報告通常包含對問題的背景介紹、數(shù)據(jù)分析和解釋、問題的原因和解決方案等內(nèi)容。針對不同的讀者，我們在撰寫報告時需要考慮他們的背景知識和信息需求。以下是小編為大家收集的報告范文，供大家參考學(xué)習(xí)。
財務(wù)科自查報告參考篇一
根據(jù)財政局文件【xxx】號文件要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，校園成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支狀況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查，對自查狀況報告如下：
我校設(shè)立專職會計1人，配備出納1人，都具有必須的專業(yè)潛力，嚴(yán)格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)范程序報帳，經(jīng)費使用合理，報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的《固定資產(chǎn)管理制度》《有現(xiàn)金管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。并做到制度上墻。
校園收入除財政撥款外，還有幼兒教育培養(yǎng)費收入，對該事業(yè)收入嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，杜絕了小金庫及帳外帳的現(xiàn)象。校園各項開支均實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證，票據(jù)合理，均要經(jīng)辦人簽字，注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備。
1、在會計基礎(chǔ)方面會計無證上崗，未規(guī)定完成20xx年度財務(wù)人員繼續(xù)教育的學(xué)習(xí)。
2、在會計核算里，少數(shù)科目運用不當(dāng)。
3、沒有建立會計檔案借閱制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
對無證上崗人員督促學(xué)習(xí)，爭取取得會計證，持證上崗。對未完成會計繼續(xù)學(xué)習(xí)的，要求在20xx年度加強(qiáng)補習(xí)學(xué)習(xí)。修正用法不當(dāng)?shù)臅嬁颇?。建立會計檔案借閱制度。將帳薄啟用表填寫規(guī)范。
本次自查工作校園領(lǐng)導(dǎo)高度重視。透過自查認(rèn)為本單位自查得分為93分。透過自查工作的開展，進(jìn)一步加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，對今后規(guī)范強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化監(jiān)督、扎扎實實地搞好校園財務(wù)管理工作是十分必要的。
財務(wù)科自查報告參考篇二
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
財務(wù)科自查報告參考篇三
為了加強(qiáng)賀派鄉(xiāng)小學(xué)工會財務(wù)工作規(guī)范化建設(shè)工作，不斷提高賀派鄉(xiāng)小學(xué)教育工會財務(wù)工作水平，根據(jù)《耿馬總工會關(guān)于基層工會財務(wù)工作規(guī)范化建設(shè)的實施意見》耿工字【20xx】52號文件的要求，我們于20xx年12月21至24日進(jìn)行自檢自查工作，自檢自查內(nèi)容三大項，17小項，自查結(jié)果得分為95分(合格)，自檢自查情況報告如下：
1、在工會財務(wù)管理工作的過程中，我們做到工會獨立開設(shè)賬戶。依法建立銀行賬戶，并按工會財務(wù)會計制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行單獨核算和管理。此項滿分10分，自評分10分。
2、在財務(wù)管理工作工作的過程中，我們實行“一支筆”審批制度。各項經(jīng)費開支有預(yù)算、審批，并有書面記錄。
此項滿分5分，自評分5分。
3、在財務(wù)管理工作的過程中，我們配備專(兼)職會計、出納人員，并做到分工明確，各負(fù)其責(zé)。
此項滿分10分，自評分8分。
4、我們按有關(guān)規(guī)定，設(shè)置總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金和銀行日記賬簿。工作程序符合有關(guān)規(guī)定。
此項滿分3分，自評分3分。
5、在會計工作運行過程中，會計符合規(guī)范，做到賬證、賬賬、帳表、賬實相符。
此項滿分5分，自評分5分。
6、在財務(wù)工作的過程中現(xiàn)金支出符合《現(xiàn)金管理暫行條列》規(guī)定。
此項滿分5分，自評分5分。
7、在工會財務(wù)工作管理過程中，我們按規(guī)定建立會計檔案且妥善保管。會計檔案按照國家會計檔案管理制度的規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
此項滿分2分，自評分2分。
8、做到工會配合有關(guān)部門督促本單位按全部職工工資總額的2%及時足額計提撥交工會經(jīng)費。
此項滿分15分，自評分15分。
9、做到積極爭取行政支持補助經(jīng)費。
此項滿分5分，自評分4分。
10、在工會工作的過程中，做到按規(guī)定收好用好工會費。
此項滿分7分，自評分7分。
11、我們工會各項收入合理合法。工會的收入和代管項目按《工會法》和工會會計制度規(guī)定辦理，對不符合規(guī)定的資金和經(jīng)費不收取，也不進(jìn)入工會賬戶代為管理。
此項滿分3分，自評分3分。
12、做到嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算制度。工會按上級工會規(guī)定及時編報年度預(yù)算和結(jié)算，按時上報資產(chǎn)負(fù)債表。
此項滿分7分，自評分7分。
13、在工會經(jīng)費的支出過程中，我們按年度預(yù)算安排項目，做到量入而出，收支平衡，工會滾存結(jié)余不出現(xiàn)赤字。
此項滿分5分，自評分4分。
14、做到工會經(jīng)費使用合理。在經(jīng)費使用中，經(jīng)費重點用于維護(hù)職工權(quán)益，用的合理，職工滿意。
此項滿分5分，自評分4.5分。
15、我們嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度。各項支出按國家和上級工會的有關(guān)規(guī)定辦理。
此項滿分5分，自評分5分。
16、在財務(wù)管理工作的過程中，我們實行民主管理，定期公布財務(wù)收支，接受廣大教職工的監(jiān)督。
此項滿分5分，自評分5分。
17、我們做到工會資產(chǎn)安全完整。工會資產(chǎn)做到定期盤點。
此項滿分3分，自評分2.5分。
本次自檢自查共三大項，17小項。滿分100分，自評95分(合格)。
財務(wù)科自查報告參考篇四
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告，范文之整改報告:財務(wù)工作自查報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又思考財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
財務(wù)科自查報告參考篇五
（一）根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。
2、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（深證局發(fā)[20xx]109號）（以下簡稱《專項活動通知》）、《關(guān)于填報（以下簡稱《調(diào)查問卷》）、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》（以下簡稱《常見問題通報》）和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
（二）根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下：
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
3、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
財務(wù)科自查報告參考篇六
透過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全到達(dá)《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)科自查報告參考篇七
xxx省總工會：
根據(jù)《xxx省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，xx集團(tuán)工會（以下簡稱“xx集團(tuán)工會”）結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴(yán)格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進(jìn)行了認(rèn)真檢查?，F(xiàn)報告如下：
（一）經(jīng)費收繳。
xx集團(tuán)工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強(qiáng)經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團(tuán)所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費xx元；xx集團(tuán)工會收到省總反撥經(jīng)費共xx元，其中：產(chǎn)業(yè)留成xx元；截止到20xx年底返撥下屬各基層單位金額xx元，剩余未返撥金額已于20xx年下?lián)堋?/p>
（二）收支管理。
xx集團(tuán)工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴(yán)格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定；做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
（三）會計管理。
新工會會計制度實施以來，xx集團(tuán)工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前xx集團(tuán)工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準(zhǔn)確合規(guī)、資金定期核對等。
（四）預(yù)算管理。
xx集團(tuán)工會積極強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，xx集團(tuán)工會嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
（一）經(jīng)費收繳方面。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年xx集團(tuán)工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團(tuán)所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
（二）制度建設(shè)方面。
在會計核算和財務(wù)管理方面，xx集團(tuán)工會嚴(yán)格執(zhí)行《工會會計制度》、《xx集團(tuán)工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但xx集團(tuán)工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進(jìn)一步完善。今后，xx集團(tuán)工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)科自查報告參考篇八
根據(jù)《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》xx公司文件精神，結(jié)合我部審計檢查實際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場。
成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時自糾。
按照《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》的要求，我部對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我部根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費資金等。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
財務(wù)科自查報告參考篇九
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴(yán)格按照收費有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，掛牌收費。當(dāng)天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
學(xué)校支出實行校長負(fù)責(zé)制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認(rèn)可后，方可報銷。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了專款專人專用，同時，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生。
就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴(yán)格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會上進(jìn)行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
財務(wù)科自查報告參考篇十
按照省、市、縣關(guān)于開展農(nóng)村財務(wù)管理專項檢查的相關(guān)文件精神，我鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，迅速組織鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站、財政所、紀(jì)檢口等相關(guān)人員，對所轄五個行政村的財務(wù)管理工作進(jìn)行了檢查、調(diào)研，現(xiàn)將梳理、總結(jié)的情況匯報如下：
村級財會基礎(chǔ)工作方面。我鄉(xiāng)所轄五個行政村均實行村賬鄉(xiāng)代理制度，各村成立了村民民主理財小組，指定了報賬員，村級組織在銀行保留基本賬戶。在規(guī)范村級財務(wù)管理工作上，我鄉(xiāng)實行定期報賬和報賬審核制度，即各村報賬員按月或按季向鄉(xiāng)代理中心辦理收支報賬手續(xù)；鄉(xiāng)代理中心在受理報賬員報賬時，逐一審核有關(guān)憑證和資料，符合村財務(wù)支出規(guī)定，已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報銷入賬；對不真實、不合法的收支憑證不予受理，對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。
村級審計工作方面?？紤]現(xiàn)實條件和實際需要，在村級審計方面，我鄉(xiāng)一般組織鄉(xiāng)紀(jì)檢口、農(nóng)經(jīng)站、財政所工作人員，對村級財務(wù)進(jìn)行不定期審計，內(nèi)容包括村級日常財務(wù)收支、農(nóng)村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任等，對于集體土地征用補償和涉農(nóng)財政資金管理等方面會進(jìn)行重點審計。
村級財務(wù)民主監(jiān)督落實方面。我鄉(xiāng)充分尊重各村農(nóng)民群眾意愿和民主權(quán)利，保持集體資產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)、審批和收益權(quán)；各村經(jīng)過村民代表會議，民主推選村民代表，成立了村民民主理財小組，對村財務(wù)的收支情況具有審核、監(jiān)督的權(quán)力；村財務(wù)報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站批準(zhǔn)才能入賬；村級財務(wù)實行定期公開制度。整個程序、機(jī)制，確保了村民對村級財務(wù)有充分的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
村級財會隊伍建設(shè)方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員，其工作補貼和待遇均按相關(guān)規(guī)定予以保障。鄉(xiāng)一級現(xiàn)由農(nóng)經(jīng)站負(fù)責(zé)村級財務(wù)代理工作，相關(guān)人員持有會計從業(yè)資格證，并經(jīng)過統(tǒng)一登記備案。
此次專項檢查發(fā)現(xiàn)，各村對村級財務(wù)日常管理，基本能遵照縣、鄉(xiāng)各相關(guān)的財務(wù)工作制度來進(jìn)行，但也發(fā)現(xiàn)一些要作整改的問題。
1、票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范，比如未填開具日期或開具單位未簽章；有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或?qū)徟撕炞?、無理財小組簽章等。
2、記賬不夠規(guī)范、及時。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時不夠及時，時間一長對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記不確切而導(dǎo)致漏記、錯記等；有的則存在未完全按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的時序來記，導(dǎo)致村日記賬賬目混亂，有的村未按規(guī)范的方法來更正錯賬等等。
3、村級會計隊伍不夠穩(wěn)定。有的村報賬員變動較頻繁，有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續(xù)，導(dǎo)致一些會計資料的缺失、會計賬目的錯亂，給村級財務(wù)管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學(xué)、規(guī)范的財務(wù)技能有所缺乏，使得各村的財務(wù)管理工作情況參差不齊。
針對以上存在的問題，結(jié)合我鄉(xiāng)實際，在今后的工作中，我們將從以下方面進(jìn)行改進(jìn)：完善村級財務(wù)管理制度。進(jìn)一步完善相關(guān)的財務(wù)管理工作制度，優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)代理”機(jī)制的運作，嚴(yán)格執(zhí)行審核報賬和定期報賬的規(guī)定，實現(xiàn)既充分保障村民自治理財自主權(quán)，又保證對村集體資產(chǎn)管理進(jìn)行必要監(jiān)督的目標(biāo)。
增進(jìn)村級財會人員培訓(xùn)。通過組織財會知識培訓(xùn)，來增強(qiáng)村級財會人員素質(zhì)，提高其業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)其科學(xué)、規(guī)范開展財務(wù)管理工作的意識，進(jìn)而減少財務(wù)管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計資料等的出現(xiàn)。
財務(wù)科自查報告參考篇十一
為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
5、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學(xué)校收費管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
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財務(wù)科自查報告參考篇十二
學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭在財務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：
在財務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
財務(wù)科自查報告參考篇十三
為加強(qiáng)財務(wù)管理,根據(jù)上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學(xué)校財務(wù)工作進(jìn)行了嚴(yán)格的自查,現(xiàn)匯報如下:
加強(qiáng)了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管，幼兒園成立了財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組，財經(jīng)審查小組，完善了《財務(wù)工作制度》，制定了《會計員工作職責(zé)》，《出納員工作職責(zé)》，《保管員工作職責(zé)》，《采購員工作職責(zé)》等系列規(guī)章制度。
加強(qiáng)了財務(wù)管理的透明度。幼兒園的大宗設(shè)施的購買，學(xué)校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進(jìn)行購買。并且嚴(yán)格按幼兒園采購相關(guān)規(guī)定辦理，定期開展內(nèi)部財務(wù)審計工作，定期向教職工公布學(xué)校財務(wù)情況。公用經(jīng)費的使用和管理:我園對公用經(jīng)費的使用和管理嚴(yán)格按上級文件會議精神執(zhí)行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經(jīng)費的使用除保障教學(xué)所需外，主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經(jīng)費，未截留專項經(jīng)費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設(shè)備的購置中。嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律管理財務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行上級標(biāo)準(zhǔn)收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據(jù)的收集要求做到及時，嚴(yán)格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽，未經(jīng)會計審核，園長及領(lǐng)導(dǎo)簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷，每月支出票據(jù)經(jīng)會計辦公室審核后才拿到總部進(jìn)行做賬。幼兒園各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無私設(shè)"小金庫"和"帳外帳"等違規(guī)行為，無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
特此報告！
呈貢區(qū)亨德森書香大地中英文幼兒園
二o一x年六月一日
財務(wù)科自查報告參考篇十四
為切實抓好群眾反映強(qiáng)烈的“四風(fēng)”突出問題的專項整治工作，根據(jù)市紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈超標(biāo)配備公車及公車私用專項整治工作方案〉等五個專項整治工作方案的通知》的要求，我局認(rèn)真開展違規(guī)配備使用管理公務(wù)用車、公款送禮、“庸懶散”、違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題等方面的專項整治工作，現(xiàn)將自查情況報告如下：
務(wù)活動腐敗行為，讓公務(wù)消費關(guān)進(jìn)制度籠子，在陽光下運行。局領(lǐng)導(dǎo)要求大家要把思想和行動統(tǒng)一到紀(jì)委的部署和要求上來，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，確保違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題治理工作有效開展，并取得實實在在的成效。
為更好的開展違規(guī)職務(wù)消費和公款大吃大喝問題專項整治工作，我局結(jié)合自身工作實際，逐項對照檢查，認(rèn)真開展自查。尤其是認(rèn)真自查了本單位的各項經(jīng)費開支情況，全局領(lǐng)導(dǎo)干部和職工沒有發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象和行為。來人實行領(lǐng)導(dǎo)審批、局辦接待、限制陪人、控制標(biāo)準(zhǔn)等用餐制度。不上煙，不喝高檔酒。臨時公務(wù)用餐發(fā)票除分管領(lǐng)導(dǎo)簽批外，還須由局長審核后方可報銷。沒有出現(xiàn)過度職務(wù)消費、奢侈浪費現(xiàn)象；沒有出現(xiàn)職務(wù)消費過程中假公濟(jì)私、化公為私現(xiàn)象；沒有在高檔酒店、賓館、農(nóng)家樂、私人會所等場所公款吃喝。20xx年上半年公務(wù)接待費為3。3萬元、會議費0。1萬元、公車運行費1。3萬元、差旅費0元，切實按照紀(jì)委要求嚴(yán)格執(zhí)行。
艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對奢侈浪費的良好風(fēng)氣，以至于艱苦奮斗的意識不高，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的意識還沒有在全體干部職工中真正樹立起來。二是不能很好地從細(xì)節(jié)管理上將厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費，禁止用公款相互吃請落實到每個工作環(huán)節(jié)中，貫徹“厲行勤儉節(jié)約反對奢侈浪費”執(zhí)行的力度還有待加強(qiáng)。
在今后的工作中，我們將按照紀(jì)委的要求，持之以恒，抓好落實。進(jìn)一步加強(qiáng)教育管理，堅持勤政廉政、艱苦奮斗的作風(fēng)。要加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，組織干部職工加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和世界觀的改造，不斷樹立正確的人生觀、價值觀、業(yè)績觀，認(rèn)真落實科學(xué)的發(fā)展觀，努力在思想上牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，反對浪費的觀念，要營造發(fā)揚艱苦奮斗精神、反對奢侈浪費的良好氛圍；大力提倡和弘揚艱苦奮斗的作風(fēng)，在各項工作中都按照勤儉節(jié)約原則，精打細(xì)算；教育全體干部職工要在工作、生活中堅決反對形式主義、官僚主義、享樂主義和奢糜之風(fēng)。
財務(wù)科自查報告參考篇十五
為了加強(qiáng)巴青縣教育系統(tǒng)財務(wù)管理，規(guī)范和加強(qiáng)財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財政廳關(guān)于開展中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》（藏教廳[20xx]8號）文件精神，我局對我縣13所學(xué)校財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)報告于下：
為了切實加強(qiáng)自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：
組長：
副組長：
成員：
1、各校均建立了財務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻。由專人管理學(xué)校各項財務(wù)。做到分工明確，責(zé)任到人。
2、建立了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財務(wù)工作，確保各校制度落到實處。
各校均配備兼職財會人員，設(shè)有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務(wù)培訓(xùn)。
（一）、我縣教育系統(tǒng)收費情況
1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費政策都已得到全面落實，所有學(xué)校均免費提供教科書、作業(yè)本。
2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。
3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。
4、各中小學(xué)沒有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費培訓(xùn)、補課行為。各中小學(xué)沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
（二）、“三包”經(jīng)費管理使用情況
1、各學(xué)校嚴(yán)格按照“三包”經(jīng)費的相關(guān)文件精神認(rèn)真徹執(zhí)行。
2、嚴(yán)格專款專用原則，不能挪作他用。
3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計。每月進(jìn)行校務(wù)公開，每學(xué)期必須進(jìn)行政務(wù)公開。
4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全。
5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實處讓學(xué)生吃好、穿好。
6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。
全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴(yán)格落到了實處。
（三）、其他財務(wù)管理情況
1、各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。
2、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
1、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實整改情況。
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚撸⒃谪攧?wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細(xì)則，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8、9、0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1、財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：從xxxx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3、資金管理和控制情況
存在問題：
（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
（2）、監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
（1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團(tuán)財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1、關(guān)于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴(yán)格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記、日清月結(jié)。
3、關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制。對公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
財務(wù)科自查報告參考篇十六
財務(wù)檢查自查示范報告(1)根據(jù)美聯(lián)社的統(tǒng)一安排和安排，我組一批人對xx年x月x日至xx年x日xx的經(jīng)營成果真實性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。這一核實的主要事實如下:。
現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(主代理)、信用代理點；注冊正式員工，非正式員工，包括代理人。截至20xx年底，協(xié)會各項存款余額為萬元，比20xx年初凈增萬元，增長%，協(xié)會計劃完成%。各項貸款余額為萬元，比年初凈增萬元，完成工會計劃的%。不良貸款1萬元，比年初凈減少1萬元。剔除央行票據(jù)置換貸款，實際凈減少1萬元，占聯(lián)盟計劃的%，較年初下降個百分點。在貸款總額中，逾期貸款、呆滯貸款和不良貸款分別為萬元，分別占全部貸款的%、%和%。全年財務(wù)收入萬元，比上年增加萬元，增幅%，其中貸款利息收入萬元，手續(xù)費收入萬元。財政支出億元，比上年增加億元，增長%。其中，存款利息費用1萬元，營業(yè)費用1萬元，手續(xù)費費用1萬元。全轄區(qū)賬面利潤為人民幣萬元，比上年減少人民幣萬元，完成了4%的市級關(guān)聯(lián)計劃。貸款收益率為%，營業(yè)費用率為%，人均費用為萬元，資本充足率為%，固定資產(chǎn)占比%。
據(jù)盡快調(diào)查，在20日，根據(jù)本地區(qū)的實際情況，協(xié)會采取了一系列改革和發(fā)展并重的有效措施和方法，取得了一定的成績?？偟膩碚f，業(yè)務(wù)運營發(fā)展良好，存貸款都在蓬勃發(fā)展。信用社實力進(jìn)一步增強(qiáng)，信譽提高，經(jīng)營成果相對真實。然而，信用社的內(nèi)部管理和會計核算仍存在一些不足。
(一)財務(wù)問題。
1.有些費用沒有進(jìn)入當(dāng)期成本。一、當(dāng)年購買的辦公設(shè)施(辦公家具、多功能顯示屏等。)以及當(dāng)年繳納的安全防衛(wèi)費用(防彈玻璃、防盜門等。)共計1萬元，未計入當(dāng)期費用賬戶進(jìn)行核算，而是在美聯(lián)社賬戶的往年應(yīng)計建設(shè)資金中列支1萬元，在美聯(lián)社儲蓄存款賬戶中列支1萬元。其中，1萬元用于沖抵1391預(yù)付款的家具費用，1萬元用于購買聯(lián)合招待所的家具，1萬元用于預(yù)付聯(lián)合招待所的裝修費用。(協(xié)會銷售部位于5321-低值易耗品展位？噓，兄弟，喊？無聊恐慌？金額為人民幣10，000.00元，并附兩張發(fā)票，通過小區(qū)內(nèi)往來劃入活期儲蓄存款。存款人姓名為，存款證號為，于年月日支取，本息合計人民幣10，000.00元，存入營業(yè)部活期儲蓄存款賬戶，戶名為，賬號為。年月日，存款結(jié)息并繳納所得稅人民幣，實際余額萬元。6月到6月一共花了1萬，現(xiàn)在賬戶1萬多。檢查結(jié)束后，指示聯(lián)盟銷戶，余額納入聯(lián)盟大賬戶管理)。二、當(dāng)年費用不計入當(dāng)期損益核算。比如，在同日，2642科目管理部門統(tǒng)籌基金用于減少5321科目的`業(yè)務(wù)推廣費1萬元。
2.費用累計不夠準(zhǔn)確。
(1)減少核銷，增加壞賬準(zhǔn)備。年初全轄余額萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷，實際核銷萬元，核銷不足萬元；年末各類風(fēng)險資產(chǎn)余額萬元，壞賬準(zhǔn)備余額應(yīng)達(dá)到萬元，實際余額萬元，壞賬準(zhǔn)備多萬元。
(2)應(yīng)計福利金錯誤。年賬面利潤10000元，增加項目:網(wǎng)絡(luò)攤銷費10000元，計算機(jī)中心運營費10000元，新增壞賬準(zhǔn)備10000元，月末發(fā)放銀團(tuán)貸款，壞賬準(zhǔn)備計提作為利潤。減免項目:減征或免征2%的營業(yè)稅和附加稅1萬元，特殊票據(jù)應(yīng)收利息提高1萬元，呆賬核銷減少1萬元，實際計提效益獎勵基數(shù)為1萬元，扣除%的企業(yè)所得稅后，協(xié)會應(yīng)提高效益獎勵1萬元[(308.8-101.9)&次；30]，實際一萬元，少一萬元。
(3)職工教育經(jīng)費增加1萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險增加1萬元。原因是你協(xié)會的所有計提基數(shù)都是按當(dāng)年工資總額計提的。(協(xié)會原因是歷年紅字一萬多元)。
(5)職工住房公積金增加1萬元。
(6)超額核銷應(yīng)收利息1萬元。年末余額為人民幣萬元，本年核銷，年末余額為人民幣萬元。
3.限額費用已超過標(biāo)準(zhǔn)。
(1)業(yè)務(wù)推廣費用超過1萬元。
(2)業(yè)務(wù)招待費超過人民幣1萬元。整個轄區(qū)一共花了一萬塊。從三個網(wǎng)點的抽查來看，都存在超支現(xiàn)象。
4.年末協(xié)會遞延資產(chǎn)當(dāng)期余額為萬元，主要包括網(wǎng)費萬元、補充養(yǎng)老保險萬元、房屋裝修費萬元。改造費用不按規(guī)定期限攤銷，如信用社每年房屋改造費用為人民幣1萬元，當(dāng)年不攤銷。
5.部分資產(chǎn)損失，金額達(dá)1萬元。一、委托代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)預(yù)計損失1萬元。比如信用社的一萬塊錢，是農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前給農(nóng)業(yè)銀行的扶貧貸款，已經(jīng)虧了；二、轉(zhuǎn)出資金賬戶預(yù)計損失1萬元，主要是與銀行脫鉤前轉(zhuǎn)入農(nóng)行的貸款，貸款已經(jīng)損失。三、同業(yè)資金存款預(yù)計損失1萬元，主要接受基金會的資產(chǎn)。流動負(fù)債難以落實且無法收回，金額1萬元；在信用社和農(nóng)行脫鉤之前，他們從農(nóng)行向企業(yè)借了100萬人民幣，現(xiàn)在貸款已經(jīng)沒有了。
6.應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款沒有及時處理。
(1)1391筆其他應(yīng)收款未及時清算和處置，金額1萬元。一是主體實際損失達(dá)到1萬元，損失未處置；其中，各代理機(jī)構(gòu)歷年已交納訴訟費用1萬元(聯(lián)商部1萬元，排樓信用社1萬元，分水信用社1萬元)，基本無法收回，已丟失；信用社發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件損失1萬元；20xx年和20xx年，兩家信用社違反存款業(yè)務(wù)規(guī)定，承諾為企業(yè)擔(dān)保貸款，導(dǎo)致法院強(qiáng)制執(zhí)行人民幣1萬元。二是協(xié)會歷年應(yīng)撥付的1萬元物資未攤銷到當(dāng)年損益。
(2)2621其他應(yīng)付款未及時辦理。管轄總余額為人民幣1萬元。主要問題如下:一、聯(lián)社養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶中的1萬元紅字金額應(yīng)逐年攤銷，主要是歷年提取的養(yǎng)老保險不足以支付退休職工的醫(yī)療費用和補繳工資。二是協(xié)會暫收的年度勞務(wù)分紅稅1萬元尚未處置。三、信用社基金會合并的中國農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款有1萬元，尚未認(rèn)定處置。(聯(lián)社稱年終決算中信用社未指定，實際只欠1萬元)。
7.有隱瞞存款的現(xiàn)象。經(jīng)調(diào)查，該協(xié)會等信用社在2621個科目中有1萬元的隱性存款。
8.一、在2621科目應(yīng)對各種風(fēng)險的賬戶中，本會收到各信用社2年多的人民幣1萬元，未轉(zhuǎn)回相應(yīng)信用社進(jìn)行損益核算。二、牌樓信用社貸款資產(chǎn)出租收入1萬元未計入當(dāng)年收入，放入2621科目。
9.費用的會計處理不規(guī)范。
(1)費用賬戶不允許歸屬。首先，客戶研討會的費用包含在印刷費用中。銷售部在印刷費里列了1萬元的印刷費。第二，客戶座談會的費用包含在公雜費中。銷售部在公雜費中收取文具購置費1萬元；三、修理費計入公雜費。銷售部在公家收取室內(nèi)局部裝修費1萬元，雜費。四、醫(yī)療保險費計入其他費用。其他費用包含醫(yī)療保險費1萬元。第五，信用社在差旅費中收取圖書館費；第六，信用社不得在其他非營業(yè)費用中收取汽車修理費。
(2)費用附件數(shù)據(jù)不規(guī)范、不符合。比如20xx日代理手續(xù)中信用社收取的收貸款費用沒有收貸款清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、會計核算不規(guī)范。
第一，1392年和2622年，轄區(qū)內(nèi)幾個信用社等協(xié)會的聯(lián)合借貸被委托在資產(chǎn)負(fù)債兩個科目下核算，金額為人民幣萬元，營業(yè)部在兩個科目下同時反復(fù)反映資產(chǎn)負(fù)債人民幣萬元。二是歷年利潤分配中提取的勞動分紅，并未計入應(yīng)付賬款進(jìn)行核算，而是長期放置在2621賬戶中。銷售部一萬，協(xié)會一萬。
11.當(dāng)年實際利潤:協(xié)會當(dāng)年賬面利潤為人民幣萬元。
增加的項目金額為萬元:網(wǎng)絡(luò)攤銷費萬元，計算機(jī)中心運營費萬元，壞賬額外撥備萬元，月末工會發(fā)放銀團(tuán)貸款萬元，壞賬撥備萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元，職工教育經(jīng)費萬元以上，職工養(yǎng)老保險萬元以上，職工住房公積金萬元以上，待核銷的超額應(yīng)收利息萬元。
減免項目金額為人民幣萬元:減征2%營業(yè)稅及附加稅人民幣萬元，專用票據(jù)應(yīng)收利息人民幣萬元，當(dāng)年支付的安全保衛(wèi)費用人民幣萬元，協(xié)會歷年應(yīng)撥付的材料款人民幣萬元未攤銷計入當(dāng)年損益。實際考核利潤10000.00元，扣除33%所得稅10000.00元，應(yīng)給予效益獎勵[(329.6-108.8)&倍；30]66.2萬，實際籌集5萬，少籌集1萬。
(二)信用管理中存在的問題。
1.償債資產(chǎn)管理不規(guī)范。一是協(xié)會償債資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不到位，臺賬建立不規(guī)范。比如美聯(lián)社資產(chǎn)保險科管理的抵債資產(chǎn)賬戶不完整，不能完全反映抵債資產(chǎn)處置的進(jìn)度。第二，在接收和處置償債資產(chǎn)時，存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):收到抵債資產(chǎn)時，利息不計入待變現(xiàn)利息。比如收款公司只列示本金1萬元，而不包括待變現(xiàn)利息中相應(yīng)的利息；未經(jīng)代理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，代理機(jī)構(gòu)在與代理機(jī)構(gòu)合并時，將增加其償債資產(chǎn)1萬元。第三，償債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為壞賬。例如，信用社將1萬元的償債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為壞賬，并于1月1日由中央銀行的專用票據(jù)代替。
2.投資業(yè)務(wù)風(fēng)險大，難以收回。截至20xx年12月，協(xié)會債券投資總額10000.00元，經(jīng)銀監(jiān)會審核確認(rèn)，風(fēng)險較大，難以收回。
3.貸款程序不符合要求。這次抽查了協(xié)會營業(yè)部和信用社的34筆1萬元的大額貸款，發(fā)現(xiàn)了一些違規(guī)情況:。
(1)借款人主體資格不符。如6月1日，美聯(lián)社營業(yè)部借款人向本公司第二分公司轉(zhuǎn)貸人民幣1萬元，貸款由本公司承擔(dān)，但貸款信息中沒有總行的貸款授權(quán)書。
(2)貸款抵押物存在違規(guī)行為。第一，抵押物折價偏高。比如美聯(lián)社銷售部6月份貸款給公司1萬元，用貨船做沖抵。折現(xiàn)率為%，超過國發(fā)〔20xx〕212號文件規(guī)定的%。第二，抵押物不符合。如信用社借款人所在學(xué)校(月)借款1萬元，以幼兒園教學(xué)樓為抵押。
(3)貸款協(xié)議不明確。第一，貸款合同不明確。如借款人當(dāng)天與經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽訂了1萬元的借款合同，然后在次月支付了1萬元，但合同中沒有約定貸款支付期限；二是對貸款抵押物的補充要素約定不明確。如社會借款公司于年月日借款人民幣1萬元辦理保險，但未將保險受益人變更為信用社。
(4)擔(dān)保貸款的擔(dān)保單位不符合規(guī)定的現(xiàn)象。營業(yè)部借款公司在年月日借款人民幣1萬元的，擔(dān)保人公司不具備aaa級資質(zhì)。
(5)項目貸款不符合。如重慶公司注冊資金萬元，先后貸款萬元，其中7月份貸款萬元，該戶貸款沒有詳細(xì)的項目貸款論證資料和土地使用規(guī)劃許可證。
(6)抵押貸款操作違規(guī)。營業(yè)部辦理1萬元抵押貸款，未按規(guī)定審核借款人并設(shè)定擔(dān)保金。
(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不全，盟營業(yè)部所有1億元銀團(tuán)貸款借據(jù)均不同程度缺少董事、貸款員印章。
4.少量社會貸款沒有拆分，形式不真實。經(jīng)協(xié)會自查，仍有5家合作社發(fā)放貸款人民幣萬元(到期日、、、、、、、、、)，尚未拆分，故未調(diào)整形式。原因是，第一，現(xiàn)在在訴訟；第二，如果調(diào)整，會影響到專用票據(jù)的支付。
5.大額貸款審批操作流程有待進(jìn)一步完善。首先，批準(zhǔn)成員的簽名不完整。這次對協(xié)會貸款評審委員會批準(zhǔn)的1萬元大額貸款和1萬元展期貸款進(jìn)行了逐一核對，參與審批成員簽名均有不同程度的缺失；二是沒有調(diào)研員的定論和批準(zhǔn)后的結(jié)論，主要是前一個月批準(zhǔn)的一筆5萬的貸款；三是3月前審批的貸款沒有會議紀(jì)要。
6.信用檔案管理不規(guī)范。一、經(jīng)檢查，聯(lián)社信貸部保存的營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款、貸款檔案均無數(shù)據(jù)目錄，數(shù)據(jù)存儲混亂。二、營業(yè)部1月份發(fā)放的1萬元銀團(tuán)貸款沒有相關(guān)檔案資料，只有銀團(tuán)貸款邀請函、貸款批復(fù)、調(diào)查報告、市協(xié)會咨詢文件、退出通知，沒有銀團(tuán)貸款協(xié)議、貸款合同、抵押合同、協(xié)會貸款評審委員會審批記錄、表決等。
7.壞賬核銷未如實調(diào)整賬戶。據(jù)調(diào)查，在過去的4年里，工會已逐級審批核銷不良貸款，包括個人戶和企業(yè)戶。今年工會調(diào)賬兩次，第三季度調(diào)賬一萬，第四季度調(diào)賬一萬，余額還是元。同時辦理歷年審批后未調(diào)整的壞賬，共計元未調(diào)整(盟內(nèi)個別機(jī)構(gòu)財力不足，其余明年調(diào)整)。同時在檢查主要信用社時，發(fā)現(xiàn)有人少報了貸款余額，且在門店申報核銷壞賬時對賬與核定壞賬不符。如貸款1萬報審批1萬，只核銷1萬。
8、“信用工程”發(fā)展還是有差距的。在這次抽查中，不同程度地存在一些不足。一是農(nóng)民經(jīng)濟(jì)檔案要素參差不齊，社會村寨更加突出；第二，沒有分戶評級表；第三，沒有認(rèn)證登記表；第四個是none“信用工程”進(jìn)行總賬監(jiān)控；第五，貸款范圍比較低，社會村分別只有%和23.9%。
9.貸款賬戶歸屬不正確。經(jīng)美聯(lián)社檢查自查，發(fā)現(xiàn)美聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目有誤，現(xiàn)有貸款余額1萬元中有1萬元，其中1萬元(今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款列入農(nóng)業(yè)貸款科目。
(一)嚴(yán)格按照市協(xié)會精神，進(jìn)一步規(guī)范協(xié)會貸款審查會議工作規(guī)則，加強(qiáng)貸款合規(guī)性和合法性審查，提高決策質(zhì)量，將貸款風(fēng)險控制在最低限度。
(2)加強(qiáng)信用檔案管理，盟相關(guān)職能部門對全區(qū)信用檔案進(jìn)行全面清理。不符合要求的，要嚴(yán)格按照市聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定補充完善相關(guān)材料，并專戶保存，以使全區(qū)信用檔案盡快走上制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的軌道。
(3)進(jìn)一步深化；信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，增加農(nóng)民小額貸款，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
(4)加大不良貸款的歸集和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟(jì)效益。
(5)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)管理，規(guī)范接收處置程序，加大責(zé)任落實力度，最大限度減少抵債資產(chǎn)損失。
(六)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，增強(qiáng)會計意識，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財務(wù)活動，及時處理各種賬目，減少差錯，不斷提高會計質(zhì)量。
財務(wù)科自查報告參考篇十七
(一)根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署:。
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。
2、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(深證局發(fā)[20xx]109號)(以下簡稱《專項活動通知》)、《關(guān)于填報深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》(以下簡稱《常見問題通報》)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下:。
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。
3、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實:。
(一)關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:會計人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計專業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計劃，同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前，并長期堅持。
(二)關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題:(1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，未對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款，缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，擬定《公司財務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》，提交公司董事會審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債核算要求，制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款，對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責(zé)任追究與財務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。
(三)關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財務(wù)負(fù)責(zé)人組織財務(wù)人員進(jìn)行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn)，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。
(四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題:財務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認(rèn)核對結(jié)果。整改期限:20xx年7月31日前整改責(zé)任人:財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負(fù)責(zé)人王秀玲通過專項活動的自查階段工作，進(jìn)一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強(qiáng)了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告。
財務(wù)科自查報告參考篇十八
根據(jù)《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全；
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；
5、會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整；
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
（一）財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需；既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
（1）、紀(jì)檢干部作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（2）、機(jī)關(guān)單位個人作風(fēng)整頓自查報告。
（3）、小學(xué)教師作風(fēng)整頓自查報告怎么寫。
（4）、民辦學(xué)校幼兒園的年檢工作自查報告。
（5）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民辦學(xué)校的年檢自查報告怎么寫。
（6）、民辦學(xué)校年檢自查報告及下年年度工作計劃。
（7）、紀(jì)檢監(jiān)察保密工作的簡短自查報告。
（8）、科室部門保密工作的自查報告范文。
（10）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)書記黨風(fēng)廉政建設(shè)自查報告。
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實提高會計工作效率。
財務(wù)科自查報告參考篇十九
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機(jī)構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進(jìn)一步推進(jìn)，新調(diào)進(jìn)人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的結(jié)算卡使用不多。
1、進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進(jìn)一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
財務(wù)科自查報告參考篇二十
現(xiàn)金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進(jìn)行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進(jìn)行核對。
1、財務(wù)收支管理情況。
的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面，采用的是用友erp財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金采購時，嚴(yán)格按照行政單位采購辦法，公開招標(biāo)進(jìn)行采購，采購的資產(chǎn)及時準(zhǔn)確入帳。
2、訴訟費收費情況。
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴(kuò)大收費范圍、提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標(biāo)準(zhǔn)確定具體數(shù)額后，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當(dāng)事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進(jìn)行嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況。
余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況。
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法，嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費用，法院只負(fù)責(zé)開收費通知單，由案件當(dāng)事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況。
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進(jìn)行記帳登記，收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)?！斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議。
存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。
****人民法院。
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