǎn)信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息，還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營(yíng)管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險(xiǎn)信息披露需要從董事會(huì)、高級(jí)管理層、經(jīng)營(yíng)管理部門等多個(gè)層次的分工合作。國(guó)有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場(chǎng)化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來(lái)說，引入市場(chǎng)監(jiān)督，同時(shí)讓自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系贏得廣泛的認(rèn)可，對(duì)于銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理具有積極意義。
五大國(guó)有商業(yè)銀行級(jí)別 五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五個(gè)篇二
國(guó)有商業(yè)銀行有哪些
國(guó)有商業(yè)銀行有哪些
五大國(guó)有商業(yè)銀行：工商銀行，中國(guó)銀行，農(nóng)業(yè)銀行，建設(shè)銀行，交通銀行。
四家銀行成為合資銀行是因?yàn)橥赓Y在這些銀行中的股權(quán)比重已經(jīng)接近25%的上限：工商銀行，建設(shè)銀行，交通銀行，中國(guó)銀行。
中國(guó)五大國(guó)有商業(yè)銀行排名是怎樣
根據(jù)《銀行家》2012年核心競(jìng)爭(zhēng)力排名，1、中國(guó)工商銀行
2、中國(guó)建設(shè)銀行
2、中國(guó)銀行
4、交通銀行
5、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（注：排在并列第二名的和第四名的差距很微弱）
2011年商業(yè)銀行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)排名：
1、中國(guó)工商銀行
2、中國(guó)建設(shè)銀行
3、中國(guó)銀行
4、交通銀行
5、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（工商銀行和建設(shè)銀行的差距，中國(guó)銀行和交通銀行的差距都很小）
中國(guó)五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五家銀行？
1、中國(guó)工商銀行
2、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行
3、中國(guó)銀行
4、中國(guó)建設(shè)銀行
5、交通銀行
五大國(guó)有商業(yè)銀行級(jí)別 五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五個(gè)篇三
五大國(guó)有商業(yè)銀行：工商銀行，中國(guó)銀行，農(nóng)業(yè)銀行，建設(shè)銀行，交通銀行。四家銀行成為合資銀行是因?yàn)橥赓Y在這些銀行中的股權(quán)比重已經(jīng)接近25%的上限：工商銀行，建設(shè)銀行，交通銀行，中國(guó)銀行。
中國(guó)的四大國(guó)有銀行簡(jiǎn)介
中國(guó)銀行簡(jiǎn)介
中國(guó)銀行成立于1912年2月，是中國(guó)歷史最為悠久的銀行，也是中國(guó)國(guó)際化機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)分布最廣、國(guó)際金融業(yè)務(wù)最具優(yōu)勢(shì)的銀行。中國(guó)銀行是中國(guó)第一家在亞、歐、澳、非、南美、北美六大洲均設(shè)有機(jī)構(gòu)的銀行。目前中國(guó)銀行擁有13089個(gè)國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)和560個(gè)海外機(jī)構(gòu)，建立起了全球布局的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。在香港和澳門，中國(guó)銀行還是當(dāng)?shù)氐陌l(fā)鈔行。中國(guó)銀行被英國(guó)《銀行家》雜志評(píng)選為資本實(shí)力最雄厚的國(guó)際大銀行之一；連續(xù)12年被美國(guó)《財(cái)富》雜志評(píng)選為世界500強(qiáng)大企業(yè)；被《歐洲貨幣》評(píng)選為“中國(guó)最佳國(guó)內(nèi)銀行、中國(guó)最佳并購(gòu)機(jī)構(gòu)、中國(guó)最佳銀行”；被亞洲《資產(chǎn)》雜志評(píng)為“中國(guó)國(guó)內(nèi)最佳銀行”。截止2001年底，中國(guó)銀行資產(chǎn)總額已達(dá)31680.11億元人民幣，凈資產(chǎn)達(dá)1634.62億元人民幣水平，全行境內(nèi)外機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)帳面利潤(rùn)108.05億元人民幣，盈利能力和水平一直居國(guó)內(nèi)同業(yè)之首。中國(guó)銀行是中國(guó)國(guó)際金融業(yè)務(wù)最具優(yōu)勢(shì)的銀行。在國(guó)際貿(mào)易融資、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、外匯資金業(yè)務(wù)、國(guó)際信用卡等方面具有雄厚的實(shí)力，其業(yè)務(wù)量在國(guó)內(nèi)均居第一。為適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展和技術(shù)變革加快的步伐，積極面對(duì)更為激烈的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，中國(guó)銀行制定了全力推進(jìn)良好公司治理機(jī)制建設(shè)的發(fā)展目標(biāo)：通過充分發(fā)揮比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建科學(xué)的決策系統(tǒng)，實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)原則，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)智，建立適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制的人力資源開發(fā)管理體制，建立符合良好公司治理機(jī)制要求的董事會(huì)六個(gè)方面的建設(shè)，用3-5年的時(shí)間，將中國(guó)銀行發(fā)展為功能齊全、布局合理、有獨(dú)到比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的國(guó)家大銀行；經(jīng)過更長(zhǎng)一點(diǎn)時(shí)間的以資本為紐帶的重組并購(gòu)，躋身國(guó)際一流大銀行之列。
中國(guó)建設(shè)銀行簡(jiǎn)介
中國(guó)建設(shè)銀行是一家以中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)為特色的國(guó)有商業(yè)銀行，總部設(shè)在北京，在中國(guó)境內(nèi)及各主要國(guó)際金融中心開展業(yè)務(wù)。2001年7月，建設(shè)銀行在《銀行家》雜志全球1000家大銀行排名中位居第29位。中國(guó)建設(shè)銀行成立于1954年10月1日。建設(shè)銀行成立的基本背景是，隨著中華人民共和國(guó)開始執(zhí)行發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的第一個(gè)五年計(jì)劃，以建設(shè)156項(xiàng)重點(diǎn)工程為中心的大規(guī)模經(jīng)濟(jì)建設(shè)在全國(guó)陸續(xù)展開，為管理好巨額建設(shè)資金，建設(shè)銀行應(yīng)運(yùn)而生，開始了艱苦而光榮的歷程。從1954到1978年的二十多年間，建設(shè)銀行主要承擔(dān)了集中辦理國(guó)家基本建設(shè)預(yù)算撥款和企業(yè)自籌資金撥付，監(jiān)督資金合理使用，對(duì)施工企業(yè)發(fā)放短期貸款，辦理基本業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)的職責(zé)。建設(shè)銀行的服務(wù)追隨著共和國(guó)建設(shè)的腳步，遍及祖國(guó)的每一片建設(shè)熱土，為提高國(guó)家投資效益，支持國(guó)家財(cái)政平衡，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展做出了卓越貢獻(xiàn)。從70年代末、80年代初開始，建設(shè)銀行在承繼原有職能的同時(shí)，不斷拓展銀行職能，先后開辦了信貸資金貸款、居民儲(chǔ)蓄存款、外匯業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，以及政策性房改金融和個(gè)人住房抵押貸款等多種業(yè)務(wù)。經(jīng)過十多年的改革發(fā)展，建設(shè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，信貸資產(chǎn)和負(fù)債取得了數(shù)以十倍的增長(zhǎng)，從單一管理財(cái)政資金、辦理基建撥款監(jiān)督的銀行，發(fā)展成為既管財(cái)政投資，又經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)，既辦理固定資產(chǎn)投資信貸，又發(fā)放配套流動(dòng)資金貸款，既辦理國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)，又辦理國(guó)際金融業(yè)務(wù)，以辦理中長(zhǎng)期信用為主的國(guó)家專業(yè)銀行。
1994年是建設(shè)銀行重要的轉(zhuǎn)折發(fā)展的一年。按照政府對(duì)投資體制和金融體制改革的求，建設(shè)銀行將長(zhǎng)期承擔(dān)代理財(cái)政職能和政策性貸款職能分別移交財(cái)政部和新成立的國(guó)家開發(fā)銀行，開始按照商業(yè)銀行的要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理體制進(jìn)行全面改革。1994年末，建設(shè)銀行先后對(duì)資金管理體制、信貸管理體制、財(cái)務(wù)管理體制和會(huì)計(jì)核算體制進(jìn)行或正在進(jìn)行一系列重大改革，總行和一級(jí)分行集中調(diào)度、統(tǒng)一調(diào)度和經(jīng)營(yíng)資金的能力增強(qiáng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)一步向國(guó)際準(zhǔn)則靠近。同時(shí)建設(shè)銀行還對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和區(qū)域經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略進(jìn)行重新定位。建設(shè)銀行因此取得了更快的發(fā)展和更好的經(jīng)營(yíng)效益。建設(shè)銀行步入了改革發(fā)展的新階段。從1996年3月起，建設(shè)銀行啟用現(xiàn)名，并同時(shí)導(dǎo)入企業(yè)識(shí)別系統(tǒng)，幾乎在一夜之間，全行數(shù)萬(wàn)個(gè)辦事機(jī)構(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都開始使用了新的形象識(shí)別標(biāo)志。這湛藍(lán)的行徽、黑色立體的行名，透露出這家改革中的商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，兼收并蓄，不斷發(fā)展的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；表達(dá)著一個(gè)不變的理念，那就是：根植中華大地，建設(shè)現(xiàn)代生活。從1994年起，建設(shè)銀行對(duì)遍布全國(guó)的分支機(jī)構(gòu)和儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了調(diào)整，在撤并部分縣支行的同時(shí)，增加了在全國(guó)中心城市的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置數(shù)量，與相應(yīng)信貸政策的調(diào)整相配合，進(jìn)一步加強(qiáng)了在中心城市的經(jīng)營(yíng)力度。中國(guó)建設(shè)銀行非常重視海外業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前，建設(shè)銀行已在海外設(shè)有香港、法蘭克福、新加坡三個(gè)分行和四個(gè)代表處。建設(shè)銀行已與世界上600家銀行建立了代理行關(guān)系,其業(yè)務(wù)往來(lái)遍及五大洲的近80個(gè)國(guó)家。通過發(fā)行債券，組織銀行貸款等方式在國(guó)際金融市場(chǎng)籌集資金，是建設(shè)銀行的一項(xiàng)優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，并以成為國(guó)際金融資本與中國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)結(jié)合的重要橋梁。建設(shè)銀行在香港地區(qū)的業(yè)務(wù)，在香港回歸前已初具規(guī)模。香港回歸后，其業(yè)務(wù)更獲快速發(fā)展。目前，建設(shè)銀行在香港已參股多家銀行和金融公司，并已成為建新銀行的最大股權(quán)持有者。
中國(guó)工商銀行簡(jiǎn)介
中國(guó)工商銀行，是辦理城鎮(zhèn)工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的國(guó)家專業(yè)銀行，于1984年1月1日成立。
中國(guó)工商銀行的基本任務(wù)是貫徹執(zhí)行國(guó)家的政策法令，按照國(guó)家的金融方針、政策、法規(guī)通過各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，支持發(fā)展工業(yè)生產(chǎn)，擴(kuò)大商品流通，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和企業(yè)技術(shù)改造，發(fā)揮金融事業(yè)在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的資金調(diào)節(jié)作用，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義四個(gè)現(xiàn)代化服務(wù)。
中國(guó)工商銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍主要是：
(1)辦理城鎮(zhèn)儲(chǔ)蓄存款，吸收工商企業(yè)存款，發(fā)行金融債券；(2)辦理國(guó)營(yíng)工商企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)和個(gè)體工商企業(yè)的流動(dòng)資金貸款；(3)管理工商企業(yè)和有關(guān)企業(yè)主管部門的各種專用基金，辦理技術(shù)改造貸款和一部分基本建設(shè)貸款；(4)開展委托、代理、租賃、咨詢等業(yè)務(wù)；(5)辦理現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；(6)在經(jīng)濟(jì)特區(qū)和部分開放城市辦理外匯業(yè)務(wù)。
中國(guó)工商銀行設(shè)有董事會(huì)，總行在北京，它的分支機(jī)構(gòu)有兩萬(wàn)多個(gè)，遍布全國(guó)各個(gè)城鎮(zhèn)。在各省、自治區(qū)和直轄市設(shè)有29個(gè)分行，在專區(qū)和市設(shè)中心支行155 個(gè)、市(分)支行147個(gè)，在縣(市)有支行2032個(gè)，在市、縣城郊有辦事處930個(gè)、分理處2654個(gè)、儲(chǔ)蓄所13141個(gè)、集鎮(zhèn)辦事處2201個(gè)。中國(guó)工商銀行的職工人數(shù)達(dá)40多萬(wàn)人。
中國(guó)工商銀行成立以來(lái)資金實(shí)力迅速擴(kuò)大，截至1985年底，各項(xiàng)存款余額達(dá)到1939億元，其中企業(yè)存款880億元，占全部存款的45.4%，儲(chǔ)蓄存款896億元，占全部存款的46.2%。各項(xiàng)貸款余額達(dá)到3008億元，信貸資金的自給能力為65%。目前，在中國(guó)工商銀行開戶的工商企業(yè)單位有200多萬(wàn)戶，個(gè)人儲(chǔ)蓄戶有22000多萬(wàn)戶。中國(guó)工商銀行辦理的貸款業(yè)務(wù)分流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款兩大類。流動(dòng)資金貸款包括國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)貸款、集體工業(yè)貸款、國(guó)營(yíng)商業(yè)貸款、集體商業(yè)貸款。個(gè)體工商業(yè)貸款等。固定資產(chǎn)貸款包括技術(shù)改造貸款和用于開發(fā)性的基本建設(shè)貸款。截至1985年底，流動(dòng)資金貸款余額為2648億元，占貸款總余額的88%，固定資產(chǎn)貸款356億元，占貸款總余額的11.8%。中國(guó)工商銀行的信托業(yè)務(wù)經(jīng)過清理和整頓，已有改進(jìn)提高，更趨健康合理。利用信托靈活、多樣、適應(yīng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，籌集與融通資金，支持生產(chǎn)，溝通購(gòu)銷，促進(jìn)了技術(shù)進(jìn)步和橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，為社會(huì)提供了多種信用服務(wù)。如以租賃的方式向企業(yè)提供先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以委托貸款方式對(duì)重點(diǎn)改造項(xiàng)目發(fā)放貸款或投資，以及以經(jīng)濟(jì)協(xié)作貸款的方式溝通企業(yè)間橫向聯(lián)系等。到1985年底，具有信托特點(diǎn)的委托、租賃、代理等業(yè)務(wù)占信托業(yè)務(wù)總量的比重，由1984年的36%上升到56%。中國(guó)工商銀行的經(jīng)濟(jì)信息工作，到1985年末已在全國(guó)建立起一級(jí)信息網(wǎng)9個(gè)、二級(jí)信息網(wǎng)23個(gè)、三級(jí)信息網(wǎng)176個(gè)、地區(qū)綜合信息網(wǎng)172個(gè)。信息網(wǎng)使現(xiàn)代化的處理手段與傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理方法相結(jié)合，加速了信息的傳遞和反饋，提高了信息工作質(zhì)量和效率。同時(shí)，根據(jù)城市經(jīng)濟(jì)體制改革中出現(xiàn)的新情況、新問題，組織力量深入實(shí)際開展專題調(diào)研，通過交流和推廣調(diào)研成果，對(duì)加強(qiáng)宏觀控制，搞活微觀經(jīng)濟(jì)起到了積極作用。
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行簡(jiǎn)介
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行之一，是中國(guó)金融體系的重要組成部分,總行設(shè)在北京。在國(guó)內(nèi)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，資金實(shí)力雄厚，服務(wù)功能齊全，不僅為廣大的百姓和客戶所信賴，而且與他們一道取得了長(zhǎng)足的共同進(jìn)步,已成為中國(guó)最大的銀行之一。在海外，農(nóng)業(yè)銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽(yù)，被《財(cái)富》評(píng)為世界500強(qiáng)企業(yè)之一。截止2000年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行擁有分支機(jī)構(gòu)5萬(wàn)多個(gè)，其中：一級(jí)分行32個(gè)，直屬分行5個(gè)，總行營(yíng)業(yè)部1個(gè)，培訓(xùn)學(xué)院3個(gè)；二級(jí)分行301個(gè)；支行級(jí)機(jī)構(gòu)3280個(gè)，其中縣（市）支行1687個(gè)。國(guó)內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)931家，與世界49個(gè)國(guó)家和地區(qū)的328家銀行總行建立了代理行關(guān)系，并在新加坡、香港設(shè)立了分行，在倫敦、東京、紐約等地設(shè)立了代辦處。全行員工總數(shù)50多萬(wàn)人。按照國(guó)際通行的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，2000年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)總額2萬(wàn)多億元，各項(xiàng)存款余額18162億元,各項(xiàng)貸款余額14783億元。
電子化建設(shè)也取得了長(zhǎng)足進(jìn)展。全行計(jì)算機(jī)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)4.5萬(wàn)多個(gè)，聯(lián)機(jī)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)3.5萬(wàn)余個(gè)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)處理覆蓋率達(dá)93％，金額達(dá)98％。銀行卡（金穗卡）發(fā)卡量達(dá)3362萬(wàn)張。電子化手段進(jìn)一步提高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步增強(qiáng)。
交通銀行簡(jiǎn)介
交通銀行（bank of communications,簡(jiǎn)稱bcm）是中國(guó)2010年上海世博會(huì)全球合作伙伴。
中華民國(guó)成立后，交通銀行受中央銀行委托，與中國(guó)銀行共同承擔(dān)國(guó)庫(kù)收支與發(fā)行兌換國(guó)幣業(yè)務(wù)。1928年，國(guó)民政府立法院通過《交通銀行條例》，交通銀行成為扶助農(nóng)礦工商的專責(zé)銀行。
交通銀行成立之初，總行設(shè)在北京。1919年，第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束以后，交通銀行上海分行接管了位于上海公共租界外灘14號(hào)的德華銀行的文藝復(fù)興風(fēng)格的4層大樓。1928年，隨著全國(guó)政治中心從北京轉(zhuǎn)移到南京，交通銀行也將總行遷到上海外灘14號(hào)。1937年，抗日戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)，交通銀行將總行遷到重慶。
戰(zhàn)爭(zhēng)結(jié)束以后，1946年－1947年，上海總行重建為藝術(shù)裝飾主義風(fēng)格的6層大樓。
交通銀行總行于1951年遷回北京，上海外灘14號(hào)行址由上海市總工會(huì)進(jìn)駐至今。1958年除香港分行仍繼續(xù)營(yíng)業(yè)外，交通銀行國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)分別并入當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行和在交通銀行基礎(chǔ)上組建起來(lái)的中國(guó)人民建設(shè)銀行（現(xiàn)稱中國(guó)建設(shè)銀行(港交所0939)）。為適應(yīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和發(fā)展，1986年7月24日，作為金融改革的試點(diǎn)，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)重新組建交通銀行。1987年4月1日，重新組建后的交通銀行正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，成為中國(guó)第一家全國(guó)性的國(guó)有股份制商業(yè)銀行，總行設(shè)在上海江西中路200號(hào)（原金城銀行大樓）；現(xiàn)時(shí)，交通銀行總行已遷往上海浦東的銀城中路188號(hào)。2004年，香港上海匯豐銀行投資了近17億美元，收購(gòu)了交通銀行19.9%股權(quán)。2005年6月23日，在香港聯(lián)合交易所上市，股票代碼港交所03328發(fā)行價(jià)為2.5港元。2007年4月25日，在上海證券交易所發(fā)行，發(fā)行價(jià)7.90元人民幣，股票代碼601328。2007年5月15日上市。2008年，交通銀行迎來(lái)了百年華誕?！鞍倌曛弧は嗳谙嗤ā保忠淮握驹谛率兰o(jì)潮頭的交通銀行，將繼續(xù)前進(jìn)！創(chuàng)辦一流公眾持股銀行，打造最佳財(cái)富管理銀行，開創(chuàng)綜合經(jīng)營(yíng)新格局，鍛造民族金融國(guó)際品牌，躋身全球經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)最前方！
交通銀行自重新組建以來(lái)，就身肩雙重歷史使命，它既是百年民族金融品牌的繼承者，又是中國(guó)金融體制改革的先行者。交通銀行在中國(guó)金融業(yè)的改革發(fā)展中實(shí)現(xiàn)了六個(gè)“第一”，即第一家資本來(lái)源和產(chǎn)權(quán)形式實(shí)行股份制；第一家按市場(chǎng)原則和成本-效益原則設(shè)置機(jī)構(gòu)；第一家打破金融行業(yè)業(yè)務(wù)范圍壟斷，將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入金融領(lǐng)域；第一家引進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債比例管理，并以此規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第一家建立雙向選擇的新型銀企關(guān)系；第一家可以從事銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的綜合性商業(yè)銀行。交通銀行改革發(fā)展的實(shí)踐，為中國(guó)股份制商業(yè)銀行的發(fā)展開辟了道路，對(duì)金融改革起到了催化、推動(dòng)和示范作用。
2010年，榮獲《巴菲特雜志》評(píng)選“中國(guó)25家最受尊敬上市公司”與“中國(guó)25家最具投資價(jià)值上市公司”大獎(jiǎng)，分列第14位、12位。
該金融品牌在世界品牌價(jià)值實(shí)驗(yàn)室（world brand value lab）編制的2010《中國(guó)品牌500強(qiáng)》排行榜中排名第20位，品牌價(jià)值697.23億元。
五大國(guó)有商業(yè)銀行級(jí)別 五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五個(gè)篇四
金融風(fēng)險(xiǎn)管理
國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
隨著經(jīng)濟(jì)全球化和改革開放的深入，國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯得更加突出，直接影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
一、國(guó)有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
一般來(lái)說，銀行的流動(dòng)性是指銀行滿足存款者的提現(xiàn)需求和借款者正當(dāng)貸款需求的能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。前者是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，后者是指銀行以較低的成本隨時(shí)獲得所需資金的能力。事實(shí)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正是定位在滿足提現(xiàn)和借款兩種需求的前提下，銀行轉(zhuǎn)換資產(chǎn)或獲得負(fù)債而遭受損失的可能性。國(guó)有商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括主動(dòng)性負(fù)債和被動(dòng)性負(fù)債。被動(dòng)性負(fù)債主要取決于公眾，因此對(duì)流動(dòng)性的把握不易控制。主動(dòng)性負(fù)債的業(yè)務(wù)又相對(duì)較少，主要集中在同業(yè)拆借和向中央銀行借款等。但同業(yè)拆借的時(shí)間又相對(duì)較短，且必須及時(shí)償還。向中央銀行借款通常成本較高，且可以動(dòng)用的資金較少。因此國(guó)有商業(yè)銀行的負(fù)債流動(dòng)性相對(duì)來(lái)說更差。不難看出，國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性較差的主要原因，在于主動(dòng)性負(fù)債形成的渠道較少。
（2）利率風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，采取利率管制，即銀行的存貸款利率主要由中央銀行確定，利率具有相對(duì)固定性，其調(diào)整多半是作為國(guó)家調(diào)整我國(guó)經(jīng)濟(jì)狀況的杠桿，而不是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的價(jià)格策略。這樣，銀行利率就存在著利率體系標(biāo)準(zhǔn)單一的弊端，給國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)過程，帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。其一，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)面對(duì)市場(chǎng)的效率差別較大，而固定利率體系對(duì)所有存貸款以及金融企業(yè)均執(zhí)行統(tǒng)一的利率，必然使利率的作用受到限制。一方面，限制了銀行利潤(rùn)的獲得，另一方面銀行不能針對(duì)不同的貸款對(duì)象，實(shí)行價(jià)格差異，弱化了銀行對(duì)貸款的控制權(quán)。其二，在管制利率條件下，利率調(diào)整不能很好地適應(yīng)市場(chǎng)變化，極易造成收益的不確定性。
（3）信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)即債務(wù)人不能按期償還債務(wù)，從而使銀行蒙受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，主要取決于銀行的授信業(yè)務(wù)，而授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要取決于授信對(duì)象的信用狀況，而國(guó)有商業(yè)銀行的授信對(duì)象主要是國(guó)有企業(yè)。由于國(guó)有企業(yè)和國(guó)
1有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)主體的模糊，導(dǎo)致了惡意拖欠貸款的失信現(xiàn)象屢有發(fā)生。當(dāng)然除了國(guó)有企業(yè)與國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)主體的隸屬問題上存在共同性而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)外，整個(gè)社會(huì)信用狀況的低下，也是引發(fā)國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的因素之一。一個(gè)不講信用的社會(huì)，是很難杜絕信用鏈條中斷現(xiàn)象的發(fā)生。因此國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范，不僅要考慮到產(chǎn)權(quán)制度根源的存在，而且還要更多地關(guān)注整個(gè)社會(huì)信用狀況的良性構(gòu)建。
（4）體制風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行之所以還沒有完全的商業(yè)化，最主要的原因是政企不分。政府直接或間接干預(yù)銀行的正?；顒?dòng)，政府尚未真正從舊的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的思想枷鎖中解放出來(lái)，新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的優(yōu)越性還沒有充分的發(fā)揮。轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特殊性，導(dǎo)致了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)從隱性轉(zhuǎn)為顯性并日益突出。體制風(fēng)險(xiǎn)的大量存在，是對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的巨大沖擊。那么如何防范和化解這一風(fēng)險(xiǎn)呢？最根本的還是要從宏觀癥結(jié)的微觀主體來(lái)尋找答案。事實(shí)上，工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行體制風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源主要是因?yàn)楦髯援a(chǎn)權(quán)不明晰。國(guó)有商業(yè)銀行由于自身缺乏具體的人格代表，因而不可能對(duì)銀行進(jìn)行合乎理性的管理。在地方政府的壓力下，政策性貸款往往成行，而政策性貸款又多是不良資產(chǎn)的“前身”，這就極大的增加了國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
二、風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)
（一）加快產(chǎn)權(quán)制度改革，國(guó)有商業(yè)銀行真正走向市場(chǎng)化
按照科斯定理，只要產(chǎn)權(quán)能夠無(wú)限明晰，那么不管它的所有權(quán)屬于誰(shuí)，它的資源配置都是有效的。國(guó)有商業(yè)銀行正是由于產(chǎn)權(quán)制度的不明晰，缺乏獨(dú)立的人格代表，因而它在資金配置時(shí)，就不能嚴(yán)格遵循市場(chǎng)法則，獨(dú)立決策，自主選擇市場(chǎng)主體，對(duì)于那些虧損嚴(yán)重，資不抵債的國(guó)有企業(yè)的貸款，進(jìn)行嚴(yán)加控制。相反，卻把大批市場(chǎng)活躍、效益良好、貸款需求強(qiáng)烈的民營(yíng)企業(yè)、私人企業(yè)拒之于門外。這樣，一方面增加了自身經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面限制了自身的盈利范圍。因此，只有將國(guó)有商業(yè)銀行真正的推向市場(chǎng)，使其成為“自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自求平衡，自我約束，自求發(fā)展”的獨(dú)立的法人實(shí)體，那么國(guó)有商業(yè)銀行的體制風(fēng)險(xiǎn)才能從根本上得以消除。在當(dāng)前情況下，特別是在國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)迅猛發(fā)展的情況下，積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造，不失為加快其產(chǎn)權(quán)制度改革和推進(jìn)市場(chǎng)化的良策。其一，可以打破長(zhǎng)期存在的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一的格局，增強(qiáng)外部監(jiān)督。這對(duì)于減少政府的行政干預(yù)，加快國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)化步伐，具有十分重要的意義。其二，它可以解決國(guó)有商業(yè)銀行資本金不足的問題，提高資本充足率，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行自身的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。其三，可以通過多元化的投資，分散風(fēng)險(xiǎn)，緩解居民儲(chǔ)蓄存款分流的壓力。綜上可見，國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造，是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行迎接外部競(jìng)爭(zhēng)挑戰(zhàn)，增強(qiáng)自身實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，緩解國(guó)內(nèi)居民儲(chǔ)蓄存款分流壓力的必由之路。它對(duì)于加快國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革，推進(jìn)國(guó)有銀行的商業(yè)化進(jìn)程，具有十分重要的戰(zhàn)略意義。
（二）提高利率管理水平
在西方商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理中，各類現(xiàn)代信息技術(shù)得到了廣泛和深入的運(yùn)用。數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、人工智能技術(shù)及其他一些信息處理加工技術(shù)，如金融工程技術(shù)、系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)技術(shù)、運(yùn)籌學(xué)技術(shù)、決策預(yù)測(cè)技術(shù)等為銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理提供了強(qiáng)有力的武器。從長(zhǎng)期看，我國(guó)利率市場(chǎng)化不可避免。另外，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)參與了大量的國(guó)際金融業(yè)務(wù)，因此，掌握現(xiàn)代利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不僅是未來(lái)的要求，而且是現(xiàn)實(shí)的需要。一方面，商業(yè)銀行要運(yùn)用編制缺口分析報(bào)告、凈持續(xù)期分析、凈現(xiàn)值分析、動(dòng)態(tài)收入模擬等方法，通過計(jì)算機(jī)軟件技術(shù)模擬市場(chǎng)利率變化對(duì)銀行資產(chǎn)、負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而分析出銀行現(xiàn)有的資產(chǎn)、負(fù)債承擔(dān)了多大的利率風(fēng)險(xiǎn)，測(cè)算出銀行利潤(rùn)的變化狀況，給出風(fēng)險(xiǎn)最小、效益最優(yōu)的優(yōu)化調(diào)整方案。另一方面，要探索表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方法，加強(qiáng)對(duì)遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期權(quán)期貨、利率互換等金融衍生產(chǎn)品的研究和運(yùn)用，特別是掌握其中的基本原理和技術(shù)。
（三）規(guī)范信用評(píng)級(jí)，強(qiáng)化信用等級(jí)認(rèn)證
我國(guó)的信用評(píng)級(jí)是采用在確定指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際數(shù)據(jù)，參照標(biāo)準(zhǔn)分進(jìn)行打分，最后形成級(jí)別分的方式來(lái)進(jìn)行，因而存在很大的局限性。第一，指標(biāo)體系不能充分反映變化的實(shí)際情況；第二，參照值的確定很不科學(xué)；第三，過分的強(qiáng)調(diào)定量評(píng)估，而忽視了定性評(píng)估的重要性。因此規(guī)范信用評(píng)級(jí)，強(qiáng)化信用等級(jí)認(rèn)證勢(shì)在必行。只有建立權(quán)威的信用登記認(rèn)證機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化信用評(píng)估，也才能為國(guó)有商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的化解找到出路。當(dāng)然，要從根本上消除信用風(fēng)
險(xiǎn)，單純的強(qiáng)化信用等級(jí)評(píng)定是不夠的。只有消除信用風(fēng)險(xiǎn)形成的制度性根源，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革，使國(guó)有商業(yè)銀行成為真正獨(dú)立的法人實(shí)體，建立真正意義上的行長(zhǎng)責(zé)任制，才能從根本上化解信用風(fēng)險(xiǎn)。
（四）開展價(jià)值分析，構(gòu)建銀行定價(jià)機(jī)制
隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行自主定價(jià)的范圍還將不斷擴(kuò)大，逐步覆蓋資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的各個(gè)項(xiàng)目。因此，建立科學(xué)的金融產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，對(duì)于商業(yè)銀行保持較高的利潤(rùn)回報(bào)，贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，具有非常重要的意義。定價(jià)機(jī)制的構(gòu)建包括以下內(nèi)容：一是綜合考慮資金供求、資金成本、目標(biāo)效益、競(jìng)爭(zhēng)策略等因素，確定銀行基準(zhǔn)利率水平，并根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平授予其相應(yīng)的價(jià)格浮動(dòng)權(quán)；二是建立完善的產(chǎn)品定價(jià)體系，針對(duì)不同的產(chǎn)品確定其相應(yīng)的定價(jià)目標(biāo)、策略、方法等，并根據(jù)外部市場(chǎng)的變化隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整；三是探索建立客戶差異性定價(jià)方法，即根據(jù)客戶給銀行帶來(lái)的綜合收益的不同實(shí)行差別定價(jià)。四是合理確定銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，在利率杠桿的作用下，影響行內(nèi)資金的流向和流量，最終形成資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)在區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)等方面的最佳配置。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部管理，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須將風(fēng)險(xiǎn)管理作為國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心。首先，必須強(qiáng)化各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；其次，強(qiáng)化內(nèi)部員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使日常的業(yè)務(wù)操作更多的體現(xiàn)穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)原則，避免不必要的業(yè)務(wù)操作損失；再次，必須認(rèn)真地做好行長(zhǎng)業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)，使評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)一步硬化。當(dāng)然這需要有體制的配合，即行長(zhǎng)應(yīng)該成為真正的銀行家而不是政治家。同時(shí)，所認(rèn)可的指標(biāo)必須符合風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。比如資產(chǎn)質(zhì)量、減虧、盈利能力、流動(dòng)性、資本充足率等方面來(lái)量化行長(zhǎng)的業(yè)績(jī)，而不是類似于傳統(tǒng)的做法，體現(xiàn)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)。
（六）提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)員工管理
人才是企業(yè)的成長(zhǎng)決定性推動(dòng)力，好的企業(yè)必定需要高素質(zhì)的人才，商業(yè)銀行亦是如此。要致力于打造一支精良的工作隊(duì)伍，第一，要加快勞動(dòng)人事制度改革，打破用人終身制，打破員工干部身份和工人身份的界線，打破正式工和臨時(shí)工的界線，完善用人機(jī)制。第二，優(yōu)化用人結(jié)構(gòu)，建立良好的員工激勵(lì)機(jī)制，保證能充分調(diào)動(dòng)全行人員的工作積極性。既要有嚴(yán)密的獎(jiǎng)罰制度，又要注重人性化的管理方式。第三，注重員工的培訓(xùn)制度，保證其業(yè)務(wù)水平不斷提升，能充分勝任現(xiàn)有資源使用要求，并且要注意員工自身素質(zhì)的提高，形成良好的團(tuán)隊(duì)精神。第四，積極引進(jìn)高素質(zhì)人才，帶動(dòng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，激發(fā)新的競(jìng)爭(zhēng)活力，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
五大國(guó)有商業(yè)銀行級(jí)別 五大國(guó)有商業(yè)銀行是哪五個(gè)篇五
國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及防范措施
內(nèi)容摘要：信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的一個(gè)非常突出的問題，也是制約國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。隨著我國(guó)金融體制改革日益
深化，國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)日趨增大。毫無(wú)疑問，建立健全國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)
制迫在眉睫。
關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)金融制度防范體制迫在眉睫
一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素
銀行風(fēng)險(xiǎn)，即銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)果的潛在變動(dòng)，也是貸款市場(chǎng)的常態(tài)。按照它的波及
區(qū)域和輻射范圍，我們可以把它區(qū)分為系統(tǒng)性與非系統(tǒng)性銀行風(fēng)險(xiǎn)。所謂系統(tǒng)性銀
行風(fēng)險(xiǎn)，也叫市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它是與市場(chǎng)波動(dòng)(利率、貨幣、通貨膨脹等)相聯(lián)系的、由
整個(gè)銀行系統(tǒng)所遭遇的風(fēng)險(xiǎn)；而非系統(tǒng)性銀行風(fēng)險(xiǎn)則是指由單個(gè)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，它并不會(huì)給整個(gè)間接融資市場(chǎng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。而現(xiàn)階段，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)既有因
全社會(huì)信用環(huán)境不佳、體制不健全等原因，造成整個(gè)國(guó)有商業(yè)銀行普遍面臨的系統(tǒng)
風(fēng)險(xiǎn)成分；也有因管理、操作不健全等原因形成的個(gè)別國(guó)有商業(yè)銀行面臨的非系統(tǒng)
風(fēng)險(xiǎn)成分，主要有：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。
而信用風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行全系統(tǒng)普遍面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，國(guó)有商
業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)形成除經(jīng)濟(jì)運(yùn)行本身產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)外，還跟我們的政治體制、銀行的產(chǎn)
權(quán)制度、國(guó)有企業(yè)制度等有很大關(guān)系。
二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成原因
1、政府干預(yù)。政府對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的干預(yù)及由此形成不良貸款是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)家擁有百分之百產(chǎn)權(quán)的獨(dú)資企業(yè)，政府是國(guó)有資本的人格
化代表。由于政府既是國(guó)有商業(yè)銀行的所有者，又是國(guó)有企業(yè)的所有者，同時(shí)還是
社會(huì)經(jīng)濟(jì)的管理者，這三重身份成為政府干預(yù)國(guó)有商業(yè)銀行的制度基礎(chǔ)。另一方面
我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的組織體系是按照行政區(qū)劃原則設(shè)置的，這為政府干預(yù)提供了現(xiàn)
實(shí)的便利條件。
2．國(guó)有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)國(guó)有企業(yè)實(shí)行信貸資金供
給制，使國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)之間形成了超信用的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，同時(shí)也使國(guó)有商
業(yè)銀行成為國(guó)有企業(yè)的最大債權(quán)人，國(guó)有商業(yè)銀行事實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀
行經(jīng)營(yíng)中的面臨的一個(gè)非常突出的問題，也是制約國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。國(guó)家也采取了施工辦法來(lái)化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，但本人認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)
行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)制后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險(xiǎn)為主，并有針對(duì)性地提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。經(jīng)
濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有商業(yè)銀行還承擔(dān)以下社會(huì)責(zé)任：(1)由于銀行與財(cái)政關(guān)系未理順、企業(yè)資本積累機(jī)制不健全，受舊觀念和體制的影響，造成大量銀行信貸資金財(cái)政化，必然造成銀行大量短期信貸資金被長(zhǎng)期占用，貸款不能按期收回，流動(dòng)性差；(2)
轉(zhuǎn)軌時(shí)期，由于中央銀行問接調(diào)控機(jī)制尚未有效建立，使得國(guó)有商業(yè)銀行成為調(diào)控
國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段，國(guó)有商業(yè)銀行必須擔(dān)負(fù)“宏觀調(diào)控任務(wù)”，不可能以“利
潤(rùn)”為唯一經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，違背銀行的商業(yè)性原則；(3)國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)大量的政策性
任務(wù)，伴隨著國(guó)家政策性銀行的設(shè)立，盡管國(guó)有商業(yè)銀行的政策性任務(wù)有所減輕，但國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)的政策性任務(wù)仍很重。
3．國(guó)有企業(yè)的改革。我國(guó)國(guó)有企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)不明晰，在傳統(tǒng)體制慣性的影響下，改革進(jìn)展緩慢，絕大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未發(fā)生根本轉(zhuǎn)變沒有形成自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。加之國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的權(quán)力和責(zé)任處于極不對(duì)稱狀態(tài)，導(dǎo)致其對(duì)
企業(yè)經(jīng)營(yíng)漠不關(guān)心，更有甚者，以權(quán)謀私，大量侵吞國(guó)有資產(chǎn)。同時(shí)，國(guó)家對(duì)國(guó)有
企業(yè)的經(jīng)營(yíng)缺乏有效的控制手段，企業(yè)經(jīng)營(yíng)缺乏內(nèi)在動(dòng)力和壓力，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)預(yù)
算約束軟化，形成大面積虧損的局面。而國(guó)有商業(yè)銀行又是國(guó)有企業(yè)的最大債權(quán)人，國(guó)有企業(yè)與國(guó)有商業(yè)銀行之間的借貸關(guān)系，使得國(guó)有商業(yè)銀行的改革與國(guó)有企業(yè)的改革緊緊地綁在一起。因此，國(guó)有企業(yè)改革不能推進(jìn)，國(guó)有企業(yè)不能走向市場(chǎng)，國(guó)
有商業(yè)銀行改革也難以推進(jìn)，國(guó)有商業(yè)銀行也難以走向市場(chǎng)。
4．銀行缺乏內(nèi)控機(jī)制，使不良貸款逐年積累。國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，是社
會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中諸多矛盾的綜合反映，但銀行自身也有不可推卸的責(zé)任，如果
有健全的商業(yè)銀行管理制度，實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制，則可以在一定程度上消解和阻
止銀行不良貸款的增加。同國(guó)有企業(yè)一樣，國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部未能建立有效的風(fēng)險(xiǎn)
約束與激勵(lì)機(jī)制。加之，銀行經(jīng)營(yíng)者的利益與銀行經(jīng)營(yíng)狀況沒多大關(guān)聯(lián)，經(jīng)營(yíng)好，不良資產(chǎn)少，并不體現(xiàn)為個(gè)人收益狀況的改善；經(jīng)營(yíng)差，資產(chǎn)流失，風(fēng)險(xiǎn)加大，損
失由國(guó)家負(fù)擔(dān)，懲罰措施落實(shí)不到個(gè)人頭上，經(jīng)營(yíng)者對(duì)于逆經(jīng)濟(jì)原則的行為并沒有
強(qiáng)烈的規(guī)避意識(shí)。另一方面，政府與國(guó)有商業(yè)銀行之間是一種委托代理關(guān)系，委托
代理的鏈條很長(zhǎng)，在所有者缺位的背景下，委托代理成本費(fèi)用很高，道德風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處
不在，違規(guī)經(jīng)營(yíng)、繞規(guī)模放款現(xiàn)象普遍。
三、建立科學(xué)的考評(píng)機(jī)制
商業(yè)銀行要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范
化。
1、統(tǒng)一企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。一般說來(lái)，銀行必須每一年或半年對(duì)現(xiàn)有信貸
客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。
2、統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。為了實(shí)現(xiàn)我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際慣例接軌，新的貸款分
類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實(shí)施，使我國(guó)的信貸資金分類真實(shí)反映其質(zhì)量狀況。
3、統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時(shí)期的國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)資料，定期
發(fā)布行業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上提出相對(duì)統(tǒng)一的貸款
方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。此外，根據(jù)國(guó)家宏觀要求，以一些產(chǎn)業(yè)的貸款方式
可以作硬性規(guī)定，以期通過銀行信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。商業(yè)
銀行統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，商業(yè)銀行能更好地進(jìn)行信貸工作，知道能不
能貸，如何，貸給誰(shuí)。商業(yè)銀行正是在這樣的情況下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身
信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)層次，切實(shí)做到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
四、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
1、要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企
業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管
理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和
評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
2、發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)
爭(zhēng)，采取欺騙的行為。
3、加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能
部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判
斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。
五、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的完善和改革
1．進(jìn)行股份制改造，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，建立明晰的產(chǎn)權(quán)管理關(guān)系。股份制
是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式。
股份制是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銀行產(chǎn)權(quán)模式的最佳選擇，也應(yīng)成為國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)
權(quán)轉(zhuǎn)換的主要方向。選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，加快處置不良資
產(chǎn)，充實(shí)資本金，創(chuàng)造條件上市。走股份制改造之路，是當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行走出所
面臨困境的戰(zhàn)略選擇。同時(shí)，股份制改革也是解決所有者缺位問題的客觀要求。
2．建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全國(guó)有商業(yè)銀行公司治理框架。國(guó)有商業(yè)銀行通過股
份化，實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)權(quán)主體多元化，為銀行的所有權(quán)、法人財(cái)產(chǎn)控制權(quán)及監(jiān)督權(quán)的人
格化奠定制度基礎(chǔ)，這是銀行實(shí)現(xiàn)有效公司治理不可或缺的前提。首先，國(guó)有商業(yè)
銀行應(yīng)按照股份制要求建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)，即體現(xiàn)資本所有權(quán)的股東大會(huì)、體現(xiàn)公司法人財(cái)產(chǎn)控制權(quán)的董事會(huì)和體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的高級(jí)管理層。
六、健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作。完善國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)
化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范
風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
1、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范
轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制。要以加入世貿(mào)組織為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控
制度進(jìn)行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進(jìn)行充分研究，待討論通過后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實(shí)在各業(yè)務(wù)制度之中。同時(shí)，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對(duì)內(nèi)控制度的評(píng)價(jià)、修改和制定都要在程序上予以明確，以增
強(qiáng)“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。在建立內(nèi)控機(jī)制上，要堅(jiān)持三項(xiàng)原則：一是體制牽
制原則。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計(jì)信貸經(jīng)營(yíng)
與審批、監(jiān)管三分離的運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)、后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。二是程序牽制的原
則。對(duì)業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。要堅(jiān)決杜絕任何個(gè)人獨(dú)攬業(yè)務(wù)的全過程，否則
必然導(dǎo)致管理失控。三是責(zé)任牽制原則。內(nèi)部控制不僅要規(guī)定職能部門和個(gè)人處理
業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要明確規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任。
2、強(qiáng)化過程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。一是加強(qiáng)中央銀行對(duì)國(guó)有
商業(yè)銀行內(nèi)控管理指導(dǎo)監(jiān)督力度。加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制并制定內(nèi)控建設(shè)時(shí)間表，促使國(guó)有商業(yè)銀行加快內(nèi)控步伐。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點(diǎn)，加大對(duì)內(nèi)
控問題較多的分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，增加現(xiàn)場(chǎng)檢查的深度和力度。二是完善國(guó)有
商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把國(guó)有商業(yè)銀行改造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市
步伐，構(gòu)建以股東大會(huì)——董事會(huì)——監(jiān)事會(huì)——經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制
衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生。
3、國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點(diǎn)，集中抓好兩個(gè)方面的控制
其一、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計(jì)商業(yè)銀行
組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。制定明確、成文的決策程序；各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職
權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。強(qiáng)化稽
核部門在組織體系中的特殊地位和作用，其工作直接對(duì)總行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，促進(jìn)內(nèi)部稽核
從合規(guī)性稽核向風(fēng)險(xiǎn)性稽核轉(zhuǎn)變，從單一的事后稽核向事前、事中、事后全過程稽
核轉(zhuǎn)變。
其二、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。
總之，信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的一個(gè)非常突出的問題，也是
制約國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。隨著我國(guó)金融體制改革日益深化，國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)日趨增大。毫無(wú)疑問，建立健全國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制迫在眉睫。
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