每個(gè)人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，歡迎大家分享閱讀。
預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇一
1、在職人員工資情況表、離退休人員工資情況表、其他人員情況表及遺屬補(bǔ)助情況表由教委統(tǒng)一填寫。
2、收入情況表、支出情況表由學(xué)校編制填寫。
3、預(yù)算總收入
預(yù)算總收入按照學(xué)生數(shù)（嚴(yán)格按照學(xué)籍庫(kù)學(xué)生數(shù)）乘以生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（中學(xué)910元/生.年；小學(xué)710/生.年）確定。中學(xué)在此基礎(chǔ)上，增加寄宿生補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)，按照學(xué)校實(shí)際寄宿學(xué)生數(shù)乘以200元確定。寄宿生困難生活補(bǔ)助單獨(dú)列支（助學(xué)金科目），按照學(xué)校實(shí)際寄宿生數(shù)的30%確定困難寄宿生，每生每年1250元列支。
中學(xué)預(yù)算總收入=公用經(jīng)費(fèi)（學(xué)生數(shù)*910元）+補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)（寄宿生*200元）+寄宿生困難補(bǔ)助生活費(fèi)（寄宿生*30%*1250元）
小學(xué)預(yù)算總收入=公用經(jīng)費(fèi)（學(xué)生數(shù)*710元）小學(xué)學(xué)生不足200人的按200人計(jì)算
4、預(yù)算支出
經(jīng)濟(jì)科目可從下拉框選擇相應(yīng)的科目。
基本支出：基本支出中的經(jīng)濟(jì)科目請(qǐng)參照往年實(shí)際支出列支。培訓(xùn)費(fèi)科目請(qǐng)按照公用經(jīng)費(fèi)的5%列支（中學(xué)的公用經(jīng)費(fèi)不包括寄宿生困難補(bǔ)助生活費(fèi)）；差旅費(fèi)科目按照學(xué)校在崗人員每人500元列支；用空調(diào)取暖費(fèi)的學(xué)校，取暖費(fèi)科目也應(yīng)體現(xiàn)，從電費(fèi)中剝離一部分用作取暖費(fèi)；助學(xué)金即為困難寄宿生補(bǔ)助生活費(fèi)，在備注欄填寫享有寄
宿生的人數(shù)；其他商品服務(wù)支出盡量少支出。
項(xiàng)目支出：2018年結(jié)算中心大額支出備案表將根據(jù)編制的預(yù)算進(jìn)行審批，做到有預(yù)算有支出，無(wú)預(yù)算不支出的原則，請(qǐng)各校經(jīng)校委會(huì)討論周全后，再編制項(xiàng)目支出預(yù)算。
在項(xiàng)目支出中的經(jīng)濟(jì)科目，如一個(gè)經(jīng)濟(jì)科有多項(xiàng)支出的，可重復(fù)錄入。如：辦公設(shè)備購(gòu)置：空調(diào)
辦公設(shè)備購(gòu)置：沙發(fā)
金額填制一般應(yīng)在一般公共預(yù)算資金中的經(jīng)費(fèi)撥款（補(bǔ)助）中體現(xiàn)。注意單位為萬(wàn)元。
如有問(wèn)題，請(qǐng)電話聯(lián)系！
2017年11月1日
預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇二
編制說(shuō)明
一.工程概況
1.工程名稱：安江鎮(zhèn)金穗新城二期安置房，2.建設(shè)規(guī)模：建筑面積12973.62平方米
3.建設(shè)單位：安江鎮(zhèn)城市投資建設(shè)有限公司
4.設(shè)計(jì)單位：湖南視點(diǎn)建筑設(shè)計(jì)有限公司
二.編制依據(jù)
1.采用清單計(jì)價(jià)：執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》gb50500-2008，套用《湖南省建筑工程定額》、《湖南省安裝工程定額》（2006）及對(duì)應(yīng)的計(jì)價(jià)辦法；
2.人工單價(jià)：綜合人工工日為70元、裝飾人工工日為86元。
3.各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)取標(biāo)準(zhǔn)按“省建價(jià)【2009】406號(hào)文”的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)
算。
4.安裝工程中不計(jì)取養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用。
預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇三
預(yù)算編制說(shuō)明
1:編制范圍：
本預(yù)算根據(jù)武都區(qū)城關(guān)鎮(zhèn)上黃家壩－深巖溝坪農(nóng)村公路施工圖設(shè)計(jì)工程數(shù)量編制。
2： 編制依據(jù)：
(1)交通部交工發(fā)【1992】65號(hào)《公路工程預(yù)算定額.》；
(2)交通部交公發(fā)【1996】612號(hào)《公路基本建設(shè)工程楷算、預(yù)算編制辦法》，以下簡(jiǎn)稱《編制辦法》；
(3)交通部交工發(fā)【1996】610號(hào)《公路工程機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用定額》﹔
(4)甘交規(guī)劃[2002]228號(hào)文件附件《甘肅農(nóng)村公路工程投資估算及概預(yù)算編制辦法》，以下簡(jiǎn)稱《農(nóng)村編辦》。
3:人工、材料及有關(guān)費(fèi)用取定：
(1)人工工日單價(jià)：8.89元∕工日。
(2)依據(jù)《農(nóng)村編辦》的規(guī)定，有關(guān)材料供應(yīng)價(jià)格按甘肅省公路工程定額站發(fā)布的《二oo四年第一期甘肅省公路工程一類外購(gòu)材料調(diào)查價(jià)格》、《二oo四年第一期甘肅省公路工程二類外購(gòu)材料及裝卸費(fèi)、運(yùn)費(fèi)綜合價(jià)格》取定。自采加工材料場(chǎng)價(jià)格采用預(yù)算定額分析計(jì)算。材料運(yùn)距10公里及以上時(shí)，汽車運(yùn)費(fèi)按《價(jià)格》取定0.5元∕公路，裝卸費(fèi)按4元∕噸計(jì)算，材料運(yùn)距10公路以下時(shí)，運(yùn)費(fèi)和裝卸費(fèi)采用預(yù)算定額分析計(jì)算。依照《農(nóng)村編辦》中的規(guī)定，計(jì)取施工輔助費(fèi)、臨時(shí)設(shè)計(jì)費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)中的基本費(fèi)用和主副食運(yùn)費(fèi)補(bǔ)貼、企業(yè)管理費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)中的所有費(fèi)用、勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)。其余費(fèi)用不計(jì)。稅金綜合稅率為4.74﹪。
4:預(yù)算結(jié)果：
人工（工日）26091
炸藥（t）5.858
鋼釬（t）0.97
預(yù)算金額（元）313690.00
平均每公里造價(jià)（元）130704.16
預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇四
2015年預(yù)算編制
一、編制2015年省直部門預(yù)算的指導(dǎo)思想和基本原則 2015年我省直部門預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，全面貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會(huì)、中央和省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議精神，圍繞深化財(cái)稅體制改革總體方案和省委、省政府的相關(guān)決策部署，遵循現(xiàn)代國(guó)家治理理念，著力落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生的各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配臵中的決定性作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展；著力推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代預(yù)算制度；著力優(yōu)化省級(jí)預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，支持培育壯大市場(chǎng)主體，保障民生支出、重大政策支出和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)和行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等一般性支出；著力強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，減少部門預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，縮小預(yù)決算差異；著力加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，增強(qiáng)省級(jí)預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均
-12金要明確期限，到期后調(diào)整或取消。
6．強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向。確立全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理理念，完善預(yù)算編制環(huán)節(jié)的績(jī)效目標(biāo)審核機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，推行部門整體支出績(jī)效和市縣支出績(jī)效管理，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，加快建立績(jī)效導(dǎo)向的預(yù)算分配制度。
二、2015年省直部門預(yù)算編制和管理工作重點(diǎn)
（一）完善政府預(yù)算體系，增強(qiáng)省級(jí)預(yù)算統(tǒng)籌能力 在2014年省級(jí)已實(shí)現(xiàn)全口徑預(yù)算編報(bào)管理的基礎(chǔ)上，根據(jù)深化改革的要求，2015年重點(diǎn)抓好四項(xiàng)工作：
1．在公共預(yù)算編制方面，重點(diǎn)清理規(guī)范支出掛鉤事項(xiàng)，不再掛鉤安排重點(diǎn)支出；鞏固改革成果，完善制度辦法，規(guī)范省屬高校部門預(yù)算管理。
2．明確四類預(yù)算的收支范圍，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，重點(diǎn)是加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，建立將政府性基金預(yù)算中應(yīng)統(tǒng)籌使用的資金列入公共預(yù)算的機(jī)制。
3．規(guī)范國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支口徑，不再將公共財(cái)政預(yù)算安排的支持企業(yè)發(fā)展支出調(diào)入到國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算列支；規(guī)范后的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支只反映省政府以所有者身份依法取得的國(guó)有資本收益及其安排的支出。
4．完善政府性基金預(yù)算管理。根據(jù)財(cái)政部的有關(guān)要求和省人大常委會(huì)的決定，從2015年起，由各部門準(zhǔn)確預(yù)計(jì)中央政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況，合理預(yù)測(cè)本級(jí)政府性基金收支，編制完整的政府性基金預(yù)算，切實(shí)提高年初預(yù)算到位率。
（二）加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，提高部門預(yù)算完整性 1．加強(qiáng)四類預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)安排支出。對(duì)相關(guān)部門的支出，首先通過(guò)政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排；如有不足而且必須安排的，再通過(guò)公共財(cái)政預(yù)算適當(dāng)安排。
2．完善部門預(yù)算編審機(jī)制，明確編審管理重點(diǎn)。各部門要盡可能準(zhǔn)確地預(yù)計(jì)中央專款、事業(yè)支出、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出和其他支出，并全額納入年初部門預(yù)算。根據(jù)部門預(yù)算收支范圍，規(guī)范部門預(yù)算口徑和報(bào)表報(bào)送格式，從2015年起將部門預(yù)算劃分為部門財(cái)政撥款收支預(yù)算和部門財(cái)務(wù)收支預(yù)算兩個(gè)層次，部門既按照部門預(yù)算的基本口徑準(zhǔn)確編報(bào)財(cái)政撥款收支預(yù)算，同時(shí)也要遵循謹(jǐn)慎性原則編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算。預(yù)算審查和監(jiān)管的重點(diǎn)是部門的財(cái)政撥款收支，同時(shí)做好部門其他收支的財(cái)務(wù)監(jiān)管工作。
3．繼續(xù)細(xì)化年初預(yù)算編制，減少待分配資金。適應(yīng)推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的要求，落實(shí)人大預(yù)算審查意見(jiàn)，嚴(yán)格控制部門預(yù)算中未細(xì)化到單位和項(xiàng)目的待分配資金規(guī)模。
（三）完善制度和機(jī)制，改進(jìn)預(yù)算執(zhí)行管理
1．完善政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付和政府購(gòu)買服務(wù)的制度和
-56入安排的支出，一般不得低于前三年決算平均數(shù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)保密法規(guī)標(biāo)注部門預(yù)算數(shù)據(jù)及相關(guān)文件密級(jí)。省財(cái)政廳將按照省直部門預(yù)算管理工作考核評(píng)比的有關(guān)要求，對(duì)2015年省直部門預(yù)算編報(bào)工作進(jìn)行考評(píng)。
（三）納入省直部門預(yù)算編報(bào)范圍的收支包括： 1．行政單位：全部收支列入部門預(yù)算；
2．事業(yè)單位：除開(kāi)展獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的收支以外，其他的收支全部列入部門預(yù)算；
屬于補(bǔ)助市、縣的支出（包括實(shí)行省集中采購(gòu)、分配市縣使用的支出），不得編入部門預(yù)算，應(yīng)作為省對(duì)市縣的轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目單獨(dú)編報(bào)；省直部門代支的、不屬于本部門的支出，不得編入部門預(yù)算，作為省直專項(xiàng)編列。
（四）從2015年起，依據(jù)事業(yè)單位分類改革后核定的編制安排省直事業(yè)單位財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，并按照以下政策進(jìn)行分類管理：
1．對(duì)公益一類事業(yè)單位中原參公管理單位，繼續(xù)比照省直行政單位經(jīng)費(fèi)保障辦法，按照編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)保障人員經(jīng)費(fèi)，并按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)安排日常公用經(jīng)費(fèi)。
2．對(duì)其他公益一類事業(yè)單位，繼續(xù)按照編制人數(shù)給予定額補(bǔ)助，由單位統(tǒng)籌各類資金來(lái)源，編制規(guī)范的部門預(yù)算。
3．對(duì)公益二類事業(yè)單位，按照省委辦公廳、省政府辦公廳《關(guān)于事業(yè)單位分類的實(shí)施意見(jiàn)》（鄂辦發(fā)?2013?30號(hào)）要求，根據(jù)單位財(cái)務(wù)收支狀況，由省財(cái)政給予經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，并通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)等方式予以支持。
（五）各省直預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)政策，據(jù)實(shí)填報(bào)基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金和住房公積金等明細(xì)項(xiàng)目。
從2015年起，省財(cái)政對(duì)在漢行政單位發(fā)放符合政策規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)工資所需經(jīng)費(fèi)納入部門預(yù)算人員經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌安排。各預(yù)算單位應(yīng)統(tǒng)籌編制部門預(yù)算，執(zhí)行中根據(jù)實(shí)際獲獎(jiǎng)情況，按照政策規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放省委、省政府確定保留的獎(jiǎng)項(xiàng)。
各預(yù)算單位應(yīng)將省公醫(yī)辦分配的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)納入部門預(yù)算管理，列基本支出下的“公費(fèi)醫(yī)療”項(xiàng)目。
（六）省財(cái)政按照單項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)（詳見(jiàn)附件2）和單位行政編制數(shù)計(jì)算核定日常公用經(jīng)費(fèi)總額。各省直行政單位應(yīng)根據(jù)自身情況，在核定的日常公用經(jīng)費(fèi)總額內(nèi)統(tǒng)籌安排各經(jīng)濟(jì)科目，以體現(xiàn)本單位工作的特點(diǎn)和要求。
省屬高校按照綜合預(yù)算的原則，參考以前年度執(zhí)行情況，以在校生人數(shù)為定員編制日常公用經(jīng)費(fèi)；其他事業(yè)單位可參照行政單位按照綜合預(yù)算的原則編制日常公用經(jīng)費(fèi)。
事業(yè)單位向社會(huì)提供服務(wù)的成本性開(kāi)支，不在日常公用經(jīng)費(fèi)中反映，在項(xiàng)目支出中用“專項(xiàng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目”反映。
（七）各省直預(yù)算單位根據(jù)分管（或協(xié)管）省領(lǐng)導(dǎo)的要求，在預(yù)算控制數(shù)內(nèi)，根據(jù)法律、政策和省委、省政府確定的年度工作規(guī)劃及重點(diǎn)，按照《省人民政府辦公廳關(guān)于清理整合和規(guī)
-910項(xiàng)目2015年度預(yù)算、用于其他支出項(xiàng)目。
（十三）各預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)2015年社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參考以前年度收入狀況，合理填報(bào)非稅收入和行政事業(yè)單位資產(chǎn)收益的征收預(yù)計(jì)數(shù)。除有特殊政策性因素外，各預(yù)算單位申報(bào)的2015年征收預(yù)計(jì)數(shù)不得低于前三年平均數(shù)。
（十四）做好新增資產(chǎn)預(yù)算編報(bào)工作。省直各預(yù)算單位要按要求填報(bào)新增資產(chǎn)配臵預(yù)算表，未按要求編報(bào)的，財(cái)政不予批復(fù)其新增資產(chǎn)配臵預(yù)算，單位不得進(jìn)行新增資產(chǎn)配臵，也不得將其列入單位經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算。各部門和單位全面停止新建黨政機(jī)關(guān)樓堂館所，不得以任何理由申請(qǐng)財(cái)政資金用于包括培訓(xùn)中心在內(nèi)的各類具有住宿、會(huì)議、餐飲等接待功能的設(shè)施或場(chǎng)所的維修改造。嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》中“取消一般公務(wù)用車”的規(guī)定，結(jié)合公務(wù)用車制度改革，嚴(yán)格控制車輛購(gòu)臵數(shù)量和經(jīng)費(fèi)。未納入執(zhí)法執(zhí)勤用車配備范圍的單位，不得在新增資產(chǎn)配臵預(yù)算中申報(bào)執(zhí)法執(zhí)勤用車。對(duì)其他資產(chǎn)，如辦公設(shè)備、家具等的配臵，要嚴(yán)格執(zhí)行省財(cái)政廳制定的配臵標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)配臵；未制定配臵標(biāo)準(zhǔn)的，要嚴(yán)格論證，加強(qiáng)配臵管理。
（十五）做好財(cái)政投資評(píng)審工作。省直各預(yù)算單位申報(bào)工程類、修繕類財(cái)政投資項(xiàng)目，應(yīng)按照《省直部門預(yù)算工程類、修善類財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審管理辦法》（鄂財(cái)投評(píng)規(guī)?2012?14號(hào)）的有關(guān)要求，配合做好財(cái)政投資評(píng)審工作。
（十六）認(rèn)真編制政府采購(gòu)預(yù)算。省直各預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時(shí)，要按照“應(yīng)編盡編，應(yīng)采盡采”的原則，對(duì)照《湖北省2015年政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，依法編制政府采購(gòu)預(yù)算。
四、2015年省直部門預(yù)算編制的工作步驟和時(shí)間安排
（一）“一上”階段（8月20日至9月20日）
1、印發(fā)《關(guān)于編制2015年省直部門預(yù)算的通知》，啟動(dòng)預(yù)算編制工作（8月25日前完成）。
2、召開(kāi)2015年預(yù)算編制工作會(huì)議（9月20日前完成）。
3、省直各預(yù)算單位向省財(cái)政廳報(bào)送預(yù)算編制基礎(chǔ)資料，包括：①說(shuō)明性材料；②人員編制變化情況,以及本部門事業(yè)單位分類改革文件（分類改革未完成的事業(yè)單位應(yīng)說(shuō)明情況并提供相關(guān)證明材料）；③新增政策性項(xiàng)目（含專項(xiàng)收入、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)收益、教育收費(fèi)安排項(xiàng)目）的政策依據(jù)和有關(guān)說(shuō)明等情況；④本單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)情況；⑤新增資產(chǎn)配臵計(jì)劃（以上5項(xiàng)資料交財(cái)政廳部門預(yù)算管理處）;⑥通過(guò)省財(cái)政廳非稅收入征管系統(tǒng)填報(bào)2015年非稅收入征收計(jì)劃（交財(cái)政廳非稅收入征收管理局）；⑦行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)收益情況（交財(cái)政廳績(jī)效評(píng)價(jià)處）（9月20日前完成）。
（二）“一下”階段（9月21日至10月25日前完成）省財(cái)政廳按照工作方案，測(cè)算形成省直各預(yù)算單位2015年預(yù)算控制數(shù)，報(bào)經(jīng)省委、省政府批準(zhǔn)后，通知到省直各預(yù)算單
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預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇五
編制說(shuō)明
一、工程概況
1.工程名稱：中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院作物科學(xué)研究所實(shí)驗(yàn)基地基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目
2.建設(shè)單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)資源與農(nóng)業(yè)區(qū)劃研究所
3.施工單位：
4.工程地點(diǎn)：廣東省江門市中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)資源與農(nóng)業(yè)區(qū)劃研究所江門試驗(yàn)站
二、編制范圍
實(shí)驗(yàn)基地基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目，包括道路改造、排灌渠修筑、試驗(yàn)場(chǎng)地平整、圍欄更新、大門維修、供水供電設(shè)施改造等，具體見(jiàn)施工圖。
三、
編制依據(jù)（一）建設(shè)行政主管部門的有關(guān)文件。
1．國(guó)家工程量清單規(guī)范（gb50500-2013）。
2．廣東省建設(shè)工程計(jì)價(jià)通則（2010）、《廣東省建筑與裝飾工程綜合定額（2010年）》、《廣東省市政工程綜合定額（2010年）》、《廣東省安裝工程綜合定額（2010年）》及相應(yīng)的計(jì)價(jià)程序，采用清單計(jì)價(jià)辦法。
3．人工工資、材料價(jià)格、機(jī)械臺(tái)班執(zhí)行江門市2014年4月份信息價(jià)并結(jié)合市場(chǎng)情況進(jìn)行取定。
（二）建設(shè)綜合勘察研究設(shè)計(jì)院有限公司設(shè)計(jì)的施工圖。
四、編制情況
1．計(jì)費(fèi)程序執(zhí)行“關(guān)于發(fā)布江門市建筑與裝飾工程、市政工程、安裝工程、園林綠化工程計(jì)價(jià)程序(2010綜合定額)的通知”；稅金按3.477%計(jì)取。
2.其他項(xiàng)目費(fèi)中的預(yù)算包干費(fèi)費(fèi)率取上限計(jì)算即2％計(jì)算。
五、編制結(jié)果
編制造價(jià)(建安工程費(fèi)，不含工程建設(shè)其他費(fèi)用)：￥4,902,388.85元 詳見(jiàn)工程預(yù)算書。
預(yù)算編制布置會(huì)講話稿 預(yù)算編制討論會(huì)篇六
2018財(cái)年預(yù)算編制規(guī)定
一、預(yù)算編制的基本流程與時(shí)間安排：
1、11月24-27日：各部門負(fù)責(zé)人召開(kāi)部門預(yù)算會(huì)議，根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制訂各部門的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，責(zé)成下屬主管著手?jǐn)M訂各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)、管理計(jì)劃大綱及完成進(jìn)度表，并設(shè)定組織架構(gòu)，并將預(yù)算編制的具體責(zé)任人報(bào)財(cái)務(wù)部備案。營(yíng)銷部及工程部應(yīng)先行編制各月系列產(chǎn)品銷量及安裝量預(yù)算，并在27日下班前報(bào)財(cái)務(wù)部及生產(chǎn)部、安裝部等部門；
2、11月28日-12月7日：各部門開(kāi)始編制預(yù)算，并于12月4日前上報(bào)財(cái)務(wù)部初步預(yù)算；同時(shí)將部門組織結(jié)構(gòu)圖報(bào)人資部審核。
3、12月8日-12月13日：財(cái)務(wù)部匯總各職能部門的初步預(yù)算及計(jì)劃大綱、人資部審核后的組織結(jié)構(gòu)的定編人數(shù)及工資等，匯總初步預(yù)算，經(jīng)審核后從財(cái)務(wù)角度另編初步修正預(yù)算，提交總經(jīng)理審批；
4、12月14日-16日：召開(kāi)公司首次預(yù)算評(píng)審會(huì)；
5、12月16日-19日：各職能部門根據(jù)公司總經(jīng)理要求，重新修正本部門年度預(yù)算、用料定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等，并上報(bào)公司財(cái)務(wù)部；
6、12月20日-22日：公司財(cái)務(wù)部再次匯總各職能部門修改后的預(yù)算，審核后編制修正預(yù)算，提交總經(jīng)理進(jìn)行第二次審批；
7、12月23日-24日：召開(kāi)公司終審預(yù)算評(píng)審會(huì)；
8、12月25日：頒布年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及年度預(yù)算；
9、若公司因故需調(diào)整時(shí)間的，以具體通知為準(zhǔn)。
二、年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制的具體程序：
1、公司各職能部門根據(jù)管理職能，圍繞已定的預(yù)算框架、目標(biāo)，制定本部門的總體預(yù)算及分解指標(biāo)。
2、營(yíng)銷管理部 a 部門組織結(jié)構(gòu)表
b不同產(chǎn)品銷量及銷售收入分月計(jì)劃表（分品種系列及規(guī)格）c 不同銷量下的各月銷售費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表（彈性）
3、工程事業(yè)部 a 部門組織結(jié)構(gòu)表
b工程合同不同銷量（分品種系列及規(guī)格）、工程合同預(yù)算分月計(jì)劃表（合同收入、合同成本、合同毛利）
c工程完工進(jìn)度分月計(jì)劃表、工程價(jià)款分月結(jié)算計(jì)劃表（收入、成本、毛利）d工程部門各月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表
4、市場(chǎng)部 a 部門組織結(jié)構(gòu)圖 c品牌推廣計(jì)劃書
d 部門各月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表
5、客服部 a 部門組織結(jié)構(gòu)圖 b部門各月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表
6、安裝部 a部門組織結(jié)構(gòu)圖
b部門各月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃表
7、研發(fā)部
a 新產(chǎn)品研究與開(kāi)發(fā)計(jì)劃說(shuō)明書（文字說(shuō)明）b 新產(chǎn)品研究與開(kāi)發(fā)費(fèi)用計(jì)劃表(自行編表)c 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)用料耗用定額表(自行編表)d年度部門組織架構(gòu)表 e 研發(fā)部費(fèi)用預(yù)算表
8、人資部
a 部門組織結(jié)構(gòu)圖
b預(yù)算年度人工成本控制計(jì)劃與減員增效計(jì)劃（文字說(shuō)明）c 公司人工成本預(yù)算與人員定編表、公司組織結(jié)構(gòu)圖 d人力資源部費(fèi)用預(yù)算表
9、行政部
a公司各部門固定資產(chǎn)新增、更新與改造計(jì)劃說(shuō)明書、辦公用具采購(gòu)計(jì)劃表（自行編表）b公司伙食費(fèi)預(yù)算與伙食費(fèi)控制計(jì)劃（文字說(shuō)明）c 公司食堂廚房、餐飲用具耗用預(yù)算（自行編表）d 公司宿舍、辦公室等水、電費(fèi)用預(yù)算 e 年度部門組織架構(gòu)表 f 行政部費(fèi)用預(yù)算表
10、財(cái)務(wù)部 a 銷售收入預(yù)算 bc銷售成本預(yù)算
c 銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算、稅金預(yù)算（美佳、賽格爾）d損益預(yù)算表 e 現(xiàn)金流量預(yù)算表 f年度部門組織架構(gòu)表 g財(cái)務(wù)部費(fèi)用預(yù)算表 11生產(chǎn)部 a 部門組織結(jié)構(gòu)表
b標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)能力設(shè)定表(自行編表)c 不同產(chǎn)能下的生產(chǎn)工人配備設(shè)定表(自行編表)d生產(chǎn)人工成本預(yù)算表
e標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品水、電耗用量定額表
f分月生產(chǎn)水、電耗用費(fèi)用預(yù)算表（表同上）
g分月產(chǎn)品主原料、包材、電器、五金配件預(yù)算消耗表（分品種系列及規(guī)格）h代工加工費(fèi) i 制造費(fèi)用預(yù)算表 11采購(gòu)部
a 主要用料采購(gòu)價(jià)預(yù)算表 b 年度采購(gòu)計(jì)劃資金支出表 c年度部門組織架構(gòu)表 d 采購(gòu)部費(fèi)用預(yù)算表
e存貨控制計(jì)劃說(shuō)明書(安全庫(kù)存)11物控部、品質(zhì)部、機(jī)電部、辦公室 a各部門組織結(jié)構(gòu)表 b各部門費(fèi)用預(yù)算表
c公司各部門固定資產(chǎn)大修理及日常中小修理費(fèi)用預(yù)算表(機(jī)電部)
三、預(yù)算的日常組織與管理
1、總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)總監(jiān)全權(quán)負(fù)責(zé)執(zhí)行和落實(shí)。財(cái)務(wù)部是預(yù)算管理的日常機(jī)構(gòu)；
2、財(cái)務(wù)核算和過(guò)程監(jiān)控支持體系：財(cái)務(wù)部必須有與各部門對(duì)口的主辦會(huì)計(jì)，各部門也應(yīng)配備專（兼）職對(duì)口的聯(lián)絡(luò)（或內(nèi)部核算）人員，加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的雙向追蹤、審核及管控。財(cái)務(wù)部每周一將上周各部門已發(fā)生的費(fèi)用匯總后傳給各部門。各部門應(yīng)做到費(fèi)用的實(shí)時(shí)記錄與管控，部門發(fā)生費(fèi)用前，應(yīng)對(duì)照預(yù)算的計(jì)劃安排，確認(rèn)本期該費(fèi)用項(xiàng)目的預(yù)算金額，實(shí)際已支出的費(fèi)用，預(yù)計(jì)本次業(yè)務(wù)或工作將會(huì)發(fā)生的費(fèi)用；對(duì)未履行報(bào)批程序的超預(yù)算費(fèi)用財(cái)務(wù)部一律不予報(bào)銷。各部門負(fù)責(zé)人是本部門預(yù)算費(fèi)用及kpi指標(biāo)管理的第一責(zé)任人；
3、每月的20日前上報(bào)財(cái)務(wù)部下月預(yù)算，因工作計(jì)劃、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品定額、市場(chǎng)因素等變化需調(diào)整預(yù)算，原則上不得突破年度預(yù)算范圍。
4、預(yù)算外費(fèi)用，對(duì)因在預(yù)算時(shí)漏項(xiàng)、新事項(xiàng)的發(fā)生等原因?qū)е沦M(fèi)用超支，而產(chǎn)生預(yù)算外費(fèi)用，必須以“預(yù)算外費(fèi)用報(bào)告”的形式，履行報(bào)批程序后方可產(chǎn)生，財(cái)務(wù)部審核后方才予以報(bào)銷；
5、對(duì)費(fèi)用發(fā)生與業(yè)務(wù)量有關(guān)的變動(dòng)費(fèi)用，采用比率與絕對(duì)值相結(jié)合的滾動(dòng)控制方法，即上月超過(guò)比率的費(fèi)用金額從下月預(yù)算費(fèi)用中扣減，以此類推，該部門必須按扣減后的費(fèi)用逐月上報(bào)調(diào)整預(yù)算。對(duì)連續(xù)三個(gè)月發(fā)生費(fèi)用超支的部門，季度業(yè)績(jī)考核時(shí)本項(xiàng)為零分。
四、預(yù)算執(zhí)行分析與評(píng)價(jià)
1、每月召開(kāi)月度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)。月度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)是揭示公司經(jīng)營(yíng)情況的重要手段和平臺(tái)。具體組織形式及會(huì)議各項(xiàng)要求等，詳見(jiàn)公司月度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)會(huì)議制度；
2、每季度、中期末，由財(cái)務(wù)部匯總報(bào)告本期間的預(yù)算進(jìn)度完成情況，由各部門對(duì)實(shí)際與預(yù)算偏差情況，主導(dǎo)并提出對(duì)確定在剩余時(shí)間內(nèi)為完成年度預(yù)算采取的綱領(lǐng)性措施。報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理審核、批準(zhǔn)；
3、年終，根據(jù)財(cái)務(wù)部年度財(cái)務(wù)報(bào)告和數(shù)據(jù)，由財(cái)務(wù)部向公司報(bào)告年度預(yù)算完成情況，由總經(jīng)理對(duì)各部門責(zé)任人進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出下期或下年度改善預(yù)算管理的意見(jiàn)和建議；
4、由人資部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行與完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)（評(píng)價(jià)體系細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)由人資部制定）。同時(shí)對(duì)各部門和責(zé)任人進(jìn)行評(píng)價(jià)，并做出評(píng)價(jià)結(jié)果。
五、罰則
1、對(duì)未能在第二條規(guī)定的時(shí)間之內(nèi)完成預(yù)算編制工作的，以及預(yù)算內(nèi)容不完整、數(shù)據(jù)勾稽不正確的，財(cái)務(wù)部將給予該部門直接責(zé)任人處以100元/次罰款，對(duì)該部門負(fù)責(zé)人處以200元/次罰款；
2、對(duì)每月未按時(shí)上報(bào)調(diào)整預(yù)算的部門，財(cái)務(wù)部暫停該部門報(bào)銷，并給予該部門直接責(zé)任人處以50元/次罰款，對(duì)該部門負(fù)責(zé)人處以100元/次罰款。
六、相關(guān)附件與表單
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