2023年財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告（模板19篇）

報(bào)告的撰寫需要根據(jù)聽眾或讀者的背景和需求來調(diào)整內(nèi)容和表達(dá)方式。對(duì)于復(fù)雜的數(shù)據(jù)和信息，可以利用圖表、圖像或案例等方式進(jìn)行可視化展示，便于讀者理解。通過閱讀這篇報(bào)告，讀者能夠了解到該領(lǐng)域的研究方法和技巧。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇一

近年來，全校師生朝著“創(chuàng)建特色名校、提升辦學(xué)品位”更新更高的目標(biāo)，與時(shí)俱進(jìn)，奮力開拓；團(tuán)結(jié)一心，負(fù)重拼搏；敢立潮頭，追求卓越；使辦學(xué)水平、教育質(zhì)量全面提高，特色內(nèi)涵、成果實(shí)績(jī)不斷豐盈，實(shí)驗(yàn)性和示范性得到充分體現(xiàn)。自主持學(xué)校工作以來，在教育局和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，在經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行操作過程中，積極調(diào)配有限的教育資金，努力改善學(xué)校辦學(xué)條件，使學(xué)校的資金良好運(yùn)行，為學(xué)校教育教學(xué)的順利開展提供了堅(jiān)實(shí)的保證。

一、認(rèn)真依法履行對(duì)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理的職責(zé)

1、認(rèn)真做好年初預(yù)算和要求補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的多次請(qǐng)示報(bào)告工作。任現(xiàn)職以來能與財(cái)會(huì)人員一起認(rèn)真做好年初預(yù)算工作并能就財(cái)務(wù)運(yùn)行情況及時(shí)向全體教師作好財(cái)務(wù)分析。幾年來，為了滿足教學(xué)的需要，我多方協(xié)調(diào)，積極籌措資金，先后完成了兩個(gè)計(jì)算機(jī)房和十八套電子白板的建立配備工作，保證學(xué)校順利開設(shè)了計(jì)算機(jī)課程和多媒體設(shè)備的正常使用。先后為學(xué)校購(gòu)進(jìn)數(shù)碼復(fù)印機(jī)、筆記本電腦、照相機(jī)等一系列電教設(shè)備，提高了教學(xué)、辦公效率，做到了信息環(huán)境良好，設(shè)備使用率高，教學(xué)效果顯著。先后整頓了校容校貌，修整操場(chǎng)，硬化、綠化校園，粉刷辦公樓等等，改善了辦學(xué)條件，優(yōu)化了育人環(huán)境，保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常秩序。2、資金安排較為合理。任現(xiàn)職以來能在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上合理安排教師績(jī)效工資各種補(bǔ)貼資金、教師個(gè)人收入分配、學(xué)校公務(wù)業(yè)務(wù)資金、設(shè)備購(gòu)置資金、修繕資金、教師的培訓(xùn)學(xué)習(xí)資金等。為穩(wěn)定教師隊(duì)伍確保學(xué)校工作各個(gè)方面協(xié)同發(fā)展提供了保障。

三、加強(qiáng)廉潔自律

本人自覺遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定，從嚴(yán)要求自己，不搞特殊化，事事處處以身作則，率先垂范，遵守各項(xiàng)紀(jì)律，規(guī)范辦事行為。樹立務(wù)實(shí)形象，自覺接受監(jiān)督。我們堅(jiān)持實(shí)行校務(wù)公開制度、財(cái)務(wù)公開制度。對(duì)學(xué)校的重大問題和群眾關(guān)注的績(jī)效工資、競(jìng)聘上崗、崗位設(shè)置、職稱評(píng)聘、評(píng)先選優(yōu)等熱點(diǎn)問題做到了“公開條件，公開程序，公開結(jié)果”，增加透明度，加強(qiáng)群眾監(jiān)督。

四、存在問題

1、學(xué)校經(jīng)費(fèi)絕少，僅能維持日常。2、強(qiáng)制性征訂報(bào)刊雜志，已是目前學(xué)校一大問題。3、各類師資培訓(xùn)，對(duì)學(xué)校造成一定的壓力，增大了學(xué)校支出。以上是自己任校長(zhǎng)以來，關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任方面的述職，并對(duì)上述述職內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇二

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

回顧20____年。自我鑒定：1年多以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門的支持下，經(jīng)過財(cái)務(wù)全體成員的共同努力，圓滿完成各項(xiàng)既定指標(biāo)。我們?nèi)w財(cái)務(wù)人員嚴(yán)于律己，嚴(yán)格管理，在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，全面預(yù)算管理，參與經(jīng)營(yíng)決策，發(fā)揮支撐服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等方面做了許多踏實(shí)的工作，完成了既定的目標(biāo)，達(dá)到了預(yù)期效果，1定程度上鍛煉了自己，提高了財(cái)務(wù)管理水平。

履行職務(wù)情況：

作為財(cái)務(wù)部主任的工作目的是組織公司財(cái)務(wù)人員認(rèn)真貫策執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策，組織做好日常財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，按時(shí)完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和工作任務(wù)。我的工作職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)制度，完成上級(jí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

2、組織做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，建立健全收入稽核制度，嚴(yán)禁收入跑、帽、滴、漏。

3、建立健全固定資產(chǎn)管理制度，組織資產(chǎn)清查工作。管好貨幣資金和其他流動(dòng)資產(chǎn)，檢查資金管理，確保資金安全。

4、督辦用戶欠費(fèi)、資產(chǎn)報(bào)損報(bào)批資料的整理工作，及時(shí)到有關(guān)部門辦理待處理資產(chǎn)損失的審批手續(xù)。負(fù)責(zé)稅務(wù)檢查、各種審計(jì)協(xié)調(diào)工作。

5、對(duì)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)的真實(shí)合法性負(fù)責(zé)。作為主任我是這樣開展工作的：

1、加強(qiáng)了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作和精細(xì)化管理力度

信息是一個(gè)企業(yè)的神經(jīng)，而這些信息來源的科學(xué)性就給財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)工作提出了挑戰(zhàn)，尤其公司上市以后，稅控監(jiān)管部門及審計(jì)檢查力度的加大，以及投資者對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的敏感程度都要求我們?cè)诨A(chǔ)工作方面更加嚴(yán)謹(jǐn)，因此我們強(qiáng)化了基礎(chǔ)工作，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)稅法規(guī)，及時(shí)、準(zhǔn)確填制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、合法。

2、持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算管理，提高前瞻性財(cái)務(wù)規(guī)劃力度

由于全面預(yù)算的編制是從業(yè)務(wù)計(jì)劃出發(fā)將戰(zhàn)略層層落地，以具體的業(yè)務(wù)計(jì)劃支撐預(yù)算數(shù)據(jù)，并由專業(yè)部門歸口審核與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算，以實(shí)現(xiàn)公司的運(yùn)營(yíng)策略與資源配置的統(tǒng)1，避免了孤立、僵化、就數(shù)字論數(shù)字的預(yù)算。預(yù)算分解的過程中，也是向各級(jí)員工傳達(dá)了企業(yè)的目標(biāo)信息，及企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和優(yōu)勢(shì)，明確個(gè)人的任務(wù)和責(zé)任的過程，說到底是逐級(jí)承諾的過程。在執(zhí)行過程中，更注重跟蹤差異分析，及時(shí)調(diào)整與業(yè)務(wù)不相稱的數(shù)據(jù)，因此，1年來全面預(yù)算管理工作初見成效，在指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，戰(zhàn)略決策，全面有效配置資源上發(fā)揮了作用。

3、積極探索轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)角色，提升財(cái)務(wù)管理水平

縱觀公司發(fā)展的形勢(shì)及所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們財(cái)務(wù)人員主動(dòng)加強(qiáng)觀念的轉(zhuǎn)換和認(rèn)識(shí)的提升，不再固步自封地將自己定位在傳統(tǒng)的“看家”意義上的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”，而視公司發(fā)展為己任，全面轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)角色，真正向“參謀助手”轉(zhuǎn)換，切實(shí)全方位提高管理水平，加強(qiáng)前瞻性思考，從戰(zhàn)略高度為公司提供決策支撐，對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)管理出謀劃策，積極主動(dòng)參與到經(jīng)營(yíng)決策的籌劃當(dāng)中去?？茖W(xué)的數(shù)據(jù)分析，合理有效的資源配置，保障了公司各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)取得良好成績(jī)，真正意義上提升了財(cái)務(wù)管理與指導(dǎo)。

4、充分發(fā)揮支撐服務(wù)職能，合理有效配置資源

“你的服務(wù)意識(shí)有多少，就會(huì)得到多少回報(bào)。如果你1點(diǎn)都沒有，或是1點(diǎn)也不肯付出，工作散漫，以自我為中心，甚至孤傲自大，那么企業(yè)怎么會(huì)把這樣1個(gè)“毫無(wú)服務(wù)意識(shí)”的員工留在企業(yè)里呢?”這是沃爾瑪公司的1句名言。我深知做為1名企業(yè)的員工，更要明白，服務(wù)意識(shí)應(yīng)該牢牢扎根于自己的內(nèi)心深處，尤其是已經(jīng)成為團(tuán)隊(duì)的管理者，作為團(tuán)隊(duì)的核心，服務(wù)意識(shí)更是不可缺少的。我自己是這樣做的，也是這樣要求我的團(tuán)隊(duì)的。用其他部門的話講，財(cái)務(wù)部的工作作風(fēng)明顯改變了。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)

資金是1個(gè)企業(yè)的血液，必須按照省公司3級(jí)稽核管理的要求，建立營(yíng)業(yè)款3級(jí)稽核管理制度，健全了營(yíng)業(yè)款、有價(jià)卡及單據(jù)的交接手續(xù)，防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。按照省公司的資金管理辦法的要求，積極與銀行溝通，簽定了上門收款服務(wù)協(xié)議，增加了劃款頻次，降低了資金沉淀，提高了資金使用效益。把縣分公司收入資金、費(fèi)用資金納入企業(yè)貨幣資金帳戶核算，便于對(duì)現(xiàn)金的監(jiān)控管理;制定了定期財(cái)務(wù)檢查制度，每季度組織1次財(cái)務(wù)檢查，檢查重點(diǎn)放在印鑒是否按規(guī)定分管，營(yíng)業(yè)資金管理、有價(jià)卡管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理等方面，并針對(duì)檢查中存在的問題限期整改，并檢查其整改落實(shí)情況。

6、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升理論水平，建設(shè)優(yōu)秀財(cái)務(wù)隊(duì)伍

人是生產(chǎn)力中起決定作用的因素，只有具備扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，才能指導(dǎo)實(shí)踐?！八嚩嗖粔荷怼?，因此，我們有計(jì)劃組織全體財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識(shí)，提升把握政策的水平，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力，并運(yùn)用于工作實(shí)踐。

存在的主要問題：

____年各項(xiàng)績(jī)效取得了可喜的成績(jī)，這與財(cái)務(wù)部門的努力工作是分不開的，然而，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也看到了不足，在以下幾方面，還有待在以后的工作中加以改進(jìn)：

1、部門之間相互溝通的還不夠

2、遇到棘手問題容易產(chǎn)生急躁情緒

3、領(lǐng)頭作用發(fā)揮得不夠

4、制定的規(guī)章制度流于形式的不少

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇三

大家好！

從事財(cái)務(wù)工作，回顧這一段時(shí)光，感覺既緊張而又充實(shí)，這是我個(gè)人逐步成長(zhǎng)的過程。

企業(yè)財(cái)務(wù)工作是專業(yè)性相當(dāng)強(qiáng)的工作，作為財(cái)務(wù)人員，必須掌握一定的專業(yè)知識(shí)，借助先進(jìn)的信息處理技術(shù)，才能搞好企業(yè)財(cái)務(wù)核算工作，這也是一名財(cái)務(wù)人員必須具備的基本素質(zhì)和能力，有壓力才有動(dòng)力，緊張而又充實(shí)的工作氛圍給予我積極向上的工作動(dòng)力，我深知財(cái)務(wù)工作始終貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的每個(gè)角落，對(duì)于企業(yè)來說是相當(dāng)重要的。當(dāng)然，對(duì)于財(cái)務(wù)工作者來說最重要的就是堅(jiān)持實(shí)事求是的工作原則，盡職盡責(zé)。我是以熱情的工作態(tài)度、優(yōu)質(zhì)高效的工作成效認(rèn)真完成自己的本職工作的，同時(shí)也協(xié)助其他部門做一些力所能及的事情，這不僅鍛煉了我的責(zé)任心，也鍛煉了我的耐性，經(jīng)過長(zhǎng)期專業(yè)實(shí)踐過程，養(yǎng)成了嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真、細(xì)致的工作作風(fēng)，為人正直，思想積極向上，工作嚴(yán)謹(jǐn)活躍。我熱愛財(cái)務(wù)工作，因?yàn)闊釔?，所以勤奮，對(duì)工作很投入，能夠較好的`完成本職工作。

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的一個(gè)重要組成部分，是有關(guān)資金的獲得和有效使用的管理工作，這次人事制度改革，特意新增財(cái)務(wù)管理股，領(lǐng)導(dǎo)的意圖是不言而喻的，因此如果這次競(jìng)聘成功的話，我想擔(dān)子會(huì)很重，壓力會(huì)較大，所以此次競(jìng)聘我很慎重，如果競(jìng)聘成功，我想我的主要工作思路是：

第一、強(qiáng)化資金管理工作。

資金管理是財(cái)務(wù)管理的核心，近幾年來，我們一直在做積極的嘗試，包括“收支兩條線的費(fèi)用結(jié)算報(bào)賬制”、“銷貨款日清日結(jié)制度”、“收購(gòu)資金封閉運(yùn)行制度”、“煙葉物資款運(yùn)行管理制度”、“采購(gòu)審批制度”、“三項(xiàng)檢查制度”、“痕跡化管理制度”等措施的出臺(tái)和實(shí)施，取得了很好的成效，在這方面一定要進(jìn)一步強(qiáng)化。

第二、突出財(cái)務(wù)管理的預(yù)算管理職能。

資金預(yù)算和部門費(fèi)用預(yù)算管理已經(jīng)起步，但是還沒有形成完整的流程，今后還將進(jìn)一步滲透預(yù)算管理的意識(shí)，擴(kuò)大預(yù)算部門的編制范圍，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，通過逐步滲透，最終形成“全員參與、全過程、全方位”的預(yù)算管理格局，達(dá)到嚴(yán)格按預(yù)算控制支出的目的。

第三、提升會(huì)計(jì)崗位職能，積極應(yīng)對(duì)新時(shí)期的諸多挑戰(zhàn)，優(yōu)質(zhì)高效完成財(cái)務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。

在新階段的工作中不斷錘煉自己，努力調(diào)整自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)視野，提高個(gè)人綜合素質(zhì)，在不斷提高自身修養(yǎng)的同時(shí)，把財(cái)務(wù)管理水平提升到一個(gè)新的高度。

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同事，回顧自己的工作，雖然圍繞自身職責(zé)做了一些工作，履行了會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，但與公司的要求相比還存在一定的差距，一些方面還有待進(jìn)一步提高，我決心以這次述職競(jìng)聘為契機(jī)，虛心接受評(píng)議意見，認(rèn)真履行本職工作，以更飽滿的熱情、更積極的工作姿態(tài)，認(rèn)真鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平及業(yè)務(wù)素質(zhì)，把好財(cái)務(wù)關(guān)，我有勇氣擔(dān)當(dāng)重任，有信心把今后的工作做的更好。無(wú)以規(guī)矩難以成方圓，希望在今后的工作中各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同事能夠理解和支持，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)我們美好的理想。

謝謝大家

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇四

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

回顧20xx年。自我鑒定：1年多以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門的支持下，經(jīng)過財(cái)務(wù)全體成員的共同努力，圓滿完成各項(xiàng)既定指標(biāo)。我們?nèi)w財(cái)務(wù)人員嚴(yán)于律己，嚴(yán)格管理，在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，全面預(yù)算管理，參與經(jīng)營(yíng)決策，發(fā)揮支撐服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等方面做了許多踏實(shí)的工作，完成了既定的目標(biāo)，達(dá)到了預(yù)期效果，1定程度上鍛煉了自己，提高了財(cái)務(wù)管理水平。

作為財(cái)務(wù)部主任的工作目的是組織公司財(cái)務(wù)人員認(rèn)真貫策執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策，組織做好日常財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，按時(shí)完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和工作任務(wù)。我的工作職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)制度，完成上級(jí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

2、組織做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督，建立健全收入稽核制度，嚴(yán)禁收入跑、帽、滴、漏。

3、建立健全固定資產(chǎn)管理制度，組織資產(chǎn)清查工作。管好貨幣資金和其他流動(dòng)資產(chǎn)，檢查資金管理，確保資金安全。

4、督辦用戶欠費(fèi)、資產(chǎn)報(bào)損報(bào)批資料的整理工作，及時(shí)到有關(guān)部門辦理待處理資產(chǎn)損失的審批手續(xù)。負(fù)責(zé)稅務(wù)檢查、各種審計(jì)協(xié)調(diào)工作。

5、對(duì)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)的真實(shí)合法性負(fù)責(zé)。作為主任我是這樣開展工作的：

1、加強(qiáng)了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作和精細(xì)化管理力度

信息是1個(gè)企業(yè)的神經(jīng)，而這些信息來源的科學(xué)性就給財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)工作提出了挑戰(zhàn)，尤其公司上市以后，稅控監(jiān)管部門及審計(jì)檢查力度的加大，以及投資者對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息的敏感程度都要求我們?cè)诨A(chǔ)工作方面更加嚴(yán)謹(jǐn)，因此我們強(qiáng)化了基礎(chǔ)工作，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)稅法規(guī)，及時(shí)、準(zhǔn)確填制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、合法。

2、持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算管理，提高前瞻性財(cái)務(wù)規(guī)劃力度

由于全面預(yù)算的編制是從業(yè)務(wù)計(jì)劃出發(fā)將戰(zhàn)略層層落地，以具體的業(yè)務(wù)計(jì)劃支撐預(yù)算數(shù)據(jù)，并由專業(yè)部門歸口審核與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算，以實(shí)現(xiàn)公司的運(yùn)營(yíng)策略與資源配置的統(tǒng)1，避免了孤立、僵化、就數(shù)字論數(shù)字的預(yù)算。預(yù)算分解的過程中，也是向各級(jí)員工傳達(dá)了企業(yè)的目標(biāo)信息，及企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和優(yōu)勢(shì)，明確個(gè)人的任務(wù)和責(zé)任的過程，說到底是逐級(jí)承諾的過程。在執(zhí)行過程中，更注重跟蹤差異分析，及時(shí)調(diào)整與業(yè)務(wù)不相稱的數(shù)據(jù)，因此，1年來全面預(yù)算管理工作初見成效，在指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，戰(zhàn)略決策，全面有效配置資源上發(fā)揮了作用。

3、積極探索轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)角色，提升財(cái)務(wù)管理水平

縱觀公司發(fā)展的形勢(shì)及所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們財(cái)務(wù)人員主動(dòng)加強(qiáng)觀念的轉(zhuǎn)換和認(rèn)識(shí)的提升，不再固步自封地將自己定位在傳統(tǒng)的“看家”意義上的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”，而視公司發(fā)展為己任，全面轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)角色，真正向“參謀助手”轉(zhuǎn)換，切實(shí)全方位提高管理水平，加強(qiáng)前瞻性思考，從戰(zhàn)略高度為公司提供決策支撐，對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)管理出謀劃策，積極主動(dòng)參與到經(jīng)營(yíng)決策的籌劃當(dāng)中去?？茖W(xué)的數(shù)據(jù)分析，合理有效的資源配置，保障了公司各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)取得良好成績(jī)，真正意義上提升了財(cái)務(wù)管理與指導(dǎo)。

4、充分發(fā)揮支撐服務(wù)職能，合理有效配置資源

“你的服務(wù)意識(shí)有多少，就會(huì)得到多少回報(bào)。如果你1點(diǎn)都沒有，或是1點(diǎn)也不肯付出，工作散漫，以自我為中心，甚至孤傲自大，那么企業(yè)怎么會(huì)把這樣1個(gè)“毫無(wú)服務(wù)意識(shí)”的員工留在企業(yè)里呢？”這是沃爾瑪公司的1句名言。我深知做為1名企業(yè)的員工，更要明白，服務(wù)意識(shí)應(yīng)該牢牢扎根于自己的內(nèi)心深處，尤其是已經(jīng)成為團(tuán)隊(duì)的管理者，作為團(tuán)隊(duì)的核心，服務(wù)意識(shí)更是不可缺少的。我自己是這樣做的，也是這樣要求我的團(tuán)隊(duì)的。用其他部門的話講，財(cái)務(wù)部的工作作風(fēng)明顯改變了。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)

資金是1個(gè)企業(yè)的血液，必須按照省公司3級(jí)稽核管理的要求，建立營(yíng)業(yè)款3級(jí)稽核管理制度，健全了營(yíng)業(yè)款、有價(jià)卡及單據(jù)的交接手續(xù)，防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。按照省公司的資金管理辦法的要求，積極與銀行溝通，簽定了上門收款服務(wù)協(xié)議，增加了劃款頻次，降低了資金沉淀，提高了資金使用效益。把縣分公司收入資金、費(fèi)用資金納入企業(yè)貨幣資金帳戶核算，便于對(duì)現(xiàn)金的監(jiān)控管理；制定了定期財(cái)務(wù)檢查制度，每季度組織1次財(cái)務(wù)檢查，檢查重點(diǎn)放在印鑒是否按規(guī)定分管，營(yíng)業(yè)資金管理、有價(jià)卡管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理等方面，并針對(duì)檢查中存在的問題限期整改，并檢查其整改落實(shí)情況。

6、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升理論水平，建設(shè)優(yōu)秀財(cái)務(wù)隊(duì)伍

人是生產(chǎn)力中起決定作用的因素，只有具備扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，才能指導(dǎo)實(shí)踐?！八嚩嗖粔荷怼?，因此，我們有計(jì)劃組織全體財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識(shí)，提升把握政策的水平，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力，并運(yùn)用于工作實(shí)踐。

xx年各項(xiàng)績(jī)效取得了可喜的成績(jī)，這與財(cái)務(wù)部門的努力工作是分不開的，然而，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也看到了不足，在以下幾方面，還有待在以后的工作中加以改進(jìn)：

1、部門之間相互溝通的還不夠

2、遇到棘手問題容易產(chǎn)生急躁情緒

3、領(lǐng)頭作用發(fā)揮得不夠

4、制定的規(guī)章制度流于形式的不少

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇五

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好！

我作為xx的一名財(cái)務(wù)主管，多年以來來在公司的領(lǐng)導(dǎo)和各部門的支持下，經(jīng)過財(cái)務(wù)部全體員工的努力，我們財(cái)務(wù)人員嚴(yán)于律己，嚴(yán)格管理，在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作上，綜合預(yù)算的管理，參與經(jīng)營(yíng)決策，發(fā)揮本職服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)的檢查及組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)交流等方面做了許多領(lǐng)導(dǎo)肯定的工作，完成了既定的目標(biāo)，達(dá)到了預(yù)期效果。

履行職務(wù)情況：作為財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作內(nèi)容是組織公司財(cái)務(wù)管理人員認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，組織做好日常財(cái)務(wù)的核算和財(cái)務(wù)的監(jiān)督工作，準(zhǔn)時(shí)完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和工作任務(wù)。

我的工作職責(zé)是：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)制度，完成上級(jí)給予交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

2、組織員工做好會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督工作，并建立健全收入稽核制度。

3、形成健全固定資產(chǎn)管理制度，并組織資產(chǎn)的清查工作。管好貨幣資金和其他流動(dòng)資產(chǎn)，檢查資金的管理，確保資金的安全，負(fù)責(zé)稅務(wù)的檢查和各種審計(jì)協(xié)調(diào)工作。

4、對(duì)于月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)的真實(shí)合法性負(fù)責(zé)。作為財(cái)務(wù)總監(jiān)我是這樣開展工作的：新年之始，正值財(cái)務(wù)決算期間，組織員工認(rèn)真總結(jié)去年的財(cái)務(wù)工作，并為明年訂下了財(cái)務(wù)工作設(shè)想。對(duì)于各類會(huì)計(jì)檔案，進(jìn)行了嚴(yán)格的分類歸檔。督促財(cái)務(wù)人員完成了去年的季度的五金匯繳任務(wù)。認(rèn)真辦理了銀行往來詢證函。作決算報(bào)表前，對(duì)財(cái)務(wù)專用電腦進(jìn)行了全面的維護(hù)、管理和升級(jí)，對(duì)財(cái)務(wù)專用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份，確保工作電腦萬(wàn)無(wú)一失。

5、在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待等相關(guān)費(fèi)用，進(jìn)行了嚴(yán)格的把關(guān)。

下面就完成公司財(cái)務(wù)部部置工作及主動(dòng)匯報(bào)工作情況如下：

1、按照要求每月書面向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)了本單位財(cái)務(wù)工作情況。

2、對(duì)于本單位的重大問題都及時(shí)書面或電話向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)。

3、按要求及時(shí)完成了公司財(cái)務(wù)部部置的各項(xiàng)工作。

4、協(xié)調(diào)工作情況方面，我認(rèn)為基本做到了這點(diǎn)：

（1）我認(rèn)真遵守勞動(dòng)紀(jì)律，工作出勤率xx%。

（2）認(rèn)真參與本單位的經(jīng)濟(jì)合同簽訂、定額工資分配、工資制度改革等，并提出了一些加強(qiáng)管理等方面的建議，取得了良好的效果。

（3）在平時(shí)工作中，主動(dòng)與單位相關(guān)部門協(xié)調(diào)工作，促進(jìn)了財(cái)務(wù)工作及各項(xiàng)管理工作的正常開展。

以上就是本人一年多來在財(cái)務(wù)總監(jiān)上所獲得的一點(diǎn)成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)，也是自己主觀努力的結(jié)果，也是和與我一起工作的同志們共同配合支持的結(jié)果。在這里我對(duì)多年來一直重用和支持我工作的公司領(lǐng)導(dǎo)和職工表示衷心的感謝，感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我工作的高度信任，才讓我有了施展才華的工作平臺(tái)，使我能為盈眾的發(fā)展和繁榮做出一點(diǎn)貢獻(xiàn)。

此致

敬禮！

述職人：xxx

20xx年x月x日

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇六

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的建設(shè)主要是為了提高我們的實(shí)際應(yīng)用水平。在實(shí)習(xí)過程中，通過做分錄，填制憑證到制作賬本來鞏固我們的技能。通過財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)，使得我們系統(tǒng)地練習(xí)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的基本程序和具體方法，加強(qiáng)對(duì)所學(xué)專業(yè)理論知識(shí)的理解、實(shí)際操作的動(dòng)手能力，提高運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本技能的水平，也是對(duì)所學(xué)專業(yè)知識(shí)的一個(gè)檢驗(yàn)。

通過實(shí)際操作，不僅使得我們每個(gè)人掌握填制和審核原始憑證與記賬憑證，登記賬薄的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作技能和方法，而且對(duì)所學(xué)理論有一個(gè)較系統(tǒng)、完整的認(rèn)識(shí)，最終達(dá)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)踐相結(jié)合的目的。

我們以模擬企業(yè)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為實(shí)習(xí)資料，運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中的證、賬等對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的各步驟進(jìn)行系統(tǒng)操作實(shí)驗(yàn)，包括賬薄建立、原始憑證、記賬憑證的審核和填制，各種賬薄的登記、對(duì)賬、結(jié)賬等。在學(xué)了一個(gè)學(xué)期的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)之后，我們雖然掌握了理論知識(shí)，但對(duì)于把這些理論運(yùn)用到實(shí)踐還是有一定難度，不能夠把理論和實(shí)踐很好地結(jié)合起來。眾所周知，作為一個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員如果不會(huì)做賬，如果不能夠把發(fā)生的業(yè)務(wù)用賬的形式體現(xiàn)出來，那么就不能算做財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。于是在大二第一個(gè)學(xué)期我們開了這門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)課。

在實(shí)習(xí)中，我們首先掌握了書寫技能，如金額大小寫，日期，收付款人等等的填寫。接著填寫相關(guān)的.數(shù)據(jù)資料。再繼續(xù)審核和填寫原始憑證。然后根據(jù)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的明細(xì)賬編制記賬憑證。根據(jù)有關(guān)記賬憑及所附原始憑證逐日逐筆的登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬以及其他有關(guān)明細(xì)賬;往后我們會(huì)編制科目匯總表，進(jìn)行試算平衡。根據(jù)科目匯總表登記總分類賬。并與有關(guān)明細(xì)賬、日記賬相核對(duì);最后要編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;將有關(guān)記賬憑證、賬頁(yè)和報(bào)表加封皮并裝訂成冊(cè)并寫實(shí)習(xí)總結(jié)。

在本次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)中，我們實(shí)習(xí)的內(nèi)容以一個(gè)較大的模擬單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)，結(jié)合專業(yè)教材的內(nèi)容，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主體的必要簡(jiǎn)介，相關(guān)資料的提供，有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的提示和說明等等。在實(shí)習(xí)中，我們充當(dāng)單位的記賬人員，掌握了應(yīng)該如何處理具體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)和如何進(jìn)行相互配合，彌補(bǔ)我們?cè)谡n堂學(xué)習(xí)中實(shí)踐知識(shí)不足的缺陷，掌握書本中學(xué)不到的具體技巧，縮短從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論學(xué)習(xí)到實(shí)際操作的距離，也可通過實(shí)習(xí)的仿真性，使我們感到實(shí)習(xí)的真實(shí)性，增強(qiáng)積極參與實(shí)習(xí)的興趣。

我們將教材的理論知識(shí)學(xué)完以后，進(jìn)行這次綜合模擬實(shí)習(xí)。實(shí)習(xí)重在動(dòng)手去做，把企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)能夠熟練地反映出來，這樣才能證明作為一個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的實(shí)力。比如課本上及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模擬實(shí)驗(yàn)中有原始憑證、記帳憑證、總賬、明細(xì)賬、銀行存款日記賬等的填制，雖然現(xiàn)在還有點(diǎn)手生，但只要細(xì)心，一步步的填制，我對(duì)自己往后熟練的填寫很有信心。然后就要把實(shí)習(xí)書上各種單子、憑證剪下來附到記賬憑證后面，方便以后的查看，最后就是裝訂成冊(cè)。

作為一名未來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，我們現(xiàn)在剛剛起步，往后會(huì)學(xué)到更多的東西，并且有很多東西需要我們自己去挖掘。況且財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)科是一門實(shí)踐操作性很強(qiáng)的學(xué)科，所以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論教學(xué)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)如同車之兩輪、鳥之兩翼，兩者有機(jī)銜接、緊密配合，才能顯著提高我們掌握所學(xué)內(nèi)容的質(zhì)量。還有就是作為一名未來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，我們應(yīng)該具有較高的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)。因此我們學(xué)校本著理論結(jié)合實(shí)際的思想，讓我們學(xué)習(xí)實(shí)習(xí)課使我們不僅在理論上是強(qiáng)的，在動(dòng)手能力更是強(qiáng)者。這樣我們?cè)谌戤厴I(yè)后走出校門才能更好地投入到工作中去。

實(shí)習(xí)的第一天做了分錄，雖然之前從來沒有實(shí)習(xí)過，但感覺對(duì)這樣的工作也不是太陌生，但只是粗略的沒有那個(gè)“氛圍”，而且還是和同學(xué)們?cè)诘紫伦约鹤觥＠蠋熢谏线吅?jiǎn)單的提點(diǎn)一下!當(dāng)老師說開始登記憑證時(shí)，面對(duì)著實(shí)習(xí)時(shí)自己桌上的做賬用品，我有種無(wú)從下手的感覺，久久不敢下筆，深怕做一步錯(cuò)一步，后來在老師的耐心指導(dǎo)下開始一筆一筆地登記。很快的，一個(gè)原本平常上課都覺得漫長(zhǎng)的下飛速過去了，但手中的工作還遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到自己所期望的要求進(jìn)度。晚上繼續(xù)忙當(dāng)天沒做完的任務(wù)。不過我知道我離真正意義上的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)師還很遠(yuǎn)很遠(yuǎn)，但是我不擔(dān)心，因?yàn)槲艺谂Φ膶W(xué)習(xí)這些知識(shí)。

經(jīng)過這些天的手工記賬，使我的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)在實(shí)際工作中得到了驗(yàn)證，并具備了一定的基本實(shí)際操作能力。在取得實(shí)效的同時(shí)，我也在操作過程中發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足：比如自己不夠心細(xì)，經(jīng)常看錯(cuò)數(shù)字或是遺漏業(yè)務(wù)，導(dǎo)致核算結(jié)果出錯(cuò)，引起不必要的麻煩;在實(shí)習(xí)中幾乎每一筆業(yè)務(wù)的分錄都是老師講解但實(shí)際工作中還須自己編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分錄，在這方面我還存在著一定的不足，今后還得加強(qiáng)練習(xí)。

通過這學(xué)期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)，深刻的讓我體會(huì)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作在企業(yè)的日常運(yùn)轉(zhuǎn)中的重要性，以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作對(duì)我們財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)從業(yè)人員的嚴(yán)格要求。在實(shí)際操作過程中我找出自身存在的不足，對(duì)今后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)有了一個(gè)更為明確的方向和目標(biāo)。通過實(shí)習(xí)，我們對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的感性認(rèn)識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)。

加深理解了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的基本原則和方法，將所有的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和成本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等相關(guān)課程進(jìn)行綜合運(yùn)用，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的基本要求，掌握從理論到實(shí)踐的轉(zhuǎn)化過程和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作的基本技能;將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)理論知識(shí)和專業(yè)實(shí)踐，有機(jī)的結(jié)合起來，開闊了我們的視野，增進(jìn)了我們對(duì)企業(yè)實(shí)踐運(yùn)作情況的認(rèn)識(shí)，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇七

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同志：

大家好！

轉(zhuǎn)眼間，20xx年就過去了。展望未來，我對(duì)今后的工作充滿了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標(biāo)，取得更好的工作成績(jī)，我把工作情況匯報(bào)如下：

在學(xué)校的工作中，積累了許多工作經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)也取得了一定的成績(jī)，匯報(bào)起來有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)和收獲：

(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適自已的工作崗位。

(二)只有主動(dòng)融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)。

(三)只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度，認(rèn)真理材管賬，才能履行好財(cái)務(wù)職責(zé)。

(四)只有樹立服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好。

(五)只有保持心態(tài)平和，“取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短”，才能不斷提高、取得進(jìn)步。

財(cái)務(wù)工作像年輪，一個(gè)月工作的，意味著下一個(gè)月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的'命脈，我深深的感到自己崗位的價(jià)值，同時(shí)也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo)：

1、做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，以預(yù)算為依據(jù)，積極控制成本、費(fèi)用的支出，并在日常財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與管理處的溝通，倡導(dǎo)效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)控制，充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用，不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后匯報(bào)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。

2、實(shí)抓應(yīng)收賬款的管理，預(yù)防呆賬，減少壞賬。

以上是我對(duì)自己工作的述職，敬請(qǐng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)指正。

在今后的工作當(dāng)中，我將一如既往的努力工作，不斷匯報(bào)工作經(jīng)驗(yàn)；努力學(xué)習(xí)，不斷提高自己的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，以新形象，新面貌，為學(xué)校的輝煌發(fā)展而努力奮斗。

此致

敬禮！

述職人：xx

20xx年xx月xx日

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇八

一、費(fèi)用成本、客戶往來方面的管理

1. 在集團(tuán)財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上規(guī)范了華品成本費(fèi)用的管理，明確了成本費(fèi)用的分類，重新整理了科目，為加強(qiáng)了項(xiàng)目管理，分門別類的計(jì)算實(shí)際消耗的費(fèi)用項(xiàng)目，真實(shí)反映當(dāng)期的成本。為績(jī)效管理提供參考依據(jù)。

2. 規(guī)范了低值易耗品的核算管理，全面建立低值易耗品臺(tái)帳，從易耗品的購(gòu)買、領(lǐng)用全面跟蹤，方便企業(yè)更全面的了解這些價(jià)值較低物資的分布情況，加強(qiáng)管理。

3.規(guī)范商業(yè)公司財(cái)務(wù)帳套布局設(shè)置，根據(jù)商業(yè)公司特點(diǎn)，設(shè)置相應(yīng)帳套，通過輔助帳中客戶、倉(cāng)庫(kù)模塊的核算使博科軟件充分發(fā)揮出作用，能夠及時(shí)有效的反映財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，滿足未來經(jīng)營(yíng)管理的需要。

二、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

1.認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對(duì)原始憑證的合理性進(jìn)行審核，強(qiáng)化會(huì)計(jì)檔案的管理等。

2.按規(guī)定時(shí)間編制本公司及集團(tuán)公司需要的各種類型的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)申報(bào)各項(xiàng)稅金。

3.根據(jù)集團(tuán)的指示，對(duì)華品公司會(huì)計(jì)電算化情況進(jìn)行了備案，使財(cái)務(wù)工作符合財(cái)政部的需要，更加規(guī)范化，為不斷提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量而努力。

三、財(cái)務(wù)核算與管理工作

1.按公司要求對(duì)商業(yè)公司包租的商業(yè)地產(chǎn)進(jìn)行登記、分析，對(duì)各項(xiàng)收入監(jiān)督、審核，制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度。統(tǒng)一核算口徑，日常工作中，及時(shí)溝通、密切聯(lián)系并注意對(duì)他們的工作提出些指導(dǎo)性的意見，與各分公司、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部建立了良好的合作關(guān)系。

2.在緊張的工作之余，加強(qiáng)財(cái)務(wù)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)，打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面，工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì)。作為一個(gè)基層財(cái)務(wù)工作管理者，注意充分發(fā)揮財(cái)無(wú)部其他員工的主觀能動(dòng)性及工作積極性。提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)，樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實(shí)高效的部門新形象。

財(cái)務(wù)主管是一個(gè)公司和部門至關(guān)重要的崗位，所以財(cái)務(wù)主管自身的素質(zhì)將直接影響到工作。那么，如何能夠把財(cái)務(wù)主管這個(gè)工作做好，發(fā)揮崗位優(yōu)勢(shì)呢？下面，就學(xué)習(xí)一下財(cái)務(wù)主管必備的那些素質(zhì)和工作中需要掌握的一些技巧吧！

首先除了專業(yè)的技能，這是前提不再啰嗦以外，是財(cái)務(wù)規(guī)劃和分析技能。

俗話說“眼界決定境界”，高級(jí)財(cái)務(wù)管理者必須對(duì)公司的短長(zhǎng)期的戰(zhàn)略規(guī)劃非常清晰，在此基礎(chǔ)上制定財(cái)務(wù)的短長(zhǎng)期計(jì)劃，匹配業(yè)務(wù)發(fā)展需求，需要多少資金，固定資產(chǎn)投資，收購(gòu)兼并，財(cái)務(wù)管理優(yōu)化等等全面考慮財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的發(fā)展方向，具有洞察力，幫助公司做出更好的決策。分析技能是代表你是否有能力能發(fā)現(xiàn)問題，找到瓶頸癥結(jié)所在，對(duì)癥下藥，方能解決問題。

其次，財(cái)務(wù)管理人員必須具備的良好的溝通能力，從而影響決策。有多大的度量才能辦多大的事情，要準(zhǔn)確定位財(cái)務(wù)部門的服務(wù)意識(shí)，學(xué)會(huì)換位思考，多從業(yè)務(wù)的角度看，再結(jié)合財(cái)經(jīng)制度規(guī)范等，建立卓有成效的溝通機(jī)制，實(shí)實(shí)在在的幫其他部門做好工作。另外，良好的溝通能力能幫助財(cái)務(wù)管理者更好的闡釋自己的財(cái)務(wù)分析意見，讓管理層聽到來自財(cái)務(wù)部門的聲音。

最后是對(duì)財(cái)務(wù)管理者非常關(guān)鍵，但卻容易被忽略，就是“理解業(yè)務(wù)”。這是一項(xiàng)價(jià)值很高的技能，只有了解業(yè)務(wù)并理解推動(dòng)企業(yè)績(jī)效的因素，才可以為企業(yè)的未來提供富有遠(yuǎn)見的建議，要“入乎其內(nèi)，出乎其外”，不真正了解業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理者無(wú)法成為企業(yè)ceo的好幫手，那也無(wú)從提高自身的'價(jià)值和地位。

簡(jiǎn)單介紹財(cái)務(wù)管理小技巧?

1、應(yīng)算出各個(gè)重要科目或比率的臨界點(diǎn)

如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率，資產(chǎn)利潤(rùn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。當(dāng)然，從我們專業(yè)角度來說，主要是五大類的比率：即償債能力比率、營(yíng)運(yùn)能力比率、發(fā)展能力能力比率、盈利能力比率、社會(huì)責(zé)任比率。

2、注重幫助老板解讀重要的財(cái)務(wù)信息，很多老板是不懂財(cái)務(wù)的，或者說不太懂

如果財(cái)務(wù)人員只是把做成的財(cái)務(wù)報(bào)表原汁原味的送到老板那里，老板不懂又不好意思說，一定會(huì)被那幾個(gè)報(bào)表嚇得心臟病都出來了。因此財(cái)務(wù)人員應(yīng)主動(dòng)做好信息解釋工作，明白的在一些重要數(shù)據(jù)邊上用不同顏色的筆注明這些數(shù)據(jù)表示什么意思，并做好通俗易懂的報(bào)表分析說明。

3、財(cái)務(wù)人員應(yīng)主動(dòng)向老板請(qǐng)示參加公司的營(yíng)銷會(huì)議

目前一個(gè)普遍的問題是財(cái)務(wù)人員不懂業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員不懂財(cái)務(wù)。而公司開會(huì)時(shí)財(cái)務(wù)人員又不在場(chǎng)，導(dǎo)致公司領(lǐng)導(dǎo)在決策時(shí)以為公司有錢，實(shí)際沒錢，以為項(xiàng)目沒問題，實(shí)際經(jīng)過計(jì)算是虧本買賣。如何解決這個(gè)問題，請(qǐng)財(cái)務(wù)人員參加公司的營(yíng)銷會(huì)議與一些重大會(huì)議就是一個(gè)很好的解決之道。

財(cái)會(huì)人員只有參加了營(yíng)銷會(huì)議，才知道資金用在哪里，才知道公司的發(fā)展目標(biāo)是什么，才知道公司未來兩三年要做什么事情，才知道未來缺不缺錢，才知道現(xiàn)在要不要給銀行調(diào)頭寸，才知道公司如何進(jìn)行多元化發(fā)展。才知道如何更好樹立大財(cái)務(wù)的觀念，而不是整天呆在財(cái)務(wù)室里重復(fù)同樣的工作。

4、注意顏色管理

也就是用不同的顏色把不同重要程度的信息進(jìn)行區(qū)分。如用紅色表示最重要最緊急，用綠色表示最緊急但次重要，用桔色表示最重要次緊急，用黑色表示次重要次緊急。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇九

一、干啥想啥，心無(wú)旁騖。王熙鳳在受命協(xié)理寧國(guó)府之初，王夫人問鳳姐：“你今兒怎么樣?”鳳姐兒回答：“太太只管請(qǐng)回去，我須得先理出一個(gè)頭緒來，才回去得呢?！睆倪@短短的對(duì)話中，是否可以得出這樣一個(gè)啟迪：管理者必須圍繞自己的職責(zé)去思考，而且一定要“先理出一個(gè)頭緒來”。

二、善于思考，發(fā)現(xiàn)問題?！傍P姐兒來至三間一所抱廈內(nèi)坐了”，他發(fā)現(xiàn)了寧國(guó)府在管理上存在五個(gè)方面的主要問題：“頭一件是人口混雜，遺失東西；第二件，事無(wú)專執(zhí)，臨期推委；第三件，需用過費(fèi)，濫支冒領(lǐng)；第四件，任無(wú)大小，苦樂不均；第五件，家人豪縱，有臉者不服鈐束，無(wú)臉者不能上進(jìn)。”王熙鳳認(rèn)為：“此五件實(shí)是寧國(guó)府中風(fēng)俗”。

三、管事管人，有板有眼。盡管王熙鳳還未施展管理才華，曹雪芹就先來個(gè)肯定性的評(píng)價(jià)：“金紫萬(wàn)千誰(shuí)治國(guó)，裙釵一二可齊家。”那么，鳳姐兒是怎樣管理的呢？請(qǐng)看：

1、抓關(guān)鍵，先掌控。書中寫道：“鳳姐即命彩明釘造簿冊(cè)，即時(shí)傳來升媳婦，兼要家口花名冊(cè)來查看，又限于明日一早傳齊家人媳婦進(jìn)來聽差等語(yǔ).大概點(diǎn)了一點(diǎn)數(shù)目單冊(cè)，問了來升媳婦幾句話，便坐車回家?！?/p>

2、身先到，威儀重。鳳姐兒“卯正二刻便過來了?！毕喈?dāng)于早晨5點(diǎn)鐘。來這么早有作用嗎？有，請(qǐng)看“那寧國(guó)府中婆娘媳婦聞得到齊?！睕]有一個(gè)人遲到。

3、先君子，后小人。且聽鳳姐如何說：“既托了我，我就說不得要討你們嫌了。我可比不得你們奶奶好性兒，由著你們?nèi)?。再不要說你們‘這府里原是這樣'的話，如今可要依著我行，錯(cuò)我半點(diǎn)兒，管不得誰(shuí)是有臉的，誰(shuí)是沒臉的，一例現(xiàn)清白處理?！?/p>

4、分工明，責(zé)任清。這一段不僅寫得精彩，而且很適合中小企業(yè)的管理。請(qǐng)看：鳳姐兒說著便吩咐彩明念花名冊(cè)，按名一個(gè)一個(gè)的喚進(jìn)來看視。一時(shí)看完，便又吩咐道：“這二十個(gè)分作兩班，一班十個(gè)，每日在里頭單管人客來往倒茶，別的事不用他們管。這二十個(gè)也分作兩班，每日單管本家親戚茶飯，別的事也不用他們管。這四十個(gè)人也分作兩班，單在靈前上香添油，掛幔守靈，供飯供茶，隨起舉哀，別的事也不與他們相干。這四個(gè)人單在內(nèi)茶房收管杯碟茶器，若少一件，便叫他四個(gè)描賠。這四個(gè)人單管酒飯器皿，少一件，也是他四個(gè)描賠。這八個(gè)單管監(jiān)收祭禮，這八個(gè)單管各處燈油，蠟燭，紙?jiān)?，我總支了來，交與你八個(gè)，然后按我的定數(shù)再往各處去分派。這三十個(gè)每日輪流各處上夜，照管門戶，監(jiān)察火燭，打掃地方。這下剩的按著房屋分開，某人守某處，某處所有桌椅古董起，至于痰盒撣帚，一草一苗，或丟或壞，就和守這處的人算帳描賠?！?/p>

5、有授權(quán)，有監(jiān)督。鳳姐兒開始授權(quán)給來升媳婦：“來升家的每日攬總查看，或有偷懶的，賭錢吃酒的，打架拌嘴的，立刻來回我?！?/p>

6、有要求，有懲罰。鳳姐兒對(duì)來升媳婦說；“你有徇情，經(jīng)我查出，三四輩子的老臉就顧不成了。如今都有定規(guī)，以后那一行亂了，只和那一行說話?！?/p>

7、有時(shí)間，有節(jié)點(diǎn)。鳳姐兒強(qiáng)調(diào)說：“素日跟我的人，隨身自有鐘表，不論大小事，我是皆有一定的時(shí)辰，橫豎你們上房里也有時(shí)辰鐘，卯正二刻我來點(diǎn)卯，巳正吃早飯，凡有領(lǐng)牌回事的，只在午初刻。戌初燒過黃昏紙?！?/p>

8、有巡視，有督導(dǎo)。鳳姐兒明示：“我親到各處查一遍，回來上夜的交明鑰匙，第二日仍是卯正二刻過來?！?/p>

9、有安慰，有激勵(lì)。鳳姐兒安慰并激勵(lì)道：“說不得咱們大家辛苦這幾日罷，事完了，你們家大爺自然賞你們?！?/p>

其實(shí)，細(xì)細(xì)想來，還不止上述這些啟迪，比如，王熙鳳還是個(gè)有個(gè)人主張，有改革理念的人，您看王熙鳳當(dāng)著眾人是怎么說的：“再不要說你們‘這府里原是這樣'的話，如今可要依著我行，錯(cuò)我半點(diǎn)兒，管不得誰(shuí)是有臉的，誰(shuí)是沒臉的，一例現(xiàn)清白處理?！痹俦热?，王熙鳳的不怒自威等等。

一、意識(shí)結(jié)構(gòu)分析

1、管理意識(shí)。

管理意識(shí)是指擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)工作的人員，在其地位、處境及行為規(guī)范的制約下所產(chǎn)生的自覺的心理活動(dòng)。管理活動(dòng)的本質(zhì)特征在于它的目的性，從一定意義上說，管理實(shí)踐正是管理者意志行動(dòng)的結(jié)果。

2、服務(wù)意識(shí)。

身為企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員，要依法辦事，把守關(guān)口。但同時(shí)，也不能忘了為單位服務(wù)這一點(diǎn)。財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn)，決定了財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)管理情況，積極運(yùn)用所掌握的會(huì)計(jì)信息和會(huì)計(jì)方法，主動(dòng)參與本單位的經(jīng)營(yíng)決策和前景預(yù)測(cè)，為改善單位的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)，力爭(zhēng)使每一位職工、每一位客戶滿意。

3、法制意識(shí)。

現(xiàn)代社會(huì)是法制社會(huì)。清廉是財(cái)務(wù)管理人員修身立德的根本，是財(cái)務(wù)工作人員最基本的職業(yè)道德。普通財(cái)務(wù)人員都必須如此，財(cái)務(wù)主管更應(yīng)該是財(cái)務(wù)人員中廉潔自律的模范和表率。

4、監(jiān)督意識(shí)。

會(huì)計(jì)監(jiān)督是我國(guó)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督體系的重要組成部分。主要包括以下五個(gè)方面：?jiǎn)挝粌?nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度；相關(guān)人員在單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督中的職責(zé)；對(duì)違法會(huì)計(jì)行為的檢舉；會(huì)計(jì)工作的社會(huì)監(jiān)督；會(huì)計(jì)工作的國(guó)家監(jiān)督。會(huì)計(jì)監(jiān)督制度是一個(gè)單位為了保護(hù)其資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)符合國(guó)家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的要求提高經(jīng)營(yíng)管理效率、防止舞弊、控制風(fēng)險(xiǎn)等目的，而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法，其本質(zhì)是一種內(nèi)部控制制度。

5、保密意識(shí)。

財(cái)務(wù)主管應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位負(fù)責(zé)人同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會(huì)計(jì)信息。

6、素質(zhì)意識(shí)。

管好一個(gè)單位財(cái)務(wù)的關(guān)鍵在財(cái)務(wù)主管，而當(dāng)好財(cái)務(wù)主管關(guān)鍵在管理，管理好壞的關(guān)鍵取決于財(cái)務(wù)主管素質(zhì)的高低，所以說財(cái)務(wù)主管好的素質(zhì)是有效做好單位財(cái)務(wù)管理工作的前提條件。作為財(cái)務(wù)主管人要不斷強(qiáng)化自己的素質(zhì)意識(shí)，自覺按照財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任職條件來要求自己，既要懂業(yè)務(wù)，具有指導(dǎo)會(huì)計(jì)工作的能力，又要做到一專多能，博學(xué)多才努力學(xué)習(xí)、提高自身的素質(zhì)。

二、職業(yè)道德以及思想素質(zhì)分析

良好的職業(yè)道德及思想素質(zhì)應(yīng)具備以下內(nèi)容：

1、強(qiáng)烈的責(zé)任感和事業(yè)心。

一個(gè)人的責(zé)任感和事業(yè)心是做好任何一項(xiàng)工作的前提條件。企業(yè)選擇財(cái)務(wù)管理人員，必須注重考察個(gè)人的工作責(zé)任感，一個(gè)有志于企業(yè)財(cái)務(wù)主管工作的人，必須注重加強(qiáng)工作責(zé)任感和事業(yè)心的自身培養(yǎng)。

2、先進(jìn)的管理理念和管理原則。

財(cái)務(wù)主管的工作是財(cái)務(wù)管理。首先必須明確管理的內(nèi)容、范圍，其次是管理的原則和方法。財(cái)務(wù)管理人員必須根據(jù)企業(yè)的規(guī)模，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，將管理的內(nèi)容進(jìn)行科學(xué)分類并實(shí)行必要的分級(jí)管理，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理，做到抓住重點(diǎn)提高效率，做到管而不死、放而不亂。

3、明確企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)。

作為一名事業(yè)心強(qiáng)、有上進(jìn)心的財(cái)務(wù)主管，一定希望通過自己出色的工作來使企業(yè)的理財(cái)活動(dòng)達(dá)到一個(gè)新的水平。尤其是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的海洋中航行，波濤洶涌，如逆水行舟，不進(jìn)則退。財(cái)務(wù)主管肩挑理財(cái)?shù)那Ы镏負(fù)?dān)，首先要做的是明確企業(yè)的財(cái)務(wù)目標(biāo)，只有明確了目標(biāo)有效地運(yùn)作，才能不負(fù)重任。

4、速度、效率、人才觀念。

速度、效率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的主題之一，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員必須明白這一點(diǎn)。人才是企業(yè)最寶貴的資源，知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的財(cái)務(wù)管理一定要“以人為本”，樹立人本理財(cái)觀念。只有這樣，才能充分挖掘人的潛力，調(diào)動(dòng)其積極性，一個(gè)具備了財(cái)務(wù)管理人員群體優(yōu)勢(shì)的企業(yè)，其生產(chǎn)水平、競(jìng)爭(zhēng)能力和財(cái)務(wù)管理水平才能不斷地提高。

5、應(yīng)具備一定的政策水平。

財(cái)務(wù)主管應(yīng)關(guān)注中央對(duì)于經(jīng)濟(jì)體制改革的精神，關(guān)注會(huì)計(jì)改革，關(guān)注政策變化?，F(xiàn)階段我國(guó)要按照完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求，完善會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)制度體系。高層次財(cái)務(wù)主管應(yīng)具備一定的政策水平，關(guān)注宏觀政策，把握重大會(huì)計(jì)政策出臺(tái)的背景、意義、原則和理念，以及需要解決的主要問題，不能陷于具體事務(wù)中。

6、完善知識(shí)結(jié)構(gòu)。

財(cái)務(wù)管理工作是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的管理工作，而技術(shù)手段的更新和會(huì)計(jì)職能的轉(zhuǎn)變，客觀上要求會(huì)計(jì)人員更新專業(yè)知識(shí)，完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，成為綜合型、復(fù)合型和外向型會(huì)計(jì)人才。作為企業(yè)財(cái)務(wù)主管更應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到自己在企業(yè)中的重要角色，以精益求精的工作精神，努力提高專業(yè)技術(shù)能力和職業(yè)勝任能力。

三、業(yè)務(wù)素質(zhì)及能力素質(zhì)分析

財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員必須具備一定的業(yè)務(wù)素質(zhì)，主要包括以下內(nèi)容：

1、具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)處理能力。

業(yè)務(wù)處理能力是衡量財(cái)務(wù)主管能否勝任的重要條件之一，是屬下員工能否對(duì)你信任的基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)主管是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)且具有挑戰(zhàn)性的工作，實(shí)際工作中許多問題往往有多個(gè)方案可供選擇，各種方案產(chǎn)生的后果很可能不一樣，選擇什么樣的`方案取決于財(cái)務(wù)主管的業(yè)務(wù)判斷能力及處理能力。這些判斷能力的優(yōu)劣取決于財(cái)務(wù)主管對(duì)各種情況的了解及對(duì)本行業(yè)、本企業(yè)財(cái)務(wù)核算技巧的嫻熟程度和工作經(jīng)驗(yàn)。

2、具備綜合協(xié)調(diào)能力。

企業(yè)財(cái)務(wù)管理的地位決定了財(cái)務(wù)管理人員必須具備綜合協(xié)調(diào)能力。協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部門各崗位之間的工作。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的特點(diǎn)決定了各崗位之間必須協(xié)調(diào)配合，崗位之間、員工之間的工作難免會(huì)有矛盾，財(cái)務(wù)主管必須及時(shí)了解，妥善解決。協(xié)調(diào)部門之間的工作。日常工作中，財(cái)務(wù)部門與其他職能部門、生產(chǎn)車間的接觸較多，工作中難免會(huì)有矛盾。一旦出現(xiàn)矛盾，財(cái)務(wù)主管要審時(shí)度勢(shì)，積極采取措施，早日解決矛盾，爭(zhēng)取工作上的主動(dòng)權(quán)。

3、出謀劃策，提出合理化建議的能力。

企業(yè)財(cái)務(wù)主管在企業(yè)中所處的地位決定了他對(duì)企業(yè)的整體情況尤其是財(cái)務(wù)狀況有全面的了解。因而財(cái)務(wù)管理人員有可能也有必要為企業(yè)的發(fā)展出謀劃策。財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)不斷根據(jù)新的情況，提出增收節(jié)支的建議，提出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，提出調(diào)整企業(yè)用工、分配等管理機(jī)制方面的設(shè)想。

4、營(yíng)造環(huán)境，財(cái)務(wù)公關(guān)。

近年來，財(cái)務(wù)公關(guān)活動(dòng)作為企業(yè)公關(guān)活動(dòng)的重要組成部分，在全國(guó)及世界范圍內(nèi)迅速傳播與發(fā)展。究其原因，在于企業(yè)的發(fā)展離不開各方面的財(cái)務(wù)支持。這對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)主管提出了新的要求，財(cái)務(wù)主管不僅僅是一個(gè)理財(cái)高手，同時(shí)還應(yīng)該成為公關(guān)專家，更何況財(cái)務(wù)公關(guān)與成功理財(cái)密不可分。

5、增強(qiáng)綜合素質(zhì)。

財(cái)務(wù)管理人員要不斷提高分析判斷能力，在認(rèn)真處理好各種日常業(yè)務(wù)的前提下，對(duì)內(nèi)能夠從企業(yè)紛繁復(fù)雜的財(cái)務(wù)活動(dòng)中揭示其規(guī)律性的東西，找出問題并提出解決問題的方案；要不斷提高交流溝通能力，經(jīng)常性地搞好與下屬工作人員的交流和溝通，妥善解決各會(huì)計(jì)崗位、下屬員工之間的工作矛盾，取得大家的支持和配合，提高財(cái)務(wù)工作的整體速度和效率；要不斷提高全面協(xié)調(diào)能力，從傳統(tǒng)的“賬房先生”角色中蛻變出來，對(duì)外加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)、銀行及上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的聯(lián)系，以得到他們的理解和必要的支持，為企業(yè)爭(zhēng)取一個(gè)寬松的外部環(huán)境。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十

財(cái)務(wù)總監(jiān)需要全面理解預(yù)算在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的作用，才有助于借助這個(gè)有力的工具在管理上發(fā)揮巨大作用。

當(dāng)我們談到預(yù)算的時(shí)候，實(shí)際上，戰(zhàn)略層面的事情已經(jīng)解決了。為了在戰(zhàn)略實(shí)施與執(zhí)行層面更好地把握企業(yè)的趨勢(shì)和方向，我們需要使用預(yù)算這個(gè)工具，這應(yīng)該算是預(yù)算最本質(zhì)的功能了。而財(cái)務(wù)總監(jiān)就是要讓這個(gè)工具在企業(yè)中真正發(fā)揮其作用。

那么，在預(yù)算的過程中，財(cái)務(wù)總監(jiān)扮演一個(gè)什么角色？或者說具有哪些職責(zé)呢？本人結(jié)合自己在企業(yè)預(yù)算管理的經(jīng)驗(yàn)和預(yù)算的功能談些體會(huì)：

(一)??? 戰(zhàn)略目標(biāo)的具體化和數(shù)字化。

企業(yè)長(zhǎng)期戰(zhàn)略一旦確定，剩下的就是具體執(zhí)行環(huán)節(jié)的工作了，預(yù)算的主要作用是幫助我們確立一個(gè)可執(zhí)行的明確的目標(biāo)而非畫一個(gè)愿景或者遠(yuǎn)景給我們，這是預(yù)算的第一個(gè)功能，也就是預(yù)算本身具有的計(jì)劃功能：即，戰(zhàn)略目標(biāo)的分解和具體化，數(shù)字化。

所以，預(yù)算通常一年編制一次，再長(zhǎng)一般就失去其意義了，因?yàn)楹茈y預(yù)測(cè)一年以后將要發(fā)生的事情；無(wú)論是技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、消費(fèi)趨勢(shì)的變化、制造工藝的改進(jìn)等企業(yè)因素，還是自然災(zāi)害的發(fā)生、宏觀經(jīng)濟(jì)的景氣程度、世界經(jīng)濟(jì)的格局、政府管制的變化等外部因素，都會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生很大的影響。同時(shí)，也會(huì)對(duì)市場(chǎng)上的其他企業(yè)產(chǎn)生影響。這些因素的共同作用的結(jié)果就是未來的不確定性。

因此，為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算真正的作用，我公司從2001年就開始將預(yù)算由原來的一年一次，改為每半年一次，因?yàn)槲夜疽庾R(shí)到計(jì)劃沒有變化快，尤其是在電子消費(fèi)品和通信這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的行業(yè)；每6個(gè)月一次的預(yù)算循環(huán)將更加有利于企業(yè)確定明確可操作的目標(biāo)，使耗費(fèi)巨大人力、物力和精力維持的預(yù)算系統(tǒng)發(fā)揮最大的作用。

財(cái)務(wù)總監(jiān)在這個(gè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)上起到戰(zhàn)略執(zhí)行者的角色，他/她必須充分理解企業(yè)的戰(zhàn)略，清晰繪制企業(yè)為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略而要得到的短期目標(biāo)、采取的步驟和經(jīng)營(yíng)方針，并與ceo、副總裁、部門主管反復(fù)溝通以取得一致意見。否則就是一個(gè)閉門造車的目標(biāo)而非企業(yè)可執(zhí)行的目標(biāo)；在我公司，這個(gè)制定企業(yè)目標(biāo)并傳達(dá)給企業(yè)高層的人有兩個(gè)，一個(gè)是總裁，一個(gè)就是財(cái)務(wù)總監(jiān)，這兩個(gè)人會(huì)對(duì)相同的人，在不同的場(chǎng)合，講相同的觀點(diǎn)，使不同的人認(rèn)識(shí)到公司的共同目標(biāo)，而這兩個(gè)人也是在各自的渠道上，從上層獲得對(duì)戰(zhàn)略的相同理解后，共同確定的目標(biāo)和方向。財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一點(diǎn)上，既是公司藍(lán)圖的勾勒者，也是架構(gòu)師，他們的工作為其他人奠定了基礎(chǔ)，并努力把大家?guī)У搅送凰掖稀?/p>

(二)??? 控制經(jīng)營(yíng)行為，使其在運(yùn)行過程中始終保持與目標(biāo)方向一致并不斷地在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的道路上前進(jìn)。

預(yù)算被普遍使用的第二個(gè)功能當(dāng)數(shù)控制經(jīng)營(yíng)行為，使其在運(yùn)行過程中始終保持與目標(biāo)方向一致并不斷地在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的道路上前進(jìn)。公司一般是通過對(duì)收入和支出的合理性及其與目標(biāo)的差異分析，糾正偏差，調(diào)整方向。財(cái)務(wù)總監(jiān)可能是企業(yè)里唯一全面關(guān)注和操作這個(gè)工作的人，他必須經(jīng)常檢查各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，如有偏差要盡快掌握原因并督促尋找改進(jìn)措施，如若是重大變化而必須改編預(yù)算，他也必須在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候提出來，并盡力減少這種影響。

在我公司，財(cái)務(wù)總監(jiān)每個(gè)月在結(jié)帳后的第一個(gè)星期，要與所有部門的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行交談，目標(biāo)就是針對(duì)預(yù)算執(zhí)行中的偏差，無(wú)論是超過的，還是不及的，都要找到合理的解釋。這個(gè)合理的解釋幫助我們理解經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中哪些因素發(fā)生了變化，哪些是我們可以控制的，哪些是不可以控制的，對(duì)我們實(shí)現(xiàn)目標(biāo)會(huì)帶來哪些影響，我們是改變策略，還是置之不理。我們能否按照既定的方案繼續(xù)下去，還是要尋求改變以應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)進(jìn)而實(shí)現(xiàn)目標(biāo)？同時(shí)，也以此來檢驗(yàn)我們目標(biāo)的可行性。因?yàn)槟甓阮A(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與否，關(guān)系到公司整體戰(zhàn)略是否可行，能否達(dá)到我們理想的彼岸。財(cái)務(wù)總監(jiān)這時(shí)候成了航行在波濤洶涌的大海上的掌舵人，他的理智和洞察力，在確保航行大方向上起到關(guān)鍵作用。

(三)??? 平衡收支，確保財(cái)務(wù)運(yùn)行安全

公司財(cái)務(wù)安全，必須以資金鏈的連續(xù)不斷運(yùn)轉(zhuǎn)為前提。只有通過預(yù)算，才能對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支心中有數(shù)，能才正確進(jìn)行投資、融資和日常資金調(diào)度，量入為出，保證各項(xiàng)開支按期支付，從而保證資金鏈連續(xù)不斷。如果，沒有預(yù)算，就無(wú)法掌握資金的動(dòng)向，從而，無(wú)法預(yù)知支付風(fēng)險(xiǎn)，一旦資金鏈發(fā)生斷裂，就會(huì)措手不及。

公司的各項(xiàng)開支，必須有收入和來源作保障，假設(shè)公司只有10億元的收入，那么，就不可能承受超過10億元的開支；反過來，公司要有10億元的支出，那就必須尋求超過10億元的收入。所以，財(cái)務(wù)總監(jiān)必須利用預(yù)算工具，促進(jìn)開源節(jié)流、增收節(jié)支，并做好融資、投資工作，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

我公司財(cái)務(wù)總監(jiān)非常關(guān)心的資金收支計(jì)劃的執(zhí)行工作，每天下班前，都要財(cái)務(wù)人員匯報(bào)當(dāng)天的銷售回款和資金支出情況，并及時(shí)和業(yè)務(wù)部門進(jìn)行溝通。

(四)??? 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和考核

預(yù)算也被用來作為評(píng)價(jià)業(yè)績(jī)的重要工具，通過實(shí)際與預(yù)算的比較，目標(biāo)的完成情況的分析，衡量業(yè)績(jī)，貫徹激勵(lì)機(jī)制。在大公司里面，如何通過系統(tǒng)性、體系化的評(píng)價(jià)方法來評(píng)估個(gè)人和組織的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)水平，進(jìn)而激發(fā)其潛能發(fā)揮更大的作用來為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，成了現(xiàn)代企業(yè)的重中之重的課題。一個(gè)企業(yè)的成功，完全靠人力資源的有效調(diào)動(dòng)，團(tuán)隊(duì)干勁的充分發(fā)揮，再重要的工作和再瑣碎細(xì)小的事情，都是由人或者一個(gè)團(tuán)隊(duì)來完成，無(wú)論是管理多么規(guī)范，流程多么嚴(yán)謹(jǐn)，名氣多大的企業(yè)，它都不能忽視個(gè)人和團(tuán)隊(duì)的主觀意識(shí)和能動(dòng)性。誰(shuí)能有效調(diào)動(dòng)人的潛能，誰(shuí)將是最大的贏家。近年來開發(fā)出的很多工具和概念，像eva，sva，bsc等等，越來越多的都是關(guān)注業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方面的，還有最近正在蒸蒸日上的幾個(gè)系統(tǒng)提供商如：hyperion，cartesis等都是業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方面的行家；確實(shí)有一股取代過去流行的戰(zhàn)略、計(jì)劃、流程、制度、信息系統(tǒng)等管理工具的趨勢(shì)；業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)管理因此成了許多大企業(yè)的第一要?jiǎng)?wù)。

財(cái)務(wù)總監(jiān)在這個(gè)環(huán)境中，成了執(zhí)行這一功能的不二人選，他/她取代了傳統(tǒng)的人力資源主管來主導(dǎo)企業(yè)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作。因?yàn)樵谡麄€(gè)這個(gè)過程中，從目標(biāo)的設(shè)定、指標(biāo)的選擇、溝通與協(xié)調(diào)．．．直到評(píng)價(jià)結(jié)果，都是圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值創(chuàng)造。尤其是年度評(píng)價(jià)，都是以預(yù)算為基礎(chǔ)。因此，在制定預(yù)算的時(shí)候，已經(jīng)為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的有效進(jìn)行而考慮了相關(guān)因素了。而這一套既是財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)，也是其拿手好戲，自然少不了這個(gè)角色落在他/她的頭上了。

財(cái)務(wù)總監(jiān)無(wú)法在制定預(yù)算時(shí)閉門造車，她必須關(guān)注組織的能力和發(fā)揮，因此，財(cái)務(wù)總監(jiān)必須也是一個(gè)好的組織管理者和人力資源專家，否則，很難單憑數(shù)據(jù)和市場(chǎng)指標(biāo)來管理企業(yè)，給組織設(shè)定目標(biāo)和政策；他/她必須在熟悉企業(yè)環(huán)境與資源配置，尤其是人力資源的能力配置的情況下，制定出切合實(shí)際的企業(yè)目標(biāo)，進(jìn)而不斷調(diào)動(dòng)組織的積極性。

我公司的.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系來自于財(cái)務(wù)總監(jiān)辦公室，有一組人對(duì)公司各個(gè)產(chǎn)業(yè)、單元和子公司的業(yè)績(jī)進(jìn)行衡量和評(píng)價(jià)，進(jìn)而分解指標(biāo)給各個(gè)團(tuán)隊(duì)的經(jīng)理和員工。而這些業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)的確定是財(cái)務(wù)控制部門與具體的業(yè)務(wù)部門經(jīng)過認(rèn)真商討后，在雙方都認(rèn)可的基礎(chǔ)上形成的。雙方商討的基礎(chǔ)是業(yè)務(wù)部門為完成預(yù)算目標(biāo)而需要開展的工作的分解；業(yè)務(wù)需要有目標(biāo)指導(dǎo)，而在預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，預(yù)算完成了，自然業(yè)績(jī)也就不錯(cuò)，體現(xiàn)了公司的統(tǒng)一性。但在實(shí)際工作中，還是有很多企業(yè)將預(yù)算與業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)分開來的，雖然在意識(shí)上，這些企業(yè)也認(rèn)可這些原則。但是，在實(shí)際運(yùn)作過程中，客觀行動(dòng)就與之分離了，比如：有的公司是人事部門負(fù)責(zé)業(yè)績(jī)考核，人事部門對(duì)預(yù)算并不像財(cái)務(wù)總監(jiān)一樣了如指掌，但是人事部門在平時(shí)工作過程中發(fā)現(xiàn)的一些問題，就被列到業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的首位。這樣，他們關(guān)注更多的不是預(yù)算結(jié)果的實(shí)現(xiàn)，而是做工作的過程是否符合規(guī)定和有效，這一尺度的把握就將工作過程中經(jīng)過判斷的取舍原則給拋棄了，最終經(jīng)常造成：?jiǎn)T工成業(yè)績(jī)都不錯(cuò)，就是預(yù)算沒完成。老總無(wú)法向董事會(huì)交差，而各個(gè)部門和員工的獎(jiǎng)金卻不少的局面。因此，財(cái)務(wù)總監(jiān)肩負(fù)起業(yè)績(jī)考核的職責(zé)也是未來的一個(gè)趨勢(shì)。

(五)????資源配置

配置資源功能是預(yù)算的基本職能，所謂分配資源－就是合理安排資金、人力和物力，做到投入產(chǎn)出最大化；從配置資源角度看，預(yù)算是在具體的企業(yè)、具體的項(xiàng)目上的小戰(zhàn)略了。資金流是企業(yè)的血脈，最重要資源。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)必須確保正向的現(xiàn)金流，否則企業(yè)將走向消亡。雖然現(xiàn)在很多初始組建的公司和一些網(wǎng)絡(luò)公司在拼命的燒錢，但是在可以預(yù)見的時(shí)間內(nèi)，人們有理由相信會(huì)出現(xiàn)正向的現(xiàn)金流，只是時(shí)間的長(zhǎng)短，風(fēng)險(xiǎn)的大小的問題了，在這種情況下配置資源和確保其未來走向，更是財(cái)務(wù)總監(jiān)做為商業(yè)價(jià)值模式架構(gòu)師的決策能力了。

作為資源配置者這個(gè)角色，財(cái)務(wù)總監(jiān)更多的是在參與進(jìn)入與退出、取和舍、做與不作的決策過程。企業(yè)的ceo可以最終拍板，而在這之前，財(cái)務(wù)總監(jiān)必須拿出數(shù)據(jù)和證據(jù)來說話，從這一點(diǎn)上看，財(cái)務(wù)總監(jiān)也必須是戰(zhàn)略方面的專家。他/她要了解行業(yè)，了解商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式，了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與可行性，了解消費(fèi)者價(jià)值取向和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，了解企業(yè)的資源整合能力，了解政策與宏觀環(huán)境，甚至是了解在某一個(gè)領(lǐng)域的具體服務(wù)或者產(chǎn)品的市場(chǎng)份額。雖然是簡(jiǎn)單的錢－投入何方，給誰(shuí)來花，為什么而花的幾件事，但是，它需要財(cái)務(wù)總監(jiān)要十分清楚已有的資源和將被投入之處所能產(chǎn)生的效益，做到胸有成竹。

在我公司，財(cái)務(wù)總監(jiān)在這一點(diǎn)上有絕對(duì)的否決權(quán)，如果業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理無(wú)法找到合適的業(yè)務(wù)和增長(zhǎng)點(diǎn)來使用公司的資源，財(cái)務(wù)總監(jiān)將不會(huì)因?yàn)橐鍪露度胭Y源，他/她寧愿不做。比如：2015年在全球市場(chǎng)不明朗，在戰(zhàn)略難以確定時(shí)，某公司就是用帳面的幾十億美元現(xiàn)金回購(gòu)股票，將價(jià)值還給股東，而沒有冒然投入到風(fēng)險(xiǎn)極高的領(lǐng)域，在需要資金投入的時(shí)候，又通過股票市場(chǎng)從股東手里獲得一些融資，這一還一借意義是完全不同的。

(六)????統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，協(xié)調(diào)部門關(guān)系，增強(qiáng)部門間合作。

預(yù)算的是最后一個(gè)重要的作用是協(xié)調(diào)部門關(guān)系：即，溝通與協(xié)調(diào)功能。明確自身和相關(guān)部門的目標(biāo)，有利于增強(qiáng)部門間合作，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。

預(yù)算就像一條線，拉直了伸向遠(yuǎn)方，遠(yuǎn)方是什么？是企業(yè)的未來和憧憬，是我們的目標(biāo)和彼岸。企業(yè)要想生存就必須沿著這條救命線堅(jiān)定不移的走下去，就必須按時(shí)到達(dá)每一個(gè)目的地，否則，你將錯(cuò)過所有的風(fēng)景和榮耀而一無(wú)所獲，這是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)給我們帶來的游戲法則。一個(gè)企業(yè)，一個(gè)龐大的組織，所有人都必須順著這條線往前走，否則你將脫離隊(duì)伍，使團(tuán)隊(duì)失去能量，并且很有可能將其他人帶入歧途，或者擋了別人的步伐；可見，這條線有多重要，它協(xié)調(diào)溝通并潤(rùn)滑了各個(gè)部門的關(guān)系，整合了每一個(gè)員工的力量。這條線必須是清晰可見的，必須是具有參考性的，而且它讓人們相信它的歸宿，它讓人們相信它是捷徑。因此，所有人朝它看齊，所有人都圍繞它，所有人都可以根據(jù)它而判斷取舍和相互配合，甚至放棄自己的暫時(shí)利益。這條線，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，就是預(yù)算擔(dān)當(dāng)了這個(gè)職責(zé)。

在我公司，預(yù)算工作對(duì)于財(cái)務(wù)總監(jiān)來說是要扒層皮的艱苦差使。因?yàn)榕c如此多經(jīng)理、部門、業(yè)務(wù)單元、高層主管溝通、協(xié)調(diào)、取得一致甚至是貫徹執(zhí)行（不管你是否同意）難度是可想而知的。財(cái)務(wù)總監(jiān)要讓各個(gè)部門清晰掌握自己應(yīng)該在什么時(shí)間、什么情況下、完成什么任務(wù)，如何為另外的部門完成預(yù)算中的任務(wù)而鋪平道路。同時(shí)，也必須清楚自己要完成的預(yù)算目標(biāo)需要在什么時(shí)間、由哪個(gè)部門或者團(tuán)隊(duì)來協(xié)助，需要在什么時(shí)間提醒其注意。每一個(gè)部門和經(jīng)理都必須首先主動(dòng)為其他人完成預(yù)算提供協(xié)助或者履行職責(zé)、開綠燈。沒有預(yù)算的穿針引線，龐大的組織，復(fù)雜的業(yè)務(wù)線是很難協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的，更不用說配合以至于發(fā)揮效率了。預(yù)算本身無(wú)法發(fā)揮如此神奇的作用，因此，財(cái)務(wù)總監(jiān)不能因?yàn)轭A(yù)算豐富的信息和指示就坐享其成，多數(shù)情況下還要付出驚人的努力才能實(shí)現(xiàn)我們的意愿，與其說是預(yù)算的作用，還不如說是財(cái)務(wù)總監(jiān)的作用，只是其需要借助預(yù)算這個(gè)工具罷了。

(七)??? 預(yù)算管理的布道者

當(dāng)然，要實(shí)現(xiàn)上述功能，財(cái)務(wù)總監(jiān)還需要在企業(yè)內(nèi)部履行一個(gè)布道者的專業(yè)人員角色，就是在企業(yè)內(nèi)部不斷的灌輸預(yù)算意識(shí)，建立預(yù)算體系，并身體力行，以確保預(yù)算實(shí)現(xiàn)?？傊?，預(yù)算的作用與財(cái)務(wù)總監(jiān)的角色是相輔相成，密不可分的。

財(cái)務(wù)總監(jiān)或總會(huì)計(jì)師應(yīng)履行以下方面的成本管理職責(zé)：

—— 認(rèn)真貫徹國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)方針、政策；

—— 組織編制、審查、批準(zhǔn)和實(shí)施有關(guān)預(yù)算和成本計(jì)劃；

—— 組織編制、審查、批準(zhǔn)和實(shí)施成本方面的有關(guān)規(guī)定；

—— 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)成本核算工作，并對(duì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；

—— 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)成本分析工作，并對(duì)分析的結(jié)論意見的正確性負(fù)責(zé)；

—— 有權(quán)依據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、規(guī)定對(duì)成本會(huì)計(jì)人員和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核；

—— 有權(quán)行使成本否決。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十一

建立現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)改革的根本出路。企業(yè)必須重視財(cái)務(wù)管理,而在企業(yè)管理中,更要重視財(cái)務(wù)管理的作用，明確財(cái)務(wù)管理的最重目標(biāo)和財(cái)務(wù)管理的發(fā)展。

財(cái)務(wù)管理是?企業(yè)組織財(cái)務(wù)活動(dòng)和處理財(cái)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作，是企業(yè)管理的一個(gè)重要的組成部分，是企業(yè)對(duì)其資金的形成、分配、消耗、補(bǔ)償?shù)冗M(jìn)行計(jì)劃、組織、核算和監(jiān)督等工作的總稱。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的改變，財(cái)務(wù)管理作為一項(xiàng)綜合的管理工作,在追求企業(yè)價(jià)值最大化過程中,?具有舉足輕重的位置。企業(yè)要想在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中站穩(wěn)腳跟、謀求發(fā)展，必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立健全一套適應(yīng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體系的現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系，因此，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理意義重大，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理應(yīng)從以下幾方面入手：

（一） 建立和健全財(cái)務(wù)管理制度

單位財(cái)務(wù)部門要根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一制定的財(cái)務(wù)管理制度和要求，制定本單位的財(cái)務(wù)管理制度。有了完備的財(cái)務(wù)管理制度，在日常財(cái)務(wù)管理中，才能不斷地將制度內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)、貫徹執(zhí)行。一個(gè)好的制度制定出來后，必須符合企業(yè)的實(shí)際情況，也應(yīng)該是具有相當(dāng)可行性的，也就是應(yīng)該具有可操作性。當(dāng)長(zhǎng)期按照制度所規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行操作的時(shí)候，久而久之，一些原先的制度規(guī)定或規(guī)則要求，都會(huì)慢慢變成財(cái)務(wù)人員的良好習(xí)慣，此時(shí)，企業(yè)內(nèi)部的管理就會(huì)比較順暢了，相對(duì)來講企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面的管理成本也會(huì)降低。但在日常財(cái)務(wù)管理過程中，財(cái)務(wù)管理人員仍需進(jìn)行一定的管理工作，這就是財(cái)務(wù)管理所涉及的內(nèi)容，這些內(nèi)容概括來講主要有資金籌措、資金運(yùn)用、帳冊(cè)管理、企業(yè)完稅、資產(chǎn)評(píng)估、收益分配等幾個(gè)方面。

（二） 明確企業(yè)財(cái)務(wù)管理的主要職責(zé)

參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策是財(cái)務(wù)管理的主要職責(zé)。由于資金運(yùn)動(dòng)循環(huán)于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)，因此財(cái)務(wù)管理就要利用成本費(fèi)用、收入等各項(xiàng)指標(biāo)，來組織企業(yè)價(jià)值的形成，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的分配。另外還要根據(jù)企業(yè)制定的目標(biāo)，制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，進(jìn)行成本控制，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)部門和環(huán)節(jié)按計(jì)劃開支，有效地控制財(cái)產(chǎn)的耗費(fèi)，這樣財(cái)務(wù)管理才能為企業(yè)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)提供重要依據(jù)。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，完善原始記錄和定額管理制度

原始記錄是直接反映生產(chǎn)活動(dòng)的第一記載，是企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算的依據(jù)，也是財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)。建立原始紀(jì)錄要注意準(zhǔn)確及時(shí)，簡(jiǎn)便易行，講求實(shí)效，符合企業(yè)管理的需要。定額是庫(kù)存、用工、用錢的標(biāo)準(zhǔn)，制定計(jì)劃、計(jì)算成本離不開定額。為了完成降低成本的任務(wù)，企業(yè)必須制定先進(jìn)定額，這是加強(qiáng)成本管理有效途徑。

（四）組織日常的財(cái)務(wù)管理，積極開展財(cái)務(wù)檢查分析。

日常的財(cái)務(wù)管理是指財(cái)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)的分解和歸口分級(jí)管理，財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行中的預(yù)測(cè)，財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況，財(cái)務(wù)收支決算等。單位進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查時(shí)，要認(rèn)真對(duì)本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的合法性和合理性進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并對(duì)檢查的結(jié)果如實(shí)上報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)，對(duì)存在的問題進(jìn)行細(xì)致的分析，財(cái)務(wù)分析是企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的重要組成部分。

（五）確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的中心地位，這是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的客觀要求

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，體現(xiàn)著資本的運(yùn)營(yíng)過程。財(cái)務(wù)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中客觀存在的資金運(yùn)動(dòng)及其所體現(xiàn)的財(cái)務(wù)關(guān)系。?只有確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的中心地位才能有利于現(xiàn)代化企業(yè)制度的推行?，F(xiàn)代企業(yè)制度符合社會(huì)化大生產(chǎn)的要求，是適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)“產(chǎn)權(quán)明確、權(quán)責(zé)分明、政企分開、管理科學(xué)”的依法規(guī)范的企業(yè)制度。建立現(xiàn)代企業(yè)制度是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求，是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。現(xiàn)代企業(yè)制度體現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理上，應(yīng)建立以資產(chǎn)有效經(jīng)營(yíng)、資本保值增值為宗旨的，科學(xué)、規(guī)范、有效的資本管理制度，防止經(jīng)營(yíng)行為的短期化和隨意性；應(yīng)借助于資金管理實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)管理，著眼于優(yōu)化企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)以企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為前提，采取財(cái)務(wù)管理特有的功能和管理策略，通過破產(chǎn)、兼并、出售、租賃、股份制等形式，介入廣泛的、多渠道的資本、資金市場(chǎng)，廣泛開展融資、籌資活動(dòng)；通過理清財(cái)務(wù)關(guān)系，確定產(chǎn)權(quán)、責(zé)任、利益主體，促使企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，使國(guó)有企業(yè)成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實(shí)體和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。

（六）企業(yè)管理以財(cái)務(wù)管理為中心是時(shí)代發(fā)展的必然趨勢(shì)，是競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求

財(cái)務(wù)管理的重要性是由企業(yè)追求價(jià)值的宗旨及財(cái)務(wù)管理本身的屬性所決定的，它在現(xiàn)代企業(yè)管理越來越重要。加強(qiáng)企業(yè)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理是一項(xiàng)艱苦而復(fù)雜的任務(wù)，如何充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的作用，還必須加強(qiáng)法律意識(shí)，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。樹立起企業(yè)向管理要效益的思想，把企業(yè)辦成真正獨(dú)立的自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，具有自我積累、自我改造、自我發(fā)展能力的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，以市場(chǎng)規(guī)律和法律視為調(diào)節(jié)機(jī)制，使資源流向利潤(rùn)效率高、效益好的企業(yè)最終達(dá)到合理配置，使企業(yè)投入的資本不斷運(yùn)動(dòng)和增值，瞬息萬(wàn)變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境要求管理者做出靈敏反映，及時(shí)調(diào)整自己在市場(chǎng)中的地位。這就迫使企業(yè)注意運(yùn)用資金，控制成本和增加盈利，財(cái)務(wù)就顯得越來越重要，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理就成為控制企業(yè)費(fèi)用開支，緩解資金緊缺狀況，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支的有效途徑，提高經(jīng)濟(jì)效益的有力手段。

（七）提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平實(shí)現(xiàn)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制和管理信息化

要加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理必須理順財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)，提高財(cái)務(wù)人員的管理水平。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)的管理者應(yīng)更好地認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)人員服務(wù)主體、核算范圍，以及信息質(zhì)量的新特點(diǎn)。財(cái)務(wù)人員工作要滿足各類投資者、債權(quán)人及國(guó)家宏觀管理部門的需要，由于財(cái)務(wù)管理工作不僅影響到企業(yè)與國(guó)家的分配關(guān)系，亦影響到社會(huì)各方面的利益關(guān)系，因而企業(yè)應(yīng)將協(xié)調(diào)各方面的利益關(guān)系、抵制和防范各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)作為其基點(diǎn)，使財(cái)務(wù)信息能夠真實(shí)、公允地反映企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)情況、經(jīng)濟(jì)效益的提高情況及企業(yè)的發(fā)展前景。因而，企業(yè)的管理者應(yīng)提高對(duì)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理重要性的認(rèn)識(shí)，從而充分意識(shí)到財(cái)務(wù)管理這一管理工作的重要意義。企業(yè)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)控制得好壞，關(guān)鍵取決于其組織是否有效。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)既是發(fā)展變化的，又是相對(duì)穩(wěn)定的，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、內(nèi)部條件和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，決定適宜的組織體制，從而提高財(cái)務(wù)管理效率，充分利用企業(yè)資源，減少內(nèi)部摩擦和降低組織成本，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)價(jià)值最大化。同時(shí)，企業(yè)要結(jié)合自身的法人治理結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和區(qū)域分布狀況，確定統(tǒng)一集中控制還是適度分散管理，建立立體化的組織結(jié)構(gòu)還是扁平化的組織結(jié)構(gòu)。按管理控制成本與效率相適應(yīng)的原則確定合理的組織結(jié)構(gòu)，進(jìn)行科學(xué)的職務(wù)分工、嚴(yán)格的職位設(shè)置和嚴(yán)密的授權(quán)管理，建立明確的責(zé)任制度，做到“集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度”，確保內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制的有效運(yùn)行。另外，隨著內(nèi)部控制理論的發(fā)展和信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用，賦予了傳統(tǒng)的內(nèi)部控制制度以新的內(nèi)涵。企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)緊緊跟上信息時(shí)代的步伐，借鑒跨國(guó)公司財(cái)務(wù)管理信息化的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，使內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制全面實(shí)現(xiàn)信息化，尤其應(yīng)該注重和培養(yǎng)高級(jí)管理人員的信息觀念，深入理解企業(yè)信息化建設(shè)和管理改革、內(nèi)部控制創(chuàng)新之間的關(guān)系，廣泛引進(jìn)國(guó)內(nèi)、國(guó)際先進(jìn)的管理軟件系統(tǒng)和會(huì)計(jì)信息電算化系統(tǒng)，大力推動(dòng)計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)在內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制中的充分應(yīng)用。

（八）增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)。

經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，大批企業(yè)的衰退都是緣于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制不當(dāng)，因此，要建立一套完整的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，通過對(duì)資金籌措、重大投資、營(yíng)運(yùn)資金、債務(wù)清償、資產(chǎn)損失和稅收支出等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和識(shí)別，及時(shí)評(píng)估、預(yù)防、控制和分散財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的同時(shí)力求化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)崿F(xiàn)損失最小化。

總之，通過加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理有利于企業(yè)合理有效地利用資金，提高資金利用效果；有利于企業(yè)精打細(xì)算，努力降低成本費(fèi)用；有利于企業(yè)發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的問題，減少財(cái)務(wù)損失；有利于提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平；有利于企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。因此，財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中是不可或缺的，財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的作用是極其重要的。

1、關(guān)于企業(yè)管理?

1．1、企業(yè)的定義?

1．2、企業(yè)管理的必要性及其目的?

1．3、企業(yè)管理所涉及的層面?

1．4、企業(yè)管理的內(nèi)容?

諸多的管理層面，其管理最基本的內(nèi)容是一致的，主要有以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：?

1．4．1、企業(yè)管理制度的制訂?

1．4．2、企業(yè)管理制度制訂后的落實(shí)與管控?

1．4．2．1、控制：?

1．4．2．2、協(xié)調(diào)：?

1．4．2．3、組織：?

2、企業(yè)管理中的財(cái)務(wù)管理?

2．1、財(cái)務(wù)管理的定義?

2．2、財(cái)務(wù)管理制度的制訂?

第二、有些企業(yè)帳目混亂，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真現(xiàn)象普遍存在，帳實(shí)不符；?

第四、對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行任意評(píng)估（主要是重估）現(xiàn)象嚴(yán)重；?

2．3、財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容?

2．4、財(cái)務(wù)管理的手段?

3、財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的作用及其重要性分析?

4、結(jié)論：?

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十二

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

時(shí)光荏苒，20xx年在緊張忙碌的工作中臨近尾聲。一年來，在局、所領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身努力，我成功從一名大學(xué)生轉(zhuǎn)型為稱職的國(guó)家公職人員，并在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力等方面得到大幅提升，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將本人一年來的工作、學(xué)習(xí)情況述職如下：

學(xué)習(xí)是永恒的主題，具備良好的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)是做好財(cái)務(wù)工作的必要條件。一年來，我不斷加強(qiáng)政治理論和方針政策的學(xué)習(xí)，通過參加學(xué)習(xí)活動(dòng)和堅(jiān)持自學(xué)等多種形式。同時(shí)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，自覺按照國(guó)家政策和程序辦事。努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)，積極參加部門組織的各種業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，充分利用業(yè)余時(shí)間，加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，保障了財(cái)務(wù)知識(shí)不斷更新，工作水平有效提高。

一年來，我能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)安排，腳踏實(shí)地、忠于職守、盡職盡責(zé)，按時(shí)、保質(zhì)保量的完成了本職工作，合理合法的處理了相關(guān)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)。

1、認(rèn)真做好財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。工作中，我本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬。在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，不予報(bào)銷;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督，保證了財(cái)務(wù)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我所財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整。同時(shí)，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，積極協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)室與其他科室關(guān)系，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。

2、有效加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)收支管理。在校期間，本人系統(tǒng)全面的學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)知識(shí)，工作中做到了學(xué)以致用。一年來，我能積極主動(dòng)的完成各月記賬、結(jié)賬和賬務(wù)處理工作，準(zhǔn)確無(wú)誤的填報(bào)月度、季度、年終各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并按時(shí)報(bào)送。較好的完成了往來銀行間業(yè)務(wù)、稅務(wù)申報(bào)與繳納及其他各類日常費(fèi)用的繳納工作。在完成本職工作之余，積極參與工作。

總結(jié)一年來的工作，雖然取得了一定的成績(jī)，但仍存在一些問題和不足：

1、工作開展多，經(jīng)驗(yàn)總結(jié)少，導(dǎo)致效率低下，事倍功半現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。我將虛心學(xué)習(xí)周圍同事先進(jìn)的工作經(jīng)驗(yàn)，勤于思考、加強(qiáng)總結(jié)、提高效率，以便更好的開展工作。

2、日常事務(wù)性工作多，深入學(xué)習(xí)研究財(cái)務(wù)相關(guān)管理辦法及工作制度少，工作有廣度，沒深度。今后的工作中，我將更加嚴(yán)格要求自己，進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力提高工作水平，以對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，解放思想、實(shí)事求是、發(fā)奮努力，力爭(zhēng)更好地完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我的期望。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十三

今年工作可以分以下三個(gè)方面

二、 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

三、 財(cái)務(wù)核算與管理工作

新一年意味著新起點(diǎn)、新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)我們決心再接再厲更上一層樓2015年我們將向財(cái)務(wù)精細(xì)化管理進(jìn)軍精細(xì)化財(cái)務(wù)管理需要“確保營(yíng)運(yùn)資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財(cái)務(wù)管理手段”等這樣就足以對(duì)公司財(cái)務(wù)管理做精做細(xì)要以“細(xì)”為起點(diǎn)做到細(xì)致入微對(duì)每一崗位、部門每一項(xiàng)具體業(yè)務(wù)都建立起一套相應(yīng)成本歸集并將財(cái)務(wù)管理觸角延伸到公司各個(gè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域通過行使財(cái)務(wù)監(jiān)（轉(zhuǎn)載自億庫(kù)網(wǎng)http://，請(qǐng)保留此標(biāo)記。）督職能拓展財(cái)務(wù)管理與服務(wù)職能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理“零”死角挖掘財(cái)務(wù)活動(dòng)潛在價(jià)值雖然精細(xì)化財(cái)務(wù)管理件極為復(fù)雜事情其實(shí)正所謂“天下難事始于易天下大事始于細(xì)”。

光陰似箭、歲月如梭，轉(zhuǎn)眼之間一年過去了?；仡櫼荒陙淼墓ぷ鳎救嗽诙麻L(zhǎng)正確領(lǐng)導(dǎo)下，在財(cái)務(wù)部主任的指導(dǎo)關(guān)心下；在各同事和各兄弟科室的大力支持和積極配合下，我與本科室人員團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，認(rèn)真遵守財(cái)務(wù)管理相關(guān)條例，積極有效地為酒店和公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供了有力的數(shù)據(jù)保證?，F(xiàn)將本人一年來的工作情況簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面 為了確保財(cái)務(wù)核算在單位的各項(xiàng)工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我們?cè)谧袷刎?cái)務(wù)制度的前提下，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會(huì)計(jì)工作的重要性。按月結(jié)算酒店愛河德建兩個(gè)公司的憑證帳務(wù)，及時(shí)申報(bào)稅務(wù)資料和統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)！認(rèn)真總結(jié)工作中的不足和缺點(diǎn)，及時(shí)總結(jié)調(diào)整過去的錯(cuò)誤業(yè)務(wù)。

二、貸款報(bào)表業(yè)務(wù)。由于國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)實(shí)行緊縮銀根政策，再加上美國(guó)次貸風(fēng)暴引發(fā)的世界金融危機(jī)的破壞力，導(dǎo)致集團(tuán)公司資金緊張，集團(tuán)公司的貸款除了德建公司的老貸款，就是酒店的新抵押貸款。2015年公司貸款業(yè)務(wù)的多方需要，財(cái)務(wù)報(bào)表又復(fù)雜多變。為了保證資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，無(wú)論時(shí)間早晚，只要公司和銀行領(lǐng)導(dǎo)需要，我全力以赴。哪怕夜以繼日，自己費(fèi)時(shí)費(fèi)力任勞任怨，也保證了完成任務(wù)，保證配合領(lǐng)導(dǎo)的工作。

三、學(xué)習(xí)知識(shí)政策，保證業(yè)務(wù)合法及時(shí)。因?yàn)榭茖W(xué)的飛速發(fā)展，現(xiàn)在國(guó)家會(huì)計(jì)政策也不斷推陳出新，年年有變化調(diào)整。為了盡量保證公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理方法合理合法合政策，利用一切空閑時(shí)間和手段學(xué)習(xí)新政策，及時(shí)上網(wǎng)瀏覽國(guó)家的新的會(huì)計(jì)法規(guī)和調(diào)整方法，向各位朋友同事和稅務(wù)財(cái)政等有關(guān)專家請(qǐng)教學(xué)習(xí)，及時(shí)總結(jié)，做到合理避稅，節(jié)約公司資金浪費(fèi)。

但是，財(cái)務(wù)工作的縝密性和復(fù)雜準(zhǔn)確性畢竟是高要求的，人的局限性是客觀的，再加上家庭的長(zhǎng)途限制，家事的羈絆和拖累。所以在工作中難免有這樣那樣的不及時(shí)錯(cuò)誤。2015年就在這樣不斷的總結(jié)和學(xué)習(xí)中緊張而淡然中過去了，新的2015年在漫天飛落的皚皚雪花中到來了。

海洋還是那個(gè)海洋，金沙灘還是那個(gè)金沙灘；公司還是那個(gè)公司，不同的是同事有來有去。2015年因?yàn)榫频甑某鲎?，畢竟少了許多具體繁瑣業(yè)務(wù)，于是我可以不再周末不分加班裝訂憑證，月末趕點(diǎn)盤點(diǎn)庫(kù)存了。不用為了趕公交車而大早上也要爬起來，風(fēng)雨里也急急趕路了。周末時(shí)間也可以偷偷懶，耍耍賴，躺到太陽(yáng)上西山了，也有了閑暇思考時(shí)間。圣人說：三十而立，四十不惑。為什么我就要不惑之年了，反覺得世界更多了困惑，可見我不是圣人。

困惑二、個(gè)人和集體。因?yàn)榻疱X利益的誘-惑，現(xiàn)時(shí)里個(gè)人往往喜歡假公濟(jì)私，找個(gè)冠冕堂皇的理由，沾點(diǎn)集體的便宜，或者損害他人的利益，嫉妒造謠中傷也再所不惜。其實(shí)往往唇亡齒寒，害人害己，也損害了自己的集體，損人最后損己的事卻一幕接一幕，層出不窮。

困惑三、個(gè)人、集體、國(guó)家和世界。還是因?yàn)榻疱X和權(quán)利，人們往往喜歡勾心斗角，或?yàn)榱俗约海驗(yàn)榱诵〖w或?yàn)榱烁髯試?guó)家，而東奔西走，刀槍相向。人與人之間，集體和集體之間，國(guó)與國(guó)之間常常會(huì)戰(zhàn)火連綿，越戰(zhàn)越窮，越窮越戰(zhàn)。其實(shí)，在過去這本來無(wú)可厚非，然而，當(dāng)今科學(xué)高速發(fā)展的社會(huì)，聯(lián)系日益頻繁的世界里，一切都可能充滿關(guān)聯(lián)。比如去年的印尼海嘯，2015年的中國(guó)汶川地震，都不再是孤獨(dú)的一個(gè)國(guó)家的事情，牽一發(fā)而動(dòng)全身，即使號(hào)稱世界超級(jí)強(qiáng)國(guó)的美國(guó)，這一次也因?yàn)樽约旱某?jí)金融霸道行為而自吞苦果，從而引發(fā)了世界性的金融危機(jī)，讓全世界人民都陷入了水深火熱中。然而還是有許多國(guó)家在爭(zhēng)斗流血犧牲，無(wú)懼無(wú)止。大有生命不息，爭(zhēng)斗不止的精神。早晚最后還是要搬起石頭砸自己的腳，傷來傷去傷到自己！權(quán)錢真是好東西！好東西？。。。。。。

但是在我們這個(gè)集體里，這種擔(dān)心困惑是幾乎不存在的。因?yàn)槲覀冇袀€(gè)有著海洋胸懷誠(chéng)信的老總，一直諄諄教導(dǎo)我們要誠(chéng)信做事，建立誠(chéng)信企業(yè)文化?。要堅(jiān)持以誠(chéng)信對(duì)待社會(huì)國(guó)家和他人，哪怕受傷吃虧也在所不惜，奮斗不止。把誠(chéng)信進(jìn)行到底，誠(chéng)信重于金錢權(quán)利，自然金錢權(quán)利也就成了一種工具。金錢是工具了，人也就自然是自由的主人了?？吹私疱X有了自由的人，心就會(huì)象海洋一樣的寬廣，心里自然就困惑少了！

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十四

財(cái)務(wù)管理環(huán)境的變化，對(duì)我國(guó)財(cái)務(wù)管理方法提出了新的挑戰(zhàn)，我們必須根據(jù)新的情況，不斷建立和引入新的財(cái)務(wù)管理方法，完善財(cái)務(wù)管理方法體系。財(cái)務(wù)管理指組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理財(cái)務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟(jì)管理工作。?財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)管理的一個(gè)重要組成部分，其實(shí)質(zhì)就是理財(cái)。既要理順企業(yè)資金流轉(zhuǎn)程序，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)順暢?;又要理順各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，確保各方面的利益要求得到滿足。

財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容是對(duì)企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的管理，即對(duì)企業(yè)資金籌集、投向和日常運(yùn)用的管理，可歸納為以下四個(gè)方面：

1.1?資金籌集

企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須具有一定數(shù)量的資金。財(cái)務(wù)管理部門必須為企業(yè)籌集到足夠的資金，以滿足企業(yè)生產(chǎn)和企業(yè)拓展的需要。但不同時(shí)期不同來源的資金，其使用成本也各不相同，如果不慎重選擇籌資方式，可能造成過多的籌資費(fèi)用，從而會(huì)增加企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，財(cái)務(wù)管理部門在進(jìn)行籌資決策時(shí)，必須對(duì)各種籌資方式的資金成本加以比較和抉擇，使一定時(shí)期的資金來源及其數(shù)量同企業(yè)的經(jīng)營(yíng)需求相一致。

1.2?資金投放

企業(yè)籌資的目的是為了把資金運(yùn)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以便取得盈利。企業(yè)可把籌集到的資金用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等形成對(duì)內(nèi)投資，也可以用于購(gòu)買其他企業(yè)的股票、債券，或與其他企業(yè)聯(lián)營(yíng)形成對(duì)外投資。財(cái)務(wù)管理部門要與有關(guān)管理者共同決定資金的投放，做出有關(guān)直接影響當(dāng)前和未來企業(yè)資金利用的決策，決定企業(yè)所需要的全部資產(chǎn)的數(shù)額，以及投資的結(jié)構(gòu)和組合，以便企業(yè)更好地實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。

1.3?收益分配

企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)產(chǎn)生利潤(rùn)，也可能會(huì)因?qū)ν馔顿Y而獲得收益。企業(yè)的利潤(rùn)要按規(guī)定的程序進(jìn)行分配。企業(yè)進(jìn)行收益分配體現(xiàn)了企業(yè)履行其承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，要力求做到各種利益之間的均衡。首先，要依法納稅?;?其次，彌補(bǔ)虧損，提取公積金、公益金?;?最后，向投資者分配利潤(rùn)。

1.4?營(yíng)運(yùn)資金管理

企業(yè)日常資金管理是理財(cái)工作的重點(diǎn)之一。營(yíng)運(yùn)資金管理會(huì)直接影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行。例如生產(chǎn)所需的原材料是否適量供應(yīng)，各項(xiàng)生產(chǎn)性費(fèi)用支出是否按時(shí)結(jié)清，產(chǎn)品銷售收入是否及時(shí)收取，企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)是否得以有效使用，等等。有效地保持企業(yè)資金收支平衡和企業(yè)現(xiàn)金流量的順暢，是企業(yè)日常財(cái)務(wù)管理操作的目標(biāo)。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是“持續(xù)發(fā)展能力最大化”，具體表現(xiàn)為：競(jìng)爭(zhēng)能力、獲利能力和增值力、償債能力與信用水平、資金營(yíng)運(yùn)能力、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力等五個(gè)方面。

長(zhǎng)期以來，我國(guó)企業(yè)大都以“利潤(rùn)最大化”作為企業(yè)財(cái)務(wù)的最終目標(biāo)，企業(yè)利潤(rùn)最大化目標(biāo)是指通過對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的管理，不斷增加企業(yè)利潤(rùn)，使利潤(rùn)達(dá)到最大。但由于“利潤(rùn)最大化”目標(biāo)沒有考慮到資金的時(shí)間價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)值、投入和產(chǎn)出的關(guān)系，往往導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)決策的短期行為，所以逐漸被實(shí)踐所否定。其主要表現(xiàn)為：

2.1?以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為核心

在資金管理方面，主要是資金定額的核定方法和資金計(jì)劃的編制方法?;?在成本管理方面，主要是成本降低指標(biāo)的測(cè)算和成本計(jì)劃的編制方法?;?在利潤(rùn)管理方面，主要是利潤(rùn)指標(biāo)的測(cè)算和利潤(rùn)計(jì)劃的編制方法。所運(yùn)用的這些方法都是對(duì)計(jì)劃指標(biāo)完成情況的分析與體現(xiàn)，但不能直接反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的信息。

2.2?基本不考慮風(fēng)險(xiǎn)因素

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)管理主要是執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)計(jì)劃，完成計(jì)劃所規(guī)定的各種指標(biāo)，完成了計(jì)劃，企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)就已基本確定，很少談起企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中所涉及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問題。這樣，在企業(yè)主管經(jīng)營(yíng)者和財(cái)務(wù)管理人員的眼中的風(fēng)險(xiǎn)只是忽視或假設(shè)。

2.3?經(jīng)濟(jì)管理體系不夠完整

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，由于對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)研究的很少，對(duì)經(jīng)營(yíng)決策基本不涉及，這樣就失去了企業(yè)利潤(rùn)的真正體現(xiàn)。比如：有財(cái)務(wù)預(yù)算方法、財(cái)務(wù)計(jì)劃方法、財(cái)務(wù)分析方法和財(cái)務(wù)控制方法，卻缺少了財(cái)務(wù)決策方法?，F(xiàn)今提出?“股東財(cái)富最大化”目標(biāo)，雖然克服了“企業(yè)利潤(rùn)最大化”目標(biāo)的缺點(diǎn)，體現(xiàn)了企業(yè)所有者對(duì)資本增值的要求，但其優(yōu)缺點(diǎn)也是顯而易見的。

因此，企業(yè)價(jià)值最大化在我國(guó)當(dāng)前還只能是一個(gè)理論-公式和理想的發(fā)展目標(biāo)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)作用并不大。又因?yàn)檫@些因素的影響，有人提出了以現(xiàn)金流量最大化、現(xiàn)金股利最大化、凈現(xiàn)值最大化等作為財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)，但這些目標(biāo)僅使財(cái)務(wù)管理在某些方面可供選擇，并不能代表財(cái)務(wù)管理的總目標(biāo)。

企業(yè)的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是由人發(fā)起、操作和管理的，因此，重視人的發(fā)展與管理就是基本趨勢(shì)和客觀需求，我們應(yīng)創(chuàng)立新的新的財(cái)務(wù)管理模式與理論，以適應(yīng)人本化理財(cái)?shù)囊螅瑓f(xié)調(diào)好利益相關(guān)者之間的財(cái)務(wù)關(guān)系。一般認(rèn)為，對(duì)核心層企業(yè)宜采用集中財(cái)務(wù)體制，對(duì)緊密層企業(yè)宜采用管理的分散的財(cái)務(wù)體制，即由集團(tuán)總部做出重大財(cái)務(wù)決策，由緊密層企業(yè)做出次要的財(cái)務(wù)決策及執(zhí)行總部決策，對(duì)半緊密層企業(yè)宜采用受控制的分散的財(cái)務(wù)體制，即總部通過內(nèi)部制度來間接影響或控制下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)決策?;?對(duì)松散層，協(xié)作層企業(yè)則采用完全分散的財(cái)務(wù)體制。也就是我國(guó)現(xiàn)今執(zhí)行的財(cái)務(wù)核算管理委派制度，且要層層監(jiān)控，以便使財(cái)務(wù)管理目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

3.2?規(guī)范財(cái)務(wù)信息體制，充分利用現(xiàn)代技術(shù)收集決策所需信息

將公司財(cái)務(wù)的整個(gè)過程進(jìn)行規(guī)范，在符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)汁制度的前提下，形成具有自身特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)。只有在統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)下產(chǎn)生的信息，才可以被更快捷地匯總，并具有更高的可比性，使信息達(dá)到充分地共享和有效地利用，幫助決策者了解、管理公司，做出合理的決策，優(yōu)化企業(yè)資源配置。同時(shí)財(cái)務(wù)決策需收集大量數(shù)據(jù)，如歷史數(shù)據(jù)，政策法規(guī)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和前瞻性信息，光靠手工去統(tǒng)計(jì)、整理、分析這些信息，顯然費(fèi)時(shí)費(fèi)力，容易出錯(cuò)。利用現(xiàn)代技術(shù)收集決策信息，可以大大提高工作效率，節(jié)約了時(shí)間和人工成本，信息得以最快捷的通道反映。信息因?yàn)榧皶r(shí)準(zhǔn)確成為真正有效的信息，公司和公司管理者成為最大的受益人。所以必須借助計(jì)算機(jī)技術(shù)，建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，以提高準(zhǔn)確度和效率。

3.3?有效利用企業(yè)各種資源，尤其要注重人力資源的管理

在財(cái)務(wù)管理中不能就資金論資金，不能只注重質(zhì)量和成本的管理，而應(yīng)從更大范圍上著手，不能僅僅停留在融資和資本分配的表層狀態(tài)下，目前還應(yīng)做好人力資源的管理，企業(yè)品牌的管理等。在企業(yè)的各種資源中，人力資源最為重要，尤其是在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代。因此，在企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)中，人力資源管理子系統(tǒng)很重要。但是，在傳統(tǒng)預(yù)算下，人力資源只能轉(zhuǎn)化為直接人工小時(shí)而編制直接人工預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算。這充其量不過是人力資源費(fèi)用的預(yù)算而已，不利于企業(yè)的人力資源管理配置，使人力資源管理系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)存在相當(dāng)大程度的脫節(jié)。因此，企業(yè)需建立吸引、培養(yǎng)、留住人才的報(bào)酬機(jī)制，在注重有形資產(chǎn)管理的同時(shí)，注重?zé)o形資產(chǎn)的創(chuàng)建和管理。以品牌為先導(dǎo)，在優(yōu)秀人才的努力下，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)，開拓企業(yè)特色的目標(biāo)市場(chǎng)和消費(fèi)群體，使得會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)突破“物盡其用”的局限，將視野拓展和延伸到如何使企業(yè)“人盡其才，事得其人，人事相宜”的領(lǐng)域，把“物盡其用”置于“人盡其才”的基礎(chǔ)上，全方位地為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提供相關(guān)信息，從根本上解決企業(yè)長(zhǎng)期生存和發(fā)展問題。

3.4?對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)全過程建立有效的財(cái)務(wù)監(jiān)管體系

財(cái)務(wù)監(jiān)管體制應(yīng)涉及到企業(yè)資金的籌措、成本、費(fèi)用、開支標(biāo)準(zhǔn)和控制、債權(quán)、債務(wù)管理，財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)產(chǎn)、物資的管理、工資的管理、利潤(rùn)的計(jì)算和分配、內(nèi)部審計(jì)稽核、等，從而使企業(yè)財(cái)務(wù)管理正規(guī)化。建立有效的財(cái)務(wù)監(jiān)管體系能使財(cái)務(wù)監(jiān)管工作有章可循，為財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)的順利進(jìn)行提供依據(jù)。為此，企業(yè)應(yīng)配備高素質(zhì)的人才，建立相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)全過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管，如對(duì)資本的結(jié)構(gòu)及增減、對(duì)外長(zhǎng)期投資及時(shí)資本性投資事項(xiàng)，對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，關(guān)鍵設(shè)備物的抵押、年度財(cái)務(wù)預(yù)算、工資及利潤(rùn)分配方案、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及獎(jiǎng)勵(lì)、成本計(jì)劃及控制、價(jià)格的確定及調(diào)整、貸款回收政策、貨物采購(gòu)計(jì)劃等進(jìn)行全過程、全方位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，以保證企業(yè)資產(chǎn)的保值增值。

3.5?加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)與合作的統(tǒng)一

實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是針對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行再監(jiān)督，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最低限度，與此同時(shí)，能夠通過對(duì)內(nèi)部控制制度的健全性和符合性測(cè)試發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度的不足之處，并提出改進(jìn)意見，進(jìn)一步修訂和完善內(nèi)部控制制度?;?實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理還能起到預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)與警示的作用，企業(yè)結(jié)合實(shí)際情況制定具體的內(nèi)控制度，由相關(guān)部門或人員具體實(shí)施，事先控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在發(fā)生之前或萌芽狀態(tài)，而當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生并造成損失時(shí)，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取相應(yīng)措施，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的警示作用?;?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的開展還有助于提高外部審計(jì)質(zhì)量和效率，一方面將有限的資源用于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，另一方面，降低外部成本，提高效率。

在完善我國(guó)財(cái)務(wù)管理方法時(shí)，我們應(yīng)構(gòu)建以決策為核心的財(cái)務(wù)管理方法體系?，F(xiàn)代管理理論認(rèn)為，企業(yè)管理的重心在經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)的重心在決策，因?yàn)闆Q策的正確與否關(guān)系到企業(yè)的盛衰成敗。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)務(wù)管理核心是財(cái)務(wù)決策，財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)是為財(cái)務(wù)決策服務(wù)的，財(cái)務(wù)計(jì)劃是財(cái)務(wù)決策的具體化，財(cái)務(wù)分析是為了發(fā)現(xiàn)成績(jī)，找出缺點(diǎn)，以利于今后的財(cái)務(wù)決策。另外需建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)的基本原則就是優(yōu)勝劣汰，因此，與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相比較，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的財(cái)務(wù)管理具有很大的不確定性，企業(yè)承擔(dān)著巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為此，必須建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。還要不斷推廣和應(yīng)用定量的財(cái)務(wù)管理方法。在未來的財(cái)務(wù)管理中，數(shù)學(xué)將得到廣泛的應(yīng)用，財(cái)務(wù)決策的數(shù)量化也會(huì)更加受到重視。為了提高財(cái)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，企業(yè)不能僅僅根據(jù)大概的估計(jì)來做出財(cái)務(wù)決策，而是要憑數(shù)據(jù)說話，以數(shù)量分析為依據(jù)，也只有這樣，才能逐漸提高財(cái)務(wù)決策的準(zhǔn)確性，使企業(yè)財(cái)務(wù)管理發(fā)揮更好的作用。

作為公司的最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，全面主持著公司范圍內(nèi)財(cái)務(wù)管理工作，是對(duì)公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理和監(jiān)督的公司高級(jí)管理人員，直接對(duì)該公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)控制實(shí)質(zhì)是對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的控制，確保公司資金集中管理、分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，確保了公司經(jīng)營(yíng)信條、戰(zhàn)略計(jì)劃、確保了資金、對(duì)外投資、擔(dān)保等方面的'管理。

（一）圍繞一個(gè)目的。即“以公司價(jià)值最大化為目的”。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是所在公司的主要決策者之一，公司所有財(cái)務(wù)活動(dòng)必須圍繞著如何搞好財(cái)務(wù)管理、提高成本費(fèi)用效益、確保公司資產(chǎn)的保值增值，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化為目標(biāo)進(jìn)行。

（二）心中有兩張王牌：即銷量和公司財(cái)務(wù)管理大綱。銷量是產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益的源泉。作為公司最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)銷量在企業(yè)生存和發(fā)展中的地位應(yīng)該有清醒和明確的認(rèn)識(shí)，必須認(rèn)識(shí)到銷量是銷售企業(yè)的金牌，必須抓住一切工作和中心都要圍繞擴(kuò)大銷量去開展資金的籌劃、運(yùn)用、分配等財(cái)務(wù)管理工作?！敦?cái)務(wù)管理大綱》是確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)范、有效、合理、合法地執(zhí)行的制度保障，是讓企業(yè)沿著固有正確軌道發(fā)展的重要保障。

（三）發(fā)揮好“三種職能”。監(jiān)管職能，是企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，建立和完善企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)物管理制度，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制及崗位內(nèi)部牽制，建立必要的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保障公司財(cái)物的安全和完整；反映職能，應(yīng)當(dāng)盡量克服經(jīng)營(yíng)者對(duì)所有權(quán)者信息反饋的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；服務(wù)職能，是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要適應(yīng)市場(chǎng)的快速發(fā)展及經(jīng)營(yíng)環(huán)境、布局的不斷變化，不斷優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，主動(dòng)溝通和配合其他部門的工作或業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的銜接。作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，必須注意日常工作中的服務(wù)意識(shí)，必須注意適當(dāng)?shù)姆艡?quán)，不能顧此失彼，制約或影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四），要堅(jiān)持“四項(xiàng)原則”。收支兩條線原則是所有支出全部通過總部資金管理部門批準(zhǔn)后方可從分（子）公司收入戶劃至支出帳戶支付的資金管理制度。對(duì)不經(jīng)批準(zhǔn)的坐支行為，堅(jiān)決徹底處理到位；合理合規(guī)原則是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員處理事情的原則?既要保證合規(guī)，也要注意合理，在原則中注意靈活，在靈活中掌握原則；公平原則是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的協(xié)調(diào)平衡能力，在考慮任務(wù)、貨物、收入的分配時(shí)，必須有根有據(jù)地進(jìn)行；持續(xù)發(fā)展原則是在決策過程中，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須站在所有權(quán)者立場(chǎng)充分考慮企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，考慮企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

（五）采取“六條措施”。計(jì)劃實(shí)現(xiàn)是在對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，以目標(biāo)利潤(rùn)為前提，編制全國(guó)的銷售計(jì)劃、購(gòu)進(jìn)計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃、成本計(jì)劃、現(xiàn)金收支計(jì)劃和損益表預(yù)算；流程操作是在流程未修改前，堅(jiān)決按流程不折不扣地執(zhí)行到位，確保不因人為的原因造成業(yè)務(wù)工作銜接上的損失；有效激勵(lì)是員工通過努力希望得到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，個(gè)人價(jià)值實(shí)現(xiàn)的形式也希望得到有效的激勵(lì)；手續(xù)辦事：是要時(shí)刻注意辦“手續(xù)”無(wú)據(jù)或不符合手續(xù)的一律不得辦理，這是對(duì)財(cái)務(wù)管理者的基本要求，也是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)全部業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)原則；超前思維是在決策過程中，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須有超前思維，要站在公司整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的高度，時(shí)刻樹立一種使命感和緊迫感，有非凡的預(yù)見性，決不能因?yàn)樽陨淼乃刭|(zhì)而影響公司決策的制定和貫徹執(zhí)行；書面總結(jié)是在實(shí)踐工作中要將工作中執(zhí)行得好的方面、學(xué)習(xí)中的新發(fā)現(xiàn)和新觀點(diǎn)以書面的形式總結(jié)出來，進(jìn)行系統(tǒng)的總結(jié)。通過書面的、系統(tǒng)的、完整的評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)工作的不足，使管理水平不斷得到提升。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十五

歲月如梭，光陰似箭，又到一年金秋季節(jié)。一年時(shí)間對(duì)人類歷史而言，只是一瞬，但對(duì)一個(gè)人的一生而言卻不算短，特別是當(dāng)年富力強(qiáng)的時(shí)侯，更具有十分重要的意義。過去的一年，是我走上新的領(lǐng)導(dǎo)崗位的第一年，更是我人生的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)。在廠行政領(lǐng)導(dǎo)分工中，xxx安排我分管經(jīng)營(yíng)工作，主管財(cái)務(wù)、勞動(dòng)工資培訓(xùn)、公安、福利等科室。面對(duì)比較陌生的業(yè)務(wù)，我邊學(xué)習(xí)邊工作，邊工作邊學(xué)習(xí)，一年多的工作中，既有苦，也有樂;既有成績(jī)，也有不盡人意之處。我非常重視組織給予的機(jī)會(huì)，竭盡全力，兢兢業(yè)業(yè)地工作，以回報(bào)組織和廣大職工對(duì)我的信任。在全廠經(jīng)營(yíng)形勢(shì)非常困難的情況下，也較好地完成了公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。現(xiàn)就自己一年多來的學(xué)習(xí)、工作等情況做以總結(jié)和剖析，向在坐的各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們做以匯報(bào)：

1、財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的一部分，是有關(guān)資金的獲得和使用的管理工作，關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展。所以，上任伊始，我就抓緊學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，尋找內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，堵絕各種漏洞。先后多次帶隊(duì)對(duì)各車間的庫(kù)存進(jìn)行了盤查，摸清家底，進(jìn)行目標(biāo)成本管理，200x年10月，組織人員深人實(shí)際，收集資料，歷經(jīng)一月，編制了加工車間主要產(chǎn)品的目標(biāo)成本，以此，對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行控制。200x年12月份，今年8月份兩次帶隊(duì)對(duì)各單位帳務(wù)進(jìn)行了檢查，對(duì)存在的問題進(jìn)行糾正，年初親自起草制定了《xxxxx關(guān)于現(xiàn)金管理的辦法》，堵決了小金庫(kù)的存在。嚴(yán)格執(zhí)行差旅費(fèi)、材料費(fèi)用等的報(bào)銷制度，堵決弄虛作假。今年6月份，安排xxx重新對(duì)全廠的固定資產(chǎn)進(jìn)行了認(rèn)真核查，規(guī)范了管理。通過以上等方面的努力，使我廠的內(nèi)部控制工作更加有效，財(cái)務(wù)核算工作更加合理、真實(shí)、可靠。

2、受xxx委托，從200x年8月份開始，對(duì)xxxxxx“三項(xiàng)制度改革”進(jìn)行調(diào)研，先后帶隊(duì)考察了公司內(nèi)外改革、改制多家單位，組織人員起草了《xxxxxxxxx改革實(shí)施方案》。按照公司十屆三次職代會(huì)精神，今年2、3月份與公司相關(guān)處室共同協(xié)商，完善了該方案，并獲得批準(zhǔn)。7月份率先對(duì)他進(jìn)行了改革。由于精心安排，周密布署，取得了較好的結(jié)果。

3、今年元月份，主持制定了《xxxxxx經(jīng)營(yíng)責(zé)任制實(shí)施辦法》，進(jìn)一步完善了以經(jīng)營(yíng)責(zé)任制為中心，責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，按勞分配，績(jī)效優(yōu)先，兼顧公平的經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核體系，有效發(fā)揮了經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的杠桿作用。

4、重視職工技能培訓(xùn)，從200xx年8月到今年8月，共組織舉辦了電工、管工、焊工、司爐工、鍛工、泵工x、化驗(yàn)工、鑄造工等培訓(xùn)班，培訓(xùn)人員xxxx人，獎(jiǎng)勵(lì)xxxx人，降崗xx人，促進(jìn)了技術(shù)工人技能的提高。而且我廠也榮獲了xxxxx職工培訓(xùn)先進(jìn)單位稱號(hào)。

5、今年4月份，在“非典”肆虐時(shí)期，按公司要求，及時(shí)組織抽調(diào)人員，設(shè)立檢查站保護(hù)水源、并經(jīng)常檢查督促此項(xiàng)工作，圓滿完成了任務(wù)。

6、協(xié)助xxx開展xxxx戶搬遷和周轉(zhuǎn)房、騰空房處置等工作，并負(fù)主要責(zé)任。此項(xiàng)工作時(shí)間長(zhǎng)，任務(wù)重，焦點(diǎn)多，矛盾大。為了搞好這項(xiàng)工作，近一年來，多次召開專題會(huì)議進(jìn)行研究部署，經(jīng)常深入車間、單身樓、家屬區(qū)了解情況，解決問題，平息矛盾，克服了諸多困難，使我廠此項(xiàng)工作開展的比較順利。

7、加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律管理，從200x年7月份開始，全廠干部、職工實(shí)行掛牌上崗，并制定了《xxxxxx勞動(dòng)紀(jì)律管理辦法》，并不定期對(duì)各單位進(jìn)行檢查，極大地改變了干部、職工的工作作風(fēng)。

工作剖析

在一年的任職經(jīng)歷中，雖說盡心盡力，但也有許多不盡人意的地方值的我去反思，去不斷地改進(jìn)。

1、xxxxxx虧損xxxx，雖說是由原材料質(zhì)量問題引起，但我在查庫(kù)工作中沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，特別是去年的潛虧轉(zhuǎn)移到今年，給今年的經(jīng)營(yíng)工作帶來了很大的負(fù)面影響。我應(yīng)負(fù)很大責(zé)任。

2、《經(jīng)營(yíng)責(zé)任制實(shí)施方案》由于考慮市場(chǎng)變化及其他不確定因素較少，因而造成一些車間的經(jīng)營(yíng)情況與預(yù)期的結(jié)果出人較大。

3、職工培訓(xùn)投入大，效果不很明顯，投人與結(jié)果不對(duì)等。雖說與大環(huán)境有關(guān)系，但主要與培訓(xùn)缺乏創(chuàng)新，方法單一有關(guān)，需要下大力氣進(jìn)行改進(jìn)。

4、xxxx改革后，沒有及時(shí)抓勞動(dòng)紀(jì)律，最近，全廠勞動(dòng)紀(jì)律有所退步。

自身剖析

我分管經(jīng)營(yíng)工作，管錢、管人、管事?？梢哉f利在手中，但我深知“貪欲一開始，就意味著要在牢獄中去終”。所以，我時(shí)刻嚴(yán)格要求自己，管住自己的手，管住自己的口，管住自己的腿。廉潔自律，秉公辦事。自身不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，以提高管理能力，業(yè)務(wù)水平，能緊密聯(lián)系群眾。深入實(shí)際，大膽工作。但“金無(wú)赤金，人無(wú)完人”，我自身還有許多缺點(diǎn)，需要在以后的工作加以克服，不斷提高自己的素質(zhì)和能力，更加自如地干好本職工作，使xxxxx的經(jīng)營(yíng)工作上臺(tái)階。

建議、意見

1、在xxxxxxxx改革過程中，我們也聽到了不同的聲音，我認(rèn)為這很正常，改革就是破舊立新，就是要改掉束縛生產(chǎn)力發(fā)展的生產(chǎn)關(guān)系，樹必要打破舊的思想觀念，舊的利益關(guān)系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)日益趨于成熟，而我們的觀念不改變，我們的機(jī)制、體制不創(chuàng)新，只能生存于一時(shí)，不能生存于長(zhǎng)久。改革是大勢(shì)所趨，時(shí)代所迫。為了機(jī)電修配廠的生存，發(fā)展，各項(xiàng)改革應(yīng)穩(wěn)步向前推進(jìn)。

2、今后努力的方向

繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，不斷適應(yīng)環(huán)境的變化。加強(qiáng)道德修養(yǎng)，拒腐防變。踏實(shí)干事，老實(shí)做人，努力做到讓組織放心、職工滿意、自己心中無(wú)愧。在其崗，謀其事。干好本職工作。謀求xxxxxx經(jīng)營(yíng)工作的健康，穩(wěn)步，有效開展。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十六

聯(lián)社緊緊圍繞上級(jí)行的有關(guān)精神和，本著“總量控制，效益優(yōu)先”原則，強(qiáng)化成本意識(shí)，積極拓寬增收節(jié)支渠道，壓縮費(fèi)用開支，提高會(huì)計(jì)核算水平和經(jīng)營(yíng)效益，現(xiàn)將財(cái)務(wù)管理工作總結(jié)如下：

1、各項(xiàng)存款余額223350萬(wàn)元，較年初凈增22325萬(wàn)元，增幅為11.1％，占市辦分配年計(jì)劃21000萬(wàn)元的106.31％。

2、不良貸款余額元，較年初凈下降8974萬(wàn)元，不良貸款占比為％，較年初凈下降15％，占市辦分配年計(jì)劃13000萬(wàn)元的69％。

3、利息收入增幅為2.33％。貸款收息率為1.52％，低于市辦分配年計(jì)劃1.78個(gè)百分點(diǎn)。

4、綜合費(fèi)用率為28.67％，超市辦分配年計(jì)劃0.84個(gè)百分點(diǎn)。

5、帳面利潤(rùn)。

1、認(rèn)真測(cè)算財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，合理制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

年初，本著“效益優(yōu)先”的指導(dǎo)思想，在結(jié)合我市上年度財(cái)務(wù)收支的基礎(chǔ)上，二月份對(duì)各社反復(fù)進(jìn)行算帳，合理設(shè)定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，編制了、，為各社明確了經(jīng)營(yíng)方向和責(zé)任目標(biāo)。

2、深化財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，最大限度增收節(jié)支

根據(jù)上年財(cái)務(wù)開支雙重管理的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合今年改革的實(shí)際情況，深化“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財(cái)務(wù)公開，民主理財(cái)”的財(cái)務(wù)管理辦法，將今年的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)細(xì)化到月，層層落實(shí)，逐月控制考核，并及時(shí)下發(fā)了，為今年利潤(rùn)計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。

為了規(guī)范財(cái)務(wù)開支行為，及時(shí)制定下發(fā)了，詳細(xì)規(guī)范了財(cái)務(wù)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限、程序、違規(guī)的處罰等，建立健全了財(cái)務(wù)審批領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)于大額費(fèi)用開支實(shí)行事前申報(bào)，上會(huì)研究，公開競(jìng)價(jià)的管理辦法。3月份，首次對(duì)各社配置的14臺(tái)傳真機(jī)公開競(jìng)價(jià)，每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)少382元；5月份，對(duì)城西、城關(guān)等社購(gòu)置打印機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)公開競(jìng)價(jià)，每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)分別少330元、200元；6月份對(duì)購(gòu)置的35組檔案柜公開競(jìng)價(jià)，每組較市場(chǎng)價(jià)少60元;8月份對(duì)購(gòu)置的5臺(tái)電腦進(jìn)行競(jìng)價(jià)購(gòu)買，每臺(tái)較市場(chǎng)價(jià)少200元左右，三項(xiàng)公開競(jìng)價(jià)購(gòu)買減少費(fèi)用支出10526元。2月末對(duì)全市虧損社的17輛汽車進(jìn)行封存變賣，并對(duì)各社需保留的車輛進(jìn)行百公里耗油限定和集中指定廠家修理的管理辦法，3至9月份全市鈔幣運(yùn)送費(fèi)較去年同期少支出26萬(wàn)元。

減少代辦業(yè)務(wù)，壓縮成本支出。3月份經(jīng)過充分的調(diào)查摸底，對(duì)全市181個(gè)信用站進(jìn)行撤消，對(duì)需保留的42個(gè)信用站分別與各社主任簽訂了管理責(zé)任書，并繳納每站10000元風(fēng)險(xiǎn)保證金；4月份組織對(duì)全市客戶經(jīng)理協(xié)儲(chǔ)金額進(jìn)行檢查，并逐社、逐人建立協(xié)儲(chǔ)臺(tái)帳，跟蹤監(jiān)督，降低了經(jīng)營(yíng)成本，消除了信貸員貸款、收息依賴信用站思想，同時(shí)，也減少了經(jīng)營(yíng)隱患。

減少非生息資金的占用，提高資金利用率。對(duì)其它應(yīng)收款帳戶繼續(xù)實(shí)行“先申報(bào)，后列支，誰(shuí)經(jīng)手，誰(shuí)負(fù)責(zé)清理”的管理原則，聯(lián)社會(huì)計(jì)科對(duì)各信用社、部其它應(yīng)收款建立臺(tái)帳，跟蹤督促，限期清理，元至九月份清理收回各類暫借款207萬(wàn)元，清理業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金41萬(wàn)元。

3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堵塞經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生。

為了明確內(nèi)部管理職責(zé)，提高各社坐班主任責(zé)任意識(shí)，3月份及時(shí)于與社坐班主任簽訂，明確責(zé)任目標(biāo)及考核考評(píng)辦法。

為了做好全市信用社及各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的有價(jià)單證、重要空白憑證管理工作，消除經(jīng)營(yíng)隱患，除要求各信用社、部嚴(yán)格執(zhí)行外，還要求堅(jiān)持每月交叉勾兌制度。4月份組織對(duì)全市農(nóng)村信用社xx年度領(lǐng)用、使用各環(huán)節(jié)的重要空白憑證重新帳、證勾兌，并與勾對(duì)人和管理人簽訂責(zé)任書，明確管理責(zé)任；7月份組織對(duì)全轄信用社重要空白憑證、有價(jià)單證的'使用管理情況進(jìn)行了全面檢查，進(jìn)一步消除了經(jīng)營(yíng)隱患。

為了做好xx年度會(huì)計(jì)核算工作，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，3月份及時(shí)制定下發(fā)了，即每社由主辦會(huì)計(jì)每人每月拿出200元參與考核。會(huì)計(jì)決算工作質(zhì)量實(shí)行百分制，具體考核內(nèi)容為：報(bào)表質(zhì)量35分，各項(xiàng)提留30分，會(huì)計(jì)資料15分，報(bào)表印章10分，上報(bào)軟盤10分，每月按合計(jì)得分比例計(jì)發(fā)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量考核工資，對(duì)于得分在前三名分別獎(jiǎng)主辦會(huì)計(jì)50元、30元、20元，后三名分別罰主辦會(huì)計(jì)50元、30元、20元，每季度對(duì)各社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量情況通報(bào)一次。確保xx年會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性和合規(guī)性，促進(jìn)全市信用社經(jīng)營(yíng)管理和會(huì)計(jì)核算工作更上一個(gè)臺(tái)階。

5--8月份組織各社、部開展“會(huì)計(jì)檔案規(guī)范化管理”活動(dòng)，及時(shí)成立以聯(lián)社主管主任姚金勝為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，活動(dòng)分為四個(gè)價(jià)段，即第一階段：5月1日至5月15日為各社組織學(xué)習(xí)、自查階段；第二階段：5月16日至6月31日為各社組織整改階段；第三階段：7月1日至7月31日為聯(lián)社組織評(píng)定、考核階段；第四階段：8月28日在檔案管理規(guī)范化程度較高的城關(guān)信用社金城分社召開了檔案規(guī)范化管理現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，各社針對(duì)自己的不足繼續(xù)整改、完善，迎接市辦驗(yàn)收?；顒?dòng)實(shí)行百分制考核，得分在90分以上的前三名，分別獎(jiǎng)勵(lì)1000元、800元、600元；得分在80分以下的后三名，分別罰800元、600元、400元，并全市通報(bào)批評(píng)，限期整改。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十七

一個(gè)企業(yè)的健康與否，跟企業(yè)的內(nèi)部控制，特別是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制?的健全和全面有效有關(guān)。但財(cái)務(wù)問題?又是一個(gè)不斷更新、改進(jìn)的工作，隨著企業(yè)的發(fā)展，財(cái)務(wù)培訓(xùn)?就顯得非常重要。我是一個(gè)初入門的財(cái)務(wù)工作者，在接受必要的財(cái)務(wù)培訓(xùn)之前，想請(qǐng)問您，現(xiàn)代企業(yè)在發(fā)展中，最受關(guān)注的財(cái)務(wù)問題主要有哪些？并請(qǐng)您對(duì)這些最受關(guān)注點(diǎn)一一進(jìn)行分析，以幫助我們這些初入門者方便日后的學(xué)習(xí)。

現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中最應(yīng)該關(guān)注的財(cái)務(wù)管理?問題，主要是企業(yè)如何做好內(nèi)部控制的管理，特別是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理。企業(yè)財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在諸多方面，如：

貨幣風(fēng)險(xiǎn)——貨幣匯率的波動(dòng)直接影響企業(yè)的業(yè)績(jī)；

利率風(fēng)險(xiǎn)——利率的波動(dòng)可能會(huì)增加企業(yè)的借款費(fèi)用和減少投資項(xiàng)目的產(chǎn)出；

流動(dòng)性——如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，可能會(huì)使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)危機(jī)；

現(xiàn)金周轉(zhuǎn)——現(xiàn)金的回籠速度直接影響著企業(yè)對(duì)現(xiàn)金的使用效率；

信用風(fēng)險(xiǎn)——客戶長(zhǎng)期拖欠貨款，造成企業(yè)現(xiàn)金被大量擠占；

稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)——缺少一個(gè)比較懂得稅法的管理者。

這些企業(yè)財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)中，特別是資金流動(dòng)性方面的風(fēng)險(xiǎn)最為重要。企業(yè)運(yùn)作過程中，可能會(huì)產(chǎn)生虧損，但虧損并不一定會(huì)使企業(yè)倒閉。可是，一個(gè)企業(yè)如果沒有足夠的資金，不但無(wú)法取得長(zhǎng)足的發(fā)展，還可能由于無(wú)法償還到期的債務(wù)而宣告破產(chǎn)。所以，企業(yè)應(yīng)實(shí)時(shí)關(guān)注現(xiàn)金流。企業(yè)現(xiàn)金流主要的關(guān)注點(diǎn)是：企業(yè)虧損、應(yīng)收賬款、存貨等方面。

統(tǒng)計(jì)資料表明，發(fā)達(dá)國(guó)家破產(chǎn)企業(yè)中的80%，破產(chǎn)時(shí)財(cái)務(wù)賬面上仍顯示盈利，而導(dǎo)致它們倒閉的主要原因是現(xiàn)金流量不足。我國(guó)也不例外，曾是香港規(guī)模最大投資銀行的百富勤公司和內(nèi)地珠海極具實(shí)力的巨人公司，都亦是在盈利能力良好，但現(xiàn)金凈流量不足以償還到期債務(wù)時(shí)，引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)而陷入破產(chǎn)境地?？梢?，良好的盈利能力并非企業(yè)得以持續(xù)健康發(fā)展的充分條件，是否擁有正常的現(xiàn)金流量才是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前提。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是現(xiàn)代企業(yè)的一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)性工作，通過一系列會(huì)計(jì)程序，提供決策有用的信息，并積極參與經(jīng)營(yíng)管理決策，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，服務(wù)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康有序發(fā)展。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，現(xiàn)代企業(yè)管理己逐步成為一個(gè)由人事管理、生產(chǎn)管理、管理、營(yíng)銷管理以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理等諸多子系統(tǒng)構(gòu)成的龐大的系統(tǒng)工程。而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)則是各項(xiàng)管理活動(dòng)的信息支持系統(tǒng)，企業(yè)管理者依據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成果，做出各項(xiàng)決策。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的目標(biāo)則是保證經(jīng)營(yíng)管理者受托經(jīng)營(yíng)責(zé)任的履行和為投資提供有用信息，這凸顯了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的價(jià)值，表明了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在企業(yè)中的重要作用。

企業(yè)財(cái)務(wù)管理具有計(jì)劃作用、控制作用、監(jiān)督作用和資本運(yùn)營(yíng)作用。人們對(duì)財(cái)務(wù)管理普遍存在兩個(gè)誤區(qū)：

一種認(rèn)為財(cái)務(wù)管理就是管錢，只要管住錢就可萬(wàn)事大吉，重資金，輕核算。但事實(shí)并非如此。在具體管理中，核算有著不可忽視的重要作用，只有加強(qiáng)內(nèi)部核算，才能真正做到節(jié)支降耗，否則，“錢”是管不住的。

另一種則認(rèn)為財(cái)務(wù)管理就是管財(cái)務(wù)部門，把財(cái)務(wù)部門與其他管理部門割裂開來，財(cái)務(wù)管理的觸角不能延伸到各項(xiàng)管理工作之中。其實(shí)這種說法也存在著很大的誤解，如果一旦財(cái)務(wù)部門與其他管理部門割裂開來，那么財(cái)務(wù)管理就成了無(wú)本之木，其作用得不到發(fā)揮，形成經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)“兩張皮”。而這種狀況一旦出現(xiàn)在企業(yè)管理上，則會(huì)帶來很大的隱患。

要做好財(cái)務(wù)管理，除了與其他管理部門密切配合之外，還要有一支高素質(zhì)的財(cái)會(huì)隊(duì)伍。財(cái)務(wù)工作管理對(duì)象特殊，財(cái)務(wù)人員?必須具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，要在加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)的同時(shí)不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的法制觀念。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和制度的規(guī)定進(jìn)行工作，保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí) 、完整。

財(cái)務(wù)管理在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中起著十分關(guān)鍵的作用。但財(cái)務(wù)管理并非只是財(cái)務(wù)部門的事情，實(shí)際上，公司的非財(cái)務(wù)管理人員更需要掌握一定的現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理技能和方法。只有這樣，才能有效保證財(cái)務(wù)工作能按照公司發(fā)展目標(biāo)順利進(jìn)行。用財(cái)務(wù)的手段改善公司內(nèi)部控制、提高決策水平、增進(jìn)公司價(jià)值、深入理解公司運(yùn)營(yíng)的基本觀念，也是企業(yè)適應(yīng)日益激烈競(jìng)爭(zhēng)的必然要求。

非財(cái)務(wù)人員主要需要掌握財(cái)務(wù)管理技能，首先要從認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)的重要性開始，了解財(cái)務(wù)的主要工作范疇，學(xué)會(huì)了解財(cái)務(wù)的一些報(bào)表并能通過財(cái)務(wù)報(bào)告（報(bào)表）了解企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并學(xué)會(huì)通過預(yù)算管理?對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)。

“中國(guó)企業(yè)要走向國(guó)際化，中國(guó)的cfo?首先要職業(yè)化，中國(guó)企業(yè)最缺職業(yè)化的cfo”。這是國(guó)內(nèi)一位著名企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)在一次峰會(huì)上發(fā)出的呼吁。毋庸置疑，財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)崗位的極端重要性，決定了財(cái)務(wù)總監(jiān)cfo必須是一個(gè)高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)化人士。所以財(cái)務(wù)總監(jiān)的日常充電就顯得尤為重要。對(duì)于cfo的充電培訓(xùn)，我認(rèn)為：如果本次培訓(xùn)計(jì)劃為一天，應(yīng)主要從意識(shí)、觀念及理解重要性等方面的培訓(xùn)入手較為合理，基本點(diǎn)為認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)、了解財(cái)務(wù)、運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)告；如果是兩天及以上的培訓(xùn)計(jì)劃，除了上面三點(diǎn)以外，應(yīng)加上財(cái)務(wù)規(guī)劃（預(yù)算）及內(nèi)部控制方面的設(shè)計(jì)。同時(shí)，在制定計(jì)劃時(shí)要注意人員的選擇，這樣在培訓(xùn)上會(huì)有側(cè)重點(diǎn)且能達(dá)到較好的效果。

改制后的國(guó)有糧食企業(yè)要適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，就必須以財(cái)務(wù)管理為中心，全面提升企業(yè)的整體管理水平。在新的形勢(shì)下，強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理已經(jīng)成為糧食企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中得以生存和發(fā)展的.重要保障。如何做好當(dāng)前糧食財(cái)務(wù)管理工作，需要我們?cè)趯?shí)際工作中不斷探索和完善。

財(cái)務(wù)管理中存在的主要問題

1.企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式陳舊，不適應(yīng)糧食市場(chǎng)化改革的要求。目前有的糧食企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作仍舊停留在算補(bǔ)貼、算資金、管經(jīng)費(fèi)的微觀層面上，財(cái)務(wù)管理的預(yù)測(cè)、分析、決策、監(jiān)督等重要職能沒有充分發(fā)揮出來，與適應(yīng)糧食市場(chǎng)化改革取向、提高企業(yè)管理水平的要求尚有較大差距。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和不斷完善，企業(yè)財(cái)務(wù)人員在思想觀念、經(jīng)營(yíng)理念、管理方式、監(jiān)督辦法等方面還不能完全適應(yīng)新形勢(shì)的要求，這也在很大程度上制約了企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作上檔升級(jí)。

2.個(gè)別企業(yè)會(huì)計(jì)信息有失真現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是糧油商品銷售入賬不及時(shí)，造成銷售收入、商品庫(kù)存和經(jīng)營(yíng)成果不能得到真實(shí)反映；二是對(duì)商品溢余和損耗不能及時(shí)查明原因，落實(shí)責(zé)任，未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，造成賬實(shí)不符，盈虧不實(shí)；三是固定資產(chǎn)有賬無(wú)物，有物無(wú)賬，導(dǎo)致賬實(shí)不符，管理失控；四是企業(yè)有時(shí)為了躲避銀行、稅務(wù)等部門的監(jiān)管，人為做假賬、報(bào)假表，隱瞞事實(shí)真-相。

3.企業(yè)資金使用效能不高。資金運(yùn)作對(duì)于企業(yè)業(yè)務(wù)拓展和自身發(fā)展關(guān)系重大。目前有的糧食企業(yè)應(yīng)收賬款數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)，缺乏控制，嚴(yán)重影響了資金的流動(dòng)性和安全性。還有的企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率不高，長(zhǎng)期占用大量資金，支付保管費(fèi)用和貸款利息，大大降低了資金使用效能，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低下。

4.糧食企業(yè)籌融資渠道單一。企業(yè)除了在糧食收購(gòu)中向農(nóng)發(fā)行申請(qǐng)貸款籌資外，開展其他業(yè)務(wù)基本沒有資金來源。企業(yè)融資渠道和融資方式單一，導(dǎo)致資金短缺，后勁不足，在很大程度上制約著企業(yè)發(fā)展。

5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。糧食企業(yè)執(zhí)行國(guó)家糧油政策時(shí)間較長(zhǎng)，面向市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)較晚，在實(shí)際工作中許多財(cái)務(wù)管理人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性認(rèn)識(shí)不足，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在籌資決策、投資決策和收益分配決策時(shí)缺乏周密的分析研究，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

改進(jìn)措施

1.糧食行政主管部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督管理。主管部門要在建立健全系統(tǒng)內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，充分發(fā)揮內(nèi)審機(jī)構(gòu)的職能作用，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為。內(nèi)審機(jī)構(gòu)除對(duì)企業(yè)年度財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等進(jìn)行審計(jì)外，還要對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行有效的監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制過程中存在的漏洞和隱患，督促企業(yè)及時(shí)修正和改進(jìn)，使審計(jì)工作的主要職能從查錯(cuò)防弊轉(zhuǎn)移到對(duì)企業(yè)管理作分析評(píng)價(jià)和提出建議上來，不斷提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。另外，糧食行政主管部門還要在系統(tǒng)內(nèi)部定期或不定期地開展財(cái)務(wù)檢查活動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)間在財(cái)務(wù)管理上的橫向交流，推廣經(jīng)驗(yàn)，查找不足，堵塞漏洞，取長(zhǎng)補(bǔ)短，提升系統(tǒng)內(nèi)整體財(cái)務(wù)管理水平。

2.強(qiáng)化企業(yè)負(fù)責(zé)人的財(cái)務(wù)管理意識(shí)。《會(huì)計(jì)法》第四條規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；《會(huì)計(jì)法》第二十一條規(guī)定，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由單位負(fù)責(zé)人簽名并蓋章。這就界定了單位負(fù)責(zé)人為單位會(huì)計(jì)行為的責(zé)任主體。為此，單位負(fù)責(zé)人必須帶頭學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》，嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，樹立責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，確保企業(yè)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整。同時(shí)，企業(yè)負(fù)責(zé)人要切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念，摒棄“等、靠、要”思想，堅(jiān)持向管理要效益，深入分析企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作中存在的問題，及時(shí)采取有效措施，堵塞管理漏洞，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

3.健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度。重點(diǎn)做好以下工作：（1）建立健全企業(yè)內(nèi)部控制制度。企業(yè)內(nèi)部要明確劃分會(huì)計(jì)相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限，即出納員、記賬員、財(cái)務(wù)主管與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、實(shí)物保管人員的職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)、辦理、檢查、記賬和審核相互分離、相互監(jiān)督。通過內(nèi)控制度的建立健全，促進(jìn)企業(yè)日常行為納入程序化、規(guī)范化管理，防范和化解企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（2）認(rèn)真堅(jiān)持財(cái)產(chǎn)清查制度。財(cái)產(chǎn)清查是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資管理的一項(xiàng)重要制度。企業(yè)通過開展定期或不定期、全面或部分的財(cái)產(chǎn)清查活動(dòng)，對(duì)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、存款、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清查核對(duì)，查找企業(yè)在資產(chǎn)管理上存在的問題，防止資產(chǎn)流失，確保資產(chǎn)合理、節(jié)約、高效使用。主管部門要定期或不定期地對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)清查工作進(jìn)行檢查督促，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問題要有針對(duì)性地提出整改意見，確保企業(yè)資產(chǎn)安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)。（3）落實(shí)費(fèi)用管理制度。一是要合理控制財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。企業(yè)從農(nóng)發(fā)行借入的收購(gòu)資金，要堅(jiān)持“錢糧掛鉤”的原則，以收購(gòu)計(jì)劃或合同為依據(jù)，有計(jì)劃借入。既要保證收購(gòu)業(yè)務(wù)的實(shí)際需要，又要避免借入過量資金，加大利息支出，使借款利息支出保持在合理水平上。二是要適度控制經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用支出。企業(yè)要嚴(yán)格落實(shí)費(fèi)用開支審批權(quán)限和大額開支集體決策制度的規(guī)定，嚴(yán)禁越權(quán)審批，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支。另外對(duì)某些費(fèi)用項(xiàng)目可實(shí)行預(yù)算或定額管理，并層層分解落實(shí)，有效控制費(fèi)用開支。（4）完善績(jī)效考核制度。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立和完善企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核制度。年初由主管部門與企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書，明確考核內(nèi)容及獎(jiǎng)懲辦法，年終根據(jù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況和主管部門審核結(jié)果兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果與企業(yè)負(fù)責(zé)人的任免、薪酬掛鉤，與職工收入掛鉤。（5）堅(jiān)持財(cái)務(wù)公開制度。企業(yè)在實(shí)行廠務(wù)公開時(shí)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、盈利情況、費(fèi)用開支等財(cái)務(wù)指標(biāo)定期公布，充分發(fā)揮職工民-主監(jiān)督、民-主管理作用。（6）建立科學(xué)可行的企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度。企業(yè)管理者要運(yùn)用會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)等歷史數(shù)據(jù)，對(duì)企業(yè)當(dāng)期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行全面或?qū)ｍ?xiàng)的分析對(duì)比，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上存在的缺陷和不足，制定出相應(yīng)的解決方案，有針對(duì)性地加以完善和提高。

4.抓好資金管理，搞活企業(yè)經(jīng)營(yíng)。企業(yè)要搞活經(jīng)營(yíng)，就要把加強(qiáng)資金管理、提高資金使用效能放在突出位置。一是加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理。企業(yè)要組織專門人員，做好日常欠款的賬齡分析，密切注意應(yīng)收款的收回進(jìn)度和出現(xiàn)的情況變化，積極主動(dòng)上門催收，必要時(shí)通過法律手段加以解決。二是在預(yù)付款的管理上，要樹立資金風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，財(cái)務(wù)部門對(duì)采購(gòu)付款業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照采購(gòu)合同辦理付款手續(xù)，除此之外嚴(yán)禁預(yù)付貨款。三是加大糧食收購(gòu)資金的管理力度。企業(yè)要按照收購(gòu)資金管理規(guī)定，堅(jiān)持專款專用，管好用好收購(gòu)資金，嚴(yán)防擠占挪用，嚴(yán)禁向其他單位、個(gè)人違規(guī)借支資金，嚴(yán)禁資金體外循環(huán)和公-款私存，確保資金安全。四是強(qiáng)化存貨資金管理。通過規(guī)范存貨出入庫(kù)手續(xù)，明確崗位職責(zé)權(quán)限，堵塞跑冒滴漏，做到賬賬、賬表、賬實(shí)相符，有效避免存貨損失。對(duì)存貨要根據(jù)市場(chǎng)變化，適時(shí)吞吐，加快周轉(zhuǎn)，提高存貨周轉(zhuǎn)率。五是拓寬籌資渠道。在糧食收購(gòu)和其他業(yè)務(wù)中除了從農(nóng)發(fā)行貸款外，有條件的企業(yè)也可向其他金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或個(gè)人融資，還可積極爭(zhēng)取政府、財(cái)政等部門的資金支持，滿足企業(yè)資金需求。另外，還可根據(jù)自身實(shí)際，按規(guī)定程序處置閑置資產(chǎn)，盤活資金。

5.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高財(cái)務(wù)決策水平。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)信息瞬息萬(wàn)變，使任何一個(gè)市場(chǎng)主體的利益具有不確定性，存在著蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能。企業(yè)財(cái)務(wù)人員在思想上要樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在行為上堅(jiān)持謹(jǐn)慎性原則。為防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須提高管理人員的決策水平；管理人員要積極參加專業(yè)培訓(xùn)，提高科學(xué)決策能力，減少?zèng)Q策的盲目性。

6.加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)一支高素質(zhì)的財(cái)會(huì)隊(duì)伍是搞好企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的基石，企業(yè)財(cái)會(huì)人員的職業(yè)道德修養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力決定著財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理水平的高低。因此，在加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作中，一要按照財(cái)會(huì)人員繼續(xù)教育的規(guī)定抓好財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育，通過集中培訓(xùn)、崗前培訓(xùn)、崗中轉(zhuǎn)訓(xùn)等辦法來提高財(cái)會(huì)人員的整體素質(zhì)，使企業(yè)財(cái)會(huì)人員切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，樹立良好的職業(yè)道德和現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理理念，增強(qiáng)他們的市場(chǎng)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、效益意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、服務(wù)意識(shí)，使之適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理要求。二要在保持財(cái)會(huì)人員相對(duì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)上實(shí)行財(cái)會(huì)人員定期交流、輪崗制度，增強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍的整體功能與活力，確保財(cái)會(huì)人員更好地發(fā)揮會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職能作用。三是適當(dāng)提高財(cái)會(huì)人員待遇，避免人才流失，穩(wěn)定財(cái)會(huì)隊(duì)伍，必要時(shí)可面向社會(huì)聘用、吸納優(yōu)秀財(cái)會(huì)人才，以點(diǎn)帶面提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍整體素質(zhì)，提高財(cái)務(wù)管理的水平。

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十八

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

大家好!

回顧過去一年：公司經(jīng)營(yíng)走過了艱難的歷程，作為財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人，沒將財(cái)務(wù)工作進(jìn)行到位，沒有充分有效地去進(jìn)行財(cái)務(wù)部管理及協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部整體工作，沒有充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)給予的平臺(tái)及同事們的熱忱支持。深深體會(huì)到財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)是財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)，在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等等方面負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任?，F(xiàn)就部門工作述職如下：

過去的一年中，財(cái)務(wù)部認(rèn)真的完成了總經(jīng)辦交辦的各項(xiàng)事宜，比如融資手續(xù)的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業(yè)務(wù)資料等及臨時(shí)交辦的各項(xiàng)事宜，但由于事務(wù)煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進(jìn)行管理，雖然事務(wù)能完成，但總體上未能及時(shí)給總經(jīng)辦帶來有用的可支配的各種信息，使得總經(jīng)辦的抉擇總是遲后于發(fā)生的現(xiàn)實(shí)問題。

在上年的稅務(wù)工作中財(cái)務(wù)部克服了許多困難，通過積極參加銀行、財(cái)政、稅務(wù)等各大部門舉辦的納稅、會(huì)計(jì)教育培訓(xùn)以及查閱稅務(wù)資料，探索稅收稽核的重點(diǎn)等，順利通過了增值稅繳納工作。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高了每月納稅申報(bào)工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局、稅務(wù)局、商務(wù)局、經(jīng)貿(mào)局、外管局等各項(xiàng)報(bào)表的填制工作。

分公司財(cái)務(wù)工作：分公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通過分公司上傳的日?qǐng)?bào)表進(jìn)行分析控制，日常費(fèi)用開支趨于正常，各項(xiàng)費(fèi)用開支均能先核批后支付。分公司財(cái)務(wù)活動(dòng)在大的方向有序地進(jìn)行，分公司財(cái)務(wù)人員也能積極配合財(cái)務(wù)工作，但在分公司的控制上沒有實(shí)地進(jìn)行過內(nèi)審，下一步的工作中將安排定期到分公司進(jìn)行全面賬務(wù)審查。

在實(shí)際工作過程中，我們部門時(shí)時(shí)與銷售部進(jìn)行溝通，銷售部門都完全配合做好當(dāng)中存在的問題，財(cái)務(wù)也完全配合了銷售部做好了財(cái)務(wù)部門應(yīng)做和不應(yīng)做的，使兩部門之前的銜接越來越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現(xiàn)了好幾次嚴(yán)重錯(cuò)誤，將銷售價(jià)款少寫，后來查賬時(shí)財(cái)務(wù)部出納已將全款收回，未給企業(yè)帶來?yè)p失。裝飾部財(cái)務(wù)核算及財(cái)務(wù)管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來業(yè)務(wù)，成本費(fèi)用均能準(zhǔn)確核算，但在今后的實(shí)際工作中還有待加強(qiáng)財(cái)務(wù)部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

思路決定出路，行動(dòng)決定結(jié)果。今后財(cái)務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進(jìn)行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個(gè)市場(chǎng)中的定位變化，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來適應(yīng)工作需要及開展財(cái)務(wù)部工作!

財(cái)務(wù)管理者的述職報(bào)告篇十九

財(cái)務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面的最高組織指揮者，在董事會(huì)或總經(jīng)理的授權(quán)下，全面負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的工作，每家企業(yè)都非常重視挑選自已的財(cái)務(wù)總監(jiān)，都希望自已所選財(cái)務(wù)總監(jiān)同時(shí)兼有高級(jí)會(huì)計(jì)師、管理會(huì)計(jì)師，注冊(cè)會(huì)計(jì)師的能力，最好還是一個(gè)溝通大師。企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)提出如此高的要求，財(cái)務(wù)總監(jiān)的在企業(yè)中到底應(yīng)解決企業(yè)哪些事，筆者就自己多年的工作實(shí)踐，談一點(diǎn)自己的看法。

一、審核會(huì)計(jì)報(bào)告

雖然財(cái)務(wù)在企業(yè)里要做的工作很多，但其中最基礎(chǔ)的還是會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理方面的最高組織指揮者，其首要的任務(wù)就是組織好企業(yè)的會(huì)計(jì)核算，企業(yè)所有的財(cái)務(wù)管理工作都是建立在及時(shí)、全面、真實(shí)的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)之上。會(huì)計(jì)核算是企業(yè)財(cái)務(wù)管理過程中的基礎(chǔ)，同時(shí)工作又非常具體和繁雜，財(cái)務(wù)總監(jiān)主要是組織會(huì)計(jì)核算，并不是要自己去做會(huì)計(jì)，進(jìn)行會(huì)計(jì)具體操作，主要是組織企業(yè)會(huì)計(jì)核算體系的建立、相關(guān)財(cái)會(huì)、管理制度的建立，建設(shè)一個(gè)高效的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，帶出一支有戰(zhàn)斗力的會(huì)計(jì)團(tuán)隊(duì)，促使企業(yè)會(huì)計(jì)核算符合國(guó)家的政策、符合企業(yè)的利益要求。會(huì)計(jì)核算的所有工作最終是以會(huì)計(jì)報(bào)告綜合反映出來的，財(cái)務(wù)總監(jiān)通過審核財(cái)務(wù)報(bào)告來監(jiān)管企業(yè)會(huì)計(jì)核算、監(jiān)管經(jīng)營(yíng)過程中執(zhí)行各項(xiàng)制度、政策的情況，監(jiān)控企業(yè)預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果，簽審企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)告是財(cái)務(wù)總監(jiān)必不可少的工作之一。

二、進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告專業(yè)性、綜合性比較強(qiáng)，很多財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也比較籠統(tǒng)，它只能綜合反映企業(yè)的某些經(jīng)營(yíng)狀況，至于其間包含的許多具體經(jīng)濟(jì)信息無(wú)法一一反映，為保證管理者能讀懂其中的`內(nèi)容，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)利用自己的專業(yè)知識(shí)，通過對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程各方面的了解，利用所學(xué)的專業(yè)分析方法，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況進(jìn)行綜合分析，寫出比較系統(tǒng)、讓其他管理者都讀得懂的分析報(bào)告，為企業(yè)最高決策者提供決策所需要的相關(guān)財(cái)務(wù)信息。

三、組織企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、日常檢查等工作

隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，預(yù)算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，財(cái)務(wù)管理也是如此，上了一定規(guī)模的企業(yè)，財(cái)務(wù)管理主要也是圍繞財(cái)務(wù)預(yù)算來進(jìn)行，財(cái)務(wù)總監(jiān)作為財(cái)務(wù)管理方面的最高組織者，組織企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制那是天經(jīng)地義的事，當(dāng)然預(yù)算編制只是財(cái)務(wù)管理的初始，關(guān)鍵還在于執(zhí)行，如何使執(zhí)行不偏離原定規(guī)劃，在執(zhí)行過程中時(shí)刻進(jìn)行預(yù)算的日常檢查必不可少，只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析，預(yù)算管理是財(cái)務(wù)總監(jiān)必不可少的一件事。

四、組織企業(yè)成本管理，壓縮企業(yè)成本

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)，做獨(dú)家生意是很少的，絕大部分商品在市場(chǎng)上都能找到相同或相似的替代品，在這種情況下，產(chǎn)品的質(zhì)量和成本就顯得十分重要，在激烈的市場(chǎng)竟?fàn)幹?，成本在很大程度上決定了企業(yè)盈利水平，決定了企業(yè)命運(yùn)，成本控制是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，也是企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)工作的重點(diǎn)之一，組織企業(yè)成本核算、成本管理、壓縮企業(yè)支出，成為財(cái)務(wù)總監(jiān)必須做好的一件事。

五、管理企業(yè)財(cái)務(wù)制度

企業(yè)是一個(gè)以營(yíng)利為目的經(jīng)濟(jì)組織，組織管理具有共性，那就是法制化，以法治管理替代人治管理是企業(yè)發(fā)展的必然，財(cái)務(wù)管理作為這個(gè)經(jīng)濟(jì)組織管理中的一個(gè)重要組成部分，而且是核心部分，財(cái)務(wù)管理體系化和法制化必不可少，作為企業(yè)財(cái)務(wù)方面的最高組織者和責(zé)任人，財(cái)務(wù)總監(jiān)是這一法制化體系建設(shè)的組織者，應(yīng)組織好對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度的制定、貫徹執(zhí)行、組織好對(duì)國(guó)家財(cái)政、財(cái)務(wù)、稅收等相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)與執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行進(jìn)行詳查，以確保企業(yè)守法經(jīng)營(yíng)。

六、調(diào)配企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金

人們常將企業(yè)的資金比著人體身上的血液，缺少血液人就會(huì)死，即使不缺血，流動(dòng)不暢也會(huì)生病，企業(yè)也一樣，缺少資金企業(yè)也完蛋，資金流動(dòng)不暢也會(huì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難。

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過程其實(shí)就是一項(xiàng)資金轉(zhuǎn)化成另一項(xiàng)資金的過程，從貨幣資開始經(jīng)過儲(chǔ)備資金、生產(chǎn)資金、銷售資金這幾個(gè)階段，一個(gè)循環(huán)最后再回到貨幣狀態(tài)，不斷往復(fù)，一刻也不能停留，在企業(yè)資金的循環(huán)過程中，為確保資金需求量、流動(dòng)順暢，需要人來合理調(diào)配資金，對(duì)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容之一，也是難度比較大的一項(xiàng)工作，如何合理調(diào)配企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金，保證企業(yè)血液順暢流動(dòng)，是財(cái)務(wù)總監(jiān)日常工作之一。

七、為企業(yè)生產(chǎn)與發(fā)展融資

資金對(duì)企業(yè)的重要性不用多說，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，資金的需求量是隨著生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的變化而不斷變化的，然而由于種種原因，企業(yè)不可能準(zhǔn)備一個(gè)隨時(shí)支取的資金百寶箱，較少投資者能隨時(shí)拿出企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需要的全部資金，絕大多數(shù)企業(yè)需要通過資本市場(chǎng)、金融市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)去籌措企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需要的資金，籌措企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資發(fā)展所須要的資金是財(cái)務(wù)總監(jiān)的重要工作之一。

八、進(jìn)行企業(yè)納稅籌劃

依法納稅是每個(gè)企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的法定義務(wù)，為國(guó)家建設(shè)多實(shí)現(xiàn)稅收，依法納稅，對(duì)每個(gè)企業(yè)來說都是一件非常光榮的事，但無(wú)論如何，交稅都會(huì)引起企業(yè)資金凈流出，企業(yè)資金流出一點(diǎn)，留給企業(yè)自用的資金就會(huì)少一點(diǎn)，這對(duì)企業(yè)并沒有益處，特別是當(dāng)企業(yè)急需資金時(shí)。企業(yè)要做到既依法納稅，又要避免資金過快、過集中流出，就應(yīng)當(dāng)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)、納稅籌劃，通過納稅籌劃，在遵守國(guó)家法規(guī)的基礎(chǔ)上，合理調(diào)節(jié)企業(yè)稅負(fù)，調(diào)節(jié)資金流動(dòng)，這是企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作之一。

九、參與企業(yè)投資決策

企業(yè)除生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外，投資也是決定企業(yè)命運(yùn)的一項(xiàng)重要工作，如果說日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決定企業(yè)短期的生存狀況的話，投資則決定企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)生存與發(fā)展，企業(yè)作為一個(gè)以持續(xù)經(jīng)營(yíng)、追求發(fā)展的營(yíng)利性組織，為了長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展投資必不可少，財(cái)務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面的最高組織者，作為財(cái)務(wù)方面的專業(yè)人事，積極參與企業(yè)投資決策，組織對(duì)投資承受力分析、投資經(jīng)濟(jì)效益分析，并要籌措投資所需要的資金，參與企業(yè)投資決策也是財(cái)務(wù)總監(jiān)必不可少的一件事。

十、協(xié)調(diào)各方面財(cái)務(wù)關(guān)系

財(cái)務(wù)部門作為企業(yè)組織中的一個(gè)部分，財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)管理體系的重要內(nèi)容之一，財(cái)務(wù)不可能獨(dú)立于組織、管理體系之外，必然要與相關(guān)部門、單位發(fā)生各種關(guān)系，要最大地發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的效用，與各部門、各單位密切配合必不可少，與財(cái)務(wù)發(fā)生關(guān)系的部門非常多，除企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等各個(gè)部門外，企業(yè)外部聯(lián)系部門也很多，如客戶、工商、稅務(wù)、財(cái)政、海關(guān)、銀行、政府等，財(cái)務(wù)要與這么多部門發(fā)生直接關(guān)系，少不了有人從中進(jìn)行必要的協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)與各方面的關(guān)系也是財(cái)務(wù)總監(jiān)必不可少的重要工作內(nèi)容之一。

作為公司的最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，全面主持著公司范圍內(nèi)財(cái)務(wù)管理工作，是對(duì)公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理和監(jiān)督的公司高級(jí)管理人員，直接對(duì)該公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)控制實(shí)質(zhì)是對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的控制，確保公司資金集中管理、分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，確保了公司經(jīng)營(yíng)信條、戰(zhàn)略計(jì)劃、確保了資金、對(duì)外投資、擔(dān)保等方面的管理。

（一）圍繞一個(gè)目的。即“以公司價(jià)值最大化為目的”。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是所在公司的主要決策者之一，公司所有財(cái)務(wù)活動(dòng)必須圍繞著如何搞好財(cái)務(wù)管理、提高成本費(fèi)用效益、確保公司資產(chǎn)的保值增值，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化為目標(biāo)進(jìn)行。

（二）心中有兩張王牌：即銷量和公司財(cái)務(wù)管理大綱。銷量是產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益的源泉。作為公司最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)銷量在企業(yè)生存和發(fā)展中的地位應(yīng)該有清醒和明確的認(rèn)識(shí)，必須認(rèn)識(shí)到銷量是銷售企業(yè)的金牌，必須抓住一切工作和中心都要圍繞擴(kuò)大銷量去開展資金的籌劃、運(yùn)用、分配等財(cái)務(wù)管理工作?！敦?cái)務(wù)管理大綱》是確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)范、有效、合理、合法地執(zhí)行的制度保障，是讓企業(yè)沿著固有正確軌道發(fā)展的重要保障。

（三）發(fā)揮好“三種職能”。監(jiān)管職能，是企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，建立和完善企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)物管理制度，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制及崗位內(nèi)部牽制，建立必要的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保障公司財(cái)物的安全和完整；反映職能，應(yīng)當(dāng)盡量克服經(jīng)營(yíng)者對(duì)所有權(quán)者信息反饋的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；服務(wù)職能，是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要適應(yīng)市場(chǎng)的快速發(fā)展及經(jīng)營(yíng)環(huán)境、布局的不斷變化，不斷優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，主動(dòng)溝通和配合其他部門的工作或業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的銜接。作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，必須注意日常工作中的服務(wù)意識(shí)，必須注意適當(dāng)?shù)姆艡?quán)，不能顧此失彼，制約或影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四），要堅(jiān)持“四項(xiàng)原則”。收支兩條線原則是所有支出全部通過總部資金管理部門批準(zhǔn)后方可從分（子）公司收入戶劃至支出帳戶支付的資金管理制度。對(duì)不經(jīng)批準(zhǔn)的坐支行為，堅(jiān)決徹底處理到位；合理合規(guī)原則是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員處理事情的原則?既要保證合規(guī)，也要注意合理，在原則中注意靈活，在靈活中掌握原則；公平原則是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的協(xié)調(diào)平衡能力，在考慮任務(wù)、貨物、收入的分配時(shí)，必須有根有據(jù)地進(jìn)行；持續(xù)發(fā)展原則是在決策過程中，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須站在所有權(quán)者立場(chǎng)充分考慮企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，考慮企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

（五）采取“六條措施”。計(jì)劃實(shí)現(xiàn)是在對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，以目標(biāo)利潤(rùn)為前提，編制全國(guó)的銷售計(jì)劃、購(gòu)進(jìn)計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃、成本計(jì)劃、現(xiàn)金收支計(jì)劃和損益表預(yù)算；流程操作是在流程未修改前，堅(jiān)決按流程不折不扣地執(zhí)行到位，確保不因人為的原因造成業(yè)務(wù)工作銜接上的損失；有效激勵(lì)是員工通過努力希望得到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可，個(gè)人價(jià)值實(shí)現(xiàn)的形式也希望得到有效的激勵(lì)；手續(xù)辦事：是要時(shí)刻注意辦“手續(xù)”無(wú)據(jù)或不符合手續(xù)的一律不得辦理，這是對(duì)財(cái)務(wù)管理者的基本要求，也是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)全部業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)原則；超前思維是在決策過程中，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須有超前思維，要站在公司整體和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的高度，時(shí)刻樹立一種使命感和緊迫感，有非凡的預(yù)見性，決不能因?yàn)樽陨淼乃刭|(zhì)而影響公司決策的制定和貫徹執(zhí)行；書面總結(jié)是在實(shí)踐工作中要將工作中執(zhí)行得好的方面、學(xué)習(xí)中的新發(fā)現(xiàn)和新觀點(diǎn)以書面的形式總結(jié)出來，進(jìn)行系統(tǒng)的總結(jié)。通過書面的、系統(tǒng)的、完整的評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)工作的不足，使管理水平不斷得到提升。

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