總結是對某一特定時間段內的學習和工作生活等表現(xiàn)情況加以回顧和分析的一種書面材料，它能夠使頭腦更加清醒，目標更加明確，讓我們一起來學習寫總結吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結呢？下面是小編為大家?guī)淼目偨Y書優(yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。
最新成本核算年度工作總結個人(5篇)篇一
a、存貨的審核
存貨類記錄人由庫房來簽名,由庫管員錄入,成本審核.
成本記錄由各部門靈導來簽名.由成本錄入帳套內.
c、海鮮類的審核
由海鮮池的負責人簽名,及使用部門負責人簽名.由成本錄入帳套內.
3、退貨的單據(jù),應有供應商簽名.
5、中廚、西廚的水果都單統(tǒng)計.
6、每天將成本日報及存貨報表錄入文件夾內.
最新成本核算年度工作總結個人(5篇)篇二
1、負責本部門費用的核算工作，并做好各項數(shù)據(jù)的匯總和上報工作，做到日清月結，數(shù)據(jù)記錄準確無誤。
2、 核算員負責本部門相關單據(jù)的收集和保管，并指導材料員開具 相關單據(jù)。
3、 核算員負責本部門相關事物處理的賬務核對監(jiān)控工作。
4、 核算員負責建立、健全本部門費用控制目標責任制度，分析、監(jiān)控、考核各項費用的執(zhí)行情況。并制定本部門相關成本控制措施。
5、 負責本部門各項考核指標的過程監(jiān)控與考核。
6、 每月按照非煤事業(yè)部成本核算組規(guī)定報送相關數(shù)據(jù)。
7、每月按照財務部規(guī)定報送相關數(shù)據(jù)。
8、 完成領導交辦的其他工作 。
最新成本核算年度工作總結個人(5篇)篇三
將其合并為一個生產(chǎn)成本科目，不按產(chǎn)品設明細賬，直接設原材料、工資及福利費、電力(燃料動力)、制造費用等幾個二級明細科目對大項費用進行歸集。
直接設機物料、修理費、折舊等幾個二級明細科目對車間費用進行歸集。同時因中小五金企業(yè)管理人員多參加生產(chǎn)管理，對這種由管理人員參與且發(fā)生不會太多、金額不會太大的與生產(chǎn)有關的差旅費、辦公費沒必要再設制造費用-辦公費用、差旅費什么的二類科目，而是直接記入管理費用。制造費用月底不先進行分配，而是轉到生產(chǎn)成本科目后統(tǒng)一分配。
3.原材料范圍
在滿足需要的前提下，只把產(chǎn)品構成比例較大的幾種做為原材料，這樣即能減少工作量，又因非主要原材料提前進入了成本，可起到一點避稅作用。
4.對車間月末已領未用的原材料
酌情處理：若價值較低，歸入當月即可;若價值較高，算入下月(假退料)。
5.廢品損失只在管理上做處理，不單獨做成本核算。
6.若管理上或生產(chǎn)工藝上非常有必要，設自制半成品科目，否則不設。
7.不設在產(chǎn)品科目
8.不設低值易耗品科目
直接記入制造費用---機物料或修理費明細科目，同時設備查賬以備管理需要;若需要設，亦采用一次攤銷法，入賬同時即進行分配。
9.關于折舊
建議按稅法規(guī)定的年限計算，可省去納稅調整的辛苦。稅法沒有明確規(guī)定的，再參考財務制度的規(guī)定。
10.對于在產(chǎn)品構成中所占比重較小且數(shù)量眾多的存貨建議采用實地盤存制計算每月實際消耗量。
最新成本核算年度工作總結個人(5篇)篇四
一、崗位職能描述
1、負責公司月度產(chǎn)品成本核算及相關賬務處理；
2、定期檢查公司產(chǎn)品庫存，保證賬實相符；
3、對公司生產(chǎn)成本與制造費用進行分析，提出降低成本費用的制度與措施。
二、崗位職責
（一）審核材料出庫單
1、回收并審核倉儲部當日打印的材料出庫單，登記異常情況。
2、統(tǒng)計材料出庫單回收與審核過程中出現(xiàn)的異常情況；對其中的非賬務處理問題，通過工作快報轉物流中心協(xié)查。
（二）審核產(chǎn)成品入庫單
審核倉儲部產(chǎn)成品入庫單錄入情況，登記異常情況表，并及時與倉儲部和調試部溝通解決；月末，向調試部提交當月產(chǎn)成品入庫明細表。
（三）審核銷售憑證
依據(jù)賬務核算原則及公司銷售財務管理制度，審核公司銷售憑證。
（四）參與產(chǎn)成品、在產(chǎn)品盤存工作
1、參與物流中心產(chǎn)成品、商品盤點工作，并按相關盤存制度，對賬實差異予以處理。
2、參與制造中心在產(chǎn)品盤點工作，對差異情況進行統(tǒng)計并提出處理方案。
1、按照成本核算辦法歸集和分配相關成本要素，核算當月產(chǎn)成品生產(chǎn)成本。
2、根據(jù)銷售出庫單，核算并結轉當月產(chǎn)品銷售成本。
（六）清理物品借支
月末，對各部門及個人的物品借支情況進行清理，并按相關政策提交借物逾期表和處理意見。
（七）提交成本管理報告
提交在產(chǎn)品、產(chǎn)成品賬齡分析表、產(chǎn)成品成本異動分析表等管理報表，并提出完善成本管理、改進生產(chǎn)效率的建議和措施。
三、崗位標準
1、按時、準確完成月度銷售成本與完工產(chǎn)品成本核算；
2、對原材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單等單據(jù)審核及時、無誤；
3、準確評審銷售合同（含標書）；
4、及時、準確完成制造中心賬務處理；
四、相關制度
1、《關于物料報損賬務處理的規(guī)定》
2、《關于成本核算相關流程的規(guī)定》
3、《關于移動電話話費報銷的有關規(guī)定》
五、崗位流程與規(guī)范
（一）材料出庫單審核流程與操作規(guī)范
1、材料出庫單簽收流程與操作規(guī)范
（2）回收材料出庫單時，要填寫單據(jù)回收簽收表，登記相應的單據(jù)號碼。
2、材料出庫單審核流程與操作規(guī)范
（1）計劃內領料材料出庫單
a、計劃內外協(xié)報損在錄入材料出庫單時，應錄入產(chǎn)品名稱；
c、材料出庫單應發(fā)數(shù)與實發(fā)數(shù)不一致的，需退回倉儲部核查處理。
（2）計劃外領料材料出庫單
a、 計劃外領料范疇：生產(chǎn)報損領料、工程變更領料、外協(xié)賠償領料、研發(fā)領料、個人借物。
b、生產(chǎn)報損領料審核規(guī)范
1）依據(jù)質檢部報損文件審核報損物料的領用；物料報損率大于質檢部正常范圍的，內部領料單須由制造中心總經(jīng)理和質檢部經(jīng)理簽字；對未查出原因或責任人的，應由制造中心總經(jīng)理簽字并掛其個人借物。物流中心依據(jù)經(jīng)審核的內部領料單打單，出庫類別為生產(chǎn)報損領料，并在出庫單右上角標注內部領料單號碼。
2）個人賠償也計入正常報損，出庫類別為生產(chǎn)報損領料，備注須注明賠償人。
3）填寫內部領料單時，相關部門要注明報損物料所屬的批次，產(chǎn)品編碼和名稱。
4）倉儲部打單時也要錄入報損物料的產(chǎn)品編碼和名稱，一種產(chǎn)品打一張單。
c、外協(xié)報損領料審核與賬務處理
1）按外協(xié)加工合同約定的報損比率領取的報損物料，視為計劃內領料，記入生產(chǎn)計劃領料。
借：應付賬款――某外協(xié)單位 （賠償金額）
貸：原材料
）支付的同時收回發(fā)票，依據(jù)請款單各發(fā)票作以下分錄：
借：制造費用――外協(xié)加工費 （發(fā)票金額/）
應交稅金――應交增值稅（進項） （發(fā)票金額/*） 制造費用----外協(xié)加工 （賠償金額）
貸：銀行存款 （發(fā)票金額減賠償金額） 應付賬款――某外協(xié)單位 （賠償金額）
）發(fā)票未收回的情況下，依據(jù)請款單先作如下分錄：
借：應付賬款――某外協(xié)單位 （請款金額減賠償金額） 制造費用----外協(xié)加工 （賠償金額）
貸：銀行存款 （發(fā)票金額減賠償金額） 應付賬款――某外協(xié)單位
待回發(fā)票時，再作以下分錄：
借：制造費用――外協(xié)加工費 （發(fā)票金額/）
應交稅金――應交增值稅（進項） （發(fā)票金額/*）
貸：應付賬款――某外協(xié)單位 （發(fā)票金額減賠償金額） 審核制造中心交過來的外協(xié)加工費請款單時，需查詢該外協(xié)單位借物明細，將需賠償?shù)慕痤~從外協(xié)加工費用中扣除，按以上規(guī)定進行相應賬務處理。
d、換貨（記“個人借物”）領料審核規(guī)范
1）生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)物料有問題、又急需發(fā)貨的情況下，需向質檢部申請；質檢部審批后，由質檢填寫領料單，從倉庫借出該物料（記李琦“個人借物”）；采購人員將物料換回后，再辦理入庫手續(xù)，由質檢部填制紅字出庫單，財務作沖紅處理。
2）質檢部發(fā)現(xiàn)某物料報損率過高，需對該物料進行復檢時，要填制內部領料單從倉庫將該物料領出（記李琦“個人借物”），復檢完畢入庫再作沖賬處理；檢驗出的不合格物料，繼續(xù)記李琦“個人借物”，采購員將物料換回來后再辦理入庫手續(xù)，質檢部填制紅字出庫單沖賬。
3）對于個人借物，為保證公司財產(chǎn)及時退還，特做出以下規(guī)定：個人借物一個月內未交還的，按每日％進行罰款；超過一個月未交還的，按借物的平均銷售價格從借物人工資中扣除。
e、研發(fā)領料（記“制造費用1”）審核規(guī)范
對于研發(fā)領料，相關人員需在內部領料單上注明領料對應的產(chǎn)品或項目，倉儲部也要在原材料出庫單的備注欄注明產(chǎn)品或項目名稱。
3、其他出、入庫單的審核
（1）由調撥單自動生成的其他出、入庫單
產(chǎn)品和材料在各個倉庫進行調整時，倉儲部要制作調撥單。通常情況下，一個調撥單會自動生成一張其他入庫單和其他出庫單。在審核時，一定要注意核實內部領料單的產(chǎn)品名稱和數(shù)量等內容。
（2）因庫位調整等原因制作的其他出、入庫單
對于因庫位調整等原因制作的其他出、入庫單，成本會計在審核時一定要注意倉儲部提供的調整依據(jù)，認真核對系統(tǒng)中錄入的內容與調整依據(jù)是否一致。
（二）成本核算工作流程
1、結賬日相關部門工作流程
最新成本核算年度工作總結個人(5篇)篇五
來到后勤服務部這個大家庭已有一年的時間了，在我們科長的正確領導下，我們完成了一年的工作。新的一年，對過去的工作進行總結，我的心情異常復雜，有對給過我關心幫助的領導和同事的感激，有對自己不足之處的慚愧，有對這一年多的成長及收獲的喜悅，更有對新一年工作的熱情和目標。
一、工作方面
我在后勤服務部主要負責核算各隊組每月工資情況，每月對各隊組提供的考勤表和二次分配表進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、產(chǎn)假、事假的按比例扣款計算；負責督促新員工的辦理工資卡、離崗員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動等是否準確無誤。
我的工作需要細心，耐心，更需要認真負責的責任感，在工作的過程中我足夠重視工作，了解工作的重要性，積極主動完成自己的工作，但是還有很多不足，需要我總結，吸取教訓，爭取更大的進步。
1、在工作過程中，缺乏大膽的主動性，今后我會加強學習，不斷提高自己的水平，工作中不斷總結經(jīng)驗。
2、與同事交流較少，聯(lián)系不夠，工作中對同事的關心不夠主動，關心力度不夠，所以我將進一步努力改進。
3、工作還需要再細致一些，以前工作過程中開動腦筋想辦法的點子不多，對學習的深入程度不夠，這都需要我在以后的工作過程中努力改進。
4、工作之余沒有及時發(fā)現(xiàn)不足，并吸取教訓。以后每天、每項、每月工作后我都會細心分析自己在工作中存在哪些進步和不足，及時的改正，提高自己的工作效率。
二、思想方面
剛剛工作的時候，我的思想不夠成熟，遇到問題和困惑的時候也沒有明確的解決辦法，有依賴心理，經(jīng)過這段時間的鍛煉，遇到問題的時候我能夠更果斷、謹慎的解決問題。這對我來說也是不小的進步，我將繼續(xù)努力，使自己的思想更加成熟。
三、下一步的打算和計劃
1、加強相關專業(yè)的學習，工作之余鞏固和學習相關知識，以使自己的業(yè)務水平提高到新臺階。
2、更加認真負責的做好本職工作，在工作中更認真細心，對更數(shù)據(jù)都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，爭取更加出色的完成工作。
3、加強與后勤各部門的溝通與協(xié)作，通過溝通和交流，才能達到統(tǒng)一性和業(yè)務的規(guī)范性，才能一起為后勤的發(fā)展和進步作出貢獻。
4、團結同事，幫助需要幫助的同事，后勤服務部這個大家庭給了我家一樣的溫暖，我將把這份溫暖傳遞下去，讓更多的人感受到家的溫馨和睦。
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