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餐飲一周工作內(nèi)容篇一
一） 餐飲連鎖企業(yè)總部主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容先容：
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、考核各實(shí)體平常上報(bào)餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。
4、催促各實(shí)體與餐飲連鎖企業(yè)來(lái)往賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。
5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度餐飲連鎖企業(yè)貨幣資金。
6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
7、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)簽訂合同的保管工作。
8、催促各餐飲連鎖企業(yè)會(huì)計(jì)完本錢職工作。
9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
10、 認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
二） 下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、催促本單位各會(huì)計(jì)完本錢職工作。
5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。
7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、本錢、來(lái)往款以外的其他明細(xì)賬的登記工作。
8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
（1）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
（2）出納現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對(duì)每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
（四）差額核對(duì)（表格附表四）
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。
2、出納將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送日審員進(jìn)行差額核對(duì)。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納傳遞過(guò)來(lái)的.出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫(xiě)登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。
（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序（見(jiàn)表格附件一）
銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將賬戶報(bào)表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫(xiě)，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。
支出部分。根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)
（六）現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序
大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫(xiě)報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。
現(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
（七）登記現(xiàn)金日記賬程序
登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
（八）抽查備用金工作程序（表格附表三）
現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫(xiě)，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。
（九）處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序
（1）采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是否齊備，金額是否相符，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。
（2）簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫(xiě)日期、金額、用途及密碼。
（3）發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。
（4）支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫(xiě)是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
（5）結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：
a）審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>
b）發(fā)票的簽發(fā)日期
c）購(gòu)貨品名
d）數(shù)量及單價(jià)
e）大小寫(xiě)金額是否一致
（十二）外幣業(yè)務(wù)流程（表格附表二）
1．總出納每天早晨和收銀主管打開(kāi)外幣保險(xiǎn)箱，核對(duì)外幣金額：
1）按照水單順序號(hào)碼一一核對(duì)；
2）核對(duì)外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)是否相符。
3）核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。
3．檢查水單是否連號(hào)，如有作廢單，應(yīng)由收銀主管簽字，蓋作廢章。
餐飲一周工作內(nèi)容篇二
（一）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
（二）出納現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對(duì)每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
（四）差額核對(duì)
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。
2、出納將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送日審員進(jìn)行差額核對(duì)。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫(xiě)登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。
（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序
表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫(xiě)，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表；支出部分：根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)。
（六）現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序
大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫(xiě)報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。
現(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序：
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
（七）登記現(xiàn)金日記賬程序
登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
（八）抽查備用金工作程序
出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫(xiě)，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。
（九）處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序
經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過(guò)賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營(yíng)業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫(xiě)短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫(xiě)出短款報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開(kāi)出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。
（十一）支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序
1、采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是否齊備，金額是否相符，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。
2、簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫(xiě)日期、金額、用途及密碼。
3、發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。
4、支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫(xiě)是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
5、結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：
（1）審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>
（2）發(fā)票的簽發(fā)日期
（3）購(gòu)貨品名
（4）數(shù)量及單價(jià)
（5）大小寫(xiě)金額是否一致
（十二）外幣業(yè)務(wù)流程
1．總出納每天早晨和收銀主管打開(kāi)外幣保險(xiǎn)箱，核對(duì)外幣金額：
（1）按照水單順序號(hào)碼一一核對(duì)；
（2）核對(duì)外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)是否相符。
（3）核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。
2..審核無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，存入我公司外幣賬戶，取得的相關(guān)單據(jù)交與會(huì)計(jì)做賬。
一、崗位名稱：會(huì)計(jì)
二、崗位提要：按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。
三、具體職責(zé)：
1. 加強(qiáng)核算與監(jiān)督，增收節(jié)支，勤儉節(jié)約，堅(jiān)持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金的使用效益，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收支情況和提出建議。
2. 遵守、維護(hù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，實(shí)事求是。
3. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制會(huì)計(jì)憑證，并負(fù)責(zé)用友軟件的賬務(wù)處理.（總賬、固定資產(chǎn)賬、各種財(cái)務(wù)報(bào)表）
4. 按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，具體負(fù)責(zé)編制公司月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)，并附注說(shuō)明;每月及時(shí)上交公司利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表以及領(lǐng)導(dǎo)要求的其他報(bào)表。
5. 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
6. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作。
7. 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料，及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。
8. 負(fù)責(zé)審核庫(kù)管及成本核算員手工賬,并負(fù)責(zé)相關(guān)軟件的正常使用。
9. 負(fù)責(zé)每月的實(shí)物盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督檢查、指導(dǎo)及實(shí)物抽查。
10.負(fù)責(zé)工資表的審核,每月7日前將編制的工資報(bào)表上報(bào)到稅務(wù)局審核 。
11.按照統(tǒng)計(jì)局的要求及時(shí)上報(bào)相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
12.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)內(nèi)部各崗位以及與其他部門之間的協(xié)調(diào)工作。
13.主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
14.做好相關(guān)資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
15.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
出納員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：出納員
二、崗位提要：負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金和支票的收付工作，負(fù)責(zé)給收銀員換零錢
三、具體職責(zé)：
1. 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好資金的收、付工作。如有違反制度的開(kāi)支，有權(quán)拒付，并向公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
2. 按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)存款的現(xiàn)金管理。
3. 辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。辦理發(fā)票報(bào)銷時(shí)所有支出憑單必須由主管人員簽名，方能付款。認(rèn)真做到：?jiǎn)螕?jù)財(cái)物不符不報(bào)銷、涂改單據(jù)不報(bào)銷、領(lǐng)導(dǎo)未批不報(bào)銷。憑證應(yīng)日清月結(jié)，及時(shí)作好移交手續(xù)。
4. 保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，控制庫(kù)存現(xiàn)金限額在一萬(wàn)元以內(nèi)，不得超額，并及時(shí)入庫(kù)，提現(xiàn)時(shí)做到雙人提現(xiàn)，及時(shí)登記好現(xiàn)金帳和銀行往來(lái)帳；嚴(yán)格掌握銀行庫(kù)存余款，任何情況下都不得開(kāi)空頭支票。
5. 每日一次核對(duì)帳證，賬實(shí)，賬賬是否相符，對(duì)暫借款項(xiàng)該沖轉(zhuǎn)的沖轉(zhuǎn)，該追回的追回，不得長(zhǎng)期懸掛。
6. 規(guī)范使用支票，支票的出票日期、收付款單位、金額不得更改。領(lǐng)用支票須向財(cái)務(wù)經(jīng)理請(qǐng)示，同一人或同一單位（或下屬單位）不得同時(shí)領(lǐng)用兩張支票。作廢支票保留期為一年，保留期后由公司負(fù)責(zé)人核對(duì)并銷毀。
7. 保管法人人名章，登記注銷支票。
8. 負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部收入現(xiàn)金、支票的管理工作，并核對(duì)營(yíng)業(yè)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確；
9. 負(fù)責(zé)公司繳納各種款項(xiàng)及購(gòu)買發(fā)票、兌獎(jiǎng)等事宜
10. 月終負(fù)責(zé)編制銀行余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金流量表。
11. 負(fù)責(zé)收取每日的現(xiàn)金與軟件核對(duì)與收銀交接,保管公司的長(zhǎng)久現(xiàn)金,有價(jià)證券等財(cái)物,每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金做到日清月結(jié)。
12.兼管收銀系統(tǒng)使用的檢查工作.
13. 負(fù)責(zé)工資、獎(jiǎng)金、加班費(fèi)的發(fā)放。
14. 對(duì)下屬各部門收銀員起監(jiān)督把關(guān)作用。
15. 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好資金運(yùn)作管理工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
16. 做好相關(guān)資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
核算員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：核算員
二、崗位提要：正確核算每天采購(gòu)原材料的進(jìn)貨金額計(jì)算出各部門當(dāng)天的成本，準(zhǔn)確地錄入到各相關(guān)系統(tǒng)中。
三、具體職責(zé)：
2. 負(fù)責(zé)每天庫(kù)房入庫(kù)單，各部門出庫(kù)單、直撥單的核查工作。
3. 每月定期檢查庫(kù)房一次，負(fù)責(zé)按照《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督規(guī)定》對(duì)本公司所進(jìn)的定量包裝商品進(jìn)行檢測(cè)抽檢，認(rèn)真記載質(zhì)量記錄。
4. 負(fù)責(zé)保管供貨商的票據(jù)。
5. 負(fù)責(zé)每周核算各部門的成本及成本率，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核查后上報(bào)各部門經(jīng)理。
6. 根據(jù)各類匯總表數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確輸入電腦庫(kù)房賬。
7. 每月定期負(fù)責(zé)各部門前廳、后廚的餐具盤(pán)點(diǎn)工作，并按要求核算各部門的餐損情況。
8. 每月期末負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)各部門原材料，協(xié)助會(huì)計(jì)核算各部門成本，成本率，并與會(huì)計(jì)核對(duì)庫(kù)房相關(guān)賬務(wù)，做到賬賬，賬證，賬實(shí)相符。
9. 做好財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，并保證準(zhǔn)確無(wú)誤。
10.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
11.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。
12.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
13. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
庫(kù)房管-理-員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：庫(kù)管員
二、崗位提要：做好庫(kù)房各種防患工作，確保物資安全，合理規(guī)定安排各種原材料的庫(kù)存量，確保營(yíng)業(yè)及時(shí)供應(yīng)。
三、具體職責(zé)：
1. 負(fù)責(zé)各種原材料和商品進(jìn)貨時(shí)的入庫(kù)手續(xù)。
2. 負(fù)責(zé)本公司所進(jìn)的定量包裝商品的標(biāo)志必須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，方可辦理入庫(kù)。
3. 負(fù)責(zé)庫(kù)房物品原料的驗(yàn)收和出庫(kù)前要嚴(yán)格檢查物品的質(zhì)量、包裝是否有三期，經(jīng)驗(yàn)質(zhì)人員檢驗(yàn)及供貨商在驗(yàn)收單上簽字方可入庫(kù)，殘次品不得入庫(kù)。
4. 負(fù)責(zé)物品工服的入庫(kù)、保管及發(fā)放并做好登記。
5. 物資歷分類堆碼，分清酒水區(qū)、食品區(qū)、物品區(qū)、易燃、易燒危險(xiǎn)品必須單獨(dú)存放、妥善保管做到擺放整齊有序。
6. 按照先進(jìn)先出的原則，辦理出庫(kù)手續(xù)。
7. 建立健全庫(kù)房保管帳，詳細(xì)記載物品的品名、數(shù)量、規(guī)格、日期，定期核對(duì)帳物，做到帳卡帳物相符。
8. 在各種物品入庫(kù)前要嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，凡不符合質(zhì)量要求的和沒(méi)有標(biāo)明產(chǎn)地的廠名、生產(chǎn)日期、規(guī)格、保質(zhì)期限的定型包裝物品及調(diào)料、不得入庫(kù)。
9. 做好管轄區(qū)域內(nèi)的衛(wèi)生工作，盤(pán)查核對(duì)各種庫(kù)存物品，要求擺放整齊合理，存放方便（分類、有標(biāo)識(shí)、隔墻、離地）
10.熟悉掌握進(jìn)貨情況及庫(kù)存消耗（數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、保存期）在滿足供應(yīng)的前提下，少進(jìn)勤進(jìn)，做到不托消。
11.嚴(yán)格按入庫(kù)手續(xù)定期（每月月末）盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，做到帳帳相符、帳物相符，如實(shí)反應(yīng)盈虧情況。如有短缺或丟失，責(zé)任自負(fù)。
12.庫(kù)房?jī)?nèi)要防潮、防酶、防變質(zhì)，既將過(guò)期食品要及時(shí)更換。并做到防火、防盜。
13.全心全意為廚房和前廳服務(wù)，及時(shí)滿足對(duì)方的各種合理要求，搞好各部門的協(xié)作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
14. 根據(jù)公司營(yíng)業(yè)需要制定安全庫(kù)存量合理填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，及時(shí)請(qǐng)購(gòu)物資。
15. 負(fù)責(zé)審核各部門的物資請(qǐng)購(gòu)單，確保不發(fā)生因重復(fù)購(gòu)買而導(dǎo)致物資浪費(fèi)現(xiàn)象。
16. 對(duì)供貨商的管理：庫(kù)房管-理-員在進(jìn)貨前要嚴(yán)格驗(yàn)收索證，讓供貨商提供有效期內(nèi)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、衛(wèi)生許可證的復(fù)印件并加蓋公章。
17. 下班前注意檢查門窗、燈、電是否關(guān)閉，沒(méi)有安全隱患后方可離崗。
收銀管理制度：
接表。
2. 收銀員上下班及離崗上崗必須在領(lǐng)班監(jiān)督下清點(diǎn)現(xiàn)金及餐卡。
3. 收銀員在崗時(shí)不允許攜帶私人錢物，收銀臺(tái)不準(zhǔn)存放私人物品。
4. 收銀員在上班時(shí)間不得做與工作無(wú)關(guān)的事，不得接打私人電話。
財(cái)務(wù)主管需安排人員替崗,不得空崗,并即時(shí)返回崗位，在領(lǐng)班監(jiān)督下再次清點(diǎn)現(xiàn)金及餐卡。
6. 收銀員收到假、殘幣或短款視為收銀失誤，則由當(dāng)班人賠償。
7. 收銀員收款時(shí)要堅(jiān)持三報(bào)：消費(fèi)金額，收款金額，找零金額。
8. 收銀員不得與客人發(fā)生沖突。
9. 收銀員負(fù)責(zé)收銀臺(tái)及設(shè)備的衛(wèi)生和保養(yǎng)，小賣部刷卡員負(fù)責(zé)展示柜的清潔與保養(yǎng)。
10. 各崗位的刷卡員牢記菜品及商品的價(jià)格。
11. 小賣部刷卡員及時(shí)檢查貨架商品是否短缺，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單,通知庫(kù)管員補(bǔ)貨。
12. 任何人不得欠帳，如有招待和免單需添寫(xiě)客飯申請(qǐng)單。
13. 各部門收入除公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及本實(shí)體經(jīng)理外，不得告知他人。
14. 除財(cái)務(wù)指定人員，任何人不得在收銀臺(tái)提取現(xiàn)金。
15. 除收銀和財(cái)務(wù)指定人員外，任何人不得出入收款臺(tái)。
不使用假-幣，如果收取假-幣，當(dāng)事人要負(fù)全部責(zé)任。
17. 如遇客人辦卡時(shí)發(fā)現(xiàn)使用假-幣，當(dāng)面與客人說(shuō)清，并按銀行有關(guān)規(guī)定處理。
18. 如有客人需掛失或補(bǔ)辦壞卡，不得使用“壞卡補(bǔ)辦”，直接掛失，并填寫(xiě)掛失記錄。
19. 客人如需掛失必須出示身份證或工作證等相關(guān)證件或由公司出面，并簽字確認(rèn)。
20. 布谷餐吧開(kāi)俱發(fā)票要出示收款小票。
21. 補(bǔ)值時(shí)要填寫(xiě)補(bǔ)值說(shuō)明，部門主管簽字方可生效。
名單充值。
掛失和壞卡補(bǔ)辦應(yīng)用００１號(hào)卡機(jī)。
講明開(kāi)發(fā)票需辦理正式卡，一旦開(kāi)發(fā)票則不能退款，臨時(shí)卡不能開(kāi)發(fā)票，不能掛失，但可以退款。
25. 信用卡的使用方法：
1) 熟知各種信用卡的授權(quán)金額，熟知各種信用卡黑名單的查詢。
2) 查看信用卡日期是否過(guò)期，卡名和身份證名是否一致。
3) 各類卡紙要注意給客人一聯(lián)，并且不能弄錯(cuò)，同時(shí)要注意卡紙書(shū)寫(xiě)工整。
4) 各類卡要對(duì)應(yīng)相對(duì)的卡紙，不要不同的卡紙混亂使用。
5) 手刷卡要看清卡號(hào)，填寫(xiě)客戶編碼和單位名稱，卡紙上大小金額一致。
收銀員聯(lián)系。
物品管理制度
③ 各類物品根據(jù)使用年限，使用期內(nèi)破損或丟失應(yīng)由部門主管級(jí)負(fù)責(zé)，如已過(guò)使用期限更換時(shí)，必須以舊換新。
⑤ 各類用具使用期限如下：
a、使用在一年以上：菜刀、菜墩、保鮮盒、砍刀、擦玻璃器
c、使用在三個(gè)月以上：拖罩、油筆
d、使用在一個(gè)月以上：掃把、削皮刀、拖布
工服領(lǐng)用折舊管理制度
餐具破損管理制度
① 公司按實(shí)體當(dāng)月收入的2‰承擔(dān)餐具破損額
② 由各部門主管級(jí)每月10日、20日、30日統(tǒng)計(jì)破損餐具及填寫(xiě)報(bào)損表，營(yíng)業(yè)經(jīng)理核實(shí)破損餐具及報(bào)損表后，簽字認(rèn)可，將破損餐具送至庫(kù)房，報(bào)損表送至核算員保存，月底由核算員及部門主管統(tǒng)一進(jìn)行餐具盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)完由核算員統(tǒng)計(jì)出各部門破損數(shù)扣除公司應(yīng)承擔(dān)餐具破損的部分以及個(gè)人打破的餐具外，其余破損額由員工平攤扣除。
1 收銀員管理制度
◆收銀臺(tái)備用金限1000元以內(nèi)。各班次交接-班時(shí)檢查各票額零錢是否充足，及時(shí)補(bǔ)足。遇到高峰期零錢不夠用須提前告知出納，以便及時(shí)換取。
◆收銀員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好收款憑條，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時(shí)上繳出納。 ◆收銀臺(tái)工作因存在直接現(xiàn)金往來(lái)交易，當(dāng)班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續(xù)完整或當(dāng)班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動(dòng)當(dāng)班收銀員現(xiàn)金。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。
◆打烊后的收銀臺(tái)不得存放現(xiàn)金及代幣券,現(xiàn)金及代幣券應(yīng)放臵于收銀員專用保險(xiǎn)柜內(nèi)。
◆任何人不得私自從收銀臺(tái)直接支取任何款項(xiàng)。
◆收銀員不得將私人錢款放在收銀臺(tái)。若將私人錢款放在收銀臺(tái)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長(zhǎng)款處理，予以上繳。
◆嚴(yán)禁收銀員在收銀臺(tái)或用餐區(qū)內(nèi)編制收款憑條。
◆現(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由收銀員賠償?shù)牟糠郑墒浙y員賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無(wú)法查明的現(xiàn)金盤(pán)盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。
2 收銀流程
◆餐廳開(kāi)始營(yíng)業(yè)，當(dāng)班收銀員和領(lǐng)班共同開(kāi)啟保險(xiǎn)柜，查看前日晚班保險(xiǎn)柜清單，清點(diǎn)前日晚班結(jié)余現(xiàn)金與保險(xiǎn)柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發(fā)票金額是否相符。如有差異，則查找原因。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺(tái)，清點(diǎn)收銀臺(tái)現(xiàn)金，取走大票金額，并開(kāi)具白條給收銀員。
◆早晚班收銀員進(jìn)行交接時(shí)，留存1000元作為收銀臺(tái)的備用金，剩余款項(xiàng)放入保險(xiǎn)柜中，收銀員對(duì)現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當(dāng)班領(lǐng)班在保險(xiǎn)柜清單上簽字確認(rèn)。保險(xiǎn)柜鑰匙交給當(dāng)班收銀員保管，密碼由當(dāng)班領(lǐng)班保管。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺(tái)收取大票營(yíng)業(yè)款，具體操作同上。
◆當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束，收銀員應(yīng)核對(duì)收銀小票上的.所有現(xiàn)金收入，合計(jì)當(dāng)日所收取的營(yíng)業(yè)款，看是否相符，核對(duì)實(shí)際所回收的券卡，看折扣金額是否正確，看客留金等其他收入與收銀臺(tái)交接清單上登記的金額是否一致。打烊后，由領(lǐng)班和收銀員共同盤(pán)點(diǎn)收銀臺(tái)現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票等，并將收銀臺(tái)的剩余款項(xiàng)、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺(tái)保險(xiǎn)柜中。
2 出納崗位的相關(guān)規(guī)定及主要職責(zé)
◆出納保險(xiǎn)柜零錢備用金限定額度：
☆營(yíng)業(yè)額45萬(wàn)元以上的餐廳零錢備用金限定額度15000元以下；
☆遇五一、國(guó)慶、春節(jié)可視實(shí)際情況準(zhǔn)備原限定額度兩倍的備用金；
☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經(jīng)管部申請(qǐng)同意后方可執(zhí)行。
◆出納需一天三次次將營(yíng)業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營(yíng)業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營(yíng)業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營(yíng)業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒(méi)有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家。住店出納晚上11：30分應(yīng)再收款一次，若未有住店出納，分店經(jīng)理下班前應(yīng)代收。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫(xiě)清代收現(xiàn)金收據(jù)，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。
◆為保障現(xiàn)金的安全，出納每次收款或存取款及換零錢有權(quán)要求兩人以上同行護(hù)送（至少有一名男性），陪同人員由餐廳經(jīng)理協(xié)調(diào)安排。出納上班期間應(yīng)穿制服，存錢則換穿便裝。
◆出納公休時(shí)錢款繳交規(guī)定：
☆公休前一天：公休前出納須將大面額現(xiàn)金全部存入銀行；與經(jīng)理做工作交接（保險(xiǎn)柜，存折）。
☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作。
☆嚴(yán)禁餐廳會(huì)計(jì)直接代出納收取營(yíng)業(yè)款。
◆出納的具體職責(zé)
☆確保收銀臺(tái)高峰期零錢備用金的及時(shí)儲(chǔ)備及兌換。
☆每天必須核對(duì)收銀員的日?qǐng)?bào)表及收銀小票。
☆出納付款時(shí)，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會(huì)計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報(bào)支手續(xù)不完整，出納不得付款。
☆所有由出納以白條形式保管的單據(jù)，都須經(jīng)會(huì)計(jì)及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會(huì)計(jì)有權(quán)不予盤(pán)入，單據(jù)以作廢處理。相關(guān)人員變動(dòng)，應(yīng)更換相應(yīng)白條。
☆出納人員每日都應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金（包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數(shù)，并與賬面相核對(duì)，不得擅自處理現(xiàn)金長(zhǎng)短款?，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)牟糠?，由出納賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無(wú)法查明的現(xiàn)金盤(pán)盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。
☆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全、完整，加強(qiáng)收銀臺(tái)現(xiàn)金的管理，出納應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)收銀臺(tái)的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對(duì)實(shí)有數(shù)和賬面數(shù)是否一致，如有不一致，應(yīng)查明原因，并根據(jù)不同情況做出處理。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。
☆出納應(yīng)每班次根據(jù)白單對(duì)收銀臺(tái)現(xiàn)金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結(jié)存進(jìn)行核對(duì)。
出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對(duì)聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。
☆負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買和管理，保證發(fā)票的及時(shí)供應(yīng)。
☆出納應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。
3 會(huì)計(jì)崗位的主要職責(zé)
◆按會(huì)計(jì)記賬原則進(jìn)行賬務(wù)處理。
◆嚴(yán)格執(zhí)行和遵守公司的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)文件。
餐廳實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況。
◆對(duì)餐廳的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。
◆及時(shí)辦理涉稅事項(xiàng)。
◆餐廳的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款應(yīng)分別設(shè)立明細(xì)賬登記，對(duì)不能收回的，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理。
◆餐廳收取的客留金、泔水及其他等收入應(yīng)及時(shí)入賬。
◆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會(huì)計(jì)對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會(huì)計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”，出納、會(huì)計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字。
◆會(huì)計(jì)可針對(duì)餐廳營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理、財(cái)物安全等方面，以書(shū)面形式向公司經(jīng)管部提建議和意見(jiàn)。
◆會(huì)計(jì)需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報(bào)銷時(shí)，如無(wú)提供相應(yīng)的原始單據(jù)，應(yīng)給予拒絕。
◆對(duì)費(fèi)用支出超出分店經(jīng)理或區(qū)經(jīng)理審批權(quán)限的，若無(wú)相關(guān)的公司審批文件，不能支付。
◆每月需及時(shí)核對(duì)分店之間的往來(lái)款項(xiàng)，并不超過(guò)次月進(jìn)行結(jié)算。
4 財(cái)務(wù)專員崗位職責(zé)：
◆每月5至6號(hào)收集、審核各分店報(bào)表，輸入公司系統(tǒng)；
◆每月7號(hào)前上交財(cái)務(wù)專員月報(bào)給上級(jí)主管；
◆向上級(jí)主管提供所需的原始數(shù)據(jù)；
◆每月6號(hào)前將自己的本月行事歷上交上級(jí)主管；
◆每月對(duì)片區(qū)內(nèi)各分店進(jìn)行至少一次外勤審計(jì)；（注明審計(jì)內(nèi)容）
◆每月必須完成對(duì)片區(qū)內(nèi)各分店上個(gè)月賬目的審計(jì)；（帳證核對(duì)、帳表核對(duì)、帳帳核對(duì)）
◆每月最后一天必須將本月的外勤審計(jì)和賬目審計(jì)底稿上交上級(jí)主管；
◆每月監(jiān)督分店財(cái)務(wù)人員工作是否到位，是否有異常情況出現(xiàn)；
◆每月必須安排一次同上級(jí)主管溝通工作情況。
◆財(cái)務(wù)專員交接由上級(jí)主管在場(chǎng)監(jiān)交，交接完畢填寫(xiě)一式四份的交接工作書(shū)。 ◆財(cái)務(wù)專員須將審計(jì)結(jié)果及時(shí)反饋經(jīng)理。
◆財(cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、經(jīng)理及上級(jí)主管人事交接中的財(cái)務(wù)部分監(jiān)交。
一、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
二、出納現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映每個(gè)門店、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映門店每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對(duì)每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
三、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)門店收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作門店餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
四、差額核對(duì)（需制表）
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。
額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫(xiě)登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。
五、銀行日?qǐng)?bào)表編制程序（需制表）
銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將賬戶報(bào)表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫(xiě)，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。
支出部分。根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)
六、現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序
單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。
七、現(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
八、登記現(xiàn)金日記賬程序
登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
九、抽查備用金工作程序（需制表）
務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。
十、處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序
經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過(guò)賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營(yíng)業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫(xiě)短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫(xiě)出短款報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開(kāi)出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。
十一、支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序
（1）采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是否齊備，金額是否相符，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。
（2）簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫(xiě)日期、金額、用途及密碼。
（3）發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。
（4）支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫(xiě)是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
（5）結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：
a）審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>
b）發(fā)票的簽發(fā)日期
c）購(gòu)貨品名
d）數(shù)量及單價(jià)
e）大小寫(xiě)金額是否一致
十二、外幣業(yè)務(wù)流程（需制表）
1．總出納每天早晨和收銀主管打開(kāi)外幣保險(xiǎn)箱，核對(duì)外幣金額：
1）按照水單順序號(hào)碼一一核對(duì)；
2）核對(duì)外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)是否相符。
3）核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。
3．檢查水單是否連號(hào)，如有作廢單，應(yīng)由收銀主管簽字，蓋作廢章。
餐飲一周工作內(nèi)容篇三
1.認(rèn)真遵守和執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的，以及集團(tuán)貨幣資金管理制度，對(duì)已按規(guī)定辦理審批手續(xù)的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。
2．在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.負(fù)責(zé)收取各部門當(dāng)天實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)款，核對(duì)營(yíng)業(yè)報(bào)表和營(yíng)業(yè)款，掛賬單據(jù)、加快資金回籠。
4.控制好庫(kù)存現(xiàn)金額度，不得超過(guò)公司規(guī)定的限額（10000元），超過(guò)部分要及時(shí)存入開(kāi)戶銀行。不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。
5．嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確手續(xù)完備、單證齊全。不開(kāi)遠(yuǎn)期支票和空頭支票。
6．根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。
7．登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
8．認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
9．配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。
10．根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。
11、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。
12、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。
13、負(fù)責(zé)稅務(wù)部門的發(fā)票購(gòu)買和核對(duì)，以及財(cái)務(wù)主管交代的稅務(wù)局部分業(yè)務(wù)的溝通聯(lián)系。
14、負(fù)責(zé)打印驗(yàn)收入庫(kù)單和發(fā)貨單。
15、財(cái)務(wù)主管交代的其他事情。篇二：餐廳出納的崗位職責(zé)
餐廳出納的崗位職責(zé)
1、認(rèn)真遵守和執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的，以及集團(tuán)貨幣資金管理制度，對(duì)已按規(guī)定辦理審批手續(xù)的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。
2、在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
3、負(fù)責(zé)收取各部門當(dāng)天實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)款，核對(duì)營(yíng)業(yè)報(bào)表和營(yíng)業(yè)款，掛賬單據(jù)、加快資金回籠。
4、控制好庫(kù)存現(xiàn)金額度，不得超過(guò)公司規(guī)定的限額（10000元），超過(guò)部分要及時(shí)存入開(kāi)戶銀行。不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。
5、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確手續(xù)完備、單證齊全。不開(kāi)遠(yuǎn)期支票和空頭支票。
6、根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。
7、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
8、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
9、配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。
10、根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。
報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。
12、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。
13、負(fù)責(zé)稅務(wù)部門的發(fā)票購(gòu)買和核對(duì)，以及財(cái)務(wù)主管交代的稅務(wù)局部分業(yè)務(wù)的溝通聯(lián)系。
14、負(fù)責(zé)打印驗(yàn)收入庫(kù)單和發(fā)貨單。
15、財(cái)務(wù)主管交代的其他事情。
2、餐飲行業(yè)會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)
1、確保收銀臺(tái)高峰期零錢備用金的及時(shí)儲(chǔ)備及兌換。
2、每天必須核對(duì)收銀員的日?qǐng)?bào)表及收銀小票。
3、出納付款時(shí)，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會(huì)計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報(bào)支手續(xù)不完整，出納不得付款。
4、所有由出納以白條形式保管的單據(jù)，都須經(jīng)會(huì)計(jì)及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會(huì)計(jì)有權(quán)不予盤(pán)入，單據(jù)以作廢處理。相關(guān)人員變動(dòng)，應(yīng)更換相應(yīng)白條。
5、出納人員每日都應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金（包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數(shù)，并與賬面相核對(duì)，不得擅自處理現(xiàn)金長(zhǎng)短款?，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)腵部分，由出納賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無(wú)法查明的現(xiàn)金盤(pán)盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。
6、為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全、完整，加強(qiáng)收銀臺(tái)現(xiàn)金的管理，出納應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)收銀臺(tái)的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對(duì)實(shí)有數(shù)和賬面數(shù)是否一致，如有不一致，應(yīng)查明原因，并根據(jù)不同情況做出處理。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。
7、出納應(yīng)每班次根據(jù)白單對(duì)收銀臺(tái)現(xiàn)金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結(jié)存進(jìn)行核對(duì)。
出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對(duì)聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。
8、負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買和管理，保證發(fā)票的及時(shí)供應(yīng)。
9、出納應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。
3、酒店餐飲財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度，辦理各項(xiàng)收付款。
2、按照財(cái)務(wù)規(guī)定辦理本酒店所有付款業(yè)務(wù)。
3、認(rèn)真清點(diǎn)各種錢款，認(rèn)真辨別貨幣的真?zhèn)危Ｕ暇频曩Y金安全。
4、主要負(fù)責(zé)酒店零用金收支，及時(shí)請(qǐng)款，補(bǔ)充庫(kù)存現(xiàn)金;確保資金安全，超額現(xiàn)金應(yīng)送存銀行。
5、負(fù)責(zé)將營(yíng)業(yè)款繳存銀行，不坐支現(xiàn)金，及時(shí)回籠酒店資金。
6、認(rèn)真清點(diǎn)除本酒店各收銀點(diǎn)收取的營(yíng)業(yè)收入外的其他收款。
7、登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);登記銀行日記賬，并與銀行對(duì)賬單核對(duì)一致;月末與總賬相符，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
8、現(xiàn)金的賬面金額同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金相符;妥善保管好庫(kù)存現(xiàn)金、保守保險(xiǎn)柜密碼，，不得轉(zhuǎn)交他人。
9、不得“坐支”不得以“白條”抵庫(kù)，更不許挪用現(xiàn)金。
10、認(rèn)真保管每項(xiàng)經(jīng)手的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)原始憑單，及時(shí)完整地傳遞給會(huì)計(jì)記賬篇三：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)(餐飲行業(yè))
財(cái)務(wù)具體崗位職責(zé)
1 收銀員管理制度
◆收銀臺(tái)備用金限1000元以內(nèi)。各班次交接-班時(shí)檢查各票額零錢是否充足，及時(shí)補(bǔ)足。遇到高峰期零錢不夠用須提前告知出納，以便及時(shí)換取。
◆收銀員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好收款憑條，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時(shí)上繳出納。 ◆收銀臺(tái)工作因存在直接現(xiàn)金往來(lái)交易，當(dāng)班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續(xù)完整或當(dāng)班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動(dòng)當(dāng)班收銀員現(xiàn)金。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。
◆打烊后的收銀臺(tái)不得存放現(xiàn)金及代幣券,現(xiàn)金及代幣券應(yīng)放臵于收銀員專用保險(xiǎn)柜內(nèi)。 ◆任何人不得私自從收銀臺(tái)直接支取任何款項(xiàng)。
◆收銀員不得將私人錢款放在收銀臺(tái)。若將私人錢款放在收銀臺(tái)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長(zhǎng)款處理，予以上繳。
◆餐廳開(kāi)始營(yíng)業(yè)，當(dāng)班收銀員和領(lǐng)班共同開(kāi)啟保險(xiǎn)柜，查看前日晚班保險(xiǎn)柜清單，清點(diǎn)前日晚班結(jié)余現(xiàn)金與保險(xiǎn)柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發(fā)票金額是否相符。如有差異，則查找原因。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺(tái)，清點(diǎn)收銀臺(tái)現(xiàn)金，取走大票金額，并開(kāi)具白條給收銀員。 ◆早晚班收銀員進(jìn)行交接時(shí)，留存1000元作為收銀臺(tái)的備用金，剩余款項(xiàng)放入保險(xiǎn)柜中，收銀員對(duì)現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當(dāng)班領(lǐng)班在保險(xiǎn)柜清單上簽字確認(rèn)。保險(xiǎn)柜鑰匙交給當(dāng)班收銀員保管，密碼由當(dāng)班領(lǐng)班保管。
◆高峰期過(guò)后，出納到收銀臺(tái)收取大票營(yíng)業(yè)款，具體操作同上。
◆出納保險(xiǎn)柜零錢備用金限定額度：
☆遇五一、國(guó)慶、春節(jié)可視實(shí)際情況準(zhǔn)備原限定額度兩倍的備用金；
☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經(jīng)管部申請(qǐng)同意后方可執(zhí)行。
◆出納需一天三次次將營(yíng)業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營(yíng)業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營(yíng)業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營(yíng)業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒(méi)有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家。住店出納晚上11：30分應(yīng)再收款一次，若未有住店出納，分店經(jīng)理下班前應(yīng)代收。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫(xiě)清代收現(xiàn)金收據(jù)，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。
☆公休前一天：公休前出納須將大面額現(xiàn)金全部存入銀行；與經(jīng)理做工作交接（保險(xiǎn)柜，存折）。
☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作。
☆嚴(yán)禁餐廳會(huì)計(jì)直接代出納收取營(yíng)業(yè)款。
◆出納的具體職責(zé)
☆確保收銀臺(tái)高峰期零錢備用金的及時(shí)儲(chǔ)備及兌換。
☆每天必須核對(duì)收銀員的日?qǐng)?bào)表及收銀小票。
☆出納付款時(shí)，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會(huì)計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報(bào)支手續(xù)不完整，出納不得付款。
☆所有由出納以白條形式保管的單據(jù)，都須經(jīng)會(huì)計(jì)及分店經(jīng)理簽字方可生效（包括收銀員因業(yè)務(wù)操作而產(chǎn)生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會(huì)計(jì)有權(quán)不予盤(pán)入，單據(jù)以作廢處理。相關(guān)人員變動(dòng)，應(yīng)更換相應(yīng)白條。
☆出納人員每日都應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金（包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、已批已付的白條）的實(shí)有數(shù)，并與賬面相核對(duì)，不得擅自處理現(xiàn)金長(zhǎng)短款?，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)牟糠郑沙黾{賠償，同時(shí)對(duì)其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無(wú)法查明的現(xiàn)金盤(pán)盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對(duì)出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。
☆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全、完整，加強(qiáng)收銀臺(tái)現(xiàn)金的管理，出納應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)收銀臺(tái)的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進(jìn)行抽查，核對(duì)實(shí)有數(shù)和賬面數(shù)是否一致，如有不一致，應(yīng)查明原因，并根據(jù)不同情況做出處理。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。
☆出納應(yīng)每班次根據(jù)白單對(duì)收銀臺(tái)現(xiàn)金代幣券的領(lǐng)用、發(fā)出及結(jié)存進(jìn)行核對(duì)。
出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對(duì)聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。
☆負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買和管理，保證發(fā)票的及時(shí)供應(yīng)。
☆出納應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。
3 會(huì)計(jì)崗位的主要職責(zé)
◆按會(huì)計(jì)記賬原則進(jìn)行賬務(wù)處理。
◆嚴(yán)格執(zhí)行和遵守公司的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)文件。
◆匯總餐廳的資金流動(dòng)，物品流動(dòng)情況，以特定的賬目、報(bào)表形式準(zhǔn)確、完整地反映 餐廳實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況。
◆對(duì)餐廳的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。
◆及時(shí)辦理涉稅事項(xiàng)。
◆餐廳的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款應(yīng)分別設(shè)立明細(xì)賬登記，對(duì)不能收回的，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理。
◆餐廳收取的客留金、泔水及其他等收入應(yīng)及時(shí)入賬。
◆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會(huì)計(jì)對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會(huì)計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)“現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”，出納、會(huì)計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字。
◆會(huì)計(jì)可針對(duì)餐廳營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理、財(cái)物安全等方面，以書(shū)面形式向公司經(jīng)管部提建議和意見(jiàn)。
◆會(huì)計(jì)需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報(bào)銷時(shí)，如無(wú)提供相應(yīng)的原始單據(jù)，應(yīng)給予拒絕。
◆對(duì)費(fèi)用支出超出分店經(jīng)理或區(qū)經(jīng)理審批權(quán)限的，若無(wú)相關(guān)的公司審批文件，不能支付。 ◆每月需及時(shí)核對(duì)分店之間的往來(lái)款項(xiàng)，并不超過(guò)次月進(jìn)行結(jié)算。
4 財(cái)務(wù)專員崗位職責(zé)：
◆每月5至6號(hào)收集、審核各分店報(bào)表，輸入公司系統(tǒng)；
◆每月7號(hào)前上交財(cái)務(wù)專員月報(bào)給上級(jí)主管；
◆向上級(jí)主管提供所需的原始數(shù)據(jù)；
◆每月6號(hào)前將自己的本月行事歷上交上級(jí)主管；
◆每月對(duì)片區(qū)內(nèi)各分店進(jìn)行至少一次外勤審計(jì)；（注明審計(jì)內(nèi)容）
◆每月監(jiān)督分店財(cái)務(wù)人員工作是否到位，是否有異常情況出現(xiàn)；
◆每月必須安排一次同上級(jí)主管溝通工作情況。
◆財(cái)務(wù)專員交接由上級(jí)主管在場(chǎng)監(jiān)交，交接完畢填寫(xiě)一式四份的交接工作書(shū)。
員須將審計(jì)結(jié)果及時(shí)反饋經(jīng)理。
（1）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
（2）出納現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對(duì)每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
（四）差額核對(duì)（表格附表四）
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。
2、出納將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送日審員進(jìn)行差額核對(duì)。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫(xiě)登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。
（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序（見(jiàn)表格附件一）
銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將賬戶報(bào)表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫(xiě)，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。
支出部分。根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)
（六）現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序
大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫(xiě)報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。
現(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
（七）登記現(xiàn)金日記賬程序
登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)?，F(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
（八）抽查備用金工作程序（表格附表三）
現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫(xiě)，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。
（九）處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序
（1）采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是否齊備，金額是否相符，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。
（2）簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫(xiě)日期、金額、用途及密碼。
（3）發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。
（4）支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫(xiě)是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
（5）結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：
a）審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>
b）發(fā)票的簽發(fā)日期
c）購(gòu)貨品名
d）數(shù)量及單價(jià)
e）大小寫(xiě)金額是否一致
（十二）外幣業(yè)務(wù)流程（表格附表二）
1．總出納每天早晨和收銀主管打開(kāi)外幣保險(xiǎn)箱，核對(duì)外幣金額：
1）按照水單順序號(hào)碼一一核對(duì)；
2）核對(duì)外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)是否相符。
3）核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。
3．檢查水單是否連號(hào)，如有作廢單，應(yīng)由收銀主管簽字，蓋作廢章。
一） 餐飲連鎖企業(yè)總部主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容先容：
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、考核各實(shí)體平常上報(bào)餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。
4、催促各實(shí)體與餐飲連鎖企業(yè)來(lái)往賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。
5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度餐飲連鎖企業(yè)貨幣資金。
6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
7、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)簽訂合同的保管工作。
8、催促各餐飲連鎖企業(yè)會(huì)計(jì)完本錢職工作。
9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
10、 認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
二） 下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、催促本單位各會(huì)計(jì)完本錢職工作。
5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。
7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、本錢、來(lái)往款以外的其他明細(xì)賬的登記工作。
8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
餐飲一周工作內(nèi)容篇四
一、 日?，F(xiàn)金銀行收支辦理
（一） 日?，F(xiàn)金收付：
1、拿到現(xiàn)金收支憑證錢看收支手續(xù)是否齊全，oa是否走完，再予以支付。現(xiàn)金收付的要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)危F(xiàn)金支付需要收款人簽字確認(rèn)。
2、現(xiàn)金銀行一經(jīng)付清，應(yīng)及時(shí)在原單據(jù)上加蓋“銀行付訖”或者“現(xiàn)金付訖”章，以避免重復(fù)支付，造成不必要的損失。
3、因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入不能直接“坐支”，應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入銀行。
4、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時(shí)登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算出余額。現(xiàn)金賬面余額應(yīng)與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)短缺或溢余，應(yīng)立即查找原因，做到賬實(shí)相符，造成損失的應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)損失。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，此類支付應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬或電匯等手段。
6、每個(gè)月底在主辦的監(jiān)督下進(jìn)行現(xiàn)金和承兌的盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)做好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，待主辦和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后存檔。
（二） 日常銀行收付：
1、銀行存款賬面余額，要定期與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。 月份終了，保證銀行回單已經(jīng)齊全，下個(gè)月月頭去銀行拿對(duì)賬單，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢調(diào)整。
2、付款前，先確認(rèn)oa流程有沒(méi)有走完，手續(xù)是否齊全，再予以支付。
3、以轉(zhuǎn)賬支票或者銀行承兌匯票方式支付供應(yīng)商貨款的，要有供應(yīng)商出具的蓋有公章或財(cái)務(wù)章的收據(jù)，供應(yīng)商出具的委托收款證明（加蓋單位公章或財(cái)務(wù)章），收款人的簽字及身份證復(fù)印件等。銀行承兌還得在復(fù)印件上寫(xiě)上“原件已收”字樣，并簽名寫(xiě)上日期 。
4、隨時(shí)關(guān)注銀行的進(jìn)賬款項(xiàng)，并報(bào)于銷售部登記。
5、要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。
6、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。
二、 票據(jù)正確使用和保管
（一）支票
1.常用支票的種類
款項(xiàng)結(jié)算。(至目前轉(zhuǎn)賬支票也能全國(guó)通用，但要看入賬銀行是否能做影像處理，若收到非同城的轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通)支票簽發(fā)的收款人名稱要完全正確，日期一定要大寫(xiě)。大小寫(xiě)金額一定要正確。
2.支票的使用
支票提示的付款日期為十天，也就是自出票之日起十天內(nèi)有效，應(yīng)時(shí)刻注意支票的日期，避免過(guò)期導(dǎo)致不必要的麻煩。（從簽發(fā)支票當(dāng)日起，到期日遇法定假日順延）
現(xiàn)金支票正反面都需要加蓋銀行預(yù)留印鑒章（通常為財(cái)務(wù)章和法人章），轉(zhuǎn)賬支票只要出票人在正面蓋上銀行預(yù)留印鑒章，反面不需要蓋。印鑒章加蓋只要保證有一組清楚，可以重復(fù)加蓋。（另：如現(xiàn)金支票開(kāi)給個(gè)人，反面不需要加蓋印鑒章，只需收款個(gè)人帶著支票和身份證去銀行領(lǐng)取即可）
支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請(qǐng)掛失，并通知有關(guān)單位共同防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；掛失前已經(jīng)支付，銀行不予受理。
出票人簽發(fā)空頭支票、印章與銀行預(yù)留印鑒不符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。
轉(zhuǎn)賬支票開(kāi)給個(gè)人的情況。如果供應(yīng)商為個(gè)人，個(gè)人在出票單位開(kāi)戶行開(kāi)個(gè)人戶，出票單位即可以在收款人上加填個(gè)人姓名。
開(kāi)錯(cuò)的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根或其他聯(lián)頁(yè)一起保存。
1、支票填寫(xiě)是否清晰，是否使用黑色水筆填寫(xiě)的，機(jī)打的更好。
2、支票票面各項(xiàng)內(nèi)容填寫(xiě)是否齊全，是否在出票人簽章旁加蓋清晰的銀行預(yù)留印鑒章，再來(lái)大小寫(xiě)金額是否一致且是否有涂改。
3、支票上的收款人名稱填寫(xiě)是否正確。
4、轉(zhuǎn)賬支票是否在付款期內(nèi)。（一般是出票之日起十天內(nèi)有效，節(jié)假日順延）
5、如轉(zhuǎn)賬支票有背書(shū)現(xiàn)象，查看每套章加蓋是否齊全清晰。
待支票審查完畢，就可以填寫(xiě)“進(jìn)賬單”，帶著支票一同交給開(kāi)戶銀行。
（二）匯票
1、銀行承兌匯票票面必須記載的事項(xiàng)有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無(wú)條件支付的委托、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項(xiàng)。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無(wú)效。
2、如果收款人是我公司，則檢查下收款人、開(kāi)戶行、賬號(hào)是否正確。
3、票面的銀行匯票專用章加蓋是否清楚，審核的個(gè)人私章是否加蓋。
4、要審查匯票后面的第一背書(shū)人是否與收款人完全一致，是否在到期日前收到匯票 。
5、如果匯票上顯示的收款人并非本公司，即匯票是經(jīng)收款人轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，要注意匯票背面是否有背書(shū)，背書(shū)是否連續(xù)、背書(shū)的圖章是否清晰、內(nèi)容是否正確。有印鑒章加蓋不清晰的，則需要盡快讓對(duì)方出證明。若由于第幾手出證明而延誤進(jìn)賬時(shí)間的，本公司得出延期的證明。
6、隨時(shí)關(guān)注匯票到期日，在到日期前10天，背書(shū)人欄里加蓋印鑒章，被背書(shū)人欄里填寫(xiě)“委托xx建行收款”，并填寫(xiě)銀行規(guī)定的托收憑證，一并交與銀行。
（三） 收據(jù)
1、收據(jù)中的日期、交款單位、金額（大小寫(xiě)）、收款事由要填寫(xiě)齊全，小寫(xiě)金額前，需要加個(gè)“￥”。
2、收據(jù)開(kāi)具時(shí)，字跡要清晰，一旦開(kāi)具，不能有涂改，或者有擦痕。必須使用黑色水筆開(kāi)具收據(jù)。
4.若是貨款的收據(jù)，需要在專用本子上登記下，讓申請(qǐng)人和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，再予以開(kāi)具，并加蓋財(cái)務(wù)章，一周內(nèi)貨款未收回，要將已開(kāi)具的收據(jù)要回并且作廢。
5、若收據(jù)作廢，存根、收據(jù)和記賬聯(lián)都要夾在一起，并注明“作廢”字樣，以備查賬。
6、開(kāi)完一本，與會(huì)計(jì)交接登記后才能領(lǐng)用新的空白收據(jù)。
三、 每月工資發(fā)放
四、 其他日常工作
物資外賣由倉(cāng)庫(kù)人員出示物資外賣單，過(guò)磅單，價(jià)格確認(rèn)書(shū)并確認(rèn)簽字是否齊全。收款時(shí)注意票面真?zhèn)危_認(rèn)無(wú)誤后給經(jīng)理簽字并開(kāi)具收據(jù)和放行條。
與兄弟公司的資金往來(lái)要及時(shí)掛賬，包括代收代付業(yè)務(wù)，及時(shí)與 兄弟公司相關(guān)人員聯(lián)系確認(rèn)金額業(yè)務(wù)。
及時(shí)到銀行去拿業(yè)務(wù)回單并交與會(huì)計(jì)做帳，做好與銀行的溝通工作。
五、 物品保管
管理庫(kù)存現(xiàn)金。掌握每天庫(kù)存金額，不得超過(guò)銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時(shí)送繳銀行。
不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。
保管好各種有價(jià)證券、各種支付、結(jié)算憑證有關(guān)印章和其他貴重物品
要注意管好保險(xiǎn)柜鑰匙，離開(kāi)崗位時(shí)，人走鎖庫(kù)，不得隨意交付他人。對(duì)保險(xiǎn)柜及存折等的密碼，應(yīng)保守秘密。
妥善保管好空白支票、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實(shí)辦好領(lǐng)用、注銷手續(xù)。 保管好網(wǎng)銀u盾，人離開(kāi)一定要把u盾拔下來(lái)，并妥善保管密碼一定要保密。
篇一：財(cái)務(wù)部7月第四周工作總結(jié)及8月第一周工作計(jì)劃
七月第四周工作總結(jié)及八月第一周工作計(jì)劃
（2011年7月26日—31日）
7月第四周工作總結(jié)：
回顧這周，作為財(cái)務(wù)人員，主要完成的工作如下：
一、 費(fèi)用支出
1、
2、
3、
4、
名片240元；
6、 員工宿舍房租費(fèi)4500元。
合計(jì)：11644元
1、
2、
3、
1、
3、 修改完善會(huì)計(jì)結(jié)算單，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作；
4、 對(duì)財(cái)務(wù)部相關(guān)文件做好附件歸檔；
宜城新天地置業(yè)有限公司財(cái)務(wù)部
財(cái)務(wù)經(jīng)理：曹佩
2012年度
財(cái)務(wù)部周報(bào)
12月份第 1 周工作總結(jié)
與
12月份第 2 周工作計(jì)劃目 錄
1. 12月份第 1周重點(diǎn)工作計(jì)劃完成情況。
2. 12月份第1 周數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表。
3. 12月份第2 周重點(diǎn)工作計(jì)劃。
4.需提交會(huì)議討論決定的問(wèn)題。
5.提出的合理化建議。
各部門長(zhǎng)，各部門長(zhǎng)必須在會(huì)前對(duì)所有問(wèn)題進(jìn)行思考，準(zhǔn)備相關(guān)資料，提供解決方案。3.各部門長(zhǎng)所提出的問(wèn)題必須在周會(huì)上進(jìn)行決策，并做會(huì)議決議。
前發(fā)給各部門長(zhǎng)，各部門長(zhǎng)必須在會(huì)前對(duì)所有合理化建議進(jìn)行思考，準(zhǔn)備相關(guān)資料，提出解決方案。
13年工作目標(biāo)與職責(zé)
13年已經(jīng)悄悄來(lái)臨，作為一個(gè)財(cái)務(wù)工作者，我覺(jué)得應(yīng)時(shí)刻以飽滿的精力和熱情投入在工作中，很榮幸13年本人繼續(xù)從事七區(qū)財(cái)務(wù)管理相關(guān)工作，本人以立足本職服務(wù)公司為己任，愛(ài)崗敬業(yè)，在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)安排下給分公司做好表率和模范帶頭作用，特定工作目標(biāo)，督促自己進(jìn)步！
3、不斷改進(jìn)管理七區(qū)的工作方法，講求管理效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在管理中提高”，注重融會(huì)貫通，用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識(shí)，提高自身素質(zhì)，更全面的指導(dǎo)分公司。
4、只干工作，不善于總結(jié)，事倍功半的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，13年要逐步學(xué)習(xí)用科學(xué)的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步達(dá)到事半功倍的的效果。
5、忙于應(yīng)付事務(wù)性工作多，深入探討、思考、認(rèn)認(rèn)真真的研究條件及財(cái)務(wù)管理辦法、做到工作有廣度，也有深度。
4、動(dòng)員分公司財(cái)務(wù)積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，讓服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);嚴(yán)格要求分公司財(cái)務(wù)人員把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)的理念下，腳踏實(shí)地工作。
5、做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，以預(yù)算為依據(jù)，指導(dǎo)分公司積極控制成本、費(fèi)用的支出，并在日常財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與分公司的溝通，倡導(dǎo)服務(wù)優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣周轉(zhuǎn)期和風(fēng)險(xiǎn)控制，充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用，不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。
6、每半月任總例會(huì)精神下達(dá)，及時(shí)和分公司財(cái)務(wù)同仁分享自己的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確依據(jù)，不斷提高大區(qū)管理水平和團(tuán)隊(duì)氛圍。
7、為明確財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，認(rèn)真執(zhí)行13年考核工單，強(qiáng)化各崗位財(cái)務(wù)人員的責(zé)任感，加強(qiáng)內(nèi)部核算監(jiān)督，促進(jìn)各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。
提高分公司財(cái)務(wù)同仁的職業(yè)技能。
以上是我對(duì)自己13年工作的要求，敬請(qǐng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)指正并監(jiān)督。在今后的工作當(dāng)中，我將一如既往的努力工作，不斷總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn);學(xué)習(xí)其他大區(qū)支點(diǎn)的優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，不斷提高自己的專業(yè)知識(shí)和管理能力，跟七區(qū)財(cái)務(wù)同仁成長(zhǎng)為一支專業(yè)過(guò)硬，心態(tài)年輕的優(yōu)秀財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)；以新形象，新面貌，為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。
篇一：2015
一、合理安排收支預(yù)算。
實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要保證，單位預(yù)算是事業(yè)單位完成各項(xiàng)工作任務(wù)。也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。因此，認(rèn)真做好我鄉(xiāng)的收支預(yù)算具有十分重要的意義。為搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)學(xué)校的發(fā)展實(shí)際，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，又要客觀分析本年度國(guó)家有關(guān)政策對(duì)預(yù)算的影響，還要廣泛征求各部門的意見(jiàn)，并多次向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，現(xiàn)有條件下，國(guó)家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”原則，使預(yù)算更加切合實(shí)際，利于操作，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用。
二、加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理
其種類繁多，固定資產(chǎn)是學(xué)校開(kāi)展教學(xué)業(yè)務(wù)及其它活動(dòng)的重要物質(zhì)條件。規(guī)格不一。這一管理上，很多人臨時(shí)不重視，存在著重錢輕物，重推銷輕管理的思想。為加強(qiáng)這方面管理，平時(shí)的報(bào)銷工作中，對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒(méi)料理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記，并定期與校產(chǎn)科進(jìn)行核對(duì)，確保帳實(shí)相符。通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處置和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，制定出相應(yīng)的改進(jìn)措施，確保了固定資產(chǎn)的平安和完整。
三、重視日常財(cái)務(wù)收支管理
加強(qiáng)收支管理，收支管理是一個(gè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。為了加強(qiáng)這一管理，建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度操持，使得學(xué)校能夠集中財(cái)力辦事業(yè)。通過(guò)認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行，收效非常明顯，極大地提高資金的使用效益。
四、認(rèn)真做好年終決算工作
出納崗位工作總結(jié)
時(shí)光飛快，轉(zhuǎn)眼上崗即將滿一月，總結(jié)這一月中的工作，以便在末來(lái)的日子
中更好的發(fā)現(xiàn)自己，完善自我。
在這短短的一個(gè)月中，同事們的熱情與關(guān)懷，讓我感受到了這個(gè)充滿活力的
1、嚴(yán)格按照?qǐng)@區(qū)辦下發(fā)的《貨幣資金管理辦法》對(duì)日常現(xiàn)金、銀行存款、
現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行管理與使用；
幣資金的支出進(jìn)行把關(guān)；
3、以園區(qū)辦下發(fā)的《會(huì)計(jì)檔案管理制度》對(duì)日常會(huì)計(jì)檔案與資料進(jìn)行管理
與保存；
4、每日核對(duì)賬面現(xiàn)金與庫(kù)存現(xiàn)金余額，做到賬實(shí)相符；
5、定期與會(huì)計(jì)核對(duì)總賬與出納流水賬余額，做到賬賬相符；
6、按周報(bào)送資金周報(bào)表與財(cái)務(wù)部工作周總結(jié)與計(jì)劃；
7、定期、定時(shí)完成園區(qū)辦各部門日常報(bào)銷；
8、按土地部拆遷付款明細(xì)單準(zhǔn)確、快速的完成被拆遷戶補(bǔ)償款的支付；
9、按時(shí)、按點(diǎn)、準(zhǔn)確、無(wú)誤的完成其他日常工作
不足與改進(jìn)：
多年的會(huì)計(jì)工作培養(yǎng)了我細(xì)致的習(xí)慣，但是從事了出納工作以后，發(fā)現(xiàn)與現(xiàn)
盡早達(dá)到行業(yè)要求。
計(jì)劃與方向：
一份合適、滿意的工作來(lái)之不易，我要珍惜這個(gè)機(jī)會(huì)。
為了適應(yīng)工作的需要，我應(yīng)該加強(qiáng)出納、事業(yè)單位會(huì)計(jì)等方面理論與業(yè)務(wù)的
為自我的提升與發(fā)展，發(fā)揚(yáng)不計(jì)較、不怕苦的精神，在完成好自己本職工作
的基礎(chǔ)上，利用以往的工作經(jīng)驗(yàn)，幫助其他同事共同完成區(qū)內(nèi)工作；利用工作之余，參加行業(yè)稱職考試與相關(guān)技能培訓(xùn)，為有一個(gè)更廣闊的發(fā)展空間做更多的準(zhǔn)備。
以上是我工作即將滿月之時(shí)的一些感悟與總結(jié)，也會(huì)成為我未來(lái)工作方向的
員工姓名： 遞交報(bào)告日期： 實(shí)習(xí)部門： 實(shí)習(xí)日期：
報(bào)告內(nèi)容：篇三：出納工作年終總結(jié)(最新,給力)
年終總結(jié)
一．現(xiàn)金業(yè)務(wù)
本人嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯(cuò)，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無(wú)誤，認(rèn)真復(fù)核會(huì)計(jì)主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計(jì)算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時(shí)性。
二．銀行業(yè)務(wù)
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開(kāi)具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報(bào)銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開(kāi)具的銀行結(jié)算憑證的臺(tái)頭，帳號(hào)，用途是否一致，認(rèn)真填寫(xiě)銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫(xiě)準(zhǔn)確，認(rèn)真審查收款結(jié)算憑證的真?zhèn)涡?，及時(shí)掌握銀行存款余額情況，逐筆序時(shí)認(rèn)真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號(hào)與銀行對(duì)帳，落實(shí)并督促未達(dá)帳項(xiàng)及時(shí)入帳。
三．其他工作
從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性工作。維護(hù)并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系，認(rèn)真處理好與其他單位財(cái)務(wù)人員的合作關(guān)系，另外，對(duì)于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。及時(shí)回收整理各項(xiàng)回單、收據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金存入銀行，從無(wú)坐支現(xiàn)金。根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，及時(shí)發(fā)放員工報(bào)銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。在工作中堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、審核人、審批人簽字方可報(bào)帳），對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
最后，我再一次衷心感謝我身邊的每一位同事和領(lǐng)導(dǎo)，有了大家這樣好同事好領(lǐng)導(dǎo)，在這樣的一個(gè)優(yōu)秀的集體里，我相信我們的公司明天會(huì)更好！而我們也將收獲無(wú)限的希望！
餐飲一周工作內(nèi)容篇五
（一）現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開(kāi)，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
（二）出納現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對(duì)每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額，財(cái)務(wù)部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補(bǔ)充說(shuō)明，又是概括總結(jié)。出納當(dāng)天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
（四）差額核對(duì)
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。
2、出納將當(dāng)天開(kāi)箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送日審員進(jìn)行差額核對(duì)。日審員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒(méi)有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒(méi)有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫(xiě)登記表過(guò)程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒(méi)登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說(shuō)明原因；如憑證沒(méi)送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。
（五）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序
表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫(xiě)，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表；支出部分：根據(jù)當(dāng)天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫(xiě)。
（六）現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序
大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫(xiě)報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書(shū)面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，方可承付現(xiàn)金。出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，核算員審核無(wú)誤，開(kāi)現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。
現(xiàn)金支出差旅費(fèi)報(bào)銷程序：
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
（七）登記現(xiàn)金日記賬程序
登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡(jiǎn)練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記賬目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)。現(xiàn)金賬余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
（八）抽查備用金工作程序
出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫(xiě)，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，應(yīng)立即開(kāi)出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見(jiàn)。
（九）處理收銀員長(zhǎng)短款工作程序
經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長(zhǎng)短款。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過(guò)賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營(yíng)業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫(xiě)短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫(xiě)出短款報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開(kāi)出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。
（十一）支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序
1、采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天需采購(gòu)的具體內(nèi)容，從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對(duì)采購(gòu)單或報(bào)告是否齊備，金額是否相符，審核無(wú)誤后，方可簽發(fā)支票。
2、簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫(xiě)日期、金額、用途及密碼。
3、發(fā)出支票時(shí)需在“支票登記本”上按金額、購(gòu)貨單位等逐項(xiàng)進(jìn)行登記。
4、支票存根返回時(shí)，應(yīng)檢查項(xiàng)目填寫(xiě)是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
5、結(jié)賬時(shí)，銀行出納應(yīng)對(duì)發(fā)票進(jìn)行檢查，主要有以下幾個(gè)方面：
（1）審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>
（2）發(fā)票的簽發(fā)日期
（3）購(gòu)貨品名
（4）數(shù)量及單價(jià)
（5）大小寫(xiě)金額是否一致
（十二）外幣業(yè)務(wù)流程
1．總出納每天早晨和收銀主管打開(kāi)外幣保險(xiǎn)箱，核對(duì)外幣金額：
（1）按照水單順序號(hào)碼一一核對(duì)；
（2）核對(duì)外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)是否相符。
（3）核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。
2..審核無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，存入我公司外幣賬戶，取得的相關(guān)單據(jù)交與會(huì)計(jì)做賬。
一、崗位名稱：會(huì)計(jì)
二、崗位提要：按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。
三、具體職責(zé)：
1. 加強(qiáng)核算與監(jiān)督，增收節(jié)支，勤儉節(jié)約，堅(jiān)持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金的使用效益，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收支情況和提出建議。
2. 遵守、維護(hù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，實(shí)事求是。
3. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制會(huì)計(jì)憑證，并負(fù)責(zé)用友軟件的賬務(wù)處理.（總賬、固定資產(chǎn)賬、各種財(cái)務(wù)報(bào)表）
4. 按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，具體負(fù)責(zé)編制公司月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)，并附注說(shuō)明;每月及時(shí)上交公司利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表以及領(lǐng)導(dǎo)要求的其他報(bào)表。
5. 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
6. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作。
7. 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料，及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。
8. 負(fù)責(zé)審核庫(kù)管及成本核算員手工賬,并負(fù)責(zé)相關(guān)軟件的正常使用。
9. 負(fù)責(zé)每月的實(shí)物盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督檢查、指導(dǎo)及實(shí)物抽查。
10.負(fù)責(zé)工資表的審核,每月7日前將編制的工資報(bào)表上報(bào)到稅務(wù)局審核 。
11.按照統(tǒng)計(jì)局的要求及時(shí)上報(bào)相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
12.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)內(nèi)部各崗位以及與其他部門之間的協(xié)調(diào)工作。
13.主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
14.做好相關(guān)資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
15.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
出納員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：出納員
二、崗位提要：負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金和支票的收付工作，負(fù)責(zé)給收銀員換零錢
三、具體職責(zé)：
1. 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好資金的收、付工作。如有違反制度的開(kāi)支，有權(quán)拒付，并向公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
2. 按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)存款的現(xiàn)金管理。
3. 辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。辦理發(fā)票報(bào)銷時(shí)所有支出憑單必須由主管人員簽名，方能付款。認(rèn)真做到：?jiǎn)螕?jù)財(cái)物不符不報(bào)銷、涂改單據(jù)不報(bào)銷、領(lǐng)導(dǎo)未批不報(bào)銷。憑證應(yīng)日清月結(jié)，及時(shí)作好移交手續(xù)。
4. 保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，控制庫(kù)存現(xiàn)金限額在一萬(wàn)元以內(nèi)，不得超額，并及時(shí)入庫(kù)，提現(xiàn)時(shí)做到雙人提現(xiàn)，及時(shí)登記好現(xiàn)金帳和銀行往來(lái)帳；嚴(yán)格掌握銀行庫(kù)存余款，任何情況下都不得開(kāi)空頭支票。
5. 每日一次核對(duì)帳證，賬實(shí)，賬賬是否相符，對(duì)暫借款項(xiàng)該沖轉(zhuǎn)的沖轉(zhuǎn)，該追回的追回，不得長(zhǎng)期懸掛。
6. 規(guī)范使用支票，支票的出票日期、收付款單位、金額不得更改。領(lǐng)用支票須向財(cái)務(wù)經(jīng)理請(qǐng)示，同一人或同一單位（或下屬單位）不得同時(shí)領(lǐng)用兩張支票。作廢支票保留期為一年，保留期后由公司負(fù)責(zé)人核對(duì)并銷毀。
7. 保管法人人名章，登記注銷支票。
8. 負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部收入現(xiàn)金、支票的管理工作，并核對(duì)營(yíng)業(yè)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確；
9. 負(fù)責(zé)公司繳納各種款項(xiàng)及購(gòu)買發(fā)票、兌獎(jiǎng)等事宜
10. 月終負(fù)責(zé)編制銀行余額調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金流量表。
11. 負(fù)責(zé)收取每日的現(xiàn)金與軟件核對(duì)與收銀交接,保管公司的長(zhǎng)久現(xiàn)金,有價(jià)證券等財(cái)物,每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金做到日清月結(jié)。
12.兼管收銀系統(tǒng)使用的檢查工作.
13. 負(fù)責(zé)工資、獎(jiǎng)金、加班費(fèi)的發(fā)放。
14. 對(duì)下屬各部門收銀員起監(jiān)督把關(guān)作用。
15. 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好資金運(yùn)作管理工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
16. 做好相關(guān)資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
核算員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：核算員
二、崗位提要：正確核算每天采購(gòu)原材料的進(jìn)貨金額計(jì)算出各部門當(dāng)天的成本，準(zhǔn)確地錄入到各相關(guān)系統(tǒng)中。
三、具體職責(zé)：
2. 負(fù)責(zé)每天庫(kù)房入庫(kù)單，各部門出庫(kù)單、直撥單的核查工作。
3. 每月定期檢查庫(kù)房一次，負(fù)責(zé)按照《定量包裝商品計(jì)量監(jiān)督規(guī)定》對(duì)本公司所進(jìn)的定量包裝商品進(jìn)行檢測(cè)抽檢，認(rèn)真記載質(zhì)量記錄。
4. 負(fù)責(zé)保管供貨商的票據(jù)。
5. 負(fù)責(zé)每周核算各部門的成本及成本率，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核查后上報(bào)各部門經(jīng)理。
6. 根據(jù)各類匯總表數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確輸入電腦庫(kù)房賬。
7. 每月定期負(fù)責(zé)各部門前廳、后廚的餐具盤(pán)點(diǎn)工作，并按要求核算各部門的餐損情況。
8. 每月期末負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)各部門原材料，協(xié)助會(huì)計(jì)核算各部門成本，成本率，并與會(huì)計(jì)核對(duì)庫(kù)房相關(guān)賬務(wù)，做到賬賬，賬證，賬實(shí)相符。
9. 做好財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，并保證準(zhǔn)確無(wú)誤。
10.不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
11.學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。
12.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。
13. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
庫(kù)房管-理-員崗位職責(zé)
一、崗位名稱：庫(kù)管員
二、崗位提要：做好庫(kù)房各種防患工作，確保物資安全，合理規(guī)定安排各種原材料的庫(kù)存量，確保營(yíng)業(yè)及時(shí)供應(yīng)。
三、具體職責(zé)：
1. 負(fù)責(zé)各種原材料和商品進(jìn)貨時(shí)的入庫(kù)手續(xù)。
2. 負(fù)責(zé)本公司所進(jìn)的定量包裝商品的標(biāo)志必須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，方可辦理入庫(kù)。
3. 負(fù)責(zé)庫(kù)房物品原料的驗(yàn)收和出庫(kù)前要嚴(yán)格檢查物品的質(zhì)量、包裝是否有三期，經(jīng)驗(yàn)質(zhì)人員檢驗(yàn)及供貨商在驗(yàn)收單上簽字方可入庫(kù)，殘次品不得入庫(kù)。
4. 負(fù)責(zé)物品工服的入庫(kù)、保管及發(fā)放并做好登記。
5. 物資歷分類堆碼，分清酒水區(qū)、食品區(qū)、物品區(qū)、易燃、易燒危險(xiǎn)品必須單獨(dú)存放、妥善保管做到擺放整齊有序。
6. 按照先進(jìn)先出的原則，辦理出庫(kù)手續(xù)。
7. 建立健全庫(kù)房保管帳，詳細(xì)記載物品的品名、數(shù)量、規(guī)格、日期，定期核對(duì)帳物，做到帳卡帳物相符。
8. 在各種物品入庫(kù)前要嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，凡不符合質(zhì)量要求的和沒(méi)有標(biāo)明產(chǎn)地的廠名、生產(chǎn)日期、規(guī)格、保質(zhì)期限的定型包裝物品及調(diào)料、不得入庫(kù)。
9. 做好管轄區(qū)域內(nèi)的衛(wèi)生工作，盤(pán)查核對(duì)各種庫(kù)存物品，要求擺放整齊合理，存放方便（分類、有標(biāo)識(shí)、隔墻、離地）
10.熟悉掌握進(jìn)貨情況及庫(kù)存消耗（數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、保存期）在滿足供應(yīng)的前提下，少進(jìn)勤進(jìn)，做到不托消。
11.嚴(yán)格按入庫(kù)手續(xù)定期（每月月末）盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，做到帳帳相符、帳物相符，如實(shí)反應(yīng)盈虧情況。如有短缺或丟失，責(zé)任自負(fù)。
12.庫(kù)房?jī)?nèi)要防潮、防酶、防變質(zhì)，既將過(guò)期食品要及時(shí)更換。并做到防火、防盜。
13.全心全意為廚房和前廳服務(wù)，及時(shí)滿足對(duì)方的各種合理要求，搞好各部門的協(xié)作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
14. 根據(jù)公司營(yíng)業(yè)需要制定安全庫(kù)存量合理填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，及時(shí)請(qǐng)購(gòu)物資。
15. 負(fù)責(zé)審核各部門的'物資請(qǐng)購(gòu)單，確保不發(fā)生因重復(fù)購(gòu)買而導(dǎo)致物資浪費(fèi)現(xiàn)象。
16. 對(duì)供貨商的管理：庫(kù)房管-理-員在進(jìn)貨前要嚴(yán)格驗(yàn)收索證，讓供貨商提供有效期內(nèi)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、衛(wèi)生許可證的復(fù)印件并加蓋公章。
17. 下班前注意檢查門窗、燈、電是否關(guān)閉，沒(méi)有安全隱患后方可離崗。
收銀管理制度：
接表。
2. 收銀員上下班及離崗上崗必須在領(lǐng)班監(jiān)督下清點(diǎn)現(xiàn)金及餐卡。
3. 收銀員在崗時(shí)不允許攜帶私人錢物，收銀臺(tái)不準(zhǔn)存放私人物品。
4. 收銀員在上班時(shí)間不得做與工作無(wú)關(guān)的事，不得接打私人電話。
財(cái)務(wù)主管需安排人員替崗,不得空崗,并即時(shí)返回崗位，在領(lǐng)班監(jiān)督下再次清點(diǎn)現(xiàn)金及餐卡。
6. 收銀員收到假、殘幣或短款視為收銀失誤，則由當(dāng)班人賠償。
7. 收銀員收款時(shí)要堅(jiān)持三報(bào)：消費(fèi)金額，收款金額，找零金額。
8. 收銀員不得與客人發(fā)生沖突。
9. 收銀員負(fù)責(zé)收銀臺(tái)及設(shè)備的衛(wèi)生和保養(yǎng)，小賣部刷卡員負(fù)責(zé)展示柜的清潔與保養(yǎng)。
10. 各崗位的刷卡員牢記菜品及商品的價(jià)格。
11. 小賣部刷卡員及時(shí)檢查貨架商品是否短缺，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單,通知庫(kù)管員補(bǔ)貨。
12. 任何人不得欠帳，如有招待和免單需添寫(xiě)客飯申請(qǐng)單。
13. 各部門收入除公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及本實(shí)體經(jīng)理外，不得告知他人。
14. 除財(cái)務(wù)指定人員，任何人不得在收銀臺(tái)提取現(xiàn)金。
15. 除收銀和財(cái)務(wù)指定人員外，任何人不得出入收款臺(tái)。
不使用假-幣，如果收取假-幣，當(dāng)事人要負(fù)全部責(zé)任。
17. 如遇客人辦卡時(shí)發(fā)現(xiàn)使用假-幣，當(dāng)面與客人說(shuō)清，并按銀行有關(guān)規(guī)定處理。
18. 如有客人需掛失或補(bǔ)辦壞卡，不得使用“壞卡補(bǔ)辦”，直接掛失，并填寫(xiě)掛失記錄。
19. 客人如需掛失必須出示身份證或工作證等相關(guān)證件或由公司出面，并簽字確認(rèn)。
20. 布谷餐吧開(kāi)俱發(fā)票要出示收款小票。
21. 補(bǔ)值時(shí)要填寫(xiě)補(bǔ)值說(shuō)明，部門主管簽字方可生效。
名單充值。
掛失和壞卡補(bǔ)辦應(yīng)用００１號(hào)卡機(jī)。
講明開(kāi)發(fā)票需辦理正式卡，一旦開(kāi)發(fā)票則不能退款，臨時(shí)卡不能開(kāi)發(fā)票，不能掛失，但可以退款。
25. 信用卡的使用方法：
1) 熟知各種信用卡的授權(quán)金額，熟知各種信用卡黑名單的查詢。
2) 查看信用卡日期是否過(guò)期，卡名和身份證名是否一致。
3) 各類卡紙要注意給客人一聯(lián)，并且不能弄錯(cuò)，同時(shí)要注意卡紙書(shū)寫(xiě)工整。
4) 各類卡要對(duì)應(yīng)相對(duì)的卡紙，不要不同的卡紙混亂使用。
5) 手刷卡要看清卡號(hào)，填寫(xiě)客戶編碼和單位名稱，卡紙上大小金額一致。
收銀員聯(lián)系。
物品管理制度
③ 各類物品根據(jù)使用年限，使用期內(nèi)破損或丟失應(yīng)由部門主管級(jí)負(fù)責(zé)，如已過(guò)使用期限更換時(shí)，必須以舊換新。
⑤ 各類用具使用期限如下：
a、使用在一年以上：菜刀、菜墩、保鮮盒、砍刀、擦玻璃器
c、使用在三個(gè)月以上：拖罩、油筆
d、使用在一個(gè)月以上：掃把、削皮刀、拖布
工服領(lǐng)用折舊管理制度
餐具破損管理制度
① 公司按實(shí)體當(dāng)月收入的2‰承擔(dān)餐具破損額
② 由各部門主管級(jí)每月10日、20日、30日統(tǒng)計(jì)破損餐具及填寫(xiě)報(bào)損表，營(yíng)業(yè)經(jīng)理核實(shí)破損餐具及報(bào)損表后，簽字認(rèn)可，將破損餐具送至庫(kù)房，報(bào)損表送至核算員保存，月底由核算員及部門主管統(tǒng)一進(jìn)行餐具盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)完由核算員統(tǒng)計(jì)出各部門破損數(shù)扣除公司應(yīng)承擔(dān)餐具破損的部分以及個(gè)人打破的餐具外，其余破損額由員工平攤扣除。
一） 餐飲連鎖企業(yè)總部主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容先容：
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、考核各實(shí)體平常上報(bào)餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。
4、催促各實(shí)體與餐飲連鎖企業(yè)來(lái)往賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。
5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度餐飲連鎖企業(yè)貨幣資金。
6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
7、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)簽訂合同的保管工作。
8、催促各餐飲連鎖企業(yè)會(huì)計(jì)完本錢職工作。
9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
10、 認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
二） 下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無(wú)誤。
3、催促本單位各會(huì)計(jì)完本錢職工作。
5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無(wú)誤。
6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。
7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、本錢、來(lái)往款以外的其他明細(xì)賬的登記工作。
8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
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