2023年出納的崗位說明書 出納崗位說明書(優(yōu)質(zhì)13篇)

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出納的崗位說明書篇一

以下是一則出納崗位說明書，各位如果行政管理人或或財務(wù)主管等需要撰寫關(guān)于出納人員的崗位說明書，可就本篇范文作適當(dāng)參考。

1. 上級：財務(wù)部經(jīng)理/副經(jīng)理/主辦會計

2. 下級：無

3. 內(nèi)部聯(lián)系：公司各部門

4. 外部聯(lián)系：當(dāng)?shù)劂y行

嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

1. 根據(jù)審核無誤的會計憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

3. 協(xié)助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結(jié)算表;

4. 按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證;

5. 嚴(yán)遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日清月結(jié);

6. 負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價票據(jù)、印章的安全管理工作;

7. 負(fù)責(zé)公司收據(jù)的開制和公司取得的發(fā)票收據(jù)的審核工作;

8. 負(fù)責(zé)融資過程中的相關(guān)單證填制。

9. 完成財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

1. 財務(wù)制度執(zhí)行情況。

2. 現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算準(zhǔn)確率。

3. 賬簿核算的準(zhǔn)確率。

4. 憑證填制準(zhǔn)確率。

5. 上級領(lǐng)導(dǎo)綜合評價。

出納的崗位說明書篇二

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度與銀行結(jié)算制度，按現(xiàn)金收付記帳，憑憑證辦理收付，收付數(shù)額當(dāng)面點清，防止差錯。領(lǐng)取或收交現(xiàn)金數(shù)額較大應(yīng)有專人陪送，對暫付的現(xiàn)金、支票要按規(guī)定催促有關(guān)人員及時報銷結(jié)帳。

2、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

3、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬。

4、學(xué)校實行財務(wù)一支筆審批制度，凡是經(jīng)費開支，必須經(jīng)校長審批同意后方可支出

5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付。

6、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必須有校長簽字同意后方可暫付，暫付之后必須按具體規(guī)定日期內(nèi)結(jié)清，不得拖欠公款。

7、遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行。

8、根據(jù)銀行存款對賬單，做到銀行存款日記賬與銀行對帳單相符。

9、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

10、負(fù)責(zé)接收各項銀行到款進賬憑證。

11、做好學(xué)校財務(wù)支出的保密工作，不隨便泄露財經(jīng)信息。

12、廉潔奉公，堅持各項財務(wù)制度，為學(xué)校增收節(jié)支。

13、加強學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

14、做好學(xué)校食堂飯票的收款工作，按照學(xué)生用餐登記表核對現(xiàn)金，做到現(xiàn)金與憑證相符，熱情服務(wù)師生。

15、做好校服的收款工作，及時清點校服數(shù)量，學(xué)生隨買隨賣。

出納的崗位說明書篇三

通過崗位

說明書

(一)出納會計在主管會計的指導(dǎo)下，按照國家法令、財務(wù)制度，現(xiàn)金管理規(guī)定和收支標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管現(xiàn)金和有價證券，現(xiàn)金支票和領(lǐng)用的票據(jù)。

(二)履行財務(wù)監(jiān)督職責(zé)，對違反財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律的收支有權(quán)拒絕辦理，并及時向主管會計和單位領(lǐng)導(dǎo)報告，直至向上級有關(guān)部門反映。

(三)嚴(yán)格會計手續(xù)，對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對記載不準(zhǔn)確、不完整或者審批手續(xù)不全的原始憑證予以退回，要求更正、補充。在辦理各種收支業(yè)務(wù)時，必須堅持錢票兩清的原則。

(四)妥善保管現(xiàn)金和各種有價證券，對超過核定庫存限額的現(xiàn)金，應(yīng)及時繳存銀行，不得坐支，不得將公款擅自借給私人和挪作他用。嚴(yán)禁白條抵庫、公款私存、公私款不分的現(xiàn)象發(fā)生。

(五)加強對支票、票據(jù)的保管和使用，按規(guī)定領(lǐng)用、注銷，明確各種票據(jù)的使用范圍。

(六)根據(jù)審核無誤的原始憑證及時登記現(xiàn)金和銀行存款

日記

(七)出納會計要接受主管會計的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，服從單位對資金的調(diào)度安排。

(八)學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行《會計法》、《政府采購法》及各種財經(jīng)法規(guī)和政策，努力提高業(yè)務(wù)水平，提高自身素質(zhì)，以適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需要。

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度與銀行結(jié)算制度，按現(xiàn)金收付記帳，憑憑證辦理收付，收付數(shù)額當(dāng)面點清，防止差錯。領(lǐng)取或收交現(xiàn)金數(shù)額較大應(yīng)有專人陪送，對暫付的現(xiàn)金、支票要按規(guī)定催促有關(guān)人員及時報銷結(jié)帳。

2、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。

3、每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬。

4、學(xué)校實行財務(wù)一支筆審批制度，凡是經(jīng)費開支，必須經(jīng)校長審批同意后方可支出

5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付。

6、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必須有校長簽字同意后方可暫付，暫付之后必須按具體規(guī)定日期內(nèi)結(jié)清，不得拖欠公款。

7、遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行。

8、根據(jù)銀行存款對賬單，做到銀行存款日記賬與銀行對帳單相符。

9、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

10、負(fù)責(zé)接收各項銀行到款進賬憑證。

11、做好學(xué)校財務(wù)支出的保密工作，不隨便泄露財經(jīng)信息。

12、廉潔奉公，堅持各項財務(wù)制度，為學(xué)校增收節(jié)支。

13、加強學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

14、做好學(xué)校食堂飯票的收款工作，按照學(xué)生用餐登記表核對現(xiàn)金，做到現(xiàn)金與憑證相符，熱情服務(wù)師生。

15、做好校服的收款工作，及時清點校服數(shù)量，學(xué)生隨買隨賣。

為了加強學(xué)校經(jīng)費的使用和管理，把有限的經(jīng)費使用好，進而推動學(xué)校各項工作的開展，特制定本職責(zé)。

一、出納人員要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律，對不合規(guī)、合理、合法的開支堅決不予開支。

二、嚴(yán)格執(zhí)行資金繳存制度，實行收支兩條線管理，不能坐收坐支。

三、要及時收集和管理好原始票據(jù)，按時按要求將原始票據(jù)移交給會計。

四、要認(rèn)真審核原始票據(jù)，對不符合要求的票據(jù)堅決不能接收。

五、要配合學(xué)校采購好教育教學(xué)工作中所需的一切物資，參與學(xué)校監(jiān)督和管理好校建工程。

六、要認(rèn)真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，不能做假賬。

七、嚴(yán)格財務(wù)公開制度，定期擬出財務(wù)收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。

八、嚴(yán)禁公款私存，嚴(yán)禁設(shè)賬外賬。

九、大額開支必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)后方能進行使用，且不能由出納一人進行經(jīng)辦，必須由兩人以上進行經(jīng)辦。

十、協(xié)助會計搞好年終決算、學(xué)校經(jīng)費收支預(yù)算、干部年報、工資年報等工作。

出納的崗位說明書篇四

負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票及票據(jù)的收付、保管及費用報銷。

劃轉(zhuǎn)、核算往來款項，到款確認(rèn)，及時登記現(xiàn)金、銀行日記臺賬。

現(xiàn)金、銀行憑證制作、裝訂、保管。

協(xié)助會計制作每日、月單據(jù)及報表。

辦理與銀行之間的所有相關(guān)業(yè)務(wù)。

完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納的崗位說明書篇五

工作目的: 負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算

工作要求：服務(wù)意識強、積極熱情

工作禁忌：行動緩慢、粗心、留有首尾。

1. 上級：主辦會計/總經(jīng)理

2. 下級：無

3. 內(nèi)部聯(lián)系：公司各部門

4. 外部聯(lián)系：當(dāng)?shù)劂y行

(一)、現(xiàn)金和銀行

1.根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金

日記

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

3.認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

4.每月5日之前收取支票回單、月末對帳單，并填寫收支明細(xì)，做好后交給會計。

(二)、發(fā)票和收據(jù)

1. 發(fā)票與收據(jù)必須按編號順序使用，領(lǐng)用空白發(fā)票和收據(jù)必須進行登記。

2. 設(shè)置發(fā)票登記簿，明確專人保管，專人填開，并設(shè)置專門存放發(fā)票的場所。

3. 購買發(fā)票后，按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標(biāo)明編號，并同時在領(lǐng)購手冊上注明，以便備查。

4. 開發(fā)票必須用鉛筆注明展位號碼，收款是現(xiàn)金還是支票。

5. 不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務(wù)報銷憑證，財務(wù)有權(quán)拒收。

6. 嚴(yán)格按照規(guī)定時限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具發(fā)票，按號碼順序填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印、內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章。作廢票注明作廢，全聯(lián)保存。

7. 每本發(fā)票填開完后應(yīng)在封面填好起訖號碼、實際填票起止日期、作廢份數(shù)。

8. 按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)查驗后銷毀。

9. 發(fā)票專管員應(yīng)當(dāng)妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報告主管稅務(wù)機關(guān)，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。

(三)、記帳和報表

1. 應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，根據(jù)審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求，日清月結(jié)，賬款相符，并結(jié)出余額。登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

2. 每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經(jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

3. 每星期要填報資金收入及支出的明細(xì)表。

(四)、印鑒

印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用，簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管，財務(wù)專用章由會計保管，法人章由出納保管。

(五)、費用統(tǒng)計

每月分類統(tǒng)計現(xiàn)金、支票費用并制表交給會計審核，再交由總經(jīng)理(面交或郵件)。

(六)、其它

1.交納公司物業(yè)管理費、水電費、電話費。

2.每月工資的核算。

3.辦公室和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4.對所接觸的公司文件及數(shù)據(jù)保密。

5.對改進部門工作有批評和建議權(quán)。

6.學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

1. 財務(wù)制度執(zhí)行情況。

2. 現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算準(zhǔn)確率。

3.賬簿核算的準(zhǔn)確率。

4.憑證填制準(zhǔn)確率。

5.報表及時性

6.上級領(lǐng)導(dǎo)綜合評價。

1. 知識技能：熟悉相關(guān)財務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，具備會計等方面的知識，有高度的責(zé)任心。

2. 工作經(jīng)歷：從事財務(wù)、會計工作一年以上，有會計證。

3. 所需學(xué)歷：中專以上。

出納的崗位說明書篇六

2、與總賬會計協(xié)調(diào)溝通，確保每月各賬務(wù)處理和稅務(wù)申報按時完成;

3、員工日常報銷的收集與審核，確保相關(guān)發(fā)票都符合稅務(wù)要求以及公司報銷政策;

4、每月底出財務(wù)報表及做項目利潤分析;

5、___做過企業(yè)所得稅匯算清繳;

6、根據(jù)已審批的費用報銷和付款申請等有效憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

7、配合銷售團隊處理應(yīng)收賬務(wù)，確保給客戶的發(fā)票及時開具;

8、完成上級交辦的其他工作。

出納的崗位說明書篇七

1,負(fù)責(zé)編制公司會計憑證,審核,裝訂及保管各類會計憑證,登記及保管各類帳簿.

2,按月編制會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表,損益表等),并進行分析匯總,報公司領(lǐng)導(dǎo)備案決策.

3,編制資金,供銷成本費用,管理費用預(yù)算,控制成本預(yù)算,制定,分析進銷預(yù)算,處理 其他有關(guān)預(yù)算的事項.

4,建立內(nèi)部核算體制,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制定內(nèi)部核算辦法與標(biāo)準(zhǔn),記錄內(nèi)部核算資料,分析 內(nèi)部核算結(jié)果,處理其他有關(guān)內(nèi)部核算的事項.

5,負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財務(wù)運作情況,及時與出納核對現(xiàn)金,應(yīng)收(付)款憑證,應(yīng)收(付)票 據(jù),做到帳款,票據(jù)數(shù)目清楚.

6,及時處理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項.

一,要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷 手續(xù).

二,要根據(jù)原始憑證,記好現(xiàn)金和銀行帳.書寫整潔,數(shù)字準(zhǔn)確,日清月結(jié).

三,嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫 存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致.

四,負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作.

五,負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿.

六,加強安全防范意識和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,認(rèn)真管好現(xiàn)金,各種印章,空 白支票,空白收據(jù)及其他證卷.

七,負(fù)責(zé)作好工資,獎金,醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作.

八,負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金.

九,及時與銀行對帳,作好銀行對帳調(diào)節(jié)表.

十,根據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況.

十一,嚴(yán)格遵守,執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度,作好出納工作。

一、嚴(yán)格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強資金管理。

二、 做好現(xiàn)金管理工作，審核、檢查財務(wù)報銷手續(xù)，做到準(zhǔn)確無 誤。

三、及時根據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款

日記

四、 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，因特殊情況，確須簽發(fā)不填金額的 轉(zhuǎn)賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期， 對外不簽發(fā)空頭支票。

五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，及時支付購 貨款。

六、加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金付款必須當(dāng)場點清，現(xiàn) 金庫存必須按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離 開時，嚴(yán)禁將鑰匙插在保險箱上。

七、 借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支付。

八、 離開辦公場所，隨手關(guān)閉抽屜、門窗等，確保安全。

九、嚴(yán)格遵守公司

規(guī)章制度

十、妥善保管各類票據(jù)，準(zhǔn)確開具各類原始憑證，對憑證編制符 合財務(wù)核算原則負(fù)責(zé)。

十一、每月月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對企業(yè)結(jié)算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負(fù)責(zé)。及時、準(zhǔn)確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現(xiàn)金，保證現(xiàn)金帳實相符。

十二、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)、部門布置的臨時任務(wù)。

1， 對上月各客戶上期欠款及余款情況進行核對，確保準(zhǔn)確計入下期賬單中

2， 對所有收貨清單，出貨清單按客戶及服務(wù)商名稱進入整理分類

3， 對所有收貨清單，出貨清單與統(tǒng)計報表中所統(tǒng)計信息進行一一核對(核對中有些需用 內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單協(xié)助)通過此審查，確保無：有登記無清單及有清單無登記，及其它登記 信息有誤之情況)

4， 對所有與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客服統(tǒng)計的各類表相核對，確保無誤

5， 對所有與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與統(tǒng)計報表相核對，確保無誤

6， 對清單共計票數(shù)與統(tǒng)計表中共計票數(shù)做匯總核對

8， 對分類好的收貨清單與客戶賬單進行核對(包括：單號，件數(shù)，單筆金額，總金額)

9， 對所有客戶的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客戶賬單進行核對，確保無少收情況

10， 對內(nèi)部調(diào)賬單與賬單進行核對，確保每筆與實際價格不符的調(diào)整有憑有據(jù)

11， 對每家客戶單日金額與各客戶總賬單工作表中信息進行核對，確保無少計入情況

12， 對手工登記各銀行流水與網(wǎng)銀中導(dǎo)出的信息是否一致進行核對， 確保完整及準(zhǔn)確性。

13， 對手工登記各銀行流水進出情況與各客戶實際賬單中所計入金額及筆數(shù)是否相符 進行核對(現(xiàn)金付款的審核收據(jù))

15， 對現(xiàn)金進行審核，確保每筆現(xiàn)金收支有憑有據(jù)，賬實相符

16， 對報銷憑證進行核對，并做好報表(報銷分為：運費支出報銷，及公司內(nèi)部成本費 用報銷)

17， 做期末盤點(包括：本期客戶賬單明細(xì)表(為壓縮包) ;期末盤點表，現(xiàn)金日記賬 目明細(xì)表;銀行及現(xiàn)金結(jié)余表，本月報銷金額統(tǒng)計表;問題件統(tǒng)計表)。

出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些 又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不 可挽回的損失。 因此， 明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限， 是做好出納工作的起碼條件。 根據(jù)《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：

1.國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè) 務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫 存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬 面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款日記賬與 銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

2.會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原 始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金 日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

3.國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。 外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟交往 日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦 理結(jié)匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。

4.銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦 理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟的犯罪、維護經(jīng)濟秩序的 重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞 結(jié)算漏洞。

5.庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要 建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé) 任的要進行賠償。

6.有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要， 在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此， 出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章 要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦 理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

出納的崗位說明書篇八

職務(wù)名稱：出納

所屬部門：財務(wù)部

工作職責(zé)：

2.根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù);

5.正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳;配合應(yīng)收款的清算工作;

7.按時準(zhǔn)確核算、發(fā)放公司員工的工資、獎金;

8.負(fù)責(zé)及時、準(zhǔn)確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、支付客戶利息等工作;

10.負(fù)責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜;

11.協(xié)助財務(wù)主管做好部門內(nèi)務(wù)工作，并嚴(yán)守公司有關(guān)商業(yè)秘密;

12.完成財務(wù)主管臨時交辦的其他工作，

工作權(quán)限：

1.維護財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

2.參與貨幣資金計劃定額管理的權(quán)力。

3.管好用好貨幣資金的權(quán)力。

4.對違反現(xiàn)金安全管理制度行為的拒絕權(quán);

5.假幣拒收權(quán);對違反財務(wù)管理制度報銷拒絕權(quán)。

出納崗位工作細(xì)則：

1.工作要求

(1)嚴(yán)格按照公司有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的`收付憑證進行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。

(3)庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

(4)嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發(fā)日前、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。

(5)現(xiàn)金和銀行存款日記賬按照規(guī)定的序時記賬，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金賬面余額是否與當(dāng)日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現(xiàn)金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。

(6)對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用;

2.現(xiàn)金收付

(3)把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”;

(4)每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符，做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧;

(5)一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)，特殊情況需審批;

(6)員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。

3.銀行賬處理

(1)登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

(2)每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。(3)保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

(4)公司賬務(wù)章平時由出納保管。

4.報銷審核

(1)在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應(yīng)補。

(2)附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。

(3)正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼。

(4)支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應(yīng)重填。

(5)大、小金額是否相符，若不相符，應(yīng)更正重填。

(6)報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷，若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

(7)支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。

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出納的崗位說明書篇九

無論從事什么崗位，都要對其

崗位職責(zé)

說明書

1、認(rèn)真履行出納職責(zé)，接受會計日常監(jiān)督檢查，保證儲匯資金的安全性和完整性，確保帳實相符。

2、執(zhí)行儲匯現(xiàn)金和銀行存款管理規(guī)定。

3、執(zhí)行支票使用規(guī)定和支票印鑒分管制度。

4、執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額留存和超限報備制度，努力提高歸行率。

5、按日編制出納現(xiàn)金收支日報，做到日清月結(jié)，真實準(zhǔn)確反映當(dāng)日儲現(xiàn)金收支情況。

6、妥善保管庫存現(xiàn)金、重要儲匯空白憑證，配合安全保衛(wèi)部門做好金庫安全管理工作，嚴(yán)禁用白條、假幣抵庫或其他形式的占用。

7、發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點異常協(xié)款、空繳空撥、繳協(xié)款手續(xù)不全等儲匯資金安全隱患應(yīng)及時報告。

8、執(zhí)行《湖南省郵政儲匯業(yè)務(wù)異常情況報告制度》。

9、完成縣支行臨時交辦的工作任務(wù)，對儲匯會計及主管行長負(fù)責(zé)。

1、負(fù)責(zé)縣支行儲蓄會計帳簿打印整理裝訂;負(fù)責(zé)縣支行儲蓄系統(tǒng)日常帳務(wù)處理及核對工作;負(fù)責(zé)縣支行網(wǎng)點資金繳撥審批登記。

2、負(fù)責(zé)縣支行每季度各營業(yè)網(wǎng)點及出納備付金限額核定及備付金管理工作。

3、負(fù)責(zé)縣支行代發(fā)工資帳務(wù)核對、處理工作。

4、負(fù)責(zé)人行電子對賬系統(tǒng)的帳務(wù)核對工作及面對面對帳工作。

5、負(fù)責(zé)縣支行儲蓄業(yè)務(wù)檢查工作。

6、負(fù)責(zé)州分行儲蓄系統(tǒng)資金監(jiān)控工作。

7、完成縣支行臨時交辦的其他工作。

出納的崗位說明書篇十

工作關(guān)系：

1.上級：財務(wù)部經(jīng)理/副經(jīng)理/主辦會計

2.下級：無

3.內(nèi)部聯(lián)系：公司各部門

4.外部聯(lián)系：當(dāng)?shù)劂y行

工作任務(wù)：

嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

工作職責(zé)：

1.根據(jù)審核無誤的會計憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

2.根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日報表，

3.協(xié)助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結(jié)算表;

4.按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證;

5.嚴(yán)遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日清月結(jié);

6.負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價票據(jù)、印章的安全管理工作;

7.負(fù)責(zé)公司收據(jù)的開制和公司取得的'發(fā)票收據(jù)的審核工作;

8.負(fù)責(zé)融資過程中的相關(guān)單證填制，

9.完成財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

考核內(nèi)容：

1.財務(wù)制度執(zhí)行情況。

2.現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算準(zhǔn)確率。

3.賬簿核算的準(zhǔn)確率。

4.憑證填制準(zhǔn)確率。

5.上級領(lǐng)導(dǎo)綜合評價。

出納的崗位說明書篇十一

物業(yè)公司都會設(shè)立出納的崗位，下面小編為大家精心搜集了2篇物業(yè)公司出納的崗位

說明書

1、每

日記

2、每天做出銀行、現(xiàn)金日報表，由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審核簽字。

3、對審核合格的請款單，及時開出支票并發(fā)放。

4、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發(fā)票及其他有關(guān)附件是否齊全、符合財務(wù)規(guī)定。

5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經(jīng)理審批后，負(fù)責(zé)請款程序的后期跟進工作。

6、每周五給發(fā)展商做資金情況的周報，并送交財務(wù)部。

7、月末最后一天對庫存現(xiàn)金進行盤點，保證帳實相符。

8、每月作銀行余額調(diào)節(jié)表。

9、對請款單進行初審，檢查各項目填寫是否符合財務(wù)規(guī)定。

10、其他有關(guān)現(xiàn)金、銀行的日常工作。

11、審核每月的付款通知單，日常督促發(fā)單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級匯報。

12、協(xié)助總經(jīng)理編制年度預(yù)算。復(fù)核行政部編制的工資表。

13、每月編制內(nèi)部財務(wù)報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。

2.熟悉銀行日常操作程序與銀行建立良好的協(xié)作關(guān)系

4.負(fù)責(zé)公司及管理處日常經(jīng)營活動所發(fā)生的成本、費用報銷及工資、津貼的發(fā)放工作對各種費用的報銷、付款工作應(yīng)掌握以下原則：

1)每付一筆款都必須有依據(jù)并經(jīng)過規(guī)定的審批程序有相關(guān)的負(fù)責(zé)人簽批

8.對各部門備用金予以管理

12.加強與項目公司銷售部的聯(lián)系核實房屋銷售及入住情況

17.如有票據(jù)要作廢各聯(lián)粘在原票據(jù)存根并加蓋“作廢”戳記

18.水電費的收支情況與統(tǒng)計

19.完成會計及管理公司領(lǐng)導(dǎo)下達的其他任務(wù)

出納的崗位說明書篇十二

工作要求：服務(wù)意識強、積極熱情

工作禁忌：行動緩慢、粗心、留有首尾，

一、工作關(guān)系：

1.上級：主辦會計/總經(jīng)理

2.下級：無

3.內(nèi)部聯(lián)系：公司各部門

4.外部聯(lián)系：當(dāng)?shù)劂y行

二、工作職責(zé)：

(一)、現(xiàn)金和銀行

1.根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日報表。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、總經(jīng)理簽批，方可辦理款項支出。付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的.支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。

3.認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。

4.每月5日之前收取支票回單、月末對帳單，并填寫收支明細(xì)，做好后交給會計。

(二)、發(fā)票和收據(jù)

1.發(fā)票與收據(jù)必須按編號順序使用，領(lǐng)用空白發(fā)票和收據(jù)必須進行登記。

2.設(shè)置發(fā)票登記簿，明確專人保管，專人填開，并設(shè)置專門存放發(fā)票的場所。

3.購買發(fā)票后，按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標(biāo)明編號，并同時在領(lǐng)購手冊上注明，以便備查。

4.開發(fā)票必須用鉛筆注明展位號碼，收款是現(xiàn)金還是支票。

5.不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務(wù)報銷憑證，財務(wù)有權(quán)拒收，

6.嚴(yán)格按照規(guī)定時限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具發(fā)票，按號碼順序填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印、內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章。作廢票注明作廢，全聯(lián)保存。

7.每本發(fā)票填開完后應(yīng)在封面填好起訖號碼、實際填票起止日期、作廢份數(shù)。

8.按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)查驗后銷毀。

9.發(fā)票專管員應(yīng)當(dāng)妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報告主管稅務(wù)機關(guān)，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。

(三)、記帳和報表

1.應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，根據(jù)審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求，日清月結(jié)，賬款相符，并結(jié)出余額。登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。

3.每星期要填報資金收入及支出的明細(xì)表。

(四)、印鑒

印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用，簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管，財務(wù)專用章由會計保管，法人章由出納保管。

(五)、費用統(tǒng)計

每月分類統(tǒng)計現(xiàn)金、支票費用并制表交給會計審核，再交由總經(jīng)理(面交或郵件)。

(六)、其它

1.交納公司物業(yè)管理費、水電費、電話費。

2.每月工資的核算。

3.辦公室和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4.對所接觸的公司文件及數(shù)據(jù)保密。

5.對改進部門工作有批評和建議權(quán)。

6.學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

三、考核內(nèi)容(初定)：

1.財務(wù)制度執(zhí)行情況。

2.現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算準(zhǔn)確率。

3.賬簿核算的準(zhǔn)確率。

4.憑證填制準(zhǔn)確率。

5.報表及時性

6.上級領(lǐng)導(dǎo)綜合評價。

四、聘用條件：

1.知識技能：熟悉相關(guān)財務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，具備會計等方面的知識，有高度的責(zé)任心。

2.工作經(jīng)歷：從事財務(wù)、會計工作一年以上，有會計證。

3.所需學(xué)歷：中專以上。

出納的崗位說明書篇十三

一、嚴(yán)格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強資金管理。

二、 做好現(xiàn)金管理工作，審核、檢查財務(wù)報銷手續(xù)，做到準(zhǔn)確無 誤。

三、及時根據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，按月 結(jié)出金額，銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對，對 未達帳款要及時查清，如有退票要及時追回。

四、 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，因特殊情況，確須簽發(fā)不填金額的 轉(zhuǎn)賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期， 對外不簽發(fā)空頭支票。

五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，及時支付購 貨款。

六、加強現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金付款必須當(dāng)場點清，現(xiàn) 金庫存必須按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離 開時，嚴(yán)禁將鑰匙插在保險箱上。

七、 借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支付。

八、 離開辦公場所，隨手關(guān)閉抽屜、門窗等，確保安全。

九、嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度和財務(wù)制度。具備良好的道德品質(zhì)和 責(zé)任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務(wù)，保守公司秘密。

十、妥善保管各類票據(jù)，準(zhǔn)確開具各類原始憑證，對憑證編制符 合財務(wù)核算原則負(fù)責(zé)。

十一、每月月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對企業(yè)結(jié)算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負(fù)責(zé)。及時、準(zhǔn)確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現(xiàn)金，保證現(xiàn)金帳實相符。

十二、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)、部門布置的臨時任務(wù)。

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