依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告（通用22篇）

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依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇一

各位代表：

受市政府委托，現(xiàn)將2012年全市財政預算執(zhí)行情況和2013年財政預算草案提請市七屆人民代表大會第二次會議審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

2012年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督之下，市政府頂住內(nèi)外環(huán)境壓力，克服減收增支因素影響，通過強征管、精理財、挖潛力、爭資金等有效手段，財政經(jīng)濟得到穩(wěn)步發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況效果良好，圓滿完成了市七屆人大一次會議確定的各項工作目標。

2012年，我市公共財政收入完成47,989萬元，同比增長20.7%,增收8,233萬元。主要項目是：增值稅2,219萬元、營業(yè)稅14,762萬元、企業(yè)所得稅5,449萬元、個人所得稅1,597萬元、土地使用稅1,167萬元、契稅4,188萬元、行政事業(yè)性收費3,131萬元、罰沒收入4,482萬元。公共財政支出完成262,391萬元，同比增長25.9%，主要項目是：一般公共服務(wù)16,500萬元、公共安全8,653萬元、教育52,569萬元、社會保障和就業(yè)31,321萬元、醫(yī)療衛(wèi)生20,341萬元、節(jié)能環(huán)保3,164萬元、農(nóng)林水事務(wù)69,519萬元、交通運輸11,334萬元、住房保障8,259萬元、糧油物資儲備事務(wù)18,026萬元。

按現(xiàn)行財政體制計算，實現(xiàn)了財政預算第三十個平衡年，當年結(jié)余76萬元。

（一）抓政策機遇，力促項目建設(shè)，增強財政發(fā)展后勁。

以打造綠色食品產(chǎn)業(yè)園為核心，全力推進項目建設(shè)。園區(qū)建設(shè)效益彰顯。安排資金16,472萬元用于產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實施了園區(qū)內(nèi)福合村整體征遷,形成企業(yè)集中、資源集約、功能集合的格局。支持企業(yè)強勁有力。投入資金9,416萬元，大力支持華豆集團、錦稻加工、糧都酒業(yè)、家世界等重點企業(yè)發(fā)展。融資杠桿穩(wěn)步運行。完善信用擔保體系，扶助自主創(chuàng)業(yè)人員，發(fā)放小額貸款1,100萬元。

（二）促增收節(jié)支，創(chuàng)新理財手段，優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)。

以強化財政收支管理為核心，全面提升財政運行質(zhì)量。多措并舉抓收入。建立稅源監(jiān)控體系，分析形勢，研究對策，克服增、營、個稅起征點調(diào)高等政策減收及建安和房開業(yè)蕭條帶來的環(huán)境減收影響，稅收收入完成70,974萬元,同比增長14.5%；規(guī)范政府非稅收入征管，建立征收激勵機制，非稅收入完成9,275萬元，同比增長56.8%?？茖W合理保支出?？茖W調(diào)整結(jié)構(gòu)，合理安排支出，堅持“有保有壓、統(tǒng)籌兼顧”的理財原則，嚴格控制一般支出，科學壓縮彈性支出，從嚴審核專項支出，細致核定非稅支出。通過爭取專項資金、預借結(jié)算資金等方式，保障社會事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

（三）重上爭資金，體現(xiàn)資源優(yōu)勢，拓寬財政保障范圍。

以內(nèi)引外聯(lián)、爭取資金為核心，全面緩解財政支出壓力。充分利用產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、教育發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等各種優(yōu)勢，通過明確目標、把握方向、齊心協(xié)力、合力共爭等方式，實現(xiàn)爭取資金額度和范圍上新的突破。今年我市公共預算財力突破12億大關(guān)，完成123,804萬元，同比增長17.1%，其中：爭取各項上級財力補助62,173萬元，同比增長18.7%。會同相關(guān)部門爭取專項資金突破13億大關(guān)，完成138,663萬元，同比增長35.1%。

（四）惠民生福祉，構(gòu)建和諧社會，彰顯財政公共效益。

以普惠民生、促進和諧為核心，全力保障和改善民生。大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。推進長安漂伐萬畝玉米示范區(qū)等現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地建設(shè)，支持村屯、道路和溝渠綠化工程，實施幸福灌區(qū)續(xù)建配套、節(jié)水增糧行動、萬畝大地塊等基礎(chǔ)項目建設(shè)，大力支持水稻育秧大棚及催芽車間建設(shè)，完成26個村屯飲水安全工程，啟動富宏公路改造升級工程，兌現(xiàn)糧食、良種等惠民補貼46,380萬元。全力保障教育發(fā)展。推進義務(wù)教育均衡發(fā)展，構(gòu)建貧困生的資助體系，保障校園安全體系和學前教育工程建設(shè)，教育支出達到了國家規(guī)定的不低于公共財政支出15%的要求。穩(wěn)步提升民生福祉。積極扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)，新增就業(yè)7550人。新農(nóng)保參保率和醫(yī)療保險覆蓋率分別達95%以上，提高城鄉(xiāng)低保、五保戶等補助標準。加大保障安居工程投入，發(fā)放廉租房補貼368萬元，配建廉租房203套，完成7個棚戶區(qū)改造項目，對20萬平方米舊樓進行節(jié)能保溫改造。構(gòu)建宜居環(huán)境城市。完成城市總體規(guī)劃修編及供熱、供氣、污水整治、道路綠化等專項規(guī)劃，啟動錦繡大街西段、城市西出口、通江路等街路改造工程，推進城市環(huán)衛(wèi)體制改革、交通整治和市容管理，城市環(huán)境秩序進一步規(guī)范。推進文體事業(yè)發(fā)展。支持“三下鄉(xiāng)”活動，成功舉辦首屆“富錦杯”國際機器人舞蹈大賽及cbo男子職業(yè)籃球聯(lián)賽等活動，豐富了群眾業(yè)余生活。全力保障公共安全。著力創(chuàng)建平安富錦，深入開展系列嚴打整治行動及“打擊黃賭毒”、夜間大巡控等治安專項行動，社會治安環(huán)境進一步好轉(zhuǎn)。

（五）精機制創(chuàng)新，增強改革活力，完善財政管理制度。

以健全管理機制為核心，全力提升財政管理效率。完善社會保障體制改革。細化了城市低保對象家庭收入審核和資金社會化發(fā)放等管理辦法，全面實現(xiàn)動態(tài)管理下的應(yīng)保盡保。為8,979人次城市參保居民醫(yī)療待遇支出1,382萬元，為10.49萬人次患病農(nóng)民醫(yī)療支出5,754萬元，提高我市參合農(nóng)民的受益面和受益水平。細化預算管理改革。規(guī)范部門預算編制，加強政府采購監(jiān)管，提升預算管理水平。推進國庫集中收付制度改革。建立國庫單一帳戶體系，規(guī)范資金支付方式。深化醫(yī)療體制改革。安排資金2,664萬元用于落實基本藥物制度改革,完善了激勵約束機制。推進票據(jù)電子化改革。全面實施票據(jù)電子化管理，促進非稅收入征管。

（六）強科學監(jiān)管，推進精細管理，提升財政管理績效。

以規(guī)范施管、提升績效為核心，全面提升財政資金使用效益。深入實施同步監(jiān)督。通過完善制度、拓展項目、全局聯(lián)動等手段，對全市164戶預算單位和32個重點項目進行同步監(jiān)督，構(gòu)建層層監(jiān)督的管理模式。有序開展績效評價。對邊境地區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付等資金開展績效評價，提高專項資金的使用效益。全面加強財政評審。完成各類財政投資評審項目69個，審減率達到25％，節(jié)約了財政資金。規(guī)范國有資產(chǎn)監(jiān)管。全面推進行政事業(yè)資產(chǎn)管理，開展行政事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記，將行政事業(yè)單位所屬企業(yè)國有資產(chǎn)全部納入監(jiān)管范圍。

財政工作雖然取得了一些成績，但我們也清醒地認識到，財政工作還面臨著諸多亟待解決的問題和困難：保持財政可持續(xù)發(fā)展的后續(xù)財源還未完全形成，財源建設(shè)的力度仍需進一步加大；財政收入結(jié)構(gòu)中的一次性因素較大，收入質(zhì)量仍需進一步改善；財政保障的范圍、規(guī)模越來越大，支出結(jié)構(gòu)仍需進一步優(yōu)化。為此，我們應(yīng)立足市情、科學理財，著力解決這些困難和問題。

二、2013年財政工作安排。

2013年是我市為挺進全省十強縣（市）夯實基礎(chǔ)、蓄積能量、開創(chuàng)局面的關(guān)鍵之年，政府財政工作的指導思想是：深入貫徹落實市委六屆三次全會精神，全力推進財源項目建設(shè)，努力開展增收節(jié)支，全面拓寬保障領(lǐng)域，繼續(xù)提高民生福祉，推進市域經(jīng)濟科學、協(xié)調(diào)、快速發(fā)展。

按照上述指導思想，2013年公共財政收入預算安排38,054萬元，同比增長18%（剔除建三江管局的可比口徑計算），按照上述收入預算安排和已確定的省對縣轉(zhuǎn)移支付項目，當年支出預算安排為174,768萬元。

按現(xiàn)行財政體制計算，2013年財政收支平衡。

三、為全面完成2013年預算而努力奮斗。

2013年，在建三江財稅體制調(diào)整、房地產(chǎn)業(yè)蕭條、剛性支出累積等不利局面下，財政工作將在逆境中昂首闊步、銳意進取、真抓實干，確保預算目標順利完成。

（一）立足資源優(yōu)勢，抓實項目建設(shè)，促進市域經(jīng)濟快速發(fā)展。

要把支持和服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展作為工作重點，努力促進經(jīng)濟發(fā)展上規(guī)模上水平。一是依托產(chǎn)業(yè)園優(yōu)勢吸引外埠財源。高起點完善綠色食品產(chǎn)業(yè)園專項規(guī)劃，完成13.3公里鐵路專用線建設(shè)，提高園區(qū)服務(wù)功能。二是依托農(nóng)業(yè)優(yōu)勢壯大產(chǎn)業(yè)財源。加大水稻智能催芽車間的建設(shè)力度，組建水田農(nóng)機合作社，扶持稻米生產(chǎn)企業(yè)發(fā)展。鼓勵生豬、肉雞等畜產(chǎn)品規(guī)?；B(yǎng)殖，壯大農(nóng)畜產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)。三是依托項目優(yōu)勢扶持新增財源。圍繞壯大物流、新能源等產(chǎn)業(yè)，落實招商引資政策，支持項目發(fā)展。四是依托濕地優(yōu)勢拓展旅游財源。完善富錦國家濕地公園基礎(chǔ)設(shè)施，整合精品線路，豐富旅游內(nèi)涵。五是依托口岸優(yōu)勢開拓外貿(mào)財源。加快東平港國際物流園建設(shè)，建成口岸電子商務(wù)信息平臺，支持各類企業(yè)擴大進出口規(guī)模。

（二）立足開源節(jié)流，發(fā)揮調(diào)控效應(yīng)，促進收支結(jié)構(gòu)全面優(yōu)化。

要把提高財政經(jīng)濟運行質(zhì)量作為工作重點，實現(xiàn)收入的穩(wěn)定增長與支出的均衡保障。深挖增收潛力。進一步加強重點稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)稅收的動態(tài)監(jiān)控，及時掌握稅源發(fā)展變化趨勢，克服建三江財稅體制調(diào)整帶來的減收壓力，確保稅收穩(wěn)定增長。加大監(jiān)管與稽查力度，實施統(tǒng)一同步征管，確保非稅收入足額入庫。規(guī)范支出管理。繼續(xù)實行“保壓結(jié)合”的理財思路，努力壓縮彈性支出，切實減少臨時性預算追加，確?！叭苯?jīng)費預算零增長，全力保障重點支出。

（三）立足爭取資金，拓寬發(fā)展渠道，促進財政保障能力增強。

要把了解上級資金政策動態(tài)作為工作重點，實現(xiàn)上爭資金范圍和額度的最大化。加強部門間的協(xié)作，加大對國省財政政策的分析力度，及時掌握資金分配動向和扶持重點，建立信息溝通渠道和長期聯(lián)系機制，展示我市發(fā)展形象，反映我市實際問題，力爭更多專項資金爭取到位。

（四）立足普惠民生，構(gòu)建和諧財政，促進社會事業(yè)發(fā)展均衡。

要把均衡發(fā)展、改善民生作為工作重點，確保將“十二件實事”落到實處。支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。抓好幸福灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造、節(jié)水增糧行動，推進農(nóng)村飲水安全建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和環(huán)境整治投入力度，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。促進教育綜合發(fā)展。繼續(xù)加大投入力度，保障校園安全建設(shè)，推進幼兒園、特殊教育學校建設(shè)。推動城市設(shè)施建設(shè)。綜合運用財政資金，完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施，加大環(huán)衛(wèi)保潔機械投入力度，構(gòu)建宜居城市。保障民生福祉。提高干部職工津貼補貼水平，支持擴大實施農(nóng)村勞動力技能培訓，打造創(chuàng)業(yè)就業(yè)平臺,積極開展就業(yè)推介活動,擴大小額擔保貸款發(fā)放規(guī)模，支持棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。拉動文化體育發(fā)展。支持群眾體育設(shè)施建設(shè)，建立數(shù)字化圖書館，完善文化館、博物館功能，豐富人民群眾文化體育生活。推進公共安全建設(shè)。鞏固平安城創(chuàng)建成果，強化社會治安綜合治理，增強市民安全感。

（五）立足創(chuàng)新發(fā)展，突出改革效應(yīng)，促進財政管理日趨完善。

要把完善財政機制改革作為工作重點，實現(xiàn)健全完善的公共財政體系。深化社會保障制度改革。推進社保平臺建設(shè)與整合，擴大養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險覆蓋面，完善弱勢群體幫扶與救助制度，逐步建立覆蓋城鄉(xiāng)群眾的社會保障體系。深化預算管理改革。健全部門預算制度，規(guī)范政府采購制度，建立會計人員再教育制度，提高預算管理水平。深化國庫集中收付制度改革，推進公務(wù)卡改革，確立國庫單一帳戶體系，保障財政資金安全快捷。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。推行公辦醫(yī)療機構(gòu)、鄉(xiāng)村診所基本藥物制度，圍繞“?；?、強基層、建機制”的要求，促進基本醫(yī)療保障制度建設(shè)。

（六）立足科學監(jiān)督，突出精細管理，促進財政績效全面提升。

要把提高財政資金使用效益作為工作重點，加強財政支出精細化管理。健全監(jiān)督機制。深入開展同步監(jiān)督，加強對部門預算執(zhí)行和專項資金的跟蹤監(jiān)控，對重點領(lǐng)域、重點行業(yè)開展監(jiān)督檢查。推進績效評價。擴大績效評價的項目范圍，積極推行預算支出績效評價。細化評審監(jiān)管。嚴把工程預、決算審核關(guān)、建筑材料價格審核關(guān)、施工設(shè)計變更審核關(guān)，力求工程評審質(zhì)量與效益最大化。強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。完善國有資產(chǎn)的管理、處置、整合方式，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值、有效利用。

各位代表，今年的財政工作任務(wù)艱巨、責任重大。但我們有堅定的信心，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的支持監(jiān)督下，把握機遇謀發(fā)展，創(chuàng)新思維出實績，圓滿完成今年各項工作任務(wù)，為早日挺進“全省十強縣”做出新的、更大的貢獻!

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇二

各位代表：

一、2009年全市及市本級預算執(zhí)行情況。

2009年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，全市各級政府認真貫徹市委經(jīng)濟工作會議精神和市人大十三屆三次會議精神，積極應(yīng)對和化解金融危機帶來的壓力和影響,努力維護改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局,圓滿完成了預算任務(wù)。

2009年,全市全口徑財政收入完成425,182萬元，一般預算收入183,823萬元，為預算的110.77%，增長24.08%。全市地方財政支出完成414,180萬元，一般預算支出386,978萬元，為預算的118.05%，增長14.92%。

市本級全口徑財政收入完成316,357萬元，一般預算收入136,635萬元，為預算的110.41%，增長23.67%。市本級地方財政支出完成245,965萬元，一般預算支出225,300萬元，為預算的114.94%，增長21.33%。

按現(xiàn)行財政體制計算，一般預算收支凈結(jié)余1,781萬元（其中，市本級41萬元，雞東縣58萬元，密山市1,122萬元，虎林市560萬元）。

2009年預算執(zhí)行的主要特點：

逆勢而上實現(xiàn)收入快速增長。面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和增收節(jié)支的巨大壓力，各級政府緊緊圍繞市委重大決策部署，拉動經(jīng)濟、狠抓增收取得明顯成效，危機之年保預算得以圓滿實現(xiàn)，一般預算收入完成預算的110.77%，同比增長24.08%。

民生支出和重點支出得到有力保障。農(nóng)林水、衛(wèi)生、科學、社保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長14.34%、27.53%、23.01%、39.5%和21.91%。公共財政向民生傾斜的格局得到進一步強化,城鄉(xiāng)居民得到越來越多的實際利益。

2009年，全市各級政府認真貫徹落實科學發(fā)展觀，克服困難力保收入增長，厲行節(jié)約確保重點支出，為全市又好又快發(fā)展作出了積極不懈的努力。

（一）突出“保預算”主題，全力以赴應(yīng)收盡收。

下大力氣推進稅收監(jiān)控。積極強化對市級重點企業(yè)的稅收監(jiān)控，對企業(yè)應(yīng)繳、已繳、欠稅、入庫級次情況進行實時監(jiān)控，及時準確掌握稅收信息。加強欠款回收工作力度，落實欠稅回收任務(wù)，實行欠稅回收周報和通報制度，嚴堵稅收漏洞。深入推進煤礦稅費一體化監(jiān)控系統(tǒng)，做法獲得省財政廳全省推廣。

創(chuàng)新機制強化非稅監(jiān)管。細化政府非稅收入項目庫，規(guī)范繳費行為，將185個執(zhí)收單位、906個項目納入市級政府非稅收入項目庫，確保各項非稅收入及時足額入庫。積極推進征管單位臺帳和費源庫建設(shè)，有序推進非稅收入監(jiān)管規(guī)范化、科學化，被確定為全省非稅收入直繳改革試點地市。狠抓契稅挖潛增收，加強房地產(chǎn)稅收一體化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，嚴格審批制度，加強稅款征收繳庫。

努力建設(shè)收入長效機制。堅持收入工作科學化、精細化管理方向，進一步細化組織收入工作的各項流程，明確部門責任分工、完善制度辦法和創(chuàng)新工作舉措，全面強化抓收入長效機制和重點會戰(zhàn)機制，確保了財政收入均衡穩(wěn)定入庫。

（二）突出“保增長”主題，積極拉動經(jīng)濟增長。

深入實施積極財政政策。緊緊抓住中央保增長、促發(fā)展的政策機遇,努力爭取中央和省擴大內(nèi)需新增投資6.4億元，注入我市4批198個項目，結(jié)合地方投入,有力支持了基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、生態(tài)環(huán)境治理、企業(yè)自主創(chuàng)新等重大項目建設(shè)。落實家電、汽車下鄉(xiāng)補貼資金，全市銷售家電汽車產(chǎn)品4.9萬臺，農(nóng)村消費市場進一步拓寬，擴大內(nèi)需拉動經(jīng)濟取得積極成果。

千方百計扶持企業(yè)發(fā)展。投入各類財政專項資金9392萬元,擔保貸款6790萬元，重點支持中小企業(yè)和民營科技企業(yè)自主創(chuàng)新、技術(shù)改造和剝離企業(yè)辦社會,增強了企業(yè)競爭能力和抵御風險能力。投入5649萬元，支持企業(yè)安全生產(chǎn)和調(diào)整優(yōu)化煤礦產(chǎn)能。投入園區(qū)建設(shè)、口岸建設(shè)等資金1229萬元，強化了企業(yè)發(fā)展載體和平臺建設(shè)。積極實施增值稅轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)性減稅，鼓勵企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展，培育經(jīng)濟后勁。

積極增強政府融資功能。爭取城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進出口銀行資金1.6億元，為西南部新區(qū)開發(fā)向農(nóng)發(fā)行融資4.2億元，為棚戶區(qū)改造爭取省開行5億元及擔保融資1.6億元，多方籌措機場建設(shè)資金0.98億元，保障了西南新區(qū)、棚戶區(qū)、民用機場等牽動全局的大項目建設(shè)。爭取國家專項擔保機構(gòu)無償補助資金和省專項擔保機構(gòu)風險補償金，強化了擔保功能。

（三）突出“保民生”主題，積極傾向民生投入。

加大投入助推三農(nóng)發(fā)展。通過發(fā)放糧食直補、綜合直補，直接增加農(nóng)民收入2.95億元，投入產(chǎn)糧大縣獎勵和糧食收購價、良種補貼等資金1.53億元，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)。投入農(nóng)村公路、飲水、沼氣、衛(wèi)生、新農(nóng)村等項建設(shè)資金3.08億元，強化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入農(nóng)田水利、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項建設(shè)資金7046萬元，支持了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展?；廪r(nóng)村債務(wù)2131萬元，促進了農(nóng)村發(fā)展和穩(wěn)定。

普惠居民增加群眾收入。安排就業(yè)再就業(yè)資金1.86億元，發(fā)放第三輪津補貼1.79億元，撥付城鄉(xiāng)低保資金2.2億元，撥付城鄉(xiāng)低收入群體生活補貼和扶貧資金3452萬元，發(fā)放廉租住房保障租賃補貼4508萬元，撥付優(yōu)撫、軍轉(zhuǎn)干部等生活補助3393萬元，面向各個階層增加群眾收入，提高城鄉(xiāng)居民內(nèi)需消費能力。撥付出租車、公交、農(nóng)村客運燃油補貼、低保家庭物價補貼、價調(diào)基金等6984萬元，安排低收入人群和農(nóng)村中小學、農(nóng)村五保戶取暖補助9206萬元，解決困難企業(yè)退休人員醫(yī)藥費等2.71億元，安排殘疾人就業(yè)、住房等支出674萬元，切實改善了群眾生活質(zhì)量。

繼續(xù)加大教育醫(yī)療投入。全部免除義務(wù)教育階段學生雜費和困難學生教科書費4932萬元，安排低保家庭學生及農(nóng)村寄宿生、通勤生補助、獎學金、資助家庭困難學生等2919萬元，投入1.27億元改善城鄉(xiāng)各類學校辦學條件。投入3692萬元實施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險，投入3880萬元提高農(nóng)民參加新型合作醫(yī)療參合標準，投入4120萬元解決機關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險，投入2483萬元購買社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，投入3511萬元構(gòu)建城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系和防控、抑制甲型h1n1流感疫情，投入2105萬元支持醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備更新和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

全面推進城鄉(xiāng)和諧建設(shè)。投入3.46億元安排煤礦和城市棚戶區(qū)和農(nóng)村泥草房改造，投入1.51億元支持道路、橋梁、供水、供熱等城建設(shè)施和維護，投入2784萬元用于城市綠化、美化和亮化，投入4959萬元解決破產(chǎn)礦基礎(chǔ)設(shè)施改造，投入6231萬元支持科技、文化、體育和優(yōu)秀旅游城市創(chuàng)建，切實改善了城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境。投入1.34億元支持采煤沉陷治理、退耕還林和森林保護。投入3559萬元大力實施節(jié)能減排，投入5358萬元積極實施污水處理、垃圾處理和環(huán)保排污治理，大力促進人與資源、環(huán)境和自然的和諧發(fā)展。

（四）突出“謀績效”主題，深化細化財政管理。

堅持突出績效目標導向。制定出臺了《雞西市項目預算績效管理辦法》，將績效目標列入部門預算，以明確量化的預期產(chǎn)出結(jié)果引導預算安排，進一步將支出績效的監(jiān)控和管理向財政支出前端延伸。在支出審核中，對績效目標不明確、偏離市政府中心工作的項目予以限制和壓縮。

堅持強化績效事中監(jiān)控。對照績效目標，在項目實施前和實施中分別建立撥款控制點。全面推廣零余額管理模式下的財政國庫集中支付，完成公務(wù)卡管理系統(tǒng)前期工作，進一步規(guī)范采購人行為，土地整理、復墾、地質(zhì)環(huán)境治理、房屋修繕、裝飾以及市政工程納入到政府采購公開招投標范圍，節(jié)約率達到10.1％。堅持“先評審后編制、先評審后撥款、先評審后采購、先評審后審批”，對項目建設(shè)資金運行的全過程進行投資評審，綜合審減率20%。

堅持深化績效財政建設(shè)?？偨Y(jié)我市“五財”、“三鏈”為核心的績效導向型公共財政建設(shè)實踐，被《中國財經(jīng)報》推薦為全國財政廳局長會議交流經(jīng)驗，為促進全國公共財政改革作出貢獻。

2009年，預算執(zhí)行經(jīng)艱苦努力取得了良好的結(jié)果。但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、主導產(chǎn)品市場價格波動大、立市項目不多,這些瓶頸性制約條件并未根本改觀，2010年預算安排與執(zhí)行的形勢仍很嚴峻。收入方面，國家出臺個人所得稅、房地產(chǎn)業(yè)等一攬子減稅政策、金融危機壓力影響尚未消除，加大了收入工作難度。支出方面，煤礦下放學校教師工資缺口、工傷殘待遇、困難企業(yè)離退休人員醫(yī)保、加大對就業(yè)困難人員和零就業(yè)家庭就業(yè)補助、提高城鄉(xiāng)低保標準、提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金和部分優(yōu)撫對象補助、提高醫(yī)保最高支付限額、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險等民生需求，加大了支出壓力。

二、2010年全市預算草案。

根據(jù)市委十一屆七次全會精神和財政收支形勢分析，2010年預算編制的指導思想確定為:以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極鞏固經(jīng)濟回升結(jié)果，切實提高財政保障水平,以績效化和精細化為手段,推進“財政績效升級年”的各項措施，推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整,壯大財政發(fā)展實力和財源發(fā)展后勁,強化民生保障力度和財稅管理水平，努力促進我市經(jīng)濟社會和諧穩(wěn)健發(fā)展。

按照上述指導思想，確定2010年預算編制原則為：一是堅持應(yīng)收盡收。積極穩(wěn)妥安排財政收入，縱深推進收入監(jiān)控和征管，確保稅收收入和非稅收入應(yīng)收盡收，切實壓縮欠稅。二是堅持助推經(jīng)濟。實施積極財政政策，用足用活政策、資金和融資手段，努力啟動城鄉(xiāng)內(nèi)需,持續(xù)推動我市經(jīng)濟回升向好。三是堅持優(yōu)化發(fā)展。更加注重經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)和后續(xù)財源結(jié)構(gòu)；更加注重保障重點和壓縮一般，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和優(yōu)化管財手段。

按照上述指導思想和原則，結(jié)合我市2010年國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，2010年，全市一般預算收入安排211,493萬元，增長15.05%(全口徑預算收入安排486，960萬元)。全市一般預算支出安排372,721萬元，比上年預算增長17.28%。(地方預算支出安排388,595萬元)。

市本級一般預算收入安排157,228萬元，增長15.07%(全口徑預算收入安排362,990萬元)。市本級一般預算支出安排222,075元，比上年預算增長19.38%。(地方預算支出安排231,370萬元)。

按照現(xiàn)行財政體制，上述預算收支安排，當年預算收支是平衡的。但一些不可預見的增支因素仍需依靠全市各級政府在預算超收中消化解決。

三、建設(shè)精細管理的績效財政，確保完成2010年預算任務(wù)。

2010年是實施“十一五”規(guī)劃的結(jié)帳之年,保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、促進社會和諧穩(wěn)定至關(guān)重要，這些都對財政預算執(zhí)行提出更高標準和更嚴要求，必須爭分奪秒、搶抓機遇，統(tǒng)籌兼顧、攻堅克難，強化績效目標對收入和支出的約束作用,發(fā)揮精細管理對實現(xiàn)績效目標的支撐功能,積極推進改革創(chuàng)新,深入拓展財政職能，全面達成各項財政稅收目標任務(wù)。

（一）深入涵養(yǎng)培育財源，鞏固經(jīng)濟回升勢頭。

一是搶抓機遇千方百計為大項目籌資融資。

緊緊抓住國家積極財政政策、老工業(yè)基地振興等政策機遇,整合對上爭取，更多地為我市46個5000元以上大項目爭取政策資金支持。創(chuàng)新融資服務(wù)方式,支持金融業(yè)發(fā)展,做大做強信用擔保，整合資產(chǎn)注入融資平臺,不斷擴大籌融資規(guī)模,為經(jīng)濟發(fā)展提供更多的資金支持。

二是多措并舉大力支持園區(qū)財源載體建設(shè)。

緊緊圍繞“四大戰(zhàn)略”，進一步加大對“五大園區(qū)”的信息、物流配送、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等配套設(shè)施建設(shè)的財政政策、投資、對上爭取和融資扶持,促進開發(fā)區(qū)園區(qū)加快發(fā)展成為我市經(jīng)濟發(fā)展的強載體。

三是加大投入加快推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。

緊緊圍繞“集中打造優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)”的目標要求，緊密結(jié)合自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟的政策投入重點，全力以赴支持招商引資、統(tǒng)籌資金來源，推動我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

（二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設(shè)。

一是推動城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)。

緊緊圍繞“一年打基礎(chǔ)、兩年有變化、三年大變樣”任務(wù)目標，增強項目預算與政策引導保障力度，加快對上爭取和商業(yè)融資工作步伐，多方籌集資金積極支持西南新區(qū)、老城區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、西山森林公園等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不斷拓展城市發(fā)展空間,增強城市服務(wù)功能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。

二是突出公共財政投入支持重點。

深入實施積極財政政策，加大對社會領(lǐng)域和社會事業(yè)支持保障力度，增加對“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會保障、節(jié)能環(huán)保、礦產(chǎn)資源勘查等方面和中小企業(yè)、居民消費、欠發(fā)達地區(qū)支持力度。努力爭取上級資金，積極調(diào)整本級支出結(jié)構(gòu)，把更多的資金用于重點扶持領(lǐng)域。

三是建立財政保民生投入體系。

把對民生的謀劃與保障擺放到財政工作的中心環(huán)節(jié)，逐步完善民生滾動預算，區(qū)分輕重緩急、實施分類排隊，采取短中、長、期相結(jié)合的辦法，逐年安排解決我市的各項民生需要。優(yōu)先解決那些群眾最迫切、辦了最滿意、大家都叫好的熱點民生問題，積極逐步解決那些群眾最關(guān)切的焦點民生問題，對上爭取加創(chuàng)新辦法，想方設(shè)法解決那些難解決的難點民生問題。

（三）深入推進精細管理，確保收入應(yīng)收盡收。

一是強化抓收入保盤子長效機制。

不斷深挖聚財潛力，統(tǒng)籌謀劃，按月推進，以月保季，以季保年，確保財政收入均衡入庫。鞏固稅收監(jiān)控例會制度，逐項完善重點行業(yè)、重點稅種征管與監(jiān)控辦法，探索完善納稅信息審核與約束、稽查全程化監(jiān)管機制，深入推進小煤礦安全與產(chǎn)量實時監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。強化收入通報制度，加大企業(yè)欠稅回收責任制落實力度。

二是優(yōu)化非稅收入征管體制和機制。

改革完善重點非稅收入項目征管模式，整合征收職能，按照征收對象、計費基數(shù)建立統(tǒng)一征收機制，在基建項目、煤炭領(lǐng)域?qū)嵭小耙惑w化征收”。推行費源庫管理制度，實現(xiàn)源頭控管、透明征管。開展重點項目專項清欠工作。理清代征部門、征收部門的關(guān)系，建立征收質(zhì)量考核機制。探索推進城市基礎(chǔ)設(shè)施開發(fā)權(quán)、使用權(quán)等無形資產(chǎn)收入管理，對非自然資源納入政府非稅收入統(tǒng)一管理，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（四）深化績效財政建設(shè)，全面強化財政管理。

一是健全績效化預算管理機制。

健全完善預算體系,全面編制政府性基金預算，逐步完善政府采購預算，將預算單位自有收入預算管理，加強項目庫建設(shè),建立項目支出標準體系，逐步建立起項目預算安排從備選庫篩選進入項目庫審定的一條龍管理機制，積極構(gòu)建績效目標引導預算安排、績效評價影響預算安排的新型管理機制,進一步壓縮政府支出中的低效支出。

二是深化績效化支出管理體系。

健全完善國庫集中支付、會計集中核算、政府集中采購體制機制建設(shè)，形成搭接配套的財政資金流程化監(jiān)管體系。加強公務(wù)接待、公務(wù)用車和工程招投標管理，推行公務(wù)卡改革試點工作，加強集中支付對對施工企業(yè)營業(yè)稅及教育稅附加、城維稅等稅金的催繳、代繳工作，加強對“三農(nóng)”、教育、科技、社保重點投資項目的評審力度，進一步提高財政資金的使用效益。

三是推進績效化財政監(jiān)督管理。

加快推進財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步建立起更為科學精細的稅收收入分析報告制度，進一步提高預算執(zhí)行分析預測水平。加強部門預算編制和執(zhí)行的檢查,加大重點項目的監(jiān)督,強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理,自覺規(guī)范財政權(quán)力運行,不斷提高財政資金使用效益,打造高效透明的陽光財政。

各位代表，2010年預算任務(wù)十分繁重，我們要在市委的正確領(lǐng)導和市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，銳意進取，迎難而上，全面建設(shè)“生財有道、聚財有方、理財有序、用財有為、管財有法”的績效導向型公共財政，為全面完成預算任務(wù)、推動“開放富裕、文明和諧”雞西實現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻！

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇三

各位代表：

2003年全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預算任務(wù)。

2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預算的114%，增長39.6%；一般預算收入完成10,341萬元，為年預算的100.4%，增長21.1%；基金預算收入完成580萬元，為年預算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結(jié)算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。

縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費受到影響；二是受自然災害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實再就業(yè)減免稅費優(yōu)惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財政負擔；三是落實農(nóng)村稅費改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標?？h主要領(lǐng)導帶領(lǐng)財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現(xiàn)了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面的重點支出。

2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領(lǐng)導的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國民經(jīng)濟各部門通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。

（一）強化財稅征管，確保應(yīng)收盡收。

不斷加強與稅務(wù)等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，加大力度落實稅收任務(wù)，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎(chǔ)。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業(yè)性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當年預算任務(wù)。

（二）突出工作重點，努力實現(xiàn)四個確保目標。

采取切實可行的措施，維護社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉(zhuǎn)多年來工資發(fā)放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發(fā)放，保證財政承擔的資金及時足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放，全年低保費支出394萬元。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力確保重點支出。

繼續(xù)堅持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經(jīng)費，削減彈性支出。凈化財政供養(yǎng)范圍，清理出不應(yīng)由財政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。

一是實行零基預算，減少不合理經(jīng)費支出。在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財政承受能力，對各部門經(jīng)費指標重新進行核定；二是加強財政收支監(jiān)管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務(wù)管理進一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預算試點單位，不斷完善部門預算的編制方法，規(guī)范預算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政實力。理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！薄＠^續(xù)加大農(nóng)村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金補助，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。

（五）加強財源建設(shè)步伐，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。

充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財源建設(shè)發(fā)展的有利契機，把財源建設(shè)作為全年重點工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟戰(zhàn)略調(diào)整的重點，結(jié)合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財源為骨干，農(nóng)業(yè)財源為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)等新興財源體系為重點，用好用足省市關(guān)于財源建設(shè)的各項優(yōu)惠政策，加快財源建設(shè)步伐，為財政收入的穩(wěn)定增長奠定堅實基礎(chǔ)。

（六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。

一是強化財政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進預算內(nèi)外資金的有機結(jié)合，增強政府宏觀調(diào)控能力。二是加強會計管理，規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作。深入開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質(zhì)量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。

各位代表，2003年全縣財政預算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構(gòu)改革成效明顯，但財政供養(yǎng)人員有增無減，財政負擔難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財政債務(wù)依存度過高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風險不容忽視。五是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應(yīng)引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。

二、2004年預算（草案）。

2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設(shè)小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉(zhuǎn)繼續(xù)努力。

2004年全縣財政工作和預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟發(fā)展，狠抓財源建設(shè)；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經(jīng)秩序，不斷推進依法理財。為全縣經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，全面建設(shè)小康社會而奮斗。

按照上述指導思想和2004年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市對我縣各項結(jié)算補助及專項上解，當年可用財力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當年預算安排是收支平衡的。

三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預算任務(wù)。

為確保全縣財政預算任務(wù)的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務(wù)，2004年要抓好以下重點工作：

（一）努力增收節(jié)支，確保預算收支平衡。

一方面加強收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，落實人代會確定的收入任務(wù)。認真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務(wù)必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當年預算的收支平衡。

（二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。

2004年要充分發(fā)揮財政資金的引導作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財源建設(shè)的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進財政收入總量增加，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業(yè)或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標，支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標準化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進高素質(zhì)人才，為全縣經(jīng)濟建設(shè)提供人才保障。

（三）加大財政保障力度，促進社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，維護社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶?，努力做到應(yīng)保盡保。加強對就業(yè)市場建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現(xiàn)“三個確?！?；四是堅持“兩個務(wù)必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。

（四）加大財政改革力度，創(chuàng)新財政管理機制。

一是全面推行部門預算編制,進一步規(guī)范預算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預算管理，加快預算外資金全部納入部門預算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財政支出。五是全面落實農(nóng)村稅費改革政策，切實減輕農(nóng)民負擔，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉(zhuǎn)。

（五）堅持依法理財，強化財政監(jiān)督管理。

一是加強財政監(jiān)督機構(gòu)和制度建設(shè)，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問效相結(jié)合，貫穿財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務(wù)人員的責任意識、法律意識和綜合素質(zhì)，不斷提高依法理財?shù)乃胶湍芰Γ袑嵃岩婪ㄐ姓?、依法理財落到實處。三是強化財政?zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強執(zhí)法檢查和會計管理力度。繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。

各位代表，完成2004年預算的任務(wù)十分繁重和艱巨，機遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強與各界人士的聯(lián)系，充分調(diào)動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務(wù)而努力奮斗。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇四

預算草案的報告。

各位代表：

2012年，全市各區(qū)縣、各部門深入貫徹落實科學發(fā)展觀，按照市第十次黨代會部署，牢牢把握主題主線主攻方向，加快實施市委“一二三四五六”的奮斗目標和工作思路，積極應(yīng)對各種風險挑戰(zhàn)，迎難而上，扎實工作，全市經(jīng)濟社會總體保持平穩(wěn)較快發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了市十五屆人大五次會議確定的預算任務(wù)。

（一）財政收支情況。

全市一般預算收支。

全市一般預算收入1760億元，完成預算105.2%，比上年增長21%，其中稅收收入1105.6億元，增長10.1%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助等資金354.5億元和上年結(jié)余214.8億元，減除區(qū)縣設(shè)立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等調(diào)出資金75.5億元，全市一般預算總財力為2253.8億元。全市一般預算支出2112.2億元，完成預算96.6%，比上年增長19.2%。財力與支出相抵后，全市一般預算結(jié)余141.6億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金122.1億元，主要是建設(shè)類項目資金和中央專項補助資金；預算純結(jié)余19.5億元。待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。

全市政府性基金收支。

全市政府性基金收入948.3億元，完成預算87.8%，比上年增長1%，其中國有土地出讓金收入879.4億元，增長1.9%?；鹗杖爰由现醒朕D(zhuǎn)移支付補助和上年結(jié)余等資金234.6億元，基金總財力為1182.9億元。全市政府性基金支出1035億元，完成預算83.3%，比上年增長17%。財力與支出相抵后，全市政府性基金結(jié)余147.9億元，全部為建設(shè)類項目結(jié)轉(zhuǎn)資金。

市級一般預算收支。

市級一般預算收入649.9億元，完成預算100.1%，比上年增長15.1%，其中稅收收入375.4億元，增長6.9%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助等資金354.5億元、調(diào)入資金4.9億元和上年結(jié)余121.8億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付164.7億元，市級一般預算總財力為966.4億元。市級一般預算支出900.5億元，完成預算96.7%，比上年增長14.3%。財力與支出相抵后，市級一般預算結(jié)余65.9億元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)項目資金。待市人大常委會批準決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。

市級政府性基金收支。

市級政府性基金收入241.1億元，完成預算84%，比上年下降7.6%，其中國有土地出讓金收入193.4億元，下降12.6%。基金收入加上中央轉(zhuǎn)移支付補助和上年結(jié)余等資金38.5億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付14.5億元，基金總財力為265.1億元。市級政府性基金支出255.9億元，完成預算81%，比上年下降5.4%。其中土地出讓成本和整理費用121.6億元，土地出讓政府凈收益中列支的地鐵、快速路等項目支出79億元。財力與支出相抵后，市級政府性基金結(jié)余9.2億元，全部為建設(shè)類項目結(jié)轉(zhuǎn)資金。

地方政府債券收支。

2012年財政部代理我市發(fā)行地方政府債券31億元。經(jīng)市十五屆人大常委會第三十四次會議審查批準，用于地鐵5、6號線項目資本金21億元，中央投資水利項目地方配套5億元，靜海縣團泊水庫改造3億元，清水工程2億元。

（二）預算執(zhí)行特點及財政主要工作。

2012年，各級財政部門全面落實積極財政政策，大力推進體制機制創(chuàng)新，著力促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，努力保障和改善民生，各項工作取得了新的進展。

1.公共事業(yè)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。

教育支出378.7億元，增長27.4%。落實國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要，財政教育支出占一般預算支出比重達到國家規(guī)定的17%目標。完成學前教育“三年行動計劃”，累計新建改擴建145所公辦幼兒園、152所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園和509所村辦標準化幼兒園。提高中小學生均公用經(jīng)費標準，深化特色高中建設(shè)，累計改造提升1190所中小學和16所特殊教育學校，完成義務(wù)教育、特殊教育學校現(xiàn)代化達標任務(wù)。加快國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，推進海河教育園區(qū)二期項目，支持職業(yè)院校布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，啟動高職院校辦學水平提升工程。繼續(xù)落實高校“十二五”綜合投資規(guī)劃，支持84個重點學科和一批品牌專業(yè)建設(shè)，完成校園環(huán)境提升工程，推進南開大學、天津大學新校區(qū)建設(shè)，支持高校債務(wù)化解工作。健全家庭經(jīng)濟困難學生資助政策，擴大中職學校免學費范圍，對符合條件的學前兒童給予資助。

文體傳媒支出35.8億元，增長20.5%。加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，市文化中心全面建成，海河劇院主體竣工，數(shù)字廣播大廈等重點項目建設(shè)進展順利，繼續(xù)推進公共圖書館、博物館、美術(shù)館、文化館免費開放，實現(xiàn)文體中心、文化室和農(nóng)家書屋農(nóng)村全覆蓋。落實促進文化體制改革的各項財稅政策措施，支持國有文藝院團轉(zhuǎn)企改制，通過財政資助、稅收優(yōu)惠、超場次演出補貼等方式，鼓勵藝術(shù)院團利用現(xiàn)有文化設(shè)施增加演出場次，創(chuàng)作文藝精品。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動國家動漫產(chǎn)業(yè)綜合示范園二期、國家3d影視創(chuàng)意園等項目建設(shè)，建成一批國家級文化產(chǎn)業(yè)示范基地。加快第六屆東亞運動會場館建設(shè)，成功舉辦第九屆全國大學生運動會，競技體育實現(xiàn)新突破。推進體育設(shè)施綜合利用和對外開放，完善街道社區(qū)體育設(shè)施，支持第三屆全民健身運動會及其系列活動，群眾性體育活動蓬勃開展。

醫(yī)療衛(wèi)生支出106.7億元，增長20.5%。加快醫(yī)療衛(wèi)生資源布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，中醫(yī)一附院、第二兒童醫(yī)院、天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院和區(qū)縣公共衛(wèi)生機構(gòu)等項目建設(shè)順利推進。完善城市社區(qū)和農(nóng)村基層衛(wèi)生服務(wù)體系，新增社區(qū)國醫(yī)堂78個，完成2586個村衛(wèi)生室標準化改造任務(wù)，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)裝備水平明顯提升?；竟残l(wèi)生服務(wù)內(nèi)容進一步拓展，保障覆蓋范圍逐步擴大，重點傳染病防治、慢性非傳染病管理和婦女兒童保健等工作全面開展。提高計劃生育獎扶、特扶標準，不斷健全人口和家庭公共服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

公檢法司及工商質(zhì)監(jiān)支出122.9億元，增長11.2%。加快公共安全體系建設(shè)，完善以“三張網(wǎng)”為主體的治安防控體系，支持構(gòu)建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提升消防裝備水平，治安維穩(wěn)、防災救災和應(yīng)急處置能力不斷提高。增加工商質(zhì)監(jiān)、食品藥品監(jiān)管財政投入，支持網(wǎng)絡(luò)信息平臺建設(shè)，設(shè)立食品安全違法案件舉報獎勵基金，扎實推進放心食品系列工程。

2.社會保障體系不斷完善。

社會保障和就業(yè)支出202.3億元，增長20.2%。實施更加積極的就業(yè)政策，增加創(chuàng)業(yè)培訓投入，提高個人小額擔保貸款額度，鼓勵創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展。完善職業(yè)培訓、公共就業(yè)服務(wù)、公益性崗位、社會保險補助等政策措施，健全城鄉(xiāng)一體化的就業(yè)援助體系，做好高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力等重點人群就業(yè)工作，全年新增就業(yè)47萬人，應(yīng)屆高校畢業(yè)生就業(yè)率超過90%。

完善社會保障制度，提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，將未參保集體企業(yè)退休人員納入職工養(yǎng)老保險范圍。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助標準由年人均210元增加到300元，進一步提高醫(yī)療費用報銷水平。完善社會福利和救濟制度，提高城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對象撫恤補助、特困救助、農(nóng)村五保供養(yǎng)及殘疾人生活補助標準，落實轉(zhuǎn)業(yè)軍人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品價格上漲與困難群眾生活補助聯(lián)動機制，對低保、特困和重點優(yōu)撫對象家庭發(fā)放價格補貼。提高困難老人居家養(yǎng)老政府補貼標準，新增養(yǎng)老機構(gòu)床位4853張，新建老年日間照料服務(wù)中心106個、社區(qū)配餐服務(wù)中心85個。開工建設(shè)保障性住房800萬平方米，向9.5萬戶中低收入住房困難家庭發(fā)放租房補貼3.7億元，繼續(xù)推進“城中村”改造。

3.城市載體功能顯著增強。

城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護支出571.5億元，增長19.2%。充分發(fā)揮財政政策引導作用，多元化、多渠道籌集建設(shè)資金，積極構(gòu)建現(xiàn)代綜合交通體系，一批鐵路、公路、地鐵和城市道路建設(shè)工程加快實施。推動重點道路擁堵段改造，相繼打通33處交通卡口瓶頸。堅持公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化延長公交線路54條，改造提升公交場站11座，更新公交車輛2000部。

落實生態(tài)市建設(shè)第二個“三年行動計劃”，清水工程、綠化工程、凈化工程取得明顯成效。綜合治理河道212公里，新建污水處理廠2座，完成于橋水庫周邊污染源治理工程。推進燃煤供熱鍋爐改燃并網(wǎng)工程，完成664萬平方米供熱改燃任務(wù)。實施“黃標車”治理，淘汰更新車輛7319部。新建提升綠地1700萬平方米，植樹造林17萬畝，完成北辰郊野公園一期工程。實施城市排水設(shè)施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城區(qū)300個舊樓區(qū)提升改造工程，加大重點道路區(qū)域、新建項目周邊、城際鐵路沿線整治力度，市容環(huán)境綜合整治成果繼續(xù)鞏固。

4.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐進一步加快。

實施結(jié)構(gòu)性減稅措施。繼續(xù)落實消費型增值稅政策，調(diào)整個人所得稅費用扣除標準和稅率結(jié)構(gòu)，提高增值稅和營業(yè)稅起征點，延長小微企業(yè)所得稅減免期限，全年為企業(yè)和居民減稅100億元。啟動營業(yè)稅改征增值稅試點，總體減輕試點企業(yè)稅收負擔，逐步消除重復征稅問題，促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費項目，嚴格控制收費范圍和標準，努力營造寬松的發(fā)展環(huán)境。

推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。健全財稅政策體系，推進新區(qū)綜合配套改革，重點支持創(chuàng)新型金融市場體系、北方國際航運中心核心功能區(qū)建設(shè)，新區(qū)產(chǎn)業(yè)基金、股權(quán)基金、融資租賃、保理保險快速發(fā)展，國際船舶登記、國際航運稅收、航運金融、租賃業(yè)務(wù)試點取得突破性進展，融資租賃出口退稅試點正式實施。完善財政扶持政策，推進東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城、南港工業(yè)區(qū)等功能區(qū)開發(fā)建設(shè)，啟動新區(qū)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點。全面落實以港養(yǎng)港、航線培養(yǎng)、機場補貼政策，天津港30萬噸級深水航道一期竣工，濱海國際機場二期擴建工程進展順利，內(nèi)陸“無水港”達到23個，新增航線28條，北方國際航運中心和國際物流中心功能進一步提升。

支持科技創(chuàng)新和先進制造業(yè)發(fā)展。加大財政政策扶持力度，完善財稅綜合服務(wù)手段，支持大項目好項目建設(shè)。設(shè)立科技型中小企業(yè)發(fā)展專項資金，綜合運用貸款貼息、周轉(zhuǎn)借款、財政補助等手段，實施科技小巨人成長計劃，支持初創(chuàng)期、成長期科技型中小企業(yè)發(fā)展，努力營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政策環(huán)境。加大科技創(chuàng)新投入，支持重大科技創(chuàng)新平臺和載體建設(shè)，引進建成一批國家級科研院所、國家級重點實驗室和國家級工程中心，6家國家新型工業(yè)化示范基地和20家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地投入運營。繼續(xù)實施“千人計劃”、“131”創(chuàng)新型人才培養(yǎng)等重大人才工程，積極培養(yǎng)引進領(lǐng)軍人才。

促進服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。全面落實促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的財稅政策，通過注資補助、購房補貼、稅收優(yōu)惠以及給予高管人員獎勵等手段，大力支持總部經(jīng)濟、金融服務(wù)、現(xiàn)代物流、會展經(jīng)濟、中介咨詢等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聚集成長。增加財政資金投入，形成各項政策“聚焦”，提升樓宇品質(zhì)和服務(wù)功能，引入一批國內(nèi)外企業(yè)結(jié)算中心、研發(fā)中心、營銷中心以及動漫創(chuàng)意等高端業(yè)態(tài)企業(yè)和機構(gòu)，稅收“億元樓”數(shù)量進一步增加。支持服務(wù)業(yè)載體建設(shè)，國家會展中心落戶天津，梅江會展中心二期順利竣工，泰安道綜合開發(fā)全面完成，一批高端商業(yè)商務(wù)綜合體和購物中心建成開業(yè)，夏季達沃斯論壇等國際性會議會展成功舉辦。

5.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展取得明顯成效。

農(nóng)林水利支出94.8億元，增長21.9%。加快農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面實施十項農(nóng)村水利專項工程，防洪抗旱能力進一步提升。推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，改造提升設(shè)施農(nóng)業(yè)5萬畝，建成放心菜基地10萬畝。支持農(nóng)業(yè)科技推廣示范與合作，加快農(nóng)業(yè)工程中心和種業(yè)基地建設(shè)，完成96個農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣項目。

加快推進農(nóng)村城鎮(zhèn)化，繼續(xù)實施示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，啟動第二批“三改一化”試點，新開工農(nóng)民安置住宅1100萬平方米，竣工500萬平方米，130個文明生態(tài)村完成創(chuàng)建任務(wù)。支持31個示范工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，完善招商引資載體功能，一大批高水平項目落戶，成為新的經(jīng)濟增長點。繼續(xù)實施農(nóng)村電網(wǎng)改造、飲水安全和管網(wǎng)入戶工程，新建改造農(nóng)村公路884公里、污水垃圾處理設(shè)施14座，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件明顯改善。

鞏固強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，健全涉農(nóng)補貼、農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)產(chǎn)品價格保護制度，完善補貼動態(tài)調(diào)整機制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風險能力進一步增強。支持農(nóng)民專業(yè)合作社組織體系建設(shè)，各類農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織達到2879家。繼續(xù)實施農(nóng)民素質(zhì)提高和低收入農(nóng)戶增收工程，深入開展農(nóng)民教育培訓工作，不斷增強農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)能力，農(nóng)民收入保持較快增長。

6.財政體制機制創(chuàng)新繼續(xù)深化。

財政增收機制不斷健全。推進稅源專業(yè)化管理，改進和加強薄弱環(huán)節(jié)征管，新興業(yè)態(tài)和流動稅源管控水平逐步提高。完善現(xiàn)代化稅收征管體系，實施信息管稅工程，健全財政稅務(wù)機關(guān)與行業(yè)主管部門信息聯(lián)網(wǎng)制度，初步形成橫向互動、上下聯(lián)動、內(nèi)外協(xié)作的運行機制。擴大重點稅源監(jiān)控范圍，健全收入目標責任制，稅收征收的質(zhì)量和效率明顯提升。

財政制度改革不斷深化。公共財政預算更加細化透明，政府性基金預算趨于科學規(guī)范，國有資本經(jīng)營預算穩(wěn)步推進，社會保險基金預算試編完成。部門預算改革進一步深化，基本支出定員定額標準體系不斷完善，項目預算年初到位率明顯提高。國庫集中支付改革全面推進，政府采購實施范圍逐步擴大，預算績效管理改革加快實施。

財政管理水平不斷提高。大力壓縮一般性、消耗性開支，嚴格控制“三公”經(jīng)費和節(jié)會論壇支出，集中財力加大重點領(lǐng)域投入。加快推進聯(lián)網(wǎng)審計改革，搭建財政資金和公共資金監(jiān)管平臺，實現(xiàn)審計部門對財政資金、社?；稹⒆》抗e金的實時監(jiān)控。扎實開展預算信息公開工作，強化政府性債務(wù)管理，完善動態(tài)監(jiān)控和預警機制，有效防范財政風險。

（三）預算執(zhí)行中存在的主要問題。

2012年財政預算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進一步擴大，保障能力進一步提高。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：收入總量雖然保持較快增長，但稅收收入增幅不高，可支配財力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建設(shè)類支出快速增長，收支矛盾比較突出；財政制度建設(shè)還存在薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)收盡收的機制尚不完善，部分財政資金使用效益不高的問題仍然存在，損失浪費現(xiàn)象時有發(fā)生；部分區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政還比較困難，基本公共服務(wù)水平和均等化程度有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。

各位代表：十五屆人大一次會議以來的五年里，全市上下認真貫徹市委、市政府決策部署，緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放重大機遇，推動三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，積極應(yīng)對國際金融危機嚴重沖擊，經(jīng)濟社會發(fā)展取得顯著成就，財政整體實力不斷增強，促發(fā)展保民生作用得到有效發(fā)揮。

一是財政收支規(guī)模迅速擴大。

過去的五年是改革開放以來我市財政收支總量增長最快的時期。全市一般預算收入由2007年的540億元增加到2012年的1760億元，年均遞增26.7%，五年累計收入5781億元，是上一個五年的3.3倍。一般預算支出由674億元增加到2112億元，年均遞增25.7%，五年累計支出7201億元，是上一個五年的3.1倍。財政收支的快速增長，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實的財力保障。

二是民生保障水平明顯提高。

持續(xù)加大財政資金投入，著力解決社會事業(yè)、社會保障和環(huán)境建設(shè)等民生問題。五年間財政一般預算和政府性基金預算安排的民生支出共計7989億元，年均遞增33.6%，占財政總支出的比重由67.3%提高到76.4%，廣大人民群眾切實享受到了經(jīng)濟發(fā)展的成果。

三是促進經(jīng)濟發(fā)展的職能作用有效發(fā)揮。

全面落實積極財政政策和結(jié)構(gòu)性減稅措施，重點支持大項目小巨人樓宇經(jīng)濟加快發(fā)展，推進形成高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系。完善促進服務(wù)業(yè)發(fā)展的財稅政策，重點支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)比重進一步提高。落實城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推動郊區(qū)縣“三區(qū)”聯(lián)動發(fā)展，區(qū)縣經(jīng)濟活力顯著增強。

四是推進濱海新區(qū)開發(fā)開放取得新成效。

根據(jù)新區(qū)功能定位和發(fā)展要求，積極爭取中央財政政策和資金支持，制定實施東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城地方收入全留體制，全面落實港口、機場財稅扶持政策，新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和功能區(qū)建設(shè)全面提速，載體能力和服務(wù)輻射作用不斷增強。推進新區(qū)綜合配套改革向縱深發(fā)展，創(chuàng)新型金融市場體系加快構(gòu)建，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點正式啟動，涉外稅收制度創(chuàng)新取得突破，北方國際航運中心和國際物流中心作用日益顯現(xiàn)。

五是財政體制改革和機制創(chuàng)新深入推進。

理順市與區(qū)縣財政分配關(guān)系，將金融保險業(yè)流轉(zhuǎn)稅收由市級固定收入調(diào)整為市與區(qū)縣五五分享，逐步規(guī)范財政轉(zhuǎn)移支付制度，困難區(qū)縣財政實力和基層組織經(jīng)費保障水平明顯提高。完成成品油價格和稅費改革，落實增值稅由生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為消費型政策，啟動營業(yè)稅改征增值稅試點。政府預算體系框架基本形成，部門預算、集中支付、政府采購、績效評價、信息公開等管理制度改革加快推進，財政運行更加科學規(guī)范、安全有效。

二、2013年預算草案。

2013年國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境依然錯綜復雜，世界經(jīng)濟低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，我國經(jīng)濟發(fā)展仍面臨不少風險和挑戰(zhàn)，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題依然突出，經(jīng)濟增長下行壓力和產(chǎn)能相對過剩矛盾有所加劇，財政增收的難點和不確定因素較多。但從總體上看，我國仍處于重要的戰(zhàn)略機遇期，經(jīng)濟發(fā)展的基本面是好的，國家加強和改善宏觀調(diào)控的政策效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，經(jīng)濟增長逐步企穩(wěn)并出現(xiàn)向好跡象。從我市情況看，濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，大項目好項目建設(shè)積蓄的能量持續(xù)釋放，高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系逐步形成，創(chuàng)新驅(qū)動和內(nèi)生增長的能力日益增強，將為進一步壯大財政實力，統(tǒng)籌安排好財政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計面臨的風險和挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識和緊迫感，攻堅克難，開拓創(chuàng)新，扎實做好各項工作。

（一）預算安排和財政工作的總體要求。

全面貫徹落實黨的十八大精神，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，認真落實中央經(jīng)濟工作會議和市委十屆二次全會部署，緊緊圍繞主題主線，繼續(xù)實施積極財政政策，深化財稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強財政科學管理，切實保障和改善民生，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

（二）全市財政收入和財政支出預算安排。

根據(jù)財政工作總體要求和經(jīng)濟社會發(fā)展主要預期目標，2013年全市一般收入預算安排1971億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助等資金348.9億元和上年結(jié)余141.6億元，全市一般預算總財力2461.5億元。

全市一般支出預算2461.5億元，比上年實際支出增長16.5%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育448.9億元，增長18.5%；科學技術(shù)90.7億元，增長18.7%；文化體育與傳媒43.3億元，增長20.8%；社會保障和就業(yè)239.2億元，增長18.2%；醫(yī)療衛(wèi)生125.9億元，增長18%；農(nóng)林水利112.2億元，增長18.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)656.5億元，增長14.9%；公共安全123.3億元，增長10.2%；一般公共服務(wù)147.6億元，增長6.9%。

全市政府性基金收入預算1042.7億元，比上年增長10%，其中國有土地出讓金收入967.2億元，增長10%。基金收入加上預計中央轉(zhuǎn)移支付補助等資金18.1億元和上年結(jié)余147.9億元，基金總財力1208.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長16.8%。

（三）市級財政收入和財政支出預算安排。

2013年市級一般收入預算安排727.7億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助等資金348.9億元和上年結(jié)余65.9億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付133.8億元，市級一般預算總財力1008.7億元。

市級一般支出預算1008.7億元，比上年實際支出增長12%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育143.6億元，增長17.3%；科學技術(shù)44.8億元，增長15.2%；文化體育與傳媒25.1億元，增長17.4%；社會保障和就業(yè)165.4億元，增長15%；醫(yī)療衛(wèi)生48.3億元，增長14.5%；農(nóng)林水利69.8億元，增長14.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)186.5億元，增長4.7%；公共安全56.4億元，增長7.5%；一般公共服務(wù)48.8億元，增長5%。

市級政府性基金收入預算260.4億元，比上年增長8%。其中，國有土地出讓金收入211.9億元，增長9.6%；新增建設(shè)用地使用費16.7億元，增長7.6%?；鹗杖爰由项A計中央轉(zhuǎn)移支付補助等資金18.1億元和上年結(jié)余9.2億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付11億元，基金總財力276.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長8.1%。按照基金項目劃分，主要包括：土地出讓成本和整理費用134.1億元，增長10.3%；土地出讓政府凈收益83.8億元，增長6.1%；新增建設(shè)用地使用費7.9億元，增長0.7%。

總的來看，受國際經(jīng)濟低迷和國內(nèi)面臨諸多困難的影響，今年財政增收基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，特別是實施結(jié)構(gòu)性減稅政策還將減少一些收入，而保障和改善民生等支出需求較大，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革等都需要增加投入，財政收支矛盾十分突出。今年財政收入預算按增長12%安排，增幅比上年有所下調(diào)，體現(xiàn)了實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則。在支出預算安排上，嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出，切實保障重點領(lǐng)域和重點項目資金需要，符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓的要求。在預算執(zhí)行中，我們要進一步健全財政增收節(jié)支機制，依法加強收入征管，全面強化支出管理，確保實現(xiàn)全年預算平衡。

三、搶抓機遇，奮發(fā)有為，努力開創(chuàng)財政工作新局面。

2013年是全面貫徹落實黨的十八大精神的開局之年，是實施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。我們一定要認真貫徹落實市委、市政府決策部署，深化財稅改革，健全體制機制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項工作任務(wù)。

（一）依法加強財政收入征管，確保完成年度預算任務(wù)。

完善現(xiàn)代化征管體系，大力實施信息管稅，建立數(shù)據(jù)分析應(yīng)用系統(tǒng)，強化稅源分析、稅收預警分析、管理風險分析和政策效應(yīng)分析，努力防止稅收流失。推進稅收管理工作平臺建設(shè)，重點加強稅基管理、戶籍管理和源頭管理，實現(xiàn)稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查四位一體的良性互動。強化稅務(wù)部門與政府有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺，開展第三方信息比對，不斷提高稅收管控水平。進一步強化“以票控收”機制，依法依規(guī)征繳各類非稅收入，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。

加強重點稅源監(jiān)控，全面掌握重點大戶的投入產(chǎn)出、成本利潤等綜合性經(jīng)濟指標，科學預測稅收走勢，增強稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。進一步加強新興業(yè)態(tài)和流動稅源監(jiān)管，改進零散稅源委托代征辦法，清理異地注冊經(jīng)營企業(yè)，扎實推進稅收屬地化管理。強化收入目標責任制，合理確定各級征管部門收入任務(wù)，加強執(zhí)行過程監(jiān)督，努力形成齊抓共管、依法組織財政收入的良好局面。完善征管責任制，梳理優(yōu)化征管流程，合理界定崗位職責，切實杜絕漏征漏管、應(yīng)征未征問題。

（二）繼續(xù)實施積極財政政策，著力促進發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

全力打好濱海新區(qū)開發(fā)開放攻堅戰(zhàn)。

落實各項財稅扶持政策，完成綜合配套改革第二個“三年行動計劃”。支持創(chuàng)新型金融市場體系規(guī)范發(fā)展，推進金融改革創(chuàng)新基地建設(shè)，發(fā)揮國際船舶登記、國際航運稅收和融資租賃出口退稅等政策效應(yīng)，建設(shè)航運交易所和配套中介服務(wù)體系，吸引更多境外郵輪公司、海運公司落戶。繼續(xù)實施以港養(yǎng)港政策，加大航線航班財政補貼力度，加快天津港30萬噸級深水航道二期、國際郵輪碼頭二期、濱海國際機場二期等項目建設(shè)，完善“大通關(guān)”體系，健全“無水港”網(wǎng)絡(luò)，進一步提升航運物流服務(wù)功能。安排好國家和我市各類補助資金，進一步拓寬融資渠道，加快推進功能區(qū)開發(fā)建設(shè)。

支持科技創(chuàng)新和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

加強重大項目的跟蹤服務(wù)和政策支持，著力推進大項目好項目盡快投產(chǎn)達產(chǎn)，加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展壯大實體經(jīng)濟，努力提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益。全面落實進一步促進科技型中小企業(yè)發(fā)展10項政策措施，通過貸款貼息、稅收優(yōu)惠、資金獎勵、政府采購等手段，培育更多的科技小巨人領(lǐng)軍企業(yè)和行業(yè)領(lǐng)先的“殺手锏”產(chǎn)品。增加財政科技投入，加快重點實驗室、工程技術(shù)研究中心和企業(yè)技術(shù)中心建設(shè)，新建一批高水平孵化轉(zhuǎn)化載體。推進自主創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)，支持抗癌藥物等10個重大科技攻關(guān)專項，攻克電子信息等領(lǐng)域一批關(guān)鍵技術(shù)，實施海水淡化等科技示范工程。深化科技體制改革，加強與國家有關(guān)部委和大院大所合作，實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，推進科技金融結(jié)合試點城市建設(shè)。

促進服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。

修訂完善新一輪財稅優(yōu)惠政策，積極實施營業(yè)稅改征增值稅試點，重點支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。開發(fā)和整合樓宇資源，積極吸引文化創(chuàng)意、電子信息、科技研發(fā)、金融創(chuàng)投等企業(yè)和機構(gòu)入駐，培育一批優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)特色樓宇，打造更多的稅收“億元樓”。支持創(chuàng)建特色旅游品牌，加快旅游產(chǎn)業(yè)園和各類主題公園建設(shè)，推動海陸空旅游、郊野公園等新型旅游業(yè)態(tài)發(fā)展。提升服務(wù)業(yè)載體功能，推進國家會展中心、津灣廣場二期等重大商業(yè)項目建設(shè)，新建改造一批特色商業(yè)街和社區(qū)商業(yè)中心，完善便民服務(wù)體系，促進消費市場繁榮活躍。進一步增加外貿(mào)發(fā)展基金規(guī)模，支持出口企業(yè)調(diào)整貿(mào)易結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)勢品牌。繼續(xù)支持服務(wù)業(yè)綜合改革試點城區(qū)建設(shè)。

實施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略。

增加財政資金投入，加快實施十項農(nóng)村水利專項工程。大力發(fā)展都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，繼續(xù)推進設(shè)施農(nóng)業(yè)提升工程和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新工程，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)示范園區(qū)和優(yōu)勢水產(chǎn)品養(yǎng)殖示范園區(qū)建設(shè)，提高各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的科技含量、裝備水平和組織化程度。繼續(xù)實施貸款貼息、稅收優(yōu)惠、土地出讓金返還等財稅扶持政策，推進區(qū)縣示范工業(yè)園區(qū)拓展區(qū)開發(fā)建設(shè)，引進更多具有支撐帶動作用的大項目。加快示范小城鎮(zhèn)建設(shè)，完成“三改一化”第二批試點任務(wù)，新開工農(nóng)民安置住房1000萬平方米，竣工800萬平方米，進入示范小城鎮(zhèn)居住的農(nóng)民達到60萬人。支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，推進村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展，不斷豐富農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品。加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，重點支持電網(wǎng)改造、飲水安全和農(nóng)村公路改擴建項目，擴大生活垃圾處理和清潔工程試點，提高農(nóng)村城鎮(zhèn)化水平。

（三）調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力增強民生保障能力。

堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。

促進基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，支持啟動學前教育提升計劃、普通高中現(xiàn)代化標準建設(shè)，實施新一輪義務(wù)教育學?，F(xiàn)代化標準建設(shè)，推進特色高中試驗校建設(shè)，進一步提高中小學生均公用經(jīng)費標準，加強和諧校園建設(shè)和校車管理。促進職業(yè)教育創(chuàng)新發(fā)展，繼續(xù)落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)方案，推進海河教育園區(qū)二期項目，提升高職院校辦學水平，辦好第六屆全國職業(yè)院校技能大賽，為實體經(jīng)濟發(fā)展培養(yǎng)大量高技能人才。促進高等教育內(nèi)涵發(fā)展，加快實施高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，落實高校創(chuàng)新能力提升計劃，加強重點學科、品牌特色專業(yè)和卓越人才培養(yǎng)工程實踐中心建設(shè)，籌建天津開放大學。進一步健全家庭經(jīng)濟困難學生資助政策體系，支持民辦教育、民族教育、特殊教育和繼續(xù)教育等各級各類教育公平協(xié)調(diào)發(fā)展。

完善公共文化服務(wù)體系。

進一步健全財政文化投入穩(wěn)定增長機制，支持文化設(shè)施建設(shè)，推進國家海洋博物館、中國大戲院、群眾藝術(shù)館等新建改擴建工程加快實施。健全公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，完善公共文化設(shè)施免費開放保障機制，扶持實體書店發(fā)展，繼續(xù)實施公共電子閱覽室、農(nóng)家書屋提升改造、農(nóng)村數(shù)字電影放映等文化惠民工程。落實和完善各項配套政策，加快國家級文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進體育事業(yè)加快發(fā)展，辦好第六屆東亞運動會，啟動第十三屆全運會籌備工作，加快市健康產(chǎn)業(yè)園團泊體育基地建設(shè)，支持開展全民健身運動，新建和更新改造一批健身園和體育公園，推動校園體育設(shè)施向社會開放。

深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。

加大公立醫(yī)院建設(shè)資金投入，促進醫(yī)療衛(wèi)生資源均衡布局，完成天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院、中醫(yī)一附院等新建改擴建工程，推進第二兒童醫(yī)院、環(huán)湖醫(yī)院、醫(yī)大代謝病醫(yī)院等項目建設(shè)。啟動區(qū)縣公立醫(yī)院改革試點，統(tǒng)籌推進管理體制、補償辦法、價格機制、醫(yī)保支付制度等綜合改革。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標準由年人均30元增加到35元，支持開展婦女兒童健康促進計劃，完善家庭責任醫(yī)生團隊服務(wù)模式，統(tǒng)籌做好疾病防控、衛(wèi)生監(jiān)督和應(yīng)急管理工作。繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合配套改革，推進衛(wèi)生信息化建設(shè)，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務(wù)能力。完善計劃生育獎扶、特扶標準動態(tài)調(diào)整機制，穩(wěn)定低生育水平。

增強公共安全保障能力。

增加公檢法司經(jīng)費投入，實施高清視頻監(jiān)控點位建設(shè)和聯(lián)網(wǎng)整合，完善立體化社會治安防控體系。健全社會化消防安全體系、消防隊伍體系和消防保障體系，強化火災隱患排查整治，建立綜合應(yīng)急救援機制。支持開展安全生產(chǎn)基礎(chǔ)建設(shè)，嚴防重特大安全事故發(fā)生。進一步加大工商質(zhì)監(jiān)和食品藥品監(jiān)管經(jīng)費投入，深入開展食品藥品安全治理整頓，繼續(xù)實施放心食品系列工程。

（四）健全城鄉(xiāng)社會保障體系，促進社會更加和諧穩(wěn)定。

促進更高質(zhì)量的就業(yè)。

實行更加積極的就業(yè)政策，加快創(chuàng)業(yè)載體建設(shè)，落實鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進一步拓寬就業(yè)渠道。健全公共就業(yè)服務(wù)體系，繼續(xù)實施百萬技能人才培訓計劃，增強勞動者就業(yè)能力。完善就業(yè)幫扶制度，解決好重點人群和困難群體就業(yè)問題，確保完成全年新增就業(yè)目標，零就業(yè)家庭動態(tài)為零。

健全社會保障制度。

繼續(xù)提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金財政補助標準由月人均180元增加到200元，醫(yī)療保險補助標準由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保險制度，發(fā)展補充保險，完善各項社會保障制度銜接轉(zhuǎn)換辦法。擴大社會保險覆蓋范圍，以個體工商戶、靈活就業(yè)人員和外來務(wù)工人員為重點，逐步將未參保人員納入保障范圍。完善社會救助體系和優(yōu)撫安置保障體系，進一步提高城鄉(xiāng)低保、特困救助和優(yōu)撫對象撫恤等補助標準，落實價補聯(lián)動機制，支持老齡服務(wù)事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大財政投入力度，落實稅費減免政策，開工建設(shè)保障性住房640萬平方米，新增發(fā)放租房補貼1萬戶，完成“城中村”三年改造目標，幫助更多中低收入群眾解決住房困難。

（五）加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力打造生態(tài)宜居城市。

積極發(fā)揮財政資金引導作用，通過資本金注入、貸款貼息等手段，擴大投融資規(guī)模，積極推進大交通體系建設(shè)，實現(xiàn)津秦客運專線和鐵路地下直徑線竣工通車，加快津保鐵路、京津城際延伸線等項目建設(shè)，實施唐津高速和國道112東段延長線新建改擴建工程。完善城市路網(wǎng)體系，推動津圍、津薊等快速路建設(shè)，加快地鐵2號線機場延伸線、3號線南站配套工程和5、6號線建設(shè)，啟動1號線東延工程，打通一批交通卡口瓶頸。落實公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加快公交專用道和快速公交通道建設(shè)，更新一批公交車輛，著力改善群眾出行條件。

高標準完成生態(tài)市建設(shè)第二個“三年行動計劃”，推進獨流減河、北運河、永定新河等河流治理，完成陳塘莊熱電廠和紀莊子污水處理廠遷建工程，加快貫莊、大港垃圾焚燒發(fā)電廠和武清垃圾綜合處理廠建設(shè)，實現(xiàn)32座供熱燃煤鍋爐改燃并網(wǎng)，繼續(xù)實施“黃標車”治理。完成中心城區(qū)480個舊樓區(qū)提升改造工程，加強城鄉(xiāng)結(jié)合部及車站機場等重點窗口地區(qū)環(huán)境綜合整治。推進文化中心周邊、解放南路、天鋼柳林、西站副中心等重點地區(qū)建設(shè)，實施中心城區(qū)排水功能提升工程。完成西青、東麗郊野公園一期工程，新建一批大型公園綠地，全面推進“美麗天津”建設(shè)。

（六）深入推進財政制度改革，不斷提高資金使用效益。

推進財稅體制機制創(chuàng)新。

進一步理順市與區(qū)縣財政分配關(guān)系，完善轉(zhuǎn)移支付制度，圍繞提高基本公共服務(wù)均等化程度和主體功能區(qū)建設(shè)，加大對困難區(qū)縣的補助力度，進一步增強區(qū)縣實施公共管理、提供公共服務(wù)和落實民生政策的能力。全面實施營業(yè)稅改征增值稅試點，加強分析調(diào)研和政策效應(yīng)評估，對部分稅負增加企業(yè)及時撥付財政補助資金，切實減輕企業(yè)稅收負擔。落實和完善支持小微企業(yè)健康發(fā)展的稅收政策，支持中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

健全財政運行機制。

進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費，切實保障各項重點支出需要。堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴肅財經(jīng)紀律，厲行節(jié)約，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。完善信息公開制度，規(guī)范預決算公開內(nèi)容和程序，促進預決算公開常態(tài)化、規(guī)范化和法制化。扎實推進預算績效管理，建立健全績效評價結(jié)果公開和反饋應(yīng)用機制，積極推行預算與績效捆綁、履責與績效掛鉤的預算管理模式。完善財政支出審計全程監(jiān)控制度，確保財政資金和公共資金安全有效運行。加強政府性債務(wù)動態(tài)管理，嚴格控制新增債務(wù)規(guī)模，逐筆落實還款責任和資金來源，有效防范和化解財政金融風險。

各位代表：2013年財政改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定要按照市第十次黨代會、十屆二次全會決策部署和市十六屆人大一次會議確定的預算任務(wù)，深化財政改革，完善體制機制，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強發(fā)展動力，創(chuàng)造性地開展各項財政工作，凝聚力量，扎實苦干，努力推動天津?qū)崿F(xiàn)更好質(zhì)量更高水平的發(fā)展！

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇五

預算（草案）的報告。

各位代表：

2013年全口徑財政收入完成156,000萬元，占年初預算的109.9%，比上年增長21.4%，增收27,482萬元。其中：全口徑一般預算收入完成121,000萬元，比上年增長25.7%，增收24,712萬元；地方公共財政預算收入完成90,000萬元，比上年增長30.5%，增收21,012萬元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬元，比上年增長13.6%，增收3,710萬元，基金收入完成35,000萬元，比上年增長8.6%，增收2,770萬元。

2013年財政全口徑支出完成398,000萬元，同比增長14.4%,增支50,083萬元，其中公共財政預算支出完成331,000萬元，同比增長11%，增支32,524萬元；基金支出完成67,000萬元。

2013年在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，全面貫徹落實黨的“十八大”精神，以科學發(fā)展觀為指導，堅持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動了經(jīng)濟社會發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會議批準的財政收入預算任務(wù)。

一、強化稅收征管，財政收入再創(chuàng)歷史新高。

2013年財政全口徑財政收入完成15.6億元，為年初預算的109.9%，同比增長21.4%，增收27,482萬元,財政收入突破15億元大關(guān)。

2013年政策性減收持續(xù)，營業(yè)稅、增值稅、個人所得稅三大主體稅種起征點提高，對我市財政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經(jīng)濟形勢的影響，組織財政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，國、地稅及財政部門勇挑重擔，攻堅克難，深入研究財稅形勢，及時落實征管措施，充分挖掘潛在財源，確保收入應(yīng)收盡收。

二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，服務(wù)民生事業(yè)取得新成就。

2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費同貫徹落實中央“八項規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項規(guī)定”緊密結(jié)合起來，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財源建設(shè)投入力度的同時，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需求，財力進一步向民生、弱勢群體和三農(nóng)領(lǐng)域傾斜。一是全市財政用于教育投入65,000萬元，占地方公共財政預算支出的20%；通過“一卡通”直接下達撥付各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼28,200萬元。基本養(yǎng)老保險投入53,800萬元；再就業(yè)資金投入2,798萬元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬元；醫(yī)療保險投入7,050萬元；新農(nóng)村合作醫(yī)療投入15,760萬元，參合率達到100%。落實了義務(wù)教育保障機制有關(guān)政策，撥付了農(nóng)村義務(wù)教育專項資金6,404萬元，新建亞臣中學及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬元，使廣大群眾共享了經(jīng)濟社會發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內(nèi)政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項目的建成和實施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進新農(nóng)村建設(shè)，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補課升級；改造農(nóng)村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補貼3,650戶；建設(shè)五常、拉林、山河四個標準化社區(qū)服務(wù)中心。三是大力壓縮一般性支出，推進勤儉節(jié)約。我們財政部門認真落實中央、省、市厲行節(jié)約的各項要求，堅決壓縮一般性支出，確保實現(xiàn)了公用行政經(jīng)費壓縮控制目標。

三、發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟發(fā)展取得新進展。

財政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財政籌集資金的職能作用，以服務(wù)大項目建設(shè)為重點，千方百計籌措落實資金，確保重點項目的順利實施。一是堅持高標準建設(shè)園區(qū)不動搖，進一步打造產(chǎn)業(yè)集聚平臺。把園區(qū)作為產(chǎn)業(yè)項目集聚發(fā)展的重要載體，堅持規(guī)劃引領(lǐng)、基礎(chǔ)設(shè)施先行、大項目支撐的原則，推進牛家工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，進一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經(jīng)濟增長點。二是大力支持招商引資工作，加大對招商引資、爭取項目的支持力度，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點行業(yè)、重點企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)對重點行業(yè)、重點企業(yè)及納稅大戶實行扶持和獎勵政策，鼓勵企業(yè)進一步做大做強。

四、注重密切聯(lián)系渠道，爭項目爭資金取得新突破。

年初以來，在市委市政府的高度重視及有關(guān)部門密切配合支持下，財政部門緊緊抓住國家實施擴大內(nèi)需、保增長和積極財政政策的有利機遇，積極與上級財政部門聯(lián)系協(xié)調(diào)，積極爭取上級項目建設(shè)及轉(zhuǎn)移支付資金，2013向上爭取各項結(jié)算補助及專項補助資金280,000萬元（其中專項補助185,000萬元，結(jié)算補助95,000萬元），比上年增45,000萬元。一方面減少了我市財政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長、保運轉(zhuǎn)，更好地創(chuàng)造了社會和諧。

五、注重體制保障，財政各項改革事業(yè)取得新成效。

一是完善部門預算編制，使部門預算編制精細化、科學化、完整化。二是進一步完善國庫集中支付制度，全面推進公務(wù)卡改革，確保財政資金運行安全高效。三是完善政府采購制度。積極制定和完善政府采購管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購工作制度化、規(guī)范化水平。進一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購資金效益。四是創(chuàng)新財政監(jiān)督機制。強化財政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學化水平，推進財政績效監(jiān)督，提高財政資金使用效益。

六、注重加強正確引導，干部隊伍呈現(xiàn)新面貌。

年初以來，市政府以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以健全民主集中制為重點，以造就高素質(zhì)的財政干部隊伍為己任，不斷加強組織建設(shè)、政治建設(shè)、思想建設(shè)、作風建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，造就了一支高素質(zhì)的財政干部隊伍，財政干部隊伍素質(zhì)進一步提升，執(zhí)行力、操作力進一步增強，工作積極性、主動性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財政部門和干部的良好形象和精神風貌。

各位代表，2013年全市預算執(zhí)行情況好于預期、突破歷史。但我們也清醒地認識到財政工作仍面臨一些問題和困難，主要是：財政收入總量較小，遠遠不能滿足社會各項事業(yè)快速發(fā)展的需要；財政收入增長的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財源結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化；民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等仍需大量財政投入，財政收支矛盾依然突出；政府歷史債務(wù)較重，償債壓力較大，財政風險不容忽視。對上述這些問題，我們將在今后的工作中認真加以解決。

2014年預算（草案）安排。

2014年是全面落實黨的“十八大”精神的開局之年。2014年我市預算編制安排的指導思想是：以黨的十八屆三中全會精神和鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財政的職能作用，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障重點支出需要；堅持深化財政體制改革，加強財政監(jiān)督，規(guī)范財政管理，推進財源建設(shè)，健全和完善公共財政體制。實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，全面構(gòu)建社會主義和諧社會。

按照上述指導思想，2014年全口徑財政收入安排180,000萬元，比上年增長15%，增收24,000萬元。地方公共財政收入預算安排103,000萬元,比上年增長15%，增收13,500萬元。

按照可用財力，財政公共支出預算安排180,000萬元(不含專項和基金支出)。

完成2014年預算任務(wù)的主要措施。

一、努力培植財源，促進經(jīng)濟快速發(fā)展。

一是支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導作用，突出支持重點，創(chuàng)新投入機制，放大政策效應(yīng)，支持推進牛家園區(qū)建設(shè)，促進優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實各項優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點骨干企業(yè)加強科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，及時兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進一步創(chuàng)新財政投入方式，通過注入資本金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，支持做大做強政府融資平臺，促進規(guī)范化管理，引導社會投資穩(wěn)步增長，加快形成多元化投融資格局。

二、強化稅收征管理，促進財政增收。

緊緊圍繞全年預算收入目標，按照應(yīng)收盡收、從實從快的要求，調(diào)動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成目標任務(wù)。進一步強化各征收部門目標責任，及時分解任務(wù)，加強協(xié)調(diào)聯(lián)動，努力保證目標增幅；進一步強化對重點稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，努力保證財政收入質(zhì)量。

三、堅持厲行節(jié)約，促進收支平衡。

一要嚴格預算約束，做到有預算不超支，無預算不開支。二要大力控減一般性支出，嚴控黨政機關(guān)公用經(jīng)費，公車運行費、接待費、會議費、出國（境）費要繼續(xù)實行零增長。三是優(yōu)先保障重點支出。調(diào)一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，確保大部分新增財力用于改善民生、促進發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補貼每人年均18,000元，達到省要求津補貼發(fā)放標準最上限，人員工資標準在哈爾濱市所屬縣居首位。

四、深化財政改革，促進規(guī)范管理。

按照依法理財?shù)囊?，以科學化、精細化、規(guī)范化為目標，創(chuàng)新管理機制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進一步完善部門預算、國庫集中支付、非稅收入收繳、政府采購等管理機制，充分發(fā)揮財政職能，加強資金監(jiān)管，切實提高預算績效。進一步完善國有資產(chǎn)管理體制，加強對國有資產(chǎn)的規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運營質(zhì)量和效益。進一步完善財政監(jiān)督機制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律，切實規(guī)范財務(wù)管理，確保財政資金安全高效。

五、樹立良好形象，促進隊伍建設(shè)。

牢固樹立為國聚財、為民服務(wù)的宗旨，堅持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強隊伍建設(shè)。積極引導廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強領(lǐng)導班子建設(shè)，爭創(chuàng)學習型組織、創(chuàng)新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務(wù)市域經(jīng)濟的能力，積極謀劃全局，當好參謀助手。加強黨風廉政建設(shè)，嚴格落實反腐倡廉責任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。

各位代表，在新的一年里，讓我們在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，堅持科學發(fā)展觀，努力拼搏，求真務(wù)實，全面完成2014年財政工作任務(wù)。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇六

各位代表：

2012年，我縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真執(zhí)行縣十六屆人大一次會議關(guān)于財政預算報告的決議，實現(xiàn)了財政收入穩(wěn)定增長，確保了財政收支平衡。

（一）財政收入完成情況。

3、財政總收入完成150564萬元（地方公共財政預算收入、基金收入與上級各項補助收入之和）。

（二）財政支出完成情況。

1、公共財政預算支出完成122945萬元，同比增長21%;。

2、上解支出完成1530萬元；

3、財政總支出完成150564萬元，完成調(diào)整后預算的100%。

（三）基金預算收支完成情況。

1、全年縣本級基金收入完成13163萬元，完成預算的220.8%；

2、上級補助基金收入12926萬元。

3、全年基金總支出完成26089萬元，完成調(diào)整后預算的100%。

二、2012年財政主要工作。

過去的一年，我們緊緊圍繞“三大工程、五大戰(zhàn)略”部署，充分發(fā)揮財政支撐引導作用，努力挖掘增收潛力，重點保障民生支出，穩(wěn)妥推進財政改革，促進了經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）組織收入、對上爭取雙輪驅(qū)動，財政收支再攀新高。

認真落實招商引資優(yōu)惠政策，主動幫助企業(yè)爭取專項資金，支持稅務(wù)采取科技治稅等手段，確保了財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。全口徑公共財政預算收入和縣本級公共財政預算收入分別達到43088萬元和29198萬元，同比分別增長30.4%和28.2%。為彌補自身財力不足，實施對上爭取獎勵辦法，增強了全縣各部門爭取資金的主動性，全年爭取上級補助收入63661萬元，比去年增加18581萬元，增幅41.2%，有力支撐了全縣經(jīng)濟發(fā)展。

（二）財政引導支撐作用越加凸顯，重點項目建設(shè)得到保障。

加強與市民營企業(yè)擔保中心合作，為10戶企業(yè)協(xié)調(diào)財政擔保貸款3500萬元；積極與省開發(fā)銀行溝通聯(lián)系，協(xié)調(diào)5000萬元政策性貸款支持重點項目建設(shè)；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，冠強led、天地藥業(yè)、大昌肉雞等項目順利推進；發(fā)揮財政杠桿作用，為企業(yè)爭取財政貼息、技術(shù)改造、節(jié)能減排等資金2852萬元，助推企業(yè)提檔升級。

（三）財政公共屬性獲得充分發(fā)揮，民生支出全面落實。

以年初承諾的“10件實事”為投入重點，統(tǒng)籌調(diào)度，科學安排，全年投入民生方面的資金占總支出的24.14%。一是投入4000萬元建設(shè)雞訥路支線、拓寬森林公園旅游專線32公里。二是安排財政擔?；?00萬元為下崗失業(yè)人員和婦女提供貼息貸款1133萬元。三是投入170萬元啟動高齡老人補貼工作。四是投入756萬元新建會發(fā)鎮(zhèn)幼兒園和縣特殊教育學校。五是投入660萬元新建120急救指揮中心；統(tǒng)籌安排資金，啟動中醫(yī)院移址新建工程。六是公職人員人均月工資上調(diào)280元。七是一次性投入匹配資金375萬元啟動住房公積金制度。八是爭取資金4000萬元配建經(jīng)濟適用房120套、廉租房80套，改造農(nóng)村泥草房和困難家庭住房1809棟。九是投資450萬元解決15個屯的居民飲水安全問題。十是安排資金290萬元提高鄉(xiāng)村兩級經(jīng)費標準。

（四）各項機制體制改革穩(wěn)步推進，財政管理更加科學。

一是實施國庫集中支付制度改革，建立了國庫單一賬戶體系，撤銷會計集中核算中心用于財政性資金支付的實有資金賬戶。二是建立財政投融資中心，配備了專職人員，共評審項目11個，審減率達到16.4%，節(jié)約財政資金403萬元。三是完善財政同步監(jiān)督機制，對財政資金從預算、執(zhí)行到使用結(jié)果進行了及時有效的全過程監(jiān)督。四是政府采購得到新加強，通過規(guī)模和集中采購，節(jié)約資金219萬元，節(jié)約率16%。五是深入推進部門預算改革，使其逐步進入了規(guī)范化軌道，啟動了公務(wù)卡制度改革，實現(xiàn)了公務(wù)消費公開透明。

過去的一年，財政工作取得了一定成績，但也存在一些問題亟待解決。一是缺少稅源型項目，規(guī)模納稅企業(yè)較少；二是爭取資金單兵作戰(zhàn)，部門之間協(xié)作力度不大；三是財政剛性支出過快，項目資金投入較為分散；四是個別單位財經(jīng)紀律意識淡薄，執(zhí)行財務(wù)制度隨意性較大。

2013年財政工作將按照縣十五屆三次全委（擴大）會議和十六屆人大二次會議的要求，以“三大工程、五大戰(zhàn)略”為主線，構(gòu)建“對上爭取、科學投入、融資保障”三項機制，加強財源建設(shè)，加大民生投入，加快改革步伐，推進財政科學化、精細化管理，為建設(shè)現(xiàn)代中等城市提供強有力的財力保障。財政主要預期目標為：全口徑公共財政預算收入預計實現(xiàn)50413萬元，地方公共財政預算收入預計實現(xiàn)34162萬元，分別增長17%。

（一）突出抓好財源建設(shè)，加快形成財政增長的內(nèi)動力。

重點扶持開發(fā)區(qū)建設(shè)，發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作用，跟進區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；落實政府承諾的招商政策，按照企業(yè)繳納的稅費額度，以獎勵方式補償企業(yè)建設(shè)；跟蹤國家財政政策，為企業(yè)爭取貸款貼息、技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級等扶持資金；包裝硅材料、新能源、綠色食品等優(yōu)勢項目，力爭納入省市財源項目庫，爭取上級財政扶持。

（二）積極發(fā)揮財政支撐作用，推動“新戰(zhàn)略”加快實施。

按照“三大工程”和“五大戰(zhàn)略”要求，努力發(fā)揮財政職能，集中優(yōu)勢財力，捆綁同類資金，確保重點項目和重點產(chǎn)業(yè)順利實施。一是加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，重點推進道路、“三供兩治”和農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；二是加大重點產(chǎn)業(yè)投入，圍繞硅材料、新能源、綠色食品三大產(chǎn)業(yè)，特別是肉雞養(yǎng)殖、食用菌園區(qū)、水稻園區(qū)等進行重點投入；三是加大民生項目投入，圍繞縣政府承諾的10件實事重點安排資金。

（三）健全完善投融資機制，保障各項建設(shè)資金需求。

一是完善對上爭取機制?？茖W確定指標，對達標的給予重獎，對未達標的進行嚴罰，努力形成全縣上下齊心合力對上爭取資金的良好態(tài)勢。二是建立科學投入機制。改變以往的現(xiàn)金直投方式，通過以獎代補、貼息放貸、周轉(zhuǎn)扶持等方式，鼓勵產(chǎn)業(yè)和項目發(fā)展，發(fā)揮資金最大效益。三是建立融資保障機制。多渠道籌措發(fā)展資金，重點加強與省市財政擔保公司合作，探索建立擔保分公司，為我縣提供規(guī)模貸款；積極與國家開發(fā)銀行溝通協(xié)調(diào)，做大國有資產(chǎn)經(jīng)營公司平臺，爭取更多的政策性貸款；鼓勵縣內(nèi)商業(yè)銀行放低對地方放貸門檻，為經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。

（四）加快推進財政精細化管理，促進財政工作科學規(guī)范運轉(zhuǎn)。

把改革作為發(fā)展動力，不斷完善管理機制，向管理要效益、要效率，推進財政工作科學化和精細化管理。深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范國庫集中支付運行制度；完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，促進國有資產(chǎn)管理規(guī)范化；建立科學有效的投資評審機制，最大限度節(jié)約財政資金；嚴格部門預算管理制度，增加政府支出透明度；加強財政收支監(jiān)督檢查，確保財政資金高效廉潔使用。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇七

各位代表：

一年來，在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，銳意進取，真抓實干，大力挖潛增收，確保重點支出，較好地完成預算任務(wù)。

2013年，全口徑公共財政預算收入預計完成5.2億元，比上年增長15％。地方公共財政預算收入預計完成3.52億元，比上年增長15%。公共財政預算支出預計完成16.3億元，按可比口徑比上年增長10.8％。按現(xiàn)行財政體制計算，地方公共財政預算收支加減結(jié)算項目后，收支平衡略有結(jié)余。

基金預算執(zhí)行情況。

2013年,政府性基金收入預計完成9019萬元，比上年增長44.9％，增長的原因是土地出讓金收入增加；政府性基金支出預計完成1.8億元，比上年下降33.1％，下降原因是上級專項減少。

一年來，圍繞完成預算任務(wù)，扎實推進各項重點工作，取得了顯著成效。

（一）強化收入征管，千方百計壯大財政實力。

一是抓好預算收入組織工作。密切關(guān)注收入進度，逐月分解落實任務(wù)，確保全年收入目標任務(wù)完成。二是認真落實結(jié)構(gòu)性減稅政策。扎實推進營改增試點工作，促進服務(wù)業(yè)更好發(fā)展。三是強化稅源調(diào)查和欠稅清繳工作。政府稅收督查辦在公安和稅務(wù)部門的配合下，清收欠稅入庫2,500萬元，其中僅土地增值稅就入庫1,900多萬元，為完成年收入任務(wù)作出了很大貢獻。

（二）積極培植財源，因地制宜支持企業(yè)發(fā)展。

認真落實好各項財政政策，創(chuàng)造良好投資環(huán)境，支持規(guī)模和財稅貢獻率大的企業(yè)加快發(fā)展。2012年財政借款600萬元用于金橋啤酒廠啟動生產(chǎn)，2013年該企業(yè)已正常納稅；安排技術(shù)改造資金450萬元用于支持藍藝地毯集團技術(shù)改造，努力擴大生產(chǎn)規(guī)模。同時，加大招商引資力度，深入推動項目建設(shè)，2013年支出1億元用于扶持企業(yè)。

（三）突出農(nóng)業(yè)地位，全面落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。

2013年，各類強農(nóng)惠農(nóng)補貼及時到位，加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、土地整理項目力度。落實農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)業(yè)病蟲害防治、抗洪救災等資金，增強農(nóng)業(yè)抗災防災能力。加大小型農(nóng)田水利設(shè)施、病險水庫除險加固、森林生態(tài)效益補償、農(nóng)村公路、飲水安全等工程項目投入。

（四）堅持關(guān)注民生，提高城鄉(xiāng)居民生活水平。

2013年，全縣社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等民生方面支出3.5億元。主要用于提高城鄉(xiāng)低保的補助標準，對城鄉(xiāng)生活困難群眾發(fā)放了臨時價格補貼資金。啟動城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，安排1600萬元用于機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險缺口補助。進一步提高農(nóng)村新型合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補助標準。加快保障性住房建設(shè)步伐。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院辦公經(jīng)費和村醫(yī)改革予以補助，增加支出450萬元。進一步提高了行政事業(yè)單位地方津貼補貼和住房公積金的標準，增加支出2500萬元。

（五）履行財政職能，扶持社會公共事業(yè)發(fā)展。

全力支持義務(wù)教育以及職業(yè)教育和普通高中教育、學前教育發(fā)展，繼續(xù)完善義務(wù)教育公共經(jīng)費保障機制。加大對人口和計劃生育事業(yè)的投入，保障人口和計劃生育事業(yè)健康發(fā)展。

（六）促進科學發(fā)展，努力打造和諧人居環(huán)境。

重點支持農(nóng)村公路建設(shè)和養(yǎng)護，安排800萬元用于危險橋梁改造，安排500萬元用于公路養(yǎng)護。重點實施城鎮(zhèn)供熱、垃圾處理等項目，安排2100萬元用于供熱管網(wǎng)改造，安排875萬元用于城市生活垃圾場建設(shè)。

各位代表，2013年我縣預算執(zhí)行總體運行良好，但也存在著一些困難和問題，主要是：財政收入規(guī)模小；稅收貢獻率低，財政收入占gdp比重低；財政供需矛盾突出、支出壓力大。對此，我們要高度重視，并采取更加有力的措施逐步加以解決。

二、2014年預算安排情況。

公共財政收支預算情況。

2014年，全縣全口徑公共財政預算收入預算為5.83億元，比上年增長12％。地方公共財政預算收入預算為3.94億元，比上年增長12%。全縣公共財政預算支出預算9.8億元，按可比口徑比上年增長5％。根據(jù)收入預算情況和上下級結(jié)算政策，2014年財政預算是基本平衡的。

政府性基金收支預算情況。

2014年，全縣政府性基金收入預算4660萬元，比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預算減少；全縣政府性基金支出預算4660萬元，可比口徑比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預算減少。

根據(jù)上述預算安排，2014年重點抓好以下幾項工作。

（一）積極組織財政收入，努力做大財力蛋糕。

財稅部門要從我縣作為欠發(fā)達地區(qū)的縣情出發(fā)，積極進取，確保財政收入的持續(xù)穩(wěn)定健康增長，千方百計壯大財政實力。一是做好稅源測算、落實和監(jiān)控，建立涉稅信息和稅源分析系統(tǒng)，支持稅務(wù)部門加強稅收征管工作。二是投入主要精力，通過掌握信息、吃透政策等手段，最大限度地爭取財力性補助和各類專項補助。

（二）認真落實支農(nóng)政策，促進城鄉(xiāng)一體化建設(shè)。

一是嚴格按照中央和省市有關(guān)政策和程序，及時兌現(xiàn)強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)補貼。二是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，大力推進標準化規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，積極發(fā)展肉雞、肉羊產(chǎn)業(yè)。三是整合資金，推進農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)。

（三）全力解決民生問題，促進和諧社會建設(shè)。

一是繼續(xù)提高醫(yī)療保險費財政籌資比例，2014年提高100元，達到1000元，適當提高報銷比例，增加支出100萬元。二是繼續(xù)提高行政事業(yè)單位職工津貼補貼，自2014年1月1日起每人每月平均增加150元，待上級人事部門審批后兌現(xiàn)，增加支出2000萬元。三是住房公積金提高2%，達到全年工資總額的6%,增加支出400萬元。四是繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，落實對農(nóng)村五保戶、城鎮(zhèn)三無人員以及高齡老人、農(nóng)村老黨員等群眾的扶助和救助措施。五是加大保障性安居工程建設(shè)力度，加快棚戶區(qū)改造步伐。六是積極推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，提高人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標準。

（四）大力發(fā)展社會事業(yè)，提高公共服務(wù)水平。

一是繼續(xù)做好教育經(jīng)費保障工作，全面落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制。二是繼續(xù)推動科技、文化、體育、人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展。三是積極爭取公路建設(shè)、城鎮(zhèn)改造等項目。四是進一步提高政府部門基本運轉(zhuǎn)的保障能力，加大對基層政權(quán)投入力度。

（五）加快財政改革步伐，強化財政預算約束。

加快財政改革，盡快實現(xiàn)科學化、精細化管理，是提升財政公共服務(wù)質(zhì)量的基礎(chǔ)。一是繼續(xù)全年推行部門預算改革，提高預算編制的完整性，逐步強化預算約束。穩(wěn)步推進部門預決算公開工作，特別是做好部門“三公”支出預決算有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)工作。推進部門預算績效管理，加強對財政資金使用效益的監(jiān)督管理，達到“少花錢、多辦事、辦好事”的目的。二是繼續(xù)深化國庫管理制度改革，完善國庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算等管理制度，清理和規(guī)范財政專戶和預算單位銀行賬戶，保障財政資金的安全和有效運行。三是全力推進財政投資評審制度改革，對政府重點投資項目預算、變更以及決算進行評審。四是繼續(xù)推進非稅收入收繳管理制度改革，確保非稅收入應(yīng)收盡收、及時繳庫。五是深化政府采購管理制度改革，穩(wěn)步擴大采購規(guī)模。六是有效開展監(jiān)督檢查工作，加強與審計、監(jiān)察等部門協(xié)調(diào)與配合，對關(guān)系人民群眾切實利益的資金進行重點監(jiān)督檢查。

新的一年里，我們將在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人民代表大會的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)委員會的意見和建議，堅定信心，開拓進取，扎實工作，為促進全縣經(jīng)濟社會更好更快發(fā)展做出新的貢獻。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇八

各位代表：

經(jīng)市六屆人大二次會議批準的2007年全市收入預算為14472萬元，其中一般預算收入為6895萬元，三稅上劃收入為6608萬元，所得稅上劃收入為969萬元。全市財政支出預算為40582萬元。在預算執(zhí)行中，上級財政部門撥給我市農(nóng)業(yè)、教育、社會保障等一般預算專項資金15520萬元，并增加了一般預算轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助、規(guī)范津補貼托低補助和困難縣財力補助等結(jié)算項目與額度，這些資金納入當年預算后，全市一般預算支出調(diào)整為69027萬元。

2007年，我市全口徑財政收入完成17008萬元，完成年度預算的117.52％，同比增長30.47％。按收入級次劃分：一般預算收入完成8553萬元，完成年度預算的124.05％，同比增長37.71％；三稅上劃收入完成6833萬元，完成年度預算的103.4％，同比增長14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬元，完成年度預算的167.39％，同比增長86.06％。按征管部門劃分：國稅部門完成5386萬元，同比增長12.89％；地稅部門完成9473萬元，同比增長33.57％；財政及非稅收入征管部門完成2149萬元，同比增長83.21％。主要收入項目完成情況是：增值稅5104萬元，營業(yè)稅5966萬元，企業(yè)所得稅1445萬元，個人所得稅1258萬元，契稅431萬元，非稅收入1715萬元。

全市一般預算支出完成69027萬元，同比增長39.97％，其中地方財力支出完成53507萬元，同比增長43.94％。主要項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出5968萬元；公共安全支出3846萬元；教育支出13292萬元；社會保障和就業(yè)支出17747萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬元；環(huán)境保護支出1044萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6506萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出10152萬元；公路交通支出2932萬元；工業(yè)商業(yè)及金融事務(wù)支出1539萬元。

按現(xiàn)行分稅制財政體制計算，財政收支預算二十五度平衡，當年結(jié)余37萬元。

2007年，基金收入完成664萬元，加省專項865萬元后，基金預算支出完成1518萬元，基金預算收支平衡，當年結(jié)余11萬元。

過去的一年，是財政經(jīng)濟快速騰飛、財政綜合實力顯著增強的一年。在市委的正確領(lǐng)導和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過強化宏觀調(diào)控、撬動財稅杠桿、積極上爭資金、挖掘內(nèi)在潛力，推動了財政工作再上新臺階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會議確定的各項工作目標。

(一)立足政策引導，突出資金投向，財政經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。

把握財源建設(shè)的最佳切入點，做大“蛋糕”增強后勁，圍繞重點財源項目，政策資金扶持同步。注入資金501萬元，支持奶業(yè)發(fā)展擴張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請世行貸款403萬美元，拉動了全市奶業(yè)發(fā)展進程。注入資金966萬元建設(shè)工業(yè)園區(qū)，拉動了筑巢引鳳效應(yīng)。注入資金240萬元支持相關(guān)部門招商引資，拉動了項目和資金落地。注入資金500萬元成立錦興投資擔保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺，拉動了財政信用機制的建立。運用信用擔保和投資等經(jīng)濟手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個項目爭取財政貼息和擔保貸款1065萬元，確保了企業(yè)降成本增效益。運用亞行貸款、國債專項和農(nóng)業(yè)開發(fā)等資金改善農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施，增強了我市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。運用財稅政策支持富龍風電一期與華富風電二期工程等一批大項目投產(chǎn)運營，促進了我市財政經(jīng)濟良性發(fā)展。

(二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財政收入再上新臺階。

把握財稅協(xié)調(diào)的最佳結(jié)合點，有機協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財政收入大幅攀升。妥善建立稅收經(jīng)費激勵機制，堅持貫徹財稅銀企協(xié)調(diào)機制，有效落實稅源普查機制，全面推行房地產(chǎn)稅收征管一體化機制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實現(xiàn)了應(yīng)收盡收。并通過非稅收入收繳制度改革，實現(xiàn)了財政對非稅收入的綜合管理，確保了財政收入快速增長。2007年與2001年相較，財政全口徑收入翻了一番，一般預算收入翻了一番，財力總規(guī)模翻了兩番。

(三)立足情感牽動，突出上爭方略，財政實力躍升新層次。

把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點，精于算帳，勤于爭取，圍繞國家和省財政政策導向與財政資金投向，鋪好感情路，搭好爭取橋，上爭成效明顯。全年共向上爭取各項財力補助資金39890萬元，同比增加13557萬元，其中一般預算轉(zhuǎn)移支付6496萬元、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助5718萬元、規(guī)范津補貼托低補助2170萬元、困難縣財力與決算批復補助606萬元。會同相關(guān)部門爭取各類專項資金15520萬元，同比增加3379萬元。爭資額度歷史空前，功在當年，利在長遠。財政保障能力的顯著增強，有力地緩解了我市財政困難狀況和社會深層次結(jié)構(gòu)性矛盾，確保了社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展和事業(yè)進步，并為今后全市財政經(jīng)濟發(fā)展留足了緩沖空間。

(四)立足關(guān)注民生，突出和諧構(gòu)建，財政保障增添新內(nèi)涵。

把握社會民生的最佳關(guān)節(jié)點，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財思路，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農(nóng)補貼16418萬元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補助和取暖補助1743萬元，投入資金866萬元用于農(nóng)村合作醫(yī)療，安排資金1598萬元用于醫(yī)療保險及大病救助，爭取資金332萬元用于減輕城鄉(xiāng)運輸者燃油提價壓力，撥付資金466萬元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調(diào)增職工工資的同時，預留資金2413萬元用于財政全額供養(yǎng)人員的調(diào)資補助及取暖補貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎勵工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務(wù)585萬元的同時，投入資金5453萬元用于村村通公路等社會主義新農(nóng)村建設(shè)；投入資金13212萬元用于城市道路、給排水等市政建設(shè)；投入資金3794萬元落實了免雜費、貧困生助學等義務(wù)教育改革政策，鞏固了集中辦學成果；投入資金469萬元支持了抗旱救災工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動宣揚城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財政預算內(nèi)實現(xiàn)了消化歷史陳賬、當年無新的欠賬，全面促進了我市各項社會事業(yè)健康快速協(xié)調(diào)發(fā)展。

(五)立足宏觀調(diào)控，突出改革創(chuàng)新，財政體制融入新機制。

把握財政改革的最佳興奮點，通力配合，全面推進，圍繞重點改革工作，繼續(xù)深化部門預算、政府采購等改革，加大各項改革力度。推進了社會保障制度改革。啟動社保平臺體系建設(shè)，建立城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫；強化低保人員管理，建立“聽證會”動態(tài)管理制度；擴展新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬。推進了國庫集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點單位已正式上線運行。推進了義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革。全部免征義務(wù)教育學生各項學雜費，將義務(wù)教育階段學校全部納入本級統(tǒng)一管理。推進了農(nóng)村社會綜合改革。完善集中辦學相關(guān)設(shè)施，實施五保戶集中供養(yǎng)，健全農(nóng)村低保、特困人群救助體系，初步啟動化解“普九”債務(wù)工作。推進了政府收支分類改革。強化財政調(diào)控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進了國有資產(chǎn)管理改革。清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)并實現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為和資產(chǎn)統(tǒng)管工作，理順“非轉(zhuǎn)經(jīng)”行為。

(六)立足科學理財，突出依法行政，財政監(jiān)督彰顯新理念。

把握財政監(jiān)管的最佳制衡點，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財?shù)目茖W化、制度化、規(guī)范化，完善財政監(jiān)督機制，提高財政管理質(zhì)量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理。完善“鎮(zhèn)財鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財民理鎮(zhèn)代管”機制，定向跟蹤理財行為，規(guī)避債務(wù)風險，提高資金使用效益。規(guī)范了財政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識別系統(tǒng)，信息化實時監(jiān)控，清理財政吃空餉人員206人。規(guī)范了會計單位建賬監(jiān)管。對全市200多個單位建賬情況進行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴格票據(jù)領(lǐng)銷，防范坐收坐支，實現(xiàn)應(yīng)收盡收，及時足額入庫。規(guī)范了財政投資評審管理。實行雙向監(jiān)管負責制，決算評審向預算評審前移，加強項目實施全程監(jiān)控，全年共評審工程項目279個，審減額為2601萬元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設(shè)立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設(shè)戶、難以監(jiān)控的問題。規(guī)范了重點領(lǐng)域監(jiān)管。對義務(wù)教育專項、農(nóng)業(yè)開發(fā)、行政性收費、農(nóng)村和農(nóng)場稅費改革等重點資金進行了專項檢查，收繳入庫違紀資金28萬元，及時糾正調(diào)賬329萬元。

2007年的政府財政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問題不容忽視：財政項目與資金管理尚不到位，財力浪費問題仍顯突出；政策性增支壓力過大，財政收支矛盾仍顯突出；預算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門和單位支出管理隨意，財經(jīng)違紀問題仍顯突出。上述問題必須弓i起高度關(guān)注，認真加以解決。

二、2008年預算草案。

2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進區(qū)域中心城市建設(shè)的第二年，任務(wù)艱巨、責任重大。今年政府財政工作的指導思想是：堅持以黨的十七大會議精神為指導，認真貫徹市委五屆二次全會精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，科學構(gòu)建公共財政體系，科學配置政府資源財力，積極支持社會經(jīng)濟綜合發(fā)展，進一步提高百姓福祉，全面構(gòu)建和諧社會，推動財政收入實現(xiàn)“雙過億”，為實現(xiàn)社會經(jīng)濟又好又快發(fā)展做出新貢獻。

按上述指導思想，2008年全市財政預算安排如下：

全口徑財政收入預算為20006萬元，同比增長17.63％，其中一般預算收入預算為10063萬元，同比增長17.65％。收入預算的主要項目是：增值稅6000萬元，營業(yè)稅7100萬元，企業(yè)所得稅1663萬元，個人所得稅1448萬元。

全市財政支出預算安排54745萬元，主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出5825萬元，公共安全支出3100萬元，教育支出12803萬元，社會保障和就業(yè)支出15896萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5037萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出6167萬元。

基金收入預算安排528萬元，加上年結(jié)余兒萬元，當年基金支出預算安排539萬元。

按分稅制財政體制計算，2008年全市財政預算收支平衡。

三、為圓滿完成2008年預算而努力。

為圓滿完成2008年財政預算任務(wù)，實現(xiàn)財政收支平衡，政府財政部門要努力構(gòu)建增長穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、調(diào)節(jié)有力的財政收入機制；以人為本、科學規(guī)范、注重績效的財政支出機制；目標明確。相機抉擇、協(xié)調(diào)配合的財政調(diào)控機制；方法科學、基礎(chǔ)扎實、手段先進的財政管理機制，借此繼續(xù)開創(chuàng)財政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實現(xiàn)吃飯型財政向多元型財政的轉(zhuǎn)變。

(一)恪守科學發(fā)展原則，加大財源建設(shè)力度，著力建設(shè)發(fā)展型財政。

從加快發(fā)展、增強實力的角度出發(fā)，夯實收入基礎(chǔ)，規(guī)劃財源項目、促進財政增收。結(jié)合現(xiàn)有資源優(yōu)勢，大力發(fā)展風電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢工業(yè)項目，拉動市域經(jīng)濟快速增長。結(jié)合國家和省相關(guān)扶持政策，做好項目爭取工作，以優(yōu)勢項目爭資金，以政策扶持促發(fā)展。結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、貸款貼息等手段，支持財源企業(yè)上項目，求發(fā)展、增效益。結(jié)合財政政策性擔保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結(jié)合工業(yè)園區(qū)建設(shè)，利用好開行貸款，加大財政投入，提升園區(qū)項目承載能力。結(jié)合發(fā)展外向型經(jīng)濟，支持港口建設(shè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

(二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設(shè)保障型財政。

從盤活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭資金。統(tǒng)籌實施協(xié)調(diào)配合機制，建立稅收穩(wěn)定增長和稅源動態(tài)監(jiān)控體系，確保應(yīng)收盡收。統(tǒng)籌實施稅收激勵政策，量化支出指標、掛鉤稅務(wù)經(jīng)費，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實施一體化征管，加強部門間協(xié)作，建立完整的房產(chǎn)交易臺帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實施科學化調(diào)控，加強政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國有資產(chǎn)經(jīng)營收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財政收入突破2億元、一般預算收入突破1億元。同時，進一步密切與上級財政部門的關(guān)系，加大爭取資金的工作力度，千方百計多增財力，為社會經(jīng)濟綜合發(fā)展提供有力保障。

(三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調(diào)整力度，著力建設(shè)績效型財政。

從優(yōu)化結(jié)構(gòu)、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹立節(jié)支就是增收的理念，精打細算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹立嚴格資金管理的理念，建立財政支出事前報告審批制，防止無序支出，杜絕隨意追加，根除買冤枉單的積弊。牢固樹立提高資金使用效益的理念，科學合理花錢，提升用財水平，力求小錢辦大事，避免資金浪費。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財政資金重點向新農(nóng)村建設(shè)、社會保障、教育衛(wèi)生、市政建設(shè)等公益事業(yè)傾斜。

(四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設(shè)民生型財政。

從關(guān)注民生、促進和諧的角度出發(fā)，突出公共財政、加大資金注入、構(gòu)建和諧社會。積極支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。不折不扣地落實黨的惠農(nóng)政策，密切關(guān)注“三農(nóng)”，搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收。積極支持社會保障制度建設(shè)。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革。積極支持衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，促進社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的健康開展。積極支持“千千萬萬民生改善工程”建設(shè)。進一步提高干部職工工資水平，促進就業(yè)再就業(yè)工作求取實效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災專項資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問題。積極支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。科學經(jīng)營城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進步。科學規(guī)劃，激勵發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設(shè)。

(五)恪守完善體制的原則，加大財政改革力度，著力建設(shè)協(xié)調(diào)型財政。

從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應(yīng)公共財政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進財政改革。深化社會保障體制改革。抓住全省試點機遇，搞好保障體系平臺建設(shè)，界定社保人群，科學管理，節(jié)減支出。深化國庫集中支付制度改革。逐步建立以國庫單一賬戶為基礎(chǔ)的現(xiàn)代國庫管理模式，加強財政支出監(jiān)管，防止串項使用資金，提高資金使用效率。深化義務(wù)教育改革。進一步改善義務(wù)教育辦學條件，建立健全貧困學生助學體系，充分利用化解“普九”債務(wù)契機，摸清底數(shù)、核實債務(wù)，遏制新欠。深化預算管理制度改革。不斷完善部門預算、政府采購、非稅收入收繳等預算制度，逐步建立編制科學、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預算管理機制。深化國有資產(chǎn)管理改革。規(guī)范資產(chǎn)出售、運營，實現(xiàn)效益最大化；健全國有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，嚴格收益監(jiān)管，防止資產(chǎn)滾動流失；整合市直單位資產(chǎn)，合理調(diào)劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。

(六)恪守依法理財?shù)脑瓌t，加大財政監(jiān)管力度，著力建設(shè)法制型財政。

從科學施管，規(guī)范理財?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強財政財務(wù)管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點。加強會計工作監(jiān)管。推進會計繼續(xù)教育，提高理財能力，強化建賬審批，規(guī)范財經(jīng)秩序。加強財政投資評審監(jiān)管。嚴格工程預決算管理，嚴密施工變更審批程序，嚴肅財政和審計雙重審查紀律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強績效評價監(jiān)管。實施績效評價監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗支出效益，確保支出效能。加強重點支出監(jiān)管。對涉農(nóng)資金、教育專項等重點資金要定向跟蹤、適時監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項政策落實到位。

各位代表：2008年的財政預算工作，目標已定、方向已明。我們要在市委的正確領(lǐng)導下，接受人大監(jiān)督，聽取政協(xié)意見，轉(zhuǎn)變作風昂然奮進、提高能力卓越精進、開拓創(chuàng)新決然突進，為建設(shè)小康社會、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。

謝謝大家!

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇九

年預算執(zhí)行情況和。

2011。

年

預算草案的報告。

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)。

年預算執(zhí)行情況和。

2011。

年預算草案的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、

年財政預算執(zhí)行情況。

年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，財稅部門以科學發(fā)展觀為指導，認真貫徹落實黨的十七屆三中、四中、五中全會，市委九屆八次全會和區(qū)委三屆七次全會精神，按照“增實力、惠民生、促和諧、上水平”的總體要求，主動發(fā)揮財政職能，積極促進各項社會事業(yè)發(fā)展，著力提高公共財政服務(wù)和保障發(fā)展能力，全區(qū)經(jīng)濟社會實現(xiàn)了又好又快發(fā)展，財政收支圓滿完成了區(qū)三屆人大六次會議確定的預算任務(wù)。

全區(qū)三級財政收入完成。

92.5。

億元，完成預算的。

102.3%。

比上年增長。

30.1%。

其中地方一般預算收入完成。

318,200。

萬元，完成預算的。

113.5%。

比上年增長。

44.3%。

按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預算收入。

318,200。

萬元，加上基金收入。

133,000。

萬元，各項結(jié)算補助。

108,218。

萬元，本年實得財力。

559,418。

萬元，比上年增長。

27.5%。

區(qū)級正常經(jīng)費和基金支出。

559,000。

萬元，完成預算的。

106.3%。

比上年增長。

28.9%。

區(qū)實得財力與本年度正常經(jīng)費和基金支出相抵，財政滾存結(jié)余。

418。

萬元。

過去的一年，財稅部門充分發(fā)揮職能作用，積極研究制定促進經(jīng)濟增長的財稅措施，大力開展增收節(jié)支，全面推進財政科學化精細化管理，各項工作取得新的進展。

（一）促進經(jīng)濟又好又快發(fā)展，財政職能作用明顯增強。

1,616。

16。

戶企業(yè)貸款。

9,400。

52,463。

臺家電和。

5,960。

輛汽車摩托車，兌付補貼資金。

3,723。

萬元，有力地拉動了農(nóng)村消費市場。

加大支農(nóng)惠農(nóng)力度。全年安排。

1.6。

3,708。

10,570。

萬元。

補貼面積。

144.8。

萬畝。加強對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的政策、資金支持，投入。

4,941。

萬元，用于。

6.7。

萬畝中低產(chǎn)田改造和。

4

個產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)，增加糧食綜合生產(chǎn)能力。加強林業(yè)生態(tài)建設(shè)，投入。

2,360。

283。

萬元，為我區(qū)。

70。

多萬農(nóng)民投保意外傷害險，農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高。

1

萬元的保險金，切實使農(nóng)民得到了實惠。積極爭取市級專項資金。

4,698。

萬元，扶持環(huán)渤海物流園、蒙牛乳業(yè)、伊利乳業(yè)等重點項目建設(shè)。

（二）加大改善民生投入力度，財政保障水平不斷提高。

努力健全社會保障體系?；I集資金。

6,500。

13,215。

名五保低保對象。

3,329。

萬元資金的社會化發(fā)放工作?；I措資金。

1,854。

萬元，用于。

18。

項社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)。提高農(nóng)村老年人基本生活費補助標準，為。

98,516。

位農(nóng)村。

60。

周歲以上老年人發(fā)放基本養(yǎng)老保障金和基本生活補助金。

19,352。

萬元。鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率，安排資金。

12,393。

萬元，為。

61.5。

萬人投?；踞t(yī)療保險，參保率。

90%。

以上。安排資金。

2,195。

萬元，為全區(qū)。

24,385。

名公務(wù)員和事業(yè)單位人員辦理補充醫(yī)療保險，解決了我區(qū)干部職工的后顧之憂。投入資金。

312。

萬元，為。

136。

戶貧困殘疾戶、重點優(yōu)撫對象翻建住房。

410。

間。爭取專項資金。

1.5。

億元，用于河西務(wù)中國養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)。

堅持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。撥付資金。

10,759。

萬元，用于教師增加工資性補助、高中階段免費教育和中職學校助學金發(fā)放。安排資金。

4,496。

萬元，用于義務(wù)教育學?，F(xiàn)代化達標工程和。

14。

所校舍加固以及城區(qū)部分學校改擴建，改善了我區(qū)辦學條件，提高了教育教學水平。

撥付資金。

6,587。

萬元，用于公務(wù)員第三步津貼補貼、事業(yè)單位人員工資性補助和行政事業(yè)單位建立補充住房公積金制度，增加了職工個人收入。

20。

億元。累計支出。

20.5。

1.6。

億元、占地。

400。

2,600。

萬元，用于城區(qū)道路維修、綠化養(yǎng)管、垃圾處理、排水設(shè)施，美化了環(huán)境，提升了城區(qū)載體功能。

（三）加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，管理水平有了新提高。

7

家企業(yè)接收工作，保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)秩序和人員的平穩(wěn)過渡。

（四）實施科學化精細化管理，財政改革創(chuàng)新取得新成效。

313。

項，總預算金額。

62.8。

億元，核減金額。

22.3。

億元，核減率為。

35.5%。

103。

次，總預算金額。

21。

億元，實現(xiàn)合同金額。

12.4。

億元，節(jié)約資金。

8.6。

億元，資金節(jié)支率達。

40.9%。

深入開展財政監(jiān)督檢查工作對中央拉動內(nèi)需資金、強農(nóng)惠農(nóng)資金、“小金庫”等進行專項檢查，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，確保財政資金安全有效運行。

（五）全力組織收入，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。

一是嚴格落實收入目標責任制。與各征管部門落實組織收入工作決策目標、執(zhí)行責任和考核監(jiān)督三個體系，逐級分解任務(wù)指標，做到人人有任務(wù)，層層抓落實；實行稅收征繳與收入分配密切掛鉤，調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道及各征管部門培植財源、組織收入的積極性。二是健全財政增收機制。全面制定落實財稅優(yōu)惠政策，不斷完善財稅綜合服務(wù)手段，積極支持大項目好項目加快建設(shè)，吸引了一批大型企業(yè)和金融機構(gòu)到我區(qū)注冊經(jīng)營、就地納稅，初步形成了多點支撐的財政增收格局。三是進一步加強財政、國稅、地稅等部門的溝通協(xié)調(diào)，推進稅收征管科學化精細化管理。嚴格依法治稅，完善現(xiàn)代化征管手段，健全源泉控繳機制，深入開展稅收稽查，堵塞漏洞，努力做到應(yīng)收盡收，保證了財政收入在高基數(shù)上實現(xiàn)高增長。

總的看來，

年我區(qū)的財政預算執(zhí)行情況較好，財政收支規(guī)模進一步擴大，為經(jīng)濟社會實現(xiàn)又好又快發(fā)展提供了有力保障。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：財政收入雖然實現(xiàn)大幅度增長，但可支配財力增長緩慢，財政綜合實力不強；受公務(wù)員第三步津貼補貼、事業(yè)單位人員增加工資性補助和償還政府性債務(wù)等因素影響，財政支出增長較快，平衡預算的壓力進一步加大；鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道發(fā)展不平衡，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難；稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié)，偷稅漏稅現(xiàn)象仍有發(fā)生；財政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中采取積極有效措施，妥善加以解決。

二、

2011。

年財政預算草案。

2011。

年，是“十二五”規(guī)劃的開局之年，也是實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展三年倍增計劃的沖刺之年。根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實際，財稅工作的指導思想是：認真貫徹黨的十七屆五中全會、中央經(jīng)濟工作會議、市委九屆九次全會和區(qū)委三屆八次全會精神，深入學習實踐科學發(fā)展觀，按照區(qū)委確定的“搶占制高點、增創(chuàng)新優(yōu)勢、達到高水平、全力惠民生”的總體要求，進一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴大財政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證政權(quán)運轉(zhuǎn)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點工程的支出需要。積極推進財稅體制機制創(chuàng)新，提高財稅工作質(zhì)量。切實加強財政科學化精細化管理，強化公共財政服務(wù)保障能力，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟社會科學發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。

根據(jù)上述指導思想以及全區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的主要預期目標，

2011。

年財政預算草案是：三級財政收入完成。

117。

億元，比上年增長。

26.5%。

其中地方一般預算收入。

392,410。

萬元，比上年增長。

23.3%。

按照現(xiàn)行財政體制計算，地方一般預算收入。

392,410。

萬元，加上基金收入。

174,000。

萬元，各項結(jié)算補助。

116,500。

萬元，區(qū)預算可得財力為。

682,910。

萬元，比上年增長。

22.1%。

2011。

年安排正常經(jīng)費和基金支出。

682,000。

萬元，比上年增長。

22%。

區(qū)預算可得財力與預算支出相抵，財政滾存結(jié)余。

910。

萬元。

三、創(chuàng)新舉措、真抓實干，確保圓滿完成全年預算任務(wù)。

財稅部門要按照區(qū)委三屆八次全會精神，進一步增強緊迫感和責任感，認真分析把握經(jīng)濟財政形勢，積極制定切實有效措施，進一步深化財政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，努力為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障和政策支持。

（一）多措并舉，努力促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

加大招商引資政策扶持力度。區(qū)財政安排。

5,000。

6,000。

1,200。

家。大力組織財政收入，完善收入目標責任制，合理確定各征管部門年度收入任務(wù)，層層分解指標，強化執(zhí)行考核監(jiān)督。完善稅收現(xiàn)代化征管手段，切實強化稅基管理、源頭管理、戶籍管理，不斷健全源泉控繳機制，加強稅收經(jīng)濟關(guān)聯(lián)分析，有針對性地開展稅收稽查，切實堵塞稅收漏洞，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（二）嚴格支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。

一是加強支出過程控制，嚴格新增支出項目審批管理，各部門在預算之外新增支出項目原則上從部門現(xiàn)有專項資金中統(tǒng)籌解決，財政一般不再追加預算。同時，嚴格審查建設(shè)項目投資預算，嚴格控制超支，節(jié)約建設(shè)資金。二是大力推進科學理財，切實把錢花到點子上用在刀刃上。充分發(fā)揮財政資金的引導作用，健全市場化運作機制，多渠道、多元化籌集城市建設(shè)資金。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮公車購置、公務(wù)接待、會議費等經(jīng)費支出，嚴格控制樓堂館所建設(shè)，切實減少一般性、消耗性支出，努力降低行政運行成本，把更多的財政資金向民計民生領(lǐng)域傾斜，確保教育、文化、衛(wèi)生、社保、“三農(nóng)”等重點支出需要。

（三）進一步提高財政科學化精細化管理水平。

繼續(xù)完善部門預算改革，不斷提高部門預算的規(guī)范性和執(zhí)行效率。重點完成國庫集中支付制度改革，將區(qū)直一級預算單位全部納入國庫集中支付范圍。繼續(xù)強化投資評審職能，完善評審制度，提高評審質(zhì)量、評審效率和服務(wù)水平。進一步做好政府采購工作，加強對采購各環(huán)節(jié)工作的指導和監(jiān)督檢查，規(guī)范政府采購秩序，提高政府采購質(zhì)量。加大財政監(jiān)督檢查力度，對新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級重點工程資金、社會保障資金開展全面監(jiān)督檢查，確保財政資金規(guī)范安全使用。

（四）強化投融資管理，支持區(qū)級重點項目建設(shè)。

20。

億元。二是加強資金的統(tǒng)一調(diào)度和調(diào)劑使用，滿足不同項目資金需求。三是國資公司要加快老城區(qū)國有資產(chǎn)整合步伐，做大公司經(jīng)營性收益，提高融資能力。四是進一步加強政府投融資平臺管理，不斷健全“借用管還”良性循環(huán)機制，合理控制債務(wù)規(guī)模，切實落實償債責任和償債資金，努力防范和化解財政風險。五是強化對重點工程建設(shè)資金的監(jiān)管，確保資金安全有效使用。六是不斷加強金融服務(wù)創(chuàng)新，積極探索新型銀政合作機制，搞好村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機構(gòu)設(shè)立的協(xié)調(diào)服務(wù)工作。

（五）統(tǒng)籌調(diào)度財政資金，支持各項社會事業(yè)發(fā)展。

加大力度、增加投入，推動社會事業(yè)繁榮發(fā)展。安排資金。

4.6。

1.6。

18。

1.2。

萬人，搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。

各位代表：面對新的機遇與挑戰(zhàn)，全區(qū)財稅干部職工決心在區(qū)委的領(lǐng)導下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，充分發(fā)揚“五加二、白加黑”的工作作風，用心把握，用心工作，用心落實，確保完成財政預算任務(wù)，為實現(xiàn)“十二五”開局高起步，加快把武清建設(shè)成為京津之間最具實力和競爭力地區(qū)而努力奮斗！

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十

各位代表：

2006年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，各級政府及財稅部門嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快財源建設(shè)，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預算任務(wù)。

全市預算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財政收入完成70134萬元，占預算128.9%，同比增長20.8%。其中：上劃收入完成34003萬元，占預算131.3%，同比增長25.6%；一般預算收入完成36131萬元，占預算126.7%，同比增長16.5%。2006年全市一般預算支出完成306930萬元，占調(diào)整預算98.0%，同比增長36.5%。

從財政收支平衡情況看，2006年全市一般預算收入36131萬元，加省結(jié)算補助271326萬元（其中：省補助收入275367萬元，具體項目包括：稅收返還收入15604萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入31233萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助收入12379萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入45831萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入5123萬元，專項補助收入112011萬元，結(jié)算補助收入29580萬元；上解省支出4041萬元，包括：固定上解3165萬元，所得稅未達基數(shù)上解124萬元，出口退稅專項上解261萬元，其他上解491萬元），加上年決算批復補助收入6232萬元，財力合計313689萬元，減當年財力支出306930萬元、調(diào)出資金103萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6359萬元后，當年凈結(jié)余297萬元。

此外，2006年全市基金收入完成10064萬元，占預算239.3%，同比增長53.0%；基金支出完成12951萬元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬元，加：專項補助收入1125萬元，調(diào)入資金103萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3843萬元，財力合計15135萬元，減當年財力支出12951萬元后，基金結(jié)余2184萬元。

市直預算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財政收入完成22388萬元，占預算139.9%，同比增長34.8%。其中：上劃收入完成12163萬元，占預算135.1%，同比增長36.3%；一般預算收入完成10225萬元，占預算146.1%，同比增長33.0%。2006年市直一般預算支出完成60408萬元，占調(diào)整預算100%，同比增長36.5%。

從財政收支平衡情況看，市直一般預算收入10225萬元，加省結(jié)算補助49242萬元（其中：省補助收入50884萬元，具體項目包括：稅收返還收入4943萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入4105萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助收入7萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入6790萬元，專項補助收入24895萬元，結(jié)算補助收入9391萬元；上解省支出1642萬元，包括：固定上解1363萬元，出口退稅專項上解234萬元，其他上解45萬元），加上年決算批復補助收入1091萬元，財力合計60558萬元，減當年財力支出60408萬元、調(diào)出資金93萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27萬元后，當年凈結(jié)余30萬元。

此外，2006年市直基金收入完成4472萬元，占預算158.0%，同比增長40.4%；基金支出完成5194萬元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬元，加：專項補助收入235萬元，調(diào)入資金93萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1032萬元，財力合計5832萬元，減當年財力支出5194萬元后，基金結(jié)余638萬元。

在過去的一年里，全市各級政府和財稅部門認真貫徹市委工作部署，堅持依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，各項工作取得明顯進展。

（一）財政收入實現(xiàn)突破。

2006年，全市全口徑財政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預算收入首次突破1億元，全口徑財政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時間上，全市、市直分別提前兩個月、三個月完成了一般預算收入任務(wù)。財政收入實現(xiàn)較快增長，既有經(jīng)濟發(fā)展、政策、市場等方面原因，也是財稅部門加強稅收征管的結(jié)果。在過去的一年里，財稅部門開展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強科技信息化平臺建設(shè)，定期分析重點稅源變化情況，強化了稅源管理，努力做到應(yīng)收盡收。其他征管部門進一步強化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財力。

（二）重點支出得到保證。

進一步完善財政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險和住房公積金財政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費補貼標準平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補助資金均實現(xiàn)100%發(fā)放；對城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費補貼，體現(xiàn)了國家對城鎮(zhèn)困難人群的關(guān)懷。落實“一免兩補”政策，發(fā)放糧食直補資金2.37億元，良種補貼資金1280萬元，籌集資金6160萬元新組建農(nóng)機作業(yè)合作社44個。投入資金15370萬元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點市政建設(shè)項目。爭取省專項資金12857萬元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災等應(yīng)急支出。

（三）財源建設(shè)穩(wěn)步推進。

圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財源建設(shè)“十一五”規(guī)劃，組織專家學者對項目進行充分論證，歸集整理相關(guān)資料，初步建立了較為完整的項目檔案。牢固樹立“圍繞項目抓財源、圍繞財源抓經(jīng)濟”理念，篩選上報項目，建立起各部門合力推進的工作格局，積極組織項目實施。通過提高機關(guān)經(jīng)費保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務(wù)水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過加大工業(yè)園區(qū)、貿(mào)易加工區(qū)和城區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點推進了新興基礎(chǔ)原材料加工區(qū)二期、對俄進出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經(jīng)濟區(qū)、關(guān)鳥河水泥廠、40萬噸“礦泉城”、10萬千瓦煤矸石電廠等項目，大黑河島自由貿(mào)易廣場項目破土動工。

（四）向上爭取效果良好。

各有關(guān)部門積極尋求上級政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，全市共爭取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭取省財力補助資金86193萬元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經(jīng)費保障水平；爭取社會保障資金36355萬元，保證了最低生活補貼、就業(yè)補助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放；爭取農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項資金69443萬元，有力地支持了各項社會事業(yè)發(fā)展；爭取大項目前期費、進出口加工區(qū)、城市經(jīng)營、開行城市信用貸款資金15500萬元，有力推進了重點項目建設(shè)；爭取企業(yè)破產(chǎn)費用和破產(chǎn)補助專項資金25877萬元，推動了企業(yè)改制。

（五）財政改革繼續(xù)深化。

一是啟動了政府收支分類改革，完成了預算數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、軟件系統(tǒng)調(diào)整等相關(guān)工作；細化了部門預算編制，加強了項目預算管理。二是制定了《市級財政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級財政國庫集中支付制度改革會計核算辦法》，安裝調(diào)試了新的預算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準備。三是擴大了工程項目采購范圍，規(guī)范了工作流程，開展了政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項治理工作，凈化了采購市場。全市實現(xiàn)政府集中采購額14665萬元，節(jié)約率14.4%。四是推進了收入分配制度改革。配合人事部門進行了公務(wù)員實名登記、工資標準測算等工作，落實了財政補助資金。五是積極推進了國有資產(chǎn)管理和地方金融體制改革。

（六）財政監(jiān)管全面加強。

認真貫徹實施行政執(zhí)法責任制，建立健全內(nèi)部層級監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財。開展“五五”普法教育活動，提高了財政干部遵紀守法、嚴格執(zhí)法的自覺性；加大新《會計準則》、《會計制度》的宣傳、貫徹、培訓力度，提高了會計從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范了會計行為；采取多種手段規(guī)范資產(chǎn)交易管理，加強對改制、破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)收益流失；組織開展了支農(nóng)、社保、教育等專項檢查，對違紀問題做出了糾正和處理，維護了財經(jīng)秩序。

雖然2006年全市財政預算執(zhí)行情況較好，但同時也存在一些不容忽視的問題。一是由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收貢獻率不高，財政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展需求遠遠高于財政收入增長，致使地方財力缺口逐年增大，對上依賴程度逐年提高。三是由于重點建設(shè)項目前期投入較大，政府債務(wù)風險相應(yīng)增加。四是市縣區(qū)之間工作推進不平衡。這些問題都需要在“十一五”乃至今后相當長一段時期內(nèi)，采取有效措施加以改進。同時，也從另一個側(cè)面表明，財政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。

二、2007年全市財政預算安排情況。

2007年是俄羅斯“中國年”，全市財政經(jīng)濟形勢總體上是好的。國家繼續(xù)加大對欠發(fā)達地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的支持力度，我省整合財政管理、財源建設(shè)、金融服務(wù)等各方面政策促進縣域經(jīng)濟發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點項目相繼取得重大進展，都為我市財政經(jīng)濟加快發(fā)展提供了有利條件。但從預算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國家對“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實行免征增值稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財政收入增長；加大建設(shè)社會主義新農(nóng)村和社會保障等方面的投入力度，以及我市償還國債轉(zhuǎn)貸和國家開發(fā)銀行貸款本息債務(wù)，增加了地方財政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過增收節(jié)支和向上爭取解決。

基于對財政經(jīng)濟形勢的分析，2007年我市財政工作的指導思想是：認真貫徹市四次黨代會和全省財政工作會議精神，全面貫徹落實科學發(fā)展觀，加快構(gòu)建公共財政體系和基本公共服務(wù)均等化進程；深入抓好財源建設(shè)，做大財政經(jīng)濟蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強化財政監(jiān)督，促進全市經(jīng)濟又好又快發(fā)展，為建設(shè)小康黑河、和諧黑河提供財政支撐。

按照上述指導思想，2007年全市全口徑財政收入安排73000萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排36500萬元，可比口徑增長6%。全市一般預算支出安排190500萬元，可比口徑增長11%。此外，全市基金收入安排7450萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排7450萬元，可比口徑增長6%。以上全市財政收支安排為指導性計劃，最終預算以各縣（市）區(qū)人代會批準的預算匯總為準。

市直全口徑財政收入安排20200萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排9000萬元，可比口徑增長6%。市直一般預算支出安排28800萬元，可比口徑增長12%。此外，市直基金收入安排2455萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排2455萬元，可比口徑增長6%，主要項目是國家開發(fā)銀行貸款還本付息支出。

根據(jù)《預算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，2007年全市和市直一般預算收支以及基金預算安排都是平衡的。同時，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預算收支報表，一并向市人大報告。

2007年全市一般預算收入安排36500萬元，加省結(jié)算補助157265萬元（其中：稅收返還收入15144萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入31233萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入60716萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補助收入20005萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入5123萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉(zhuǎn)移支付補助12379萬元，結(jié)算補助收入9064萬元）；上解省支出3165萬元，調(diào)出資金100萬元，財力合計190500萬元，減當年財力支出190500萬元后，當年財政結(jié)余為零。

2007年市直一般預算收入安排9000萬元，加省結(jié)算補助22853萬元（其中：稅收返還收入4697萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入4105萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入8941萬元，結(jié)算補助收入4357萬元）；上解省支出2963萬元，調(diào)出資金90萬元，財力合計28800萬元，減當年財力支出28800萬元后，當年財政結(jié)余為零。

三、確保完成2007年預算任務(wù)的主要工作措施。

（一）推進財源建設(shè)，增強區(qū)域財政經(jīng)濟實力。

按照全省財源建設(shè)“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭取各項扶持政策，大力推進市縣財源建設(shè)。一是充分利用省對縣及開發(fā)區(qū)的稅收返還、營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵、弱縣大項目投資獎勵等多項優(yōu)惠政策，培植壯大縣級財源，增強縣域財政經(jīng)濟實力。二是圍繞實施老工業(yè)基地振興、對俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級和打造“兩國一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，本著“高起點儲備，滾動式管理，分梯次推進”的原則，抓好項目管理和儲備工作，建立高質(zhì)量的項目庫。三是牢固樹立“三個意識”（科學理財意識，投入產(chǎn)出意識，財政績效意識），轉(zhuǎn)變財政資金支持經(jīng)濟發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財源基礎(chǔ)上，大力培植新興財源、后續(xù)財源，特別是支柱財源。重點支持礦產(chǎn)能源、外貿(mào)旅游、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，促進我市地緣和資源優(yōu)勢盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢、財政優(yōu)勢。

（二）努力向上爭取，支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展。

著眼于全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，深入研究和準確把握財政經(jīng)濟政策，緊密結(jié)合市情，以抓項目的思路，積極尋求爭取上級支持的有效途徑和切入點，實現(xiàn)向上爭取新突破，努力提高財政對經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭取農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)、森林生態(tài)效益補償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進社會主義新農(nóng)村、新林區(qū)建設(shè)；爭取農(nóng)村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)等資金，改善農(nóng)村生活條件；爭取外貿(mào)發(fā)展等專項資金，支持口岸設(shè)施改造和黑河港擴建，改善通道功能；爭取大項目前期費，推進油氣換裝管道、對俄木材加工基地、對俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項目建設(shè)；利用國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、治理沙金過采區(qū)等扶持政策，爭取環(huán)境保護、水土保持等方面資金，重點發(fā)展水電、風電、坑口電站和俄電等清潔能源項目；爭取國家開發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學建設(shè)及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭取社會保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項資金。

（三）堅持機制創(chuàng)新，確保財政收入穩(wěn)定增長。

加強稅收計劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進科技平臺，實行以票治稅，對主體稅種和骨干企業(yè)進行實時監(jiān)控，對小稅小戶進行逐戶摸底，確保收入及時足額入庫；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機制，進一步擴大非稅收入納入預算管理范圍。通過機制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財政收入增長機制，不斷提高三個比重（即財政收入占gdp的比重，稅收占財政收入的比重，地方財政收入占全口徑財政收入的比重），提升財政收入質(zhì)量，增強地方財政實力。

（四）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增強公共財政保障能力。

按照建設(shè)公共財政的要求，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力提高公共財政保障能力，逐步實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。建立健全財政預算與機構(gòu)編制“雙控”機制，全面推行財政供養(yǎng)人員實名制管理，控制人員和經(jīng)費過快增長；健全社會保障投入機制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認真落實財政扶持和救助措施，逐步建立農(nóng)村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對教科文衛(wèi)等社會事業(yè)的投入，不斷提高公共服務(wù)水平；加強社會防控體系建設(shè)，提高應(yīng)對各種突發(fā)事件和抵御風險的保障能力；設(shè)立招商引資、大項目費、安全生產(chǎn)、畜牧業(yè)發(fā)展、場縣共建、中高考獎勵等專項資金，保障各項工作推進經(jīng)費。

（五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項財稅改革。

一是深化收入分配制度改革，做好公務(wù)員職級工資制度改革的相關(guān)工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當?shù)靥攸c、體現(xiàn)崗位績效和分級分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細致地反映政府各類收支和完善財務(wù)、預算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門預算編制改革，完善項目預算管理辦法，逐步對部門預算項目實行績效評價和跟蹤問效。四是推進國庫集中支付轉(zhuǎn)軌改革，全面實行零余額賬戶清算模式，提高財政資金運轉(zhuǎn)效率。牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，推行財政統(tǒng)發(fā)工資指紋識別系統(tǒng)，清理財政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問題。五是深化政府采購改革，嚴格執(zhí)行《開展治理政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項工作實施方案》，抓好政府采購專家?guī)旖ㄔO(shè)，規(guī)范采購行為。六是深化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革，研究建立貫穿于資產(chǎn)配置、使用、處置全過程的監(jiān)督管理體系。

（六）推行依法理財，強化財政財務(wù)監(jiān)督管理。

認真貫徹落實《預算法》等法律法規(guī)，硬化預算約束，研究建立貫穿于預算執(zhí)行和資金管理全過程的預警機制和監(jiān)督機制。開展會計信息質(zhì)量檢查，強化會計監(jiān)督，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德。探索編制政府債務(wù)預算，設(shè)立償債準備金，努力防范和化解財政風險，切實提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強財政自身建設(shè)，全面啟動和推進財政機關(guān)文化建設(shè)工程，并以此為平臺，培養(yǎng)干部職工樹立和發(fā)揚“團結(jié)友愛、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進取”的財政精神，營造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實干興業(yè)”的工作氛圍，樹立正確的榮辱觀和政績觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財政機關(guān)。

各位代表，2007年是推進社會主義和諧社會建設(shè)的重要一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導下，主動接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評和意見，深入推進依法理財，努力建設(shè)法治財政，為加快推進小康黑河、和諧黑河建設(shè)，實現(xiàn)經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展做出新的貢獻。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十一

(書面)。

黑龍江省財政廳。

(2008年1月23日)。

各位代表：

2007年，在省委的正確領(lǐng)導和省人大的監(jiān)督指導下，全省各級政府深入貫徹黨的十六屆六中全會和十七大精神，認真落實科學發(fā)展觀，全面實施老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，銳意進取，扎實工作，較好地完成了省十屆人大六次會議批準的預算任務(wù)。

據(jù)快報統(tǒng)計，2007年全省全口徑財政收入1009.6億元，自然口徑增長(以下簡稱“增長”或“下降”)14.5%。其中，上劃收入430.4億元，增長7.1%。地方財政收入579.2億元，增長20.8%。在地方財政收入中，一般預算收入440.2億元，增長13.9%；基金預算收入139億元，增長49.6%。全省地方財政支出1325.6億元，增長24.5%。其中：一般預算支出1187.3億元，增長22.6%；基金預算支出138.3億元，增長43.8%。

省本級全口徑財政收入373億元，下降0.6%。其中，上劃收入204.6億元，下降6.7%。地方財政收入168.4億元，增長7.9%。在地方財政收入中，一般預算收入137.2億元，增長5.7%；基金預算收入31.2億元，增長18.3%。地方財政支出405.8億元，增長16%。其中：一般預算支出376.6億元，增長16.9%；基金預算支出29.2億元，增長5.9%。

按現(xiàn)行財政體制計算，全省地方財政收支加減同中央結(jié)算后，當年結(jié)余50.4億元。其中，一般預算收支凈結(jié)余5.2億元(省本級3.3億元，市縣級1.9億元)；基金預算收支滾存結(jié)余45.2億元(省本級14.3億元，市縣級30.9億元)。

2007年全省預算執(zhí)行呈現(xiàn)以下突出特點：

――財政收入穩(wěn)定增長。

全省一般預算收入繼續(xù)保持兩位數(shù)增長，并呈穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展態(tài)勢。一是同經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。一般預算收入增幅高于gdp增幅1.9個百分點，完成了年初既定增長目標。二是兩個比重有所提高。全省全口徑財政收入占gdp的比重為14.3%，比上年提高0.1個百分點；縣級全口徑財政收入占全省的比重達到16.1%，比上年提高1.4個百分點。三是非油收入增長較快。全省來自于大慶原油的稅收收入下降8.4%，非油稅收收入增長19.8%，表明地方企業(yè)經(jīng)濟效益進一步提高。――收入規(guī)模上新臺階。全省全口徑財政收入突破1000億元，全省和市縣級一般預算收入也分別突破400億元和300億元，分別比上年增收53.7億元和46.2億元?？h級財政總收入(包括一般預算收入和上劃收入，下同)141.5億元，增收26.6億元，增長23.1%。其中，億元以上縣(市)41個，比2006年增加7個，占全省縣(市)總數(shù)的62%。綏芬河市收入突破10億元，肇東市、阿城區(qū)、肇源縣和安達市收入超過7億元，肇州縣、雙城市、杜蒙縣和海林市收入超過5億元。

――財力水平明顯提高。

隨著全省財政收入的穩(wěn)定增長和國家轉(zhuǎn)移支付力度的不斷加大，各級政府財力水平穩(wěn)步提高。全省財政供養(yǎng)人口人均財力水平達到5.3萬元，比2006年提高1萬元。其中，市(地)本級人均財力5.9萬元，提高1.1萬元；縣(市)級人均財力3.5萬元，提高9000元。

――財政調(diào)控作用不斷增強。

一是省對下轉(zhuǎn)移支付力度不斷加大，有效緩解了基層財政困難。2007年省對下轉(zhuǎn)移支付補助512.7億元，比上年增加114.6億元。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付補助261.1億元，增加61億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助197.4億元，增加46.6億元；稅收返還轉(zhuǎn)移支付補助54.2億元，增加7億元。二是財稅激勵政策有效落實，促進了縣域經(jīng)濟加快發(fā)展。兌現(xiàn)提高稅收返還比例和營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵等項激勵政策，增加縣級財力9.8億元；兌現(xiàn)縣域經(jīng)濟發(fā)展人才和金融機構(gòu)獎勵資金5000萬元。三是突出重點環(huán)節(jié)，支持經(jīng)濟發(fā)展。統(tǒng)籌各類專項資金9億元，重點扶持了87個財源建設(shè)項目，47個項目已竣工投產(chǎn)；利用財政間歇資金9.6億元，支持市縣開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，推進了哈爾濱動力設(shè)備公司等20個裝備工業(yè)和10個工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。

――支出保障較為有力。

一是規(guī)范津補貼政策得到較好落實。安排資金12.4億元，兌現(xiàn)了省直在哈事業(yè)單位津貼補貼政策；安排轉(zhuǎn)移支付資金12.5億元，對市縣提高津貼補貼標準給予補助。二是民生投入力度進一步加大。發(fā)放糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼和農(nóng)機具購置補貼54.2億元，比上年增長14.2%。農(nóng)村居民最低生活保障標準和財政年均補差標準分別提高117元和54元；比國家要求提前一年實現(xiàn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度全面覆蓋；補助農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造；實施了城鎮(zhèn)低保家庭義務(wù)教育階段學生“兩免一補”工作；在全國率先設(shè)立了普通高中家庭經(jīng)濟困難學生助學金制度。三是重點支出得到有效保障。全省教育、科技、農(nóng)業(yè)支出分別完成199.8億元、17.5億元和106億元，分別增長25.5%、38.7%和31.5%，均高于全省經(jīng)常性財政收入增幅。

2007年全省預算執(zhí)行中存在的主要問題是財政收入增幅低于全國平均水平較多，收入規(guī)模排位后移；市(地)本級收入增速雖然有所加快，但仍低于縣級；一些地方發(fā)展的意識不強；部分地方和單位仍然存在著違反財經(jīng)紀律和花錢不夠節(jié)儉、鋪張浪費的問題。對上述問題，將在今后的工作中通過進一步加大財源建設(shè)力度、完善省對下財政管理體制、加強財政監(jiān)管和法制建設(shè)等措施認真加以解決。

二、2008年全省及省本級預算安排情況。

2008年，全省財政既面臨著促進增收的有利條件，也存在著減收增支的巨大壓力。全省國民經(jīng)濟繼續(xù)保持兩位數(shù)發(fā)展速度，振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地政策效應(yīng)進一步顯現(xiàn)，近年新上的生產(chǎn)項目陸續(xù)投產(chǎn)達效，調(diào)整車船稅和城鎮(zhèn)土地使用稅稅額政策翹尾，改革資源稅和耕地占用稅制度，將對全省財政收入增長起到明顯的拉動作用。同時，國家實施從緊的貨幣政策和穩(wěn)健的財政政策，將對金融、房地產(chǎn)、證券、高耗能、高污染、資源性企業(yè)等產(chǎn)生較大影響。實行新的企業(yè)所得稅法，調(diào)減儲蓄存款利息所得稅率，提高個人所得稅工資薪金所得費用減除標準，大慶油田原油減產(chǎn)和進項稅增加，也將對財政收入帶來負面影響。加大民生投入和支持各項社會事業(yè)發(fā)展，規(guī)范收入分配制度改革以及償還到期政府性債務(wù)等，將給各級財政帶來較大支出壓力。

基于對上述形勢的分析，根據(jù)2008年全省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，全省預算編制的指導思想是：認真貫徹黨的十七大、中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和省委十屆四次全會精神，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，著力推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，抓好財源建設(shè)，做大財政經(jīng)濟蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，加大對“三農(nóng)”、教育、科技、文化、就業(yè)和社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能減排、基層政權(quán)建設(shè)等公共領(lǐng)域的投入；圍繞推進基本公共服務(wù)均等化和主體功能區(qū)建設(shè)，完善公共財政體系，增強基層政府提供公共服務(wù)的能力；以收定支，量入為出，確保收支平衡。

根據(jù)上述指導思想，2008年全省及省本級預算安排要堅持以下基本原則：一是積極穩(wěn)妥。財政收入的安排同國民經(jīng)濟發(fā)展保持同步，既要打滿打足，又要穩(wěn)妥可靠。二是量入為出。有多少錢辦多少事，不打赤字預算，實現(xiàn)收支平衡。三是有保有壓。按照公共財政的要求，減少并逐步取消對競爭性和經(jīng)營性領(lǐng)域的投入，增加對公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的投入；清理整合各類專項資金，重點向農(nóng)村、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、環(huán)境保護等民生方面傾斜。同時，堅持勤儉節(jié)約過緊日子的思想，把有限的財力用在刀刃上。

2008年，全省地方財政收入安排613.9億元，可比口徑增長10.4%(下同)。其中：一般預算收入474.9億元，增長14%；基金預算收入139億元，與上年持平。地方財政支出安排1072.9億元，增長18.7%。其中：一般預算支出936.2億元，增長13.5%；基金預算支出136.7億元，增長74.2%。

2008年，省本級地方財政收入安排159.8億元，增長3.3%。其中：一般預算收入128.6億元，增長4.1%；基金預算收入31.2億元，與上年持平。省本級地方財政支出安排232億元，增長4.5%。其中：一般預算支出204.5億元(總預備費安排2億元)，增長4.5%；基金預算支出27.5億元，增長4.3%。

根據(jù)《中華人民共和國預算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，全省和省本級預算安排是平衡的。

總的看，2008年省本級財政收支矛盾突出，預算平衡難度較大。一方面財力增長有限。受原油產(chǎn)量遞減、油田進項稅增加以及所得稅稅率下調(diào)等政策影響，省本級一般預算收入比2007年減收8.6億元，雖然中央補助有所增加，但財力僅增加7.4億元。另一方面支出居高不下。僅基本支出就增加10.2億元，需通過新增財力和調(diào)整支出結(jié)構(gòu)來消化。一是盤活存量。對不符合公共財政和市場經(jīng)濟要求的專項資金，徹底取消、適當壓縮或調(diào)整支出方向；對性質(zhì)接近、用途交叉的專項資金，按照支出重點予以整合。二是優(yōu)化增量。新增財力和整合資金全部用于民生支出。增加安排提高省屬高校和中等職業(yè)學校家庭經(jīng)濟困難學生助學金、農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點補助資金、城市和農(nóng)村低保財政補助資金、部分優(yōu)撫對象和困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活補貼以及農(nóng)村義務(wù)兵家屬優(yōu)待金保障標準；安排國家要求匹配的解決困難國有企業(yè)拖欠職工工資、煤礦棚戶區(qū)改造工程資金、尼爾基水庫超概算我省負擔資金、能繁母豬補貼資金、低收入群眾廉租房補貼資金、省編教科書免費資金、農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補助資金等民生支出。

三、完成全年預算任務(wù)的保證措施。

做好2008年的財政工作，對于全面貫徹黨的十七大精神，促進全省經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展意義重大。為了圓滿完成全年預算任務(wù)，重點做好以下八個方面的工作：

(一)加快公共財政體系建設(shè)，完善收入分配職能。

科學界定財政支出范圍。突出財政資金的公共性，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點向“三農(nóng)”、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、基層、困難群眾、環(huán)境保護和生態(tài)建設(shè)方面傾斜。完善省對下財政管理體制。建立一般性轉(zhuǎn)移支付激勵機制，調(diào)動享受一般性轉(zhuǎn)移支付市縣開辟財源、增加收入的積極性；完善市對所轄區(qū)的財政體制，將市、區(qū)財力差異水平控制在合理的幅度之內(nèi)；完善“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”財政管理方式，促進實現(xiàn)縣、鄉(xiāng)之間基本公共服務(wù)均等化；完善“村財民理鄉(xiāng)代管”的辦法，增強村級公共服務(wù)能力。改革完善財政分配方式。采取因素法、公式法或以獎代補方法分配專項資金，提高資金分配的合理性。

(二)積極促進經(jīng)濟發(fā)展，努力培植壯大財源。

進一步推進財源建設(shè)工作。按照突出重點、分類指導的原則，進一步調(diào)整和完善財源建設(shè)工作思路。籌集資金重點推進100個財源大項目、100個重點財源項目，發(fā)揮項目對經(jīng)濟發(fā)展的拉動作用。加大支持開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，增強開發(fā)區(qū)對投資的吸引力。適當整合招商引資獎勵政策，調(diào)整獎勵范圍、獎勵條件和獎勵標準，促進提高招商引資質(zhì)量。采取高科技風險擔保、政策性擔保、貸款貼息、支持高成長性中小企業(yè)上市融資等方式，促進重點行業(yè)和重點項目加快發(fā)展。大力支持新型工業(yè)化發(fā)展。制定實施促進新型工業(yè)化發(fā)展的財稅政策，安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，并將高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)資金、應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金和國家重大項目前期費重點向新型工業(yè)化傾斜，促進科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化；增加節(jié)能減排專項資金投入，加快節(jié)能減排十大重點工程、松花江流域重點污染治理項目、污水處理廠及配套管網(wǎng)和污染減排監(jiān)管體系等建設(shè)；采取補助與貼息相結(jié)合的方式，支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。促進非公有制經(jīng)濟和第三產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。加大對非公有制經(jīng)濟和旅游、外貿(mào)、物流等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和資金扶持力度，提高非公有制經(jīng)濟和第三產(chǎn)業(yè)對財政的貢獻率。

(三)大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進新農(nóng)村建設(shè)。

增加對改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的投入，重點支持農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村公路、農(nóng)村能源、農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)機合作社、優(yōu)質(zhì)糧食產(chǎn)業(yè)帶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，促進發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；按照主輔換位的要求增加對畜牧業(yè)的投入，促進畜牧業(yè)發(fā)展。認真落實糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼和農(nóng)機具購置補貼等項惠農(nóng)政策，完善扶持生豬、奶業(yè)和油料生產(chǎn)發(fā)展的政策措施，促進農(nóng)民增收。扎實推進農(nóng)村綜合改革，安排農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”以獎代補資金1.8億元，化解農(nóng)村義務(wù)教育“普九”債務(wù)獎勵資金7.5億元，加快農(nóng)村發(fā)展公益事業(yè)建設(shè)；推進改水改廁、沼氣推廣、秸稈氣化和人畜飲水安全項目建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境和農(nóng)民生活條件。進一步創(chuàng)新財政支農(nóng)資金使用方式，采取財政貼息、民辦公助、以獎代補、先建后補、獎補結(jié)合等激勵手段和措施，引導農(nóng)民自有資金和社會資金投入“三農(nóng)”，逐步建立多元化的支農(nóng)資金穩(wěn)定增長機制。

(四)進一步加大保障力度，促進教育等社會事業(yè)發(fā)展。

深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，提高寄宿生生活費補助標準，并擴大補助范圍；從秋季學期開始免除城市義務(wù)教育階段學生學雜費，對城市低保家庭義務(wù)教育階段學生提供免費教科書；安排資金2.8億元，全面落實家庭經(jīng)濟困難學生資助政策；支持公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高重大疾病防控和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力；加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，改善城鄉(xiāng)居民基本就醫(yī)條件；進一步優(yōu)化財政科技投入結(jié)構(gòu)，加強基礎(chǔ)科學研究、應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)、科技人才的引進和培養(yǎng)，繼續(xù)開展科技創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣和科技合作共建；省級博物館、紀念館和科學技術(shù)館逐步向全社會免費開放，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站配套設(shè)施，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點文物保護，提高文化軟實力；支持籌備第十一屆全國運動會，促進開展全民健身活動；按照主體功能區(qū)建設(shè)的要求，加大對我省林業(yè)、煤炭、石油等資源型地區(qū)的支持，促進資源型城市加強生態(tài)建設(shè)和發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；支持中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務(wù)站基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和儀器設(shè)備維修更新，促進提高人口素質(zhì)；全面落實基層政法部門經(jīng)費保障標準，加強政法機關(guān)能力建設(shè)，維護社會穩(wěn)定。

(五)強化社會保障工作，提高困難群眾的基本生活水平。

認真落實就業(yè)再就業(yè)財稅優(yōu)惠政策，促進以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，降低零就業(yè)家庭比率，促進實現(xiàn)業(yè)有所就。進一步擴大基本養(yǎng)老保險范圍，認真落實國家基本養(yǎng)老保險待遇調(diào)整政策，積極推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革，促進實現(xiàn)老有所養(yǎng)。進一步完善基本醫(yī)療保險制度，將城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險覆蓋面擴大到城鎮(zhèn)所有從業(yè)人員，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點擴大到50%的市縣，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補助標準和參合農(nóng)民報銷比例，促進實現(xiàn)病有所醫(yī)。提高城市低保對象財政月人均補差標準，將農(nóng)村符合條件的困難居民全部納入低保范圍，增加大病統(tǒng)籌為主的城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，促進實現(xiàn)貧有所濟。努力解決國有企業(yè)歷史拖欠工資問題，探索建立確保工資按時發(fā)放的長效機制，促進實現(xiàn)勞有所得。加快城鎮(zhèn)廉租住房和農(nóng)村節(jié)能省地型農(nóng)房建設(shè)，給予農(nóng)村貧困農(nóng)戶泥草危房改造補助，促進實現(xiàn)住有所居。

(六)繼續(xù)深化財政改革，推進體制機制創(chuàng)新。

推進國庫管理制度改革，簡化國庫集中支付流程，全面完成集中核算向集中支付模式轉(zhuǎn)軌工作；省直50%預算單位納入公務(wù)卡消費改革試點范圍，市縣啟動試點工作；省級非稅收入收繳制度改革進一步擴大收繳范圍，市縣級全面啟動改革。擴大政府采購范圍和規(guī)模，強化政府采購預算編制工作，增強采購預算的約束力；加強政府采購制度建設(shè)，開展政府采購制度執(zhí)行情況檢查，規(guī)范采購行為；發(fā)揮政府采購的政策功能，對節(jié)能、環(huán)保和自主創(chuàng)新產(chǎn)品實行優(yōu)先和強制采購政策評審標準。強化財政績效評價工作。繼續(xù)開展市縣財政綜合績效評價工作，探索建立績效評價指標體系，重視績效評價結(jié)果的運用，并以適當方式向社會公開，提高財政管理水平。

(七)強化支出管理，提高資金使用效益。

強化預算編制管理。進一步規(guī)范省本級項目預算編制管理，擴大省直行政事業(yè)單位大中型修繕預算編制試點和人大審議項目資金分配范圍。擴大市縣級部門預算編制范圍，2008年市縣部門預算編制單位不少于80%。合理制定行政事業(yè)單位資產(chǎn)配備標準，為提高預算編制的準確性、科學性奠定基礎(chǔ)。加強對市縣預算編制的指導審查，提高市縣預算編制的科學性。嚴格控制一般性支出。加強行政、事業(yè)編制管理，嚴格控制財政供養(yǎng)人口過快增長；加強公務(wù)車輛管理，嚴格控制超編制、超標準購買小汽車；加強會議費管理，嚴格控制會議數(shù)量和規(guī)模；加強接待費管理，嚴格控制接待范圍和標準；加強差旅費管理，規(guī)范支出行為，禁止轉(zhuǎn)嫁差旅費負擔；加強因公出國(境)經(jīng)費管理，嚴格控制出國(境)經(jīng)費；加強網(wǎng)絡(luò)和信息化平臺建設(shè)經(jīng)費管理，實現(xiàn)資源整合與信息共享，避免重復浪費；嚴格控制黨政機關(guān)、事業(yè)單位辦公樓等樓堂館所建設(shè)，堅決反對鋪張浪費。

(八)推進依法理財，強化財政監(jiān)督。

加強財政法制建設(shè)。深入實施《黑龍江省財政部門全面推進依法行政依法理財實施意見》，規(guī)范財政行為；積極做好《黑龍江省機關(guān)事業(yè)單位非經(jīng)營性資產(chǎn)經(jīng)營使用管理辦法》等法規(guī)規(guī)章的調(diào)研論證和修改完善工作，加快財政立法進程；認真落實行政執(zhí)法責任制，保障財政行政行為的規(guī)范性。建立完善財政監(jiān)督機制。樹立財政“大監(jiān)督”的理念，形成專職監(jiān)督機構(gòu)和各業(yè)務(wù)機構(gòu)共同監(jiān)督的格局；加強財稅政策執(zhí)行、稅收征管質(zhì)量、重點專項資金的監(jiān)督檢查。同時，規(guī)范行政審批行為，推進政務(wù)公開，提高財政工作的公眾參與度，自覺接受社會監(jiān)督；加強政府性債務(wù)監(jiān)管，實現(xiàn)我省政府性債務(wù)的良性循環(huán)。各位代表，在新的一年里，我們要在省委的正確領(lǐng)導下，自覺接受省人民代表大會及其常務(wù)委員會的監(jiān)督指導，進一步振奮精神，真抓實干，為促進全省經(jīng)濟又好又快發(fā)展，加快構(gòu)建和諧黑龍江做出新的貢獻。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十二

2010。

年預算。

（草案）報告。

各位代表：

受嘉定區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將。

2010。

年預算（草案）的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

為便于各位代表審議，除本報告外，還提供了《嘉定區(qū)。

2010。

年預算（草案）》、《嘉定區(qū)。

2010。

年部門支出預算匯總表》。

一、

年，在中共嘉定區(qū)委的正確領(lǐng)導下，政府各部門認真落實區(qū)四屆人大四次會議提出的目標任務(wù)，深入學習實踐科學發(fā)展觀，積極應(yīng)對國際金融危機，落實中央和本市擴內(nèi)需、保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的各項政策措施，加強財源建設(shè)，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，深化財稅制度改革，充分發(fā)揮財稅政策杠桿作用，全區(qū)財政收支預算執(zhí)行情況良好。

(

一

)2009。

年全區(qū)財政收支執(zhí)行。

年，全區(qū)地方財政收入。

679752。

萬元，比上年增長。

17.0%。

完成調(diào)整預算的。

101.8%。

加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。

311639。

萬元，加上鎮(zhèn)級調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3000。

萬元，合計收入。

994391。

萬元。地方財政支出。

951996。

萬元，比上年增長。

7.4%。

完成調(diào)整預算的。

98.1%。

區(qū)鎮(zhèn)兩級安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

36200。

萬元，全區(qū)財政收支結(jié)余。

6195。

萬元。

(

二

)2009。

年分級財政收支執(zhí)行。

年，區(qū)本級財政收入。

248862。

萬元，比上年增長。

29.1%。

完成調(diào)整預算的。

111.2%。

加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。

311639。

萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結(jié)算支出。

85486。

萬元，合計收入。

475015。

萬元。區(qū)本級財政支出。

441314。

萬元，比上年增長。

9.8。

％，完成調(diào)整預算的。

99.4%。

安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

30000。

萬元，區(qū)本級財政收支結(jié)余。

3701。

萬元。

年，街道財政收入。

27394。

萬元，比上年減少。

6.9%。

加上街道與區(qū)財政的結(jié)算收入。

10677。

萬元，合計收入。

38071。

萬元。街道財政支出。

38284。

萬元，比上年減少。

3.7。

％。街道財政收支相抵支大于收。

213。

萬元（動用歷年結(jié)余）。

年，鎮(zhèn)級財政收入。

403496。

萬元，比上年增長。

12.4%。

加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結(jié)算收入。

74809。

萬元，加上調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3000。

萬元，合計收入。

481305。

萬元。鎮(zhèn)級財政支出。

472398。

萬元，比上年增長。

6.2。

％。安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

6200。

萬元，鎮(zhèn)級財政收支結(jié)余。

2707。

萬元。

(

三

)2009。

年預算執(zhí)行主要情況。

1

宏觀經(jīng)濟企穩(wěn)回升，財政收入穩(wěn)步增長。

10。

13.6%。

和

20.4%。

建筑業(yè)受投資需求旺盛的影響，收入增勢強勁，同比增長。

38.8%。

占二產(chǎn)地方收入增量的五成；房地產(chǎn)、商務(wù)服務(wù)等行業(yè)收入拉動明顯同比增長。

30.8%。

占三產(chǎn)地方收入的。

63.9%。

占比上升。

5.1。

0.9%。

下半年達到。

20.3%。

全年增長。

9.6%。

房地產(chǎn)業(yè)在宏觀基本面和政策效應(yīng)的作用下，收入快速回升，同比增長。

37.1%。

增幅上升。

14.3。

個百分點，實現(xiàn)全區(qū)。

50.3。

％的增量收入。

2

財政支出聚焦重點，支出結(jié)構(gòu)日趨優(yōu)化。

年，財政支出堅持以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)為重點，統(tǒng)籌兼顧，有促有控，聚焦財力，重點保障以下支出。

(1)。

大力支持社會保障體系建設(shè)。

區(qū)本級社會保障和就業(yè)支出。

38134。

萬元，同比增長。

16.3。

％。一是落實各項就業(yè)政策，針對。

年嚴峻的就業(yè)形勢，加強政府引導，安排。

6703。

萬元保障萬人就業(yè)和千百人就業(yè)項目的經(jīng)費需要；加大職業(yè)培訓力度，安排就業(yè)專項資金。

342。

134。

萬元，鼓勵自謀職業(yè)和大學生就業(yè)；落實困難企業(yè)職工崗位補貼。

157。

萬元，減輕企業(yè)負擔。二是支持社會保障事業(yè)，安排。

19754。

萬元用于行政事業(yè)單位在職人員統(tǒng)籌養(yǎng)老金和離退休人員津補貼；安排。

668。

萬元對困難群體實施專項醫(yī)療救助、

2060。

1123。

萬元用于發(fā)放生活補貼和節(jié)日補助；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補貼。

1848。

萬元，進一步擴大基本醫(yī)療覆蓋面。三是推進養(yǎng)老服務(wù)社會化發(fā)展，安排。

1183。

萬元，對。

815。

張新增養(yǎng)老床位、

8

家養(yǎng)老機構(gòu)、

8

家老年人日間服務(wù)中心和。

12。

家助餐服務(wù)點進行財政補貼，落實。

25。

2005。

名老人享受政府補貼。

(2)。

支持社會事業(yè)進一步發(fā)展。

區(qū)本級科教文衛(wèi)支出。

140908。

萬元，同比增長。

9.2。

％。一是加大教育投入，全面保障教育經(jīng)費需求。區(qū)本級教育支出。

91314。

34837。

萬元，其中衛(wèi)生事業(yè)費支出。

26112。

萬元，同比增長。

14.9。

6970。

萬元，同比增長。

12.9。

7787。

萬元，重點落實產(chǎn)學研聯(lián)動專項資金、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金和科技產(chǎn)業(yè)化項目引導資金，推進科技型企業(yè)的發(fā)展和科技成果的轉(zhuǎn)化；設(shè)立科技園區(qū)扶持專項資金，積極扶持科技園區(qū)的發(fā)展；推進人才工程建設(shè)，落實優(yōu)秀人才租房補貼，支持各類人才的引進和培養(yǎng)。區(qū)本級按法定增長口徑安排的科學技術(shù)支出高于財政經(jīng)常性收入的增長，達到法定增長要求。

(3)。

加大城市建設(shè)和環(huán)境保護的投入力度。

區(qū)本級建設(shè)性支出和環(huán)境保護支出。

76882。

萬元。一是加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入。

22000。

萬元資金重點支持嘉定新城、軌道交通。

11。

23316。

萬元，用于道路貸款貼息，城市公用附加安排資金。

2000。

萬元，用于博樂路架空線路的入地改造；支持公路道路養(yǎng)護，安排資金。

12224。

2000。

萬元，新增。

50。

輛公交車輛，新辟和調(diào)整公交線路。

32。

2500。

萬元，鼓勵和引導企業(yè)加大節(jié)能技術(shù)改造，促進產(chǎn)業(yè)能級提升。

(4)。

繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。

區(qū)本級安排財政支農(nóng)資金。

18424。

萬元，其中按法定增長口徑安排的農(nóng)業(yè)支出。

11545。

萬元，增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到法定增長要求，政府性基金安排支出。

6879。

萬元。一是加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，繼續(xù)安排村宅改造資金。

2500。

萬元，用于。

9

個鎮(zhèn)。

14。

個行政村、

2072。

戶村宅改造；安排。

1600。

萬元繼續(xù)用于經(jīng)濟薄弱村路橋改造。二是進一步支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，安排穩(wěn)糧資金。

1323。

880。

1253。

萬元用于設(shè)施菜田、設(shè)施糧田的建設(shè)，投入。

342。

3527。

萬元，同時，對土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民增加糧田補貼和養(yǎng)老補貼。

1672。

萬元，進一步增加農(nóng)民收入。四是落實新一輪經(jīng)濟薄弱村財政扶持，區(qū)本級安排。

1323。

萬元資金，對。

23。

個經(jīng)濟薄弱村繼續(xù)實行財政轉(zhuǎn)移支付。

此外，落實中央和市有關(guān)支持企業(yè)發(fā)展政策，安排。

4000。

萬元資金用于個人住房轉(zhuǎn)讓財政補貼。落實專項資金。

987。

萬元，對本區(qū)重點企業(yè)新增固定資產(chǎn)進行財政專項補貼。安排對口支援建設(shè)資金。

5810。

萬元，上解市財政統(tǒng)一用于汶川地震災區(qū)項目建設(shè)。

3

財政管理不斷深化，體制機制不斷完善。

(1)。

完善財政體制。

一是啟動本區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作，制定了《嘉定區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作實施方案（試行）》及。

4

個實施細則，

12。

個街鎮(zhèn)完成了財政資金專戶的清理，

3

2010。

年區(qū)級轉(zhuǎn)移支付資金納入?yún)^(qū)鎮(zhèn)財力結(jié)算范圍，同時，制定了新一輪經(jīng)濟薄弱村財政轉(zhuǎn)移支付辦法。三是強化街鎮(zhèn)財政扶持資金管理，提出了規(guī)范街鎮(zhèn)財政扶持資金管理的意見，從預算管理、專戶設(shè)置以及資金撥付等方面強化對扶持資金的管理。

(2)。

深化財政管理。

5

家預算單位中開展試點工作。三是完成政府采購“管采分離”，按照政府采購監(jiān)管與執(zhí)行相分離的要求，將政府采購中心移交區(qū)機管局管理，初步形成“決策—管理—執(zhí)行”三分離的政府采購管理體制。四是推進財政業(yè)務(wù)管理信息平臺建設(shè)，進一步提高財政資金管理的規(guī)范性和有效性。

(3)。

加強財政監(jiān)督。

一是制定了本區(qū)國有土地使用權(quán)出讓收支管理的意見，進一步規(guī)范土地使用權(quán)出讓收支管理。二是加強政府投融資監(jiān)管，制定了區(qū)級政府投融資項目及資金管理辦法，進一步健全政府投融資管理機制。三是建立財政性資金項目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺，對政府重點項目實施跟蹤管理。四是開展“小金庫”專項治理，按照中央和市統(tǒng)一部署，在全區(qū)黨政機關(guān)和事業(yè)單位中組織開展“小金庫”專項治理，取得了明顯的成效。

各位代表，在區(qū)委的正確領(lǐng)導和區(qū)人大的有力監(jiān)督下，經(jīng)過全區(qū)方方面面的共同努力，

年財政預算完成情況總體良好。但我們也清醒地認識到，財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題：一是財政收入穩(wěn)定增長存在不確定性，增收壓力較大，迫切需要加大財源建設(shè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，確保公共財政的持續(xù)保障能力。二是資金需求壓力與資金沉淀現(xiàn)象矛盾較大，比如，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金需求很旺，但是還有一些項目由于前期工作不夠充分，導致預算不能有效執(zhí)行，影響財政資金使用效益，需要我們進一步提高科學理財水平。三是財政資金在使用中仍存在一些不規(guī)范現(xiàn)象，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事業(yè)的意識亟待增強。以上問題需要引起足夠的重視，我們將采取切實有效的措施，努力加以解決。

二、

2010。

年預算。

2010。

完善財稅體制，加快推進公共財政建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。

規(guī)范預算管理，強化財政監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的精細化、科學化和規(guī)范化，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。

2010。

年預算。

(

一

)2010。

年全區(qū)地方財政收支預算。

2010。

年，全區(qū)地方財政收入預算。

747727。

萬元，比上年增長。

10。

％，加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。

278568。

萬元和街道上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。

58。

萬元，合計收入。

1026353。

萬元。地方財政支出預算。

1026353。

萬元，比上年增長。

7.8%。

全區(qū)財政收支預算平衡。

(

二

)2010。

年分級財政收支預算。

2010。

年，區(qū)本級財政收入預算。

250489。

萬元，比上年增長。

0.7%。

加上市財政與本區(qū)的結(jié)算收入。

278568。

萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結(jié)算支出。

71429。

萬元，合計收入。

457628。

萬元。區(qū)本級財政支出預算。

457628。

萬元，比上年增長。

3.7%。

區(qū)本級財政收支預算平衡。

2010。

年，街道財政收入預算。

26694。

萬元，比上年減少。

2.6%。

加上街道與區(qū)財政的結(jié)算收入。

10057。

萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。

58。

萬元，合計收入。

36809。

萬元。街道財政支出。

36809。

元，比上年減少。

3.9。

％。街道財政收支預算平衡。

2010。

年，鎮(zhèn)級財政收入預算。

470544。

萬元，比上年增長。

16.6%。

加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結(jié)算收入。

61372。

萬元，合計收入。

531916。

萬元。鎮(zhèn)級財政支出預算。

531916。

萬元，比上年增長。

12.6%。

鎮(zhèn)級財政收支預算平衡。

由于各鎮(zhèn)的預算批準時間與本區(qū)總預算編制時間尚不銜接，

2010。

年本區(qū)總預算中的鎮(zhèn)級預算由區(qū)財政匯總各鎮(zhèn)財政上報的財政收支預測代編。

需要說明的是，從。

2010。

年起，本區(qū)根據(jù)上海市財政局《關(guān)于進一步推進區(qū)縣預算信息公開的指導意見》要求，進一步擴大報送區(qū)人代會的預算草案范圍，即：在原來報送地方財政收支預算的基礎(chǔ)上，增加報送政府性基金收支預算，并相應(yīng)調(diào)整原地方財政收支口徑；部門預算審議范圍擴大到所有基層預算單位和街道。

(

三

)2010。

年區(qū)本級預算草案主要考慮。

第一，關(guān)于。

2010。

年地方財政收入預算。

2010。

年，全區(qū)地方財政收入預算比上年增長。

10.0。

％，主要基于以下考慮：

一是目前宏觀經(jīng)濟環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，企業(yè)效益逐步回升，經(jīng)濟增長態(tài)勢可能還會延續(xù)。但由于國內(nèi)企業(yè)企穩(wěn)回升很大程度上依賴于政策推動，隨著宏觀經(jīng)濟逐步好轉(zhuǎn)，一系列刺激經(jīng)濟的政策可能進行調(diào)整，政策拉動效應(yīng)將逐步減弱。

二是國際經(jīng)濟形勢仍然存在不確定性，政府投資對民間投資的帶動作用尚不明顯，支撐經(jīng)濟增長的內(nèi)生動力不強，經(jīng)濟自主性增長動力尚待恢復。

三是。

2010。

年財政收入增長帶來較大壓力。

第二，關(guān)于。

2010。

年區(qū)本級財政支出預算。

根據(jù)地方財政收入增長所能提供的財力，按照“量入為出，收支平衡”的原則，確定地方財政支出預算。

2010。

年，全區(qū)地方財政支出預算。

1026353。

萬元，比上年增長。

7.8%。

其中區(qū)本級支出預算。

457628。

萬元，比上年增長。

3.7%。

財政支出重點保障以下方面：

一是重點保障民生改善。

支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大對經(jīng)濟薄弱村的扶持力度，切實改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。

確保農(nóng)民增收。

二是重點保障城市建設(shè)。

支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以“聚焦一個核心、延伸兩翼”為重點，加大嘉定新城、國際汽車城的投入力度，促進產(chǎn)業(yè)化和城市化的融合發(fā)展。完善城市公共服務(wù)功能，加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)，全力推進瑞金醫(yī)院等社會事業(yè)項目建設(shè)。支持嘉定老城區(qū)改造，加快西門老街保護性改造工程，進一步改善老城區(qū)居民的居住環(huán)境；繼續(xù)落實世博經(jīng)費，支持城市管理和環(huán)境綜合整治，完善基礎(chǔ)設(shè)施體系，保障軌道交通站點、公交樞紐設(shè)施、城市交通路網(wǎng)的建設(shè)，提升城市現(xiàn)代化水平；支持和推動節(jié)能減排，加快淘汰劣勢企業(yè)，促進資源節(jié)約和環(huán)境保護。

三是重點保障經(jīng)濟發(fā)展。

發(fā)揮財稅政策的引導作用，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益。繼續(xù)支持先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，落實地區(qū)總部、文化信息產(chǎn)業(yè)、張江分園區(qū)的財政扶持政策，促進產(chǎn)業(yè)集聚，推動新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級。加大對科技型企業(yè)的扶持力度，推進自主創(chuàng)新和科技進步，增強經(jīng)濟增長活力和動力。積極落實一系列擴大內(nèi)需與促進消費政策，提升消費對經(jīng)濟增長的貢獻度。

第三，關(guān)于。

2010。

年政府性基金收支預算安排情況。

目前，本區(qū)政府性基金共。

8

5

3

項政府性基金為市級補助收入。

政府性基金收入按國家的有關(guān)規(guī)定征收并入地方國庫專賬核算，支出按國家規(guī)定的用途安排，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度滾動使用。

2010。

年，全區(qū)政府性基金收入預算。

1315950。

萬元，市財政補助收入。

9025。

萬元，合計收入。

1324975。

萬元，政府性基金支出預算。

1304281。

20694。

萬元。年度收支實際執(zhí)行情況和決算將按規(guī)定程序報區(qū)人大審議。

三、全面完成。

2010。

年預算任務(wù)。

根據(jù)。

2010。

年政府工作的總體要求，著重抓好以下工作：

一、加強收入征管，確保全年目標圓滿完成。

加強調(diào)研分析，從宏觀經(jīng)濟發(fā)展形勢中把握收入增減的趨勢，掌握本地區(qū)經(jīng)濟運行的基本情況，增強征管工作的超前性和針對性。加強稅收管理，梳理完善納稅企業(yè)基礎(chǔ)資料，嚴把重點稅源監(jiān)控，提高稅收征管質(zhì)量和效率。強化稅收服務(wù)，加強對企業(yè)的培訓和服務(wù)，提高納稅人對稅收政策的知曉度，解決稅收征管過程中遇到的困難和問題，主動落實各項稅收優(yōu)惠政策。嚴格依法治稅，大力整頓和規(guī)范稅收秩序，堅決打擊偷、騙稅行為，加強對政府非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰部門的執(zhí)法監(jiān)督，確保依法收繳和應(yīng)收盡收，圓滿完成全年收入任務(wù)。

二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高公共財政保障水平。

繼續(xù)加大對教育、科技、衛(wèi)生、“三農(nóng)”、社會保障等社會事業(yè)的支持力度，確保各項法定支出增長要求，重點支持社會保障制度建設(shè)，推進義務(wù)教育統(tǒng)籌均衡發(fā)展，支持公共衛(wèi)生綜合改革，加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)民補貼的支持力度，扶持經(jīng)濟薄弱村發(fā)展壯大。支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力保障嘉定新城、國際汽車城建設(shè)，推進城市化進程。支持公交優(yōu)先發(fā)展，加快公交樞紐設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化區(qū)域公交線網(wǎng)，方便市民出行。支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的導向作用，加快現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)發(fā)展，加大對總部經(jīng)濟、文化信息產(chǎn)業(yè)和科技型中小企業(yè)的支持力度，繼續(xù)推動節(jié)能減排，推進本區(qū)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

三、強化支出管理，提升財政科學理財水平。

繼續(xù)深化部門預算改革，完善預算支出定額標準體系，進一步加強對基本支出的分類管理，推進項目預算定額管理；加強績效預算管理，充分發(fā)揮協(xié)同理財?shù)淖饔?；建立行政事業(yè)單位動態(tài)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，夯實部門預算編制基礎(chǔ)，提高預算編制的精細化水平。全面推行公務(wù)卡制度改革，不斷增強公務(wù)消費的透明度。全面實施鄉(xiāng)財縣管工作，完善各項配套實施細則，促進街鎮(zhèn)預算管理水平的提升。探索國庫單一賬戶制度改革，針對當前資金使用效率不高，預算編制不夠細化，以及預算執(zhí)行管理機制不夠完善等問題，開展國庫單一賬戶制度改革調(diào)研，研究制定國庫單一賬戶改革方案，并選擇部分預算單位先行試點。

四、嚴格財政監(jiān)督，確保財政資金規(guī)范運作。

健全財政監(jiān)督機制，加強財政部門、紀律監(jiān)察部門、審計部門和資金使用單位的協(xié)調(diào)配合，擴大財政性資金項目網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管范圍，把監(jiān)督機制融入到財政資金管理的各個環(huán)節(jié)。推進績效評價試點，建立以結(jié)果為導向的預算管理機制，切實提高財政預算執(zhí)行的質(zhì)量和效率。加大財政預算信息公開力度，依法接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督，提高財政資金使用的透明度。完善政府采購管理制度，加強“管采分離”改革后部門間的有效銜接和協(xié)調(diào)配合，加強政府采購監(jiān)督管理，探索建立政府采購網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管機制，確保政府采購工作規(guī)范、有序。繼續(xù)深化“收支兩條線”管理，從體制上規(guī)范政府非稅收入的收支行為，防止截留、擠占、挪用財政性資金和私設(shè)“小金庫”亂發(fā)濫發(fā)錢物問題的產(chǎn)生。繼續(xù)清理和規(guī)范財政列收列支，著力改善經(jīng)濟發(fā)展的財稅環(huán)境。

各位代表：

2010。

年是機遇和挑戰(zhàn)并存的一年，也是完成“十一五”目標的最后一年，我們要在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導下，立足地方實際，抓住發(fā)展機遇，奮發(fā)進取，扎實工作，確保財政各項任務(wù)圓滿完成，為全區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展作出新的貢獻！

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十三

各位代表：

2005年，全市各地區(qū)、各部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹市委八屆七次、八次全會精神，全面落實科學發(fā)展觀，加快實施“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，加大改革開放和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，推進經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變，國民經(jīng)濟保持平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了市十四屆人大三次會議確定的各項任務(wù)。

全市財政收入725.5億元，其中完善出口退稅機制調(diào)增收入123.2億元，完成預算124.6％，按可比口徑計算增長26.8％。扣除上交中央財政235.6億元，地方財政留用489.9億元。加上上年支出預算結(jié)余29.2億元、中央財政轉(zhuǎn)移支付補助等資金45.1億元，財政支出總預算564.2億元。全市財政支出520.3億元，完成預算92.2％，比上年增長20.6％。支出預算結(jié)余43.9億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金35.1億元，預算純結(jié)余8.8億元，待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級財政收入334.7億元，完成預算122.5％，按可比口徑計算增長26.1％?？鄢辖恢醒胴斦?1.3億元、對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付30.1億元，市級財政留用223.3億元。加上上年支出預算結(jié)余9.4億元、中央財政轉(zhuǎn)移支付補助等資金45.1億元，市級財政支出預算277.8億元。市級財政支出256.1億元，完成預算92.2％，比上年增長24.7％。支出預算結(jié)余21.7億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金21.2億元，預算純結(jié)余0.5億元，待市人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級財政收入比年初預算超收61.5億元。其中，上交中央收入增加22.8億元；土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費和養(yǎng)路費等專項資金增加34.2億元，按規(guī)定主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護支出，以及支農(nóng)方面的支出；市級可支配財力增加4.5億元，主要用于社會保障補助1.7億元，環(huán)境綜合整治1.1億元，補發(fā)住房公積金0.5億元，文明生態(tài)村建設(shè)0.4億元，高致病性禽流感防控0.3億元等。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入151.3億元，完成預算137.2％，按可比口徑計算增長28.2％。財政支出77.4億元，完成預算98.9％，比上年增長18.1％。支出預算結(jié)余0.9億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金0.1億元，預算純結(jié)余0.8億元，待市人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

過去的一年，各級財稅部門堅持以科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財稅工作，主動適應(yīng)新形勢要求，積極推進財稅改革和機制創(chuàng)新，加強和改進財稅管理，努力促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展，各項工作取得了新的進展。

（一）財政收入快速穩(wěn)定增長，收入結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。

隨著“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措的加快實施，我市國民經(jīng)濟繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展態(tài)勢，經(jīng)濟增長多點支撐的格局逐步形成，為財政收入快速增長奠定了堅實基礎(chǔ)。各級財稅部門大力加強稅收征管，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，努力確保應(yīng)收盡收。全市財政收入在上年增長26.7％的基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持了快速穩(wěn)定增長，收入總量不斷擴大，收入結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。其中，稅收收入完成584億元，占財政收入比重達到80.4％，比上年提升0.6個百分點；地方財政收入332億元，增長28.2％。

（二）充分發(fā)揮財稅職能，促進經(jīng)濟加快發(fā)展。

基本建設(shè)和城市維護建設(shè)支出205.7億元，增長22.2％。全面實施現(xiàn)代綜合交通體系建設(shè)，加快港口和機場擴建工程，完成地鐵一號線和103國道改造任務(wù)，城市快速路二期和市區(qū)路網(wǎng)改造工程進展順利。加快推進海河綜合開發(fā)，改造上游堤岸14．5公里，實施河道清淤20公里，完成了五馬路、大沽橋等一批道路和橋梁工程，有效地提升了海河上游區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的承載能力，帶動了兩岸商貿(mào)和文化設(shè)施項目的建設(shè)。加強市容環(huán)境綜合整治，實施藍天、碧水、生態(tài)等六大環(huán)保工程，加快鍋爐改燃和水氣管網(wǎng)改造，新建和改擴建一批污水和垃圾處理設(shè)施，污水集中處理率和生活垃圾無害化處理率分別達到75％和81％，新建和改造地下管網(wǎng)723公里。對成片舊樓區(qū)進行綜合整修，三年累計整修改造1813萬平方米。

企業(yè)挖潛改造支出29．1億元，增長7．1％。充分利用財政投資、貸款貼息、信用擔保、土地收購和以稅還貸等方式，多渠道籌措資金，加快實施工業(yè)戰(zhàn)略東移，積極推進新一輪嫁接改造調(diào)整，支持紡織工業(yè)園和冶金基地建設(shè)，累計幫助210戶工業(yè)企業(yè)實施搬遷改造，有力地促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級。制定并落實相關(guān)財稅優(yōu)惠政策，完善中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，大力支持服務(wù)業(yè)和個體私營經(jīng)濟加快發(fā)展。

支農(nóng)支出12．9億元，增長17．6％。全面推進農(nóng)村稅費改革，繼續(xù)實施穩(wěn)定糧食生產(chǎn)、增加農(nóng)民收入的九項惠農(nóng)政策。加快推進農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境建設(shè)，實施鄉(xiāng)村公路改造、農(nóng)村安全飲水和管網(wǎng)入戶工程，支持示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)。加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投入，加快設(shè)施農(nóng)業(yè)和農(nóng)田水利建設(shè)，改造中低產(chǎn)田30萬畝，新增和改擴建種植業(yè)示范園區(qū)和養(yǎng)殖小區(qū)200個，增加節(jié)水灌溉面積14萬畝，完成植樹造林820萬株，改造農(nóng)村戶廁32萬座。

（三）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增加社會事業(yè)投入。

教育支出74億元，增長22．8％。積極推進教育資源布局調(diào)整，累計建成48所示范高中校、15所模范小學和350所村辦小學，為473所農(nóng)村中小學裝備13萬臺教學儀器。全面完成49個高校重點學科建設(shè)任務(wù)，基本完成醫(yī)科大學“211工程”二期建設(shè)，師范大學、理工大學新校區(qū)一期工程竣工投入使用，建成38個職業(yè)教育實驗實訓基地。

科技支出13.7億元，增長18.8％。建立科技創(chuàng)新基金，重點支持功能基因組學等9個重大科技創(chuàng)新項目。擴大科技風險投資基金規(guī)模，累計組建創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)56家。注冊資本金達到37.8億元。加大科技研發(fā)投入，重點支持了180個基礎(chǔ)研究項目和203個重大科技攻關(guān)項目。加快科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進程，建成現(xiàn)代中藥產(chǎn)業(yè)園一期、鋰離子電池和頭孢抗生素等一批產(chǎn)業(yè)化基地。加大信息化建設(shè)投入，積極推進電子政務(wù)建設(shè)，努力提高信息化管理水平。

文體廣播支出10.7億元，增長23.7％。中華劇院、少兒藝術(shù)中心和圖書館工程進展順利，數(shù)字廣播電視整體轉(zhuǎn)換全面啟動，亞歐財長會議、“意大利天津周”和第十五屆全國書市取得圓滿成功。完善體育場館和社區(qū)居民健身設(shè)施，競技體育實現(xiàn)歷史性突破。

醫(yī)療衛(wèi)生支出19億元，增長18.4％。加快公共衛(wèi)生體系建設(shè)，衛(wèi)生防病中心、傳染病醫(yī)院和120急救中心等工程基本完成。健全社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系，啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設(shè)，加快實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務(wù)站改擴建工程，一批新的醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施建成投入使用。擴大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點范圍，完善農(nóng)村醫(yī)療救助制度，全市受益農(nóng)民達到117．6萬人。及時撥付高致病性合流感防控資金，健全防控應(yīng)急體系，保證疫苗購置和疫情監(jiān)測等經(jīng)費需要。

公檢法司支出31.9億元，增長23.6％。加強公安交管和獄政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增加消防安全和應(yīng)急處置裝備，完善政法機構(gòu)現(xiàn)代化信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，組建公安特警隊伍，改善基層單位辦公條件，增強安全防范和處置突發(fā)事件能力，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全。

（四）完善社會保障體系，努力增加群眾收入。

社會保障和優(yōu)撫救濟支出46億元，增長18.5％。全面落實再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，實施就業(yè)援助和社會保險補貼，大力開發(fā)公益性崗位，完善就業(yè)和再就業(yè)服務(wù)體系，支持下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)，全年安置下崗失業(yè)人員14.2萬人。增加財政補助資金，完善社會保障體系，擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍，幫助困難和破產(chǎn)企業(yè)退休人員解決參保問題。完善再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，享受最低生活保障人數(shù)由上年的20.5萬人減少到14.6萬人。落實優(yōu)撫對象撫恤金標準自然增長機制，增發(fā)優(yōu)撫對象和低保人員節(jié)日補貼。多渠道籌措資金，建設(shè)一批廉租房、經(jīng)濟適用房和經(jīng)濟租賃房，妥善解決困難家庭拆遷安置問題。調(diào)整職工住房公積金繳存比例和補助標準，落實“新職工”補充住房公積金政策。提高個人所得稅起征點和企業(yè)計稅工資標準，積極創(chuàng)造條件增加職工和居民收入。妥善分流安置159戶關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)職工，幫助企業(yè)平穩(wěn)退出市場。

2005年是實施“十五”計劃的最后一年。過去的五年，在市委的正確領(lǐng)導下，經(jīng)過全市人民的共同努力，提前實現(xiàn)了“三五八十”四大奮斗目標，“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措取得了重要的階段性成果，國民經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，財政收支規(guī)模迅速擴大。全市財政收入由2000年的245億元增加到725億元，年均遞增24.3％，五年財政收入累計達到2360億元，是“九五”時期的2.5倍，是歷史上財政收入增幅最高的時期。全市財政支出由207億元增加到520億元，年均遞增20.2％，五年財政支出累計達到1862億元，是“九五”時期的2．4倍。

“十五”期間，我市財政收支總量不斷擴大，支持經(jīng)濟社會發(fā)展的能力顯著增強。一是加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。堅持以政府投資為引導，充分發(fā)揮財政與金融相結(jié)合的優(yōu)勢，努力擴大投融資規(guī)模，五年財政累計投入662億元，重點支持了海河開發(fā)、交通管網(wǎng)。環(huán)境整治和水利工程等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。二是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級。加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，五年累計籌集資金195億元，通過實施財務(wù)寬讓、稅費減免、貸款貼息、土地收購等財稅政策，積極支持工業(yè)戰(zhàn)略東移和新一輪“嫁改調(diào)”。三是積極推進濱海新區(qū)加快發(fā)展。通過財政體制、稅收返還、以港養(yǎng)港、專項補助等多種形式，五年累計投入95.2億元，大力推進新區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施和科技創(chuàng)新體系建設(shè)。四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。按照公共財政要求，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，五年累計投入382億元，著力健全以政府投入為主的教育經(jīng)費保障機制，初步建立起覆蓋城鄉(xiāng)的公共衛(wèi)生和文化服務(wù)體系。五是建立健全社會保障體系。實施積極的就業(yè)再就業(yè)政策，增加社會保障補助資金，五年累計投入171億元，初步建立了以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險為主要內(nèi)容的社會保障體系，形成了再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，保障了困難群體和弱勢群體基本生活。六是積極推進財稅改革和制度創(chuàng)新。改進完善分稅制財政體制，實行稅收屬地化征管，進一步理順了市與區(qū)縣財政分配關(guān)系，建立了比較穩(wěn)固的財政增收機制，區(qū)縣財政收入規(guī)模不斷擴大，財政實力明顯增強。十八個區(qū)縣和三區(qū)財政收入由126億元增加到391億元，年均遞增25.5％。

認真分析總結(jié)預算執(zhí)行情況和財稅工作，目前存在的主要問題是：受現(xiàn)行財政體制和目前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響，我市上交中央收入比重較大，地方可支配財力難以滿足各方面不斷增長的支出需要，財政收支矛盾仍然比較突出。由于區(qū)域位置和資源配置不同等原因，區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展狀況和人均財力水平差異較大，部分區(qū)縣財政比較困難。財政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，稅收征管存在漏洞，財政資金使用效益有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。

二、2006年預算草案。

2006年是實施“十一五”規(guī)劃的開局之年，是實現(xiàn)“三步走”戰(zhàn)略第二步目標的重要一年，也是在新的起點上加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的關(guān)鍵一年。按照市委八屆九次全會提出的“十一五”發(fā)展規(guī)劃建議，到“十一五”末全市財政收支總量要實現(xiàn)翻一番，年均遞增16％。財政收入由725億元增加到1520億元，其中地方財政收入由332億元增加到700億元；財政支出由520億元增加到1090億元。我們要緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放的歷史性機遇，以增強自主創(chuàng)新能力為核心，調(diào)整完善財稅政策，充分發(fā)揮財稅職能作用，著力推進結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長方式轉(zhuǎn)變，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展；以加大社會事業(yè)投入、完善社會保障體系、增加城鄉(xiāng)居民收入為重點，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，積極推進和諧社會建設(shè)。

2006年預算安排和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹黨的十六屆五中全會和市委八屆八次、九次全會精神，堅持用科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財政改革發(fā)展全局，按照“站在新起點、再創(chuàng)新優(yōu)勢、實現(xiàn)新跨越”的要求，樹立更高標準，追求更高水平，積極推進“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，積極推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。堅持依法治稅，加強收入征管，努力擴大財政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大社會事業(yè)、社會保障和“三農(nóng)”投入，不斷完善公共財政體系。深化財政制度改革，加強財政資金管理，努力促進“十一五”時期全市經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展，為率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化奠定堅實的基礎(chǔ)。

按照上述指導思想，2006年預算安排主要考慮以下政策要點：

一是不斷擴大財政收入規(guī)模。

積極涵養(yǎng)稅源財源，大力培育新的收入增長點，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，建立穩(wěn)固的財政與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長機制，不斷增強財政實力，為經(jīng)濟社會加快發(fā)展提供強有力的資金保障。

二是積極支持濱海新區(qū)開發(fā)開放。

研究制定促進濱海新區(qū)加快發(fā)展的財稅政策，積極爭取中央財政資金支持，多形式、多渠道籌措資金，完善公共基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)代交通網(wǎng)絡(luò)，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件和政策環(huán)境。

三是大力推進經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變。

調(diào)整完善財稅政策，加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，積極推進科教興市和人才強市戰(zhàn)略，支持企業(yè)增強自主創(chuàng)新能力，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，努力構(gòu)建集約型、節(jié)約型和生態(tài)型發(fā)展模式。

四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。

調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大公共事業(yè)投入，保證教育、科學、文化、衛(wèi)生等重點支出需要，加快公共安全和應(yīng)急體系建設(shè)，不斷提高社會公共服務(wù)水平。

五是加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

鞏固農(nóng)村稅費改革成果，繼續(xù)實行糧食直補等財政扶持政策，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境整治投入，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，全面落實“而免一補”政策，完善公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系。

六是積極推進和諧社會建設(shè)。

完善再就業(yè)和社會保障體系，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，搞好做實養(yǎng)老基金個人賬戶試點工作。擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍和財政補助規(guī)模，逐步解決基金收支缺口問題。增加再就業(yè)、城鎮(zhèn)低保和優(yōu)撫救濟補助資金，逐步解決關(guān)閉破產(chǎn)和“空殼”企業(yè)職工分流安置問題。

七是努力增加群眾收入。

實施公務(wù)員工資制度和事業(yè)單位分配制度改革，逐步提高企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金待遇，調(diào)整城鎮(zhèn)居民最低生活保障標準，落實優(yōu)撫對象補助自然增長機制，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾收入水平。積極落實提高個人所得稅起征點政策，調(diào)增企業(yè)計稅工資標準，鼓勵企業(yè)增加職工收入。

根據(jù)上述指導思想、政策要點以及全市經(jīng)濟和社會發(fā)展的主要預期目標，2006年全市財政收入預算850億元，比上年增長17.2％，在預算執(zhí)行中力爭再多超收一些，努力為實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。全市財政收入扣除上交中央財政292.3億元，財政支出預算557.7億元，比上年年初預算增長27％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉(zhuǎn)移支付補助約36億元、上年支出預算結(jié)余43.9億元，全市財政支出總預算為637.6億元。按支出項目劃分，基本建設(shè)和城市維護建設(shè)支出219.2億元，比上年年初預算增長35.8％；企業(yè)挖潛改造支出40.8億元，增長14.4％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出26.5億元，增長20％；教育支出68.7億元，增長18％；科技支出13.2億元，增長18％；支農(nóng)支出10.9億元，增長23.6％；醫(yī)療衛(wèi)生支出20.3億元，增長17％；文體廣播支出11.7億元，增長17.6％；公檢法司支出30.4億元，增長17％。

市級財政收入預算388.3億元，比上年增長16％?？鄢辖恢醒胴斦蛯^(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付131.7億元，市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增長24.5％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉(zhuǎn)移支付補助約36億元、上年支出預算結(jié)余21.7億元，市級財政支出總預算314.3億元。按支出項目劃分，基本建設(shè)和城市維護建設(shè)支出115.3億元，比上年年初預算增長60．5％；企業(yè)挖潛改造支出9.2億元，增長7.3％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出21.6億元，增長20％；教育支出22．3億元，增長18％；科技支出8.1億元，增長18％；支農(nóng)支出5.2億元，增長18％；醫(yī)療衛(wèi)生支出10.1億元，增長17.5％；文體廣播支出7.5億元，增長17.8％；公檢法司支出18.8億元，增長17％。

市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增加58.5億元，其中：土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費等有專項用途的資金增加37.7億元，按規(guī)定主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護支出，以及支農(nóng)支出；市級可支配財力增加20.8億元，主要是增加正常經(jīng)費4億元，教育科技支農(nóng)5.4億元，社會保障3.6億元，實施機關(guān)事業(yè)單位工資制度改革2億元，新增地鐵二、三號線資本金2億元，醫(yī)療衛(wèi)生1.5億元，鄉(xiāng)村公路改造0.5億元，消防裝備、數(shù)字化電視網(wǎng)絡(luò)改造等專項支出1.8億元。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入預算181.6億元，比上年增長20％。財政支出預算87.3億元，比上年年初預算增長12.6％。

總的來看，今年的財政收入預算綜合考慮了國民經(jīng)濟加快發(fā)展、濱海新區(qū)開發(fā)開放和加強財政收入征管等經(jīng)濟性和管理性增收因素，以及將要出臺的政策性減收因素，收入安排增長17.2％，是歷史上最高水平。財政支出預算綜合考慮了支持經(jīng)濟發(fā)展、促進社會進步和增加群眾收入等方面的支出需要，體現(xiàn)了積極穩(wěn)妥的原則。在預算執(zhí)行中，我們要大力組織財政收入，集中資金保證重點支出，確保實現(xiàn)全年預算平衡。

三、樹立更高標準，追求更高水平，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

各級財稅部門要按照市委八屆八次、九次全會的要求，以科學發(fā)展觀為指導，與時俱進，開拓創(chuàng)新，奮力拼搏，扎實工作，努力促進我市經(jīng)濟社會更快更好發(fā)展。

（一）充分發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。

加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，積極采取市場化運作方式，充分發(fā)揮財政資金的基礎(chǔ)性和導向性作用，多渠道籌集建設(shè)資金，加快推進軌道交通、高速公路和城市路網(wǎng)等現(xiàn)代交通體系建設(shè)，全面實施海河堤岸改造、永定新河綜合治理和南水北調(diào)工程。加大環(huán)境綜合整治力度，加快污水、垃圾處理和再生水利用等公用設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)實施舊樓區(qū)綜合改造，不斷擴大城市綠化面積，全面提升市容環(huán)境水平，積極推進創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市。加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，制定實施有利于增長方式轉(zhuǎn)變、科技進步和能源資源節(jié)約的財稅制度。加強應(yīng)用基礎(chǔ)研究和前沿技術(shù)開發(fā)，啟動一批國家級重大科技項目，鼓勵專利申請，加強知識產(chǎn)權(quán)保護。加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進程，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，做大做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。調(diào)整完善財稅政策，支持海河上游經(jīng)濟商貿(mào)區(qū)和大型商貿(mào)文化項目建設(shè)，推進歷史風貌建筑區(qū)的保護性開發(fā)，促進服務(wù)業(yè)特別是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。

（二）加大財政扶持力度，促進濱海新區(qū)開發(fā)開放。

制定實施濱海新區(qū)加快發(fā)展的財政政策，積極爭取中央財政資金支持，建立濱海新區(qū)發(fā)展基金，充分利用政府投資、財政補助、貸款擔保、土地質(zhì)押等方式，多渠道籌措資金，加快新區(qū)公共設(shè)施建設(shè)，努力形成結(jié)構(gòu)合理、功能齊全的現(xiàn)代綜合交通體系和基礎(chǔ)設(shè)施體系，加快構(gòu)建現(xiàn)代制造和科技研發(fā)轉(zhuǎn)化基地，建設(shè)北方國際航運中心和國際物流中心，全面提升濱海新區(qū)服務(wù)和輻射功能。

規(guī)范和完善濱海新區(qū)財稅政策，積極整合各類財政資金，調(diào)整優(yōu)化區(qū)域資源布局，進一步改善投資環(huán)境，加快建立支持自主研發(fā)、促進成果轉(zhuǎn)化的科技服務(wù)體系，吸引更多的國內(nèi)外大企業(yè)集團在新區(qū)設(shè)立地區(qū)總部、研發(fā)機構(gòu)和營銷中心，加快構(gòu)建濱海新區(qū)高層次的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，不斷提高自主創(chuàng)新能力和核心競爭力，進一步增強濱海新區(qū)發(fā)展后勁和帶動功能。積極實施聚攏人才的財稅扶持政策，廣泛吸攬國內(nèi)外優(yōu)秀人才和創(chuàng)新團隊到濱海新區(qū)投資創(chuàng)業(yè)，為新區(qū)開發(fā)開放提供強有力的人才保障。

（三）加大“三農(nóng)”資金投入，全面推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，穩(wěn)定、完善和強化各項財政支農(nóng)政策，建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長效機制。加強農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，搞好抗旱水源和防洪防澇工程，加快農(nóng)業(yè)科技推廣和結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，大力發(fā)展沿海都市型農(nóng)業(yè)和節(jié)水型農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。積極推進城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向農(nóng)村延伸，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，逐步解決農(nóng)村道路、照明、供排水、清潔能源、環(huán)境治理等農(nóng)民關(guān)心的問題。

擴大公共財政覆蓋農(nóng)村的范圍，大力發(fā)展農(nóng)村各項事業(yè)。健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，對農(nóng)村義務(wù)教育階段學生免收學雜費，對貧困家庭學生提供免費課本和寄宿生活費補助，促進城鄉(xiāng)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展。健全農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，繼續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設(shè)，擴大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點，建立農(nóng)村五保戶和貧困農(nóng)民醫(yī)療救助制度，全面提升農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。完善被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險和農(nóng)村最低生活保障辦法，積極探索建立農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，努力構(gòu)建農(nóng)村公共服務(wù)體系。

（四）加大社會事業(yè)投入，加快構(gòu)建公共財政體系。

堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，促進各級各類教育均衡協(xié)調(diào)健康發(fā)展。加快教育資源布局調(diào)整，全面完成示范高中校建設(shè)任務(wù)，啟動“歷史名?！苯ㄔO(shè)工程，高標準普及學前教育、九年義務(wù)教育和高中階段教育。大力發(fā)展職業(yè)教育，落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)方案，加強實踐教學基地建設(shè)。加快重點學科和高水平大學建設(shè)，努力提高高等教育質(zhì)量。

加快公共衛(wèi)生建設(shè)，完善疾病防控、醫(yī)療救治、公共衛(wèi)生信息和衛(wèi)生執(zhí)法監(jiān)督體系，健全突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急機制。進一步調(diào)整衛(wèi)生資源布局，建設(shè)婦女兒童保健中心、藥品檢驗中心和安定醫(yī)院等一批衛(wèi)生醫(yī)療機構(gòu)，健全社區(qū)衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)施，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)體系，著力解決廣大中低收入群眾就醫(yī)難問題。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，建立農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度。

積極發(fā)展圖書、檔案、文物等社會公益事業(yè)，提高新聞出版、廣播影視、文學藝術(shù)等文化事業(yè)整體水平。加快實施有線電視數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)工程，建成奧林匹克體育場和中華劇院，啟動藝術(shù)職業(yè)學院、少兒圖書館、中國大戲院和文廟等重點改擴建工程，加強城市社區(qū)和鄉(xiāng)村文化設(shè)施建設(shè)。建立健全全民健身服務(wù)體系，提升競技體育整體實力和水平。

加強社會治安防控體系建設(shè)，加大安全生產(chǎn)和安全隱患整改投入，完善快速反應(yīng)和應(yīng)急協(xié)調(diào)機制，提高保障公共安全和處置突發(fā)事件能力，切實保障政法部門執(zhí)法辦案經(jīng)費需要，提高現(xiàn)代化裝備水平。

（五）完善社會保障體系，推進和諧社會建設(shè)。

認真落實就業(yè)再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，堅持再就業(yè)援助制度，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，促進下崗失業(yè)人員再就業(yè)，實現(xiàn)“4050”人員托底安置。積極整合職業(yè)技能培訓資源，完善職業(yè)技能培訓體系，提高勞動力就業(yè)、創(chuàng)業(yè)和職業(yè)轉(zhuǎn)換能力。制定實施關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)財稅政策，妥善安排財政補助資金，切實解決職工分流安置問題。擴大社會保險覆蓋范圍，加強基金征繳工作。完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，提高養(yǎng)老金發(fā)放標準，逐步做實個人賬戶，鼓勵有條件的企業(yè)建立年金制度。完善醫(yī)療保險制度，建立醫(yī)療保險預測、預警機制，增強醫(yī)療保險基金自我平衡能力。實行城鎮(zhèn)最低生活保障動態(tài)管理，健全優(yōu)撫保障機制和社會救助體系，加強社會福利事業(yè)建設(shè)，切實保障困難群體和弱勢群體基本生活。

積極實施增加群眾收入的財稅政策，合理調(diào)節(jié)收入分配關(guān)系，逐步規(guī)范公務(wù)員津貼補貼發(fā)放項目和標準，加大企業(yè)工資增長推動和調(diào)控力度，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾的收入水平，逐步縮小地區(qū)之間和社會成員之間的收入差距。

（六）加強財政收支管理，提高資金使用效益。

不斷擴大財政收入總量，努力為經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力保障。積極制定和完善財稅政策，不斷培育新的收入增長點，進一步涵養(yǎng)和壯大財源，不斷優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)，努力增強財政實力。以建立現(xiàn)代化稅收征管體系為依托，全面推行科學化、精細化管理，積極推行稅控裝置，認真落實稅收管理員和納稅評估制度，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。加強行政管理部門協(xié)作配合，充分利用工商注冊、車輛年檢、房地產(chǎn)登記以及資格認證等手段，健全稅收源泉控制和代扣代繳制度，加強政府土地收益管理，努力防止收入流失。全面落實財政收入目標考核責任制，充分發(fā)揮企業(yè)主管部門職能作用，加強企業(yè)稅收與經(jīng)濟指標相關(guān)性分析，確保財政收入與國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長。

加強財政支出管理，努力提高財政資金的安全性和有效性。按照統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保證重點的原則，妥善安排、合理使用各類各項財政資金，規(guī)范財政投資的決策程序，避免重復建設(shè)和鋪張浪費。全面推行部門預算制度，完善預算績效評價體系，加快推進國庫集中支付、政府采購和投資評審制度改革，加強財政支出過程控制，努力提高財政資金的使用效益。建立財權(quán)與事權(quán)相匹配的財政體制，合理界定各級政府的事權(quán)范圍，完善政策激勵機制，促進區(qū)縣經(jīng)濟加快發(fā)展。完善財政轉(zhuǎn)移支付制度，著力解決影響發(fā)展的體制性障礙和資金瓶頸問題，逐步縮小區(qū)縣之間財力差距，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，提高公共服務(wù)均等化水平。加強政府債務(wù)管理，建立規(guī)范的市場化資金運作機制，實現(xiàn)貸款還款良性循環(huán)，努力防范和化解財政風險。

各位代表！2006年是我市實施“十一五”規(guī)劃，加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的重要一年。財稅改革和發(fā)展的任務(wù)十分繁重。各級財稅部門一定要牢固樹立科學發(fā)展觀，堅持依法理財，依法治稅，深化財稅改革，加強財稅管理，圓滿完成市十四屆人大四次會議確定的財政預算任務(wù)，為促進天津更快更好發(fā)展做出新的貢獻。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十四

各位代表：

2007年，全市各地區(qū)、各部門在市委、市政府領(lǐng)導下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，全面貫徹落實黨的十七大精神和市第九次黨代會、市委九屆二次全會的各項部署，求真務(wù)實，扎實苦干，積極推進天津科學發(fā)展和諧發(fā)展率先發(fā)展，進一步加快濱海新區(qū)開發(fā)開放，經(jīng)濟社會實現(xiàn)又好又快發(fā)展，人民生活水平顯著提高，圓滿完成了市十四屆人大五次會議確定的財政預算任務(wù)。

全市財政收入1204.3億元，完成預算110.3%，比上年增長30.1%。其中：上劃中央收入492億元，增長23.9%；地方財政收入712.3億元，增長34.8%。地方財政收入，加上中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補助等資金141.4億元，上年結(jié)余84.9億元，財政支出總預算938.6億元。全市財政支出839.3億元，完成預算89.4%，比上年增長28.3%,其中政府性基金支出165億元，增長48.6%;一般支出674.3億元，增長24.2%。支出預算結(jié)余99.3億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金90億元，主要是建設(shè)類項目資金和中央專項補助等資金；預算純結(jié)余9.3億元，待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級財政收入573.6億元，完成預算112.2%，比上年增長30.2%。其中：上劃中央收入217.1億元，增長24.8%；地方財政收入356.5億元，增長33.8%。市級地方財政收入，加上中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補助等資金112.3億元，上年結(jié)余54.2億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付42.7億元，市級財政支出預算480.3億元。市級財政支出426.8億元，完成預算88.9%，增長25.9%，其中政府性基金支出111.4億元，增長33.8%；一般支出315.4億元，增長23.3%。支出預算結(jié)余53.5億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金52.6億元，主要是土地出讓金、新增建設(shè)用地使用費等專項資金；預算純結(jié)余0.9億元，待市人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級地方財政收入比年初預算超收50.1億元，包括土地出讓金、養(yǎng)路費等專項資金超收40.1億元，按規(guī)定用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護支出；市級一般性財力比年初預算增加10億元，其中用于20項民心工程4.5億元，新農(nóng)村建設(shè)3.5億元，社會保障1億元，家庭經(jīng)濟困難學生資助0.5億元，文化專項0.5億元。

開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入239.4億元，完成預算106.1%，比上年增長27.4%。財政支出118億元，完成預算99.2%，比上年增長28.2%。支出預算結(jié)余0.9億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項目資金0.2億元，預算純結(jié)余0.7億元，待市人大常委會批準決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

過去的一年，我市各級財稅部門主動適應(yīng)新形勢新任務(wù)要求，不斷深化財稅改革，積極創(chuàng)新發(fā)展思路，充分發(fā)揮財稅職能作用，各項工作取得新的進展。

（一）財政收入持續(xù)快速增長，財源稅源結(jié)構(gòu)逐步改善。

在濱海新區(qū)開發(fā)開放強有力帶動下，全市經(jīng)濟呈現(xiàn)出加快發(fā)展的良好態(tài)勢，經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益顯著提高，為財政增收奠定了堅實基礎(chǔ)。各級財稅部門堅持依法治稅、依法理財，不斷健全財政收入與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長機制，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。全年財政收入突破1200億元，增幅達到30.1%，是1994年分稅制財政體制改革以來增幅最高的一年。濱海新區(qū)、中心城區(qū)、各區(qū)縣三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，帶動區(qū)縣財政收入快速增長，有9個區(qū)超過30億元，其中3個區(qū)突破50億元。財源稅源結(jié)構(gòu)改善，金融保險等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)稅收比重迅速提高，反映企業(yè)效益水平的所得稅收入大幅度增長，財政增收不斷涌現(xiàn)新的亮點。

（二）充分發(fā)揮財政政策綜合效能，加快濱海新區(qū)開發(fā)開放。

制定實施支持濱海國際機場引進航空公司基地和增加航班、支持天津港建設(shè)國際航運中心、支持濱海新區(qū)建設(shè)國際物流中心等財稅政策,推進空港、海港和東疆保稅港區(qū)建設(shè)，增強新區(qū)載體和輻射功能。制定實施支持總部經(jīng)濟和促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展的財稅政策，引進總部機構(gòu)和專業(yè)人才，開發(fā)新的產(chǎn)品和服務(wù)。工行金融租賃公司、民生銀行貿(mào)易金融部、摩托羅拉財務(wù)公司、渣打銀行服務(wù)外包基地等一批金融機構(gòu)落戶新區(qū)，努力提升新區(qū)市場主體創(chuàng)新能力。

設(shè)立濱海創(chuàng)業(yè)風險投資引導基金，發(fā)展私募股權(quán)投資基金，整合土地等資源，積極吸引銀行貸款和社會資金投入新區(qū)建設(shè)。支持新區(qū)不斷健全科技創(chuàng)新體系，加快建設(shè)國家生物醫(yī)藥國際創(chuàng)新園、民航科技產(chǎn)業(yè)化基地以及濱海新區(qū)金融服務(wù)設(shè)施。實施財稅扶持政策，積極推進空客a320系列飛機總裝線、百萬噸乙烯煉化一體化、天堿搬遷改造等重大項目建設(shè)，不斷增強新區(qū)整體競爭優(yōu)勢。

（三）加大技術(shù)改造和科技創(chuàng)新投入，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

企業(yè)技術(shù)改造支出63.3億元，增長44.9%。推進高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶動戰(zhàn)略，對電子信息、汽車制造、石油鋼管、現(xiàn)代醫(yī)藥等105個工業(yè)技改項目給予財政貼息，努力做大做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；推進品牌帶動戰(zhàn)略，對中國名牌產(chǎn)品、中國馳名商標和中華老字號企業(yè)給予資助。大力發(fā)展服務(wù)業(yè)，全面落實促進服務(wù)業(yè)發(fā)展的30條意見，制定實施74項財稅優(yōu)惠政策，支持20個現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等重大項目建設(shè)。全面落實加快民營經(jīng)濟發(fā)展的20條意見，制定優(yōu)秀民營企業(yè)財政激勵政策，擴大中小企業(yè)貸款擔保規(guī)模，努力增強民營經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展活力。

科技支出22.2億元，增長26.8%。積極支持科技創(chuàng)新體系和條件平臺建設(shè)，建成27個國家級重點實驗室、16個國家級企業(yè)技術(shù)中心和13個國家級工程技術(shù)中心。充分發(fā)揮科技專項資金引導作用，廣泛吸引創(chuàng)投資本和金融資金，開展科技保險試點，重點支持曙光高性能計算機服務(wù)器、電動汽車等44個科技創(chuàng)新項目。培育壯大新興科技產(chǎn)業(yè)，軟件、電子信息、現(xiàn)代中藥、新能源、新材料等行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化水平不斷提高。增加節(jié)能降耗和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟專項資金，重點支持發(fā)電機組、電動汽車公交示范運營等節(jié)能示范工程，一批節(jié)能減排項目取得階段性成果。支持引進高層次人才和研發(fā)團隊，努力構(gòu)筑科技人才優(yōu)勢。

基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護管理支出320.2億元，增長33.5%。全面實施20項民心工程，重點支持天津站綜合交通樞紐建設(shè)和入市公路沿線環(huán)境綜合整治，加快海河綜合開發(fā)改造和城市路網(wǎng)建設(shè)，新建改建金阜橋、光華橋等5座橋梁，拓寬改造一批沿河道路，新建新型公交場站30座，更新改造公交車2440輛，抓緊實施地鐵二、三、九號線建設(shè)，市區(qū)快速路累計通車190公里。新建咸陽路等3座再生水廠和青光垃圾焚燒廠，改造東郊污水處理廠，更新地下管網(wǎng)1300公里，累計綜合整修舊樓區(qū)2620萬平方米，完成老住宅供熱補建175萬平方米，新建綠地2056萬平方米，啟動京津塘、津濱等高速公路兩側(cè)綠化工程，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施和人居環(huán)境進一步改善。

（四）加大社會保障投入，建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。

社會保障和就業(yè)支出79.7億元，增長25%。實施積極的就業(yè)政策，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)，完善政府補貼、稅費減免、小額貸款、創(chuàng)業(yè)培訓等政策措施，健全就業(yè)服務(wù)體系，積極開發(fā)公益性崗位，調(diào)整靈活就業(yè)社保補貼標準，幫助零就業(yè)家庭等困難群體就業(yè)，全年新增就業(yè)33萬人。幫助213戶困難企業(yè)依法退出市場，妥善安置職工11.5萬人。

提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇。繼續(xù)做實企業(yè)職工養(yǎng)老保險個人賬戶，啟動實施農(nóng)村社會基本養(yǎng)老保障制度。擴大基本醫(yī)療保險覆蓋范圍，出臺城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險政策補助辦法，健全農(nóng)民工大病醫(yī)療保險制度。提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補貼標準，全市農(nóng)民參合率達到89.2%。實施困難群眾醫(yī)療救助試點，對經(jīng)濟困難的精神疾病患者實行日常免費服藥、門診住院保障和醫(yī)療救助。進一步提高城鎮(zhèn)低保、優(yōu)撫救濟和特困人員補助標準，建立全市統(tǒng)一的農(nóng)村居民最低生活保障制度。

制定實施基本生活必需品價格上漲財政補助辦法，及時對城市低保人員和大中專院校學生食堂給予肉價上漲專項補貼，對城市公交、出租車司機等行業(yè)和群體給予成品油調(diào)價補貼。多渠道籌措資金加快社會保障住房建設(shè)，累計為7萬戶困難家庭實施住房保障，逐步擴大廉租房受益范圍。新建擴建國辦養(yǎng)老機構(gòu)，對社會興辦的養(yǎng)老機構(gòu)給予財政補貼。實施機關(guān)事業(yè)單位工資制度改革，規(guī)范公務(wù)員津貼補貼，適當提高事業(yè)單位職工工資性補助。

（五）加大社會事業(yè)投入，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。

教育支出109.1億元，增長24.3%。落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，全市取消義務(wù)教育階段收費，實行中小學“兩免一補”政策。基本完成中小學布局調(diào)整工作，累計建成56所示范性高中校、16所模范小學和422所村級中心小學，農(nóng)村中小學教學設(shè)備實現(xiàn)全面升級。大力發(fā)展職業(yè)教育，重點扶持職業(yè)大學、中德職業(yè)技術(shù)學院等國家級示范性高職院校建設(shè)，啟動職業(yè)教育33所示范校和38個實訓基地建設(shè)工程。加快國家級重點學科建設(shè)，基本完成師范大學、理工大學和工業(yè)大學新校區(qū)建設(shè)工程。健全普通高校和職業(yè)院校家庭經(jīng)濟困難學生資助體系，向全市21萬名學生提供獎學金和助學金。

文體傳媒支出16億元，增長21.1%。加大公益性文化設(shè)施投入，周恩來鄧穎超紀念館西花廳復原工程竣工，天津圖書館和體育館改造、濱湖劇院改擴建、數(shù)字電視整體轉(zhuǎn)換進展順利，文化藝術(shù)職業(yè)學院建設(shè)和文廟大修工程正式啟動，奧林匹克體育中心體育場投入使用，文化信息資源共享工程區(qū)縣分中心全部建成，5家市級博物館、紀念館免費向社會開放。成功承辦女足世界杯。支持優(yōu)秀作品創(chuàng)作，增加文藝演出場次，不斷豐富群眾精神文化生活。

醫(yī)療衛(wèi)生支出33億元，增長39%。加快衛(wèi)生資源調(diào)整，完善公共衛(wèi)生體系，重點加強傳染病和慢性病防治，建成疾病預防與控制中心和婦幼保健中心，安定醫(yī)院、海河醫(yī)院二期、職業(yè)病防治院、中醫(yī)藥研究院改造工程等進展順利，114所鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改造基本完成，農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系逐步完善，向城鄉(xiāng)居民免費提供18項基本公共衛(wèi)生服務(wù)，全面落實農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助政策，城鄉(xiāng)計劃生育服務(wù)網(wǎng)絡(luò)不斷健全。

（六）加大“三農(nóng)”投入，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

支農(nóng)支出26.8億元，增長35.7%。全面落實加快新農(nóng)村建設(shè)的20條意見，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，基本建成5個農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新與成果轉(zhuǎn)化基地，新增設(shè)施化農(nóng)業(yè)8萬畝，新建709項農(nóng)業(yè)水源工程。完善糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼、農(nóng)機具購置補貼等強農(nóng)惠農(nóng)政策，實施能繁母豬飼養(yǎng)及保險財政補助。完成農(nóng)村勞動力“351”培訓工程，累計培訓農(nóng)民110萬人次，扶持1萬戶低收入農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)，努力構(gòu)建農(nóng)民增收的長效機制。推進農(nóng)村飲水安全和供水管網(wǎng)入戶工程，完成1000公里鄉(xiāng)村公路改造、1352個無路燈村亮化、144個文明生態(tài)村建設(shè)等任務(wù)。

十四屆人大一次會議以來的五年里，我市改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)取得顯著成就，財政工作呈現(xiàn)新的面貌。一是財政收支規(guī)模擴大。財政收入由2002年的375.8億元增加到1204.3億元，年均遞增26.2%，占生產(chǎn)總值的比重由17.5%提高到24%；財政支出由300.1億元增加到839.3億元，年均遞增22.8%，公共財政支出比重逐年提高。二是財政保障和改善民計民生成效顯著。積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，不斷增加財政用于社會事業(yè)、社會保障、新農(nóng)村和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的投入，健全市對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付制度，公共設(shè)施和公共服務(wù)均等化程度明顯提高。三是財政促進經(jīng)濟加快發(fā)展的作用有效發(fā)揮。制定實施一系列財稅政策措施，大力支持濱海新區(qū)開發(fā)開放，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整和科技創(chuàng)新，推動優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、金融服務(wù)業(yè)、高科技企業(yè)和民營經(jīng)濟加快發(fā)展。四是財稅改革取得重大進展。調(diào)整完善市對區(qū)縣分稅制財政體制，實行稅收屬地化征管，新增財力逐步向區(qū)縣傾斜，初步形成了財政收入穩(wěn)定增長機制。五是財政管理不斷規(guī)范。部門預算、國庫集中支付和政府采購制度改革全面推進，“收支兩條線”管理不斷深化，國有資產(chǎn)、政府債務(wù)、公共資金管理機制不斷完善，財稅信息化建設(shè)進一步加快，財政科學化、規(guī)范化管理水平明顯提高。

認真分析預算執(zhí)行情況和財稅工作，當前存在的主要問題是：財政收入規(guī)模不夠大，留用財力相對較少，收支結(jié)構(gòu)性矛盾比較突出，財政體制和增收節(jié)支機制有待進一步完善；部分區(qū)縣收入結(jié)構(gòu)不盡合理，非稅收入所占比例較高，對單一行業(yè)依賴性較大，財政增收的基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固；稅收征管存在薄弱環(huán)節(jié)，稅收執(zhí)法不夠規(guī)范，納稅服務(wù)水平有待進一步提高；財政資金使用分散，市場化籌資融資能力不足，鋪張浪費現(xiàn)象仍然存在。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。

二、2008年預算草案。

2007年12月31日，胡錦濤總書記來到天津考察工作，明確要求天津在貫徹落實科學發(fā)展觀、推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展方面走在全國前列，在保障和改善民生、促進社會和諧方面走在全國前列，濱海新區(qū)要成為深入貫徹落實科學發(fā)展觀的排頭兵，這為我們進一步指明了前進方向。

2008年是全面落實黨的十七大提出的各項任務(wù)的第一年，是深入貫徹落實市第九次黨代會要求的關(guān)鍵一年。預算安排和財政工作的指導思想是，全面貫徹黨的十七大精神，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，認真落實胡錦濤總書記關(guān)于“兩個走在全國前列”、“一個排頭兵”的要求，按照市第九次黨代會部署和市委確定的“一二三四五六”的奮斗目標和工作思路，更好發(fā)揮濱海新區(qū)在改革開放和自主創(chuàng)新中的重要作用，大力實施富民強市、科教興市、城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整、自主創(chuàng)新和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，努力培育財源稅源，不斷擴大財政收入規(guī)模。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善公共財政體系，集中財力保證社會事業(yè)、社會保障、新農(nóng)村建設(shè)和節(jié)能環(huán)保等公共領(lǐng)域支出，著力改善民計民生，促進社會和諧。大力推進依法理財，加強科學化、精細化管理，健全監(jiān)督檢查和績效評價機制，不斷提升財政管理水平，積極促進我市科學發(fā)展和諧發(fā)展率先發(fā)展。

按照上述指導思想，2008年預算安排的政策要點是：

——大力支持濱海新區(qū)開發(fā)開放。

完善新區(qū)財稅體制機制和政策環(huán)境，積極支持綜合配套改革，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和功能區(qū)開發(fā)，構(gòu)筑高層次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升服務(wù)輻射功能，努力形成濱海新區(qū)、中心城區(qū)、各區(qū)縣三個層面良性互動、協(xié)調(diào)發(fā)展的新格局。

——積極促進經(jīng)濟又好又快發(fā)展。

圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，進一步加快財稅體制機制創(chuàng)新，發(fā)揮財稅政策的調(diào)控和杠桿作用，完善自主創(chuàng)新體系，支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強，推進服務(wù)業(yè)和民營經(jīng)濟加快發(fā)展，促進節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境保護，努力構(gòu)建高端化高質(zhì)化高新化的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

——著力改善民計民生。

加大財政投入力度，加快推進以保障和改善民計民生、促進社會和諧為重點的社會建設(shè)，大力支持就業(yè)和再就業(yè)，健全覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系，加快社會事業(yè)發(fā)展，不斷提高公共服務(wù)水平，努力增加城鄉(xiāng)居民收入，著力解決群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。

——扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

加快實施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，鞏固完善強化強農(nóng)惠農(nóng)政策，推進公共財政向“三農(nóng)”傾斜、公共設(shè)施向“三農(nóng)”延伸、公共服務(wù)向“三農(nóng)”覆蓋，建立財政“三農(nóng)”投入保障機制，深化農(nóng)村綜合改革，促進城鄉(xiāng)聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展。

——努力構(gòu)建增收節(jié)支機制和科學規(guī)范的財政管理體系。

調(diào)整完善財政政策，積極培植財源稅源，完善現(xiàn)代化稅收征管體系，建立穩(wěn)固的財政與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長機制。健全以效益為導向的財政管理模式，科學合理安排預算，建立績效評價體系，提高市場化籌資融資能力，完善各項管理制度，確保資金安全和規(guī)范運作。

根據(jù)上述指導思想、政策要點以及全市經(jīng)濟社會發(fā)展的主要預期目標，2008年全市財政收入預算安排1445億元，比上年增長20%，在預算執(zhí)行中力爭再多超收一些。全市財政收入扣除上劃中央收入590.2億元，地方財政收入854.8億元，其中一般收入648.1億元，基金收入206.7億元。加上預計的中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補助等資金127億元，上年結(jié)余99.3億元，財政支出總預算1081.1億元，其中土地出讓金等政府性基金支出預算219.2億元，增長32.8%；一般支出預算861.9億元，增長23.9%。

全市支出預算按照政府收支分類劃分：教育136.9億元，增長25.5%；科學技術(shù)27.5億元，增長24%；文化體育與傳媒21.1億元，增長32.5%；醫(yī)療衛(wèi)生42.4億元，增長28.5%；農(nóng)林水利34.9億元，增長30.3%；社會保障和就業(yè)96.8億元，增長21.5%；環(huán)境保護7.6億元，增長31.5%；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護管理433.8億元，增長32.4%；支持工商金融企業(yè)發(fā)展85.4億元，增長35%；行政事業(yè)單位經(jīng)費149.6億元，增長18.3%。

市級財政收入預算674億元，比上年增長20%?？鄢蟿澲醒胧杖?60.5億元，地方財政收入413.5億元，其中一般收入279.2億元，基金收入134.3億元。加上預計的中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補助等資金107.1億元，上年結(jié)余53.5億元，減除對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付47.9億元，市級財政支出預算526.2億元，其中土地出讓金等政府性基金支出預算138.8億元，增長24.6%;一般支出預算387.4億元，增長22.8%。

市級支出預算按照政府收支分類劃分：教育47.3億元，增長25.5%；科學技術(shù)20.2億元，增長23.5%；文化體育與傳媒12億元，增長23.5%；醫(yī)療衛(wèi)生15億元，增長29%；農(nóng)林水利21.3億元，增長30.8%；社會保障和就業(yè)72.7億元，增長22.8%；環(huán)境保護4.3億元，增長24.5%；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護管理229.3億元，增長29.5%；支持工商金融企業(yè)發(fā)展25.9億元，增長25.8%；行政事業(yè)單位經(jīng)費68.2億元，增長16.1%。

開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入預算289.6億元，財政支出預算141.6億元，分別比上年增長20%。

總的來看，今年的財政收入預算綜合考慮了經(jīng)濟社會加快發(fā)展、濱海新區(qū)開發(fā)開放和國家調(diào)整稅收政策等因素，預算收入增幅較高。財政支出預算綜合考慮了支持經(jīng)濟社會發(fā)展、改善民計民生等方面的支出需要，體現(xiàn)了積極穩(wěn)妥的原則。在預算執(zhí)行中，要大力組織財政收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金保證重點支出，確保實現(xiàn)全年預算平衡。

三、深化財政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，積極促進科學發(fā)展和諧發(fā)展率先發(fā)展。

各級財稅部門要按照市委九屆三次全會要求，進一步解放思想，開拓創(chuàng)新，堅持用發(fā)展的辦法解決前進中的問題，用市場經(jīng)濟的手段管理經(jīng)濟，用創(chuàng)新的精神培植新優(yōu)勢，積極深化財稅改革，努力促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。

（一）加快財稅改革創(chuàng)新，營造良好的政策體制環(huán)境。

實施促進經(jīng)濟加快發(fā)展的財稅政策措施，認真貫徹新的企業(yè)所得稅法，積極執(zhí)行高新技術(shù)企業(yè)15%稅率優(yōu)惠政策。全面落實促進服務(wù)業(yè)加快發(fā)展的74項財稅優(yōu)惠政策，將金融保險等行業(yè)稅收由市級固定收入調(diào)整為市與區(qū)縣共享收入，進一步調(diào)動區(qū)縣發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的積極性。建立國有資本經(jīng)營預算制度，支持國有企業(yè)深化改革，扶持企業(yè)上市融資和直接融資，幫助困難企業(yè)依法退出市場。實施扶持民營經(jīng)濟加快發(fā)展的財稅政策，降低八個行業(yè)中小企業(yè)稅收負擔，提高個體工商戶稅收起征點。進一步清理整頓各類收費罰款項目，切實減輕企業(yè)負擔。

進一步深化財政體制改革，科學界定市與區(qū)縣事權(quán)范圍，合理劃分收入歸屬，不斷增強區(qū)縣財政實力。完善財政增收激勵機制，加大對困難區(qū)縣補助力度，促進區(qū)縣協(xié)調(diào)發(fā)展。建立健全財政決策目標、執(zhí)行責任和考核監(jiān)督體系，形成各區(qū)縣、各部門共同促進財政增收的機制。全面實施稅收屬地化征管，實行國稅、地稅聯(lián)合辦理納稅登記制度，加強科學化、精細化管理，健全稅收經(jīng)濟分析、企業(yè)納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查的互動機制，完善以信息網(wǎng)絡(luò)為依托的現(xiàn)代征管體系，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。深化財政支出制度改革，強化財政投資科學決策和程序管理，控制和壓縮一般性、消耗性支出，建立績效評價體系，切實提高資金使用的合理性、有效性。

（二）支持濱海新區(qū)開發(fā)開放，更好發(fā)揮濱海新區(qū)在改革開放和自主創(chuàng)新中的重要作用。

以推進濱海新區(qū)綜合配套改革為重點，加大財政政策扶持力度，大力支持新區(qū)在金融、土地等領(lǐng)域加快改革創(chuàng)新，推動新區(qū)建立充滿生機與活力的管理體制機制。發(fā)揮濱海新區(qū)開發(fā)建設(shè)專項資金的引領(lǐng)作用，積極整合區(qū)域內(nèi)各項建設(shè)性資金，充分運用市場化運作方式，引導建立各類投融資平臺，廣泛吸引社會資金，加快東疆保稅港區(qū)、臨港工業(yè)區(qū)、濱海高新區(qū)和中新天津生態(tài)城建設(shè)，努力改善新區(qū)發(fā)展的基礎(chǔ)性條件，不斷增強新區(qū)服務(wù)輻射功能。

緊密圍繞濱海新區(qū)的功能定位和發(fā)展要求，實施高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠政策，營造與經(jīng)濟特區(qū)、浦東新區(qū)同等的政策環(huán)境，推進新區(qū)搶占科技創(chuàng)新制高點。綜合運用財政補貼、稅收減免、貸款貼息等財稅政策，加快推進國家生物醫(yī)藥國際創(chuàng)新園、工業(yè)生物技術(shù)研發(fā)中心等國家級科技創(chuàng)新平臺和產(chǎn)業(yè)技術(shù)開發(fā)中心建設(shè)，吸引跨國公司和國內(nèi)龍頭企業(yè)建立研發(fā)機構(gòu)和工程中心，推進航空航天、電子信息、石油和海洋化工等新興工業(yè)發(fā)展，加快構(gòu)筑高層次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

（三）發(fā)揮財政政策引導作用，促進經(jīng)濟又好又快發(fā)展。

實施支持科技創(chuàng)新的財稅政策，建設(shè)一批重點實驗室、工程實驗室、企業(yè)技術(shù)中心和工程中心，促進科技企業(yè)孵化器發(fā)展，搭建科技創(chuàng)新支撐平臺。加大財政對自主創(chuàng)新的資金扶持，落實企業(yè)科技研發(fā)費用稅前抵扣和設(shè)備加速折舊政策，鼓勵企業(yè)加大研發(fā)投入，健全科技投融資機制。完善政府采購制度，財政性資金優(yōu)先購買列入政府采購目錄的自主創(chuàng)新產(chǎn)品，促進自主知識產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用。加大節(jié)能減排和環(huán)境保護投入，建立健全礦產(chǎn)資源有償使用制度和生態(tài)環(huán)境補償機制，支持發(fā)展清潔能源和可再生能源，促進節(jié)能減排、能源綜合開發(fā)利用和生態(tài)環(huán)境保護。

加大財稅政策扶持力度，積極支持兩個20項重大工業(yè)項目建設(shè)，整合提升傳統(tǒng)制造業(yè)，大力發(fā)展先進裝備制造業(yè)，努力做大做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。認真落實促進服務(wù)業(yè)發(fā)展的30條意見，積極推進海河兩岸等服務(wù)業(yè)集聚區(qū)和重點項目建設(shè)，建設(shè)一批大型商貿(mào)旅游文化設(shè)施，支持金融總部機構(gòu)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，努力提高服務(wù)業(yè)比重。積極落實加快民營經(jīng)濟發(fā)展的20條意見，完善社會服務(wù)體系，改善融資條件，擴大貸款擔保規(guī)模，重點扶持發(fā)展科技型、服務(wù)型、協(xié)作型和勞動密集型中小企業(yè)，不斷增強經(jīng)濟發(fā)展活力。

加大城市基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境綜合整治投入，積極整合各類財政性建設(shè)資金和公共資源，健全市場運營機制，拓寬投融資渠道，盤活存量資產(chǎn)，實現(xiàn)城市建設(shè)資金總體平衡、良性循環(huán)、滾動發(fā)展。加快海河綜合開發(fā)改造，推進以“兩港兩路”為重點的現(xiàn)代綜合交通體系建設(shè)，加快軌道交通和天津站綜合交通樞紐改擴建工程，支持環(huán)保公交車輛和出租車更新，搞好供水排水燃氣供熱等設(shè)施建設(shè)，推進南水北調(diào)和永定新河治理，以協(xié)辦奧運會為契機，加大城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治力度，不斷改善城鄉(xiāng)面貌，提升城鄉(xiāng)載體功能。

（四）完善社會保障體系，著力改善民計民生。

加大社會保障投入，落實再次連續(xù)三年提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇政策，做實養(yǎng)老保險個人賬戶。推行農(nóng)村社會基本養(yǎng)老保障制度、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度和城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度。完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，提高城鄉(xiāng)最低生活保障和優(yōu)撫救濟標準，保障低保邊緣戶等困難群眾的基本生活。進一步完善基本住房保障體系，加快建設(shè)經(jīng)濟適用房、廉租房和限價商品房，努力改善中低收入群眾居住條件。

實施擴大就業(yè)和以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，完善財稅扶持政策，多渠道、多層次、多區(qū)域開發(fā)就業(yè)崗位，加大高校畢業(yè)生、“4050”人員、零就業(yè)家庭、城鎮(zhèn)低保和長期失業(yè)等困難群體的就業(yè)幫扶力度，支持自主創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)。深化收入分配制度改革，制定實施增加城鄉(xiāng)居民收入的財稅政策，將個人所得稅起征點由1600元提高到2000元，提高勞動報酬在初次分配中的比重，促進低收入者增加收入，鼓勵更多群眾擁有財產(chǎn)性收入。繼續(xù)做好規(guī)范公務(wù)員津貼補貼工作，推進事業(yè)單位收入分配制度改革。

（五）支持社會事業(yè)發(fā)展，提高公共服務(wù)水平。

堅持優(yōu)先發(fā)展教育，完善城鄉(xiāng)免費義務(wù)教育制度，向全市義務(wù)教育階段學生免費提供教科書，逐步提高公用經(jīng)費保障標準，實施農(nóng)村義務(wù)教育學?，F(xiàn)代化標準建設(shè)，加快推進歷史名校建設(shè)工程。大力發(fā)展職業(yè)教育和高等教育，積極支持國家職業(yè)教育試驗區(qū)、示范性職業(yè)院校和實訓基地建設(shè)，實施新一輪高校重點學科建設(shè)，建設(shè)大學軟件園，健全學生資助制度，保障家庭困難學生順利完成學業(yè)，促進教育公平。

加大衛(wèi)生事業(yè)投入，進一步完善公共衛(wèi)生政府補償機制，加快公共衛(wèi)生體系建設(shè)，加強重大疾病和重點傳染病、慢性病防控救治，完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急機制。健全城市社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系，推進鄉(xiāng)村衛(wèi)生一體化和三級衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，繼續(xù)向城鄉(xiāng)居民免費提供18項基本公共衛(wèi)生服務(wù)，落實農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助政策，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。

加大公益性文化建設(shè)投入，建立覆蓋全社會的公共文化服務(wù)體系，積極支持文廟大修、天津圖書館改造、濱湖劇院改擴建等重點工程建設(shè)。加快實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、農(nóng)村電影放映、農(nóng)家書屋等公共文化服務(wù)工程。調(diào)整完善財稅政策，加快文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，繼續(xù)支持免費開放博物館、紀念館等公益文化設(shè)施。加快城鄉(xiāng)社區(qū)文體設(shè)施建設(shè)，積極推進奧運爭光計劃，支持辦好奧運會足球賽事。加大公共安全支出，增加行政執(zhí)法部門經(jīng)費補助，健全應(yīng)急管理體制機制，提高現(xiàn)代化裝備水平，全面推進平安天津建設(shè)。

（六）加快實施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

堅持多予、少取、放活方針，鞏固完善強化強農(nóng)惠農(nóng)政策，大幅度增加農(nóng)業(yè)、農(nóng)村投入，切實把基礎(chǔ)設(shè)施和社會事業(yè)發(fā)展的重點轉(zhuǎn)向農(nóng)村，財政新增教育、衛(wèi)生、文化等社會事業(yè)經(jīng)費和固定資產(chǎn)投資增量主要用于農(nóng)村，逐步加大政府土地出讓收入用于農(nóng)村的比重。

落實加快新農(nóng)村建設(shè)的20條意見，推進農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和科技創(chuàng)新體系建設(shè)，促進農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣，大力發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)和園區(qū)農(nóng)業(yè)。開辦種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)保險，政府給予財政補貼，提高農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和防災減災能力。繼續(xù)加大對農(nóng)民的直接補貼力度，大力發(fā)展農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)，實施農(nóng)民素質(zhì)提高工程，拓寬農(nóng)民增收渠道。

統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，全面實施農(nóng)村公路、飲水安全、垃圾無害化處理和新能源入戶工程。深化農(nóng)村綜合改革，大力發(fā)展農(nóng)村教育、衛(wèi)生、文化等社會事業(yè)，加快農(nóng)村義務(wù)教育學校規(guī)范化標準化建設(shè)，完善農(nóng)村社會保障制度，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補助標準，健全鄉(xiāng)村文化服務(wù)體系，擴大公共服務(wù)覆蓋范圍。

各位代表，天津的發(fā)展正處在一個關(guān)鍵時期，財稅改革和發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定要根據(jù)市委確定的奮斗目標和工作思路，按照站在高起點、搶占制高點、達到高水平的要求，與時俱進、開拓創(chuàng)新、真抓實干，確保完成市十五屆人大一次會議確定的財政預算任務(wù)，為實現(xiàn)天津科學發(fā)展和諧發(fā)展率先發(fā)展做出新的貢獻。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十五

各位代表：

2005年，在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，市政府團結(jié)和帶領(lǐng)全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要務(wù)，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創(chuàng)新，推動了全市國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全市財政收入超額完成了預算任務(wù)，實現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預算執(zhí)行情況良好。

在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財政局匯總區(qū)縣人大批準預算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預算收入為91318萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市地方財政一般預算收入完成107672萬元，占預算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。

在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準預算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉(zhuǎn)移支付、國債項目等專項撥款及結(jié)算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應(yīng)增加安排支出16354萬元；三是從預算外調(diào)入資金2354萬元。以上幾項共需調(diào)增支出預算153381萬元，全市支出預算相應(yīng)變動為332551萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市財政一般預算支出完成311584萬元，占變動預算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。

2005年全市地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調(diào)入資金2354萬元，上年結(jié)余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余資金20967萬元后，2005年當年結(jié)余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。

2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結(jié)余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當年基金支出23935萬元后，結(jié)余7275萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。

2005年，全市預算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當年末全市預算外資金結(jié)余3883萬元。

以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報市人大常委會備案。

根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，下面著重報告2005年市級財政預算執(zhí)行情況：

市四屆人大第六次會議審查批準的市級地方財政一般預算收入為36830萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級地方財政一般預算收入完成44372萬元，占預算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預算的110.18%；城市維護建設(shè)稅完成4129萬元，占預算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預算的83.07%。

市四屆人大第六次會議審查批準的市級財政一般預算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結(jié)算補助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應(yīng)增加安排支出7542萬元；三是從預算外調(diào)入資金1373萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級財政一般預算支出完成80468萬元，占變動預算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設(shè)支出完成3212萬元，占預算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬元，占預算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預算的98.93%；科學支出完成689萬元，占預算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預算的99.66%。總體來說，全年市級支出預算執(zhí)行較好。

2005年市級地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調(diào)入資金1373萬元，上年結(jié)余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到2006年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余資金7713萬元，市級財政當年結(jié)余308萬元，市級累計結(jié)余434萬元。

2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結(jié)余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當年基金支出4002萬元后，結(jié)余2175萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。

2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費收入等納入市級預算外資金專戶管理，當年市級預算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當年市級預算外資金收支相抵，結(jié)余2449萬元。

以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報請市人大常委會審批。

二、關(guān)于過去五年財政工作總結(jié)和2005年的財政工作。

過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務(wù)某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標明確，開拓創(chuàng)新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應(yīng)對“非典”疫情和國家宏觀調(diào)控政策的影響，財政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財政一般預算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關(guān)于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預算、國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費改革和政法經(jīng)費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進了全市經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發(fā)和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護等項目，促進了經(jīng)濟增長；與此同時，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實行部門預算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩(wěn)定；對農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業(yè)的健康發(fā)展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業(yè)的級次界限，調(diào)動了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區(qū)縣的財稅優(yōu)惠政策，調(diào)整了對民族區(qū)縣的財政體制，促進了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金，五年來，共落實區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調(diào)度，支持區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。可以說，過去的五年，是我市財政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監(jiān)管不斷強化的五年。

2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關(guān)鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統(tǒng)作風教育整頓活動，增強服務(wù)意識，創(chuàng)新理財理念，全面貫徹落實科學的發(fā)展觀，進一步轉(zhuǎn)變財政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻。

（一）積極應(yīng)對宏觀調(diào)控政策的影響，確保了財政收入預算的完成和再升位目標的實現(xiàn)。

2005年，為防止經(jīng)濟過熱，國家實施宏觀調(diào)控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進行嚴格控制，對以基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應(yīng)對宏觀調(diào)控政策的影響，在調(diào)控中把握好機遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，發(fā)展外向型經(jīng)濟，保持了全市經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級財政稅務(wù)部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續(xù)增長和再升位目標的實現(xiàn)。一是繼續(xù)落實財政收入目標責任制，將財政收入任務(wù)納入市委對各區(qū)縣和市級有關(guān)部門的目標考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調(diào)動了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務(wù)的完成。二是加強了收入督導，確保再升位目標的實現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標的實現(xiàn)，針對宏觀調(diào)控政策的影響，我們及時組織四個督導組，深入?yún)^(qū)縣調(diào)查研究，督促檢查收入進度，指導幫助區(qū)縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現(xiàn)全市財政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強財政稅務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)配合。針對全市財政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協(xié)調(diào)，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務(wù)部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級稅務(wù)部門認真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡(luò)化管理，對服務(wù)行業(yè)營業(yè)稅實行了有獎發(fā)票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執(zhí)行收支兩條線的有關(guān)政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進度，對閑置資產(chǎn)進行了公開拍賣；加強了國有土地經(jīng)營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。

全市各級財政部門認真按照科學發(fā)展觀和“五個統(tǒng)籌”的要求，大力調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化預算安排和預算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。

一是樹立為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的意識，發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導和帶動了大量社會資金投入到我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護等領(lǐng)域，為刺激內(nèi)需、拉動投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進我市企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強自我發(fā)展能力。認真落實出口退稅政策和對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務(wù)機制，發(fā)揮擔保公司擔保作用，為中小企業(yè)融資提供擔保服務(wù)，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關(guān)。按照市委關(guān)于建設(shè)“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關(guān)交通建設(shè)和環(huán)境改造項目。

二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農(nóng)工作。增加對農(nóng)業(yè)的投入，在預算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)的要求，確保對農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財政收入的增長。搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級專門安排糧食生產(chǎn)專項經(jīng)費350萬元，支持優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設(shè)和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，加大了對農(nóng)村公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務(wù)水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費納入財政預算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費，切實解決農(nóng)村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭取和安排中小學危房改造資金1028萬元，用于農(nóng)村中小學危房改造。落實農(nóng)村中小學實行“一費制”后的財政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學校建設(shè)和貧困學生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農(nóng)民負擔、促進農(nóng)民增收的各項財稅政策。認真執(zhí)行有關(guān)停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個百分點和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實財政專項轉(zhuǎn)移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權(quán)的正常運轉(zhuǎn)，又減輕了農(nóng)民負擔。全面落實中央關(guān)于對種糧農(nóng)民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補償問題，切實維護農(nóng)民工的利益。積極開展對農(nóng)民工的技術(shù)培訓，提高農(nóng)民工的素質(zhì)，爭取和安排勞務(wù)開發(fā)培訓經(jīng)費270萬元，培訓農(nóng)民工22萬人次。開始著手研究失地無業(yè)農(nóng)民的社會保障問題，正在開展有關(guān)準備工作。

三是全力維護社會穩(wěn)定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問題作為財政保障的重點，當年全市實際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護社會穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難問題。市級安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓、代繳社會保險和勞動力市場建設(shè)。擔保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。

四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實轉(zhuǎn)移支付資金5.88億元，保障了基層政權(quán)的正常運轉(zhuǎn)和社會事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟發(fā)展給予關(guān)心和支持，為三個少數(shù)民族區(qū)縣和財政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實和安排各類轉(zhuǎn)移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。加強了對困難區(qū)縣的資金調(diào)度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和正常運轉(zhuǎn)提供強有力的資金保障。

另外，各級財政部門還切實把工資發(fā)放和機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)作為財政支出的重點，繼續(xù)實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運轉(zhuǎn)。認真貫徹落實市委、市政府《關(guān)于加快公路建設(shè)的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設(shè)項目，改善我市的交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高公共服務(wù)水平。認真貫徹執(zhí)行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。

（三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革。

2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經(jīng)費保障機制改革。按照省委關(guān)于建立縣級公安機關(guān)經(jīng)費保障機制的要求，結(jié)合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經(jīng)費實行財政保障，為政法部門履行工作職責，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩(wěn)定提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，初步實現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規(guī)范和完善了部門預算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經(jīng)費系數(shù)進行了調(diào)整，以保證各部門的正常運轉(zhuǎn)。完善了項目編制程序，統(tǒng)一了項目支出類別和標準，細化了項目具體支出，使項目預算編制更加科學合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區(qū)縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現(xiàn)直接支付17.13億元，授權(quán)支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進了國有資產(chǎn)管理體制改革，重點是完善機關(guān)事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調(diào)配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點工作。

（四）切實加強了財政監(jiān)管，財經(jīng)秩序開始好轉(zhuǎn)。

開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對國債資金、糧食直補資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規(guī)定進行了糾正。同時，加強了財政內(nèi)部審計工作。加強對二級單位的財務(wù)監(jiān)管，財經(jīng)秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務(wù)管理有所弱化的現(xiàn)象，市級開展了對二級單位的財務(wù)大檢查，檢查出公款私存、私設(shè)小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規(guī)行為金額達795萬元，對發(fā)現(xiàn)的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當年財政周轉(zhuǎn)金回收處置任務(wù)。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家?guī)?，實行三級審核，評審質(zhì)量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關(guān)閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護了社會穩(wěn)定。

從總體上看，盡管去年我市財政收入實現(xiàn)了再升位目標，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉(zhuǎn)制、經(jīng)營城市拆遷安置，各種社會不穩(wěn)定的因素多，維護社會穩(wěn)定的任務(wù)重，各級財政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財經(jīng)秩序仍未根本好轉(zhuǎn)，一些部門和單位逃避財政監(jiān)管，轉(zhuǎn)移收支，私設(shè)小金庫，造成國有資產(chǎn)流失等違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關(guān)心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。

三、關(guān)于2006年財政預算草案。

根據(jù)省政府《關(guān)于編制2006年財政收支預算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經(jīng)濟工作和2006年全市財政經(jīng)濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預算安排的指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關(guān)于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統(tǒng)籌”和中央關(guān)于實行穩(wěn)健財政政策的要求，堅持科學的發(fā)展觀，扎實推進新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進我市經(jīng)濟發(fā)展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執(zhí)政為民，認真為民理財，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需要；繼續(xù)深化各項財政改革，探索建立財政預算績效評價體系，保證財政資金高效運轉(zhuǎn)；進一步加強財政監(jiān)管，從嚴查處各種違反財經(jīng)紀律的行為，有效預防會計信息失真和國有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

（一）2006年全市財政預算草案。

根據(jù)上述指導思想和總體要求，結(jié)合我市2006年經(jīng)濟增長目標，2006年全市財政預算的初步安排是：全市地方財政一般預算收入預算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應(yīng)上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應(yīng)安排一般預算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當年財政收支平衡。

以上全市2006年財政預算草案，是根據(jù)2005年全市財政預算執(zhí)行情況代編的，待各級政府預算編制完成并經(jīng)同級人代會批準之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。

（二）市級財政預算草案。

下面著重報告2006年市級財政收支預算草案：

根據(jù)財政收入要與國內(nèi)生產(chǎn)總值增長基本同步的'總要求，2006年市級地方財政一般預算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：

――增值稅6006萬元，增長14.02%；

――營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；

――企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；

――個人所得稅2150萬元，增長14.17%；

――城市維護建設(shè)稅4710萬元，增長14.06%；

――行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。

以上地方財政一般預算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區(qū)縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預算支出安排為46936萬元，比2005年支出預算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結(jié)合部門預算的編制原則，一般預算支出安排的主要項目是：

――科技三項費用470萬元，增長17.50%；

――農(nóng)業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；

――林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；

――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；

――文體廣播事業(yè)費2531萬元，增長10.81%；

――教育支出4936萬元，增長10.18%；

――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；

――撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；

――社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；

――行政管理費6780萬元，增長10.06%；

――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；

――總預備費500萬元。

2006年市級基金預算收入擬安排為8683萬元，相應(yīng)安排基金預算支出8683萬元。

以上市級財政預算草案，請予審查批準。

同時，將市法院、市計委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預算管理工作積累經(jīng)驗。

四、關(guān)于2006年的財政工作。

今后五年，是新一屆政府帶領(lǐng)全市人民奮力推進某經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務(wù)意識，為全市經(jīng)濟發(fā)展大局服務(wù)，為各部門經(jīng)費保障工作服務(wù)，為基層、為廣大人民群眾服務(wù)。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調(diào)整工作思路，改進工作方法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強財政干部隊伍的素質(zhì)建設(shè)，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規(guī)得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。

未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩(wěn)定增長；保障重點支出，提高我市經(jīng)濟發(fā)展能力和構(gòu)建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監(jiān)管，為經(jīng)濟發(fā)展和社會進步創(chuàng)造良好的財政經(jīng)濟環(huán)境。

2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財政政策，改革創(chuàng)新，服務(wù)全局，不斷提高財政系統(tǒng)理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經(jīng)濟和各項社會事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：

（一）抓發(fā)展、促增收，確保財政收入的持續(xù)增長。

認真貫徹落實中央穩(wěn)健的財政政策，抓住中央繼續(xù)實施西部大開發(fā)的有利時機，協(xié)助有關(guān)部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境保護等重點建設(shè)項目，促進全市經(jīng)濟和社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項費用等用于經(jīng)濟發(fā)展的財政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)的技術(shù)改造和發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)完善國有土地經(jīng)營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現(xiàn)政府對土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經(jīng)營城市資金，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施建設(shè)，切實推進城鎮(zhèn)化進程。認真按照市委關(guān)于加快我市公路建設(shè)的要求，繼續(xù)加大對公路建設(shè)的財政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件。積極支持建設(shè)“中國第一山”工作，促進我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，進一步加大公共財政服務(wù)農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施條件，促進農(nóng)民增收；要進一步深化農(nóng)村稅費改革，認真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產(chǎn)安全的補貼政策，減輕農(nóng)民負擔，增加農(nóng)民收入。進一步加大對民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付力度，搞好對區(qū)縣的資金調(diào)度，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，增強縣級經(jīng)濟實力。

在促進全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，要切實加強財政收入征管，使經(jīng)濟增長成果在財政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財政收入保持相應(yīng)的增長勢頭。要繼續(xù)對財政收入任務(wù)實行目標管理，強化各區(qū)縣和市級征管部門的責任意識。各級稅務(wù)部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執(zhí)行中央關(guān)于收支兩條線的有關(guān)政策和加強非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認真組織實施國有資產(chǎn)經(jīng)營預算和國有土地經(jīng)營預算，加大國有資產(chǎn)的經(jīng)營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和國有土地收入及時、足額入庫。

（二）調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點，增強財政保障能力和構(gòu)建和諧社會的能力。

要不斷提高財政的保障能力，優(yōu)先保障機關(guān)事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運轉(zhuǎn)的資金需要，為各級機關(guān)事業(yè)單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預算。要進一步增加對義務(wù)教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經(jīng)費不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費標準安排學校公用經(jīng)費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續(xù)加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經(jīng)費，促進我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉(zhuǎn)化。按照十六屆四中全會關(guān)于不斷提高建設(shè)社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設(shè)，重點增加對突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務(wù)水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作，探索建立科學規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的高度，將財政對社會公共服務(wù)領(lǐng)域的投入資金重點向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務(wù)水平的差距。

要繼續(xù)安排好社會穩(wěn)定資金，切實維護社會穩(wěn)定，努力構(gòu)建社會主義和諧社會。一是要繼續(xù)落實就業(yè)和再就業(yè)的各項財稅政策，發(fā)揮好財政資金的導向作用，引導社會各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農(nóng)民工技能培訓力度，全面提高農(nóng)民工素質(zhì)，促進農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預算安排，搞好資金調(diào)度，及時撥付資金。三是要關(guān)心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟金的發(fā)放工作，安排好涉及社會穩(wěn)定的各項資金，為維護全市社會穩(wěn)定提供有力的財政保障，不斷提高我市構(gòu)建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部的生活困難問題。要探索建立失地無業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險等社會保障機制，切實關(guān)心失地無業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問題。要按照國務(wù)院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問題。

（三）抓難點、求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。

要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權(quán)與事權(quán)，建立增收節(jié)支激勵約束機制，調(diào)動區(qū)縣的積極性，促進市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財政預算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預算績效評價體系，2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預算，規(guī)范項目預算管理辦法，提高部門預算編制的科學性，逐步將各部門的預算提交人民代表大會審議，增強預算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經(jīng)費保障機制改革，認真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費保障機制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進國有資產(chǎn)管理體制改革，加強國有資產(chǎn)經(jīng)營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預防國有資產(chǎn)流失。

（四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財經(jīng)秩序。

要針對當前財務(wù)和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認真查處各類違反財經(jīng)紀律的行為，整頓我市的財經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設(shè)小金庫和擅自出臺稅收優(yōu)惠政策等行為；要認真貫徹執(zhí)行關(guān)于加強非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進財政支出的科學決策和民主決策；發(fā)揮財政監(jiān)督的作用，加強對社保資金、國債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項資金的監(jiān)督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業(yè)單位的財務(wù)監(jiān)管，重點加強對二級單位的財務(wù)檢查，進一步擴大財務(wù)檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉(zhuǎn)金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質(zhì)量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財政改革的執(zhí)行力，對各單位、各部門執(zhí)行財政改革的情況進行監(jiān)督檢查，堅決打擊各類不執(zhí)行財政改革政策、逃避財政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強國有資產(chǎn)管理，促進國有資產(chǎn)保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失。加強對政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風險。

各級財政部門要嚴格執(zhí)行《預算法》，主動接受各級人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監(jiān)督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內(nèi)部審計，認真按照有關(guān)規(guī)定開展內(nèi)部檢查，防患于未然。

各位代表，實現(xiàn)今后五年財政經(jīng)濟發(fā)展目標和全面完成2006年的各項財政工作，任務(wù)十分艱巨。我們將在市委的領(lǐng)導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督下，進一步解放思想，轉(zhuǎn)變理財觀念，將思想和行動統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統(tǒng)領(lǐng)財政工作，認真貫徹執(zhí)行人民代表大會作出的決議，立足現(xiàn)實，著眼長遠，求真務(wù)實，開拓創(chuàng)新，在財政工作中堅持權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經(jīng)濟社會的全面協(xié)調(diào)發(fā)展而努力奮斗。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十六

一、推進績效財政建設(shè)，科學理財水平顯著提高。

圍繞創(chuàng)新財政管理長效機制，積極探索財政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學發(fā)展導向、集中財力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利于公共財政支持主體功能區(qū)建設(shè)和推動經(jīng)濟又好又快發(fā)展的新型市鎮(zhèn)財政管理體制，加快了基本公共服務(wù)均等化進程。深化部門預算管理改革，推行市直行政單位收支脫鉤管理模式，規(guī)范單位定額分類和支出定額體系，強化單位收入目標責任考核力度，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進財政資金供給水平均等化;規(guī)范部門預算、專項資金預算和政府重大投資項目資金預算審批行為，提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。進一步擴大國庫集中支付范圍，市級國庫集中支付17.6億元，占比達86.4%。全面開展政府采購專項檢查，完善電子化政府采購平臺，強化對交通建設(shè)、城建拆遷等政府投資項目預算審核，加強采購預算編制和執(zhí)行控制。強化工程投資源頭控制，通過調(diào)查詢價、分析比較確定合理的計價依據(jù)和嚴格審核制度，確保財政資金投放的經(jīng)濟效益和社會效益。，完成政府投資項目評審98個，涉及報審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開展綜合和專項檢查，組織對重點企業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查，進一步增強企業(yè)依法經(jīng)營、誠信納稅意識。健全公有資產(chǎn)使用、評估、處置等管理制度，實現(xiàn)了公有資產(chǎn)高效配置和保值增值。

按照中央經(jīng)濟工作會議提出的“保增長、擴內(nèi)需、促調(diào)整”的要求，，我們將全面貫徹落實積極的財政政策，繼續(xù)加大居民收入、社會保障、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能減排、民生建設(shè)等公共財政投入，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推進區(qū)域教育現(xiàn)代化建設(shè)，落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策措施，支持農(nóng)村新七件實事和保障性安居工程建設(shè)，財政支出預算的安排和適度負債需統(tǒng)籌兼顧。綜合分析明年經(jīng)濟形勢和政策走向，影響財政收支變化的'不確定因素較多，20xx年財政收支矛盾將更為突出。

建議20xx年財政收支預算安排。

(一)收入計劃。

20xx年財政總收入預算建議為467000萬元，比上年增加61200萬元，增長15.1%。其中，消費稅和增值稅193500萬元，增加33300萬元，增長20.8%;企業(yè)所得稅和個人所得稅72500萬元，增加12949萬元，增長21.7%;地方固定工商稅和其他財政收入113700萬元，增加11351萬元，增長11.1%;基金預算收入87300萬元，增加3600萬元，增長4.3%。

20xx年地方一般預算收入預算建議為190200萬元，比上年增加24815萬元，增長15%。其中稅收收入171400萬元，增長17%;非稅收入18800萬元，下降0.5%。按種類劃分：

1、增值稅(25%部分)47500萬元，增加8284萬元，增長21.1%。

2、企業(yè)所得稅和個人所得稅(40%部分)29000萬元，增加5180萬元，增長21.7%。

3、地方固定工商稅89000萬元，增加14751萬元，增長19.9%。

4、耕地占用稅、契稅5900萬元，減少3299萬元，下降35.9%，其中耕地占用稅900萬元，契稅5000萬元。

5、專項收入6880萬元，增加650萬元，增長10.4%。

6、國有資本經(jīng)營收入、國有資本有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入和罰沒收入11920萬元，減少751萬元，下降5.9%。

(二)支出安排。

1、一般公共服務(wù)支出44290萬元，增加4151萬元，增長10.3%。

2、國防支出1020萬元，增加37萬元，增長3.8%。

3、公共安全支出20400萬元，增加1941萬元，增長10.5%。

4、教育支出64770萬元，增加7912萬元，增長13.9%。

5、科技支出5360萬元，增加617萬元，增長13.0%。

6、文化體育與傳媒支出1970萬元，減少751萬元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入戶工程一次性支出931萬元，實際際增長10.1%。

7、社會保障和就業(yè)支出16370萬元，增加1658萬元，增長11.3%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出11300萬元，增加1194萬元，增長11.8%。

9、環(huán)境保護支出3070萬元，增加361萬元，增長13.3%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8100萬元，增加68萬元，增長0.8%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出20750萬元，增加4100萬元，增長24.6%。

12、交通運輸支出210萬元，增加21萬元，增長11.1%。

13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出5425萬元，增加573萬元，增長11.8%。

14、其他支出3565萬元，增加536萬元，增長17.7%。其中總預備費500萬元。

15、基金預算支出86976萬元，其中，社會保險基金支出50000萬元，教育附加及基金支出2094萬元，文化事業(yè)建設(shè)費支出72萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出500萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出30878萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出800萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出1400萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和育林基金支出502萬元，公路客貨運附加費支出250萬元，散裝水泥專項資金支出80萬元，墻體材料專項基金支出400萬元。

各位代表，20xx年，財政工作面臨著較大的減收增支壓力，實現(xiàn)全年財政預算目標責任重大、意義深遠。我們將在市委的正確領(lǐng)導和市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以科學發(fā)展觀指導財政工作，化危機為機遇，變壓力為動力，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，真抓實干，奮勇爭先，為圓滿完成年各項財政預算任務(wù)、建設(shè)幸福美好新通州而努力奮斗!

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十七

當前，xx市(縣)企業(yè)財務(wù)會計素質(zhì)總體情況較好，無論政治思想覺悟與業(yè)務(wù)工作技能基本適應(yīng)企業(yè)財務(wù)工作需要，能夠以科學發(fā)展觀為指導，牢記財務(wù)工作宗旨，根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)管理要求，適應(yīng)新的市場形勢變化，較好地完成財務(wù)工作任務(wù)，切實提高企業(yè)經(jīng)濟效益;同時能夠做到愛崗敬業(yè)、知法守法，正確處理做好財務(wù)工作與服務(wù)企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系，既嚴格遵守《中華人民共和國會計法》，又促進了企業(yè)經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展，取得了一定的成績。

二、當前企業(yè)財務(wù)會計素質(zhì)存在的問題。

1、企業(yè)部分財務(wù)會計政治素質(zhì)不夠高。

要做好企業(yè)財務(wù)工作，財務(wù)會計必須具有較高的政治素質(zhì)，正確處理國家與企業(yè)的關(guān)系，要根據(jù)《中華人民共和國會計法》和現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)管理要求，完成財務(wù)工作任務(wù)。但有的會計人員對企業(yè)領(lǐng)導唯命是從，不敢提不同意見，對不符合規(guī)章制度的業(yè)務(wù)不敢拒絕辦理，損害國家利益的事不聞不問，政治素質(zhì)不夠高。

2、企業(yè)部分財務(wù)會計業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠高。

少數(shù)企業(yè)會計基礎(chǔ)工作薄弱，核算不夠規(guī)范，執(zhí)行財務(wù)制度不夠嚴格;未能正確及時核算企業(yè)各項收支和盈虧，會計報表不能真實反映企業(yè)的財務(wù)成果;憑證、賬簿無摘要，賬簿記錄發(fā)生錯誤、更正方法不正確，會計憑證制證人、復核人、財會主管人章印不全;資金管理存在漏洞，沒有嚴格按照銀行規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍使用現(xiàn)金，有大額現(xiàn)金支付的現(xiàn)象;部分企業(yè)只有年度財務(wù)分析，季度分析、專題分析不夠，財務(wù)分析質(zhì)量不高。

3、企業(yè)部分財務(wù)會計服務(wù)素質(zhì)不夠高。

企業(yè)部分財務(wù)會計努力奉獻、自覺服務(wù)的觀念不強，團隊意識缺乏，協(xié)作精神不夠，下車間深入職工少。對部門間配合不主動、不積極。對職工有關(guān)財務(wù)方面的咨詢懶得回答，不愿積極解決職工提出涉及財務(wù)方面的問題。

三、解決存在問題的對策與建議。

1、加強學習鍛煉，提高自身綜合素質(zhì)。

企業(yè)財務(wù)會計要通過加強學習鍛煉，提高四方面素質(zhì):一是政治素質(zhì)。要認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀，以黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神為指導，嚴格執(zhí)行黨和國家的方針政策，維護財經(jīng)紀律，立志獻身財會事業(yè)，為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。二是知識素質(zhì)。要適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟和不斷發(fā)展形勢的需要，參與現(xiàn)代化企業(yè)管理，要熟悉國家的財政、財務(wù)法規(guī)，掌握財會專業(yè)知識和相關(guān)知識，專業(yè)知識包括:預測、決策、計劃、控制、核算、分析和考核等;相關(guān)專業(yè)知識包括財政、稅務(wù)、法律、金融、市場、外貿(mào)、外語等。三是道德素質(zhì)。要熱愛本職工作，恪盡職守、任勞任怨、廉潔奉公、作風正派、嚴守職業(yè)道德，不受他人和其他因素的不良影響。要廉潔自律，堅持依法行”事”，依規(guī)辦”事”;不受拜金主義影響，做到”常在河邊走，就是不濕鞋”。四是心理素質(zhì)。要具備遇事不驚，沉著冷靜、決策果斷和為完成企業(yè)既定的經(jīng)營目標化解阻力，迎難而上的心理素質(zhì)。

2、樹立先進思想觀念，當一名合格財務(wù)人員。

企業(yè)財務(wù)會計要樹立先進思想觀念。一是市場、競爭、風險觀念。市場是企業(yè)生存的基礎(chǔ)，企業(yè)的各項理財活動都要圍繞市場開展。市場經(jīng)濟就是競爭經(jīng)濟，企業(yè)要參與競爭就必然會有一定的風險。因此，除了要樹立市場觀念外，還要有競爭意識，同時要高度關(guān)注理財領(lǐng)域的財務(wù)風險，樹立風險意識，并能有效地防范和控制財務(wù)風險。二是政策觀念。要熟悉政策，特別是財經(jīng)方面的政策，做到一切財務(wù)活動的運行都要符合國家政策規(guī)定。三是關(guān)系觀念。要處理好企業(yè)與投資者、企業(yè)與被投資單位、企業(yè)內(nèi)部各部門之間及企業(yè)與職工等方面的關(guān)系。要處理好企業(yè)與稅務(wù)、工商、銀行、財政等部門的關(guān)系。只有處理好這些關(guān)系，企業(yè)財務(wù)工作才能得以順利進行，取得成績。四是參與觀念。要樹立參與企業(yè)經(jīng)營決策，參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程管理的思想觀念。既做好本職工作，又有大局和全局觀念，為提高企業(yè)的經(jīng)濟效益運籌帷幄。五是信息觀念。要樹立全面的信息觀念，注意收集、整理、把握和正確運用各種財務(wù)信息，能為企業(yè)領(lǐng)導經(jīng)營決策提供準確、及時、完整的會計信息。六是決策觀念。要掌握財務(wù)預測、經(jīng)營決策、財務(wù)計劃、財務(wù)控制、財務(wù)分析等六種基本方法，樹立決策觀念，不僅要參與企業(yè)生財、聚財、用財?shù)难芯?，還要能提出最佳的可行的決策意見和為完成決策所應(yīng)采取的措施。七是效益觀念。要樹立效益最大化觀念，這是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營追求的最終目標，企業(yè)收入、成本、費用的高低決定著企業(yè)效益高低。樹立效益觀念包括了樹立成本核算觀念、增收節(jié)支觀念、資金的時間價值觀念和盈利觀念。財務(wù)工作要緊緊圍繞提高效益這個目標通過成本否決，落實消耗定額，通過開源節(jié)流、增產(chǎn)增收、節(jié)約開支、加速資金周轉(zhuǎn)等辦法，提高企業(yè)的盈利水平。八是法律觀念。要樹立法律觀念，充分認識法律的重要性，做到知法、懂法、守法和依法理財、依法治企業(yè)。不僅要貫徹有關(guān)的會計法規(guī)，還要了解、貫徹與會計工作有關(guān)的其他法規(guī)，使會計行為在法律、法規(guī)的規(guī)范下進行活動。

3、提高工作業(yè)務(wù)能力，適應(yīng)全面財務(wù)工作的需要。

企業(yè)財務(wù)會計要提高工作業(yè)務(wù)能力。一是理財能力。要組織編制和執(zhí)行預算、財務(wù)收支和信貸計劃，負責籌措資金，開辟財源，有效地使用資金并將計劃與執(zhí)行情況報告給企業(yè)領(lǐng)導。要進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和監(jiān)督，督促企業(yè)有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。要建立健全經(jīng)濟核算制度和財務(wù)制度，利用財務(wù)資料進行經(jīng)濟活動分析。要協(xié)助企業(yè)領(lǐng)導對企業(yè)經(jīng)營、投資等問題做出決策，承辦企業(yè)領(lǐng)導交辦的其他工作。二是創(chuàng)新能力。要具備不斷進取的開拓創(chuàng)新能力，因循守舊、墨守成規(guī)、不思進取就不配當一個財務(wù)人員，要不斷地開拓，創(chuàng)新，推進財務(wù)工作的開展。三是協(xié)調(diào)能力。要妥善處理與上級、同級之間人際關(guān)系的能力。財務(wù)人員在處理與上級的關(guān)系時，要獲得上級的信任和理解，表現(xiàn)在要“服從”上級，若有疑義，用適當?shù)姆绞郊右哉f明。在處理與同級的關(guān)系時，要互相配合，分清職責，不爭名奪利。要了解上級，就是要把握上級的整體思想;了解同級，就是要相互溝通信息，協(xié)調(diào)一致。對上級應(yīng)不折不扣地完成任務(wù)，對同級不相互嫉妒、相互攻擊。

4、樹立服務(wù)意識，全面做好財務(wù)工作。

隨著時代的發(fā)展，財務(wù)知識已不是財務(wù)人員的專門知識，已進入千家萬戶，普通職工也要使用到。財務(wù)知識的普及，一方面消除了部分職工以前對財務(wù)會計的誤解，以為財務(wù)會計每天坐辦公室、用電腦，工作很輕松!使他們懂得財務(wù)工作是非常煩瑣的，必須要認真、細致、耐心，才能做好;而要做好財務(wù)工作，實現(xiàn)零差錯，需要付出艱辛的勞動，決不是輕而易舉可得。另一方面他們碰到財務(wù)上的困難，需要向財務(wù)會計咨詢，需要得到財務(wù)會計的幫助。為此，我們財務(wù)會計樹立服務(wù)意識，幫助職工掌握基本財務(wù)知識，提高職工理財水平。比如:要指導、幫助職工怎么填支票、怎么開發(fā)票、怎么識別真假發(fā)票等等。在服務(wù)好職工的同時，也要服務(wù)好企業(yè)內(nèi)部各部門，促進企業(yè)整體工作的發(fā)展。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十八

各位代表：

我受區(qū)政府委托，向大會報告我區(qū)2015年財政預算執(zhí)行情況和2016年財政預算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化財稅體制改革的關(guān)鍵之年。今年以來，全區(qū)財政系統(tǒng)圍繞“把握‘新常態(tài)’、收官‘十二五’”主題，以新《預算法》為導向，積極創(chuàng)新工作思路，全面履行財政職能，統(tǒng)籌推進各項改革，全力發(fā)揮在“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險”中的作用，圓滿完成年度各項目標任務(wù)，全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好，繼續(xù)實現(xiàn)收支平衡。

2015年全區(qū)完成一般公共預算收入1211348萬元，為預算的100.2%，比上年增長9.2%，稅比為91.4%。其中：稅收收入完成1106973萬元(國稅完成314236萬元，地稅完成792737萬元)，為預算的100%，比上年增長9%;非稅收入完成104375萬元，為預算的102.9%，比上年增長12.1%。全區(qū)完成一般公共預算支出970916萬元，為年度預算的94.2%，比上年增長17.6%。其中：民生支出為714241萬元，比上年增長19.5%，占一般公共預算支出比重為73.5%。

2015年區(qū)本級完成一般公共預算收入66974萬元，為預算的98%，比上年增長21.7%。區(qū)三屆人大四次會議通過的2015年區(qū)本級一般公共預算支出為334510萬元，剔除轉(zhuǎn)移支付加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級追加調(diào)整后的區(qū)本級一般公共預算支出為418577萬元。執(zhí)行結(jié)果，區(qū)本級完成一般公共財政預算支出358896萬元，為年度預算的85.7%，比上年增長15.7%。從支出科目分：

一般公共服務(wù)支出67721萬元，為年度預算的99.6%，比上年增長32.9%。主要由于工商質(zhì)監(jiān)等部門管理體制調(diào)整，2015年起經(jīng)費納入?yún)^(qū)級預算，支出7847萬元，另新增地稅局置換辦公用房相關(guān)資金3804萬元。

國防支出855萬元，為年度預算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年撥付人防建設(shè)經(jīng)費較上年減少26892萬元。

公共安全支出13775萬元，為年度預算的98.5%，比上年增長2.2%。

教育支出39690萬元，為年度預算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于對東山實驗小學和甪直高中的基建補助2014年在區(qū)本級列支，2015年改為指標下達至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

科學技術(shù)支出6503萬元，為年度預算的86.3%，比上年增長219.6%。主要由于2015年區(qū)級加快了對科技和人才經(jīng)費的撥付進度。

文化體育與傳媒支出6074萬元，為年度預算的91.9%，比上年增長10.5%。

社會保障和就業(yè)支出42484萬元，為年度預算的94.7%，比上年增長99.5%。主要由于2015年區(qū)級城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險金調(diào)整支出渠道，由土地基金調(diào)整為預算內(nèi)安排，增加支出14625萬元。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出28998萬元，為年度預算的95.2%，比上年增長3.1%。

節(jié)能環(huán)保支出36010萬元，為年度預算的66.6%，比上年增長79.5%。主要由于2015年撥付太湖水污染治理經(jīng)費20463萬元，較上年增加10881萬元，另撥付新能源汽車市場補貼4409萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出10275萬元，為年度預算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于2014年撥付園博園變更注冊資金20000萬元，2015年無此項支出。

農(nóng)林水支出29255萬元，為年度預算的74.3%，比上年增長36.3%。主要由于2015年防洪保安資金6174萬元由專戶轉(zhuǎn)入預算內(nèi)撥付。

交通運輸支出22134萬元，為年度預算的100%，比上年增長65.4%。主要由于2015年在預算內(nèi)支付省道以上交通工程款及bt回購款16000萬元。

資源勘探信息等支出2612萬元，為年度預算的72.5%，比上年增長10.2%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出27815萬元，為年度預算的93.4%，比上年增長158.5%。主要由于2014年全國土地審計整改時，對旅游發(fā)展專項資金的支付渠道進行了調(diào)整。

金融支出410萬元，為年度預算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年撥付區(qū)金控公司金融業(yè)發(fā)展專項資金500萬元，2015年無此項支出。

援助其他地區(qū)支出4622萬元，為年度預算的100%，比上年增長8%。

國土海洋氣象等支出4501萬元，為年度預算的81.8%，比上年增長9.3%。

住房保障支出10042萬元，為年度預算的77.9%，比上年增長62.5%。主要由于2015年區(qū)級單位調(diào)增了公積金繳費基數(shù)。

糧油物資儲備支出3143萬元，為年度預算的95.4%，比上年增長3.4%。

國債還本付息支出1827萬元，為年度預算的100%，比上年增長82.1%。主要由于2015年撥付地方政府債券利息增加824萬元。

其他支出150萬元，為年度預算的100%，比上年增長18.5%。

2.區(qū)本級財力平衡情況。

根據(jù)現(xiàn)行財政體制結(jié)算，2015年區(qū)本級可支配財力為456233萬元(含上級轉(zhuǎn)移支付未下達分配至鄉(xiāng)鎮(zhèn)金額)，當年區(qū)本級一般公共預算支出為358896萬元，歸還轉(zhuǎn)貸地方政府債券本金10000萬元，增設(shè)預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22000萬元，結(jié)余為65337萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出59681萬元，凈結(jié)余5656萬元。

度假區(qū)完成一般公共預算收入34981萬元，為預算的113.7%，比上年增長15.4%，可支配財力為24827萬元，完成一般公共預算支出24827萬元，為年度預算的100%，比上年增長19.1%，收支平衡。

開發(fā)區(qū)完成一般公共預算收入486353萬元，為預算的103.3%，比上年增長13%，可支配財力為311443萬元，完成一般公共預算支出311443萬元，為年度預算的100%，比上年增長23.7%，收支平衡。

城區(qū)完成一般公共預算收入147830萬元，為預算的92%，比上年下降1.5%，可支配財力為47400萬元，完成一般公共預算支出47400萬元，為年度預算的100%，比上年增長4.7%，收支平衡。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十九

我受自治縣政府的委托，向自治縣人大常委會報告20**年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。

20**年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導下和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，全縣上下深入貫徹落實黨的十八大、省十一屆二次黨代會、市四屆二次黨代會、自治縣七屆二次黨代會精神，緊緊圍繞“三大戰(zhàn)略”、“減貧摘帽”總目標，著力保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、促和諧，經(jīng)濟社會發(fā)展呈現(xiàn)出持續(xù)向好態(tài)勢?？h級預算執(zhí)行和其他財政收支情況總體較好，完成了縣七屆人大二次會議批準的年度預算任務(wù)?？h級財政實現(xiàn)一般預算收入29,117萬元，完成調(diào)整預算的101%，一般預算支出187,766萬元，完成調(diào)整預算的103%;年末滾存結(jié)余3,691萬元。實現(xiàn)基金預算收入總額22,166萬元，完成調(diào)整預算的87%，基金預算支出22,330萬元，完成調(diào)整預算的88%，年末滾存結(jié)余976萬元。新增債務(wù)23,773萬元，償還債務(wù)本金6,470萬元，年末地方政府性直接債務(wù)余額45,963萬元。良好的財政收支，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要的財力保障，保證了各項重點支出的需要。

—積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。因上年一次性收入增長和20**年財稅體制改革政策性減收等因素，財政收入增長壓力增大，在縣委、縣政府領(lǐng)導下，積極面對挑戰(zhàn)，以“三大戰(zhàn)略”為抓手，大力推進重點項目實施和城鎮(zhèn)化、服務(wù)業(yè)快速發(fā)展，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。

—促進民生持續(xù)改善，社會保障更加有力。一是加大民生領(lǐng)域財政投入力度，縣級投入農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生和計生等民生領(lǐng)域的支出117,536萬元，比上年增加17,170萬元，增長17%。縣財政用于農(nóng)林水、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等與民生直接相關(guān)的支出，分別比上年增長25%、6%、24%、27%，其中用于教育支出44,764萬元,不包括債務(wù)資金,如務(wù)星高級中學貸款11,600萬元,教育經(jīng)費的大量投入,完善了教育公共服務(wù)體系,提升了我縣辦學能力,提升了教師教學能力和創(chuàng)新素質(zhì)。二是加大民生資金監(jiān)督檢查力度,確保民生資金落到實處。20**年縣審計局除對縣衛(wèi)生局開展部門預算執(zhí)行審計，對醫(yī)療衛(wèi)生專項資金進行監(jiān)督檢查外，還對保障房資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金以及農(nóng)業(yè)方面等專項資金進行了審計。

—貫徹落實中央勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出。在財政審計、經(jīng)濟責任審計中，突出檢查被審計單位對中央“八項”規(guī)定、省委“十項”規(guī)定、市委“十二項”規(guī)定和縣委“四十二條”規(guī)定的執(zhí)行情況，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，被審計單位加強了接待費、交通費和外出學習培訓等支出管理，“三公經(jīng)費”支出穩(wěn)步下降。

第一部分審計情況。

根據(jù)《審計法》及其《審計法實施條例》規(guī)定，縣審計局對20**年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。自去年6月向縣人大常委會報告審計工作以來，共完成審計項目32個，其中：上級業(yè)務(wù)部門委派1個;縣政府計劃安排和交辦項目31個，查出違規(guī)金額7,077.92萬元，促進增收節(jié)支金額3,191.6萬元，其中：已上交財政2,838.6萬元、減少財政撥款353萬元、歸還原資金渠道849.28萬元，應(yīng)調(diào)賬處理2,925.17萬元,其他處理111.87萬元。查出管理不規(guī)范金額11,864.95萬元。審計向檢察機關(guān)移送經(jīng)濟案件處理1件，移送主管部門處理1件，提出審計整改建議并被采納79條。政府投資項目委托審計170個，送審金額29,271萬元，審減金額1,526萬元，審減率5.23%。

20**年，縣財政局圍繞縣人大批復的預算，大力組織征收，但因受到省以下分稅制財政管理體制改革的影響，稅收分享比例調(diào)整，本級收入在上年基礎(chǔ)上減少了187萬元;在預算支出方面，合理安排，較好完成了預算支出，保持農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生以及社會保障和就業(yè)等重點支出逐年增長。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題：

(一)收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為應(yīng)繳未繳預算收入2,597.85萬元，且有坐支現(xiàn)現(xiàn)象。涉及單位有縣財政局、縣國投公司。

(二)財政存量資金清理盤活程度不夠。主要表現(xiàn)為：一是拆借財政資金金額大，部分掛賬時間長,清理清收和核銷不及時。截止20**年末,縣財政預撥和拆借累計16,486.65萬元;二是專項資金沉淀、閑置金額較大，部分資金掛賬時間長。截止20**年末，其中：總預算上級專項資金未撥余額20,934.72萬元(20**年當年15,068.75萬元、20**年以前年度上級專項資金余額5,865.97萬元);基財局涉農(nóng)專賬專項資金未撥余額2,021.28萬元;國庫股國家儲備糧油及退耕還林補貼資金專戶留存20**年以前年度專項資金176.87萬元;國庫集中收付中心各預算單位留存各類專項資金共計58,169.35萬元(農(nóng)行3199賬戶20,773.52萬元，信用社10439賬戶37,395.83萬元)。

(三)稅收征收管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為重點稅源需進一步加大監(jiān)控力度。經(jīng)抽查，重點稅源主要存在：征管檔案資料存在收集資料不完整情況，如未收集工程進度、納稅申報和繳納稅款等資料;管理臺賬記錄開工時間與納稅對象申報繳稅時間間隔較長。

(四)其他違反財務(wù)管理和會計核算方面的行為。主要表現(xiàn)為：

一是縣國投公司坐支現(xiàn)金、白條抵庫。20**年縣國投公司坐支現(xiàn)金13.4萬元，白條沖抵現(xiàn)金庫存1.75萬元。

二是支出依據(jù)不充分。20**年縣國投公司列支辦公費1.4萬元只有發(fā)票一張，無相關(guān)附件。

二、縣級部門預算執(zhí)行審計和經(jīng)濟責任審計情況。

根據(jù)縣政府安排，20**年下半年對文鳴同志任縣文體廣電旅游局局長期間(-20**年)的經(jīng)濟責任進行了審計，3-5月份對縣國土資源局的預算執(zhí)行和其他財政收支進行了審計。審計結(jié)果表明，部門領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任和預算執(zhí)行總體較好，相關(guān)單位提供的財務(wù)資料基本能夠真實地反映財政財務(wù)收支情況。在財政財務(wù)收支活動中，基本能遵守有關(guān)財經(jīng)法規(guī)。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題:。

(一)預算收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是應(yīng)繳未繳國庫和財政專戶167.37萬元，且存在坐收坐支現(xiàn)象。涉及單位有縣文體廣電旅游局和縣國土資源局。

二是違規(guī)開設(shè)賬戶，且賬戶拆銷后未對有關(guān)收入進行清繳?？h國土資源局20**年5月因拆銷違規(guī)開設(shè)“建設(shè)用地預存款專戶”，將賬戶余額196.82萬元全部轉(zhuǎn)局機關(guān)經(jīng)費賬戶，未對專戶有關(guān)收入進行清繳，其中應(yīng)繳土地開墾費等非稅收入和利息收入余額20.99萬元，其余為土地征收預存款與礦山環(huán)境治理和工程保證金余額，未進行清繳。

三是非稅收入核算管理不規(guī)范。其中：單位非稅收入窗口統(tǒng)計臺賬與財政專戶實際收到的.資金相差32.65萬元;罰沒收入入庫金額與單位臺賬不符8.02萬元;收費窗口統(tǒng)計臺賬與相關(guān)股室臺賬不符。

(二)預算約束不力，超預算支出金額較大。主要表現(xiàn)為縣國土資源局20**年度的公用經(jīng)費超預算支出184.89萬元，超預算支出率108%。

(三)專項資金管理使用不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是擠占挪用專項資金。縣文體廣電旅游局2010-20**年期間，擠占挪用旅游公廁、仡佬族三幺習俗專項補助專項資金、無線覆蓋運行維護等專項經(jīng)費26.08萬元。

二是滯留、閑置和沉淀專項資金。其中：縣文體廣電旅游局滯留、閑置農(nóng)村文化建設(shè)專項資金113.29萬元;縣國土資源局截止20**年末，沉淀留存土地整治開發(fā)、土地復墾費等專項資金2,202.28萬元。

三是違規(guī)提取管理費、折舊費及其他費用。縣文體廣電旅游局至20**年期間，從農(nóng)村電影放映場次補貼中違規(guī)提取管理費、折舊費及其他費用20.73萬元。

(四)會計核算不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是決算編制不真實?？h國土資源局財務(wù)20**年底決算時，虛列土地開發(fā)項目和測繪評估支出共35.62萬元,將工資福利支出、招待費和交通費等公用經(jīng)費共119.02萬元調(diào)入到勞務(wù)費和其他類別中列支。

二是收支未納入會計核算，且存在公款私存現(xiàn)象。其中：縣國土資源局20**年度代征稅款402.47萬元收繳未納入單位財務(wù)核算，且有公款私存行為;縣文體廣電旅游局20和2011年分兩次從縣發(fā)改局報賬龍神塘至楠木公路項目款和表演場環(huán)形看臺工程款共10.87萬元收支未入單位賬務(wù)核算。

三是結(jié)余資金未進行分類核算和管理使用?？h國土資源局將經(jīng)常性結(jié)余、專項結(jié)余籠統(tǒng)列在事業(yè)結(jié)余中混淆管理使用。

四是收入掛往來核算。20**年度縣國土資源局將財政預算撥款2,132.46萬元列往來款核算。

五是支出依據(jù)不充分20.41萬元。涉及單位有縣國土資源局和縣文體廣電旅游局。

六是多列和重復支出。縣文體廣電旅游局存在無原始憑證多列支出和重復支出0.17萬元。

(六)基本建設(shè)項目管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是基本建設(shè)項目會計核算不規(guī)范?？h文體廣電旅游局實施基本建設(shè)項目大小工程結(jié)算37個，金額463.56萬元未按基本建設(shè)項目會計制度規(guī)定單獨設(shè)置賬務(wù)核算，以及反映投資所形成的固定資產(chǎn)。

二是工程款與相關(guān)稅款不同步?？h文體廣電局對營業(yè)稅有關(guān)規(guī)定和務(wù)府辦發(fā)〔2010〕156號文件精神執(zhí)行不夠，仍以領(lǐng)條支預付工程款302萬元。

三是應(yīng)執(zhí)行未執(zhí)行招投標程序?？h文體廣電局和縣國土資源局對超過50萬元的服務(wù)項目都未執(zhí)行招投標程序，縣文體廣電局和縣國土資源局涉及金額分別為70萬元和172.55萬元。

(七)國有資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是國有資產(chǎn)出租、處置收入未執(zhí)行收支兩條線。縣國土資源局和縣文體廣電旅游局都存在。

二是應(yīng)列未列固定資產(chǎn)核算，以及登記相關(guān)卡片?？h國土資源局和縣文體廣電旅游局涉及金額分別有4.04萬元和6.07萬元。

三是土地、礦山等國有不動資產(chǎn)管理需進一步加強?？h國土資源局對土地管理存在無土地儲備庫臺賬、用地和征收臺賬。

(八)財務(wù)管理制度執(zhí)行不夠得力和規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是往來款項清理不及時，部分款項掛賬時間長且余額較大。截止20**年末,縣文體廣電旅游局往來款項總額達1,006.04萬元,其中20以前個人借欠款余額51.55萬元、預付工程款21萬元等。

二是現(xiàn)金管理不夠規(guī)范，出納未登記現(xiàn)金日記賬。2010年以來，縣文體廣電旅游局及其直屬部門出納均未登記現(xiàn)金日記賬，收取現(xiàn)金后送存銀行(收款與繳存銀行時間最長達5個月)，直接記銀行存款，未登記現(xiàn)金日記賬反映現(xiàn)金收支情況。

三是差旅費報銷制度不夠規(guī)范?？h文體廣電旅游局及其直屬部門差旅費報銷存在部分職工重復填報差旅費，旅店業(yè)發(fā)票作餐費報銷，出差時間、地點與有關(guān)資料不相符，發(fā)票不真實和無發(fā)票等填報住宿費，出差日期與相關(guān)資料的記錄不符等不規(guī)范現(xiàn)象;縣國土資源局報銷差旅費存在有的用生活費(餐館)發(fā)票報銷住宿費，有的用娛樂場所發(fā)票報銷住宿費等不規(guī)范行為。

四是未執(zhí)行“一支筆”簽字制度?？h國土資源局執(zhí)法大隊經(jīng)費統(tǒng)一在局機關(guān)財務(wù)核算，但執(zhí)法大隊在報銷費用時，由執(zhí)法大隊長簽字，分管財務(wù)副局長未簽字。

五是厲行節(jié)約、反對浪費精神執(zhí)行和“三公經(jīng)費”控制不夠?？h國土資源局20**年度單位自主發(fā)放獎勵8.65萬元;縣文體廣電旅游局2010-20**年期間，在事業(yè)支出和往來帳中列支公務(wù)接待費216.93萬元，其中公用支出中177.27萬元，占公用支出的28%。

(九)其他需要反映的問題。

農(nóng)村電影放映場次可信度不高。縣文體廣電旅游局財務(wù)資料反映，2010年、2011年、20**年，每年按全縣109個行政村，每村每月放映1場共1308場報賬支付放映隊補貼，三年分別支付補貼16.85萬元、16.57萬元和16.55萬元。經(jīng)延伸調(diào)查反映有的村未放映過，有的村連續(xù)放映多場。

對上述問題，縣文體廣電旅游局根據(jù)審計報告、決定對審計發(fā)現(xiàn)的問題已基本整改落實，縣國土資源局對部分問題在審計期間主動作出整改落實，對部分問題根據(jù)審計報告、決定正在研究落實整改措施。

三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算和其他財政收支審計以及黨政領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計情況。

為了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟運行和領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況，20**年根據(jù)縣政府安排，組織對大坪鎮(zhèn)、豐樂鎮(zhèn)財政決算和其他財政收支進行了審計，其中對任克洪同志任大坪鎮(zhèn)政府鎮(zhèn)長期間(2010-20**年)的經(jīng)濟責任進行了審計。審計結(jié)果表明：大坪鎮(zhèn)和豐樂鎮(zhèn)致力于經(jīng)濟和社會發(fā)展，較好地完成了縣下達的財政收入任務(wù)，能保證重點工作穩(wěn)步開展，基本實現(xiàn)了收支平衡，但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題：

(一)預算收入和其他專項基金收入管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是滯留未及時解繳入庫。其中：大坪和豐樂鎮(zhèn)滯留預算收入分別有23.97萬元和15.18萬元未解繳入庫。

二是財政資金墊繳或彌補費用完成社撫費、新農(nóng)合和烤煙下達任務(wù)。大坪鎮(zhèn)財政資金累計墊繳社撫費13.38萬元、墊繳新農(nóng)合款9.71萬元、20**年彌補外煙收售費用11.9萬元;豐樂鎮(zhèn)用財政資金累計墊繳社撫費12.1萬元,墊繳新農(nóng)合款3.83萬元、20**年彌補外煙收售費用25.98萬元。

(二)專項資金管理不夠規(guī)范。主要表現(xiàn)為：

一是擠占挪用專項資金。大坪和豐樂鎮(zhèn)擠占挪用扶貧資金等專項資金分別有59.22萬元和54.7萬元。

二是部分扶貧資金未執(zhí)行專戶管理和封閉運行,且長期滯留未使用。豐樂鎮(zhèn)20**年以前歷年扶貧資金20.73萬元滯留鎮(zhèn)總預算賬上未使用。

三是報賬資料不真實,擅自改變扶貧實施用途。大坪鎮(zhèn)以不真實的資料報賬勝利村經(jīng)果林項目資金20萬元，實際將資金用于勝利村坪頭組公路建設(shè)。

四是涉農(nóng)補貼資金長期滯留信用社。豐樂鎮(zhèn)涉農(nóng)補貼資金因戶主和賬號錯誤以及部分農(nóng)戶外出等原因,-母豬補貼資金、物價補貼和退耕還林補貼共1.97萬元長期滯留該鎮(zhèn)信用社未兌現(xiàn)農(nóng)戶。

五是違規(guī)享受社會保障待遇。豐東鎮(zhèn)死亡人員違規(guī)享受低保優(yōu)扶待遇2.33萬元。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇二十

3月7日，十二屆全國人大五次會議將舉行代表團全體會議，審查財政預算報告。縱觀今年這份“國家大賬本”，其中最突出的特點就是“減稅降費”。下面我們來具體分析這份報告。

民進中央：

把發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟作為頭等大事來抓。

預算報告提出，繼啟動扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展試點之后，20將繼續(xù)深化農(nóng)村綜合改革，發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟組織。這一思路與民進中央日前提交的一份提案不謀而合。

記者在日前全國政協(xié)召開的提案辦理協(xié)商會上了解到，這份題為“壯大村級集體經(jīng)濟，推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”的提案呼吁，應(yīng)把發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟作為頭等大事來抓。

“調(diào)查發(fā)現(xiàn)，貧困村多為集體經(jīng)濟空殼村，低收入人群大多集中在村級集體經(jīng)濟5萬元以下或零收入的村里?！泵襁M中央提案指出，從地方實踐發(fā)現(xiàn)，發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，推進農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展，是做好精準扶貧的有效途徑，更是實現(xiàn)全面小康的長效機制，既可以較好地解決各級政府與貧困人口個體進行有效銜接的“中間層”問題，又能有效提升扶貧資金的投入精準性和使用實效性。

全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華也在接受本報記者采訪時感慨說，集體經(jīng)濟發(fā)展起來了，村里就能留住人，解決這一部分人的就近就業(yè)問題，留守兒童和空巢老人的問題也就迎刃而解了。而且，村集體富裕了，各項福利可以搞得更好，基層黨組織也就更有戰(zhàn)斗力、組織力。

不過，當前發(fā)展村級集體經(jīng)濟面臨著薄弱村量大面廣等困難。提案指出，中辦、國辦頒布的《關(guān)于建立貧困退出機制的意見》，把村級集體經(jīng)濟納入貧困村退出的標準之一，但由于村級集體經(jīng)濟法定地位缺失、中央對發(fā)展村級集體經(jīng)濟沒有明確要求、多數(shù)村集體資產(chǎn)已分完，發(fā)展集體經(jīng)濟缺乏載體和資源等原因，導致發(fā)展村級集體經(jīng)濟難度極大。

民進中央建議，首先，中央應(yīng)適時出臺扶持農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展的文件，在財政部有關(guān)文件和部分省試點的基礎(chǔ)上，研究出臺扶持發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟的指導性文件，明確村級集體經(jīng)濟的地位、功能，提出扶持和發(fā)展措施。另外，中央財政可考慮安排支持村級集體經(jīng)濟發(fā)展專項資金，建立集體經(jīng)濟薄弱村財政補助制度。同時，對村級集體經(jīng)濟發(fā)展項目，要簡化審批程序。

其次，加強基層組織建設(shè)，為壯大村級集體經(jīng)濟提供強有力的組織支撐。如對沒有集體經(jīng)濟的行政村給予扶貧經(jīng)費專項補貼，以保障基層組織的正常運行，以及更好承擔扶貧攻堅任務(wù)等。

最后，整合涉農(nóng)信息，用大數(shù)據(jù)和農(nóng)業(yè)科技為壯大村級集體經(jīng)濟提供技術(shù)保障。如盡快建立全國聯(lián)網(wǎng)的涉農(nóng)信息平臺，覆蓋生產(chǎn)、倉儲、運輸、銷售各個環(huán)節(jié)，對主要農(nóng)產(chǎn)品的種養(yǎng)規(guī)模、產(chǎn)銷信息進行實時聯(lián)網(wǎng)和分析，發(fā)布市場動態(tài)和風險預警等。

全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華：

財政扶貧資金貢獻巨大。

預算報告指出，進一步加大支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的投入力度，切實發(fā)揮政府投入在扶貧開發(fā)中的主體和主導作用。加快改善貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)，加大產(chǎn)業(yè)、教育、健康扶貧支持力度。對此，長期在基層工作的全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華深有感觸：“我所在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，過去幾年財政對農(nóng)村的投入前所未有。村容村貌大為改善，村里的公路加寬了，水渠修通了，幼兒園和村鎮(zhèn)衛(wèi)生院也都建起來了?！?/p>

“特別是實施易地搬遷后，農(nóng)戶從不通電、不通路、不通水的地方搬進了集鎮(zhèn)、街道，這在從前是想都不敢想的。”向平華告訴記者，比如在龍?zhí)逗渔?zhèn)金坪片區(qū)，20易地搬遷的建檔立卡貧困戶32戶共120人，每個人都可以享受到6萬元的補貼，投入非常大。

“財政在產(chǎn)業(yè)扶貧上也發(fā)揮了巨大作用，如扶持稻田種植、養(yǎng)殖大戶、紅薯種植大戶，貸款財政進行貼息。”在向平華看來，最好的精準扶貧就是產(chǎn)業(yè)扶貧。

只有發(fā)展產(chǎn)業(yè)才能讓農(nóng)民從根本上實現(xiàn)增收。向平華向記者介紹了他的思路：立足長遠狠抓當前，為老百姓抓住兩個“存折”。一是抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)的“定期存折”;二是搞種菜、養(yǎng)殖等多種經(jīng)營，隨時產(chǎn)生效益的“活期存折”。

向平華在今年兩會提交的“關(guān)于山區(qū)發(fā)展紅薯產(chǎn)業(yè)助推農(nóng)戶脫貧增收的建議”中，就提出可以對不同地域的不同產(chǎn)業(yè)進行精準扶持。

慈利縣是武陵山片區(qū)71個扶貧縣之一，在向平華看來，在武陵山片區(qū)，政府應(yīng)該加大紅薯產(chǎn)業(yè)的投入力度，同時對沒完全脫貧的地區(qū)給予政策性、財政性的傾斜，形成規(guī)模促進產(chǎn)業(yè)化運作?！氨热甾r(nóng)戶每種植一畝紅薯可提高300元補貼，同時通過獎補激勵措施，提高農(nóng)戶種植積極性，擴大紅薯產(chǎn)業(yè)規(guī)模?！毕蚱饺A說。

預算報告指出，年中央財政安排補助地方專項扶貧資金861億元，比上年增加200億元，增長30.3%，用于支持落實精準扶貧、精準脫貧基本方略，統(tǒng)籌安排農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等領(lǐng)域用于扶貧的資金。

“這些扶貧資金將為更多的貧困地區(qū)帶來前所未有的變化，提升這些地區(qū)的發(fā)展速度，讓老百姓獲得更多的幸福感?！毕蚱饺A總結(jié)說。

全國政協(xié)委員、對外經(jīng)貿(mào)大學保險學院副院長孫潔：

為社保政策點贊。

全國政協(xié)委員、對外經(jīng)貿(mào)大學保險學院副院長孫潔在接受本報記者采訪時表示，在今年經(jīng)濟下行壓力較大、結(jié)構(gòu)調(diào)整的情況下，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助和個人繳費標準均將提高30元，分別達到每人每年450元和180元;國家養(yǎng)老保險依舊按時足額發(fā)放等都說明了在經(jīng)濟調(diào)整階段，我國社會保障依然保持了應(yīng)有的保障水平、保障能力和保障范圍，維護了社保的穩(wěn)定性和持續(xù)性，值得點贊。

“民生是執(zhí)政之要”，這一理念在今年的政府預算報告(草案)中體現(xiàn)得特別充分。孫潔表示，當前，我國的社會保障在保障范圍上有了重大突破，今后需要在精細化管理方面繼續(xù)努力，比如，盡快建立社會保險的精算制度，進一步提升社會保障應(yīng)有的保障功能、提升社會保障的保障水平，確保社會保障的可持續(xù)運轉(zhuǎn)。

全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會副會長藍逢輝：

營改增降稅效果將持續(xù)釋放。

“后營改增時期，隨著制度完善、抵扣鏈條完整、市場規(guī)范，減稅效果將持續(xù)釋放，總體稅負有望繼續(xù)下降。”全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會副會長藍逢輝向記者表示。

藍逢輝說，中國注冊稅務(wù)師協(xié)會通過調(diào)研上海、深圳、四川三地年營改增實施情況發(fā)現(xiàn)，上述三地減稅額分別達700多億元、300多億元和190多億元。分行業(yè)看，建筑業(yè)平均稅負下降3%、房地產(chǎn)業(yè)下降7%、金融業(yè)下降13%、生活服務(wù)業(yè)下降26%。整體稅負由2015年營業(yè)稅的3.9%下降到2016年增值稅的2.6%，降低了1.3個百分點。其中，小規(guī)模納稅人稅負全面下降，是最大的受益群體，一般納稅人稅負呈下降趨勢。

在調(diào)研中，藍逢輝還發(fā)現(xiàn)了營改增改革所呈現(xiàn)出的一些特點：一是區(qū)域稅負差異，北、上、廣、深創(chuàng)新企業(yè)多，服務(wù)業(yè)發(fā)達，受益最大;二是行業(yè)稅負差異，生活服務(wù)業(yè)減稅幅度最大;三是同業(yè)企業(yè)稅負差異，上下游規(guī)范企業(yè)抵扣充分、受益較大。

談到營改增過程中，企業(yè)稅負存在差異的原因，藍逢輝表示，主要原因是企業(yè)財務(wù)管理、制度建設(shè)、抵扣鏈條存在不同的缺陷。我國小企業(yè)多、個體工商戶數(shù)量大，票據(jù)規(guī)范程度不一，規(guī)范企業(yè)難以從不規(guī)范的.供應(yīng)方取得合法抵扣票據(jù)。另外，與營改增相適應(yīng)的增值稅稅制建設(shè)還需加強，要進一步簡化稅率、優(yōu)化稅制。

藍逢輝對預算報告提出的“落實和完善全面推開營改增試點政策，簡化增值稅稅率結(jié)構(gòu)”深表贊同，他還就適當擴大營改增進項抵扣范圍、改進稅務(wù)服務(wù)、優(yōu)化發(fā)票管理制度、配置專業(yè)社會服務(wù)資源等提出了建議。

“增值稅是鏈條稅，稅負高低與抵扣是否充分以及產(chǎn)業(yè)鏈、經(jīng)濟周期、市場供求、稅制改革、涉稅服務(wù)等相關(guān)。營改增改革整體目標效果還未完全呈現(xiàn)，優(yōu)勢發(fā)揮需要時間。我們相信，隨著全面實施營改增及財稅改革的進一步深化和完善，呈現(xiàn)給全國企業(yè)的一定是科學規(guī)范的消費型增值稅制度?！彼{逢輝表示。

減稅“獲得感”與企業(yè)管理息息相關(guān)。

兩會期間，降低企業(yè)稅負是一個熱門話題，不過，也有多位企業(yè)界人士直言，減稅的“獲得感”是與企業(yè)自身管理息息相關(guān)的。

全國政協(xié)委員、中國石油化工集團公司原董事長傅成玉在經(jīng)濟界小組會上說，去年增值稅改革總體上減稅5700多億元，不過有企業(yè)感覺不是那么明顯，不是國家不給抵扣，而是企業(yè)的基礎(chǔ)管理太差，拿不出發(fā)票。

“過去大干快上時顧不上基礎(chǔ)管理，現(xiàn)在回過頭來企業(yè)要認真對待了，所有的進項都要有真正的發(fā)票了?！备党捎裾f，減稅降費要讓市場主體有切身感受，這要有一個過程，企業(yè)自身管理也有一個問題。

全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會會長宋蘭也在小組會上就這一問題表示，營改增不是簡單的一個稅變成另一個稅，還要求企業(yè)在管理、結(jié)構(gòu)、專項化程度上同步提高。有些企業(yè)覺得不降反增，可能和企業(yè)自身的管理有關(guān)。

“一方面，可能是因為企業(yè)對政策的熟悉度不高，政策運營不熟練。另一方面，增值稅是一個鏈條，有周期，稅負減低有滯后性。同時，隨著稅務(wù)部門自身管理能力不斷提升，堵住了一些征管漏洞，也讓一些企業(yè)感到了壓力?！彼翁m說。

實際上，記者采訪的一些企業(yè)，也談到了減稅效果與企業(yè)自身管理相關(guān)聯(lián)的情況。畢馬威中國稅務(wù)合伙人沈瑛華告訴記者，結(jié)合協(xié)助企業(yè)做營改增落地實施項目情況看，餐飲業(yè)、銀行和酒店業(yè)等行業(yè)，稅負是有一定下降的。

“比如目前典型的生活服務(wù)業(yè)，銷項稅率是6%，如果拿票率高，進項稅率采購貨物17%、采購農(nóng)產(chǎn)品13%和房租11%，等等，進項稅率高于銷項稅率，稅負是有一定的下降，這與企業(yè)自身的管理是相關(guān)的。”沈瑛華說，增值稅的稅負反映在銷項減進項，進項要靠增值稅專用發(fā)票來抵扣，隨著時間的推移，企業(yè)拿不到進項票的情況越來越少，拿票率也在提高。

京東集團副總裁蔡磊接受本報記者采訪時表示：“倉儲、配送、研發(fā)、廣告以及金融等全部由營業(yè)稅改為增值稅，京東配送、倉儲等業(yè)務(wù)以前有重復納稅情況，現(xiàn)在改成增值稅后就相當于減稅了。”

在蔡磊看來，營改增給企業(yè)帶來一定紅利的同時，企業(yè)也需要提高財稅管理的信息化水平。

“營改增無疑給企業(yè)帶來了大量的紅利，但同時對企業(yè)的發(fā)票管理、增值稅進項稅額的認證等一系列財稅管理實踐提出挑戰(zhàn)，企業(yè)應(yīng)全面提高自身的財稅管理信息化水平，努力實現(xiàn)稅收現(xiàn)代化?！辈汤谡f。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇二十一

各位代表：我受市政府委托，向大會報告2004年預算執(zhí)行情況和2005年預算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

2004年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項工作取得了新的'進展，較好地完成了年度預算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻。

2004年全市財政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財政收入50271萬元，增長11%。在地方財政收入中，一般預算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項比上年增加。

2004年市本級財政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財政收入中，一般預算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。

按分稅制財政體制計算，2004年全市一般預算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余112萬元，其中：市本級結(jié)余89萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，加大財源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資15.5億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了13個國債項目和81個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設(shè)項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔保3931萬元，推動了民營經(jīng)濟發(fā)展。

依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇二十二

甲乙雙方根據(jù)《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國勞動合同法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，在合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實信用的基礎(chǔ)上，同意訂立本勞動合同，共同遵守本合同所列條款。

一、合同期限。

1、有固定期限。本合同自年月日至年月日止，期限為年(其中試用期自年月日止，期限為個月)。

2、無固定期限。本合同自年月日至合同中約定解除或終止合同的條件出現(xiàn)時止。

3、以完成一定的工作(任務(wù))為期限，自年月日至工作(任務(wù))完成時即行終止。

二、工作內(nèi)容和工作地點。

1、乙方同意甲方根據(jù)生產(chǎn)(工作)任務(wù)的需要，安排在部門(地點：)承擔工作任務(wù)(具體工作內(nèi)容及要求雙方可另簽訂崗位協(xié)議)。

2、因工作需要并與乙方協(xié)商后，甲方可變更乙方工作崗位。三、工作時間和休息休假。

1、甲方實行工作制，每日工作時間小時。每周工作時間小時，因生產(chǎn)(工作)需要加班加點的，按國家規(guī)定支付加班工資或補休。

2、乙方在合同期內(nèi)享受國家規(guī)定的各項休息、休假的權(quán)利，甲方應(yīng)保證乙方每周至少休息一天。

四、勞動保護、勞動條件和職業(yè)危害防護。

1、甲方應(yīng)嚴格執(zhí)行國家和地方有關(guān)勞動保護的法律、法規(guī)和規(guī)章，依法為乙方提供必要的勞動條件，建立健全生產(chǎn)工藝流程，制定操作規(guī)程、工作規(guī)范和勞動安全衛(wèi)生制度及其標準，保障乙方的安全和健康。

2、甲方負責對乙方進行職業(yè)道德、業(yè)務(wù)技術(shù)、安全生產(chǎn)的.教育和培訓;乙方應(yīng)取得相應(yīng)的職業(yè)資格證書，持證上崗。在工作中嚴格遵守安全操作規(guī)程。

3、對乙方從事接觸職業(yè)病危害的作業(yè)的，甲方應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定組織上崗前和離崗時的職業(yè)健康檢查，在合同期內(nèi)應(yīng)定期對乙方進行職業(yè)健康檢查。

4、乙方有權(quán)拒絕甲方的違章指揮、強令冒險作業(yè)、對危害乙方生命安全和身體健康的勞動條件，有權(quán)對甲方提出批評并向有關(guān)部門檢舉控告。

五、勞動報酬。

1、甲方按《中華人民共和國勞動法》和有關(guān)政策以貨幣形式每月日支付乙方工資元。

2、非因乙方原因造成甲方停工、停產(chǎn)、歇業(yè)、未超一個月的，甲方應(yīng)按本合同約定的工資標準支付乙方工資;超過一個月，未安排乙方工作的，甲方應(yīng)按不低于當?shù)厥I(yè)保險標準支付乙方停工生活費。

3、乙方依法享受年休假、探親假、婚喪等假期期間，甲方按國家政策規(guī)定或約定的標準，支付乙方工資。

六、社會保險、福利待遇。

1、甲方依照國家規(guī)定為乙方繳納養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育五項社會保險費用;社會保險費用個人繳納部分，甲方可從乙方工資中代扣代繳。

2、甲方為乙方提供以下福利待遇：

七、雙方約定的其他事項：

八、勞動合同的終止、解除、續(xù)訂和變更。

1、甲乙雙方共同遵守《中華人民共和國勞動合同法》第三十六條至五十條的規(guī)定。

2、本合同依法訂立后，不因用人單位變更名稱、合并、分立、法定代表人，主要負責人或者投資人、承辦人等事項變更而解除。

九、因履行本合同發(fā)生爭議，任何一方在規(guī)定期限內(nèi)可以提起勞動仲裁。本合同未約定事項，按國家規(guī)定執(zhí)行。

十、本合同一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。約定事項違背國家規(guī)定或涂改、或未經(jīng)合法授權(quán)代簽無效。

甲方(蓋章)乙方(簽名)。

法定代表人(蓋章)。

年月日年月日。

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