心得體會有助于我們加深對某一問題或主題的思考和理解。要寫一篇較為完美的心得體會，首先要有真實的體驗和深入的思考。這些心得體會范文都來自于不同的人和不同的經(jīng)歷，可以幫助我們從不同角度思考。
銀行賬戶管理心得體會篇一
第一段：引言（100字）
銀行賬戶是我們日常生活中必不可少的一項工具，通過銀行賬戶，我們可以便捷地存取款項、支付賬單、清算交易等。在使用銀行賬戶的過程中，我積累了一些心得和體會，希望與大家分享。
第二段：安全使用（250字）
首先，安全使用銀行賬戶是至關重要的。在網(wǎng)絡時代，網(wǎng)上銀行成為了越來越多人的選擇。但同時，網(wǎng)絡也存在著一定風險。為了保護賬戶安全，我經(jīng)常定期更改密碼，并確保密碼的復雜性，避免簡單易猜的密碼。另外，我也會經(jīng)常檢查賬戶余額和交易記錄，以便及時發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。保持警惕和謹慎，才能保證賬戶的安全。
第三段：合理規(guī)劃（250字）
合理規(guī)劃使用銀行賬戶也是非常重要的一點。首先，我會將賬戶余額分為兩部分：一部分用于日常生活開支，另一部分用于儲蓄。這樣，不僅能保證生活所需，還能逐步積累一筆備用金。另外，我還會根據(jù)自己的理財需求，將一部分資金投入到理財產品中，以實現(xiàn)更高的收益。通過合理規(guī)劃，我不僅能更好地管理我的資金，還能讓我的財富增值。
第四段：利用相關服務（300字）
銀行為我們提供了很多便利的服務，善于利用這些服務可以讓我們的生活更加便捷。比如，手機銀行和網(wǎng)上銀行可以讓我們隨時隨地查看賬戶余額和交易記錄，并進行轉賬和支付功能。我經(jīng)常使用這些功能，可以迅速辦理各種轉賬業(yè)務和支付賬單。另外，銀行還提供了信用卡、貸款等金融產品，可以幫助我們滿足一些緊急或高消費的需求。因此，善于利用銀行的相關服務，能夠更好地滿足我們的金融需求。
第五段：注重知識和教育（300字）
在使用銀行賬戶的同時，我也注重了解金融知識和接受金融教育。由于金融行業(yè)發(fā)展迅速，各種新的金融產品和業(yè)務層出不窮，如果我們沒有相應的知識和教育，可能會面臨一些風險。因此，我會通過閱讀金融相關書籍、參加金融知識培訓、關注金融媒體等途徑，不斷積累和更新我的金融知識，并學會分析和判斷各種金融產品的優(yōu)劣，以便做出更明智的決策。
結尾（100字）
通過使用銀行賬戶，我逐漸體會到其在我們日常生活中的重要性。安全使用、合理規(guī)劃、利用相關服務和注重知識和教育，這些是我多年來在銀行賬戶使用過程中所體會到的一些心得和體會。希望這些心得能夠對大家使用銀行賬戶時有所幫助。
銀行賬戶管理心得體會篇二
在這個信息爆炸的時代，我們的生活已經(jīng)離不開了各種賬戶。無論是社交網(wǎng)絡賬戶、電子郵件賬戶，還是手機支付賬戶，這些賬戶為我們的生活帶來了諸多的便利。然而，賬戶管理也成為了我們不得不面對的一個問題。如何高效地管理自己的賬戶，成為了我們不得不學習的一項技能。在多年的賬戶管理經(jīng)驗中，我總結出了一些心得體會，分享給大家。
首先，保護賬戶的安全是賬戶管理的首要任務。如今，網(wǎng)絡安全問題時有發(fā)生，賬戶被黑客盜竊的事件也越來越多。因此，我們必須要時刻保持警惕，采取正確的措施來保障自己賬戶的安全。首先，設置強密碼是非常重要的。我們應該盡量避免使用簡單的密碼，包括生日、電話號碼等容易猜測的內容。相反，我們應該選擇由數(shù)字、字母和特殊符號混合組成的復雜密碼。其次，使用雙重認證也是非常有效的保護手段。開啟雙重認證后，除了輸入密碼外，還需要提供額外的身份驗證信息，如短信驗證碼、指紋等。這樣即使密碼被破解，黑客也無法輕易地登錄賬戶。最后，定期修改密碼也是必要的。即使賬戶密碼很強，也不能保證長期安全，只有定期修改密碼，才能確保賬戶的安全性。
其次，合理規(guī)劃賬戶的使用是賬戶管理的關鍵。筆者曾經(jīng)遇到過一個問題，就是由于賬戶過多且沒有及時整理，導致賬戶雜亂無章，不僅影響了自己的日常生活，還損失了一些個人資源。從那時起，我開始注重賬戶規(guī)劃，做到精簡高效。首先，我將所有賬戶進行分類，如社交賬戶、金融賬戶、工作賬戶等，然后在每個類別中進一步細分。這樣一來，我就可以清楚地知道自己擁有哪些賬戶，并對它們進行統(tǒng)一管理。其次，我開啟了自動化功能，將重要的信息同步到云端，這樣不僅可以隨時隨地查看，也避免了信息的丟失。最后，我制定了一個定期整理賬戶的計劃，每個月都會花一些時間檢查賬戶，清理無用信息，及時修改密碼等。這樣一來，我可以更好地控制自己的賬戶，減少賬戶帶來的負面影響。
此外，賬戶管理也需要保持良好的習慣。如今，我們經(jīng)常接收到各種各樣的郵件、短信和推送消息，很容易就忽視了一些重要信息。因此，我們需要養(yǎng)成良好的習慣，關注賬戶的各種提醒和通知。這不僅可以及時了解賬戶的情況，還可以提醒自己進行相應的操作。同時，我們也應該謹慎對待一些未知來源的信息，特別是涉及賬戶安全的信息，以免上當受騙。另外，在使用賬戶時，我們也要保持謹慎，避免因不慎泄露個人賬戶信息導致?lián)p失。因此，在進行一些操作時，我們應該確保環(huán)境安全可靠，避免登錄賬戶時被他人窺視。只有保持良好的賬戶管理習慣，才能更好地保護自己的賬戶安全。
最后，賬戶管理也要不斷學習和更新。隨著科技的不斷進步和應用的更新，賬戶管理的方法也在不斷變化。因此，我們不能止步于一成不變的管理方式，而是要不斷學習和更新自己的知識?？梢酝ㄟ^閱讀相關書籍、參加培訓班、關注相關網(wǎng)站和博客，了解最新的安全知識和管理方法。同時，我們也可以與其他人分享經(jīng)驗，互相學習，共同進步。只有不斷學習和更新，才能更好地應對賬戶安全風險。
綜上所述，賬戶管理是我們日常生活中不可或缺的一部分。只有保護賬戶安全、合理規(guī)劃賬戶使用、養(yǎng)成良好的管理習慣，不斷學習和更新自己的知識，才能更好地管理自己的賬戶。希望這些心得體會能夠對大家在賬戶管理方面有所幫助。
銀行賬戶管理心得體會篇三
第一段：引言和背景介紹（200字）
隨著社會的進步，人們的生活方式和消費習慣也發(fā)生了很大變化。電子商務和移動支付的普及使賬戶管理成為每個人都需要面對的問題。在這個信息化的時代，賬戶管理不僅關乎個人財富的安全，還關系到我們的生活便利和金融參與度的提升。通過總結個人的賬戶管理心得體會，我發(fā)現(xiàn)了一些有效的方法和策略，希望能與大家分享，以便更好地管理自己的個人賬戶。
第二段：建立緊密的預算（200字）
有效的賬戶管理應始于建立一個緊密的預算。預算能幫助我們更好地掌握自己的財務狀況，有針對性地進行支出控制。首先，我們需要了解自己的收入和支出情況，以此為基礎建立一個合理的預算計劃。其次，我們需要對每筆支出進行審視，分辨出必需品和非必需品。對于非必需品的消費，我們可以適當壓縮或避免，以節(jié)省開支并騰出更多的資金進行儲蓄和投資。
第三段：合理地管理儲蓄和投資（200字）
除了建立預算進行支出控制外，合理地管理儲蓄和投資也是賬戶管理的重要環(huán)節(jié)。首先，我們應該設立一個緊急備用金賬戶，用于應對意外突發(fā)事件。其次，我們可以通過銀行定期存款或理財產品來進行長期儲蓄和投資，使資金實現(xiàn)保值增值。此外，我們還可以選擇一些有潛力的投資渠道，例如股票、基金或房地產等，以實現(xiàn)更高的回報。然而，投資也有風險，因此在進行投資時，我們應該謹慎選擇，根據(jù)自身的風險承受能力和投資知識進行合理的配置。
第四段：保護個人賬戶安全（200字）
在數(shù)字化時代，個人賬戶安全顯得尤為重要。為了保護個人賬戶的安全，我們需要采取一系列的措施。首先，我們應該設置強密碼，包括字母和數(shù)字的組合，并定期更換密碼。其次，我們不能隨意泄露個人賬戶信息，包括銀行卡號、密碼等重要信息。如果接收到可疑短信或郵件，更應警惕，避免點擊鏈接或提供個人信息。最后，我們可以利用一些安全軟件和技術手段來加強賬戶安全，如雙重認證、指紋識別等。
第五段：定期審查和更新賬戶管理策略（200字）
賬戶管理需要持續(xù)的關注和審視，我們應該定期審查和更新賬戶管理策略。通過定期回顧自己的財務狀況和預算計劃，我們可以及時發(fā)現(xiàn)并解決問題，以保持個人財務的穩(wěn)健。在審查過程中，我們還可以對賬戶管理策略進行適當?shù)恼{整和改進，以應對不斷變化的經(jīng)濟環(huán)境和需求。同時，我們也應保持財務知識的學習和積累，以跟上時代的步伐，并更好地運用知識管理個人賬戶。
總結：（100字）
通過總結個人的賬戶管理心得體會，我們不僅可以有效地掌握個人財務狀況，還能提高自己的經(jīng)濟水平和金融參與度。建立緊密的預算、合理地管理儲蓄和投資、保護個人賬戶安全以及定期審查和更新賬戶管理策略，這些都是我們在賬戶管理中需要關注的基本要點。只有不斷完善和改進賬戶管理策略，我們才能更好地應對各種財務挑戰(zhàn)，實現(xiàn)財富的增值和個人的發(fā)展。
銀行賬戶管理心得體會篇四
第一段：引言（150字）
隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，越來越多的人選擇在銀行開立賬戶進行日常資金管理。然而，在銀行賬戶開立的過程中，我們也要注意賬戶安全和風險管理。近期，在我自己開立銀行賬戶的過程中，親身體會到了一些風險和感受，這些心得體會可以為其他人提供參考和借鑒。
第二段：風險意識及保護意識（250字）
賬戶開立過程中具有一定的風險。首先，我們需要提高自己的風險意識，了解常見的賬戶風險和防范措施。比如，賬戶被盜用、詐騙等問題。我們要學會保護賬戶密碼和個人信息的安全，避免使用簡單、容易被猜測的密碼，不輕易將賬戶信息透露給他人。其次，我們還要掌握防范措施，比如開啟雙重驗證功能、定期更改密碼、定期檢查賬號活動記錄等。提高風險意識和保護意識，可以有效減少因賬戶被盜用帶來的財產損失和個人信息泄漏的風險。
第三段：選擇合適的銀行及賬戶類型（250字）
在開立銀行賬戶的過程中，選擇合適的銀行和賬戶類型也是至關重要的。首先，我們需要選擇信譽好、安全可靠的銀行。通過查詢和了解不同銀行的信譽和安全記錄，我們可以選擇一個值得信賴的銀行機構。其次，我們還需要根據(jù)自身需求選擇合適的賬戶類型，比如儲蓄賬戶、支票賬戶、定期存款賬戶等。了解不同賬戶類型的特點和使用條件，找到最適合自己的賬戶類型，可以更好地滿足我們的需求，減少賬戶開立過程中的風險。
第四段：妥善保管賬戶信息（250字）
在賬戶開立過程中，我們要重視賬戶信息的保管，避免賬戶信息泄漏和被他人盜用。首先，我們需要將賬戶信息存放在安全可靠的地方，避免將賬戶密碼和其他重要信息寫在易被他人找到的地方。其次，我們不要隨意將賬戶信息透露給他人，尤其是陌生人。避免成為詐騙的受害者，我們要保持警惕，遵循銀行正確的操作流程，不相信陌生人的誘導。妥善保管賬戶信息，可以減少被盜用和被騙的風險。
第五段：及時監(jiān)控賬戶活動（300字）
賬戶開立后，我們要及時監(jiān)控賬戶的活動，保持對賬戶的關注，發(fā)現(xiàn)異常情況及時采取措施。首先，我們要定期登錄賬戶，查看賬戶余額、交易明細等信息，對賬戶活動有個全面的了解。其次，我們要設置賬戶的提醒功能，當賬戶發(fā)生異?；顒訒r，及時通過短信、郵件等方式通知我們。如果發(fā)現(xiàn)賬戶出現(xiàn)異常情況，比如頻繁登錄失敗、大額轉賬等，我們應及時聯(lián)系銀行解決問題。通過及時監(jiān)控賬戶活動，我們可以更好地了解賬戶的動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)風險和問題，減少損失和影響。
結尾（100字）
在銀行賬戶開立的過程中，我們要提高風險意識和保護意識，選擇合適的銀行和賬戶類型，妥善保管賬戶信息，并及時監(jiān)控賬戶活動。只有這樣，我們才能更好地保護賬戶安全，避免財產損失和個人隱私泄露的風險。通過我自己的經(jīng)歷和體會，我相信這些心得體會能夠對其他人在賬戶開立過程中提供幫助和指導。
銀行賬戶管理心得體會篇五
在現(xiàn)代社會中，銀行涉案賬戶已成為一種熱門犯罪方式。涉案賬戶指的是為了實現(xiàn)非法目的而開設的銀行賬戶，例如洗錢、詐騙等行為。作為一名銀行從業(yè)者，深入了解和認識銀行涉案賬戶的心得體會是非常重要的。
第二段：了解銀行涉案賬戶的概念及危害
銀行涉案賬戶是指在銀行開設的賬戶，其用途和真實的持有人不符合法律要求，且用于實施非法活動，例如詐騙、洗錢等。銀行涉案賬戶的危害是多方面的，它可能被用于進行資金往來轉移，讓洗錢、逃稅等非法活動的痕跡難以被查重。因而，銀行涉案賬戶對金融秩序的打擊非常大，對正常的經(jīng)濟發(fā)展和金融體系的運作不利，必須嚴加防范。
第三段：銀行涉案賬戶的識別方法
銀行涉案賬戶的識別方法是多方面的。一種方法是實名認證。銀行必須對開戶人員的真實身份進行核實，并按照法律規(guī)定的程序和要求辦理開戶手續(xù)，以確保開戶人真實、合法、嚴格履行義務。另外，銀行還需要通過監(jiān)控異動行為，以及監(jiān)控資金入、出和轉賬流水，來檢測涉案的賬戶行為。銀行監(jiān)控系統(tǒng)需要持續(xù)更新，以保證最新技術和手段的運用。
第四段：銀行對待涉案賬戶的處理方法
銀行對涉案賬戶的處理基于合法、公正、透明、規(guī)范的原則進行，銀行應在財產保全的前提下，盡可能追回被轉移的資金，在依據(jù)法律程序封存、保管賬戶資料和賬戶交易記錄。除此之外，銀行還要積極地協(xié)助有關監(jiān)管機構進行調查和追查，配合執(zhí)法單位加強涉案賬戶的監(jiān)管，提高金融體系的安全性。
第五段：如何預防和避免涉案賬戶
銀行作為涉案賬戶的開戶行和監(jiān)管行，對于充分了解涉案賬戶和識別涉案賬戶，都要保持敏感和高度的警惕。不僅要堅持嚴格審批開戶的程序和要求，還要強化內部控制和制度建設，提高銀行從業(yè)人員警惕性和防范意識，加強涉案賬戶信息數(shù)據(jù)化管理，提高銀行涉案賬戶管理制度的技術含量和嚴謹性。只有這樣，才能更好地預防和避免銀行涉案賬戶的出現(xiàn)，增強金融體系的安全防范能力。
結語：
綜上所述，對銀行涉案賬戶的深入認識以及有效防范和處理，是銀行從業(yè)人員必須具備的必要技能和能力。通過加強內部管理，嚴格執(zhí)行監(jiān)管，保障監(jiān)控安全以及應對風險，才能使銀行業(yè)健康發(fā)展，同時也促進經(jīng)濟社會的繁榮和穩(wěn)定。
銀行賬戶管理心得體會篇六
銀行涉案賬戶，顧名思義，就是指銀行賬戶被卷入到刑事或民事案件中，作為被告或證人參與到了司法程序中。作為一個普通百姓，很少有機會與涉案賬戶扯上關系。但是，在我作為一名銀行工作人員的職業(yè)生涯中，卻時常接觸到此類賬戶。本文將從工作中的實際經(jīng)驗出發(fā)，闡述銀行涉案賬戶管理的一些心得體會。
第二段：銀行涉案賬戶的常見類型
銀行涉案賬戶常見的類型有：一是涉嫌洗錢的賬戶，這種賬戶被用來大量轉移黑錢；二是經(jīng)濟犯罪賬戶，如違規(guī)非法融資、虛假貿易等；三是刑事案件中被扣押的賬戶，如補繳罰款、追繳財產等。不同類型的涉案賬戶，處理方法也有所不同。
第三段：涉案賬戶管理的要點
涉案賬戶管理的第一個要點是要高度重視賬戶風險。對于涉案賬戶，銀行要先進行風險評估，根據(jù)評估結果進行個性化管理。一些高風險賬戶，如洗錢賬戶，監(jiān)控需要及時、有效。另外，要遵循合法合規(guī)的原則，保證管理方案的合法性和合規(guī)性。
涉案賬戶管理的第二個要點是提高工作效率。處理涉案賬戶需要多個部門之間的協(xié)調和配合，因此，溝通協(xié)調至關重要。另外，要通過技術手段提高工作效率。銀行也應該對相關人員進行培訓，加強對涉案賬戶管理的認識和技能。
第四段：涉案賬戶管理面臨的挑戰(zhàn)
目前，銀行涉案賬戶管理面臨的挑戰(zhàn)主要有三個方面：一是技術手段跟不上，難以做到精準監(jiān)控；二是監(jiān)管要求趨緊，對銀行的管理提出更高的要求，需要更多的人力和物力配合；三是涉案賬戶屢禁不絕，有些犯罪分子技術手段更加高超，需要不斷提升涉案賬戶管理體制，加強反洗錢技能和經(jīng)驗沉淀。
第五段：結論
總體而言，銀行涉案賬戶管理是一項十分重要的工作。我們身處在一個法制社會，保護社會公共利益、法律權益始終是銀行涉案賬戶管理的首要任務。我們需要以創(chuàng)新思維和更高的紀律嚴峻性要求自身，做好相關的管理工作。只有這樣，才能達到有效的反洗錢、反腐敗、反貪污以及實現(xiàn)健康穩(wěn)定的社會經(jīng)濟發(fā)展。
銀行賬戶管理心得體會篇七
第一段：介紹銀行賬戶的重要性和普及程度，引出使用心得的重要性。
隨著現(xiàn)代社會的不斷發(fā)展和技術的不斷進步，銀行賬戶的使用已經(jīng)變得非常普遍。幾乎每個人都擁有自己的銀行賬戶，以便進行日常的金融交易和理財活動。然而，與日常生活密切相關的銀行賬戶往往需要我們更多地關注和管理。因此，通過總結自己使用銀行賬戶的經(jīng)驗，我們可以更好地掌握這一工具的特點和使用技巧，提高我們的金融管理水平。
第二段：論述銀行賬戶使用心得的重要性，分析自己的使用體會。
使用銀行賬戶需要一定的技巧和經(jīng)驗。首先，我們需要定期查看我們的賬戶余額，以了解自己的財務狀況，并在必要時及時調整自己的消費計劃。其次，我們需要熟練掌握各種銀行業(yè)務操作，如轉賬、存取款等，以便能夠高效和安全地完成各種金融交易。此外，我們還需要學會合理選擇和使用不同類型的銀行卡，以滿足我們生活的不同需求。通過這些經(jīng)驗的總結和歸納，我們可以更好地提高自己在使用銀行賬戶方面的能力，從而更好地管理我們的財務。
第三段：分析自己在使用銀行賬戶過程中所遇到的困難和解決辦法。
在使用銀行賬戶的過程中，我們很可能會遇到一些困難和問題。其中一個常見的問題是賬戶安全。為了防止賬戶被盜用，我們需要保護好自己的銀行卡和賬戶密碼，避免泄露個人信息。如果不慎遭遇了賬戶被盜用的情況，我們需要及時向銀行報告，并采取相應的措施來恢復賬戶安全。此外，還有一些操作疏忽和不當使用銀行卡的問題。例如，在使用銀行卡刷卡消費時，我們應該仔細核對支付金額和商家名稱，避免被收取不必要的費用。通過及時發(fā)現(xiàn)和解決這些困難，我們可以更好地保障自己的賬戶安全，避免不必要的經(jīng)濟損失。
第四段：總結使用銀行賬戶的好處和注意事項，提出建議。
使用銀行賬戶有許多好處。首先，它為我們提供了便捷的金融服務，例如隨時隨地存取款、轉賬等。其次，它可以提高資金的安全性，避免攜帶大量現(xiàn)金帶來的不便和風險。此外，通過使用銀行賬戶進行支付和消費，我們可以更好地記錄和管理自己的財務狀況，實現(xiàn)個人財務的規(guī)范化。然而，在使用銀行賬戶的過程中，我們也要注意一些事項。例如，我們需要及時更新自己的個人信息，以確保銀行能夠準確地聯(lián)系到我們。此外，我們需要保持良好的理財習慣，避免過度消費和不必要的借貸，以免陷入經(jīng)濟困境。通過合理利用銀行賬戶，并注意細節(jié)，我們可以更好地管理自己的財務，提高自己的生活品質。
第五段：總結使用銀行賬戶的體會和收獲。
通過使用銀行賬戶，我不僅學會了如何合理利用金融工具，更了解了自己的財務狀況。以前，我常常不注意自己的消費和收入情況，導致經(jīng)常出現(xiàn)資金緊張的情況。而現(xiàn)在，通過定期查看賬戶余額和制定詳細的財務計劃，我能夠更好地掌握自己的經(jīng)濟狀況，從而更好地進行理財和消費。此外，我還學到了一些關于賬戶安全和交易技巧的知識，使我的金融管理水平得到了提高。通過使用銀行賬戶，我不僅方便了自己的日常生活，還提升了個人的金融素質。
總的來說，使用銀行賬戶雖然普遍和方便，但我們仍然需要注意一些細節(jié)和技巧，以更好地使用和管理自己的財務。通過總結自己的使用經(jīng)驗和體會，我們可以更好地運用銀行賬戶來滿足自己的日常需要，并提高個人的財務管理水平。
銀行賬戶管理心得體會篇八
第一段：引言（約150字）
銀行賬戶是現(xiàn)代人日常生活中不可或缺的工具，在我們的日常生活中扮演著重要的角色。作為一個長期使用銀行賬戶的年輕人，我在這里分享我的心得體會。通過靈活運用銀行賬戶，我不僅僅在財務管理方面受益，還享受到了個人經(jīng)濟發(fā)展的便利。我認為，善用銀行賬戶不僅可以提高我們的生活效率，還能為我們的未來打下堅實的財務基礎。
第二段：賬戶的安全性（約250字）
作為重要的財務工具，銀行賬戶的安全性非常重要。在使用銀行賬戶時，我們需要注意保護個人信息的安全，例如謹慎處理銀行卡號、密碼和身份證號碼等隱私信息。另外，為了增加賬戶的安全性，我們還應經(jīng)常檢查賬戶余額、交易記錄和通知。如果發(fā)現(xiàn)任何異常情況，應立即向銀行報告。通過積極保護個人賬戶的安全，我們可以更加放心地享受銀行賬戶帶來的便利和效益。
第三段：賬戶的管理能力（約250字）
銀行賬戶讓我們能夠更加簡便地管理個人財務。通過開設多個賬戶，我們可以將不同的資金用途分開，如一個用于日常消費，一個用于存儲緊急備用金。此外，我們還可以設置自動轉賬功能，確保每月固定金額的儲蓄。通過這種方式，我們可以更好地掌控收入和支出，避免浪費和過度消費。此外，我們還可以通過手機銀行應用程序實時查看賬戶余額和交易記錄，從而更好地管理和控制個人財務。
第四段：賬戶的金融投資（約250字）
除了管理日常開銷，銀行賬戶還為我們提供了投資財務的機會。通過銀行中的理財產品，我們可以將閑置資金投資于證券、儲蓄保險、債券等金融產品，享受相應的利息或回報。通過選擇適當?shù)睦碡敭a品，我們可以將錢生錢，實現(xiàn)財務增值。此外，銀行賬戶還為我們提供了便捷的支付和轉賬功能，使我們可以更好地與他人進行貨幣交流和商業(yè)合作。
第五段：總結（約250字）
通過善用銀行賬戶，我們能夠提高財務管理的效率和準確性，確保個人財務安全和穩(wěn)定。然而，我們也應注意避免某些負面因素的影響，例如高額透支和金融欺詐。因此，我們需要理性地使用銀行賬戶，遵守相關的法律和規(guī)定，增強自我保護能力。當我們正確地運用銀行賬戶時，它將成為我們財務管理的得力助手，為我們的個人經(jīng)濟狀況提供強大的支持。
總結上述文章，通過善用銀行賬戶，我們可以從安全性、管理能力和金融投資方面受益。同時，我們也需保持理性和謹慎的態(tài)度來使用銀行賬戶。只有這樣，我們才能更好地掌握財務，為我們的未來打下堅實的財務基礎。
銀行賬戶管理心得體會篇九
第一段：介紹賬戶管理的重要性（字數(shù)：200字）
在現(xiàn)代社會，賬戶管理對于個人財務和資產的安全至關重要。賬戶管理是指有效管理個人各類賬戶（包括銀行賬戶、電子支付賬戶、投資賬戶等）的操作和使用。良好的賬戶管理能夠幫助我們更好地把握自己的財務狀況，避免經(jīng)濟風險，確保個人資產的安全，并有助于實現(xiàn)個人財務目標。因此，對于每個人來說，掌握賬戶管理的技巧和心得體會是刻不容緩的。
第二段：建立規(guī)范的賬戶管理流程（字數(shù)：300字）
良好的賬戶管理需要建立規(guī)范的流程。首先，我們應該記錄所有的賬戶和相應的賬戶信息，例如賬號、密碼、開戶行等。這樣可以方便我們隨時查閱賬戶信息，同時避免賬戶信息丟失帶來的風險。其次，我們應建立一個明確的財務目標，并根據(jù)目標制定相應的預算計劃。合理安排和支配資金能夠避免過度消費和財務風險。最后，我們應及時更新賬戶信息，關閉不再使用的賬戶，并設立提醒機制，確保我們了解每個賬戶的變動和變化。
第三段：加強賬戶安全意識（字數(shù)：300字）
賬戶安全是好的賬戶管理的重要組成部分。為了保護個人賬戶的安全，我們必須切實加強賬戶安全意識。首先，我們不能輕易將賬號和密碼告訴他人，包括親友和陌生人。同時，我們還應使用強密碼，并定期更改密碼以防止被盜。其次，我們應注意安全使用公共設備和網(wǎng)絡，盡量避免在公共電腦或網(wǎng)絡上登錄個人賬戶。最后，我們應定期檢查賬戶的活動和交易記錄，及時發(fā)現(xiàn)和解決安全問題。
第四段：合理利用賬戶管理工具（字數(shù)：200字）
在現(xiàn)代科技的發(fā)展下，許多賬戶管理工具可以幫助我們更好地管理個人賬戶。例如，網(wǎng)銀和手機銀行可以方便我們隨時查看賬戶狀況和進行轉賬支付等操作；個人財務軟件能夠幫助我們記錄和分析每筆財務流水；投資管理工具能夠幫助我們實時掌握投資產品的動態(tài)。合理利用這些工具能夠提高賬戶管理的效率和便捷性，更好地實現(xiàn)財務目標。
第五段：總結賬戶管理的重要性和心得（字數(shù)：200字）
綜上所述，良好的賬戶管理是我們保護個人財務和資產安全的關鍵，也是實現(xiàn)個人財務目標的必要手段。對于每個人來說，建立規(guī)范的賬戶管理流程、加強賬戶安全意識和合理利用賬戶管理工具都是必要的。通過這些實踐和體會，我們可以更好地管理個人賬戶，實現(xiàn)財務自由和穩(wěn)定。在未來的日子里，我將繼續(xù)努力學習和提高賬戶管理的技巧，以更好地管理自己的財務。
銀行賬戶管理心得體會篇十
銀行賬戶管理制度是財務制度的.一個重要方面,一切經(jīng)濟業(yè)務都離不開銀行賬戶,我校銀行賬戶管理制度具體內容如下:
1.對各種存款的管理,必須嚴格按照國家有關規(guī)定開設銀行賬戶,辦理有關存款、取款以及轉賬業(yè)務。
2.必須在經(jīng)國家有關部門正式批準的銀行開立銀行賬戶,辦理有關存款、取款和轉賬結算業(yè)務。
3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結,準確掌握單位資金情況,并定期向主管領導匯報。
4.單位內部各部門取得的收入,都要納入財務部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設銀行賬戶。
5.不許開空頭支票、遠期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。
6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
銀行賬戶管理心得體會篇十一
為了加強銀行結算帳戶管理工作，維護支付結算的正常秩序，按照辦事處《轉發(fā)〈人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則〉和〈人民幣銀行賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務處理辦法〉（試行）的通知》（***辦發(fā)[2005]*號）文件要求，我區(qū)聯(lián)社及時轉發(fā)了文件，結合賬戶管理實施細則，提出了具體的檢查要求，由各信用社安排專人對銀行結算賬戶進行了一次全面詳細的檢查?，F(xiàn)檢查工作已經(jīng)結束匯報如下：
一、基本情況
我區(qū)信用社2005年4月共有單位銀行結算帳戶1172個，其中，基本帳戶964個、一般帳戶60個、專用帳戶123個、臨時帳戶25個。現(xiàn)有的銀行結算帳戶中，由于各種原因，未辦理開戶許可證的帳戶404個，其中基本帳戶353個，一般帳戶19個，專用帳戶21個，臨時帳戶11個。通過本次自查，撤消不符合規(guī)定的賬戶13個，轉入久懸未取戶240個。
二、具體情況 〈一〉、銀行結算帳戶的的管理和開立情況
1、我區(qū)信用社銀行結算帳戶的開立、使用和撤消，都由各社確定一名人員進行審查和管理，實行專人負責。
2、新開立的銀行結算帳戶，都能按照要求，資料保存完整，實行專卷專夾保管。
3、大部分社的銀行結算帳戶的都建立了開銷戶登記簿，實行了開銷戶登記制度，開戶資料基本完整。
1、專用存款賬戶的支取現(xiàn)金大多能按照規(guī)定執(zhí)行。
2、一般存款賬戶無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
3、單位從銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項支付合法合規(guī)。
三、存在問題
1、個別社由于人員變動，責任不清，賬戶資料保管不善等，使銀行結算賬戶資料留存不完整。
2、部分社的個別賬戶，因業(yè)務開展等原因，需經(jīng)人民銀行批準的，未及時報送人行批準核發(fā)開戶核準通知書。
3、個別社的專用賬戶和臨時賬戶提現(xiàn)未報經(jīng)人行審批。
4、因未對賬戶資料年審，部分存款人賬戶信息變更后，不及時通知開戶銀行變更，致使信用社對存款人變更的信息無法及時處理。
四、糾改措施 針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和我區(qū)農村信用社的實際情況，準備從以下幾個 方面進行糾改：
1、要求各社組織人員再次學習《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，按照實施細則，嚴格遵守辦法規(guī)定，確保結算賬戶管理的合法合規(guī)。
2、對未經(jīng)人行批準開立的部分銀行結算賬戶，督催各社限期清理或按照辦法要求重新審查后辦理開戶手續(xù)。
3、對臨時賬戶超過一年期限，又未申請延期的以及一年未發(fā)生業(yè)務且與信用社無債務關系的銀行結算賬戶，通知存款人予以銷戶或轉入久懸未取專戶管理。
銀行賬戶管理心得體會篇十二
為加強銀行賬戶管理，規(guī)范賬戶的開立和使用，中國人民銀行頒布了《銀行賬戶管理辦法》，下面本站小編給大家介紹關于人民銀行賬戶管理規(guī)定的相關資料，希望對您有所幫助。
第一章 總則
第一條 為規(guī)范銀行賬戶的開立和使用，維護經(jīng)濟、金融秩序，適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，制定本辦法。
第二條 凡在中國境內開立人民幣存款賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位，個體經(jīng)濟戶和個人(以下簡稱存款人)以及銀行及非銀行金融機構(以下簡稱銀行)，必須遵守本辦法的規(guī)定。
外匯存款賬戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。
第三條 存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第四條 基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收復的賬戶。
存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。
第五條 一般存款賬戶是存款人在基本存款賬戶以外的銀行借款轉存、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉賬結算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。
第六條 臨時存款賬戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉賬結算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
第七條 專用存款賬戶是存款人因特定用途需要開立的賬戶。
第八條 存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第九條 存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開立賬戶。任何單位和個人不得干預存款人、銀行開立或使用賬戶。
第十條 存款人在其賬戶內應有足夠資金保證支付。
第十一條 銀行應依法為存款人保密，維護存款人資金自主支配權，不代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人賬戶內存款。國家法律規(guī)定和國務院授權中國人民銀行總行的監(jiān)督項目除外。
第十二條 存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)開戶許可證制度。
銀行對存款人開立或撤銷賬戶，必須向中國人民銀行分支機構申報。
第二章 賬戶設置和開戶條件
第十三條 下列存款人可以申請開立基本存款賬戶：
一、企業(yè)法人;
二、企業(yè)法人內部單獨核算的單位;
三、管理財政預算資金和預算外資金的財政部門;
四、實行財政預算管理的行政機關、事業(yè)單位;
五、縣級(含)以上軍隊、武警單位;
六、外國駐華機構;
七、社會團體;
八、單位附設的食堂、招待所、幼兒園;
九、外地常設機構;
十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。
第十四條 下列情況，存款人可以申請開立一般存款賬戶;
一、在基本存款賬戶以外的銀行取得借款的;
二、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。
第十五條 下列情況，存款人可以申請開立臨時存款賬戶。
一、 外地臨時機構;
二、臨時經(jīng)營活動需要的。
第十六條 下列資金，存款人可以申請開立專用存款賬戶：
一、 基本建設的資金;
二、更新改造的資金;
三、特定用途，需要專戶的資金。
第十七條 存款人申請開立基本存款賬戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的《 企業(yè)法人證書》或《營業(yè)執(zhí)照》正本;
二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文;
三、軍隊軍以上、武警總隊財務部門的開戶證明;
四、單位對附設機構同意開戶的證明;
五、駐地有權部門對外地常設機構的批文;
六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議;
七、個人的居民身份證和戶口簿。
第十八條 存款人申請開立一般存款賬戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、
借款合同
或借款借據(jù);二、基本存款賬戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。
第十九條 存款人申請開立臨時存款賬戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、 當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的臨時執(zhí)照;
二、當?shù)赜袡嗖块T同意設立外來臨時機構的批件。
第二十條 存款人申請開立專用存款賬戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、有權部門批準立項的文件;
二、國家有關文件的規(guī)定。
第三章賬戶開立和撤銷
第二十一條 存款人申請開立基本存款賬戶，應填制開戶
申請書
，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。第二十二條 存款人申請開立一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶，應填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立賬戶。
第二十三條 本辦法第十三條第三、四、五項規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款賬戶的，可以根據(jù)其資金性質和管理需要另開立一個基本存款賬戶。
第二十四條 存款人申請改變賬戶名稱的，應撤銷原賬戶，按本辦法的規(guī)定開立新賬戶。
第二十五條 存款人撤銷賬戶，必須與開戶銀行核對賬戶余額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。
存款人銷戶時，應交回各種重要空白憑證和開戶許可證。
第二十六條 存款人撤銷基本存款賬戶后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新賬戶。
第二十七條 開戶銀行對一年(按對月對日計算)未發(fā)生收付活動的賬戶，應通知存款人自發(fā)出通知起30日內來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。
第四章 賬戶管理和責任
第二十八條 中國人民銀行負責協(xié)調、仲裁銀行賬戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶銀行的賬戶設置和開立，糾正和處罰違反本辦法規(guī)定的行為，負責開戶許可證的核發(fā)和管理。
開戶許可證由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作。
第二十九條 開戶銀行負責按本辦法的規(guī)定對開立、撤銷的賬戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立賬戶管理檔案，定期與存款人對賬。
開戶銀行對基本存款賬戶的撤銷，一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶的開立或撤銷，應于開立或撤銷之日起7日內向中國人民銀行當?shù)胤种C構申報。
第三十條 銀行不得對未持有開戶許可證或已開立基本存款賬戶的存款人開立基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第三十一條 銀行不得違反本辦法的規(guī)定強拉客戶在本行開立賬戶。
信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務范圍，為存款人開立賬戶。
第三十二條 存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機構開立基本存款賬戶。
存款人不得在同一家銀行的幾個分支機構開立一般存款賬戶。
第三十三條 存款人不得因開戶銀行嚴格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀律，轉移基本存款賬戶。
存款人因前款原因轉移基本存款賬戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。
第三十四條 存款人的賬戶只能辦理存款人本身的業(yè)務活動，不得出租和轉讓賬戶。
第三十五條 開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開設賬戶的，要限期撤銷多余賬戶，并根據(jù)其性質和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。
第三十六條 開戶銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應按規(guī)定對其處以罰款。
第三十七條 存款人違反本辦法第三十四條規(guī)定的，除責令其糾正外，按規(guī)定對賬戶出租、轉讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租賬戶的非法所得。
第三十八條 中國人民銀行分支機構違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級人民銀行應按規(guī)定對其處以罰款。
第三十九條 存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應由存款人承擔責任。
第四十條 銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應當根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰;構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。
第五章附則
第四十一條 本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。
第四十二條 本辦法自1994年11月1日起執(zhí)行。1977年10月28日中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。
銀行賬戶管理心得體會篇十三
摘要：自從《中國人民銀行賬戶管理系統(tǒng)》和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》實施以來，對于促使銀行賬戶管理制度化和規(guī)范銀行賬戶運行行為，提高銀行服務質量等方面產生了重要影響。但是，我國現(xiàn)行的銀行結算賬戶管理制度仍然存在亟待完善之處。文章針對我國銀行結算賬戶管理制度存在的問題，提出相應完善對策。
關鍵詞：銀行;結算賬戶;管理;改革
一、我國銀行結算賬戶管理存在的問題
目前，我國銀行賬戶結算賬戶管理存在的問題主要體現(xiàn)在以下三個方面：
1銀行結算賬戶管理政策方面的問題
(1)在政策掌握上對于獨立核算的附屬機構開設基本存款賬戶難以把握。我國《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》對于單位所設立的獨立核算附屬機構開展基本存款賬戶方面的相關政策還沒有明朗。首先，在操作中，對于應該出具什么樣的文件來證明單位設立的獨立核算附屬機構并沒有進行明確界定;其次，對于獨立核算附屬機構所開設的基本賬戶在數(shù)量上沒有進行限定。
(2)銀行在開設一般存款賬戶的設置條件較寬。在《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》中規(guī)定，一般存款賬戶主要是指存款人出于結算或者是借款等需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的其它銀行中所開設的銀行結算賬戶，該辦法并沒有對存款人的其他結算需要進行明確界定，并且對于其開設的一般存款賬戶的數(shù)量也沒有進行限定，出現(xiàn)了存款人在多個營業(yè)機構開立多個一般存款賬戶或者是在同一個銀行營業(yè)機構開立多個一般存款賬戶的問題。
2銀行結算賬戶日常操作方面存在的問題
(1)在臨時賬戶的使用方面存在不規(guī)范問題。特別是部分建筑企業(yè)在項目結束以后，沒有進行及時銷戶，在超過期限以后并沒有辦理展期相關手續(xù)，從而使臨時賬戶成為單位基本賬戶在長期使用，有的外地機構所設立的賬戶經(jīng)常成為長期賬戶使用，使臨時賬戶的最長期限不超過2年的相關規(guī)定成為虛設。
(2)開戶單位所提供的資料在真實性方面難以保證。部分企業(yè)在辦理單位的結算賬戶時候，提供了一些虛假或者是無效證明。如果銀行受理其辦理基本存貨賬戶開戶手續(xù)的時候，要求單位提供營業(yè)執(zhí)照，但是有的企業(yè)年檢標志是在副本之上才能反映出來，容易造成單位營業(yè)執(zhí)照是否有效難以確認的問題。雖然銀行系統(tǒng)規(guī)定必須對開戶單位的稅務登記證、營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼等進行輸入，但并不能對證件的真實有效性進行甄別，在冒用單位名義開設賬戶的情況下，銀行部門也難以識別。
(3)對于銀行違規(guī)賬戶管理行為缺少有效懲罰措施。在《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》中，沒有對銀行在沒有對客戶提供的開戶資料進行嚴格審查，出現(xiàn)資料不真實或者不齊全的問題所進行的懲罰;對于銀行對客戶開戶資料及管理檔案沒有按照會計檔案管理的行為沒有進行懲罰;沒有明確規(guī)定銀行對已開設賬戶進行嚴格年檢的行為進行懲罰。此外，對于客戶違法賬戶開戶及使用規(guī)定的行為應該如何處罰的問題，也沒有做出明確規(guī)定。
二、我國銀行結算賬戶管理制度完善對策分析
針對我國銀行結算賬戶管理制度存在的問題，主要可以從以下幾個方面加以不斷完善：
1對我國銀行結算賬戶管理制度進行修訂完善
對于一般存款賬戶確實需要開設結算賬戶的，應該明確其它的種類、用途和性質。特別是要增加限制財政預算的單位客戶開設一般賬戶的條款;并且，也要根據(jù)發(fā)展需要，對《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》進行及時補充和完善，特別是要對其中的罰則內容進行補充和修訂，要對在罰則中沒有明確的或者遺漏的條文進行喜歡，對各種處罰包括處罰額度、處罰幅度、處罰標準等操作規(guī)程進行明確規(guī)定，以此應對銀行擅自為存款人開戶行為的處罰。
2對銀行結算賬戶管理系統(tǒng)進行升級
為進一步提高銀行結算賬戶管理系統(tǒng)功能，提高操作效率，可以從以下3個方面對其系統(tǒng)進行升級。
(1)要能夠增加行政許可文書的出具功能。要能夠通過系統(tǒng)自動采集客戶相關信息，并生成和打印相關如準予行政許可決定書和受理行政許可申請通知書一類的行政許可文書。
(2)為便于發(fā)證部門進行事后核對，要能夠增加變更、銷戶、開戶明細流水賬，從而完善賬戶管理檔案。
(3)要能夠增加相應的查詢和修改功能。要增加銀行結算賬戶管理系統(tǒng)的修改和查詢功能，特別是要能夠增加單位跨地區(qū)開立實名專用賬戶的功能，并且也要能夠完善系統(tǒng)查詢功能，要能夠對系統(tǒng)中賬戶變更、撤銷、開立查詢欄中的結束日期和開戶日期等于欄目進行完善，便于所有的開戶信息都可以直接進行查詢和打印。要能夠將系統(tǒng)中的核準類臨時、專用存款賬戶開戶日期調整為人民銀行的核準日期，以便于進行相應檔案管理和查找。
3要重點做好專用存款賬戶管理工作
對于賬戶開設專用賬戶的行為進行嚴格把關。《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，對于專用賬戶只能用于辦理各種專用資金，其使用范圍必須要和開設賬戶的用途進行對應，并且嚴禁單位超范圍使用專用存款賬戶;要對單位的基本存款賬戶和專用存款賬戶進行嚴格區(qū)分開來，要規(guī)定對于那些在開設專用賬戶時卻不能對資金性質進行明確的，嚴禁為其開設賬戶。并且，也要不斷嘗試對預算外資金的專用存款賬戶體現(xiàn)的行為設立審批管理制度。
銀行賬戶管理心得體會篇十四
為規(guī)范我行人民幣支付結算、票據(jù)業(yè)務、支付系統(tǒng)運行和賬戶管理工作，根據(jù)《關于開展支付結算管理和支付系統(tǒng)運行情況自查的通知》的文件要求，我部組織會出人員學習文件精神，提出了具體的檢查要求，對我部所有存量賬戶及支付結算、票據(jù)業(yè)務、支付系統(tǒng)運行管理制度執(zhí)行情況進行了一次全面詳細的檢查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基本情況
我部共有開戶客戶數(shù)量39戶，單位銀行結算賬戶94個，其中，基本賬戶10個、一般賬戶28個、專用賬戶54個、臨時賬戶1個、單位定期存款賬戶1個。至2011年4月1日以來，我部共開出銀行承兌匯票42筆，共計48600萬元，貼現(xiàn)14筆，共計5924萬元。
二、具體情況
（一）、銀行結算賬戶的的管理和開立情況
1、我部銀行結算賬戶的開立、使用和撤消，確定一名人員進行審查和管理，實行專人負責。
2、新開立的銀行結算賬戶，都能按照要求，資料保存完整，實行專卷專夾保管，開戶資料基本完整。
3、開立的基本存款賬戶、預算單位專用存款賬戶和臨時存款賬戶，均經(jīng)過人民銀行核發(fā)的開戶登記證或開戶核準通知書。
（二）、銀行結算賬戶的使用情況
1、銀行結算賬戶資金使用管理符合要求，無收購資金轉入個人銀行卡、個人結算賬戶的現(xiàn)象。
2、嚴格審核客戶身份資料信息。法定代表人或者單位負責人授權他人辦理單位銀行結算賬戶開立業(yè)務的，審查其授權書，與其身份證件或其他證明文件核對一致，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對其身份進行核查。
3、基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶的開立嚴格執(zhí)行核準制度，并通過人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)申請核準或報備。專用存款賬戶的開立具有合法依據(jù)。
4、嚴格一般存款戶取現(xiàn)管理，一般存款賬戶在綜合業(yè)務系統(tǒng)中均設臵為不可取現(xiàn)，無違規(guī)支取現(xiàn)金的行為。
5、及時準確向賬戶系統(tǒng)報備信息。新開立的單位銀行結算賬戶，自開立之日起3日后方可輸付款業(yè)務。單位從銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，單筆超過5萬元的，支付時基本能按照要求審查付款依據(jù)，保證款項支付合法合規(guī)。
6、按照規(guī)定辦理銀行結算賬戶的變更。對相關文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審查，及時辦理變更手續(xù)。
（三）、票據(jù)業(yè)務自查情況
1、嚴密審核、受理支票業(yè)務，同城票據(jù)的提出、提入及退票均按照相關規(guī)定辦理。
2、我部結算收費、中間業(yè)務收費標準均參照總、分行相關收費標準，及時糾正錯誤的收費標準。
3、辦理銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)時，對資料嚴格審查，對票據(jù)查驗執(zhí)行經(jīng)辦行初查，市分行復查的雙線查驗制度，并向省分行進行資料的報備。
（四）、支付系統(tǒng)自查情況
1、大額往賬業(yè)務均由主管在行內系統(tǒng)授權后及時在人行前臵機上授權，處理時間控制在十分鐘之內。
2、及時接收當日他行來賬業(yè)務及查詢業(yè)務，查詢業(yè)務一般當日進行回復。
3、小額定期借記業(yè)務均進行及時回執(zhí)，無借記業(yè)務包處于“已超期”的現(xiàn)象。
總之，通過這次自查，使我部的銀行結算賬戶管理工作，得到了加強和提高，以有效的維護支付結算正常秩序，防范和遏制違規(guī)開立賬戶進行洗錢犯罪活動，確保金融業(yè)務的穩(wěn)健運行。
以上報告，如有不妥，請指正。
銀行賬戶管理心得體會篇十五
第一章總則
第一條為規(guī)范人民幣銀行結算賬戶(以下簡稱銀行結算賬戶)的開立和使用，加強銀行結算賬戶管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條存款人在中國境內的銀行開立的銀行結算賬戶適用本辦法。
本辦法所稱存款人，是指在中國境內開立銀行結算賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。
本辦法所稱銀行，是指在中國境內經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結算業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行)、城市信用合作社、農村信用合作社。
本辦法所稱銀行結算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。
第三條銀行結算賬戶按存款人分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶。
(一)存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。
個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。
(二)存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結算賬戶為個人銀行結算賬戶。
郵政儲蓄機構辦理銀行卡業(yè)務開立的賬戶納入個人銀行結算賬戶管理。
第四條單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。
第五條存款人應在注冊地或住所地開立銀行結算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地(跨省、市、縣)開立銀行結算賬戶的除外。
第六條存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。
第七條存款人可以自主選擇銀行開立銀行結算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結算賬戶。
第八條銀行結算賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。
第九條銀行應依法為存款人的銀行結算賬戶信息保密。對單位銀行結算賬戶的存款和有關資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結算賬戶的存款和有關資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權拒絕任何單位或個人查詢。
第十條中國人民銀行是銀行結算賬戶的監(jiān)督管理部門。
第二章銀行結算賬戶的開立第十一條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:
(一)企業(yè)法人。
(二)非法人企業(yè)。
(三)機關、事業(yè)單位。
(四)團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支(分)隊。
(五)社會團體。
(六)民辦非企業(yè)組織。
(七)異地常設機構。
(八)外國駐華機構。
(九)個體工商戶。
(十)居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。
(十一)單位設立的獨立核算的附屬機構。
(十二)其他組織。
第十二條一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。
第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:
(一)基本建設資金。
(二)更新改造資金。
(三)財政預算外資金。
(四)糧、棉、油收購資金。
(五)證券交易結算資金。
(六)期貨交易保證金。
(七)信托基金。
(八)金融機構存放同業(yè)資金。
(九)政策性房地產開發(fā)資金。
(十)單位銀行卡備用金。
(十一)住房基金。
(十二)社會保障基金。
(十三)收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金。
(十四)黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費。
(十五)其他需要專項管理和使用的資金。
收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入和支出的資金。
因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。
第十四條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：
(一)設立臨時機構。
(二)異地臨時經(jīng)營活動。
(三)注冊驗資。
第十五條個人銀行結算賬戶是自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業(yè)務的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結算賬戶：
(一)使用支票、信用卡等信用支付工具的。
(二)辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結算業(yè)務的。
自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結算賬戶。
第十六條存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關銀行結算賬戶：
(一)營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的。
(二)辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。
(三)存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。
(四)異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。
(五)自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結算賬戶的。
第十七條存款人申請開立基本存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：
(一)企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。
(二)非法人企業(yè)，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。
(三)機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明;非預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。
(四)軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支(分)隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明。
(五)社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。
(六)民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。
(七)外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門的批文。
(八)外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。
(九)個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。
(十)居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明。
(十一)獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。
(十二)其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。
本條中的存款人為從事生產、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證。
第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：
(一)存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。
(二)存款人因其他結算需要，應出具有關證明。
第十九條存款人申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:
(一)基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文。
(二)財政預算外資金，應出具財政部門的證明。
(三)糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文。
(四)單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料。
(五)證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明。
(六)期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。
(七)金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明。
(八)收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明。
(九)黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，應出具該單位或有關部門的批文或證明。
(十)其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件。
第二十條合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結算資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業(yè)務許可證。
第二十一條存款人申請開立臨時存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：
(一)臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文。
(二)異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。
(三)異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。
(四)注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文。
本條第二、三項還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。
第二十二條存款人申請開立個人銀行結算賬戶，應向銀行出具下列證明文件：
(一)中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證。
(二)中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。
(三)中國人民武裝警察，應出具武警身份證件。
(四)香港、澳門居民，應出具港澳居民往來內地通行證;臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。
(五)外國公民，應出具護照。
(六)法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。
銀行為個人開立銀行結算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。
第二十三條存款人需要在異地開立單位銀行結算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關證明文件外，應出具下列相應的證明文件：
(一)經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。
(二)異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同。
(三)因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明。
屬本條第二、三項情況的，還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。
存款人需要在異地開立個人銀行結算賬戶，應出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。
第二十四條單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致;無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。
第二十五條銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起3個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
第二十六條存款人申請開立單位銀行結算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。
由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件;授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件，以及被授權人的身份證件。
第二十七條存款人申請開立銀行結算賬戶時，應填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。
第二十八條銀行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查。
開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种校?jīng)其核準后辦理開戶手續(xù);符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮?/p>
第二十九條中國人民銀行應于2個工作日內對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準;不符合開戶條件的，應在開戶申請書上簽署意見，連同有關證明文件一并退回報送銀行。
第三十條銀行為存款人開立銀行結算賬戶，應與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。
第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。
第三十二條銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。
第三章銀行結算賬戶的使用第三十三條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。
第三十四條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
第三十五條專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。
單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。
財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾?。中國人民銀行當?shù)胤种袘鶕?jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準。
糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
銀行應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。
第三十六條臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。
臨時存款賬戶應根據(jù)有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應在有效期限內向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。
臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
第三十七條注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。
第三十八條存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。
第三十九條個人銀行結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉入個人銀行結算賬戶：
(一)工資、獎金收入。
(二)稿費、演出費等勞務收入。
(三)債券、期貨、信托等投資的本金和收益。
(四)個人債權或產權轉讓收益。
(五)個人貸款轉存。
(六)證券交易結算資金和期貨交易保證金。
(七)繼承、贈與款項。
(八)保險理賠、保費退還等款項。
(九)納稅退還。
(十)農、副、礦產品銷售收入。
(十一)其他合法款項。
第四十條單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：
(一)代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。
(二)獎勵證明。
(三)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。
(四)證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。
(五)債權或產權轉讓協(xié)議。
(六)借款合同。
(七)保險公司的證明。
(八)稅收征管部門的證明。
(九)農、副、礦產品購銷合同。
(十)其他合法款項的證明。
從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。
第四十一條有下列情形之一的，個人應出具本辦法第四十條規(guī)定的有關收款依據(jù)。
(一)個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的。
(二)個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的。
第四十二條單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶款項的，銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。未提供相關依據(jù)或相關依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應拒絕辦理。
第四十三條儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務，不得辦理轉賬結算。
第四十四條銀行應按規(guī)定與存款人核對賬務。銀行結算賬戶的存款人收到對賬單或對賬信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息。
第四十五條存款人應按照本辦法的規(guī)定使用銀行結算賬戶辦理結算業(yè)務。
存款人不得出租、出借銀行結算賬戶，不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用。
第四章銀行結算賬戶的變更與撤銷第四十六條存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。
第四十七條單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。
第四十八條銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內向中國人民銀行報告。
第四十九條有下列情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請：
(一)被撤并、解散、宣告破產或關閉的。
(二)注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。
(三)因遷址需要變更開戶銀行的。
(四)其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的。
存款人有本條第一、二項情形的，應于5個工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。
本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結算賬戶使用的行為。
第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行;存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶;存款人應自收到通知之日起3個工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。
第五十一條銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結算賬戶手續(xù)的，銀行有權停止其銀行結算賬戶的對外支付。
第五十二條未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。
第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。
第五十四條存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。
第五十五條銀行撤銷單位銀行結算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內，向中國人民銀行報告。
第五十六條銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。
第五章銀行結算賬戶的管理第五十七條中國人民銀行負責監(jiān)督、檢查銀行結算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。
第五十八條中國人民銀行對銀行結算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。
第五十九條中國人民銀行負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。
任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。
第六十條銀行負責所屬營業(yè)機構銀行結算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結算賬戶的行為。
第六十一條銀行應明確專人負責銀行結算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負責對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結算賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理。
銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后。
第六十二條銀行應對已開立的單位銀行結算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性;對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結算賬戶，應予以撤銷。對經(jīng)核實的各類銀行結算賬戶的資料變動情況，應及時報告中國人民銀行當?shù)胤种小?/p>
銀行應對存款人使用銀行結算賬戶的情況進行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時報告。
第六十三條存款人應加強對預留銀行簽章的管理。單位遺失預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件;更換預留公章或財務專用章時，應向開戶銀行出具書面申請、原預留簽章的式樣等相關證明文件。個人遺失或更換預留個人印章或更換簽字人時，應向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認的書面申請，以及原預留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應留存相應的復印件，并憑以辦理預留銀行簽章的變更。
第六章罰則第六十四條存款人開立、撤銷銀行結算賬戶，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定開立銀行結算賬戶。
(二)偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶。
(三)違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結算賬戶。
非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款;經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第六十五條存款人使用銀行結算賬戶，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定將單位款項轉入個人銀行結算賬戶。
(二)違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。
(三)利用開立銀行結算賬戶逃廢銀行債務。
(四)出租、出借銀行結算賬戶。
(五)從基本存款賬戶之外的銀行結算賬戶轉賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。
(六)法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內通知銀行。
非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款;經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款;存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。
第六十六條銀行在銀行結算賬戶的開立中，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結算賬戶。
(二)明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。
銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款;對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分;情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權停止對其開立基本存款賬戶的核準，責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第六十七條銀行在銀行結算賬戶的使用中，不得有下列行為：
(一)提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶。
(二)開立或撤銷單位銀行結算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關開戶銀行。
(三)違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個人銀行結算賬戶轉賬結算。
(四)為儲蓄賬戶辦理轉賬結算。
(五)違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。
(六)超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。
銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款;對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分;情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權停止對其開立基本存款賬戶的核準，構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第六十八條違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款;屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第七章附則第六十九條開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行負責監(jiān)制。
第七十條本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。
第七十一條本辦法自9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。
銀行賬戶管理心得體會篇十六
“埔莉思中西茶餐廳”的廚房管理規(guī)章制度，這些條款不是針對一個人，而是對整個廚房所有人員的要求，罰款不是目的，目的是讓大家認真的、更好的、更準確無誤的工作，所以希望人人要有責任心、緊迫感，團結互助，求實創(chuàng)新才能有凝聚力，望大家遵守執(zhí)行。所有的罰款充作廚房班費，取之于民用之于民。
1、廚房行政管理由廚師長負責，必須執(zhí)行廚師長的合理指示，認真完成廚師長下達的各項任務，嚴格執(zhí)行一句、一個指令的原則，不得頂撞，違者罰款50元，嚴重者開除。
2、每日上崗前，換好工作服，自檢個人的儀容儀表后，待廚師長復查并安排一天的工作。在工作時間內，不準大聲喧嘩、大鬧，不得與其他員工爭吵、打架，違者罰款50元。打架者重則開除。
3、工作時間內不得私自使用、加工廚房內一切公有材料，不得私自會客、帶親屬及其他員工在廚房用餐，違者罰款20元(如有特殊情況要事先打招呼)。
4、廚房所有人員必須嚴格執(zhí)行考勤制度，不得請別人代打卡、請假，有病、有事，提前和廚師長/紀律委員打招呼，經(jīng)廚師長同意后方可執(zhí)行。違者罰款遲到1到10分鐘處5元/10分鐘以上20以下處10元/20分鐘以上30分鐘以下15元/30分鐘以上一個鐘以下半天工資，一個小時以上兩個小時以下一天工資兩個小時以上視工作態(tài)度/按曠工處理一天當兩天取消一天休息重則開除。
5、不得吃、拿、送、損、偷任何公有物品和食物，違反者按原材料雙倍罰款，重者開除處理。嚴格遵守并認真執(zhí)行員工手冊的各項規(guī)章制度，不得帶與酒店相同的物品，否則按偷拿處理。
6、在廚房工作區(qū)域任何人不得吸煙，違者罰款10元。不得在外/店里兇酒到店里取鬧違則處50元重則開除。
7、工作時間內不得辦私事，如：玩手機、看雜志、小說、玩牌、聽收音機及其他與工作無關的事情。違反者罰款10元。
(一)
1、愛護廚房一切設施、設備，做到輕拿、輕放，正確操作機器及保養(yǎng)維護，發(fā)現(xiàn)故意損壞者，輕則賠償重則開除。如因個人操作不當損壞者，按價賠償，并追究有關責任人，嚴肅處理。
2、發(fā)現(xiàn)隨意浪費原材料者，按原價的雙倍罰款，并按員工手冊的有關規(guī)定嚴肅處理。
3、下班后不得在工作場所及餐廳任何部門無故逗留。下班后要對廚房內容易發(fā)生危險的地方認真檢查，收拾配料。關好電源、水源、煤氣閥后，方可離開。
(二)
1、每天晚上的值班人員不得私自離開，保證客人用餐及員工餐的時間，下班前認真檢查并做好廚房安全措施及衛(wèi)生方面/收拾好廚房用品后，方可離開。如出現(xiàn)問題值班人員負全部責任。
2、廚房每月必須推出新的菜品，來迎合顧客需求。保證各種產品的最終質量，與產品風味特點相適應，做到色、香、形，符合要求，把好成品質量關。味差、不熟、烹糊、感官不合格的菜肴，不準上桌，違者追究相關責任人并處以相應罰款。
3、廚房分工明確，責任清楚，各種產品原料擺放整齊，主料、配料和調味料投放合理、及時，掌握好火候、油溫、成色、出菜時間，確保菜品烹制質量。
5、砧板在貯藏過程中始終保持清潔、衛(wèi)生、安全完好。如有本質變味、變質、腐壞等人為責任發(fā)生，按價賠償。
6、打合人員必須配合廚師做好開餐前的準備工作(包括盤、碗、備品、調料等)，出菜時合理安排上菜順序做到先到先上后到后上/主菜先上，擦干凈盤邊，檢查好是否有異物等，如工作不到位者罰款10元。
(三)1、日常衛(wèi)生。每天飯口過后必須清潔衛(wèi)生，做到干凈、整潔。無食品原材料加工后的油漬、廢料堆積、地面整潔防滑、墻面、下水池/溝無衛(wèi)生死角，炊具、廚具、餐具每日清洗消毒，各種機器設備定時每天擦拭，室內無積水、無異味。
2、廚房出菜，由廚師長負責，若在菜品中如出現(xiàn)不新鮮或者已經(jīng)有異味的原材料由砧板按價賠償100%;如菜品出現(xiàn)口味方面的問題(如咸、糊)造成退菜的，由相關廚師按價賠償70%。
銀行賬戶管理心得體會篇十七
第一條為規(guī)范人民幣銀行結算賬戶(以下簡稱銀行結算賬戶)的開立和使用，加強銀行結算賬戶管理，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條存款人在中國境內的銀行開立的銀行結算賬戶適用本辦法。
本辦法所稱存款人，是指在中國境內開立銀行結算賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。
本辦法所稱銀行，是指在中國境內經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結算業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行)、城市信用合作社、農村信用合作社。
本辦法所稱銀行結算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。
第三條銀行結算賬戶按存款人分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶。
(一)存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。
個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。
(二)存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結算賬戶為個人銀行結算賬戶。
郵政儲蓄機構辦理銀行卡業(yè)務開立的賬戶納入個人銀行結算賬戶管理。
第四條單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。
第五條存款人應在注冊地或住所地開立銀行結算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地(跨省、市、縣)開立銀行結算賬戶的除外。
第六條存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。
第七條存款人可以自主選擇銀行開立銀行結算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結算賬戶。
第八條銀行結算賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。
第九條銀行應依法為存款人的銀行結算賬戶信息保密。對單位銀行結算賬戶的存款和有關資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結算賬戶的存款和有關資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權拒絕任何單位或個人查詢。
第十條中國人民銀行是銀行結算賬戶的監(jiān)督管理部門。
第二章銀行結算賬戶的開立
第十一條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:
(一)企業(yè)法人。
(二)非法人企業(yè)。
(三)機關、事業(yè)單位。
(四)團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支(分)隊。
(五)社會團體。
(六)民辦非企業(yè)組織。
(七)異地常設機構。
(八)外國駐華機構。
(九)個體工商戶。
(十)居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。
(十一)單位設立的獨立核算的附屬機構。
(十二)其他組織。
第十二條一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。
第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:
(一)基本建設資金。
(二)更新改造資金。
(三)財政預算外資金。
(四)糧、棉、油收購資金。
(五)證券交易結算資金。
(六)期貨交易保證金。
(七)信托基金。
(八)金融機構存放同業(yè)資金。
(九)政策性房地產開發(fā)資金。
(十)單位銀行卡備用金。
(十一)住房基金。
(十二)社會保障基金。
(十三)收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金。
(十四)黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費。
(十五)其他需要專項管理和使用的資金。
收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入和支出的資金。
因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。
第十四條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：
(一)設立臨時機構。
(二)異地臨時經(jīng)營活動。
(三)注冊驗資。
第十五條個人銀行結算賬戶是自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業(yè)務的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結算賬戶：
(一)使用支票、信用卡等信用支付工具的。
(二)辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結算業(yè)務的。
自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結算賬戶。
第十六條存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關銀行結算賬戶：
(一)營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的。
(二)辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。
(三)存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。
(四)異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。
(五)自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結算賬戶的。
第十七條存款人申請開立基本存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：
(一)企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。
(二)非法人企業(yè)，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。
(三)機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明;非預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。
(四)軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支(分)隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明。
(五)社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明。
(六)民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書。
(七)外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門的批文。
(八)外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證。
(九)個體工商戶，應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。
(十)居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明。
(十一)獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。
(十二)其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。
本條中的存款人為從事生產、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證。
第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：
(一)存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。
(二)存款人因其他結算需要，應出具有關證明。
第十九條存款人申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:
(一)基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文。
(二)財政預算外資金，應出具財政部門的證明。
(三)糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文。
(四)單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料。
(五)證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明。
(六)期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明。
(七)金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明。
(八)收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明。
(九)黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，應出具該單位或有關部門的批文或證明。
(十)其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件。
第二十條合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結算資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業(yè)務許可證。
第二十一條存款人申請開立臨時存款賬戶,應向銀行出具下列證明文件：
(一)臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文。
(二)異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。
(三)異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。
(四)注冊驗資資金，應出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關部門的批文。
本條第二、三項還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。
第二十二條存款人申請開立個人銀行結算賬戶，應向銀行出具下列證明文件：
(一)中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證。
(二)中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。
(三)中國人民武裝警察，應出具武警身份證件。
(四)香港、澳門居民，應出具港澳居民往來內地通行證;臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。
(五)外國公民，應出具護照。
(六)法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。
銀行為個人開立銀行結算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件。
第二十三條存款人需要在異地開立單位銀行結算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關證明文件外，應出具下列相應的證明文件：
(一)經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。
(二)異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同。
(三)因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明。
屬本條第二、三項情況的，還應出具其基本存款賬戶開戶登記證。
存款人需要在異地開立個人銀行結算賬戶，應出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。
第二十四條單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致;無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。
第二十五條銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起3個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
第二十六條存款人申請開立單位銀行結算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。
由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件;授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件，以及被授權人的身份證件。
第二十七條存款人申請開立銀行結算賬戶時，應填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關事項。
第二十八條銀行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查。
開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种?，?jīng)其核準后辦理開戶手續(xù);符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內向中國人民銀行當?shù)胤种袀浒浮?/p>
第二十九條中國人民銀行應于2個工作日內對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準;不符合開戶條件的，應在開戶申請書上簽署意見，連同有關證明文件一并退回報送銀行。
第三十條銀行為存款人開立銀行結算賬戶，應與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。
第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。
第三十二條銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。
第三章銀行結算賬戶的使用
第三十三條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。
第三十四條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
第三十五條專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。
單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。
財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾?。中國人民銀行當?shù)胤种袘鶕?jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準。
糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
銀行應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。
第三十六條臨時存款賬戶用于辦理臨時機構以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。
臨時存款賬戶應根據(jù)有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應在有效期限內向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。
臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
第三十七條注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。
第三十八條存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。
第三十九條個人銀行結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉入個人銀行結算賬戶：
(一)工資、獎金收入。
(二)稿費、演出費等勞務收入。
(三)債券、期貨、信托等投資的本金和收益。
(四)個人債權或產權轉讓收益。
(五)個人貸款轉存。
(六)證券交易結算資金和期貨交易保證金。
(七)繼承、贈與款項。
(八)保險理賠、保費退還等款項。
(九)納稅退還。
(十)農、副、礦產品銷售收入。
(十一)其他合法款項。
第四十條單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：
(一)代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。
(二)獎勵證明。
(三)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。
(四)證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。
(五)債權或產權轉讓協(xié)議。
(六)借款合同。
(七)保險公司的證明。
(八)稅收征管部門的證明。
(九)農、副、礦產品購銷合同。
(十)其他合法款項的證明。
從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。
第四十一條有下列情形之一的，個人應出具本辦法第四十條規(guī)定的有關收款依據(jù)。
(一)個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的。
(二)個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的。
第四十二條單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶款項的，銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。未提供相關依據(jù)或相關依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應拒絕辦理。
第四十三條儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務，不得辦理轉賬結算。
第四十四條銀行應按規(guī)定與存款人核對賬務。銀行結算賬戶的存款人收到對賬單或對賬信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息。
第四十五條存款人應按照本辦法的規(guī)定使用銀行結算賬戶辦理結算業(yè)務。
存款人不得出租、出借銀行結算賬戶，不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用。
第四章銀行結算賬戶的變更與撤銷
第四十六條存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。
第四十七條單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。
第四十八條銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內向中國人民銀行報告。
第四十九條有下列情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請：
(一)被撤并、解散、宣告破產或關閉的。
(二)注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。
(三)因遷址需要變更開戶銀行的。
(四)其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的。
存款人有本條第一、二項情形的，應于5個工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。
本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結算賬戶使用的行為。
第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行;存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶;存款人應自收到通知之日起3個工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。
第五十一條銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結算賬戶手續(xù)的，銀行有權停止其銀行結算賬戶的對外支付。
第五十二條未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。
第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。
第五十四條存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。
第五十五條銀行撤銷單位銀行結算賬戶時應在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內，向中國人民銀行報告。
第五十六條銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。
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