在現(xiàn)實生活中，我們常常會面臨各種變化和不確定性。計劃可以幫助我們應對這些變化和不確定性，使我們能夠更好地適應環(huán)境和情況的變化。因此，我們應該充分認識到計劃的作用，并在日常生活中加以應用。以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的計劃書范文，希望對大家能夠有所幫助。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇一
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃。20xx年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎管理工作。
（一）積極宣貫《內(nèi)部控制手冊（20xx版建筑、筑爐分冊）》
在新手冊宣貫基礎上，要求各單位相關兼職內(nèi)控崗位做好業(yè)務流程梳理工作，全面梳理適用流程、重要風險和關鍵控制點，切實做到業(yè)務崗位歸口管理。
（三）以提升執(zhí)行力和風險管理為中心，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務流程，突出重大、重要風險控制和日常監(jiān)管工作，提升工程（包括但不限于）預算成本和結(jié)算效率水平，有效提高業(yè)務管理控制能力。
各部門及生產(chǎn)單位要以管理職責和基本業(yè)務為切入點，全面梳理適用流程、重要風險和關鍵控制點，落實適用流程及風險控制分配到專業(yè)部門和業(yè)務崗位，強化專業(yè)部門和業(yè)務崗位歸口管理責任；以流程管理和績效指標考核為手段，完善考核管理辦法，。建立“簡單、效率、規(guī)范”的流程管理機制，強化內(nèi)控基礎工作管理，深入推進提升工程預算橫本草和工程結(jié)算執(zhí)行力工作。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇二
為落實和強化公司黨委全面從嚴治黨主體責任，推動全面從嚴治黨向縱深發(fā)展，根據(jù)《中國^v^章程》、有關黨內(nèi)法規(guī)和《集團股份公司黨委落實全面從嚴治黨主體責任清單》（xxx文號），結(jié)合公司實際，制定本責任清單。
一、公司黨委責任
黨委領導班子對公司全面從嚴治黨負全面領導責任，重點履行以下責任：
（一）加強黨的政治建設
1.堅決做到“兩個維護”。牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決維護^v^^v^^v^的核心、全黨的核心地位，堅決維護^v^權(quán)威和集中統(tǒng)一領導，努力在深入學習貫徹^v^新時代中國特色社會主義思想上作表率，在始終同以^v^同志為核心的^v^保持高度一致上作表率，在堅決貫徹落實^v^各項決策部署上作表率，建設政治上絕對可靠、思想上絕對忠誠、行動上絕對緊跟的模范央企。
2.認真貫徹落實^v^決策部署。全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，認真落實^v^^v^重要講話、指示批示精神和^v^決策部署，貫徹落實上級黨委全面從嚴治黨有關要求，加強對公司生產(chǎn)經(jīng)營工作和黨的建設的領導，討論和決定公司“三重一大”等重大問題，確保黨的理論和路線方針政策落實到位。
3.嚴明黨的政治紀律和政治規(guī)矩。嚴格執(zhí)行黨章黨規(guī)，自覺維護黨的團結(jié)統(tǒng)一。堅持^v^^v^在十八屆中央紀委五次全會上提出的“五個必須”，堅決整治形式主義、官僚主義，嚴肅查處違背^v^大政方針和決策部署、“七個有之”、搞“兩面派”、做“兩面人”等問題。
4.嚴肅黨內(nèi)政治生活。認真執(zhí)行新形勢下黨內(nèi)政治生活若干準則，嚴格落實民主生活會、“三會一課”等黨的組織生活制度，增強黨內(nèi)政治生活的政治性、時代性、原則性、戰(zhàn)斗性。貫徹民主集中制，堅持“三重一大”事項集體討論決定。堅持以普通黨員身份參加所在支部組織生活會。發(fā)展積極健康的黨內(nèi)政治文化，營造風清氣正的良好政治生態(tài)。
5.堅持黨的全面領導。深入貫徹落實全國國有企業(yè)黨的建設工作會議精神，堅持兩個“一以貫之”，把加強黨的領導與完善公司治理統(tǒng)一起來，認真落實公司黨委《關于推進黨建與生產(chǎn)經(jīng)營深度融合的實施意見》，實現(xiàn)強黨建與強發(fā)展的有機轉(zhuǎn)化、有序銜接、有效融合，建設中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，推動公司黨委發(fā)揮領導作用，把方向、管大局、保落實，持續(xù)提高企業(yè)效益、增強企業(yè)競爭實力、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。
6.嚴格執(zhí)行請示報告制度。認真執(zhí)行重大事項請示報告有關要求，貫徹落實^v^^v^重要講話、指示批示和^v^、上級黨委決策部署情況，企業(yè)改革發(fā)展黨建重要情況等，專題向上級黨委報告。重大突發(fā)事件及應對進展情況、意識形態(tài)領域的重大情況等，及時向上級黨委報告。公司黨委全年工作情況、重大專項工作開展情況、黨的建設和履行全面從嚴治黨責任情況等，定期向上級黨委報告。貫徹落實^v^重大決策部署中需報經(jīng)上級黨委同意的重大事項，事關企業(yè)重大改革措施、重要干部任免及重大敏感事件、突發(fā)事件和群體性事件的應對處置等，及時向上級黨委請示。
（二）強化思想理論武裝
7.持續(xù)深入學習^v^新時代中國特色社會主義思想。弘揚馬克思主義學風，發(fā)揮黨委理論學習中心組示范引領作用，樹牢“強黨建就是強發(fā)展”理念，在全面系統(tǒng)學習的基礎上，持續(xù)跟進學習^v^^v^最新重要講話精神，聯(lián)系實際學習^v^^v^關于國有企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設重要論述。深化鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，扎實推進“兩學一做”學習教育常態(tài)化制度化，推動學習教育往深里走、往心里走、往實里走。
8.深化理想信念教育。加強中國特色社會主義和中國夢宣傳教育，開展黨史、國史、改革開放史、社會主義發(fā)展史和葛洲壩企業(yè)史的學習教育，加大主題宣傳、形勢宣傳、政策宣傳、成就宣傳、典型宣傳力度，帶頭弘揚社會主義核心價值觀，帶頭踐行企業(yè)文化。深入挖掘企業(yè)先進精神和優(yōu)秀文化的時代內(nèi)涵，大力培養(yǎng)選樹先進典型，引導黨員、干部堅定理想信念宗旨，自覺加強黨性鍛煉。
9.嚴格落實意識形態(tài)工作責任制。強化責任意識、陣地意識、憂患意識，定期分析研判公司意識形態(tài)形勢，完善輿情管理工作機制，牢牢掌握意識形態(tài)工作領導權(quán)、主動權(quán)，切實維護意識形態(tài)安全。
（三）推進組織體系建設
10.加強領導班子建設。貫徹新時代黨的組織路線，堅持新時代好干部標準和國有企業(yè)領導人員“對黨忠誠、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔”標準，把政治標準放在首位，嚴把政治關、品行關、能力關、作風關、廉潔關，選好用好干部。加大領導干部交流力度，大力培養(yǎng)選拔優(yōu)秀年輕干部，不斷優(yōu)化干部人才隊伍素質(zhì)結(jié)構(gòu)。加強領導干部教育培訓和日常監(jiān)督管理。經(jīng)常性地分析公司黨委管理的領導班子建設情況，掌握干部隊伍建設現(xiàn)狀，開展子公司領導班子、領導人員年度和任期綜合考核評價。
11.匡正選人用人風氣。嚴格執(zhí)行《黨政領導干部選拔任用工作條例》《中央企業(yè)領導人員管理規(guī)定》及上級選人用人有關規(guī)定，大力選拔敢于負責、勇于擔當、善于作為、實績突出的干部。推進干部能上能下，對不思進取、不擔當、不作為的干部堅決調(diào)整。建立正向激勵和容錯糾錯機制，激勵干部擔當作為。強化對擬選拔任用干部廉政情況的考察，嚴格“凡提四必”“廉潔背書”審核審查，堅決防止“帶病提拔”，堅決整治和嚴厲查處選人用人上的不正之風和腐敗問題。
12.加強基層黨組織建設。落實《中國^v^國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》，以提升組織力為重點，突出政治功能，全面激發(fā)基層黨組織生機活力。健全基層黨組織，實現(xiàn)黨的組織和黨的工作全面有效覆蓋。加強黨員教育管理監(jiān)督，嚴格做好發(fā)展黨員工作。選優(yōu)配強基層黨組織書記，按照不少于本部機關人員編制平均數(shù)的規(guī)定，配齊配強黨務工作力量。建立健全、嚴格執(zhí)行基層黨組織按期換屆、黨建責任制、述職評議考核等各項制度，加強黨委規(guī)范化、支部標準化建設。
13.深化黨風廉政宣傳教育。把反腐倡廉列入干部教育培訓重要內(nèi)容，定期開展黨風黨紀教育和警示教育，不斷增強黨員干部廉政意識。通過警示教育、公開通報典型案例等方式，用身邊事教育身邊人，強化“不敢”“知止”氛圍，堅決遏制違反中央八項規(guī)定精神、“四風”、關聯(lián)交易等問題的發(fā)生。
14.持續(xù)深入改進作風。嚴格落實中央八項規(guī)定精神和公司黨委關于作風建設的有關要求，時刻防范“四風”隱形變異新動向，緊盯關鍵節(jié)點，對頂風違紀、不收斂不收手、屢查屢犯的從嚴查處、快查快辦、絕不姑息，對典型案例通報曝光，堅決防止作風問題反彈。深入開展“總部機關化”問題整治工作，著力解決新形勢下的“文山會海”問題。統(tǒng)籌規(guī)范督查檢查考核工作，嚴格控制總量和頻次，避免多頭督查調(diào)研，切實給基層“減負”。大力弘揚優(yōu)良作風，密切聯(lián)系群眾，發(fā)揚艱苦奮斗精神，培養(yǎng)斗爭精神，倡導真抓實干、擔當作為。
15.強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。嚴格執(zhí)行述職述廉、領導干部報告?zhèn)€人有關事項等黨內(nèi)監(jiān)督制度，建立公司管理的領導干部插手干預重大事項記錄等制度，健全事前事中事后監(jiān)管機制，推進權(quán)力運行程序化和公開透明。完善公司治理結(jié)構(gòu)，定期梳理管理事項清單，進一步厘清各治理主體權(quán)責邊界，形成協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督體系。
16.加大執(zhí)紀審查力度。堅持挺紀在前、執(zhí)紀必嚴、違紀必糾，深化運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”，以紀律為尺子衡量黨員、干部的行為，充分運用第一種形態(tài)，推進約談工作常態(tài)化，經(jīng)常開展批評與自我批評，談話函詢、提醒教育，抓早抓小、防微杜漸。重點強化政治紀律和組織紀律，帶動廉潔紀律、群眾紀律、工作紀律、生活紀律嚴起來，使鐵的紀律成為廣大黨員、干部日常習慣和自覺遵循。
17.從嚴懲治腐敗。堅持無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍，堅持重遏制、強高壓、長震懾，深化標本兼治，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐。緊盯“關鍵少數(shù)”，緊盯重大工程、重點領域、關鍵崗位，著力解決選人用人、產(chǎn)權(quán)交易、投資并購、工程分包、物資采購、工程結(jié)算、國際化經(jīng)營等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)的腐敗問題，聚焦虧損背后的腐敗問題。著力整治職工群眾身邊的腐敗和作風問題，嚴厲懲治“蠅貪”“蟻腐”。
18.深化巡視巡察整改工作。主動接受、積極配合上級黨委巡視監(jiān)督，持續(xù)深化上級黨委巡視巡察反饋意見整改落實。強化政治監(jiān)督，著力發(fā)現(xiàn)和糾正政治偏差，層層壓實管黨治黨政治責任。強化巡視巡察成果運用，督促構(gòu)建長效機制，堵塞風險漏洞，扎實做好巡視巡察整改“后半篇”文章。
（五）健全體制機制
19.加強統(tǒng)籌謀劃。把全面從嚴治黨納入企業(yè)改革發(fā)展工作總體布局，做到黨建工作和生產(chǎn)經(jīng)營工作同謀劃、同部署、同推進、同考核。每年制定公司黨委黨建工作要點。每年召開黨風廉政建設和反腐敗工作會議，分析研判公司全面從嚴治黨形勢，部署黨風廉政建設和反腐敗工作。堅持黨建工作報告制度。定期聽取公司紀委專題工作匯報，及時研究提出指導性意見。至少每半年專題研究1次全面從嚴治黨、黨風廉政建設和反腐敗工作。
20.完善責任體系和工作機制。建立公司黨委履行主體責任、黨委書記承擔第一責任、專職黨委副書記承擔直接責任、班子成員分工負責、職能部門牽頭抓總、基層支部主抓，相關部門齊抓共管，一級抓一級、層層抓落實的大黨建工作格局，按照黨建三級責任體系規(guī)定，逐步健全體系，形成主體明晰、責任明確、有機銜接的黨建工作機制。
21.支持紀檢工作。大力支持公司紀委履行黨的紀律檢查職責，主動接受監(jiān)督，建立定期會商、重要情況通報等機制，經(jīng)常就作風建設、廉潔風險等交換意見，對公司紀委提出的監(jiān)督建議，認真研究、積極解決，并舉一反三，完善制度機制，堵塞管理漏洞。積極創(chuàng)造條件、全力保障，推進公司紀檢監(jiān)察體制改革。
22.加強黨內(nèi)法規(guī)制度建設。統(tǒng)籌推進公司黨內(nèi)法規(guī)制度建設各項工作，加強公司黨委規(guī)范性文件制定管理。帶頭學習黨內(nèi)法規(guī)，增強黨員干部尊規(guī)學規(guī)守規(guī)用規(guī)的自覺性。加強對所屬企業(yè)黨內(nèi)法規(guī)制度建設工作的指導督促，推動黨內(nèi)法規(guī)各項要求層層落實到位。
23.強化考核問責。把全面從嚴治黨責任落實情況作為領導班子和領導干部考核的重要內(nèi)容，建立公司黨委落實黨建工作責任制的檢查考核與監(jiān)督機制，明確考核評價內(nèi)容、標準、方法、程序。定期開展黨建工作責任制考核和黨組織書記抓黨建述職評議考核。嚴格責任追究，對有失職失責行為的黨組織和黨員領導干部嚴肅問責。
二、黨委書記責任
（一）加強組織推動
主持召開黨委會會議、黨委理論中心組學習會等，及時組織傳達學習^v^^v^重要講話、指示批示精神、^v^重大決策部署、上級黨委各項要求，分析研判公司全面從嚴治黨形勢，統(tǒng)籌謀劃全面從嚴治黨工作，研究提出貫徹落實措施，做到重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。黨委會每年至少專題研究2次黨建工作、黨風廉政建設工作和宣傳思想、意識形態(tài)工作，至少專題研究1次^v^、共青團、工會工作。黨委中心組集體學習研討全年不少于8次。
（二）抓好督促落實
加強對工作推進、落實效果的督導。定期聽取公司黨委部署要求落實情況匯報，及時研究解決工作推進中的突出問題，組織開展全面從嚴治黨責任落實情況的檢查考核。
（三）管好“關鍵少數(shù)”
組織召開領導班子民主生活會，帶頭開展批評與自我批評。抓好公司黨委班子成員及所屬子公司、本部各部門主要負責人的教育管理，督促班子成員履行“一崗雙責”以及各子公司黨組織主要負責人履行第一責任人責任，對其自身存在的苗頭性傾向性問題，及時約談提醒。
（四）發(fā)揮表率作用
嚴格執(zhí)行“三重一大”集體決策制度，嚴格落實黨內(nèi)政治生活制度，自覺以普通黨員身份參加所在黨支部組織生活，每年至少講一次黨課。模范遵守黨章黨規(guī)黨紀，帶頭落實中央八項規(guī)定精神，帶頭同特權(quán)思想和特權(quán)現(xiàn)象作斗爭，從嚴管好家屬子女和身邊工作人員。
三、黨委班子其他成員責任
（一）落實分管責任
根據(jù)工作分工對職責范圍內(nèi)的全面從嚴治黨工作負主要領導責任，把全面從嚴治黨要求融入分管的業(yè)務工作，做到全面從嚴治黨工作和分管業(yè)務工作同研究、同部署、同檢查、同落實，并定期向公司黨委報告分管范圍內(nèi)的全面從嚴治黨工作。積極指導分管部門、聯(lián)系點單位完善制度規(guī)定，加強風險防控，推動工作扎實有效開展。
（二）強化日常監(jiān)管
加強對分管范圍內(nèi)全面從嚴治黨工作推進情況的監(jiān)督檢查，及時解決突出問題，督促抓好落實。加強對分管部門、聯(lián)系點單位負責人的教育管理監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題早提醒、早糾正。
（三）堅持以身作則
帶頭遵守黨章黨規(guī)黨紀，嚴格落實黨內(nèi)政治生活要求，積極以普通黨員身份參加所在黨支部組織生活會。嚴格執(zhí)行廉潔從政和改進作風各項規(guī)定，如實報告?zhèn)€人有關事項，教育管理好家屬子女和身邊工作人員，自覺接受組織和群眾監(jiān)督。
公司本部各職能部門要根據(jù)職責分工，充分發(fā)揮在內(nèi)部管理、人事管理、黨的建設、輿論宣傳、紀律檢查、巡視巡察整改工作等方面作用，認真落實全面從嚴治黨各項工作部署。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇三
為規(guī)范***公司內(nèi)部控制與全面風險管理工作，建立科學、有效的內(nèi)部控制體系，以保證***公司經(jīng)營活動安全穩(wěn)健的運行，提高經(jīng)營管理水平和風險防范能力，根據(jù)《***有限公司內(nèi)部控制與全面風險管理辦法》和《***有限公司內(nèi)部控制評價辦法》以及***公司下發(fā)的《關于印發(fā)《***公司內(nèi)部控制與全面風險管理辦法》的通知》等文件的要求，***年***公司從風險管理的組織職能體系、規(guī)章制度、風險管理策略、風險管理措施、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)等方面出發(fā)，全面地梳理了***公司內(nèi)部控制和風險管理體系，開展了內(nèi)部控制與全面風險管理工作?，F(xiàn)將***年***公司內(nèi)部控制與全面風險管理工作做出總結(jié)。
一、***公司編制了內(nèi)部控制手冊。手冊主要描述***公司內(nèi)控與風險管理體系組織架構(gòu)與職責，全面闡述***公司內(nèi)控與風險管理體系建設的目標，從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個方面對內(nèi)控與風險管理體系的構(gòu)成要素、關注要點和相應措施進行全面、系統(tǒng)的闡述。流程層面控制部分，介紹了***公司所涉及12個一級流程的實施要點和主要控制措施。12個一級流程分別是：經(jīng)營計劃管理、經(jīng)營管理、人力資源管理、財務管理、資產(chǎn)管理、倉儲物流管理、采購管理、工程管理、安全質(zhì)量環(huán)保管理、綜合管理、運營監(jiān)控、法律事務。
***公司內(nèi)部控制手冊在結(jié)構(gòu)和內(nèi)容上既相互聯(lián)系，又各成體系，并與***公司的企業(yè)文化和制度體系相輔相成，共同構(gòu)成了支撐***公司有效運營的管理體系。
二、***公司內(nèi)部控制和風險管理組織結(jié)構(gòu)與職責分配完善。***公司合理分配決策層職責權(quán)限，保證決策層合理，形成相互制衡的'機制；***公司已建立“三重一大”集體決策或聯(lián)簽機制；***公司根據(jù)實際業(yè)務情況，全面梳理職能機構(gòu)，明確部門職責和權(quán)限。
三、***公司建立了包括人力資源配置、員工培訓與發(fā)展、薪酬福利和績效考核管理程序在內(nèi)的人力資源管理程序。旨在保證***公司人力資源配置合理，員工能力水平不斷提高，保障員工薪酬福利的合理增長，績效考核制度完善、具有很好的激勵作用。風險評估機制建立及運行情況。
面臨的風險進行辨識、分析、評價，據(jù)以提出風險對策。***公司采用調(diào)查問卷、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標桿比較、訪談等方法識別可能阻礙***公司實現(xiàn)經(jīng)營目標的因素，確定相應的風險承受度。
五、***公司進行風險評估時，重點關注下列內(nèi)部因素：高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。組織機構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務流程等管理因素。財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務因素。營運安全、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素。其他有關內(nèi)部風險因素。重點關注下列外部因素：經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟因素。法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。技術(shù)進步、工藝改進等科學技術(shù)因素。自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。
六、***公司風險分析方法科學合理。***公司下發(fā)《風險管理問卷》，編制《全面風險管理報告》，***公司各職能部門按照公司制定的風險管理辦法，采用定量、定性結(jié)合的方法，從風險發(fā)生可能性與影響程度兩個維度，對識別的風險進行評估打分。***公司匯總各職能部門與各大隊風險評估結(jié)果，進行排序與分析，針對分數(shù)較高或異常的情況與相關職能部門及各大隊了解溝通意見，確定重點關注的重大、重要風險。***公司按照嚴格規(guī)范的程序開展風險評估工作，通過風險調(diào)查問卷、風險研討會等形式，確保風險分析結(jié)果的準確性。
七、***公司風險應對策略科學合理，具有效益性。得出風險分析結(jié)果后，將風險評估報告發(fā)送給重大、重要風險主控部門，風險主控部門結(jié)合風險發(fā)生的原因、承受度、權(quán)衡風險與收益，確定采取規(guī)避風險、接受風險、減少風險、分擔風險等風險應對策略。
風險應對策略調(diào)整及時、準確。風險管理過程中，***公司、各職能部門結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務拓展情況，持續(xù)收集與風險變化相關的內(nèi)外部信息，進行風險識別、風險分析，適時調(diào)整風險應對策略。
八、定期組織***公司各職能辦公室、廠隊管理人員進行內(nèi)部控制手冊的學習。為了將***公司內(nèi)部控制管理制度更好的貫徹落實，***年***公司要求各辦公室組織內(nèi)部控制材料的培訓學習，其中質(zhì)量評定流程、人力資源管理、經(jīng)營分析、設備物資管理、綜合管理、法律事務等是學習的重點。此次培訓學習工作是對前期內(nèi)控體系測評的繼承，通過前期內(nèi)控體系設計和運行有效性的測試，***公司業(yè)務操作程序得以規(guī)范，本次各部門的培訓學習工作確保內(nèi)控體系得到一貫、有效的執(zhí)行，不斷提高***公司管理水平，同時滿足監(jiān)管部門的相關要求。
過程中出現(xiàn)的偏差進行糾正引導，為***公司各項工作的真實性、完整性，以及***公司戰(zhàn)略、經(jīng)營目標的實現(xiàn)提供合理保障。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇四
內(nèi)控管理部崗位職責一、部門職責 部門概述： 從內(nèi)控組織保障、內(nèi)控意識、內(nèi)控目標、流程控制、稽核改進等方面建立內(nèi)控體系，強化企業(yè)管理健全自我約束機制，促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，有效落實公司各部門專業(yè)系統(tǒng)風險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運作中防范和化解各類風險，對員工瀆職和貪污受賄行為進行調(diào)查和審議，保護公司合法權(quán)益，促進現(xiàn)代企業(yè)制度的建設和完善，保障公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。
部門職責：
2、制定《內(nèi)部控制制度》，明確公司內(nèi)部控制體系職責分工和監(jiān)督機制；
5、持續(xù)完善內(nèi)部控制機制，積極推進《內(nèi)部控制制度》的實施；
崗位概述： 依照法律和公司章程維護企業(yè)合法權(quán)益，監(jiān)督公司各部門業(yè)務運作合法合規(guī)，預防和防范企業(yè)各類法律風險。
崗位職責：
4、編制和修改公司標準化及規(guī)范化合同樣本；
6、負責合同的起草、審核、修改、履行、歸檔全部流程的跟進； 7、參與處理公司各類糾紛、仲裁、訴訟等案件； 8、公司內(nèi)部法律知識普及法律合規(guī)方面工作的咨詢； 9、負責與外部顧問律師事務所及相關機構(gòu)的溝通與對接。
任職資格：
6、良好的溝通、組織和協(xié)調(diào)能力，成熟穩(wěn)重，思維敏捷，工作踏實，能全面管理公司法律相關工作。
稽查部崗位職責
崗位定員：主管1名 稽查專員1名 崗位概述：
1、對各部門費用使用、工作流程和制度執(zhí)行進行常規(guī)稽查。
4、召集被稽核部門和員工參與調(diào)查座談會；
5、對公司及其所有子公司、分公司重大事項以及特殊案件的調(diào)查及審議；
任職資格：
4、良好的溝通、組織和協(xié)調(diào)能力，成熟穩(wěn)重，工作踏實。
審計部崗位職責
崗位名稱：審計
所在部門：內(nèi)控管理部
直接上司：內(nèi)控部總經(jīng)理
直接下級： 審計專員
崗位定員：主管1名 審計專員2名 崗位概述：
2、負責組織編制年度審計工作計劃，并對實際完成情況進行檢查、總結(jié)；
5、負責協(xié)助外部審計開展工作；
6、負責協(xié)調(diào)審計部與各子公司、分公司的關系。 任職資格：
2、掌握國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、政策以及有關規(guī)章制度；
4、熟悉財務會計、稅務會計等相關財會專業(yè)知識；
5、具有較強的分析與判斷能力，有一定語言文字表達能力；
6、從事財務工作5年或?qū)徲嫻ぷ?年以上，具有中級以上會計職稱。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇五
在黨的英明領導下，全國人民眾志成城，勠力同心，全力以赴，共克時艱，來勢洶洶的新冠疫情最終得到遏制。居家隔離多日的師生不久將重返校園，開始正常的學習生活。為確保師生生命健康，確保校園安全，學校將面臨“一手抓防疫，一手抓教學”的新常態(tài)。為確保萬無一失，保質(zhì)保量完成教學計劃，特制訂本工作方案。
一、總體思路
堅持安全第一、生命至上的原則。強化安全意識，落實安全工作。校長是學校安全復學準備工作的第一責任人。全體教師均有相關分工，班主任，教師，門衛(wèi)責任必須落實到位。杜絕疫情防控絕一陣風，對學校衛(wèi)生保健工作要常抓不懈、形成常態(tài)。在確保安全防護扎實到位的情況下，有計劃開展教育教學工作，圓滿完成本期教育教學任務。
二、工作目標
確保全校師生健康安全第一的前提下，學生德、智、體、美、勞諸方面素質(zhì)全面協(xié)調(diào)發(fā)展并養(yǎng)成良好的學習、生活和行為習慣，期中、期末考試各學科三率達到良好以上，畢業(yè)班成績繼續(xù)保持前列。
三、工作要點及措施
(一)建立疫情防控機構(gòu)，落實強化工作責任學校成立以校長為組長的疫情防控工作領導小組，副組長由分管安全副校長承擔，全體班主任及教師為組員。強化學校安全管理，做好安全工作。安全工作無小事，學校要定期做好安全排查工作，開學前組織開展以校舍安全、消防安全、校車安全、飲食衛(wèi)生安全、宿舍安全、校園周邊安全為重點的學校安全排查，消除隱患。開學第一天講好安全第一課，學校與各部門、教師、家長簽訂好安全目標責任書，各司其職，各負其責。
學校傳染病觀察室制度、學校傳染病病例復課查驗制度、學校傳染病疫情及突發(fā)公共衛(wèi)生事件報告制度、學校健康教育制度、通風換氣消毒制度、學生晨午檢制度、學生健康管理制度、學生因病缺課、病情追蹤制度。學校加強與縣疾控中心、當?shù)卮逍l(wèi)生服務中心、就近醫(yī)療機構(gòu)、派出所的溝通協(xié)調(diào)，取得專業(yè)技術(shù)支持，配合有關部門積極開展聯(lián)防聯(lián)控。繼續(xù)落實疫情信息定期報告制度，明確信息報告人，及時按要求向中心校報送信息。
(二)、做好復學前摸排、健康教育培訓，嚴防死守，堅決把疫情拒之校門之外開學前要根據(jù)上級主管部門要求和疫情防控方案對全體教職員工進行制度和知識技能培訓。通過微信、班級群、宣傳海報等形式，對師生和家長進行疫情防控知識宣傳教育，動員其積極配合學校各項防控措施，提高自覺防控意識和能力，做好個人防護，減少疫情期間外出，規(guī)范佩戴口罩，盡量避免乘坐公共交通工具，不參加聚會，不到人員密集的公共場所活動，尤其是空氣流動性差的地方。學校在開學前匯總學生家庭住址、聯(lián)系方式及家庭成員等信息，逐日收集學生的體溫情況、有無發(fā)熱咳嗽等癥狀、主要活動區(qū)域疫情狀況等信息并做好記錄。學生如無可疑癥狀，可正常返校。有疫情高發(fā)地區(qū)居住史或旅行史的學生，自離開疫情高發(fā)地區(qū)后，居家或在指定場所醫(yī)學觀察14天。如有發(fā)熱、乏力、干咳等可疑癥狀，應報告學?；蛴杀O(jiān)護人報告學校，及時就醫(yī)，待痊愈后再返校。
學校根據(jù)在校學生人數(shù)，學校食堂、餐廳、宿舍、教室等設施情況，合理規(guī)劃，加大投資，做好防疫物資儲備，諸如紅外線測溫計、消毒液、口罩等必備物資，要準備充分，教育學生養(yǎng)成良好衛(wèi)生習慣，正確使用口罩，正確洗手方法。形成人人講衛(wèi)生，個個懂防疫的氛圍。
(三)、堅持，例會制度、日報告、零報告制度建立例會機制:堅持每天召開工作例會，匯報各項工作推進、進展和完成情況。對工作中出現(xiàn)的新情況，新問題，及時總結(jié)，研究方法。各班主任要加強責任意識，分工負責，對學生要逐個認真進行體溫監(jiān)測，仔細填寫，登記造冊，定時向?qū)W校匯報。學校有專人匯總，逐日向上級報告。
(四)、做好校園疫情發(fā)生預案，發(fā)現(xiàn)疫情及時上報，做好科學應對出現(xiàn)的校園疫情，要第一時間啟動應急預案，科學處置，并及時上報上級部門。決不能出現(xiàn)瞞報、謊報等不實事求是的現(xiàn)象發(fā)生，貽誤病情，造成不可挽回的損失。
(五)、加強學生課堂防護措施，確保師生上課安全課堂教學是師生容易聚集的場所，確保師生課堂安全，健康學習尤為重要。要加強課堂防疫有關知識培訓，提高師生防護意識。教室上課期間，教師要佩戴口罩，學生也要佩戴口罩，避免教師講課、學生讀書、回答問題過程中飛沫傳染。教室內(nèi)課桌凳應盡量拉開，盡量讓學生保持距離。課間活動不聚集、校園集會要減少甚至取消。每班應配置洗手液等消毒物品，讓學生每天入教室前，每個學生進行全身消毒，每節(jié)課活動之后洗手。全天消毒應不低于四次，上下午各兩次。根據(jù)所處的農(nóng)村學校實際，可以采用室外授課方式，盡可能讓學生保持距離，以避免疫情發(fā)生。
(六)增強時間觀念，科學把握教學進度由于受疫情影響，學校根據(jù)上級部署，不得不推遲開學時間，讓學生在家里“停課不停學”期間，接受教師網(wǎng)上統(tǒng)一輔導學習。這種師生不見面的隔空教學方式，雖對于學生學習有一定的幫助作用，但還不能完全替代常規(guī)的課堂教學效果。一些學生受設備制約，或者其他因素，包括在家學習的自覺性各不一樣，對知識的掌握也不盡相同。
開學后，各班要做好疫情防控其間教學情況與效果的詳細摸排，并根據(jù)教學內(nèi)容，設計一定針對性的測試，對學生學習效果進行詳細的摸底，因地制宜的查漏補缺，確保學生都能跟上。杜絕以延期開學中間教學內(nèi)容替代已經(jīng)算講授過內(nèi)容，要按照教材，有計劃的重新開始，認真講授，使學生弄懂弄會，學有所得。
針對延遲其間，教學時間相應縮短，學校要組織各科教師認真研究，合理規(guī)劃，科學決策，制定方案，有計劃進行教學。珍惜時間，把握春季美好時光，在不增加學生負擔的情況下，不失去的時間補回來。
(七)、加強常規(guī)教學管理，向過程管理要質(zhì)量
1、進一步明確常規(guī)教學管理實施細則，認真總結(jié)本校常規(guī)教學管理規(guī)章制度和實施細則，修訂完善本單位常規(guī)教學管理辦法，使之更加科學實用，通過常規(guī)教學管理，規(guī)范教師教學行為，提高教學質(zhì)量。
2、強化常規(guī)教學管理力度，狠抓教學常規(guī)落實。認真抓好“備、講、批、輔、考、評”等常規(guī)教學工作，尤其要認真檢查教師備課和作業(yè)設計批改工作，堅持周清月檢制度。確保常規(guī)教學抓得細、落得實、有成效。
3、認真組織質(zhì)量調(diào)研工作，加強對教學質(zhì)量監(jiān)控和管理。本期學校將根據(jù)上級精神，科學組織期中、期末質(zhì)量調(diào)研和月清工作。認真組織六年級期末質(zhì)量評估，穩(wěn)步提高我校教學質(zhì)量。
(八)創(chuàng)新教研方式，提高校本教研質(zhì)量
1、扎實開展小學中心學區(qū)片教研活動。本學期，認真組織小學學區(qū)片教研活動，整合教研力量，建立學片教研組，發(fā)揮中心小學教研工作輻射和引領作用，提高小學教研活動的質(zhì)量。
2、繼續(xù)開展周教研日活動，豐富周教研日活動的內(nèi)容，提高周教研日活動的質(zhì)量。本學期，周教研日活動突出以下主題:小升初試題研究及信息采集交流，經(jīng)典誦讀、聽評課、專家講座等內(nèi)容。學校領導要深入學科教研組參加活動，每次活動要有主題、有內(nèi)容、有主講人、有記錄、有成果。周教研日活動要充分準備，嚴密組織，確保周教研日活動扎實有效開展，不流于形式，不走過場。
3、發(fā)揚專業(yè)引領功能，建立學習型教師專業(yè)群。各校要以打造學習型教師專業(yè)群為教研工作抓手，提高教師專業(yè)水平，提高教育教學質(zhì)量。
(九)、開展書香校園活動。教育部20__年工作要點明確要求把立德樹人當作學校工作重點，認真踐行社會主義核心價值觀，加強中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化教育。本學期，學校在開展讀書活動時，要把中華傳統(tǒng)經(jīng)典和反映中國共產(chǎn)黨革命及建設歷程內(nèi)容的書籍作為閱讀內(nèi)容，同時，也要把反映改革開放生活的書籍引入課堂，塑造學生高尚的靈魂，培養(yǎng)學生健全的個性和高雅的情操。各學繼續(xù)開展課外閱讀考級活動，通過閱讀考級，擴大學生閱讀面，同時要鼓勵學生踴躍向報刑雜志投稿，爭取在《作文指導報》等cn刊物發(fā)表文章。本期縣局在期中、期末考試中以10分權(quán)重加入《中華經(jīng)典誦讀》國學啟蒙讀本內(nèi)容，考察學生背誦和閱讀情況。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇六
隨著證監(jiān)會對上市公司企業(yè)內(nèi)部控制審計的重視，公司內(nèi)控管理工作從初步階段逐步向系統(tǒng)化、規(guī)范化發(fā)展，為了切實做好xx年度的內(nèi)部控制管理工作，根據(jù)公司審核委員會要求，特制訂本計劃。
1、加強內(nèi)部控制知識的培訓。xx年組織參加一次外部內(nèi)控知識的培訓課，學習并引進其他企業(yè)先進的內(nèi)控管理知識，確保企業(yè)內(nèi)部控制管理工作跟上證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的要求。
2、按時完成自我內(nèi)部控制審計工作。根據(jù)證監(jiān)會與外部會計師事務所要求按時進行自我內(nèi)部控制審計工作，定期完成季度、年度內(nèi)部控制審計底稿及報告，并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)控審計報告及內(nèi)部審計工作報告。
3、進一步規(guī)范內(nèi)部控制審計樣本記錄。根據(jù)證監(jiān)會要求，對內(nèi)部控制樣本的格式及記錄的選取及保存建立適當?shù)姆椒?，確保內(nèi)控審計報告的可驗證性、可追溯性。
督促相關部門及時修訂并發(fā)布。
5、加強財務報告的審核工作。為了提高公司財務報告的可信性與準確性，xx年將加強財務報告的審核工作，編制財務報告內(nèi)部審核模板，完善財務報告內(nèi)部審核的內(nèi)容，及時保留審核底稿并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)部審核報告。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇七
?日子如同白駒過隙，不經(jīng)意間，工作又邁入新的階段 ！ 是時候認真思考計劃該如何寫了。以下小編在這給大家整理了一些內(nèi)控工作計劃最新，希望對大家有幫助！
為推進市直行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案。
一、統(tǒng)一思想
《內(nèi)控規(guī)范》將內(nèi)部控制的基本原理與行政事業(yè)單位的實際情況相結(jié)合，重點強化機制建設，將制衡機制嵌入到內(nèi)部管理制度中，是指導行政事業(yè)單位加強內(nèi)部管理的重要規(guī)范性文件。實施《內(nèi)控規(guī)范》對提高單位管理水平，規(guī)范財經(jīng)秩序，落實中央八項規(guī)定和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，建設服務型政府具有重要意義。
二、實施范圍
從今年起在市直黨群機關、人大機關、政協(xié)機關、行政機關、審判機關、檢察機關和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)，全面實施《內(nèi)控規(guī)范》工作。
三、總體目標
通過《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，夯實市直行政事業(yè)單位各項基礎工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用、財務信息真實完整，達到進一步推進財政規(guī)范化科學化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預防腐敗、提高公共服務的效率和效果。
四、組織領導
為做好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施工作，市財政局建立由局長為主任、分管局領導為副主任，局內(nèi)相關科室、市直各部門(單位)為成員共同參與實施的工作聯(lián)絡機制，對全市行政事業(yè)單位《內(nèi)控規(guī)范》的組織實施工作負總責。
各部門(單位)要成立工作機構(gòu)，加強實施工作的組織和領導，采用適當?shù)姆绞浇嵤┕ぷ鳈C制，制定貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的工作方案，明確目標任務、工作措施和時限要求，負責本單位《內(nèi)控規(guī)范》的實施和運行工作。
五、實施步驟
全市《內(nèi)控規(guī)范》實施工作具體分為以下三個階段：
(一)組織發(fā)動(20__年6月)。
召開市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員和培訓會，組織各部門(單位)學習財政部通知精神，系統(tǒng)培訓《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、內(nèi)容、實質(zhì)和精髓，為全面實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎;各部門(單位)按照內(nèi)控規(guī)范要求、結(jié)合本單位實際建立健全內(nèi)部控制體系并有效組織實施;做好本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施的宣傳發(fā)動工作，培育良好的內(nèi)部控制文化，形成良好的內(nèi)部控制規(guī)范實施氛圍;制定本單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案，盡早啟動。
(二)建設階段(20__年7-11月底)。
各部門(單位)以《內(nèi)控規(guī)范》為依據(jù)，以單位現(xiàn)有管理體系為基礎開展內(nèi)部控制體系建設工作。
1、流程梳理：以各部門(單位)經(jīng)濟活動為基礎，按照《內(nèi)控規(guī)范》要求，對現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，在此基礎上依據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求進一步完善本單位的經(jīng)濟業(yè)務流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟業(yè)務流程目錄;同時，對本單位的各項經(jīng)濟支出進行系統(tǒng)梳理，形成經(jīng)濟支出分類目錄。
2、風險評估：在流程梳理的基礎上，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟活動的風險評估工作，識別潛在的經(jīng)濟活動風險點，形成符合本單位實際情況的風險清單。
3、內(nèi)控診斷：依據(jù)相關的法律法規(guī)、《內(nèi)控規(guī)范》，對本單位現(xiàn)有的內(nèi)部控制體系進行診斷，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制體系對相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系的控制措施對風險的防控能力，診斷出目前內(nèi)控體系的缺陷，形成診斷報告，編制缺陷清單。
4、管控設計：在內(nèi)控診斷的基礎上，依據(jù)相關的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設計控制措施。
5、制度建設：根據(jù)本單位設計的控制措施，利用文字圖表等形式，搭建本單位的單位層面、業(yè)務層面內(nèi)部控制制度框架。
6、組織實施：根據(jù)本單位內(nèi)部控制制度，全面組織內(nèi)控制度的實施。
7、信息化落地：根據(jù)內(nèi)部管理需要，逐步構(gòu)建本單位的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，將內(nèi)部控制的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中，達到內(nèi)部控制標準對單位各項經(jīng)濟業(yè)務約束的機控“自動”生成，實現(xiàn)內(nèi)部控制在本單位的信息化落地。
(三)總結(jié)驗收(20__年12月)。
各部門(單位)完成內(nèi)部控制體系建設工作后，及時編制內(nèi)部控制體系建設總結(jié)報告，作為20__年決算報告的重要組成部分向市財政局報告，經(jīng)本單位負責人簽字后于20__年12月底前報送市財政局法規(guī)科備案。總結(jié)報告內(nèi)容包括開展內(nèi)部控制基礎性評價工作的組織情況、工作進度以及經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。電子版材料可報送光盤或發(fā)送電子郵件至________。
四、工作要求
(一)各部門(單位)要組織全員學習《內(nèi)控規(guī)范》，采取多種形式，實現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解掌握《內(nèi)控規(guī)范》、應遵循的原則、基本要求、控制重點、監(jiān)督程序和方法等。
(二)各業(yè)務主管部門，既是本部門內(nèi)控實施的組織者和執(zhí)行者，也是本系統(tǒng)內(nèi)控組織實施的管理者和指導者，要積極帶頭并組織本系統(tǒng)開展工作，形成內(nèi)控管理范本，加強對本系統(tǒng)內(nèi)控實施情況的督導和檢查。要建立健全單位“一把手”任組長的內(nèi)部控制領導小組，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，確定內(nèi)控牽頭部門和參與部門，建立聯(lián)動機制，做到牽頭部門負責組織落實，相關部門積極協(xié)調(diào)配合。
(三)各部門(單位)要根據(jù)本通知的時間節(jié)點和要求，按時推進本單位的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作，確保我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的有序推進。
(四)各部門要加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，單位與單位之間、上級與下級之間要相互交流溝通，形成互動;各部門(單位)要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題，以文檔形式報送市財政局法規(guī)科，以便組織相關人員到各部門(單位)進行交流指導，保證《內(nèi)控規(guī)范》有效實施。
隨著證監(jiān)會對上市公司企業(yè)內(nèi)部控制審計的重視，公司內(nèi)控管理工作從初步階段逐步向系統(tǒng)化、規(guī)范化發(fā)展，為了切實做好__年度的內(nèi)部控制管理工作，根據(jù)公司審核委員會要求，特制訂本計劃。
1、加強內(nèi)部控制知識的培訓。__年組織參加一次外部內(nèi)控知識的培訓課，學習并引進其他企業(yè)先進的內(nèi)控管理知識，確保企業(yè)內(nèi)部控制管理工作跟上證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的要求。
2、按時完成自我內(nèi)部控制審計工作。根據(jù)證監(jiān)會與外部會計師事務所要求按時進行自我內(nèi)部控制審計工作，定期完成季度、年度內(nèi)部控制審計底稿及報告，并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)控審計報告及內(nèi)部審計工作報告。
3、進一步規(guī)范內(nèi)部控制審計樣本記錄。根據(jù)證監(jiān)會要求，對內(nèi)部控制樣本的格式及記錄的選取及保存建立適當?shù)姆椒?，確保內(nèi)控審計報告的可驗證性、可追溯性。
督促相關部門及時修訂并發(fā)布。
5、加強財務報告的審核工作。為了提高公司財務報告的可信性與準確性，__年將加強財務報告的審核工作，編制財務報告內(nèi)部審核模板，完善財務報告內(nèi)部審核的內(nèi)容，及時保留審核底稿并按時向?qū)徍宋瘑T會提交內(nèi)部審核報告。
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)劃。20__年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎管理工作。
（一）積極宣貫《內(nèi)部控制手冊（20__版建筑、筑爐分冊）》
在新手冊宣貫基礎上，要求各單位相關兼職內(nèi)控崗位做好業(yè)務流程梳理工作，全面梳理適用流程、重要風險和關鍵控制點，切實做到業(yè)務崗位歸口管理。
20__年內(nèi)控管理工作的思路是：持續(xù)深化制度建設，推進崗位標準化，夯實基礎管理，不斷加強內(nèi)部控制與法律風險防控，提高管理控制能力，繼續(xù)嚴格招投標、合同與市場管理，規(guī)范市場交易行為，通過加強各項基礎管理工作，不斷實現(xiàn)管理的精細化、管理的新進步。
（三）以提升執(zhí)行力和風險管理為中心，持續(xù)優(yōu)化業(yè)務流程，突出重大、重要風險控制和日常監(jiān)管工作，提升工程（包括但不限于）預算成本和結(jié)算效率水平，有效提高業(yè)務管理控制能力。
各部門及生產(chǎn)單位要以管理職責和基本業(yè)務為切入點，全面梳理適用流程、重要風險和關鍵控制點，落實適用流程及風險控制分配到專業(yè)部門和業(yè)務崗位，強化專業(yè)部門和業(yè)務崗位歸口管理責任；以流程管理和績效指標考核為手段，完善考核管理辦法，。建立“簡單、效率、規(guī)范”的流程管理機制，強化內(nèi)控基礎工作管理，深入推進提升工程預算橫本草和工程結(jié)算執(zhí)行力工作。
1、我行一直提倡的“首問責任制”、“滿時點服務”、“站立服務”、“三聲服務”我們將繼續(xù)執(zhí)行，并做到每個員工能耐心對待每個顧客，讓客戶滿意。
2、隨著金融業(yè)之間的競爭加劇，客戶對銀行的服務要求越來越高，不單單在臨柜服務中更體現(xiàn)在我行的服務品種上，除了繼續(xù)做好公用事業(yè)費、稅款、財政性收費、交通罰沒款、bsp航空代理等代理結(jié)算外，更要做好明年開通的高速公路聯(lián)網(wǎng)收費業(yè)務、開放式基金收購業(yè)務、證券業(yè)務等多種服務品種，提高我行的競爭能力。
3、主動加強與個人業(yè)務的聯(lián)系，參與個人業(yè)務、熟悉個人業(yè)務以更好為客戶服務。雖然已經(jīng)上了綜合業(yè)務系統(tǒng)，但因為各種各樣的原因還沒有能做到真正的綜合，是我營業(yè)部工作的一個欠缺。
4、以銀行為課堂，明年我們將舉辦更多的銀行結(jié)算辦法講座，增加人們的金融知識，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業(yè)務中。
5、繼續(xù)做好電話銀行、自助銀行和網(wǎng)上銀行的工作，并向優(yōu)質(zhì)客戶推廣使用網(wǎng)上銀行業(yè)務。
1、督促科技部門對我營業(yè)部的電腦接口盡快更換，然后嚴格按照綜合業(yè)務系統(tǒng)的要求實行事權(quán)劃分，一崗一卡，一人一卡，增強制度執(zhí)行的鋼性，提高約束力。
2、進一步強化重要環(huán)節(jié)和重要崗位的內(nèi)控外防，著重加強帳戶管理（確保我行開戶單位的質(zhì)量）和上門服務。
3、制定出財務人員工作計劃，進一步加強會計出納制度，嚴格會計出納制度的執(zhí)行與檢查，規(guī)范會計印章和空白重要憑證的使用和保管。
4、重點推行支付密碼器的出售工作，保證銀企結(jié)算資金的安全，進一步提高我行防范外來結(jié)算風險的手段。
5、規(guī)范業(yè)務操作流程，強化總會計日常檢查制度以及時發(fā)現(xiàn)隱患，減少差錯杜絕結(jié)算事故。
6、切實履行對分理處的業(yè)務指導與檢查。
7、做好會計核算質(zhì)量的定期考核工作。
1、把好進人用人關。銀行業(yè)聽著很美，其實充滿競爭和風險，所以到我營業(yè)部需要有一定的心理素質(zhì)和文化修養(yǎng)。在用人上以員工的能力且要能發(fā)揮員工最大潛能來確定適合的崗位，從而提高員工的積極性。
2、加強業(yè)務培訓，這也是明年最緊迫的，現(xiàn)已將培訓計劃上報人事部門，準備對出納制度、支付結(jié)算辦法、綜合業(yè)務系統(tǒng)會計制度、新會計科目等基礎知識以及各種新興業(yè)務進行培訓。
3、在人員緊張的情況下仍要加強崗位練兵，除了參加明年的技術(shù)比武更為了提高員工的業(yè)務水平。
4、勤做員工的思想工作，關心鼓勵員工，強化員工的心理素質(zhì)。
5、有計劃、有目的地進行崗位輪換，培養(yǎng)每一個員工從單一的操作向混合多能轉(zhuǎn)變。
為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
一、指導思想
根據(jù)漢區(qū)財〔20__〕31號文《關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎評價工作的通知》精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務信息真實完整，切實防范和預防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
二、目標任務
1、工作目標。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭股（室）及其工作職責得到進一步明確，各股（室）在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容；單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
2、工作任務。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
三、主要步驟
1、加強學習培訓。局辦公室負責開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
2、梳理評估風險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設計風險控制措施。
3、完善內(nèi)控制度建設。按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務特點，細化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內(nèi)的單位層面建設；加強包括預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設、收入和支出內(nèi)部管理制度建設、采購內(nèi)部管理制度建設、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設、項目內(nèi)部管理制度建設、合同內(nèi)部管理制度建設在內(nèi)的業(yè)務層面建設。
四、加強領導，落實責任
成立內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組。負責領導小組日常工作。
領導小組將此項工作作為當前和今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領導小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
一、指導思想
根據(jù)文件精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務信息真實完整，切實防范和預防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
二、目標任務
1、工作目標。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭股（室）及其工作職責得到進一步明確，各股（室）在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容；單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
2、工作任務。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的.決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
三、主要步驟
1、加強學習培訓。局辦公室負責開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
2、梳理評估風險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設計風險控制措施。
3、完善內(nèi)控制度建設。按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務特點，細化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內(nèi)的單位層面建設；加強包括預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設、收入和支出內(nèi)部管理制度建設、采購內(nèi)部管理制度建設、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設、項目內(nèi)部管理制度建設、合同內(nèi)部管理制度建設在內(nèi)的業(yè)務層面建設。
四、加強領導，落實責任
成立內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組。負責領導小組日常工作。
領導小組將此項工作作為當前和今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領導小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
20__年度審計計劃。內(nèi)部審計工作計劃以防范風險、防止舞弊行為、規(guī)范財務流程和財務紀律、提高管理水平為出發(fā)點，對公司募集資的使用與保管、大宗固定資產(chǎn)購置、財務信息披露為年度重點審計項目。
一、20__年度內(nèi)部審計工作目標
（一）每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告季度工作計劃執(zhí)行情況和季度工作報告。
（二）對公司經(jīng)濟活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督、
事后總結(jié)報告.對重大合同、對外擔保、關聯(lián)交易、大額度資金往來進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
（三）加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結(jié)構(gòu)，完善公司從事證券投資、委托理財、套期保值業(yè)務等高風險投資防范治理機制。
二、審計資源
內(nèi)審部現(xiàn)有三名工作人員，工作的開展主要通過財務資料、歸檔文件、部門管理文件、oa流程等資料的獲取，以及對相應工作人員的訪談，獲取所需資料。
三、20__年度內(nèi)部審計項目
審計級次：一級（重點項目）
審計安排：全年
審計目標：20__年報、季度、半年報財務報表合法性、合規(guī)性、真實性和完整性的內(nèi)部審計。
關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險；各項財務信息準確完整。
（二）幕集資金的使用和保管
審計級次：一級(年度重點項目)
審計安排:
每季度一次
審計目標:
募集資金按《__公司募集資金管理辦法》進行管理和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務記錄準確、完整。
審計內(nèi)容:
1.檢查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權(quán)限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。
2.是否存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形。
3.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益與招股說明書是否相符。
4.監(jiān)督募集資金購買的大額固定資產(chǎn)項目是否簽訂合同，合同履行是否正常，合同審批權(quán)限是否符合授權(quán)規(guī)定。
三固定資產(chǎn)審計
審計級次:一級（年度重點項目）
審計安排:半年度檢查一次
審計目標:固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度有效運行；固定資產(chǎn)的購置符合授權(quán)審批的規(guī)定，入賬手續(xù)齊全，計價符合會計準則和會計政策要求；半年度、年度固定資產(chǎn)的盤點情況。
審計內(nèi)容：
1. 固定資產(chǎn)購置的審批授權(quán)權(quán)限、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同__x份以上。
3.固定資產(chǎn)的保管、使用、管理、維護、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。
4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同所標的的功能相一致。
（四）常規(guī)性審計項目
審計級次：二級
審計安排：按季度或月度時間點進行
審計內(nèi)容：
1每月對公司各內(nèi)部機構(gòu)以及子公司的會計資料、財務收支環(huán)節(jié)及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計。
2.每月根據(jù)財務憑證和支付款項目抽查采購與付款、固定資產(chǎn)、銷售與回款等環(huán)節(jié)的財務控制項目，進行合規(guī)性檢查。
3.每月抽查物料領料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制管理制度。
4.每月抽查成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫單是否嚴格按審批流程簽字確認。
（五）突發(fā)性審計或臨時性審計
根據(jù)公司實際需要，按照公司董事會、審計委員會、公司管理者提出的需要，進行內(nèi)部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作。
四、內(nèi)部控制程序評價
五、后續(xù)審計的必要安排
內(nèi)審部將執(zhí)行公司內(nèi)部審計制度，接受公司既定的后續(xù)審計政策。 我們有責任對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。同時，我們有責任和義務發(fā)送與后續(xù)審計有關的報告。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇八
中國銀行業(yè)操作風險最突出的特點就體現(xiàn)在銀行業(yè)案件上，案件的發(fā)生除了一些外部因素，更重要的是銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)了問題，近年來金融機構(gòu)發(fā)生的案件涵蓋了銀行日常經(jīng)營的各個領域，如存款、貸款、現(xiàn)金管理及金庫、票據(jù)、銀行卡、外部侵害等[45],這些案件的發(fā)生，不僅帶來巨大損失，而且容易引發(fā)外界對銀行業(yè)的信任危機，影響金融秩序的穩(wěn)定。因此進一步加強內(nèi)控機制建設，防范各類金融風險也就成了商業(yè)銀行的當務之急。
下面就從 a 市農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的四個案例進行分析。這四個案例主要發(fā)生在柜臺業(yè)務、信貸業(yè)務、資金業(yè)務這幾個業(yè)務環(huán)節(jié)，而且均與員工的業(yè)務操作息息相關。這幾個業(yè)務正是商業(yè)銀行風險防范、內(nèi)部控制的重點業(yè)務范圍，這些風險也正是全面風險控制理論要素中內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、監(jiān)控活動、監(jiān)督與糾正等環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞所造成，因此具有很強的借鑒意義。
3.5.1 柜員卷款潛逃案例
2007 年 4 月，原 a 市農(nóng)村合作信用聯(lián)社某信用社主任接到其轄下某分社柜員李某報告，說一同上班的梁某突然不見了，由梁某保管的錢箱也不見了。信用社主任馬上和相關人員趕到現(xiàn)場，經(jīng)查看錄像，發(fā)現(xiàn)梁某趁李某上廁所之際，拿著其保管的錢箱開著無牌摩托車逃走了。經(jīng)清點賬務，發(fā)現(xiàn)梁某帶走的現(xiàn)金有人民幣 30 多萬元。事后經(jīng)多方追蹤，梁某在藏匿近1 年之后終被當?shù)毓矙C關抓獲歸案，款項由其本人及家屬籌款歸還。
3.5.1.1 案例分析
從該案的作案手段分析其主要存在的問題是：
1、銀行員工出現(xiàn)思想道德風險問題。據(jù)調(diào)查了解，梁某產(chǎn)生偷盜庫款的最重要原因是參于賭博，因賭博輸了，無力償還欠款，故產(chǎn)生了直接盜取銀行資金的念頭。
2、網(wǎng)點內(nèi)部控制環(huán)境出現(xiàn)漏洞，給梁某可乘之機。因當時梁某所處的分社雖有三名員工，但其中一名員工管理農(nóng)貸，經(jīng)常不在網(wǎng)點，實際上網(wǎng)點內(nèi)只有兩名員工，因此當其中一人上廁所時，網(wǎng)點內(nèi)就只有梁某一人，缺少了第三者的監(jiān)督，給梁某以拿錢離開的機會。
3、監(jiān)督環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，信用社對員工的管理不到位。因梁某染上賭博已有一段時間，但一同上班的同事及其領導并未查覺其這一異常行為，導致未能及時給予教育，造成其最終走上犯罪道路。
4、對網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存管理出現(xiàn)漏洞。據(jù)調(diào)查了解，該網(wǎng)點平時的現(xiàn)金庫存量并不大，但梁某在作案前一天向上級申領了 20 萬現(xiàn)金，這一異常情況并未引起上級管理部門的重視，以致給梁某提供了作案的機會。
3.5.1.2 案例的教訓和啟示
1、加強員工思想道德教育。該案例發(fā)生后，原 a 市農(nóng)村信用合作聯(lián)社馬上開展了員工異常行為排查，并制定了員工家訪制度，要求領導必須定期到所管轄員工家中進行家訪，及時了解員工思想動態(tài)，加強員工思想道德教育。
2、加強網(wǎng)點現(xiàn)金庫存管理。嚴格核定網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存量，對超限額現(xiàn)金必須雙人放保險柜保管或及時上繳上級部門。對現(xiàn)金的下解要嚴格履行審批手續(xù)，確保網(wǎng)點現(xiàn)金管理嚴密。
3、改善內(nèi)部控制環(huán)境，加強網(wǎng)點員工的互相監(jiān)督。案例發(fā)生后，銀監(jiān)部門對銀行網(wǎng)點的工作人員配備明確了必須至少有 4-5 人的人員編制，而且要求至少 3 人同時在崗。原 a 市農(nóng)村信用合作聯(lián)社也馬上通過一系列的措施改善內(nèi)部控制和監(jiān)督環(huán)境，包括招聘大批人才充實到一線網(wǎng)點，按監(jiān)管部門的要求配備網(wǎng)點人員，明確了網(wǎng)點負責人的管理職責，加強監(jiān)督檢查力度等，以確保人員監(jiān)督真正到位。
3.5.2 涉嫌洗錢案例
3.5.2.1 案例分析
第十一條第一款第一項：“短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務狀況，經(jīng)營業(yè)務明顯不符”.因該客戶的經(jīng)營范圍是項目投資咨詢、市場調(diào)查、企業(yè)管理、營銷策劃、中介服務；但其卻從“a 證券營業(yè)部”集中轉(zhuǎn)入 2 筆合計 5200 萬元，然后將資金分散轉(zhuǎn)入與其經(jīng)營業(yè)務明顯不符的“**綜合大藥房”5 筆共 2050 萬元、“**商源典當有限公司”2 筆共 900 萬元、“b 證券營業(yè)部” 5 筆共 3000 萬元。
第十一條第一款第二項：“短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準確；第十一條第一款第三項：”法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款、或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款“的規(guī)定。
a 市農(nóng)村商業(yè)銀行對于涉及洗錢嫌疑的客戶一般都是通過系統(tǒng)對交易金額的抽取，特別是一些大額交易金額，然后通過人工比對、判斷，最后將可疑交易情況上報人民銀行反洗錢系統(tǒng)，并作進一步跟蹤。如果銀行的內(nèi)控系統(tǒng)不能抽取、識別這些可疑數(shù)據(jù)，造成洗錢案件的發(fā)生，那么銀行將會承擔因未履行反洗錢責任而受到的嚴重處罰。
3.5.2.2 案例的借鑒經(jīng)驗
該案例給我們的借鑒經(jīng)驗就是嚴密的內(nèi)控機制是可以及時發(fā)現(xiàn)和堵截風險的。如果該行沒有嚴密的計算機信息系統(tǒng)，沒有大額交易系統(tǒng)對客戶大額、可疑交易的識別，那么該客戶的交易流水不會被抽取出來；如果銀行員工對大額和可疑交易報告管理辦法不熟悉，那么他們不會從這些數(shù)據(jù)中判斷這些是可疑交易，那么就極有可能讓犯罪分子鉆了空子，讓銀行成為洗錢分子的幫兇。由此可見，完善的風險識別系統(tǒng)、嚴密的監(jiān)控機制是可以防范風險的。
內(nèi)控及風險管理制度 內(nèi)控工作計劃篇九
為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，全面落實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
根據(jù)文件精神，通過內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務信息真實完整，切實防范和預防腐敗，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
1、工作目標。通過實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，使內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭股（室）及其工作職責得到進一步明確，各股（室）在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容；單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
2、工作任務。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，努力從單位和業(yè)務層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的.決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
1、加強學習培訓。局辦公室負責開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
2、梳理評估風險控制。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務流程。同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設計風險控制措施。
3、完善內(nèi)控制度建設。按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務特點，細化工作程序。加強包括內(nèi)控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內(nèi)的單位層面建設；加強包括預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設、收入和支出內(nèi)部管理制度建設、采購內(nèi)部管理制度建設、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設、項目內(nèi)部管理制度建設、合同內(nèi)部管理制度建設在內(nèi)的業(yè)務層面建設。
成立內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組。負責領導小組日常工作。
領導小組將此項工作作為當前和今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領導小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
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