熱門(mén)內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案（通用21篇）

方案的制定需要充分調(diào)研和分析，以確保其可行性和有效性。我們可以借鑒過(guò)去的成功經(jīng)驗(yàn)和行業(yè)先進(jìn)的管理思想來(lái)制定方案。閱讀這些范文可以拓寬我們的思維和解決問(wèn)題的視角。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇一

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)拓展了內(nèi)部控制制度廣闊的發(fā)展空間，內(nèi)部控制制度促進(jìn)了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展。因此，加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，不僅是《會(huì)計(jì)法》的基本要求，而且是時(shí)代的要求。這就需要對(duì)我國(guó)內(nèi)控制度的現(xiàn)狀、成因及對(duì)策作些調(diào)查研究。

一、我國(guó)內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀

我國(guó)內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀基本上可用幾句話來(lái)概括：國(guó)有企事業(yè)單位比非國(guó)有企事業(yè)單位的內(nèi)控制度文字要求寫(xiě)得好，執(zhí)行得不夠好;國(guó)有大、中型企事業(yè)單位的內(nèi)控制度比國(guó)有小型企業(yè)的要好些;黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位的內(nèi)控制度在體系上較國(guó)有企業(yè)差;股份制單位、外資企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)控制度比國(guó)有企業(yè)執(zhí)行得好些。

國(guó)有單位內(nèi)控制度最突出的問(wèn)題是什么?

由于我國(guó)管理國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位已經(jīng)有了幾十年的發(fā)展歷程，積累了一定的內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn)，一般說(shuō)都有一定程度、一定范圍的內(nèi)部控制制度，或者說(shuō)基本業(yè)務(wù)內(nèi)部管理都有章可循。但是，特別突出的問(wèn)題是有章不循、違章不究，循與不循、究與不究，一切以法人代表的意志為轉(zhuǎn)移。

非公有制經(jīng)濟(jì)是改革開(kāi)放的產(chǎn)物，處于發(fā)展初期，在內(nèi)控制度建設(shè)上雖然一般沒(méi)有國(guó)有企業(yè)搞得好，但他們的老板卻自覺(jué)地去實(shí)施內(nèi)部控制。這是因?yàn)?，他們的產(chǎn)權(quán)十分明晰!

國(guó)有單位內(nèi)控制度最薄弱的環(huán)節(jié)在哪里?一是貨幣資金，二是采購(gòu)業(yè)務(wù)。資金使用的隨意性，采購(gòu)業(yè)務(wù)中弄虛作假，吃“回扣”等現(xiàn)象較為嚴(yán)重。國(guó)有大中型企業(yè)有之，小型企業(yè)有之。此外，由于國(guó)有小型企業(yè)及行政事業(yè)單位比國(guó)有大、中型企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單，運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)少，因此，在內(nèi)控制度建設(shè)上，普遍存在這樣或者那樣的問(wèn)題：一是記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒(méi)有很好的分離制約，存在出納兼復(fù)核、采購(gòu)兼保管等現(xiàn)象;二是重大事項(xiàng)決策和執(zhí)行，沒(méi)有很好的分離制約，存在“重大”無(wú)標(biāo)準(zhǔn)，“決策”無(wú)民主的現(xiàn)象;三是財(cái)產(chǎn)清查沒(méi)有形成制度，清查期限、清查程序不明確;四是內(nèi)部審計(jì)沒(méi)有形成制度化，該設(shè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的不設(shè)，該配備專職或兼職內(nèi)審人員的不配置。由于存在以上四種情況，加劇了有章不循、違章不究，循與不循、究與不究，以法人代表意志為轉(zhuǎn)移的情況。

二、產(chǎn)生上述現(xiàn)狀的成因簡(jiǎn)析

(一)產(chǎn)權(quán)不明晰。為什么公有單位沒(méi)有非公有單位的內(nèi)控制度執(zhí)行得好?從根本上講，是產(chǎn)權(quán)不明晰所致。公有(特別是國(guó)有)單位產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清，加強(qiáng)內(nèi)部控制的受益主體不明確。而在非公有單位，特別是民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)明確、權(quán)責(zé)清楚，加強(qiáng)內(nèi)部控制的受益主體也很明確。因此，對(duì)這些單位，無(wú)需法律、法規(guī)的強(qiáng)制，無(wú)需行政干預(yù)，私人老板自然會(huì)加強(qiáng)本單位的內(nèi)部控制制度。

(二)沒(méi)有形成法制制約的大環(huán)境。由于我國(guó)還沒(méi)有真正形成有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的大環(huán)境，因此，在一個(gè)單位也就很難形成有章必媚，違章必究的局面。

(三)人員素質(zhì)低?！八燎鍎t無(wú)魚(yú)”。內(nèi)控制度加強(qiáng)了，貪污舞弊、侵吞資產(chǎn)、弄虛作假就難了。那些私心重、想“撈一把”的法人代表，以及某些員工就不那么愿意了。還有一些法制觀念淡薄的國(guó)有單位的“老板”，自然討厭約束自己的內(nèi)控制度，喜歡約束別人的“內(nèi)控制度”。也有一些國(guó)企"老板"業(yè)務(wù)素質(zhì)低，不懂內(nèi)控制度為何物，當(dāng)然談不上加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)了。

三、對(duì)策建議

(一)加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度，真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、管理科學(xué)、政企分開(kāi)，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度建設(shè)制度化。

(二)加強(qiáng)法制建設(shè)。在增強(qiáng)普法教育的同時(shí)，要注重法人代表的法制教育，真正提高其法制觀念，使其自覺(jué)遵守國(guó)家法律、法規(guī)以及本單位的內(nèi)部控制制度。

(三)充分發(fā)揮財(cái)政部門(mén)的作用。財(cái)政部門(mén)在內(nèi)部控制制度建設(shè)中，應(yīng)當(dāng)充當(dāng)基本內(nèi)控制度制訂者和裁判者角色，發(fā)揮引導(dǎo)、督查和處罰三大作用。

1、制定基本內(nèi)控制度。內(nèi)控制度，簡(jiǎn)單地講，是指在一個(gè)單位內(nèi)部，每一個(gè)崗位、每一個(gè)個(gè)人，乃至每一個(gè)環(huán)節(jié)，都要有明確的權(quán)利和責(zé)任。這些權(quán)利和責(zé)任是相互聯(lián)系、相互制約的。這樣一個(gè)制度系統(tǒng)，其核心是控制，核心系統(tǒng)就是會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，其基本功能是：“防假”和“效益”。因此，中央財(cái)政部不可能制訂適用于成千上萬(wàn)個(gè)單位千差萬(wàn)別的內(nèi)控制度，也不可能制訂包括一個(gè)單位人、財(cái)、物、供、產(chǎn)、銷方方面面在內(nèi)的內(nèi)控制度，只能制定具有普遍意義的內(nèi)控制度，只能制訂與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行直接相關(guān)的那些方面的內(nèi)控制度(兩個(gè)“不能”兩個(gè)“只能”)，或稱基本內(nèi)控制度。在制訂權(quán)限上，要給地方財(cái)政部門(mén)制定補(bǔ)充規(guī)定或具體操作辦法的自主權(quán)，要給各單位制定具體辦法的自主權(quán)(兩個(gè)“自主權(quán)”);在制定依據(jù)上要以《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的內(nèi)控制度“四大”基本要求為指導(dǎo)思想;在制訂步驟上，要針對(duì)內(nèi)控制度薄弱環(huán)節(jié)，分別輕重緩急，制訂貨幣資金、供應(yīng)業(yè)務(wù)、對(duì)外投資、資產(chǎn)處置、銷售業(yè)務(wù)、費(fèi)用報(bào)銷、財(cái)產(chǎn)清查以及內(nèi)部審計(jì)等內(nèi)控制度。

2、盡快出臺(tái)《會(huì)計(jì)法》實(shí)施條例。制定一系列基本內(nèi)控制度，只是對(duì)《會(huì)計(jì)法》部分內(nèi)容的細(xì)化。但除此之外，《會(huì)計(jì)法》還有其他許多內(nèi)容也需要進(jìn)一步細(xì)化，否則不利于內(nèi)控制度建設(shè)。如《會(huì)計(jì)法》對(duì)內(nèi)控制度的處罰性規(guī)定的掌握問(wèn)題，等等。

3、分類引導(dǎo)、重點(diǎn)督查、嚴(yán)格處罰。由于不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、不同組織形式、不同經(jīng)營(yíng)規(guī)模的單位，在內(nèi)部控制制度建設(shè)上存在著差異。因此，財(cái)政部門(mén)在內(nèi)部控制制度建設(shè)中一定要區(qū)別對(duì)待，實(shí)行分類指導(dǎo)、重點(diǎn)督查、嚴(yán)格處罰。一類是國(guó)有及國(guó)家控股的大中型企業(yè)事業(yè)單位、財(cái)政供給單位，對(duì)此應(yīng)當(dāng)實(shí)行重點(diǎn)引導(dǎo)，重點(diǎn)監(jiān)督檢查，嚴(yán)格處罰辦法;二類是國(guó)家沒(méi)有控股的上市公司、有限責(zé)任公司、大中型的外資企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)、小型國(guó)有企業(yè)，對(duì)此應(yīng)實(shí)行一般引導(dǎo)、重點(diǎn)抽查、嚴(yán)格處罰;三類是小型的外資、民營(yíng)等企業(yè)，應(yīng)實(shí)行適當(dāng)放開(kāi)、重點(diǎn)抽查(不舉報(bào)不檢查)和嚴(yán)格處罰的辦法。因?yàn)槎?、三類單位的所有者，一般地講，會(huì)自覺(jué)運(yùn)用內(nèi)控制度保護(hù)自己的財(cái)產(chǎn)安全與完整，提高經(jīng)濟(jì)效益。

(四)營(yíng)造外部環(huán)境。內(nèi)部控制制度建設(shè)，企業(yè)是重點(diǎn)，國(guó)有企業(yè)是重中之重。因此，營(yíng)造外部環(huán)境，首先，從政府角度，對(duì)內(nèi)控制度的制定、指導(dǎo)、督查和處罰等只能歸口財(cái)政。審計(jì)、稅務(wù)、工商行政管理、銀行及主管部門(mén)等都無(wú)需介入，以免再度形成多頭管理、重復(fù)檢查等現(xiàn)象。其次，社會(huì)中介機(jī)構(gòu)要把對(duì)單位內(nèi)控制度的檢查作為查賬的重點(diǎn)，并作出客觀公正的評(píng)價(jià)，但沒(méi)有處罰權(quán)。反過(guò)來(lái)說(shuō)，如果所作的評(píng)價(jià)不夠客觀公正，應(yīng)給予適當(dāng)處罰。第三，企業(yè)工委在考核企業(yè)干部時(shí)，應(yīng)征求同級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)被考核單位內(nèi)控制度建設(shè)的意見(jiàn)，盡可能作出全面客觀的評(píng)價(jià)。

雖然內(nèi)控制度剛剛從我國(guó)法律中分離出來(lái)，但我們相信，在財(cái)政部的正確領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)財(cái)政共同努力下，我國(guó)的內(nèi)控制度建設(shè)一定會(huì)健康發(fā)展起來(lái)!

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇二

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

共 4 頁(yè)

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上三險(xiǎn)。

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

（1）2004年銷售、軟件開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)集成三大業(yè)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（2）銷售部門(mén)比當(dāng)季度實(shí)現(xiàn)的銷售額；軟件開(kāi)發(fā)部比當(dāng)季度開(kāi)發(fā)或測(cè)試任務(wù)的完成情況；系統(tǒng)集成部比當(dāng)季度每個(gè)員工實(shí)施的客戶數(shù)量和質(zhì)量。

（3）公司在server1上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度三大業(yè)務(wù)部門(mén)的競(jìng)賽結(jié)果，只公布各部門(mén)優(yōu)秀的前5名。

（4）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（5）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，運(yùn)營(yíng)總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

共 4 頁(yè)

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)。總之，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、3月31日前人力資源部與各部門(mén)協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

4、構(gòu)造超我激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)有力武器就是公司內(nèi)刊。

（1）從2季度開(kāi)始，人力資源部負(fù)責(zé)建設(shè)公司內(nèi)刊，在各部門(mén)建立通訊員隊(duì)伍。

（2）稿酬為：每字5分，每張照片10元。

（3）內(nèi)刊每季度出版一次，為網(wǎng)頁(yè)形式。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

4、員工家里有紅白喜事，公司要表示慰問(wèn)，人力資源部要到場(chǎng)，并送人民幣200元。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

為了更好的激勵(lì)公司優(yōu)秀員工，豐富廣大員工的文化生活，完善公司福利，感謝各位員工辛勤的付出和努力的工作。經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定，特制定2011年“給力服務(wù)、悉心之旅”員工激勵(lì)方案。具體內(nèi)容如下：

一、激勵(lì)形式

1、季度旅游：每季度舉辦一次，出行人員為公司各中心表現(xiàn)突出的優(yōu)秀員工（見(jiàn)具體評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)），線路主要以省內(nèi)旅游為主。

2、年度旅游：每年度舉辦一次，出行人員為公司年度內(nèi)的先進(jìn)人物、優(yōu)秀干部（見(jiàn)具體評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)）、突出貢獻(xiàn)人物，以學(xué)習(xí)考察行業(yè)內(nèi)先進(jìn)物管企業(yè)為主，旅行出游為輔。線路集中到國(guó)內(nèi)一線大城市。

二、季度游人員評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)

1、評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)

（1）通過(guò)試用期轉(zhuǎn)正且截止到季度末轉(zhuǎn)正滿一個(gè)月的員工；如：?jiǎn)T工a，第一季度出行，2月16日轉(zhuǎn)正，截止到3月31日，滿一個(gè)月，符合出游條件。

（2）執(zhí)行任務(wù)單的部門(mén)，實(shí)行任務(wù)單完成量大排名，排名進(jìn)入公司前8名的具備出游資格。不執(zhí)行任務(wù)單的部門(mén)，由部門(mén)內(nèi)部選舉產(chǎn)生。

（3）認(rèn)同公司企業(yè)文化，在季度內(nèi)沒(méi)有任何違紀(jì)行為。

（4）在季度內(nèi)，病事假天數(shù)不超過(guò)三天，遲到早退不超過(guò)三次，無(wú)婚、喪、產(chǎn)假者。

2、評(píng)選方式：由各中心參照評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)選上報(bào)總公司，總公司職能中心根據(jù)入選人數(shù)與出游團(tuán)隊(duì)核定最終出行人員名單，出行名單由公司副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。

3、激勵(lì)指標(biāo)（共20名）

4、評(píng)定原則：實(shí)事求是，公平，公正，肯定成績(jī)，堅(jiān)決杜絕人 1

情主義和主觀印象的評(píng)議與評(píng)選。

三、年度游人員評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)

1、評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)

（1）截止到出行前月底，司齡滿兩年的員工（如2011年6月份出行，司齡截止日期為2011年5月31日）；服務(wù)中心副部長(zhǎng)（含）、總公司主管（含）級(jí)別以上干部滿18個(gè)月；因安防員崗位的特殊性，安防員截止出行前月底司齡滿12個(gè)月即可；在上一年度工作中，被評(píng)為“優(yōu)秀員工”“優(yōu)秀干部”“先進(jìn)個(gè)人”的員工。

（2）年度內(nèi)任務(wù)執(zhí)行績(jī)效突出，時(shí)時(shí)起表率作用的員工；

（3）認(rèn)同公司企業(yè)文化，在年度內(nèi)沒(méi)有任何違章違紀(jì)行為。

（4）在年度內(nèi)，病事假天數(shù)不超過(guò)十天，遲到早退不超過(guò)十次，無(wú)產(chǎn)假者。

2、評(píng)選方式：由各中心參照評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)選上報(bào)總公司，總公司職能中心根據(jù)入選人數(shù)與出游團(tuán)隊(duì)核定最終出行人員名單，出行名單由公司副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。

3、2011年度指標(biāo)（共30名）

特別說(shuō)明：各中心最遲于2011年5月15日前上報(bào)名單，越早越好，便于訂購(gòu)機(jī)票。超時(shí)者視為沒(méi)人參加出行。

4、評(píng)定原則：實(shí)事求是，公平，公正，肯定成績(jī)，堅(jiān)決杜絕人情主義和主觀印象的評(píng)議與評(píng)選。

一、 背景

公司員工激勵(lì)機(jī)制方案

1、 2011年集團(tuán)薪酬管理工作中，對(duì)集團(tuán)和分院的員工薪酬制度進(jìn)行了大力改

革，員工的薪酬水平大部分都有所提升；

2、 集團(tuán)和有些分院?jiǎn)T工凝聚力較低，人心渙散情況較嚴(yán)重 3、 集團(tuán)及各分院經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)標(biāo)率較低，中、高層管理人員流動(dòng)快。 二、 目的：

根據(jù)集團(tuán)上市規(guī)劃，公司必須具有穩(wěn)定的中高層管理團(tuán)隊(duì)、良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和優(yōu)秀的企業(yè)文化，為了改善目前公司現(xiàn)狀，逐步具備公司上市的要求，必須運(yùn)用系統(tǒng)、有效的激勵(lì)機(jī)制，充分地激發(fā)員工的工作積極性和潛力，建立起一支激情高昂、充滿活力、穩(wěn)定高效的公司團(tuán)隊(duì)，為成功上市奠定人力基礎(chǔ)。 三、 理論指導(dǎo)思想：

(一) 激勵(lì)理念

1、 人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)

力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、 “自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)

酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、 “超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值

觀。

(二) 激勵(lì)體系與激勵(lì)作用 1、 組織激勵(lì)體系

共 6 頁(yè)

2、 激勵(lì)作用

(三) 把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激

勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

四、 激勵(lì)體制方案：

（1） 中秋節(jié)和春節(jié)分別為員工發(fā)放100元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本600×100×

2=120000元）。

（2） 為員工上五險(xiǎn)，如有條件爭(zhēng)取上“一金”。

（3） 培訓(xùn):季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將

培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

2、 成就激勵(lì)制度 （1） 授權(quán)

1) 上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

2) 研究證明，即使你只是讓員工有權(quán)力調(diào)整辦公室燈光明暗度，這種小權(quán)

共 6 頁(yè)

力都會(huì)讓他們更有工作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

3) 這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

（2） 分院業(yè)績(jī)競(jìng)賽

1) 每季度對(duì)直營(yíng)分院在本季度的業(yè)績(jī)和利潤(rùn)達(dá)標(biāo)率進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)前兩名的分院的管理團(tuán)隊(duì)。

2) 公司在公告欄上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度五大直營(yíng)分院的競(jìng)賽結(jié)果，只公布前2名。用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

（3） 目標(biāo)任務(wù)溝通

1) 在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，各級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

2) 這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

3) 公司每月的經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，總經(jīng)理與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)（討論是否符合實(shí)際情況），以及需要各部門(mén)完成的工作。

4) 各部門(mén)每月經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的第二天與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（4） 表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)員工

1) 當(dāng)員工出色完成工作或業(yè)績(jī)時(shí)，直屬上司當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

2) 如果不能親自表示祝賀，經(jīng)理應(yīng)該寫(xiě)張便條，贊揚(yáng)員工的良好表現(xiàn)。書(shū)面形式的祝賀能使員工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

3) 每個(gè)季度，公司要開(kāi)開(kāi)激勵(lì)大會(huì)鼓舞士氣。激勵(lì)會(huì)不必隆重，只要及時(shí)讓團(tuán)隊(duì)知道他們的工作相當(dāng)出色就行了。

4) 經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱

贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給

予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

5) 只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（5） 將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

3、 機(jī)會(huì)激勵(lì)

（1） 人力資源部與各部門(mén)協(xié)商制定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理

根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

（2） 員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同

發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

（3） 商學(xué)院制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

(二) 構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、 賦予員工工作崇高的使命

（1） 公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏

于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2） 例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染

的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

2、 用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1） 現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，

企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2） 如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些

都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

(三) 構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

1、 關(guān)懷激勵(lì)。

（1） 了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)主管，對(duì)下屬員工要做到“六個(gè)了

解”即員工的姓名、籍貫、家庭經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

（2） 部門(mén)主管要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)

員工的積極性。

（3） 員工過(guò)生日，公司要表示祝賀，如有條件最好每月搞一次生日party。

（4） 員工家里有突發(fā)災(zāi)難，公司要表示慰問(wèn)，人力資源部要到場(chǎng)，并送去公

司慰問(wèn)及幫助。

2、 團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為消失！

3、 領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)

（1） 一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)

前進(jìn)。

（2） 而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)

歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

4、 集體榮譽(yù)激勵(lì)

（1） 公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選一個(gè)優(yōu)秀部門(mén)和一個(gè)優(yōu)秀分院，授予

“年度優(yōu)秀部門(mén)（分院）稱號(hào)”。

（2） 公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)（分院）的業(yè)績(jī)和（部分）

員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

（3） 通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自

覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

5、 年終激勵(lì)

每年年終，公司都要召開(kāi)一次年終激勵(lì)大會(huì)，總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

6、 外出游覽

每年公司要組織優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)或優(yōu)秀員工外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

(四) 把員工視為“伙伴”

1、 公司致力于建立與員工的伙伴關(guān)系，以將xxx所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體

利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)xxx向前發(fā)展。

2、 “員工是伙伴”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

（1） 利潤(rùn)分享計(jì)劃

1) 員工工資每年在xxx工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

2) 每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

3) 應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

（2） 經(jīng)營(yíng)管理人員持股計(jì)劃

1) 在目前公司還沒(méi)有上市的情況下，根據(jù)管理的2:8原則，可以讓公司關(guān)

鍵的20%的員工分享一部分股份。

2) 等公司上市后，所有員工都可以通過(guò)工資扣除或其他方式，以低于市價(jià)

15%的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司股票。

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上五險(xiǎn)一金。

共 6 頁(yè)

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

四月開(kāi)門(mén)紅激勵(lì)計(jì)劃

第一個(gè)開(kāi)單業(yè)務(wù)經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)280元；并授予獎(jiǎng)牌獎(jiǎng)一個(gè)

后期四月內(nèi)開(kāi)第一單員工獎(jiǎng)勵(lì)180元。

當(dāng)月業(yè)績(jī)突出并突破50萬(wàn)的'獎(jiǎng)金680，當(dāng)月業(yè)績(jī)部門(mén)最高的但總業(yè)績(jī)少于50萬(wàn)獎(jiǎng)勵(lì)300元。

四月底申請(qǐng)1800的團(tuán)隊(duì)費(fèi)用，用于團(tuán)隊(duì)建設(shè)。

后期激勵(lì)根據(jù)當(dāng)月情況而定。

客戶經(jīng)理工資標(biāo)準(zhǔn)

底薪分為2000基本工資加200元全勤獎(jiǎng)；共2200，提成按原計(jì)劃不變；

業(yè)績(jī)20萬(wàn)底薪2500；

達(dá)到40萬(wàn)3000；

60萬(wàn)以上3500；

超過(guò)100萬(wàn)放款額度底薪4000；

建議，無(wú)論那個(gè)渠道來(lái)的業(yè)務(wù)，都給予接待跟蹤業(yè)務(wù)員一定比例提成。后期跟蹤催收由該業(yè)務(wù)員著手協(xié)助貸后處理。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與銷售的一分子，還能讓他們明了銷售策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成銷售過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

共 6 頁(yè)

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、人力資源部與各部門(mén)協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為消滅吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

貴州優(yōu)易順金融信息咨詢服務(wù)有限公司

員 工 激 勵(lì) 實(shí) 施 方 案

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用 1、激勵(lì)體系

共 5 頁(yè)

廊坊市圣淘電子技術(shù)服務(wù)有限公司

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制 （一）完善福利 1、加班補(bǔ)助。

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度 1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)

性。

（2）研究證明，即使你只是讓員工有權(quán)力調(diào)整辦公室燈光明暗度，這種小

權(quán)力都會(huì)讓他們更有工作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。 2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

共 5 頁(yè)

（1）銷售、運(yùn)營(yíng)和美工三大業(yè)務(wù)部門(mén)每月對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（3）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（4）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)， 總經(jīng)理和員工溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)

得具體。

（2）如果不能親自表示祝賀，經(jīng)理應(yīng)該寫(xiě)張便條，贊揚(yáng)員工的良好表現(xiàn)。

書(shū)面形式的祝賀能使員工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

（3）某個(gè)項(xiàng)目成功后，公司要開(kāi)會(huì)慶祝，鼓舞士氣。慶祝會(huì)不必隆重，只

要及時(shí)讓團(tuán)隊(duì)知道他們的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱

贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候必須做的是幫助他們建立信心，給予

他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛

藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污

染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，

企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這

些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀員工。

2、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司 根據(jù)一年的盈利狀況可適當(dāng)發(fā)放員工年終獎(jiǎng)，根據(jù)每位員工在工作期間創(chuàng)造的價(jià)值不同，年終獎(jiǎng)的數(shù)目也參差不齊。

（六）集體活動(dòng)

公司可以在進(jìn)入淡季后組織員工聚餐或外出游玩，通過(guò)集體活動(dòng)增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇三

為了在20__年，校園的資金能夠正常運(yùn)作，特制定20__年工作計(jì)劃如下：

1、深化預(yù)算管理，進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算控制作用

20__年仍然是基建和化債任務(wù)較重、經(jīng)費(fèi)非常緊張的一年。按照學(xué)校工作安排和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求，財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)深化預(yù)算管理，認(rèn)真地做好2財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并及時(shí)提交校代會(huì)通過(guò)。同時(shí)將繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力和過(guò)程控制，不斷完善預(yù)算管理的體制機(jī)制，確保學(xué)校各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2、抓好開(kāi)源節(jié)流，努力增加辦學(xué)財(cái)力

（1）繼續(xù)做好上級(jí)財(cái)政支持爭(zhēng)取工作，努力為學(xué)校建設(shè)發(fā)展提供更多資金；

（2）積極做好學(xué)費(fèi)收繳管理，確保學(xué)費(fèi)收繳工作取得更好成效；

（4）堅(jiān)持厲行節(jié)約，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，大力推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。

3、完善管理手段，不斷深化財(cái)務(wù)工作

（1）配合有關(guān)部門(mén)積極開(kāi)展論證和調(diào)研，建立專項(xiàng)資金以及目標(biāo)任務(wù)包干經(jīng)費(fèi)的分配、使用和績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，努力提高資金使用效益。

（2）在一定層面內(nèi)開(kāi)展工作調(diào)研，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，使經(jīng)費(fèi)分配和安排更加科學(xué)合理，并由此推進(jìn)民主理財(cái)工作。

（3）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

4、積極籌措資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目順利進(jìn)行

針對(duì)本年度資金非常緊張的情況，千方百計(jì)籌措資金，確?；窘ㄔO(shè)順利進(jìn)行，并按時(shí)完成每一個(gè)季度的化債任務(wù)。

5、規(guī)范財(cái)務(wù)管理，積極做好迎查工作

認(rèn)真準(zhǔn)備、積極配合，全面做好迎接財(cái)政、物價(jià)、審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)檢查工作。

6、繼加強(qiáng)自身建設(shè)，繼續(xù)開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)

進(jìn)一步提升理財(cái)能力、服務(wù)水平，不斷增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)，堅(jiān)持做到務(wù)實(shí)、廉潔、高效。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇四

各單位：

為全面深化、細(xì)化市場(chǎng)化工作，始終把市場(chǎng)化管理作為企業(yè)管理的金鑰匙，確保全廠全年全面實(shí)現(xiàn)精細(xì)化、信息化、市場(chǎng)化運(yùn)作，特制定本方案。

一、組織機(jī)構(gòu)

成立新橋煤選煤廠2017年內(nèi)部市場(chǎng)化深化實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)市場(chǎng)化實(shí)施的督促、考核及獎(jiǎng)懲。

組 長(zhǎng)：廠長(zhǎng)

副組長(zhǎng)：經(jīng)營(yíng)副廠長(zhǎng) 生產(chǎn)副廠長(zhǎng)

小組下設(shè)辦公室。

辦公室主任：企管辦主任（兼）

辦公室成員：各科室、車(chē)間負(fù)責(zé)人

辦公室負(fù)責(zé)制定內(nèi)部市場(chǎng)化深化實(shí)施方案，負(fù)責(zé)組織召開(kāi)市場(chǎng)化深化工作會(huì)議及進(jìn)度會(huì)，督促和協(xié)調(diào)市場(chǎng)化深化整體工作，定期向內(nèi)部市場(chǎng)化工作深化領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)度和存在的問(wèn)題，分階段對(duì)市場(chǎng)化深化工作進(jìn)行總結(jié)考核，提出考核意見(jiàn)，報(bào)管理小組批準(zhǔn)執(zhí)行。

二、實(shí)施步驟

(一)第一階段(2017.1.1～2017.3.31)

1.試行《新橋選煤廠2017年內(nèi)部市場(chǎng)化管理考評(píng)辦法》，推行內(nèi)部市場(chǎng)化月度結(jié)構(gòu)工資。

責(zé)任單位：企管辦牽頭，相關(guān)單位配合。

2.管理標(biāo)準(zhǔn)、工作標(biāo)準(zhǔn)的制定、下發(fā)與執(zhí)行。

責(zé)任單位：廠屬各單位。

3.完成2017年內(nèi)部市場(chǎng)化定額測(cè)算，即重新修訂材料費(fèi)、人工費(fèi)、電費(fèi)、油耗、處理量、影響時(shí)間、辦公費(fèi)用、小指標(biāo)等考核標(biāo)準(zhǔn)。

責(zé)任單位：企管辦、勞資辦、機(jī)電辦、技術(shù)辦、綜合辦、物管辦。

4.試行2017年內(nèi)部市場(chǎng)化結(jié)算管理辦法。

責(zé)任單位：企管辦、勞資辦。

5.完成工資結(jié)算模塊全面管理，實(shí)現(xiàn)車(chē)間工資收入的日清日結(jié)。

責(zé)任單位：企管辦、勞資辦、各車(chē)間。

6.完成工資結(jié)算及日清日結(jié)的培訓(xùn)工作。

責(zé)任單位：企管辦牽頭，勞資部門(mén)配合。

(二)第二階段(2017.4.1～2017.6.30)

1.完成技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系的編制工作，包括基礎(chǔ)資料的收集及整理。

責(zé)任單位：技術(shù)辦、機(jī)電辦。

2.完成機(jī)電設(shè)備模塊全面升級(jí)管理，實(shí)現(xiàn)設(shè)備管理的日清日結(jié)。

責(zé)任單位：機(jī)電辦。

3.對(duì)各車(chē)間市場(chǎng)化管理制度進(jìn)一步規(guī)范，分專業(yè)、分系統(tǒng)，統(tǒng)一規(guī)范，匯編成冊(cè)。

責(zé)任單位：企管辦、廠屬各車(chē)間。

4、完成工作流程梳理，匯編成冊(cè),并按照流程執(zhí)行。

責(zé)任單位：廠屬各科室。

5.開(kāi)展機(jī)電設(shè)備管理系統(tǒng)方面的培訓(xùn)。

責(zé)任單位：勞資辦、機(jī)電辦。

(三)第三階段(2017.7.1～2017.9.30)

1.安全管理信息模塊的梳理及運(yùn)行。

責(zé)任單位：安檢辦、各車(chē)間。

2.組織開(kāi)展廠內(nèi)部市場(chǎng)化交流會(huì)，樹(shù)立內(nèi)部市場(chǎng)化管理優(yōu)秀單位，并進(jìn)行表彰。

責(zé)任單位：企管辦、政工辦。

3.構(gòu)建全廠各科室工資發(fā)放信息化管理，完成相關(guān)人員的培訓(xùn)及系統(tǒng)調(diào)試工作。

責(zé)任單位：廠屬各科室。

4.開(kāi)展安全模塊的培訓(xùn)工作。

責(zé)任單位：勞資辦、安檢辦。

(四)第四階段(2017.10.1～2017.12.20)

1.實(shí)現(xiàn)一級(jí)市場(chǎng)收支結(jié)算系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)，確保正常結(jié)算。

責(zé)任科室：企管辦、勞資辦。

2.在上一階段的基礎(chǔ)上，通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)科室個(gè)人工資日清日結(jié)。

責(zé)任單位：企管辦牽頭，各科室配合。

3.舉行年度內(nèi)部市場(chǎng)化知識(shí)培訓(xùn)，并有考核結(jié)果。

責(zé)任單位：企管辦。

4.確保全年全廠全面達(dá)到精細(xì)化管理，并通過(guò)公司驗(yàn)收。 責(zé)任單位：廠屬各單位。

三、考核與獎(jiǎng)懲

（一）工作要求

1.各科室、車(chē)間負(fù)責(zé)人為內(nèi)部市場(chǎng)化深化工作落實(shí)、執(zhí)行的第一責(zé)任人，各單位必須指定專人專項(xiàng)負(fù)責(zé)，切實(shí)把內(nèi)部市場(chǎng)化工作落到實(shí)處，考核到底，責(zé)任到人。自文件下發(fā)之日起，三天內(nèi)報(bào)送單位具體負(fù)責(zé)人至內(nèi)部市場(chǎng)化深化小組辦公室，否則，遲報(bào)罰單位負(fù)責(zé)人100元/天。

2.內(nèi)部市場(chǎng)化深化小組辦公室根據(jù)本實(shí)施方案分階段提供任務(wù)完成情況報(bào)告。

3.對(duì)以上工作不執(zhí)行或執(zhí)行不力的單位負(fù)責(zé)人給予停職、撤職、免職或降職處理。

（二）獎(jiǎng)罰辦法

每階段工作結(jié)束后，內(nèi)部市場(chǎng)化深化工作辦公室編寫(xiě)任務(wù)完成情況報(bào)告，由領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)審核、組長(zhǎng)審批后執(zhí)行。對(duì)能夠按期保質(zhì)保量地完成計(jì)劃的單位，依據(jù)貢獻(xiàn)大小對(duì)單位負(fù)責(zé)人獎(jiǎng)勵(lì)1000元，對(duì)責(zé)任人獎(jiǎng)勵(lì)500元。否則，對(duì)等處罰。

二〇一〇年二月二十日

《新橋選煤廠內(nèi)部市場(chǎng)化實(shí)施方案》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁(yè)未完全顯示，剩余內(nèi)容請(qǐng)?jiān)L問(wèn)下一頁(yè)查看。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇五

第一條 為防范行政事業(yè)單位預(yù)算管理活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，加強(qiáng)預(yù)算管理工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》等法律法規(guī)，結(jié)合行政事業(yè)單位實(shí)際，制定本制度。

第二條 行政事業(yè)單位實(shí)行部門(mén)預(yù)算管理制度。各主管部門(mén)負(fù)責(zé)本單位及下屬各單位預(yù)算和決算的編制、審核、匯總、上報(bào)、下達(dá)、執(zhí)行工作，下屬單位負(fù)責(zé)本單位預(yù)算和決算的編制、審核、上報(bào)、執(zhí)行工作。

第三條 行政事業(yè)單位預(yù)算業(yè)務(wù)是根據(jù)部門(mén)(單位)的職責(zé)、任務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃編制、審批、執(zhí)行的年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，包括財(cái)務(wù)收支規(guī)模、結(jié)構(gòu)和資金來(lái)源渠道等，是財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的基本依據(jù)。

預(yù)算業(yè)務(wù)控制是對(duì)單位預(yù)算編制、預(yù)算審批、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算決算與評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)實(shí)施的全過(guò)程控制。

第四條 單位實(shí)行預(yù)算控制，至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)：

(一)預(yù)算編制過(guò)程短、時(shí)間緊、前期準(zhǔn)備以及論證不充分，導(dǎo)致預(yù)算項(xiàng)目不細(xì)、編制粗糙、隨意性大，造成預(yù)算約束失效;財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)缺乏有效溝通，導(dǎo)致預(yù)算編制與執(zhí)行，預(yù)算管理與資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)和基建管理等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)脫節(jié)。

(二)預(yù)算指標(biāo)分解批復(fù)不合理，導(dǎo)致各內(nèi)部機(jī)構(gòu)和下屬單位財(cái)權(quán)與事權(quán)不匹配，影響職責(zé)履行和資金使用效率;部門(mén)預(yù)算調(diào)整缺乏嚴(yán)格控制，導(dǎo)致預(yù)算約束力不夠。

(三)不嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，存在無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出等問(wèn)題，影響預(yù)算的嚴(yán)肅性;沒(méi)有及時(shí)分析預(yù)算執(zhí)行情況，溝通不暢，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏快或偏慢。

(四)決算與預(yù)算相互脫節(jié)，編制口徑不一致，反映不及時(shí)、不完整、 不真實(shí)、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致預(yù)算管理效率低下。

(五)預(yù)算評(píng)價(jià)機(jī)制不完善，評(píng)價(jià)結(jié)果不當(dāng)或評(píng)價(jià)結(jié)果缺乏應(yīng)用，難以發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)作用，預(yù)算管理缺乏有效監(jiān)督。

第五條 主管部門(mén)(單位)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確本部門(mén)(單位)預(yù)算管理體制，建立健全部門(mén)預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度，合理設(shè)置預(yù)算業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)或崗位，明確職責(zé)權(quán)限、授權(quán)審批程序，建立內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間和下屬單位之間溝通協(xié)調(diào)機(jī)制和預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。

第六條 主管部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子是本部門(mén)(單位)預(yù)算的決策機(jī)構(gòu)，預(yù)算決策屬于本部門(mén)(單位)重大決策，應(yīng)由本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子集體做出，任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。其主要職責(zé)包括：

(一)確定本部門(mén)(單位)預(yù)算管理體制、政策和制度，確定預(yù)算管理的原則、要求和辦法。

(二)審定本部門(mén)(單位)年度預(yù)算編制的總體目標(biāo)、要求，研究審定本部門(mén)(單位)年度預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整方案以及重大項(xiàng)目立項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)分配等重大事項(xiàng)。

(三)聽(tīng)取本部門(mén)(單位)預(yù)算執(zhí)行和決算情況分析報(bào)告，審定本部門(mén)(單位)決算和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

(四)審議決定本部門(mén)(單位)預(yù)算編制和執(zhí)行中的重大問(wèn)題以及其他相關(guān)決策事項(xiàng)。

第七條 主管部門(mén)(單位)根據(jù)實(shí)際需要設(shè)立預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組(或管理委員會(huì))作為預(yù)算管理的議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，其成員由本部門(mén)(單位)負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)會(huì)及相關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等組成。其職責(zé)主要包括：

(一)擬定預(yù)算目標(biāo)，制定預(yù)算管理的具體措施和辦法。

(二)組織編制、審議、綜合平衡年度預(yù)算或預(yù)算調(diào)整草案，協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的問(wèn)題，考核預(yù)算執(zhí)行情況。

(三)本部門(mén)(單位)決策機(jī)構(gòu)委派或授權(quán)的其他預(yù)算管理工作。

第八條 主管部門(mén)(單位)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)為預(yù)算業(yè)務(wù)歸口管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行分析及決算編制等具體工作，應(yīng)當(dāng)設(shè)置預(yù)算管理崗位，負(fù)責(zé)預(yù)算管理工作。其主要職責(zé)包括：

(一)草擬預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，報(bào)本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子審定后，督促各內(nèi)部機(jī)構(gòu)及相關(guān)崗位、下屬單位認(rèn)真落實(shí)制度。

(二)具體負(fù)責(zé)和指導(dǎo)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、下屬單位預(yù)算編制工作，協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制的有關(guān)問(wèn)題。

(三)審核匯總各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、下屬單位提交的預(yù)算建議數(shù)，進(jìn)行綜合平衡，形成預(yù)算草案報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)班子審定后報(bào)(上級(jí)主管部門(mén))、財(cái)政部門(mén)審核。

(四)將按法定程序批復(fù)的預(yù)算分解細(xì)化后的預(yù)算指標(biāo)報(bào)本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子審批后，下達(dá)至各內(nèi)部機(jī)構(gòu)及下屬單位。

(五)跟蹤、監(jiān)控、定期匯總分析預(yù)算執(zhí)行情況，向本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子提交預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告，協(xié)調(diào)解決預(yù)算執(zhí)行中的有關(guān)問(wèn)題。

(六)審核匯總各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、下屬單位提交的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，形成預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子審定后報(bào)(上級(jí)主管部門(mén))、財(cái)政部門(mén)審批。

(七)編制本部門(mén)(單位)決算報(bào)告和相關(guān)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，開(kāi)展決算分析工作，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子審定后報(bào)(上級(jí)主管部門(mén))、財(cái)政部門(mén)審批。

(八)其他相關(guān)工作。

第九條 內(nèi)部機(jī)構(gòu)是本部門(mén)(單位)預(yù)算執(zhí)行的具體機(jī)構(gòu)，是單位預(yù)算編報(bào)和使用的主體。其主要職責(zé)包括：

(一)指定專人負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)申報(bào)，根據(jù)本機(jī)構(gòu)職能和年度工作任務(wù)提出預(yù)算建議數(shù)。

(二)依據(jù)批復(fù)的預(yù)算控制數(shù)對(duì)預(yù)算收支計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整、細(xì)化，形成本機(jī)構(gòu)預(yù)算草案。

(三)嚴(yán)格按照審批下達(dá)的預(yù)算及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控分析，做好預(yù)算的綜合平衡。

(四)根據(jù)實(shí)際工作需要提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，向財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)提供決算所需信息和資料。

第十條 各主管部門(mén)(單位)內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是本部門(mén)(單位)預(yù)算業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算編制實(shí)施監(jiān)督，配合預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行預(yù)算績(jī)效考評(píng)。

第十一條 主管部門(mén)(單位)應(yīng)當(dāng)在建立健全預(yù)算業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步細(xì)化相關(guān)崗位在預(yù)算管理中的職責(zé)、分工和權(quán)限，確保預(yù)算編制與預(yù)算審批、預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行與分析評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離。

第二章 預(yù)算編制

第十二條 預(yù)算年度開(kāi)始后，在預(yù)算方案未經(jīng)批準(zhǔn)之前，為保證本部門(mén)(單位)各項(xiàng)工作的正常開(kāi)展，財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)上一年度同期的預(yù)算支出項(xiàng)目及金額安排各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

正式預(yù)算批復(fù)后，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。

第十三條 在部門(mén)預(yù)算編制中應(yīng)遵循“勤儉節(jié)約、量力而行、量入為出、講求績(jī)效”的原則，優(yōu)先保障基本支出預(yù)算，合理安排項(xiàng)目支出預(yù)算，不得以支定收，編制赤字預(yù)算。

第十四條 部門(mén)預(yù)算編制實(shí)行逐級(jí)審核制度。預(yù)算編制審核應(yīng)建立內(nèi)部機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)、預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組(或單位領(lǐng)導(dǎo)班子)、主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)審核機(jī)制。

第十五條 預(yù)算編審人員應(yīng)具備專業(yè)業(yè)務(wù)知識(shí)水平，預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)包括本部門(mén)(單位)專業(yè)技術(shù)人員及財(cái)會(huì)人員。

第十六條 預(yù)算編制依據(jù)

(一)上年度預(yù)算收支執(zhí)行情況;

(二)本部門(mén)(單位)制定的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃和重點(diǎn)工作任務(wù);

(三)本部門(mén)(單位)定員、定額標(biāo)準(zhǔn);

(四)本部門(mén)下屬單位、各內(nèi)部機(jī)構(gòu)上報(bào)的年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算草案;

(五)其他有關(guān)材料。

第十七條 預(yù)算編制程序

(三)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)對(duì)各內(nèi)部機(jī)構(gòu)和下屬單位提交的預(yù)算建議數(shù)及申報(bào)材料進(jìn)行預(yù)審，

匯總形成部門(mén)預(yù)算單位建議數(shù);

(四)本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子審定預(yù)算單位預(yù)算建議數(shù)并上報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)(一上);

(五)財(cái)政部門(mén)審核主管部門(mén)提交的部門(mén)預(yù)算建議數(shù)，平衡匯總后及時(shí)下達(dá)預(yù)算控制數(shù)(一下)。

(八)主管部門(mén)(單位)根據(jù)財(cái)政部門(mén)批復(fù)下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)，分解細(xì)化和下達(dá)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、下屬單位的預(yù)算控制數(shù)。

(三)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)對(duì)各內(nèi)部機(jī)構(gòu)和下屬單位提交的預(yù)算上報(bào)數(shù)及申報(bào)材料進(jìn)行預(yù)審，

匯總形成部門(mén)預(yù)算上報(bào)數(shù);

(四)本部門(mén)(單位)領(lǐng)導(dǎo)班子審定預(yù)算單位預(yù)算上報(bào)數(shù)并上報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)(二上);

(五)財(cái)政部門(mén)審核主管部門(mén)提交的部門(mén)預(yù)算上報(bào)數(shù)，平衡匯總后經(jīng)同級(jí)人大批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)正式預(yù)算(二下)。

(八)主管部門(mén)(單位)根據(jù)財(cái)政部門(mén)批復(fù)下達(dá)的正式預(yù)算，下達(dá)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、下屬單位的正式預(yù)算。

第十八條 收入預(yù)算編制

非稅資金收入應(yīng)結(jié)合本部門(mén)(單位)征收能力以及行政和事業(yè)任務(wù)編制，做到應(yīng)收盡收;

上級(jí)補(bǔ)助專項(xiàng)收入根據(jù)財(cái)政部門(mén)和上級(jí)部門(mén)核定的金額和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)編制;

其他收入依具體情況進(jìn)行編制。

第十九條 支出預(yù)算編制

(一)支出預(yù)算編制，包括對(duì)基本支出、項(xiàng)目支出等內(nèi)容，按規(guī)定進(jìn)行編制;

(四)各部門(mén)、各單位在編制預(yù)算草案時(shí)只考慮預(yù)算年度內(nèi)的資金實(shí)際收入或支出金額，而不考慮其業(yè)務(wù)的實(shí)際歸屬期間。

第二十條 預(yù)算編制實(shí)行問(wèn)責(zé)制，在預(yù)算編制時(shí)出現(xiàn)無(wú)正當(dāng)理由的漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)而影響今后正常工作的，要追究預(yù)算編制人員的責(zé)任。

第三章 預(yù)算執(zhí)行及分析

第二十一條 預(yù)算單位必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)、足額征收應(yīng)征的非稅收入。不得違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，擅自減征、免征或者緩征應(yīng)征的非稅收入，不得截留、占用或者挪用非稅收入。

第二十二條 各部門(mén)、各單位的支出必須按照預(yù)算執(zhí)行。所有開(kāi)支事項(xiàng)必須明確所屬預(yù)算指標(biāo)，并提供真實(shí)、合法、有效的票據(jù)，按采購(gòu)、收支、資產(chǎn)、項(xiàng)目等管理規(guī)定履行相關(guān)審核、審批程序。

第二十三條 預(yù)算執(zhí)行分析是指在全面預(yù)算管理過(guò)程中，對(duì)全面預(yù)算執(zhí)行情況包括預(yù)算目標(biāo)的完成情況、業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算控制情況等的分析及評(píng)價(jià)。預(yù)算執(zhí)行分析是執(zhí)行預(yù)算管理和進(jìn)行預(yù)算過(guò)程控制的重要手段。

第二十四條 預(yù)算執(zhí)行分析責(zé)任機(jī)構(gòu)

(三)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)是預(yù)算執(zhí)行分析的分析機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)(單位)總體預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析。

第二十五條 預(yù)算執(zhí)行分析的依據(jù)

(一)國(guó)家有關(guān)的方針、政策、法律、法規(guī)、預(yù)算制度和財(cái)務(wù)制度等;

(三)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的本部門(mén)(單位)發(fā)展計(jì)劃、工作重點(diǎn)等;

(四)本部門(mén)(單位)的預(yù)算資料、各種報(bào)表、相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等會(huì)計(jì)核算資料;

(五)其他相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。

第二十六條 預(yù)算執(zhí)行分析的內(nèi)容

(二)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，貫徹國(guó)家方針、政策、重大經(jīng)濟(jì)措施情況及對(duì)預(yù)算收支的影響;

(三)本部門(mén)(單位)發(fā)展計(jì)劃主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況對(duì)預(yù)算執(zhí)行的影響;

(四)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用效果情況和資金使用效益;

(五)預(yù)算調(diào)整、政府采購(gòu)及其他一些預(yù)算執(zhí)行中的實(shí)施情況。

第二十七條 預(yù)算執(zhí)行分析方式與方法

(二)可選取的預(yù)算執(zhí)行分析方法主要有：比較分析法、因素分析法、模型分析法、趨勢(shì)分析法等以及上述方法的綜合運(yùn)用。

第二十八條 預(yù)算執(zhí)行分析的程序

(一)確定預(yù)算執(zhí)行分析的目的和預(yù)算執(zhí)行分析的范圍;

(二)全面收集、整理、核對(duì)各種數(shù)據(jù)及有關(guān)依據(jù);

(三)抓住主要矛盾，進(jìn)行全面分析;

(四)做出分析結(jié)論，提出意見(jiàn)或建議，撰寫(xiě)分析報(bào)告。

第二十九條 預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告分為定期分析報(bào)告和臨時(shí)分析報(bào)告：

(二)臨時(shí)分析報(bào)告是在出現(xiàn)重大預(yù)算執(zhí)行問(wèn)題時(shí)編制，按規(guī)定程序進(jìn)行提交。

第三十條 在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，各內(nèi)部機(jī)構(gòu)要隨時(shí)檢查、追蹤本機(jī)構(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況，收集資料、匯總有關(guān)預(yù)算執(zhí)行信息，為預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告做準(zhǔn)備。

第三十一條 預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告內(nèi)容

(一)差異性分析：對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與審批的預(yù)算進(jìn)行比較，找出執(zhí)行差異及原因;

(三)時(shí)間性分析：對(duì)各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)的進(jìn)度控制是否合理;

(四)支出結(jié)構(gòu)和效益分析：主要分析支出結(jié)構(gòu)是否科學(xué)合理，并對(duì)支出效益進(jìn)行分析;

(五)完成下期預(yù)算的主要措施：列示完成下期預(yù)算的主要措施。

第三十二條 預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告編制要求

(一)編報(bào)材料要準(zhǔn)確無(wú)誤。要對(duì)編報(bào)材料逐一審核，注意數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性及前后口徑是否一致。

(二)情況要具體。要對(duì)預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題反映充分，原因詳述清晰。

(三)關(guān)鍵要抓準(zhǔn)。要抓住主要問(wèn)題進(jìn)行深入分析，找出主要矛盾，作為總結(jié)重點(diǎn)。

(四)文字要精練。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)清晰，闡述簡(jiǎn)明扼要。

第四章 預(yù)算調(diào)整

第三十三條 主管部門(mén)(單位)在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，當(dāng)由于下列原因之一導(dǎo)致預(yù)算基礎(chǔ)不成立，或預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大差異，可向原預(yù)算審批機(jī)構(gòu)申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整：

(一)市場(chǎng)環(huán)境變動(dòng);

(二)國(guó)家法律政策等發(fā)生重大變化;

(三)不可抗力的重大自然災(zāi)害;

(四)公共緊急事件;

(五)其他客觀因素。

第三十四條 主管部門(mén)(單位)預(yù)算調(diào)整應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序和規(guī)范進(jìn)行操作：

(四)同級(jí)人大審批后，財(cái)政部門(mén)調(diào)整國(guó)庫(kù)指標(biāo)額度，并及時(shí)通知主管部門(mén)(單位);

(七)內(nèi)部機(jī)構(gòu)或下屬單位依據(jù)下達(dá)的正式預(yù)算批復(fù)，進(jìn)行資金使用計(jì)劃的編報(bào)，進(jìn)入預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)。

第五章 決算編制

第三十五條 主管部門(mén)(單位)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)制度規(guī)定和財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一要求，認(rèn)真編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告，全面、真實(shí)反映本部門(mén)(單位)財(cái)務(wù)決算信息。

第三十六條 主管部門(mén)(單位)應(yīng)在全面清理核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出，并辦理年終結(jié)賬的基礎(chǔ)上，編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告。

第三十七條 主管部門(mén)(單位)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真、如實(shí)編制財(cái)務(wù)決算報(bào)告，不得漏報(bào)、瞞報(bào)或錯(cuò)報(bào)有關(guān)財(cái)務(wù)決算信息，不得編造虛假財(cái)務(wù)信息。

第三十八條 主管部門(mén)(單位)必須認(rèn)真做好財(cái)務(wù)決算報(bào)告的審核工作，確保上報(bào)數(shù)據(jù)資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

主管部門(mén)(單位)對(duì)外報(bào)出的財(cái)務(wù)決算報(bào)告由本部門(mén)(單位)負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核簽字后上報(bào)。

第三十九條 主管部門(mén)(單位)財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)(單位)的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算數(shù)據(jù)、預(yù)算分析資料等進(jìn)行歸類整理、建檔建庫(kù)，并從計(jì)算機(jī)中傳出備份保存，同時(shí)記載在紙介質(zhì)和磁盤(pán)介質(zhì)(或光盤(pán)介質(zhì))上。

第六章 預(yù)算績(jī)效管理

第四十條 行政事業(yè)單位實(shí)行預(yù)算績(jī)效管理制度。考核獎(jiǎng)懲對(duì)象為預(yù)算執(zhí)行的相關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人員，具體由本部門(mén)(單位)預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織考核。

第四十一條 主管部門(mén)(單位)以各執(zhí)行機(jī)構(gòu)的預(yù)算執(zhí)行績(jī)效考評(píng)結(jié)果為依據(jù)，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行獎(jiǎng)懲。

第四十二條 預(yù)算執(zhí)行考核結(jié)果分為優(yōu)良、合格、較差三個(gè)等級(jí)，其獎(jiǎng)懲規(guī)定如下：

(一)績(jī)效優(yōu)良的被考評(píng)機(jī)構(gòu)，給予表彰，并在下一年安排預(yù)算時(shí)給予優(yōu)先考慮;

(二)績(jī)效合格的被考評(píng)機(jī)構(gòu)，無(wú)獎(jiǎng)無(wú)懲;

(三)績(jī)效較差的被考評(píng)機(jī)構(gòu)，除按要求詳細(xì)說(shuō)明原因外，還將暫緩或停止安排下一年度相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目。

第四十三條 被考評(píng)機(jī)構(gòu)發(fā)生以下行為，考評(píng)結(jié)果直接評(píng)為較差。

(一)不積極配合預(yù)算執(zhí)行績(jī)效考評(píng)工作;

(二)在考核中弄虛作假、賄賂考核人的;

(三)其他違反考評(píng)紀(jì)律的行為。

第四十四條 主管部門(mén)(單位)依據(jù)預(yù)算責(zé)任人對(duì)預(yù)算的執(zhí)行效率，以及預(yù)算責(zé)任人的日常工作表現(xiàn)，對(duì)預(yù)算責(zé)任人予以獎(jiǎng)懲。

第四十五條 預(yù)算執(zhí)行效率獎(jiǎng)懲

(一)各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)達(dá)成 以上，預(yù)算責(zé)任人年度績(jī)效考核總分加 分;

(二)各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)達(dá)成 以上，預(yù)算責(zé)任人年度績(jī)效考核總分加 分;

(三)各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)達(dá)成 以上，預(yù)算責(zé)任人年度績(jī)效考核總分不變;

(四)各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)達(dá)成低于 ，預(yù)算責(zé)任人年度績(jī)效考核總分減 分，并需按要求向預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組詳細(xì)說(shuō)明原因。

第四十六條 預(yù)算責(zé)任人在日常工作中，發(fā)生以下行為，其年度績(jī)效考核結(jié)果，直接認(rèn)定為不合格：

(四)其他違反法律法規(guī)及單位規(guī)定的行為。

第四十七條 內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)要求相關(guān)機(jī)構(gòu)及責(zé)任人及時(shí)糾正與整改，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題要寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施，糾正和完善。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇六

第一條 為規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員職責(zé)，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)在單位風(fēng)險(xiǎn)管控中的作用，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、《回族自治州會(huì)計(jì)管理工作暫行辦法》(臨州辦發(fā)〔20__〕160號(hào))等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)制度的規(guī)定，現(xiàn)制定本內(nèi)部控制制度。

第二條 單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

根據(jù)單位實(shí)際，單位負(fù)責(zé)人可直接主管單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，并指定其他副職分管; 也可以委托或指定單位其他副職或者部門(mén)負(fù)責(zé)人主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

委托或指定其他副職或人員主管時(shí)，單位負(fù)責(zé)人仍負(fù)主要責(zé)任。

第三條 單位負(fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)工作的職責(zé)是：

(一)指導(dǎo)和督促建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)控制與監(jiān)督相關(guān)制度并有效執(zhí)行。

(二)通過(guò)制度委托、授權(quán)主管或分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員依法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，嚴(yán)格把關(guān)。

(三)支持和保證會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員依法履行職責(zé)，為會(huì)計(jì)人員撐腰，真正起到“把關(guān)”作用。

(四)以身作則，帶頭執(zhí)法，不得干預(yù)、阻撓會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員依法履行職責(zé)，更不能授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，不得對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。

第四條 主管或分管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人根據(jù)制度委托，代行單位負(fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)工作中的相關(guān)職責(zé)。

第五條 單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人;或者在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置會(huì)計(jì)人員并指定會(huì)計(jì)主管人員。

從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

第六條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的工作職責(zé)是：

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

(二)擬定本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度和具體實(shí)施細(xì)則，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

(三)依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，將本單位各項(xiàng)收支、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、凈資產(chǎn)全部納入單位賬冊(cè)進(jìn)行核算和監(jiān)督，不得賬外設(shè)賬，私設(shè)小金庫(kù)。

(四)匯總編報(bào)部門(mén)預(yù)算和決算，審查核定部門(mén)和下屬單位年度預(yù)算和決算，做好相關(guān)資金的綜合統(tǒng)籌平衡工作。

(五)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃，依法對(duì)單位各項(xiàng)收支進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)、合法、完整、準(zhǔn)確。

(六)負(fù)責(zé)債權(quán)、債務(wù)的管理工作，全面反映單位債權(quán)、債權(quán)真實(shí)情況。

(七)加強(qiáng)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和處置的監(jiān)督管理，維護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全、完整。

(八)按照會(huì)計(jì)檔案管理制度，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料的立卷、建檔工作。

(九)負(fù)責(zé)行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和往來(lái)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、分發(fā)、繳銷等工作。

(十)負(fù)責(zé)政府采購(gòu)資金預(yù)算申請(qǐng)審核，資金及質(zhì)量保證金的審核和收付工作。

(十一)負(fù)責(zé)單位各項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目建設(shè)資金的收支和審核，做到?？顚Ｓ?。

(十二)充分利用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，客觀、真實(shí)地對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供數(shù)據(jù)支持。

(十三)對(duì)下屬單位的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、資金資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度建設(shè)等工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

(十四)接受并配合財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、稅務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督檢查;做好本部門(mén)(單位)財(cái)務(wù)公開(kāi)工作，接受社會(huì)監(jiān)督。

第七條 各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位，建立健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制度。

會(huì)計(jì)工作崗位一般可分為：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會(huì)計(jì)主管人員、出納、財(cái)產(chǎn)物資核算、工資核算、成本費(fèi)用核算、財(cái)務(wù)成果核算、資金核算、往來(lái)結(jié)算、總賬報(bào)表、稽核、檔案管理等。

開(kāi)展會(huì)計(jì)電算化和管理會(huì)計(jì)的單位，可以根據(jù)需要設(shè)置相應(yīng)工作崗位，也可以與其他工作崗位合并設(shè)置。

會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地進(jìn)行輪換。

第八條 單位可以根據(jù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)實(shí)際設(shè)置和合并相應(yīng)崗位。但不相容崗位必須做到分離。

會(huì)計(jì)不相容崗位包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與審核、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄、保管與會(huì)計(jì)記錄、保管與稽核，出納與會(huì)計(jì)、稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記，稽核與出納、會(huì)計(jì)檔案保管、收支、費(fèi)用等賬目登記等。

第九條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：

(一)堅(jiān)持原則，廉潔奉公;

(二)具有會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格或者從事會(huì)計(jì)工作三年以上經(jīng)歷;

(三)主管一個(gè)單位或者單位內(nèi)一個(gè)重要方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作時(shí)間不少于2年;

(四)熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識(shí);

(五)有較強(qiáng)的組織能力;

(六)身體狀況能夠適應(yīng)本職工作的要求。

(七)與本單位負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、出納沒(méi)有直系親屬關(guān)系。

第十條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在單位負(fù)責(zé)人和主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，組織會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

第十一條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的崗位職責(zé)

(一)負(fù)責(zé)單位日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，綜合管理單位及本系統(tǒng)的計(jì)財(cái)工作，監(jiān)督本系統(tǒng)嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》、《政府采購(gòu)法》國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和內(nèi)部制定的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

(二)組織編制并督促執(zhí)行單位及本系統(tǒng)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，積極組織收入，合理安排支出，保證各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展。

(三)切實(shí)加強(qiáng)單位及本系統(tǒng)部門(mén)預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付管理和非稅收入管理，認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。對(duì)違反預(yù)算程序、分配程序、撥付程序、借貸程序及其他財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)，嚴(yán)格把關(guān)，拒絕受理。

(四)定期分析單位及本系統(tǒng)的部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況和非稅收入收取上繳情況，認(rèn)真考核各類資金的使用效益，組織開(kāi)展本系統(tǒng)所屬單位內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查工作，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)采取改進(jìn)措施。

(五)擬定單位內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，細(xì)化控制措施。

(六)審查以單位名義對(duì)外提供的一切會(huì)計(jì)資料和與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料。

(七)負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)中心任務(wù)，配合完成上級(jí)部門(mén)或同級(jí)財(cái)政、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、物價(jià)、稅務(wù)等部門(mén)組織的監(jiān)督、檢查及其他工作，配合完成內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門(mén)涉及計(jì)財(cái)方面的有關(guān)事項(xiàng)。

(八)負(fù)責(zé)本單位(本系統(tǒng))財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)考核和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參與研究本單位(本系統(tǒng))會(huì)計(jì)人員的任用和調(diào)配。

(九)負(fù)責(zé)處理本單位與其他單位之間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系。

第十二條 主辦業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

(一)根據(jù)批準(zhǔn)的年度預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，及時(shí)編制年度及月份經(jīng)費(fèi)收支計(jì)劃，及時(shí)、準(zhǔn)確地組織和供應(yīng)資金。

(二)根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，科學(xué)設(shè)置各種會(huì)計(jì)賬冊(cè)。區(qū)分資金渠道，認(rèn)真做好各類資金以及各類資產(chǎn)的記賬、算賬、對(duì)賬、報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)核算工作，堅(jiān)持做到及時(shí)記賬、按時(shí)結(jié)賬、如期報(bào)賬。

(三)嚴(yán)格加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算，定期檢查、分析并匯報(bào)單位、本系統(tǒng)及其所屬單位的年度預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，保證各單位按預(yù)算、有計(jì)劃地使用資金。定期考核各類資金使用效果，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的意見(jiàn)和建議。

(四)嚴(yán)格劃清資金渠道和各項(xiàng)支出性質(zhì)，認(rèn)真進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)支出等各類原始憑證和記賬憑證進(jìn)行審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違紀(jì)行為和各種不規(guī)范行為。

(五)定期清查各類財(cái)產(chǎn)物資，建立健全資產(chǎn)檔案，按規(guī)定及時(shí)審查本單位財(cái)產(chǎn)物資的添置、計(jì)價(jià)、調(diào)撥、變賣(mài)、報(bào)損、報(bào)廢等提請(qǐng)?zhí)幚硎乱?。及時(shí)清理和結(jié)算本單位各類債權(quán)債務(wù)，及時(shí)催收各種上交款項(xiàng)。

(六)負(fù)責(zé)按期編制、匯總和報(bào)送本單位及本系統(tǒng)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表。及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)提供詳實(shí)的會(huì)計(jì)資料和分析報(bào)告。

(七)按照會(huì)計(jì)檔案管理的要求，妥善保管好會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他各種財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)資料，嚴(yán)格遵守保密制度，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對(duì)外提供各種會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和資料。

(八)不得兼任出納崗位工作。

第十三條 出納崗位職責(zé)

(一)嚴(yán)格區(qū)分資金渠道，熟練掌握各類費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)支范圍，堅(jiān)決執(zhí)行規(guī)定的預(yù)算報(bào)批程序和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序。

(二)嚴(yán)格堅(jiān)持和執(zhí)行國(guó)家財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理、現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算和公務(wù)卡結(jié)算等制度，庫(kù)存現(xiàn)金余額控制在規(guī)定范圍內(nèi)，定期核對(duì)現(xiàn)金余額。

(三)嚴(yán)格按照財(cái)政非稅收入管理相關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)確開(kāi)具或復(fù)核非稅票據(jù)，記錄、核對(duì)應(yīng)上繳財(cái)政的各項(xiàng)非稅收入，及時(shí)申請(qǐng)撥回各項(xiàng)事業(yè)收入、暫存款等資金。

(四)付款時(shí)認(rèn)真審查各種原始單據(jù)，對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)的原始單據(jù)堅(jiān)決不予受理;對(duì)手續(xù)不全、內(nèi)容不完整或報(bào)批程序不規(guī)范的憑證必須在更正、補(bǔ)充后才予受理。

(五)根據(jù)審核審批的合規(guī)原始單據(jù)，及時(shí)準(zhǔn)確地編制資金收付記賬憑證，逐日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款等日記賬。

(六)按規(guī)定程序處理并及時(shí)結(jié)算各種暫付款項(xiàng)，逾期不結(jié)算及時(shí)上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)，追究相關(guān)人員責(zé)任。

(七)認(rèn)真保管好各種印章、空白收據(jù)、銀行支票及其他有價(jià)證券。領(lǐng)用空白收據(jù)和銀行支票必須履行批準(zhǔn)程序，辦理領(lǐng)取和注銷手續(xù)。

(八)不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。不能和單位負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有直系親屬關(guān)系。

(九)承辦單位負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。

第十四條 稽核崗位職責(zé)

(一)協(xié)助審查本單位(本系統(tǒng))的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和預(yù)算計(jì)劃。

(二)負(fù)責(zé)逐筆稽查和復(fù)核本單位各類原始憑證和記賬憑證所反映的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)是否真實(shí)、合法、完整和準(zhǔn)確。

(三)定期抽查核對(duì)各類賬簿記錄。

(四)復(fù)核各種會(huì)計(jì)報(bào)表，并對(duì)復(fù)核的報(bào)表負(fù)責(zé)。

(五)承辦財(cái)務(wù)檢查和財(cái)務(wù)監(jiān)督的相關(guān)工作，以及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他專項(xiàng)檢查工作。

第十五條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。不得以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或者資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第十六條 單位應(yīng)當(dāng)設(shè)置總賬、日記賬和明細(xì)賬，除國(guó)家有明文規(guī)定的外，單位各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、凈資產(chǎn)必須全部納入單位賬冊(cè)進(jìn)行統(tǒng)一核算。不得賬外設(shè)賬，私設(shè)小金庫(kù)。

日記賬分為現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、零余額用款額度日記賬、公務(wù)卡額度日記賬等。

明細(xì)賬簿可分為貨幣資金明細(xì)賬、往來(lái)明細(xì)賬、存貨(材料)明細(xì)賬、收支明細(xì)賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬和其他明細(xì)賬等。單位可根據(jù)業(yè)務(wù)需要將相關(guān)明細(xì)賬簿進(jìn)行合并或者細(xì)化。

單位應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度要求和業(yè)務(wù)需要，設(shè)置備查賬簿，包括住房公積金、非稅收入收繳等備查賬簿。

第十七條 單位應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置，建立單位賬務(wù)處理程序：

(一)記賬憑證填制程序

貨幣資金收支業(yè)務(wù)的相關(guān)記賬憑證，由出納人員根據(jù)已審核審批的原始憑證制單并在記賬憑證上簽名后，由業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行復(fù)核，及時(shí)交付會(huì)計(jì)稽核人員進(jìn)行稽核后，由記賬人員登記相關(guān)賬簿。

其他與貨幣資金收支無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，由業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)制單，經(jīng)稽核人員稽核后，交由記賬人員登記相關(guān)賬簿。

(二)會(huì)計(jì)賬簿登記程序

每月所有經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)經(jīng)制單、復(fù)核、稽核無(wú)誤后，由業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)記賬憑證進(jìn)行匯總，填制記賬憑證科目發(fā)生額匯總表，經(jīng)稽核人員稽核后，由總賬登記人員根據(jù)科目發(fā)生額匯總表登記總賬，由各明細(xì)賬登記人員登記相關(guān)明細(xì)賬簿。

現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬由出納人員根據(jù)每日資金收付業(yè)務(wù)序時(shí)逐筆登記。現(xiàn)金明細(xì)賬、銀行存款明細(xì)賬由除出納以外的記賬人員進(jìn)行登記，銀行存款余額調(diào)節(jié)表由除出納以外的記賬人員填制，并須經(jīng)稽核人員進(jìn)行稽核。

單位應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)量和管理需要，合理確定業(yè)務(wù)制單以及總賬、明細(xì)賬登記人員，做到不相容崗位相互分離，包括：制單與憑證復(fù)核、稽核人員，出納與憑證復(fù)核、稽核、記賬人員相互分離。

(三)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制程序

單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括單位預(yù)算報(bào)告、決算報(bào)告、月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)等對(duì)外提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，以及單位內(nèi)部管理需要的各種內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告。單位可根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和預(yù)算管理要求，以及單位內(nèi)部管理需要，確定需要編制和報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)告。

對(duì)外提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須根據(jù)經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)賬簿記錄和有關(guān)資料編制，并符合《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的編制要求、提供對(duì)象和提供期限的規(guī)定;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告根據(jù)單位管理需要，確定編制要求，提供對(duì)象和提供期限。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由財(cái)務(wù)報(bào)告編制人員負(fù)責(zé)編制，其他會(huì)計(jì)人員配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)及資料，編制完成后，由會(huì)計(jì)稽核人員進(jìn)行稽核后，報(bào)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核并簽字蓋章后及時(shí)報(bào)送相關(guān)部門(mén)。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整時(shí)，仍按上述程序編制、審核后上報(bào)。

第十八條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部必須建立稽核制度。指定專職稽核人員，對(duì)記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行全面審核，對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾正，相關(guān)人員不予糾正的，及時(shí)報(bào)請(qǐng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理。

會(huì)計(jì)稽核人員可在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)指定專人負(fù)責(zé)，也可由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任，對(duì)未專設(shè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的單位，可由主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人兼任。

未經(jīng)稽核人員稽核簽字的記賬憑證，不得登記相關(guān)賬簿;未經(jīng)稽核人員審核的財(cái)務(wù)報(bào)告，不得對(duì)外報(bào)出。

第十九條 財(cái)務(wù)印簽管理制度

單位財(cái)務(wù)印簽，應(yīng)按貨幣資金收支業(yè)務(wù)辦理程序要求由兩人以上保管。

財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由專人管理，個(gè)人印簽應(yīng)由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

相應(yīng)印簽保管人員因故請(qǐng)假或離職時(shí)，應(yīng)由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人指定專人進(jìn)行代管，代管人員不得一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

資金支付時(shí)須嚴(yán)格履行相關(guān)審核或?qū)徟炞旨昂炚率掷m(xù)。

第二十條 票據(jù)管理制度

單位使用的票據(jù)，包括銀行和財(cái)政支付資金時(shí)所使用的票據(jù)和單據(jù)，以及單位領(lǐng)購(gòu)的行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和行政事業(yè)單位往來(lái)票據(jù)。

銀行和財(cái)政支付所需用的票據(jù)和相關(guān)單據(jù)，由出納人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要從銀行購(gòu)入，或從財(cái)政部門(mén)領(lǐng)用。經(jīng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部票據(jù)管理人員登記后，辦理領(lǐng)用手續(xù)，交付出納人員使用。

行政性收費(fèi)票據(jù)和往來(lái)票據(jù)，由票據(jù)管理人員統(tǒng)一向財(cái)政非稅管理部門(mén)按規(guī)定領(lǐng)購(gòu)，登記后，相關(guān)科室使用時(shí)申請(qǐng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，同時(shí)審核收回已開(kāi)的相關(guān)票據(jù)。

票據(jù)管理人員須建立票據(jù)領(lǐng)用登記簿，分別各種票據(jù)，做好票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、領(lǐng)用、復(fù)核收回、財(cái)政注銷的登記工作。防止空白票據(jù)遺失和被盜用。

單位應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)票據(jù)的用途使用和開(kāi)具票據(jù)，不得超出行政收費(fèi)許可范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)對(duì)象、票據(jù)使用范圍的事項(xiàng)開(kāi)具票據(jù)。

第二十一條 單位應(yīng)當(dāng)建立財(cái)會(huì)部門(mén)與其他業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，定期開(kāi)展必要的財(cái)務(wù)信息核對(duì)，實(shí)現(xiàn)重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息共享，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的反映和監(jiān)督作用。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇七

員工激勵(lì)機(jī)制，也稱員工激勵(lì)制度，是通過(guò)一套理性化的制度來(lái)反映員工與企業(yè)相互作用的體現(xiàn)。一是可以運(yùn)用工作激勵(lì)，盡量把員工放在他所適合的位置上，并在可能的條件下輪換一下工作以增加員工的新奇感，培養(yǎng)員工對(duì)工作的熱情和積極性；二是可以運(yùn)用參與激勵(lì)，通過(guò)參與，形成員工對(duì)企業(yè)的歸屬感、認(rèn)同感，可以進(jìn)一步滿足自尊和自我實(shí)現(xiàn)的需要，激發(fā)出員工的積極性和創(chuàng)造性。三是管理者要把物質(zhì)激勵(lì)與形象激勵(lì)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。給予先進(jìn)模范人物獎(jiǎng)金、物品、晉級(jí)、提職固然能起到一定作用，但形象化激勵(lì)能使激勵(lì)效果產(chǎn)生持續(xù)、強(qiáng)化的作用。

一、 激勵(lì)措施

1、目標(biāo)激勵(lì)

通過(guò)推行目標(biāo)責(zé)任制，使工作指標(biāo)層層落實(shí)，每個(gè)員工既有目標(biāo)又有壓力，產(chǎn)生強(qiáng)烈的動(dòng)力，努力完成任務(wù)。

2、示范激勵(lì)

通過(guò)各級(jí)主管的行為示范、敬業(yè)精神來(lái)正面影響員工。

3、尊重激勵(lì)

尊重各級(jí)員工的價(jià)值取向和獨(dú)立人格，尤其尊重企業(yè)的小人物和普通員工，達(dá)到一種知恩必報(bào)的效果。

4、參與激勵(lì)

建立員工參與管理、提出合理化建議的制度，提高員工主人翁參與意識(shí)。

5、榮譽(yù)激勵(lì)

對(duì)員工勞動(dòng)態(tài)度和貢獻(xiàn)予以榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)，如會(huì)議表彰、發(fā)給榮譽(yù)證書(shū)、光榮榜、在公司內(nèi)外媒體上的宣傳報(bào)導(dǎo)、家訪慰問(wèn)、流覽觀光、療養(yǎng)、外出培訓(xùn)進(jìn)修、推薦獲取社會(huì)榮譽(yù)、評(píng)選星級(jí)標(biāo)兵等。

6、關(guān)心激勵(lì)

對(duì)員工工作和生活的關(guān)心，如建立員工生日情況表，總經(jīng)理簽發(fā)員工生日賀卡，關(guān)心員工的困難和慰問(wèn)或贈(zèng)送小禮物。

7、競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)

提倡企業(yè)內(nèi)部員工之間、部門(mén)之間的有序平等競(jìng)爭(zhēng)以及優(yōu)勝劣汰。

8、物質(zhì)激勵(lì)

增加員工的工資、生活福利、保險(xiǎn)，發(fā)放獎(jiǎng)金、獎(jiǎng)勵(lì)住房、生活用品、工資晉級(jí)。

9、信息激勵(lì)

交流企業(yè)、員工之間的信息，進(jìn)行思想溝通，如懇談會(huì)、經(jīng)理接待日制度。

10、自我激勵(lì)

包括自我賞識(shí)、自我表?yè)P(yáng)、自我祝賀。

11、培訓(xùn)

通過(guò)基本和高級(jí)的培訓(xùn)計(jì)劃，提高員工的工作能力，并且從公司內(nèi)部選拔有資格擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)工作的人才。 為員工提供廣泛的培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)計(jì)劃包括一些基本的技能培訓(xùn)，也涉及到高層的管理培訓(xùn)，還有根據(jù)公司實(shí)際情況開(kāi)發(fā)的培訓(xùn)課程，以幫助員工成長(zhǎng)為最終目標(biāo)。

12、培育人才，經(jīng)營(yíng)人才

1）、鼓勵(lì)員工學(xué)習(xí)，提供學(xué)習(xí)幫助，讓員工知識(shí)多元化發(fā)展。

2）、在工作之余學(xué)習(xí)報(bào)考專業(yè)學(xué)院。

3）、考取職業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)。

對(duì)犯有過(guò)失、錯(cuò)誤，違反企業(yè)規(guī)章制度，貽誤工作，損壞設(shè)備設(shè)施，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失和敗壞企業(yè)聲譽(yù)的員工，分別給予警告、經(jīng)濟(jì)處罰、降職降級(jí)、撤職、留用察看、辭退、開(kāi)除等處罰。

二、激勵(lì)策略

企業(yè)的活力源于每個(gè)員工的積極性、創(chuàng)造性。由于人的需求多樣性、多層次性、動(dòng)機(jī)的繁復(fù)性，調(diào)動(dòng)人的積極性也應(yīng)有多種方法。

綜合運(yùn)用各種動(dòng)機(jī)激發(fā)手段使全體員工的積極性、創(chuàng)造性、企業(yè)的綜合活力，達(dá)到最佳狀態(tài)。

1、 激勵(lì)員工從結(jié)果均等轉(zhuǎn)移到機(jī)會(huì)均等，并努力創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

2、 需在目標(biāo)任務(wù)下達(dá)前激勵(lì)的，要提前激勵(lì)。

3、員工遇到困難，有強(qiáng)烈要求愿望時(shí)，給予關(guān)懷，及時(shí)激勵(lì)。

4、對(duì)有突出貢獻(xiàn)的予以重獎(jiǎng)。

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上五險(xiǎn)一金。

共 6 頁(yè)

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

四月開(kāi)門(mén)紅激勵(lì)計(jì)劃

第一個(gè)開(kāi)單業(yè)務(wù)經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)280元；并授予獎(jiǎng)牌獎(jiǎng)一個(gè)

后期四月內(nèi)開(kāi)第一單員工獎(jiǎng)勵(lì)180元。

當(dāng)月業(yè)績(jī)突出并突破50萬(wàn)的獎(jiǎng)金680，當(dāng)月業(yè)績(jī)部門(mén)最高的但總業(yè)績(jī)少于50萬(wàn)獎(jiǎng)勵(lì)300元。

四月底申請(qǐng)1800的團(tuán)隊(duì)費(fèi)用，用于團(tuán)隊(duì)建設(shè)。

后期激勵(lì)根據(jù)當(dāng)月情況而定。

客戶經(jīng)理工資標(biāo)準(zhǔn)

底薪分為2000基本工資加200元全勤獎(jiǎng)；共2200，提成按原計(jì)劃不變；

業(yè)績(jī)20萬(wàn)底薪2500；

達(dá)到40萬(wàn)3000；

60萬(wàn)以上3500；

超過(guò)100萬(wàn)放款額度底薪4000；

建議，無(wú)論那個(gè)渠道來(lái)的業(yè)務(wù)，都給予接待跟蹤業(yè)務(wù)員一定比例提成。后期跟蹤催收由該業(yè)務(wù)員著手協(xié)助貸后處理。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與銷售的一分子，還能讓他們明了銷售策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成銷售過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

共 6 頁(yè)

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)。總之，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、人力資源部與各部門(mén)協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為消滅吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的'首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

共 4 頁(yè)

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上三險(xiǎn)。

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

（1）2004年銷售、軟件開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)集成三大業(yè)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（2）銷售部門(mén)比當(dāng)季度實(shí)現(xiàn)的銷售額；軟件開(kāi)發(fā)部比當(dāng)季度開(kāi)發(fā)或測(cè)試任務(wù)的完成情況；系統(tǒng)集成部比當(dāng)季度每個(gè)員工實(shí)施的客戶數(shù)量和質(zhì)量。

（3）公司在server1上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度三大業(yè)務(wù)部門(mén)的競(jìng)賽結(jié)果，只公布各部門(mén)優(yōu)秀的前5名。

（4）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（5）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，運(yùn)營(yíng)總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

共 4 頁(yè)

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊ぷ鞒晒麑?duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、3月31日前人力資源部與各部門(mén)協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

4、構(gòu)造超我激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)有力武器就是公司內(nèi)刊。

（1）從2季度開(kāi)始，人力資源部負(fù)責(zé)建設(shè)公司內(nèi)刊，在各部門(mén)建立通訊員隊(duì)伍。

（2）稿酬為：每字5分，每張照片10元。

（3）內(nèi)刊每季度出版一次，為網(wǎng)頁(yè)形式。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

4、員工家里有紅白喜事，公司要表示慰問(wèn)，人力資源部要到場(chǎng)，并送人民幣200元。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

車(chē)間各員工：

為落實(shí)房殿清總經(jīng)理關(guān)于制定激勵(lì)機(jī)制的制度，正確地誘導(dǎo)員工的工作動(dòng)機(jī)，不斷創(chuàng)造良好的工作業(yè)績(jī)并獲得相應(yīng)業(yè)績(jī)報(bào)酬，從而使員工的積極性和創(chuàng)造性繼續(xù)保持和發(fā)揚(yáng)下去。在全車(chē)間范圍內(nèi)形成一種“崗位靠競(jìng)爭(zhēng)、收入評(píng)貢獻(xiàn)、多勞多得、能者多得”的工作氛圍，車(chē)間特制定“員工激勵(lì)機(jī)制”方案。

一、指導(dǎo)思想：

以“人性化”管理為指導(dǎo)，以“制度化”管理為基礎(chǔ)，以出色完成本職工作為目標(biāo)，通過(guò)行之有效的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，使尊章守紀(jì)、工作負(fù)責(zé)、技術(shù)過(guò)硬、態(tài)度端正的職工得到大家的尊重、認(rèn)可及獲得相應(yīng)的報(bào)酬，同時(shí)也對(duì)犯有過(guò)失、錯(cuò)誤，違反車(chē)間規(guī)章制度，貽誤工作，損壞設(shè)備設(shè)施，給車(chē)間造成經(jīng)濟(jì)損失和敗壞車(chē)間聲譽(yù)的員工受到一定處罰，從而使車(chē)間廣大員工的積極性和工作熱情得到更為有效的發(fā)揮。

二、激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金組成與管理

1. 激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金組成由車(chē)間減員增效獎(jiǎng)、車(chē)間小指標(biāo)考核金額、員工病事假扣留資金部分、全體員工獎(jiǎng)金提留組成。

1.1．全體員工獎(jiǎng)金提留說(shuō)明

員工崗位工資不動(dòng)，以基礎(chǔ)系數(shù)1.4為基準(zhǔn)點(diǎn)，全體每名員工取出0.1系數(shù)乘以崗位工資乘以1.4的金額和作為員工獎(jiǎng)金提留；全體員工包括除車(chē)間主任、生產(chǎn)主任之外的車(chē)間所有人員。（主任、生產(chǎn)主任工資由公司統(tǒng)一管理）

2. 激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金的管理

2.1 車(chē)間成立激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金管理小組對(duì)激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金分配、結(jié)余情況進(jìn)行監(jiān)督。

2.1.1激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金的管理設(shè)組長(zhǎng)一名，車(chē)間主任。

2.1.2 激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金統(tǒng)計(jì)、分配管理人員兩名，車(chē)間勞資員、車(chē)間工會(huì)主席。

2.1.3激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留監(jiān)督員每各專業(yè)設(shè)三名，共18名同志。

2.1.3.1監(jiān)督員負(fù)責(zé)每月激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留例會(huì)監(jiān)督工作；監(jiān)督員有權(quán)對(duì)資金分配不合理現(xiàn)象或問(wèn)題提出質(zhì)疑，有權(quán)將不合理問(wèn)題向公司進(jìn)行反饋，有義務(wù)例會(huì)內(nèi)容向員工傳達(dá)。

2.1.3.2激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留監(jiān)督員的產(chǎn)生。

監(jiān)督員由班組民主評(píng)議產(chǎn)生；每班組一名，為普通員工；監(jiān)督員必須能夠代表廣大員工敢直言進(jìn)諫。.

2.1.3.3監(jiān)督員參加每月激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金為當(dāng)班白班人員。

2.2 激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留例會(huì)時(shí)間每月7日16：00分；如遇雙休日、節(jié)假日、車(chē)間開(kāi)會(huì)在每月12日之前另行安排時(shí)間召開(kāi)。

2.3 車(chē)間設(shè)立揭示板每月16日對(duì)激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留使用、結(jié)余情況進(jìn)行公布。

2.4 每月激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)金提留結(jié)余部分每月上報(bào)公司綜合處備案以便在季度、年度獎(jiǎng)勵(lì)中進(jìn)行支出。

三、具體措施：

1勞動(dòng)紀(jì)律

1.1員工出勤率獎(jiǎng)勵(lì)制度：

1.1.1員工每季度無(wú)病、事假、串班、無(wú)一次遲到、早退在第三月中獎(jiǎng)勵(lì)：50 元。

1.1.2員工年度無(wú)病事假、串班、無(wú)一次遲到、早退在第十二月獎(jiǎng)勵(lì)：200元。

1.2員工無(wú)違紀(jì)獎(jiǎng)勵(lì)制度：

1.2.1員工每月無(wú)被公司、車(chē)間進(jìn)行考核的每月獎(jiǎng)勵(lì)30元。

1.2.2員工每季度無(wú)被公司、車(chē)間進(jìn)行考核的在每季第三月中獎(jiǎng)勵(lì)50元。

1.2.3員工每年度無(wú)被公司、車(chē)間進(jìn)行考核的在第十二月中獎(jiǎng)勵(lì)100元。

1.2.4班組全年沒(méi)有公司、車(chē)間考核的獎(jiǎng)勵(lì)班長(zhǎng)100元。

1.2.5班班組考核不列入評(píng)比。

2工藝紀(jì)律

2.1員工巡回檢查獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制：

2.2工藝達(dá)標(biāo)控制：

2.2.1員工工藝指標(biāo)控制，在一個(gè)月內(nèi)合格率達(dá)100%，獎(jiǎng)勵(lì)30元。

2.2.2員工工藝指標(biāo)控制，在一季度內(nèi)合格率達(dá)99%，獎(jiǎng)勵(lì)50元。

2.2.3員工工藝指標(biāo)控制，在全年合格率達(dá)99%，獎(jiǎng)勵(lì)100元。

2.2.4以工藝班組為單位，全年無(wú)工藝控制不合格考核，獎(jiǎng)勵(lì)班長(zhǎng)100元。

2.2.5燃料專業(yè)、上長(zhǎng)白班人員、司助、渣口人員不參加此項(xiàng)評(píng)比。 3 崗位競(jìng)聘機(jī)制：

志通過(guò)考核走上班長(zhǎng)、司爐、司機(jī)等重要崗位，進(jìn)一步激發(fā)廣大員工學(xué)習(xí)技術(shù)、努力工作的積極性，真正形成“能者上、平者讓、庸者下”的管理機(jī)制。

4 員工合理化建議獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制：

4.1員工在工作中能夠結(jié)合實(shí)際提出好的合理化建議的每次對(duì)提出人獎(jiǎng)勵(lì)20元。

4.2員工在工作中結(jié)合實(shí)際提出合理化建議，被車(chē)間采納效果顯著的每次對(duì)提出人獎(jiǎng)勵(lì)100元。

5 員工培訓(xùn)、學(xué)習(xí)管理獎(jiǎng)勵(lì)制度：

5.1、汽機(jī)專業(yè)員工月考試在本專業(yè)排名第一的獎(jiǎng)勵(lì)100元；二期專業(yè)設(shè)第一名獎(jiǎng)勵(lì)兩人；三期專業(yè)設(shè)第一名獎(jiǎng)勵(lì)兩人；二期汽機(jī)專業(yè)第一名獎(jiǎng)勵(lì)一人，三期汽機(jī)專業(yè)第一名獎(jiǎng)勵(lì)一人。

5.2..燃料上煤工、天車(chē)工、泵工各設(shè)第一名獎(jiǎng)勵(lì)一人，獎(jiǎng)勵(lì)60元。

5.3、汽機(jī)專業(yè)員工月考試在本專業(yè)排名第二的獎(jiǎng)勵(lì)50元；二期專業(yè)設(shè)第二名獎(jiǎng)勵(lì)一人；汽機(jī)專業(yè)設(shè)第二名獎(jiǎng)勵(lì)一名。

5.4 燃料專業(yè)天車(chē)工、泵工各設(shè)第二名獎(jiǎng)勵(lì)一人，獎(jiǎng)勵(lì)30元。

5.3員工參加公司組織的季度考試成績(jī)優(yōu)異者按名次，執(zhí)行公司給予的崗位津貼。

5.4員工不能參加筆試進(jìn)行考試的成績(jī)?nèi)∠締T工培訓(xùn)、學(xué)習(xí)管理獎(jiǎng)勵(lì)。

5.5員工車(chē)間員工考核執(zhí)行《員工培訓(xùn)、學(xué)習(xí)管理制度》。

6 卓越員工獎(jiǎng)：

終獎(jiǎng)勵(lì)300元。

6.2員工年度內(nèi)發(fā)生重大機(jī)電事故、生產(chǎn)事故、造成本人或他人人身傷害的取消卓越員工獎(jiǎng)評(píng)比資格。

7 大班指標(biāo)競(jìng)賽考核與獎(jiǎng)勵(lì)：

7.1工藝四大班競(jìng)賽執(zhí)行《車(chē)間冬季安全生產(chǎn)競(jìng)賽規(guī)定》，此競(jìng)賽規(guī)定適用于全年每月評(píng)比。

7.2燃料專業(yè)人員不參加評(píng)比。

7.3競(jìng)賽考核與獎(jiǎng)勵(lì)。

7.3.1大班排名第一的獎(jiǎng)勵(lì)班組人員每人50元，當(dāng)班值長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)50元；當(dāng)班班長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)30元。

7.3.2大班排名第二名的獎(jiǎng)勵(lì)班組人員每人30元，班長(zhǎng)、值長(zhǎng)、班員獎(jiǎng)勵(lì)相同。

7.3.3大班排名第三名的獎(jiǎng)勵(lì)班組人員每人10元班長(zhǎng)、值長(zhǎng)、班員獎(jiǎng)勵(lì)相同。

7.3.4大班排名第四名的班組人員不予獎(jiǎng)勵(lì)，考核當(dāng)班值長(zhǎng)50元，當(dāng)班班長(zhǎng)30元。

7.3.5冬季競(jìng)賽以發(fā)電獎(jiǎng)二次分配獎(jiǎng)金進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，第四名可獲得獎(jiǎng)金基數(shù)；全年其他各月安全生產(chǎn)競(jìng)賽（冬季競(jìng)賽階段除外），按以上獎(jiǎng)勵(lì)進(jìn)行獎(jiǎng)金分配。

7.3.5大班出現(xiàn)重大生產(chǎn)事故、機(jī)電事故、人身傷害的取消本月大班評(píng)比資格，取消本季度、年度評(píng)比資格，其他月份、季度評(píng)比造常進(jìn)行。

7.3.6大班自然季度月中取得兩次第一名的在第三月中獎(jiǎng)勵(lì)大班1000元，由值長(zhǎng)對(duì)本大班范圍內(nèi)的人員進(jìn)行獎(jiǎng)金分配。

7.3.71-6月或7-12月年大班評(píng)比排名獲得四次第一名的在第二季度最后一月中獎(jiǎng)勵(lì)大班2000元由值長(zhǎng)對(duì)本大班范圍內(nèi)的人員進(jìn)行獎(jiǎng)金分配。

7.4 燃料專業(yè)競(jìng)賽評(píng)比

7.4.1 燃料三班競(jìng)賽評(píng)比執(zhí)行《車(chē)間燃料專業(yè)安全生產(chǎn)競(jìng)賽規(guī)定》。

7.4.2 燃料專業(yè)競(jìng)賽分為三期燃料、二期燃料兩部分分別進(jìn)行；以專業(yè)班組三個(gè)自然班即甲、乙、丙班進(jìn)行比賽。

7.4.3 評(píng)比排名第一的獎(jiǎng)勵(lì)班組人員每人30元，當(dāng)班班長(zhǎng)30元

7.4.4班組出現(xiàn)重大生產(chǎn)事故、機(jī)電事故、人身傷害的取消本月大班評(píng)比資格。

三、幾點(diǎn)說(shuō)明：

1 車(chē)間及各專業(yè)班組的考核仍執(zhí)行原有《小指標(biāo)考核與獎(jiǎng)勵(lì)》制度。

2以上各獎(jiǎng)勵(lì)制度可重復(fù)獎(jiǎng)勵(lì)。

3獎(jiǎng)勵(lì)制度執(zhí)行獎(jiǎng)金以專業(yè)班組為核算單位，即實(shí)行專業(yè)班組工資總額不變進(jìn)行內(nèi)部分配；

公司車(chē)間

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制 （一）完善福利 1、為員工上三險(xiǎn)。

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

（1）2004年銷售、軟件開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)集成三大業(yè)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（2）銷售部門(mén)比當(dāng)季度實(shí)現(xiàn)的銷售額；軟件開(kāi)發(fā)部比當(dāng)季度開(kāi)發(fā)或測(cè)試任務(wù)的完成情況；系統(tǒng)集成部比當(dāng)季度每個(gè)員工實(shí)施的客戶數(shù)量和質(zhì)量。

（3）公司在server1上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度三大業(yè)務(wù)部門(mén)的競(jìng)賽結(jié)果，只公布各部門(mén)優(yōu)秀的前5名。

（4）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（5）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，運(yùn)營(yíng)總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)。總之，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

4、構(gòu)造超我激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)有力武器就是公司內(nèi)刊。

（1）從2季度開(kāi)始，人力資源部負(fù)責(zé)建設(shè)公司內(nèi)刊，在各部門(mén)建立通訊員隊(duì)伍。

（2）稿酬為：每字5分，每張照片10元。

（3）內(nèi)刊每季度出版一次，為網(wǎng)頁(yè)形式。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

4、員工家里有紅白喜事，公司要表示慰問(wèn)，人力資源部要到場(chǎng)，并送人民幣200元。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇八

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。 3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用 1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上三險(xiǎn)。

2、為辛苦工作一年的員工提供帶薪休假（具體按員工手冊(cè)規(guī)定執(zhí)行）。

3、每年春節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)為員工發(fā)放100元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本10人×100元×3=3000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

（1）銷售部門(mén)每月的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（2）銷售部門(mén)比當(dāng)月度實(shí)現(xiàn)的銷售額。

（3）公司在server1上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度業(yè)務(wù)部門(mén)的競(jìng)賽結(jié)果。

（4）公布排名后，并對(duì)排名靠后員工分析原因。

（5）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)，總經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要完成的工作；員 工溝通當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，總經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，總經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

識(shí)，更多一份歸屬感。

（3）某個(gè)項(xiàng)目成功后，公司要開(kāi)會(huì)慶祝，鼓舞士氣。慶祝會(huì)不必隆重，只要及時(shí)讓團(tuán)隊(duì)知道他們的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）總經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、8月15日前人力資源部與總經(jīng)理協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和總經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。

缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名總經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、總經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

4、員工家里有紅白喜事，公司要表示慰問(wèn)。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，不能讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為的出現(xiàn)！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩位優(yōu)秀員工，授予“年度優(yōu)秀員工稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予榮譽(yù)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩位優(yōu)秀員工，一是讓優(yōu)秀員工之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他同事向優(yōu)秀員工看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總經(jīng)理都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制

（一）完善福利

1、為員工上五險(xiǎn)一金。

共 6 頁(yè)

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

四月開(kāi)門(mén)紅激勵(lì)計(jì)劃

第一個(gè)開(kāi)單業(yè)務(wù)經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)280元；并授予獎(jiǎng)牌獎(jiǎng)一個(gè)

后期四月內(nèi)開(kāi)第一單員工獎(jiǎng)勵(lì)180元。

當(dāng)月業(yè)績(jī)突出并突破50萬(wàn)的獎(jiǎng)金680，當(dāng)月業(yè)績(jī)部門(mén)最高的但總業(yè)績(jī)少于50萬(wàn)獎(jiǎng)勵(lì)300元。

四月底申請(qǐng)1800的團(tuán)隊(duì)費(fèi)用，用于團(tuán)隊(duì)建設(shè)。

后期激勵(lì)根據(jù)當(dāng)月情況而定。

客戶經(jīng)理工資標(biāo)準(zhǔn)

底薪分為2000基本工資加200元全勤獎(jiǎng)；共2200，提成按原計(jì)劃不變；

業(yè)績(jī)20萬(wàn)底薪2500；

達(dá)到40萬(wàn)3000；

60萬(wàn)以上3500；

超過(guò)100萬(wàn)放款額度底薪4000；

建議，無(wú)論那個(gè)渠道來(lái)的業(yè)務(wù)，都給予接待跟蹤業(yè)務(wù)員一定比例提成。后期跟蹤催收由該業(yè)務(wù)員著手協(xié)助貸后處理。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與銷售的一分子，還能讓他們明了銷售策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成銷售過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

共 6 頁(yè)

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)。總之，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、人力資源部與各部門(mén)協(xié)商崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)，人力資源部和各部門(mén)經(jīng)理根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為消滅吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

貴州優(yōu)易順金融信息咨詢服務(wù)有限公司

員 工 激 勵(lì) 實(shí) 施 方 案

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用 1、激勵(lì)體系

共 5 頁(yè)

廊坊市圣淘電子技術(shù)服務(wù)有限公司

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制 （一）完善福利 1、加班補(bǔ)助。

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度 1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)

性。

（2）研究證明，即使你只是讓員工有權(quán)力調(diào)整辦公室燈光明暗度，這種小

權(quán)力都會(huì)讓他們更有工作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。 2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

共 5 頁(yè)

（1）銷售、運(yùn)營(yíng)和美工三大業(yè)務(wù)部門(mén)每月對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（3）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（4）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)， 總經(jīng)理和員工溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

（4）各部門(mén)每月第一周周二與本部門(mén)員工溝通本部門(mén)當(dāng)月的工作任務(wù)以及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)

得具體。

（2）如果不能親自表示祝賀，經(jīng)理應(yīng)該寫(xiě)張便條，贊揚(yáng)員工的良好表現(xiàn)。

書(shū)面形式的祝賀能使員工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

（3）某個(gè)項(xiàng)目成功后，公司要開(kāi)會(huì)慶祝，鼓舞士氣。慶祝會(huì)不必隆重，只

要及時(shí)讓團(tuán)隊(duì)知道他們的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱

贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候必須做的是幫助他們建立信心，給予

他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

1、根據(jù)員工的工作技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的`規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛

藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污

染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，

企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這

些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀員工。

2、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司 根據(jù)一年的盈利狀況可適當(dāng)發(fā)放員工年終獎(jiǎng)，根據(jù)每位員工在工作期間創(chuàng)造的價(jià)值不同，年終獎(jiǎng)的數(shù)目也參差不齊。

（六）集體活動(dòng)

公司可以在進(jìn)入淡季后組織員工聚餐或外出游玩，通過(guò)集體活動(dòng)增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

第一部分 實(shí)施激勵(lì)的意義

員工是企業(yè)一切活動(dòng)的核心，企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)員工才能的發(fā)揮，而激勵(lì)是員工努力工作的動(dòng)力源泉。于是，如何對(duì)員工實(shí)施恰當(dāng)?shù)募?lì)便成為企業(yè)關(guān)注的首要問(wèn)題。

正是因?yàn)樯钪?lì)的巨大作用，眾多世界知名企業(yè)在管理中紛紛把激勵(lì)作為“點(diǎn)金石”，如美國(guó)聯(lián)合航空公司、通用電氣公司、沃爾瑪?shù)却蠊境晒Φ谋澈鬅o(wú)不有獨(dú)特的激勵(lì)術(shù)在發(fā)揮著巨大的作用，創(chuàng)造著高效率和高利潤(rùn)。

第二部分 制定激勵(lì)方案的指導(dǎo)思想

一、理論分析

1、人的行為受兩大動(dòng)力體系的驅(qū)動(dòng)。一是自我動(dòng)力，二是超我動(dòng)力。這兩大動(dòng)力的平衡關(guān)系，決定了人的行為方向。組織中對(duì)人的管理，就是想辦法將兩大動(dòng)力維持在較高的水平并共同指向組織目標(biāo)。

2、“自我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠個(gè)人利益的吸引。具體方式就是提供三個(gè)激勵(lì)：報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)。

3、“超我動(dòng)力”的啟動(dòng)，主要靠組織目標(biāo)、事業(yè)理想、企業(yè)精神、核心理念與價(jià)值觀。

4、公司員工因?yàn)槭艿降慕逃潭容^高，因此，其自我和超我強(qiáng)度要高于一般員工。針對(duì)知識(shí)員工的激勵(lì)策略必須適應(yīng)這種較高的自我與超我動(dòng)力。

二、激勵(lì)體系與激勵(lì)作用

1、激勵(lì)體系

2、激勵(lì)作用

三、把激勵(lì)作為公司企業(yè)文化建設(shè)的一個(gè)內(nèi)容長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。企業(yè)文化與員工激勵(lì)的關(guān)系如下圖所示：

第三部分 激勵(lì)措施

一、建立報(bào)酬激勵(lì)、成就激勵(lì)、機(jī)會(huì)激勵(lì)三位一體的自我激勵(lì)機(jī)制 （一）完善福利 1、為員工上三險(xiǎn)。

2、為辛苦工作一年的員工提供5天帶薪休假，不夠一年的滿一個(gè)季度提供1天帶薪休假。

3、2004年每一個(gè)季度為員工發(fā)放一次衛(wèi)生洗滌用品（洗衣粉、香皂、洗發(fā)水）。每名員工的衛(wèi)生洗滌用品年度預(yù)算為200元人民幣，以70名員工計(jì)算，年預(yù)算為1.4萬(wàn)元。

4、五一、十一和元旦分別為員工發(fā)放200元過(guò)節(jié)費(fèi)（成本70×200×3=42000元）。

5、培訓(xùn)

季度培訓(xùn)需求分析，并根據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查每月制定培訓(xùn)計(jì)劃。將培訓(xùn)作為員工的一項(xiàng)福利，作為公司的企業(yè)文化來(lái)發(fā)展，通過(guò)培訓(xùn)來(lái)建立學(xué)習(xí)型企業(yè)。

（三）成就激勵(lì)制度

1、授權(quán)

（1）上司對(duì)下屬適當(dāng)放權(quán)，提高員工的責(zé)任感；增強(qiáng)每個(gè)員工工作的挑戰(zhàn)性。

作動(dòng)力。企業(yè)員工渴望能夠在工作中自由地展示他們的才華，發(fā)揮其聰明才智，這意味著領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)告訴員工去做什么，而是在員工“迷途”時(shí)給予支持和指導(dǎo)。

（3）這項(xiàng)工作在確定崗位說(shuō)明書(shū)時(shí)與各部門(mén)協(xié)商進(jìn)行。

2、業(yè)績(jī)競(jìng)賽

（1）2004年銷售、軟件開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)集成三大業(yè)務(wù)部門(mén)每季度對(duì)部門(mén)員工在本季度的表現(xiàn)用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，進(jìn)行排名，并逐一表?yè)P(yáng)優(yōu)秀員工。

（2）銷售部門(mén)比當(dāng)季度實(shí)現(xiàn)的銷售額；軟件開(kāi)發(fā)部比當(dāng)季度開(kāi)發(fā)或測(cè)試任務(wù)的完成情況；系統(tǒng)集成部比當(dāng)季度每個(gè)員工實(shí)施的客戶數(shù)量和質(zhì)量。

（3）公司在server1上設(shè)立“業(yè)績(jī)競(jìng)賽”專欄，張貼每季度三大業(yè)務(wù)部門(mén)的競(jìng)賽結(jié)果，只公布各部門(mén)優(yōu)秀的前5名。

（4）各部門(mén)內(nèi)部公布全體員工排名，并幫助排名靠后員工分析原因。

（5）用數(shù)據(jù)顯示成績(jī)和貢獻(xiàn)，能更有可比性和說(shuō)服力地激勵(lì)員工的進(jìn)取心。

3、目標(biāo)任務(wù)溝通

（1）在項(xiàng)目、任務(wù)實(shí)施的過(guò)程中，經(jīng)理應(yīng)當(dāng)為員工出色完成工作提供信息。

（2）這些信息包括公司的整體目標(biāo)任務(wù)，需要專業(yè)部門(mén)完成的工作及員工個(gè)人必須著重解決的具體問(wèn)題。

（3）公司每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，每月第一周周一召開(kāi)辦公會(huì)，運(yùn)營(yíng)總監(jiān)與各部門(mén)經(jīng)理溝通公司當(dāng)月的整體目標(biāo)任務(wù)，以及需要各部門(mén)完成的工作。

的具體問(wèn)題。

4、群策群力

做實(shí)際工作的員工是這項(xiàng)工作的專家。所以，經(jīng)理必須聽(tīng)取員工的意見(jiàn)，邀請(qǐng)他們參與制定與工作相關(guān)的決策。坦誠(chéng)交流不僅使員工感到他們是參與經(jīng)營(yíng)的一分子，還能讓他們明了經(jīng)營(yíng)策略。如果這種坦誠(chéng)交流和雙向信息共享變成經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的一部分，激勵(lì)作用更明顯。

5、表?yè)P(yáng)員工

（1）當(dāng)員工出色完成工作時(shí)，經(jīng)理當(dāng)面表示祝賀。這種祝賀要及時(shí)，要說(shuō)得具體。

工看得見(jiàn)經(jīng)理的賞識(shí)，那份“美滋滋的感受”更會(huì)持久一些。

的工作相當(dāng)出色就行了。

（4）經(jīng)理還應(yīng)該公開(kāi)表彰員工，引起更多員工的關(guān)注和贊許。

有些經(jīng)理喜歡私下稱贊、公開(kāi)批評(píng)。事實(shí)上恰恰相反，只有公開(kāi)稱贊、私下批評(píng)。才更能激勵(lì)員工。

對(duì)于表現(xiàn)不佳的員工，有時(shí)候主管必須做的是幫助他們建立信心，給予他們較小、較容易的任務(wù)，讓他們嘗到成功的滋味，并給予他們正面的回饋。之后再給予他們較重要的任務(wù)，以逐漸引導(dǎo)出好的表現(xiàn)。

（5）只重結(jié)果，不重過(guò)程。

管理者在對(duì)員工進(jìn)行鼓勵(lì)時(shí)，應(yīng)該鼓勵(lì)其工作成果，而不是工作過(guò)程。有些員工工作很辛苦，管理者可以表?yè)P(yáng)他的這種精神，但并不能作為其他員工學(xué)習(xí)的榜樣。否則，其他員工就可能會(huì)將原本簡(jiǎn)單的工作復(fù)雜化，甚至做一些表面文章，來(lái)顯示自己辛苦，獲取表?yè)P(yáng)。從公司角度而言，公司更需要那些在工作中肯動(dòng)腦子的員工，所以，公司應(yīng)該鼓勵(lì)員工用最簡(jiǎn)單的方法來(lái)達(dá)到自己的工作目標(biāo)?？傊?，工作成果對(duì)公司才是真正有用的。

（6）企管顧問(wèn)史密斯(gregory smith)于《ceo refesher》雜志指出，每名員工再小的好表現(xiàn)，若能得到認(rèn)可，都能產(chǎn)生激勵(lì)的作用。拍拍員工的肩膀，寫(xiě)張簡(jiǎn)短感謝紙條，這類非正式的小小表彰，比公司一年一度召開(kāi)盛大的模范員工表?yè)P(yáng)大會(huì)，效果可能更好。

6、將績(jī)效評(píng)估和員工發(fā)展緊密結(jié)合

將工作態(tài)度、表現(xiàn)和績(jī)效與個(gè)人薪資、晉升掛鉤，成正比關(guān)系。

（四）機(jī)會(huì)激勵(lì)

技能，把員工安排到相應(yīng)的崗位，一是做好公司員工隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)后備干部；二來(lái)也是對(duì)員工職業(yè)生涯的規(guī)劃。

2、員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理這一激勵(lì)措施是基于組織與員工共同成長(zhǎng)、共同發(fā)展和共存共榮的觀念的，是人本管理思想的最佳實(shí)現(xiàn)方式。它具有深層次的激勵(lì)效應(yīng)。

3、人力資源部制定和實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，增加員工學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)。

二、構(gòu)造“理念共享、愿景共建”的超我激勵(lì)機(jī)制

1、知識(shí)員工較強(qiáng)的超我動(dòng)力使他們具有更強(qiáng)的社會(huì)化動(dòng)機(jī)。

2、賦予員工工作崇高的使命

（1）公司結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，用企業(yè)使命塑造員工崇高的使命感，形成潛藏于員工內(nèi)心的強(qiáng)大內(nèi)驅(qū)力，并把這種文化內(nèi)驅(qū)力指向企業(yè)目標(biāo)。

（2）例如，當(dāng)一個(gè)以清理污水維生的員工，認(rèn)為他的工作是“拯救日益污染的環(huán)境”時(shí)，他的工作士氣便會(huì)提高許多。缺乏這種使命感，即使再高薪的工作，可能也只是另一份忙碌的工作。

3、用企業(yè)愿景激勵(lì)員工

（1）現(xiàn)在提倡轉(zhuǎn)自由人為社會(huì)人，轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)人為企業(yè)人，那么對(duì)于員工來(lái)講，企業(yè)就成為他們的依靠、是他們生活的重心，因此企業(yè)的發(fā)展前景就極為重要了，就好像是隊(duì)伍最前面的旗幟，起到定方向、激勵(lì)和領(lǐng)導(dǎo)的作用。

（2）如果企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)很清晰，每個(gè)階段的發(fā)展步驟很有計(jì)劃，而且這些都很明確很清晰地告訴員工，讓員工堅(jiān)信他們的選擇是對(duì)的，他們所在的企業(yè)是會(huì)成功的，企業(yè)的成功會(huì)帶來(lái)他們個(gè)人的成功。如此，員工才會(huì)勇往直前，因?yàn)樗麄儓?jiān)信只要奮斗，前途是光明的，而且是可以實(shí)現(xiàn)的。

4、構(gòu)造超我激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)有力武器就是公司內(nèi)刊。

（1）從2季度開(kāi)始，人力資源部負(fù)責(zé)建設(shè)公司內(nèi)刊，在各部門(mén)建立通訊員隊(duì)伍。

（2）稿酬為：每字5分，每張照片10元。

（3）內(nèi)刊每季度出版一次，為網(wǎng)頁(yè)形式。

三、構(gòu)造公司內(nèi)部人文環(huán)境

（一）關(guān)懷激勵(lì)。

1、了解是關(guān)懷的前提，作為一名部門(mén)經(jīng)理，對(duì)下屬員工要做到“八個(gè)了解”即員工的姓名、籍貫、出身、家庭、經(jīng)歷、特長(zhǎng)、個(gè)性、表現(xiàn)；此外，還要對(duì)其他一些情況心中有數(shù)，即工作情況有數(shù)、身體情況有數(shù)、學(xué)習(xí)情況有數(shù)、住房情況有數(shù)、家庭狀況有數(shù)、興趣特長(zhǎng)有數(shù)、社會(huì)關(guān)系有數(shù)。

2、部門(mén)經(jīng)理要了解員工的實(shí)際困難與個(gè)人需求，設(shè)法滿足。這會(huì)大大調(diào)動(dòng)員工的積極性。

3、員工過(guò)生日，公司要表示祝賀！出差在外的員工人力資源部要打電話表示慰問(wèn)。

4、員工家里有紅白喜事，公司要表示慰問(wèn)，人力資源部要到場(chǎng)，并送人民幣200元。

（二）團(tuán)結(jié)協(xié)作氛圍激勵(lì)

公司內(nèi)部鼓勵(lì)團(tuán)結(jié)、協(xié)作、勤奮、自律、創(chuàng)新，人人為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力奮斗，讓“背后捅刀子”、“辦公室的政治紛爭(zhēng)”等不良行為去死吧！

（三）領(lǐng)導(dǎo)行為激勵(lì)。

1、一個(gè)好的領(lǐng)導(dǎo)行為能給員工帶來(lái)信心和力量，激勵(lì)員工朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。

2、而激勵(lì)效應(yīng)更多的來(lái)自非權(quán)力性因素。包括領(lǐng)導(dǎo)者的品德、學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、技能等方面，而嚴(yán)于律己、率先垂范、以身作則等，是產(chǎn)生影響力和激勵(lì)效應(yīng)的主要方面。

（四）集體榮譽(yù)激勵(lì)

1、公司每年通過(guò)績(jī)效考核，都要評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，授予“年度優(yōu)秀部門(mén)稱號(hào)”。

2、公司要在辦公區(qū)設(shè)立專欄，對(duì)年度優(yōu)秀部門(mén)的業(yè)績(jī)和員工進(jìn)行介紹，同時(shí)要張貼員工的照片。

3、通過(guò)給予集體榮譽(yù)，培養(yǎng)集體意識(shí)，從而產(chǎn)生自豪感和光榮感，形成自覺(jué)維護(hù)集體榮譽(yù)的力量。

4、評(píng)選兩個(gè)優(yōu)秀部門(mén)，一是讓優(yōu)秀部門(mén)之間有競(jìng)爭(zhēng)；二來(lái)也能在公司內(nèi)營(yíng)造典型示范效應(yīng)，使其他部門(mén)向優(yōu)秀部門(mén)看齊。

（五）年終激勵(lì)

每年年終，公司總裁都要親自給每一位員工送一本精美包裝的、有意義的書(shū)，書(shū)上有總裁的親筆祝福和簽名。

（六）外出游覽

每年春季和秋季，公司要組織兩次外出旅游，以增強(qiáng)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。

四、把員工視為“合伙人”

（一）公司致力于建立與員工的合伙關(guān)系，以將愛(ài)生誼聯(lián)所有員工團(tuán)結(jié)起來(lái)，將整體利益置于個(gè)人利益之上，共同推動(dòng)愛(ài)生誼聯(lián)向前發(fā)展。

（二）“員工是合伙人”這一政策具體分為二個(gè)計(jì)劃：

1、利潤(rùn)分享計(jì)劃

（1）員工工資每年在愛(ài)生誼聯(lián)工作滿一年的員工都有資格分享公司當(dāng)年的利潤(rùn)。

（2）每年年末每位員工應(yīng)分享的利潤(rùn)

= （本人當(dāng)年績(jī)效考核的得分/100）×應(yīng)分得的利潤(rùn)

（3）應(yīng)分得的利潤(rùn)以年終獎(jiǎng)的形式發(fā)放。

2、雇員持股計(jì)劃

一部分股份。

股票。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇九

為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》（財(cái)會(huì)〔20xx〕28號(hào)）文件；xx縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。

一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組

組長(zhǎng)：xx

副組長(zhǎng)：xx

成員：xxxxxxxxxxx

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。

二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制

1、建立學(xué)校開(kāi)支預(yù)決算制度。

每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。

每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。

2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。

學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。

3、建立學(xué)校采購(gòu)制度

成立學(xué)校采購(gòu)小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購(gòu)的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門(mén)報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購(gòu)小組具體執(zhí)行。

4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。

學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)：具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。

學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。

5、建立完善的民生資金管理制度。

民生資金包括營(yíng)養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專款專用制度，及時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶，讓學(xué)生及時(shí)享受?chē)?guó)家惠顧政策。

6、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。

（1）成立督查組

組長(zhǎng)：xxx

成員：

（2）公布監(jiān)督電話（05x-xxxx6）。

7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。

學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局，實(shí)行“五不直接分管”，實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。

學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)xx直屬。

學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)xx分管。

學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)xx分管。

學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)xx分管。

學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)xx分管。

三、展開(kāi)部門(mén)協(xié)調(diào)、做好工作過(guò)程的監(jiān)督工作

1、學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作：

由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過(guò)20000元的上報(bào)教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施；不超過(guò)20000元的由總務(wù)處具體開(kāi)始實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論，最后簽名之后，分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過(guò)程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。

2、采購(gòu)工作：

首先，學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購(gòu)小組，具體負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。

各處室需要采購(gòu)的物品：由處室提出方案，由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。再由采購(gòu)小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購(gòu)事宜。采購(gòu)之后由采購(gòu)小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。

采購(gòu)時(shí)，如果是政府采購(gòu)項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送教育局采購(gòu)辦。如果是自行采購(gòu)項(xiàng)目，由采購(gòu)小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。

3、經(jīng)費(fèi)管理工作：

首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門(mén)不得收取任何資金。

經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專款專用，由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢(qián)的開(kāi)支都能有效監(jiān)管。

四、工作安排

1、20xx年1月5日召開(kāi)xxx鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。

（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。

（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。

（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真督促。

2、20xx年3月，召開(kāi)全校教師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。

3、20xx年9月1日，召開(kāi)二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排。

4、20xx年11月，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。

5、20xx年12月，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告，安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。

五、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送

1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。

2、向上級(jí)部門(mén)的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十

為認(rèn)真貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司“穩(wěn)中精進(jìn)、轉(zhuǎn)型升級(jí)、聚焦雙效、實(shí)干興企”工作總基調(diào)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，促進(jìn)降低成本和提高效率效益，規(guī)范層級(jí)考核與結(jié)算，實(shí)現(xiàn)公正公開(kāi)分配，確保完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，著力打造具有淮北礦業(yè)特色的“12555”全面市場(chǎng)化運(yùn)作模式，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本方案。

一、成立內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

組 長(zhǎng)：丘永桂

副組長(zhǎng)：孫朔 許起和 路斌 高旭 馬進(jìn)平 張巍 梁東風(fēng) 王峰 鄔葦蕭

成員由副總師和經(jīng)營(yíng)管理部、黨群工作部、人力資源部、hse部、生產(chǎn)管理部、設(shè)備設(shè)施部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、物資部等單位主要負(fù)責(zé)人組成。

經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)和運(yùn)作的具體策劃、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。

二、內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)的目標(biāo)

促進(jìn)降本增效，確保實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；實(shí)現(xiàn)員工個(gè)人的日清日結(jié)和車(chē)間、班組的班清班結(jié)；實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效的即時(shí)監(jiān)控。

1

三、內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)的實(shí)施步驟

第一階段（到2017年12月末）：在單純計(jì)件工資基礎(chǔ)上完成全部生產(chǎn)單位內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)，2017年12月份實(shí)施試運(yùn)行，2017年1月1日起正式運(yùn)作。

第二階段（到2017年2月末）：完成全部輔助、后勤單位的內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)和物資、銷售、安全、培訓(xùn)、設(shè)備等專業(yè)市場(chǎng)化建設(shè)，并于2月份試運(yùn)行，3月1日起正式運(yùn)作。

第三階段（到2017年3月末）：完成全部機(jī)關(guān)部室的內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)，3月份試運(yùn)行，4月份正式運(yùn)作。

四、內(nèi)部市場(chǎng)化工資及其分配

1、按照定員人數(shù)，將檔級(jí)工資的80%劃為內(nèi)部市場(chǎng)化工資，其中培訓(xùn)、安全、設(shè)備和經(jīng)營(yíng)績(jī)效各占10%、20%、20%和50%。

2、以集團(tuán)公司月度工資考核所得，扣減員工20%固定

工資、加班工資和夜班津貼等其他固定部分，余額為月度內(nèi)部市場(chǎng)化工資總額，據(jù)此按各二級(jí)市場(chǎng)主體內(nèi)部市場(chǎng)化工資所得比例進(jìn)行分配。

五、內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)實(shí)施要求

（一）高度重視，分工明確

丘永桂為市場(chǎng)化工作總負(fù)責(zé)人，孫朔分管內(nèi)部市場(chǎng)化工作，邱學(xué)宏具體負(fù)責(zé)內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)。

王圣茂負(fù)責(zé)交易平臺(tái)建設(shè)（erp）；許起和負(fù)責(zé)職能部室 2

和培訓(xùn)管理市場(chǎng)化推進(jìn)工作；王峰、梁東風(fēng)、馬進(jìn)平、孫朔分別負(fù)責(zé)水泥分公司、機(jī)械動(dòng)力廠、氯堿廠、無(wú)為華塑的市場(chǎng)化推進(jìn)工作；張巍負(fù)責(zé)電石廠和安全管理市場(chǎng)化推進(jìn)工作、高旭負(fù)責(zé)檢維修中心和熱電廠以及設(shè)備管理市場(chǎng)化推進(jìn)工作；路斌負(fù)責(zé)銷售公司和物資部市場(chǎng)化推進(jìn)工作；鄔葦蕭負(fù)責(zé)徐州設(shè)計(jì)院和計(jì)量與檢測(cè)中心市場(chǎng)化推進(jìn)工作。

（二）做好全面預(yù)算，市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)清晰

經(jīng)營(yíng)管理部要在年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算的基礎(chǔ)上，將所有經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分解到公司領(lǐng)導(dǎo)和各個(gè)二級(jí)市場(chǎng)主體，二級(jí)市場(chǎng)主體要據(jù)此細(xì)化分解到各車(chē)間（科室）、班組，甚至崗位，包括產(chǎn)出量、質(zhì)量、各項(xiàng)成本指標(biāo)，確保所有市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)是清晰的。

（三）明確定員，健全主體工資定額

黨群工作部和人力資源部要在寫(xiě)實(shí)的基礎(chǔ)上規(guī)范定員，明確各個(gè)市場(chǎng)主體定員數(shù)，匯總成每個(gè)二級(jí)市場(chǎng)主體定員總數(shù)。在此基礎(chǔ)上，建立每個(gè)二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)市場(chǎng)主體工資定額，定員數(shù)與現(xiàn)有人數(shù)不符的一律按照43-1工資標(biāo)準(zhǔn)的80%計(jì)入市場(chǎng)化工資定額，同時(shí)實(shí)行“增人不增資，減人不減資”原則。

（四）明確價(jià)格制定規(guī)則和責(zé)任

按照“收入-支出=工資”的原則，必須規(guī)范內(nèi)部市場(chǎng)化價(jià)格管理：

1、價(jià)格制定依據(jù)：制定內(nèi)部市場(chǎng)化價(jià)格要依據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算、市場(chǎng)主體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和市場(chǎng)主體工資定額。

三、四級(jí)主體的結(jié)算價(jià)格由二級(jí)市場(chǎng)主體制定，每一級(jí)市場(chǎng)主體的每種價(jià)格要支撐上一級(jí)市場(chǎng)主體的價(jià)格。

3、價(jià)格制定責(zé)任：材料按照計(jì)劃價(jià)結(jié)算，物資部每年年末提出計(jì)劃價(jià)方案，經(jīng)審定后發(fā)布；經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)制定 物料轉(zhuǎn)移的鏈?zhǔn)浇Y(jié)算價(jià)格、成本支出的直接結(jié)算價(jià)格和產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)格。

（五）關(guān)鍵考核指標(biāo)及收支確定

一級(jí)市場(chǎng)主體對(duì)二級(jí)市場(chǎng)主體關(guān)鍵考核指標(biāo)：主要產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、修理費(fèi)、材料費(fèi)、電費(fèi)、外委費(fèi)用等。

二級(jí)市場(chǎng)主體收入=主要產(chǎn)品收購(gòu)收入+各項(xiàng)成本費(fèi)用項(xiàng)目考核收入+服務(wù)收入。

二市場(chǎng)主體支出=各項(xiàng)成本費(fèi)用項(xiàng)目考核支出+服務(wù)支出+各種處罰。

（六）建立健全市場(chǎng)化運(yùn)作制度

經(jīng)營(yíng)管理部要結(jié)合內(nèi)部市場(chǎng)化建設(shè)進(jìn)程和運(yùn)作需要建立健全市場(chǎng)化運(yùn)作制度，包括價(jià)格管理辦法、市場(chǎng)主體收支結(jié)算辦法、結(jié)算糾紛仲裁辦法、賠付辦法、工資調(diào)控辦法等。

二級(jí)市場(chǎng)主體要建立本單位內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)作辦法，內(nèi)容

《2017年內(nèi)部市場(chǎng)化工作實(shí)施方案》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁(yè)未完全顯示，剩余內(nèi)容請(qǐng)?jiān)L問(wèn)下一頁(yè)查看。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十一

建立健全內(nèi)控制度是金融機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)?！斗聪村X(qián)法》第三章規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)，而建立健全內(nèi)控制度被列為該章的第一個(gè)條款，其重要性可見(jiàn)一斑。根據(jù)《反洗錢(qián)法》第十五條的規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)?！辈灰砸?guī)矩不成方圓，建立、健全、完善內(nèi)控制度是義務(wù)機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)的首要職責(zé)，是義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作功敗垂成的關(guān)鍵所在。如何構(gòu)建反洗錢(qián)內(nèi)控制度，需要遵循一定的原則，以確保制度的有效實(shí)施。

1、合法性原則

義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)制度的建設(shè)應(yīng)當(dāng)以《反洗錢(qián)法》為核心，圍繞反洗錢(qián)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)建自身的規(guī)范性制度體系。內(nèi)控制度合法性原則是反洗錢(qián)內(nèi)控制度建設(shè)的基礎(chǔ)性要求。此處的“合法性”，從法律層級(jí)上看，應(yīng)做廣義上的理解，即包含了法律層級(jí)上的《反洗錢(qián)法》也包含了反洗錢(qián)法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件各個(gè)等級(jí)的反洗錢(qián)規(guī)范性法律文件;從法律的核心內(nèi)容上看，即包含了具有法典性質(zhì)的《反洗錢(qián)法》，同時(shí)也包含了涵蓋反洗錢(qián)內(nèi)容的附屬性法律規(guī)范，如《反恐怖主義法》、《刑法》;從合法性的屬性上來(lái)看，即包含了內(nèi)控制度內(nèi)容的實(shí)體合法性要求，也包括了內(nèi)控制度制定的程序合法性要求。如在《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》(銀反洗發(fā)〔20__〕19號(hào))中對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的制定、審核和審批的過(guò)程在程序上做了明確的要求，即應(yīng)當(dāng)由洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定和起草工作，由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)審核，最終由董事會(huì)負(fù)責(zé)審批。

2、有效性原則

根據(jù)《反洗錢(qián)法》第十五條的規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)?！边@里所指出的“有效性”我們認(rèn)為應(yīng)該從兩個(gè)層面來(lái)理解。一是制度本身內(nèi)容的有效性，即本體的有效性。二是制度實(shí)施的有效性，即實(shí)踐的有效性。如何確保其本體的有效性，即制度層面的有效性。關(guān)鍵在于內(nèi)控制度的制定應(yīng)當(dāng)全面貫徹風(fēng)險(xiǎn)為本的基本原則。將風(fēng)險(xiǎn)為本的理念和要求全面融入到內(nèi)控制度當(dāng)中。按照風(fēng)險(xiǎn)為本的方法，在制度中合理配置資源，將洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)同等對(duì)待，通過(guò)制度控制達(dá)到對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別、審慎評(píng)估、有效控制和全程管理，將反洗錢(qián)工作融入日常業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理，根據(jù)實(shí)際情況采取有針對(duì)性的控制措施，從而實(shí)現(xiàn)有效防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的目的。(詳見(jiàn)《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》(銀反洗發(fā)〔20__〕19號(hào))第十條、第十二條、第十三條的規(guī)定。)

3、全面性原則

反洗錢(qián)內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋反洗錢(qián)的各項(xiàng)工作。在工作流程上，反洗錢(qián)內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋反洗錢(qián)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程;在風(fēng)險(xiǎn)防范上，反洗錢(qián)內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋風(fēng)險(xiǎn)防范的一道、二道、三道防線，即反洗錢(qián)內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)控合規(guī)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén);在機(jī)構(gòu)管理上，從金融集團(tuán)到總部到各級(jí)分支機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)有適合自身的反洗錢(qián)內(nèi)控制度;在制度內(nèi)容上，應(yīng)涵蓋反洗錢(qián)法律法規(guī)等規(guī)范性文件要求的全部履職內(nèi)容，包括但不限于客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可以交易報(bào)告、宣傳培訓(xùn)、審計(jì)、保密等相關(guān)內(nèi)容;在產(chǎn)品和服務(wù)的覆蓋上，要全面覆蓋各項(xiàng)金融產(chǎn)品或金融服務(wù)。內(nèi)控制度必須從全流程管理的角度對(duì)各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

4、科學(xué)性原則

反洗錢(qián)內(nèi)控制度的制定應(yīng)當(dāng)源于法律、法規(guī)等規(guī)范性文件的要求，但法律制度具有一般性和普遍性的特征，是普遍適用的指導(dǎo)性規(guī)則和裁判性規(guī)則。而內(nèi)控制度則更應(yīng)該體現(xiàn)具體性的特點(diǎn)，應(yīng)以反洗錢(qián)法律法規(guī)為依據(jù)，結(jié)合義務(wù)主體自身的實(shí)際，制定更為詳細(xì)的、具有可操作性性的和科學(xué)性的實(shí)施規(guī)范。實(shí)際上這也是反洗錢(qián)內(nèi)控制度有效性原則的要求。有效的內(nèi)控制度體系一定是建立在義務(wù)主體自身的特殊性基礎(chǔ)之上的，是普遍性與特殊性的有效結(jié)合。缺少普遍性的要求的內(nèi)控體系必然導(dǎo)致違法行為，而不能體現(xiàn)特殊性的內(nèi)控制度則難以在實(shí)踐中有效實(shí)施。因此內(nèi)控制度的制定應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)普遍性與特殊性，因地制宜、因時(shí)制宜的科學(xué)性原則。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢(qián)監(jiān)管政策的變化，及時(shí)修改完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度或業(yè)務(wù)操作規(guī)程，結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際做出具體的工作安排，將監(jiān)管政策落到實(shí)處。

5、協(xié)調(diào)性原則

協(xié)調(diào)性原則在反洗錢(qián)內(nèi)控制度的制定和實(shí)施中，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是制度內(nèi)容之間的協(xié)調(diào)。從20__年《反洗錢(qián)法》公布之后，為有效落實(shí)《反洗錢(qián)法》的相關(guān)規(guī)定，人民銀行和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)了大量的反洗錢(qián)規(guī)范性文件，對(duì)同一問(wèn)題，不同時(shí)期的文件可能會(huì)做出差異性的規(guī)定，義務(wù)主體在落實(shí)這些規(guī)范文件時(shí)，又結(jié)合自身的實(shí)際制定了內(nèi)容浩繁的反洗錢(qián)規(guī)則體系。條文的繁多往往會(huì)導(dǎo)致彼此之間缺少協(xié)調(diào)性，實(shí)踐中也發(fā)現(xiàn)義務(wù)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度存在相互沖突、相互矛盾的問(wèn)題;二是金融控股公司內(nèi)部各組成單位之間內(nèi)控制度的相互協(xié)調(diào)。金融控股集團(tuán)內(nèi)部各組成單位之間內(nèi)控制度的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，有利于各單位反洗錢(qián)工作的協(xié)調(diào)配合、信息共享，形成合力。如《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》強(qiáng)調(diào)，“金融控股集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的大額交易和可疑交易報(bào)告管理制度，結(jié)合各專業(yè)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、產(chǎn)品特點(diǎn)，探索以客戶為單位，建立適用于集團(tuán)層面的可疑交易監(jiān)測(cè)體系，以有效識(shí)別和應(yīng)對(duì)跨市場(chǎng)、跨行業(yè)和跨機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，防范洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)在不同專業(yè)公司間的傳遞?！?/p>

二、反洗錢(qián)內(nèi)控制度的主要內(nèi)容

如前文所述，反洗錢(qián)內(nèi)容制度應(yīng)體現(xiàn)全面性原則，其內(nèi)容應(yīng)該涵蓋反洗錢(qián)的各個(gè)領(lǐng)域，具體細(xì)化反洗錢(qián)規(guī)范性文件的相關(guān)要求。接下來(lái)的內(nèi)容實(shí)際上都應(yīng)體現(xiàn)在義務(wù)主體的反洗錢(qián)內(nèi)控制度當(dāng)中，這里僅對(duì)部分重點(diǎn)內(nèi)容做點(diǎn)滴提示。

反洗錢(qián)內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施。積極的流程控制措施是確保反洗錢(qián)工作實(shí)效的重要保障，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢(qián)控制要求有機(jī)融入對(duì)客戶的金融服務(wù)流程中，引導(dǎo)從業(yè)人員有效履職。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》(人行令[20__]1號(hào))第八條的規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作，制定反洗錢(qián)內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施”。具體又可細(xì)分為:

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(人行令[20__]3號(hào))第十九條規(guī)定的大額交易和可疑交易報(bào)告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程;可疑交易報(bào)告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程。

《關(guān)于加強(qiáng)開(kāi)戶管理及可疑交易報(bào)告后續(xù)控制措施的通知》(銀發(fā)[20__]117號(hào))文的要求，“各金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全可疑交易報(bào)告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程，明確不同情形可疑交易報(bào)告應(yīng)當(dāng)采取的后續(xù)控制措施，并將其有機(jī)納入可疑交易報(bào)告制度體系，構(gòu)建一套“事前、事中、事后”全流程的可疑交易報(bào)告內(nèi)控制度及操作流程，切實(shí)提高可疑交易報(bào)告工作的有效性?！?/p>

反洗錢(qián)履職架構(gòu)。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)內(nèi)控制度明確內(nèi)部反洗錢(qián)履職架構(gòu)。規(guī)范董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、反洗錢(qián)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、人力資源部門(mén)、信息科技部門(mén)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)履職過(guò)程中的職責(zé)分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有效配合的反洗錢(qián)運(yùn)行機(jī)制。

風(fēng)險(xiǎn)管理策略。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)、清晰、可行的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，完善相關(guān)制度和工作機(jī)制，合理配置、統(tǒng)籌安排人員、資金、系統(tǒng)等反洗錢(qián)資源，并定期評(píng)估其有效性。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)根據(jù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況及市場(chǎng)變化及時(shí)進(jìn)行整。

違規(guī)事項(xiàng)舉報(bào)制度。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立違規(guī)事件舉報(bào)機(jī)制，切實(shí)保障每一位員工均有權(quán)利并通過(guò)適當(dāng)?shù)耐緩脚e報(bào)違規(guī)事件。

反洗錢(qián)內(nèi)部問(wèn)責(zé)、考核制度。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立、完善反洗錢(qián)內(nèi)部問(wèn)責(zé)機(jī)制，將反洗錢(qián)履職情況納入對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的考核和責(zé)任追究范圍，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)格追究負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理層、反洗錢(qián)主管部門(mén)、相關(guān)業(yè)務(wù)條線和具體經(jīng)辦人員的相應(yīng)責(zé)任。

此外，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)在內(nèi)控制度中體現(xiàn)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提出明確的反洗錢(qián)控制目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，應(yīng)急計(jì)劃，信息保密和信息共享等基本內(nèi)容。

第二部分 機(jī)構(gòu)設(shè)置

一、機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)

設(shè)立機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任是義務(wù)機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)的法定職責(zé)。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立組織健全、結(jié)構(gòu)完整、職責(zé)明確的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，規(guī)范董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、反洗錢(qián)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、人力資源部門(mén)、信息科技部門(mén)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有效配合的運(yùn)行機(jī)制。

1、設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作

設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作源于《反洗錢(qián)法》第十五條的規(guī)定，即“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。”《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》(人行令[20__]1號(hào))對(duì)《反洗錢(qián)法》的要求又做了再次強(qiáng)調(diào)：

適用主體的理解。對(duì)該條的適用主體理解應(yīng)做擴(kuò)大性的解釋。一方面，該條適用的主體不應(yīng)僅限于金融機(jī)構(gòu)，其他特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。這源于反洗錢(qián)工作的專業(yè)性的要求。另一方面，該條適用的主體不僅限于總部金融機(jī)構(gòu)，也包括其分支機(jī)構(gòu)，同樣要設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。這在《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》(人行令[20__]1號(hào))中進(jìn)行了明確，即“金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)...，設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作”。

“反洗錢(qián)工作”內(nèi)容的理解。該條中所述的“反洗錢(qián)工作”，是指廣義上的反洗錢(qián)，涵蓋了反恐融資。這在《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》(人行公安國(guó)安令[20__]1號(hào))第四條中得以體現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)“指定專門(mén)機(jī)構(gòu)或者人員關(guān)注并及時(shí)掌握恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單的變動(dòng)情況”。反洗錢(qián)工作要反的不僅僅是洗錢(qián)行為，反洗錢(qián)工作對(duì)象會(huì)超出洗錢(qián)行為自身。《反洗錢(qián)法》開(kāi)宗明義第一條講明了《反洗錢(qián)法》的立法目的，即“為了預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪，制定本法。”希望通過(guò)反洗錢(qián)的活動(dòng)遏制洗錢(qián)和相關(guān)犯罪，這是立法的目的所在。義務(wù)機(jī)構(gòu)納入反洗錢(qián)的理論基礎(chǔ)在于私人機(jī)構(gòu)參與社會(huì)共同治理，義務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中的角色定位是“金融情報(bào)人員”，其重點(diǎn)在于“情報(bào)人員”，屬性在于金融行業(yè)的情報(bào)人員，情報(bào)人員的角色定位也決定了反洗錢(qián)人員所從事的反洗錢(qián)工作不僅僅反的是洗錢(qián)，還應(yīng)包括其他犯罪行為。例如內(nèi)幕交易犯罪、操縱證券、期貨市場(chǎng)犯罪，即便其行為本身未涉及到洗錢(qián)行為，但由于從業(yè)人員可以通過(guò)其資金交易形態(tài)等發(fā)現(xiàn)此類犯罪行為，因此仍應(yīng)將其納入反洗錢(qián)工作的范圍。總之，反洗錢(qián)工作僅僅是一個(gè)手段，其目的就是為了預(yù)防、遏制洗錢(qián)及相關(guān)犯罪。

“專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)”的理解。此處的專門(mén)機(jī)構(gòu)或內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上是常設(shè)機(jī)構(gòu)，不是臨時(shí)機(jī)構(gòu)，這是由反洗錢(qián)工作的長(zhǎng)期性、持續(xù)性、專業(yè)性所決定，因此實(shí)務(wù)工作中部分金融機(jī)構(gòu)所設(shè)立的反洗錢(qián)委員會(huì)、小組等臨時(shí)性的機(jī)構(gòu)均非本處所指的專門(mén)機(jī)構(gòu)或指定的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。反洗錢(qián)工作涉及范圍廣，涉及部門(mén)多，而此處的“機(jī)構(gòu)”主要是指負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的機(jī)構(gòu)，也就是通常我們所說(shuō)的反洗錢(qián)工作牽頭部門(mén)。當(dāng)然，在反洗錢(qián)實(shí)務(wù)工作中，除要求設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作外，對(duì)一些專項(xiàng)性工作，也需要指定其他部門(mén)負(fù)責(zé)。如根據(jù)《義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工作指引》(銀發(fā)[20__]108號(hào))的要求，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)“指定專門(mén)的條線(部門(mén))及人員負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)等工作，并至少應(yīng)當(dāng)組織科技、相關(guān)業(yè)務(wù)條線專業(yè)人員和開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)技術(shù)人員等負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)和運(yùn)行工作?！?/p>

2、反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組

實(shí)踐中，各金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)設(shè)立反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。但反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組的設(shè)立并非義務(wù)機(jī)構(gòu)法定義務(wù)。這與反洗錢(qián)工作涉及部門(mén)較多，工作內(nèi)容廣泛有關(guān)，是反洗錢(qián)實(shí)踐探索的產(chǎn)物。工作小組的設(shè)立有利于反洗錢(qián)工作協(xié)調(diào)統(tǒng)一開(kāi)展。反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)圍繞反洗錢(qián)工作的專業(yè)性和針對(duì)性，有效組織相關(guān)專業(yè)條線和各部門(mén)，整合內(nèi)部資源開(kāi)展反洗錢(qián)工作。

3、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層

強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層的反洗錢(qián)履職責(zé)任，是強(qiáng)化反洗錢(qián)法人監(jiān)管的重要要求。加強(qiáng)董監(jiān)高的反洗錢(qián)履職責(zé)任首先是要進(jìn)一步增強(qiáng)反洗錢(qián)履職意識(shí)，認(rèn)真研判當(dāng)前國(guó)際金融市場(chǎng)發(fā)生的重大反洗錢(qián)合規(guī)事件及監(jiān)管趨勢(shì)變化，協(xié)調(diào)好風(fēng)險(xiǎn)防控與經(jīng)營(yíng)發(fā)展兩項(xiàng)目標(biāo)。要按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求有效管控洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)把從技術(shù)層面提升反洗錢(qián)合規(guī)程度、應(yīng)付外部檢查作為反洗錢(qián)合規(guī)管理的優(yōu)先目標(biāo)或重點(diǎn)。

加強(qiáng)董監(jiān)高的反洗錢(qián)履職責(zé)任，義務(wù)機(jī)構(gòu)要建立起實(shí)質(zhì)性的報(bào)告機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管層能及時(shí)獲得洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)信息和反洗錢(qián)合規(guī)管理信息，及時(shí)掌握反洗錢(qián)重大事項(xiàng)、反洗錢(qián)合規(guī)管理情況。

要明確董事會(huì)“管人、管事、管文化”的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。即董事會(huì)授權(quán)高級(jí)管理人員牽頭負(fù)責(zé)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理，這是“管人”的主要體現(xiàn)。審定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理策略;審批洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序;定期審閱反洗錢(qián)工作報(bào)告，及時(shí)了解重大洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)事件及處理情況;其他相關(guān)職責(zé)。這是董事會(huì)“管事”的主要體現(xiàn)。確立洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)目標(biāo)，這是董事會(huì)“管文化”的主要體現(xiàn)。董事會(huì)也可以授權(quán)下設(shè)的專業(yè)委員會(huì)履行其洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的部分職責(zé)。專業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)向董事會(huì)提供洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)意見(jiàn)。

要明確監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督管理職責(zé)。義務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)承擔(dān)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改，對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議和意見(jiàn)。

要明確高級(jí)管理層的實(shí)施責(zé)任。高級(jí)管理層的對(duì)待反洗錢(qián)工作的態(tài)度，在一定程度上決定了義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的水平和質(zhì)量。高級(jí)管理層是董事會(huì)決議的執(zhí)行者，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告反洗錢(qián)工作，推動(dòng)董事會(huì)確定的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè);高級(jí)管理層是義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)履職框架的構(gòu)建者，明確反洗錢(qián)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)及其他部門(mén)在反洗錢(qián)工作中的職責(zé)分工和協(xié)調(diào)機(jī)制，組織落實(shí)反洗錢(qián)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)治理、反洗錢(qián)績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制等;高級(jí)管理層是義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)重大政策的制定制定者和審核者，如制定、調(diào)整洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理策略及其執(zhí)行機(jī)制，審核洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序;高級(jí)管理層是對(duì)違反反洗錢(qián)規(guī)定的部門(mén)和人員的責(zé)任追究者，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)對(duì)違反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況進(jìn)行處理。

4、牽頭部門(mén)

牽頭部門(mén)的組織、協(xié)調(diào)、溝通、落實(shí)職責(zé)。由于反洗錢(qián)工作涉及義務(wù)機(jī)構(gòu)的前中后各道風(fēng)險(xiǎn)防范，覆蓋義務(wù)機(jī)構(gòu)的各類人員和各類業(yè)務(wù)，具有很強(qiáng)的綜合性、復(fù)雜性，因此需要一個(gè)部門(mén)牽頭開(kāi)展該項(xiàng)工作，對(duì)內(nèi)組織協(xié)調(diào)，對(duì)外溝通交流。關(guān)于牽頭部門(mén)的職責(zé)和定位，我們認(rèn)為有以下幾點(diǎn)需要注意：

牽頭部門(mén)是牽頭開(kāi)展反洗錢(qián)工作，不是牽頭負(fù)責(zé)反洗工作。牽頭開(kāi)展和牽頭負(fù)責(zé)我們認(rèn)為兩者有本質(zhì)上的區(qū)別。“牽頭開(kāi)展”重點(diǎn)在牽頭，強(qiáng)調(diào)的是牽頭部門(mén)的組織協(xié)調(diào)作用，這與牽頭部門(mén)在整個(gè)反洗錢(qián)工作中的體系地位相符合?！盃款^負(fù)責(zé)”重點(diǎn)在負(fù)責(zé)，強(qiáng)調(diào)的是責(zé)任，牽頭部門(mén)在反洗錢(qián)履職中具有一定的責(zé)任，但也更應(yīng)看到，反洗錢(qián)工作的責(zé)任重點(diǎn)不應(yīng)也不能在牽頭部門(mén)，責(zé)任的重點(diǎn)應(yīng)該在業(yè)務(wù)部門(mén)。這主要是由反洗錢(qián)工作的核心——客戶身份識(shí)別和可疑交易——所覺(jué)得行的。只有業(yè)務(wù)部門(mén)才接觸客戶、才了解客戶、才熟悉客戶，因此反洗錢(qián)的責(zé)任重點(diǎn)應(yīng)在業(yè)務(wù)部門(mén)，而不是牽頭部門(mén)?！斗ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》第十四條將牽頭部門(mén)定位為“牽頭開(kāi)展洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理工作”較為科學(xué)。

牽頭部門(mén)的職責(zé)較多，但總體上可以概括為組織、協(xié)調(diào)、落實(shí)、溝通幾個(gè)方面，其定位可以定位為協(xié)調(diào)者、建議者和實(shí)操者。協(xié)調(diào)各部門(mén)開(kāi)展反洗錢(qián)工作是牽頭部門(mén)的重要職責(zé)，包括指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展反洗錢(qián)、組織落實(shí)交易監(jiān)測(cè)和名單監(jiān)控的相關(guān)要求(這里需要注意是“組織落實(shí)”的言辭釋意應(yīng)應(yīng)為“組織他人落實(shí)”之意)、牽頭配合反洗錢(qián)監(jiān)管、協(xié)調(diào)配合反洗錢(qián)行政調(diào)查、協(xié)調(diào)反洗錢(qián)考核、培訓(xùn)、宣傳、系統(tǒng)建設(shè)等;反洗錢(qián)牽頭部門(mén)有責(zé)任和義務(wù)及時(shí)了解、洞察本機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題，提出控制洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的措施和建議，及時(shí)向高級(jí)管理層報(bào)告違反反洗錢(qián)的情況及時(shí)預(yù)警、報(bào)告并提出處理建議。在承擔(dān)組織、協(xié)調(diào)工作的同時(shí)，牽頭部門(mén)也是反洗錢(qián)工作的實(shí)操者，負(fù)責(zé)制定、草擬相關(guān)制度，開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部檢查識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)本機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，按照規(guī)定報(bào)告大額交易和可疑交易(此處需要注意是“報(bào)告”大額和可疑交易工作，不是“識(shí)別”。給予識(shí)別可疑交易的屬性要求，即對(duì)客戶的了解和業(yè)務(wù)本身的屬性的熟悉，可疑交易的識(shí)別工作應(yīng)在業(yè)務(wù)部門(mén)而不在牽頭部門(mén)，牽頭部門(mén)的職責(zé)在于“報(bào)告”可疑交易)。

5、業(yè)務(wù)部門(mén)

明確業(yè)務(wù)部門(mén)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任。業(yè)務(wù)部門(mén)在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中擔(dān)當(dāng)重要角色，負(fù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任。業(yè)務(wù)部門(mén)的角色定位源于以“以客戶為單位”的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。有效評(píng)估、管理洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，必須充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)貼近業(yè)務(wù)、了解客戶等優(yōu)勢(shì)。但長(zhǎng)期以來(lái)，部分義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢(qián)工作存在誤讀，往往認(rèn)為反洗錢(qián)工作是牽頭部門(mén)的事情，出了事情也應(yīng)由牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)。實(shí)踐中，出現(xiàn)了以下幾方面的問(wèn)題：

義務(wù)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作主要或完全由反洗錢(qián)合規(guī)管理部門(mén)或?qū)I(yè)性監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，業(yè)務(wù)條線及一線人員對(duì)反洗錢(qián)工作的參與不足。

業(yè)務(wù)條線(部門(mén))反洗錢(qián)職責(zé)劃分不清晰，未細(xì)化相關(guān)崗位反洗錢(qián)職責(zé)。反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制要求與內(nèi)部的業(yè)務(wù)操作規(guī)程各自獨(dú)立，在正常業(yè)務(wù)流程之外額外增加反洗錢(qián)操作，推高工作成本，業(yè)務(wù)人員在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中難以兼顧反洗錢(qián)要求。

在異常交易分析方面，片面依賴后臺(tái)人員對(duì)異常交易進(jìn)行技術(shù)性分析，沒(méi)有發(fā)揮出一線人員或業(yè)務(wù)條線人員了解客戶、了解業(yè)務(wù)的職能優(yōu)勢(shì)，可疑交易分析結(jié)論的形成缺乏事實(shí)基礎(chǔ)或合理論證。

針對(duì)上述問(wèn)題，人民銀行和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)多次強(qiáng)調(diào)要發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)在反洗錢(qián)工作尤其是洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的積極作用。早在20__年，人民銀行就較為全面地提出了要積極發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。在《關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢(qián)履職管理及相關(guān)反洗錢(qián)內(nèi)控建設(shè)的通知》(銀發(fā)[20__]178號(hào))文件中，要求“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)科學(xué)評(píng)估洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)(含恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，下同)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策協(xié)調(diào)一致。反洗錢(qián)是金融機(jī)構(gòu)的全員性義務(wù)，金融機(jī)構(gòu)要明晰各條線(部門(mén))和各類人員的反洗錢(qián)職責(zé)，特別是要積極發(fā)揮業(yè)務(wù)條線(部門(mén))在了解客戶方面的基礎(chǔ)性作用，避免反洗錢(qián)工作職責(zé)空洞化?！?/p>

此外，行業(yè)監(jiān)管部門(mén)也在其監(jiān)管領(lǐng)域中明確了業(yè)務(wù)部門(mén)的反洗錢(qián)職責(zé)。如《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作管理辦法》第十四條要求“保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的反洗錢(qián)職責(zé)，保證反洗錢(qián)內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。”《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》第十一條要求“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的反洗錢(qián)和反恐怖融資職責(zé)，保證反洗錢(qián)和反恐怖融資內(nèi)部控制制度在業(yè)務(wù)流程中的貫徹執(zhí)行。”

20__年，人民銀行出臺(tái)了《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，全面、系統(tǒng)地規(guī)定了業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。通過(guò)對(duì)《指引》的研讀，我們可以發(fā)現(xiàn)，《反洗錢(qián)法》第三章規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)的主要義務(wù)在業(yè)務(wù)部門(mén)的職責(zé)中均有體現(xiàn)：

資料保存。完整并妥善保存客戶身份資料及交易記錄;

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)本業(yè)務(wù)條線的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向反洗錢(qián)管理部門(mén)報(bào)告;

條線檢查。開(kāi)展本業(yè)務(wù)條線反洗錢(qián)工作檢查;

宣傳培訓(xùn)。開(kāi)展本業(yè)務(wù)條線反洗錢(qián)宣傳和培訓(xùn);

其他工作。配合反洗錢(qián)監(jiān)管和反洗錢(qián)行政調(diào)查工作，配合反洗錢(qián)管理部門(mén)開(kāi)展其他反洗錢(qián)工作。

6、審計(jì)、科技和其他部門(mén)

(1)、審計(jì)

履職依據(jù)

反洗錢(qián)審計(jì)是洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的最后一道關(guān)卡，是反洗錢(qián)三道防線的重要內(nèi)容。fatf20__年發(fā)布的《打擊洗錢(qián)、恐怖融資與擴(kuò)散融資的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)：fatf 建議》(以下簡(jiǎn)稱《四十項(xiàng)建議》)在第十八條(內(nèi)部控制、境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu))的釋義部分指明金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)與反恐怖融資機(jī)制安排應(yīng)包括獨(dú)立的審計(jì)功能，以審查反洗錢(qián)與反恐怖融資機(jī)制的有效性。我國(guó)《反洗錢(qián)法》雖未對(duì)反洗錢(qián)審計(jì)做出規(guī)定，但人民銀行頒布的相關(guān)規(guī)范性文件，對(duì)反洗錢(qián)審計(jì)工作做了明確的要求?！督鹑跈C(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》第十七條要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，報(bào)送稽核審計(jì)報(bào)告中與反洗錢(qián)工作有關(guān)的內(nèi)容?！督鹑跈C(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》(中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)令[20__]第2號(hào))首次明確要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效。

此后，《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的通知》(銀發(fā)[20__]391號(hào))和《關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢(qián)履職管理及相關(guān)反洗錢(qián)內(nèi)控建設(shè)的通知(銀發(fā)[20__]178號(hào))》又進(jìn)一步明確指出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)反洗錢(qián)方面的審計(jì)工作，應(yīng)定期開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)條線(部門(mén))或其分支機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正反洗錢(qián)工作中出現(xiàn)的不合規(guī)問(wèn)題?！斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》(人行公告[20__]17號(hào))和《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》(銀發(fā)[20__]54)也明確要求支付機(jī)構(gòu)應(yīng)開(kāi)展反洗錢(qián)和反恐怖融資內(nèi)部審計(jì)工作。

審計(jì)內(nèi)容和要求

反洗錢(qián)審計(jì)應(yīng)對(duì)反洗錢(qián)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性和執(zhí)行情況、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行獨(dú)立、客觀的審計(jì)評(píng)價(jià);反洗錢(qián)審計(jì)應(yīng)覆蓋總部、分支機(jī)構(gòu)及各業(yè)務(wù)條線，合理分配審計(jì)資源。對(duì)有境外分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)定期對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)糾正;審計(jì)部門(mén)應(yīng)具有充分的獨(dú)立性，并有權(quán)獲得本單位所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部信息共享制度和程序，明確信息安全和保密要求。確保審計(jì)部門(mén)可以獲取分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的客戶、賬戶、交易信息及其他相關(guān)信息。義務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)要具備必要的反洗錢(qián)稽核審計(jì)功能。董事會(huì)及高級(jí)管理層應(yīng)依據(jù)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果提升反洗錢(qián)工作水平;審計(jì)結(jié)果應(yīng)能識(shí)別和揭示各種實(shí)質(zhì)性洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

注意問(wèn)題

一是不能以反洗錢(qián)內(nèi)部檢查代替反洗錢(qián)審計(jì)。部分金融機(jī)構(gòu)以條線反洗錢(qián)檢查代替反洗錢(qián)審計(jì)。反洗錢(qián)檢查和反洗錢(qián)審計(jì)存在區(qū)別，反洗錢(qián)檢查主要由業(yè)務(wù)條線或牽頭部門(mén)開(kāi)展，屬于洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道和第二道防線的防范措施，而審計(jì)則屬于第三道風(fēng)險(xiǎn)防范措施，因此不能以內(nèi)部檢查代替反洗錢(qián)審計(jì)。這在《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)監(jiān)督管理辦法(試行)》要求金融機(jī)構(gòu)提交的年度報(bào)告中可以得到證實(shí)，在報(bào)告模板中的“自主管理、檢查與審計(jì)”部分要求報(bào)告本機(jī)構(gòu)提交本年度對(duì)所轄機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門(mén)開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部檢查與審計(jì)情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題類型、整改落實(shí)情況。在用語(yǔ)上使用的是“檢查與審計(jì)”而不是“檢查或?qū)徲?jì)”，兩者屬并列關(guān)系而非選擇性關(guān)系。

《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作管理辦法》(保監(jiān)發(fā)[20__]52號(hào))也要求保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)每年開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)，反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)可以是專項(xiàng)審計(jì)或者與其他審計(jì)項(xiàng)目結(jié)合進(jìn)行。《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年開(kāi)展反洗錢(qián)和反恐怖融資內(nèi)部審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)可以是專項(xiàng)審計(jì)，或者與其他審計(jì)項(xiàng)目結(jié)合進(jìn)行。但人民銀行關(guān)于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知(銀發(fā)[20__]99號(hào))要求“義務(wù)機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，定期開(kāi)展內(nèi)部檢查或稽核審計(jì)。”采取了檢查和審計(jì)擇一選擇的觀點(diǎn)。對(duì)這一點(diǎn)，我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)慎重看待，從全面風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)獨(dú)立性的角度看，應(yīng)定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)。

二是對(duì)在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)開(kāi)設(shè)機(jī)構(gòu)的義務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)的頻率和強(qiáng)度，確保所屬分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢(qián)和反恐怖融資義務(wù)。應(yīng)根據(jù)《四十項(xiàng)建議》19的釋義(高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家)的規(guī)定，不僅要開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)，而且要加強(qiáng)外部審計(jì)，即“對(duì)在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家有分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的金融集團(tuán)，應(yīng)提出更高的外部審計(jì)要求?！?/p>

三是義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢(qián)監(jiān)管政策變化及時(shí)優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目及重點(diǎn)，要能從實(shí)質(zhì)上發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

(2)、人力資源部門(mén)

人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的人力資源保障，結(jié)合洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理需求，合理配置洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理職位、職級(jí)和職數(shù)，選用符合標(biāo)準(zhǔn)的人員，建立反洗錢(qián)績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制，為反洗錢(qián)宣導(dǎo)和培訓(xùn)提供支持。

(3)、科技部門(mén)

信息科技部門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)信息系統(tǒng)及相關(guān)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、日常維護(hù)及升級(jí)等工作，為洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的硬件設(shè)備和技術(shù)支持，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)安全和保密管理等監(jiān)管要求，對(duì)客戶、賬戶、交易信息及其他相關(guān)電子化信息進(jìn)行保管和處理。

二、人員管理

1、崗位設(shè)置要求

(1)、由單一領(lǐng)域向全方面工作的發(fā)展

要求專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作最初源于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(〔20__〕第2號(hào))第五條的規(guī)定，即“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門(mén)的反洗錢(qián)崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作”。20__《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第四條將指定專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大為“指定專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)和反恐融資合規(guī)管理工作?！贝撕蟮囊恍┪募纾蛾P(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問(wèn)題的通知(銀發(fā)[20__]48號(hào))》、《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》(人行公安國(guó)安令[20__]1號(hào))等相關(guān)文件又多次強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)或反恐融資監(jiān)控名單的維護(hù)工作以及大額和可疑交易報(bào)告工作等。

同時(shí)需要注意，“指定專人負(fù)責(zé)”包含兩個(gè)層面的含義。既包含指定負(fù)責(zé)某項(xiàng)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專職工作人員，也包含了金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在高級(jí)管理層中，明確專人負(fù)責(zé)反洗錢(qián)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

(2)、由指定專人負(fù)責(zé)向配備專職人員的發(fā)展

仔細(xì)研究《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(人民銀行令〔20__〕第2號(hào))和《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(人民銀行令[20__]第3號(hào))我們會(huì)發(fā)現(xiàn)兩者在用語(yǔ)上存在一定的差異。20__年2號(hào)令要求明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作，20__年3號(hào)令要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢(qián)崗位，配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作。我們認(rèn)為這不僅僅是用語(yǔ)上的差異，更是工作要求的進(jìn)一步提高，是由專崗不專職向?qū)弻Ｂ毜霓D(zhuǎn)變。

長(zhǎng)期以來(lái)，反洗錢(qián)工作雖設(shè)立了專崗，但一人多崗現(xiàn)象突出，專崗專職在一些機(jī)構(gòu)中還未實(shí)現(xiàn)。我們認(rèn)為16年3號(hào)令的出臺(tái)，是對(duì)這種現(xiàn)象的一種回應(yīng)，專崗專職是適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)人力資源配置的必然要求。專兼職人員的配備，根據(jù)機(jī)構(gòu)的層級(jí)有所區(qū)別。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部或可疑交易集中處理中心應(yīng)當(dāng)配備專職的反洗錢(qián)崗位人員;分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際和內(nèi)部操作規(guī)程，配備專職或兼職反洗錢(qián)崗位人員。

(3)、由定性要求向定量要求的發(fā)展

原有的反洗錢(qián)相關(guān)文件中，雖對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)配備專職反洗錢(qián)人員作出了要求，但對(duì)專職人員的數(shù)量并未作出明確的要求。《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》改變了這一現(xiàn)狀，對(duì)反洗錢(qián)專兼職人員的數(shù)量配備依據(jù)和比例提出了要求。要求法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)資源配置應(yīng)當(dāng)與其業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配，配備充足的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理人員，其中：反洗錢(qián)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)配備專職洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(反洗錢(qián)崗位)人員，業(yè)務(wù)部門(mén)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況配備專職或兼職洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(反洗錢(qián)崗位)人員。

法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從制度建設(shè)、業(yè)務(wù)審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、系統(tǒng)建設(shè)、監(jiān)測(cè)分析、合規(guī)制裁、案件管理等角度細(xì)分洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(反洗錢(qián)崗位)。洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(反洗錢(qián)崗位)職級(jí)不得低于法人金融機(jī)構(gòu)其他風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職級(jí)，不得將洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(反洗錢(qián)崗位)簡(jiǎn)單設(shè)置為操作類崗位或外包。從事監(jiān)測(cè)分析工作的人員配備應(yīng)當(dāng)與本機(jī)構(gòu)的可疑交易甄別分析工作量相匹配。

法人金融機(jī)構(gòu)有條件配備專職人員的，不得以兼職人員替代專職人員。兼職人員占全部洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的比例不得高于80%。

2、人員素質(zhì)要求

義務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作的本質(zhì)是私營(yíng)機(jī)構(gòu)參與社會(huì)共同治理，反洗錢(qián)工作人員承擔(dān)著一定的社會(huì)管理職責(zé)。其職責(zé)具有一定的類偵查權(quán)屬性，擔(dān)當(dāng)著“金融情報(bào)人員”的重要角色，承載著遏制、打擊洗錢(qián)和相關(guān)犯罪的國(guó)家使命，是實(shí)現(xiàn)總體國(guó)家安全觀歷史責(zé)任中的重要一環(huán)。因此，反洗錢(qián)工作不是想做就能做，誰(shuí)都可以做的一個(gè)特殊崗位，需要具備一定的專業(yè)水平、豐富的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和較高的職業(yè)道德水準(zhǔn)。

(1)、應(yīng)具備較高的職業(yè)道德素養(yǎng)

金融機(jī)構(gòu)具有較為完善的內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度，單純地從外部攻擊實(shí)施金融犯罪很難實(shí)現(xiàn)，內(nèi)外勾結(jié)是現(xiàn)代金融犯罪的一個(gè)重要特征。反洗錢(qián)工作的目的就是遏制、打擊洗錢(qián)和相關(guān)犯罪，在履行這一社會(huì)職責(zé)的過(guò)程中，首先就要求履職人員本身是“干凈”的，防止在反洗錢(qián)工作中上演諜戰(zhàn)大片。其次還要防止“近墨者黑”的犯罪傳染性風(fēng)險(xiǎn)，防止糖衣炮彈將“金融情報(bào)人員”變種為“反金融情報(bào)人員”出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)的事件。因此義務(wù)機(jī)構(gòu)必須對(duì)履職人員在道德領(lǐng)域進(jìn)行考察。

在聘用員工、任命或授權(quán)高級(jí)管理人員、選用洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理人員、引入戰(zhàn)略投資者或在主要股東和控股股東入股之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)其是否涉及刑事犯罪、是否存在其他犯罪記錄及過(guò)往履職經(jīng)歷等情況進(jìn)行充分的背景調(diào)查，評(píng)估可能存在的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn);健全紀(jì)律約束機(jī)制，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，全面提高從業(yè)人員素質(zhì)，防范內(nèi)部人員參與或協(xié)助不法分子進(jìn)行洗錢(qián)、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng);建立、完善相對(duì)獨(dú)立的違法犯罪案件的報(bào)告、舉報(bào)機(jī)制，使董監(jiān)高等人員能及時(shí)了解內(nèi)部違法犯罪情況，對(duì)涉嫌犯罪的應(yīng)及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)處理。

(2)、應(yīng)具備較高的專業(yè)技術(shù)水平

反洗錢(qián)工作是一項(xiàng)技術(shù)性較強(qiáng)的工作，尤其是可疑交易的分析工作。反洗錢(qián)是一場(chǎng)沒(méi)有硝煙的金融戰(zhàn)爭(zhēng)，從業(yè)人員需要從有限的信息中識(shí)別、分析、判斷交易主體的罪與非罪、此罪與彼罪，這對(duì)從業(yè)人員是一項(xiàng)巨大的考驗(yàn)。這就需要從業(yè)人員“知己知彼”，要想“知彼”，即能通過(guò)客戶的身份信息、交易信息等分析、判斷客戶的行為是可疑首先是要“知己”?！爸骸钡倪^(guò)程就是自我認(rèn)知的過(guò)程，需要不斷的學(xué)習(xí)，提升技能從而提升自我認(rèn)知程度。

因此，義務(wù)機(jī)構(gòu)在選聘反洗錢(qián)工作人員時(shí)，要對(duì)其專業(yè)素質(zhì)等提出要求，并持續(xù)開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)，以提升履職人員認(rèn)知水平。人對(duì)外界的認(rèn)知，是隨著知識(shí)的增長(zhǎng)、閱歷的增加而逐漸明了的，所以孔子說(shuō)“三十而立，四十不惑”，人到了四十才能不被外物所迷惑。迷惑性是洗錢(qián)犯罪的重要特征，犯罪人采取各種方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的處所和形式，運(yùn)用各種方式蒙混其所有、占有、使用、收益權(quán)屬關(guān)系。如何在各種紛繁復(fù)雜的表象下，發(fā)現(xiàn)可疑，這就要求從業(yè)人員不被表象所惑。當(dāng)然我們不能要求所有的從業(yè)人員都達(dá)到四十歲，這既不現(xiàn)實(shí)也不科學(xué)。但從事反洗錢(qián)工作的人員必須具備一定的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，才能使其不為犯罪所惑。

關(guān)于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知(銀發(fā)[20__]99號(hào))中對(duì)此作了規(guī)定，要求專職反洗錢(qián)崗位人員應(yīng)至少具有三年以上金融從業(yè)經(jīng)歷。同時(shí)也需要注意的是，知識(shí)的增長(zhǎng)和經(jīng)驗(yàn)的積累是一個(gè)長(zhǎng)期過(guò)程，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)注意反洗錢(qián)人員隊(duì)伍的建設(shè)，要老中青結(jié)合，形成隊(duì)伍梯隊(duì)，尤其要確保人員隊(duì)伍的穩(wěn)定性，避免出現(xiàn)“朝為田舍郎，暮登天子堂”的人員過(guò)渡流動(dòng)現(xiàn)象。

3、支持和獎(jiǎng)懲

(1)、反洗錢(qián)工作的效益特點(diǎn)

反洗錢(qián)工作既要仰望星空，更要腳踏實(shí)地，貧瘠的土地開(kāi)不出絢爛的花朵。對(duì)反洗錢(qián)工作的重視，不是喊口號(hào)、貼標(biāo)語(yǔ)，是要實(shí)打?qū)嵉穆涞綄?shí)處，要對(duì)反洗工作提供有效支持。往往有人認(rèn)為反洗錢(qián)工作不創(chuàng)造效益，只有成本投入，實(shí)踐中缺少對(duì)反洗錢(qián)工作的必要支持，我們認(rèn)為這種觀點(diǎn)和做法都是錯(cuò)誤的。反洗錢(qián)工作的效益具有幾個(gè)特點(diǎn)：

社會(huì)性。反洗錢(qián)工作創(chuàng)造的社會(huì)效益是毋庸置疑的。維護(hù)人民安全是反洗錢(qián)的宗旨和重要內(nèi)容;通過(guò)反洗錢(qián)打擊恐怖主義犯罪、資助危害國(guó)家安全類犯罪、貪腐類犯罪、有組織犯罪等犯罪行為是保護(hù)公民基本人權(quán)、國(guó)家主權(quán)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)、軍事等安全的重要手段;積極參與、主導(dǎo)國(guó)際反洗錢(qián)規(guī)則的制定，借助反洗錢(qián)合作，加強(qiáng)國(guó)際司法互助是提升國(guó)際政治地位和維護(hù)國(guó)際安全的重要途徑。

長(zhǎng)期性。反洗錢(qián)工作對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)的效益體現(xiàn)為長(zhǎng)期性，短期內(nèi)難以體現(xiàn)。義務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)有效開(kāi)展反洗錢(qián)工作從正面講可以在國(guó)際、國(guó)內(nèi)樹(shù)立自己的良好聲譽(yù)。從負(fù)面講，可以避免行政處罰。當(dāng)然，這一點(diǎn)我國(guó)義務(wù)機(jī)構(gòu)感受不深，對(duì)機(jī)構(gòu)和個(gè)人的處罰過(guò)輕，違法成本過(guò)低，使得反洗錢(qián)合規(guī)工作的正面效應(yīng)得不到有效體現(xiàn)，合規(guī)人員防止負(fù)面效應(yīng)產(chǎn)生的正面努力工作得不到肯定。

潛在性。反洗錢(qián)工作對(duì)義務(wù)主體的效益具有潛在性和輔助性的特點(diǎn)。尤其是在注重大數(shù)據(jù)的今天，得數(shù)據(jù)者得市場(chǎng)。反洗錢(qián)從法律的層面提出了公民有配合義務(wù)機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別的義務(wù)，這為義務(wù)機(jī)構(gòu)獲取客戶信息提供了法律保障。

(2)、反洗錢(qián)的工作支持

綜上，義務(wù)機(jī)構(gòu)要正確認(rèn)識(shí)和對(duì)待反洗錢(qián)工作的效益，端正態(tài)度，認(rèn)清現(xiàn)實(shí)，既要在意識(shí)上提高對(duì)反洗錢(qián)工作的重視程度，更要在實(shí)際工作中為反洗錢(qián)工作人員提供支持。保證反洗錢(qián)工作人員能夠勝任崗位職責(zé)。fatf《四十項(xiàng)建議》中提出各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保金融監(jiān)管者擁有充分的財(cái)力、人力和技術(shù)資源。我們認(rèn)為這同樣適用于義務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部，尤其是反洗錢(qián)的牽頭部門(mén)，其角色定位在一定程度上可以認(rèn)為是義務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部履行反洗錢(qián)義務(wù)的監(jiān)管者。這種支持主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

提供職務(wù)支持。反洗錢(qián)工作具有較強(qiáng)的綜合性，尤其是牽頭部門(mén)既需要內(nèi)部協(xié)調(diào)各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)，又要對(duì)外溝通監(jiān)管、司法、協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)，應(yīng)確保反洗錢(qián)合規(guī)/風(fēng)險(xiǎn)管理人員具有履職所需的職權(quán)。保證反洗錢(qián)從業(yè)人員具有一定的職務(wù)職級(jí)是有效開(kāi)展反洗工作的重要內(nèi)容。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理需求，合理配置反洗錢(qián)工作的管理職位、職級(jí)和職數(shù)，確保反洗錢(qián)崗位職級(jí)不低于義務(wù)機(jī)構(gòu)其他風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職級(jí)，不得將反洗錢(qián)崗位簡(jiǎn)單設(shè)置為操作類崗位或外包。

提供物質(zhì)支持。為建立和完善反洗錢(qián)工作正向激勵(lì)機(jī)制，推進(jìn)我國(guó)反洗錢(qián)工作的深入發(fā)展，人民銀行在20__年就發(fā)布了《中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)獎(jiǎng)勵(lì)辦法》對(duì)破獲重大洗錢(qián)案件中的有功單位和人員予以獎(jiǎng)勵(lì)。就義務(wù)機(jī)構(gòu)而言，也應(yīng)建立相應(yīng)的正向激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于發(fā)現(xiàn)重大可疑交易線索或防范、遏止相關(guān)犯罪行為的員工給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。

提供必要的資源保障和信息支持。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)賦予反洗錢(qián)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等部門(mén)及洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理人員充足的資源和授權(quán)，在組織架構(gòu)、管理流程等方面確保其工作履職的獨(dú)立性，保證其能夠及時(shí)獲得洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理所需的數(shù)據(jù)和信息，滿足履行洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的需要;有權(quán)要求境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)提供客戶、賬戶、交易信息及其他與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的信息;確保承擔(dān)反洗錢(qián)合規(guī)/風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的高管人員具備較強(qiáng)的反洗錢(qián)履職能力，為其反洗錢(qián)履職提供各類資源保障。

(3)、反洗錢(qián)考核管理

義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將反洗錢(qián)工作評(píng)價(jià)納入績(jī)效考核體系，將董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、反洗錢(qián)工作人員的反洗錢(qián)履職情況和業(yè)務(wù)部門(mén)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)履職情況納入績(jī)效考核范圍，督促?gòu)亩聲?huì)、高級(jí)管理層到一線員工切實(shí)履職。應(yīng)當(dāng)建立反洗錢(qián)獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)于發(fā)現(xiàn)重大可疑交易線索或防范、遏制相關(guān)犯罪行為的員工給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)或表?yè)P(yáng);對(duì)于未有效履行反洗錢(qián)職責(zé)、受到反洗錢(qián)監(jiān)管處罰、涉及洗錢(qián)犯罪的員工追究相關(guān)責(zé)任，并明確規(guī)定處理反洗錢(qián)履職不當(dāng)人員的具體措施;對(duì)違反反洗錢(qián)規(guī)定的相關(guān)人員的處理措施要能對(duì)其形成切實(shí)觸動(dòng);對(duì)反洗錢(qián)工作不到位，給本機(jī)構(gòu)造成重大影響的單位和個(gè)人在考評(píng)中建議給與“一票否決”。

三、 機(jī)構(gòu)管理

1、法人監(jiān)管模式的發(fā)展和重點(diǎn)

法人監(jiān)管被認(rèn)為是與風(fēng)險(xiǎn)為本并駕齊驅(qū)的反洗錢(qián)監(jiān)管模式之一。早在《反洗錢(qián)法》通過(guò)之后，人民銀行就已經(jīng)開(kāi)展了法人監(jiān)管的一些思考和探索。20__年人民銀行反洗錢(qián)工作會(huì)議明確提出人民銀行反洗錢(qián)系統(tǒng)的管理架構(gòu)要逐步轉(zhuǎn)到法人監(jiān)管思路上來(lái)，要逐步建立法人監(jiān)管體系框架。自20__年底人民銀行逐步加強(qiáng)了法人監(jiān)管工作，更加重視對(duì)機(jī)構(gòu)總部的監(jiān)督指導(dǎo)。法人監(jiān)管開(kāi)始從理念成為正式的監(jiān)管原則。《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)監(jiān)督管理辦法(試行)》(銀發(fā)[20__]344號(hào))規(guī)定“中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)為本和法人監(jiān)管原則，結(jié)合實(shí)際，合理運(yùn)用各類監(jiān)管方法，實(shí)現(xiàn)對(duì)不同類型金融機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)管。”《關(guān)于完善反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》(國(guó)辦函[20__]84號(hào))又進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)要強(qiáng)化法人監(jiān)管措施，提升監(jiān)管工作效率，逐步建立健全法人監(jiān)管框架。

反洗錢(qián)工作總部是關(guān)鍵，只有總部真正重視反洗錢(qián)工作，組織相關(guān)部門(mén)和各級(jí)分支機(jī)構(gòu)行動(dòng)起來(lái)，才能事半功倍，切實(shí)提高工作有效性。在法人監(jiān)管模式下，總部機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

明確定位，分層分類。在法人監(jiān)管模式下，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)明確總部和分支機(jī)構(gòu)的角色定位，按照總部管流程、管系統(tǒng)、管制度，分支機(jī)構(gòu)管操作、管實(shí)務(wù)、管落實(shí)的原則分層分類推進(jìn)反洗錢(qián)工作。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部要立足于內(nèi)控制度和系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)管。完善內(nèi)部法人治理機(jī)制，健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制，建立反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的完整流程，完善對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控合規(guī)管理，強(qiáng)化反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)和考核，加強(qiáng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)流程監(jiān)管、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制，提高金融機(jī)構(gòu)整體反洗錢(qián)工作有效性。

法人監(jiān)管是重點(diǎn)，重點(diǎn)的重點(diǎn)是董監(jiān)高?？偛繉?duì)反洗錢(qián)工作的重視程度，主要取決于董監(jiān)高對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)程度。董監(jiān)高重視的機(jī)構(gòu)，工作成效顯而易見(jiàn)。反觀一些機(jī)構(gòu)的董監(jiān)高還沒(méi)有真正重視這項(xiàng)工作，認(rèn)為反洗錢(qián)的主要任務(wù)還是應(yīng)付監(jiān)管機(jī)構(gòu)，或者只追求表面合規(guī)，這種思想認(rèn)識(shí)導(dǎo)致這些機(jī)構(gòu)的董監(jiān)高反洗錢(qián)職責(zé)不清晰，反洗錢(qián)部門(mén)不是人員配備不齊、素質(zhì)不高，就是履職權(quán)力受限、缺乏資源保障，反洗錢(qián)工作有效性自然大打折扣。

2、金融集團(tuán)的反洗錢(qián)管理

根據(jù)《四十項(xiàng)建議》的規(guī)定，金融集團(tuán)指由母公司或其他類型的法人、分支機(jī)構(gòu)和/或子公司共同組成的集團(tuán)，其中母公司或其他類型的法人在核心原則下執(zhí)行集團(tuán)監(jiān)管并對(duì)集團(tuán)其余部門(mén)行使控制和協(xié)調(diào)的職責(zé)。我們也偶爾使用金融控股公司的概念代指金融集團(tuán)，但我們?cè)诟拍畹氖褂眠^(guò)程中，往往存在一定的問(wèn)題，金融集團(tuán)與法人、總部機(jī)構(gòu)存在一定的區(qū)別，與金融集團(tuán)相對(duì)應(yīng)的是母子公司，與法人和總部相對(duì)應(yīng)的概念是分支機(jī)構(gòu)，兩者在法律地位上完全不同，但往往我們?cè)诎l(fā)文規(guī)范金融集團(tuán)反洗工作時(shí)，在對(duì)象范圍上往往又僅使用了分支機(jī)構(gòu)這個(gè)概念，這需要注意。在金融集團(tuán)的反洗錢(qián)工作中需要注意包括但不限于以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

反洗錢(qián)機(jī)制建設(shè)與執(zhí)行。金融集團(tuán)在集團(tuán)層面實(shí)施反洗錢(qián)與反恐怖融資機(jī)制安排。集團(tuán)分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)執(zhí)行集團(tuán)層面的反洗錢(qián)與反恐怖融資政策和程序;對(duì)于與本金融機(jī)構(gòu)同屬一個(gè)母公司或一家控股股東的境外金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)在公司(集團(tuán))框架下與其進(jìn)行業(yè)務(wù)合作時(shí)，應(yīng)從地域、業(yè)務(wù)、客戶等角度全面評(píng)估洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況采取切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)至境內(nèi);當(dāng)義務(wù)機(jī)構(gòu)與委托的境外第三方機(jī)構(gòu)屬于同一金融集團(tuán)，且集團(tuán)層面采取的客戶身份識(shí)別等反洗錢(qián)內(nèi)部控制措施能有效降低境外國(guó)家或者地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)水平，則義務(wù)機(jī)構(gòu)可以不將境外的風(fēng)險(xiǎn)狀況納入對(duì)客戶身份識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分類管理的范疇;同一客戶可以被同一集團(tuán)內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

信息共享與保密。金融集團(tuán)應(yīng)在集團(tuán)內(nèi)部共享反洗錢(qián)與反恐怖融資信息的政策和程序。在必要的情況下，出于反洗錢(qián)與反恐怖融資目的，分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)向集團(tuán)總部合規(guī)、審計(jì)以及反洗錢(qián)與反恐怖融資部門(mén)提供有關(guān)客戶、賬戶和交易的信息。這些信息應(yīng)包括關(guān)于異常交易的信息和分析、可疑交易報(bào)告及其背后的信息，或可疑交易報(bào)告已提交的事實(shí)。同樣地，分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)從集團(tuán)職能部門(mén)接收此類與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的信息。在保密和共享信息使用方面，金融集團(tuán)應(yīng)采取適當(dāng)措施防止信息泄露。根據(jù)信息的敏感程度以及與反洗錢(qián)與反恐怖融資管理的相關(guān)程度，決定信息共享的范圍和程度。

強(qiáng)化海外風(fēng)險(xiǎn)管理。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行與母國(guó)落實(shí)fatf建議相一致的反洗錢(qián)與反恐怖融資要求。如果金融機(jī)構(gòu)境外分支機(jī)構(gòu)駐在國(guó)家(地區(qū))反洗錢(qián)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求比我國(guó)更為嚴(yán)格的，金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)各項(xiàng)法律規(guī)定及自身反洗錢(qián)資源允許的情況下，應(yīng)盡可能選擇更為嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)作為本公司(集團(tuán))制定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的依據(jù)，以更有效防控處于不同國(guó)家(地區(qū))的境外分支機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展業(yè)務(wù)合作過(guò)程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);若駐在國(guó)反洗錢(qián)與反恐怖融資的最低要求不及母國(guó)嚴(yán)格，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保其境外分支機(jī)構(gòu)和控股子公司在駐在國(guó)法律規(guī)定允許范圍內(nèi)執(zhí)行母國(guó)要求。若駐在國(guó)不允許上述措施的合理實(shí)施，金融集團(tuán)應(yīng)采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)充措施應(yīng)對(duì)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，并報(bào)告本國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。若金融集團(tuán)的補(bǔ)充措施不足以降低風(fēng)險(xiǎn)，本國(guó)主管部門(mén)應(yīng)考慮采用額外的監(jiān)管措施，包括對(duì)金融集團(tuán)實(shí)施額外的控制措施，以及在適當(dāng)情況下要求金融集團(tuán)停止該國(guó)業(yè)務(wù)等;對(duì)位于高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)采取強(qiáng)化的監(jiān)督檢查措施或提出更高的外部審計(jì)要求。

3、分支機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)管理

制度制定情況的監(jiān)督管理

《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《大額和可疑交易報(bào)告管理辦法》等相關(guān)規(guī)范性文件要求金融機(jī)構(gòu)總部、集團(tuán)總部應(yīng)對(duì)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額和可疑交易工作作出統(tǒng)一要求。20__年的《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》對(duì)分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一執(zhí)行集團(tuán)、總部反洗錢(qián)政策又做了較為全面的規(guī)定，要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線(部門(mén))執(zhí)行。

進(jìn)一步而言，我們認(rèn)為義務(wù)機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)在反洗錢(qián)的各個(gè)領(lǐng)域制定統(tǒng)一的管理政策，并在分支機(jī)構(gòu)層面予以實(shí)施。但我們也應(yīng)當(dāng)注意，分支機(jī)構(gòu)在統(tǒng)一執(zhí)行總部反洗錢(qián)制度的同時(shí)，尤其是省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的業(yè)務(wù)、地域等點(diǎn)和當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管要求，進(jìn)一步細(xì)化總部的反洗錢(qián)制度，使其能在實(shí)踐中得到有效落實(shí)，要在保證統(tǒng)一性的同時(shí)，具有靈活性。如《金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》(銀發(fā)[20__]2號(hào))指出金融機(jī)構(gòu)總部、集團(tuán)可針對(duì)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢(qián)狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)或評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。

制度執(zhí)行情況的監(jiān)督管理

在建立統(tǒng)一的反洗錢(qián)相關(guān)政策的同時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。如《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》就明確要求“金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定凍結(jié)涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對(duì)分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督管理”。

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(人行令[20__]3號(hào))

也明確指出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理?！斗ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》對(duì)分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理做了全面性的要求。要求法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)的管理指導(dǎo)和監(jiān)督，采取必要措施保證洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序在境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)得到充分理解與有效執(zhí)行，保持洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。

對(duì)分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)和檢查

審計(jì)和檢查是監(jiān)督和管理分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一執(zhí)行總部反洗錢(qián)制度的有效方法。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，定期開(kāi)展內(nèi)部檢查或稽核審計(jì)，對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)審計(jì)檢查覆蓋率不低于10%。對(duì)于在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)的頻率和強(qiáng)度，確保所屬分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢(qián)和反恐怖融資義務(wù)?！督鹑跈C(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知(銀發(fā)[20__]99號(hào))、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資資金交易監(jiān)測(cè)預(yù)警工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀辦發(fā)[20__]201號(hào))等相關(guān)文件均要求義務(wù)機(jī)構(gòu)“定期”開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部檢查和審計(jì)。

但《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》提出法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)等開(kāi)展“定期或不定期”的反洗錢(qián)工作檢查。如何理解相關(guān)文件中的這種差異，是不是19號(hào)文之后就可以不開(kāi)展定期檢查了?我們認(rèn)為不能這樣理解。19號(hào)文中的定期檢查主要是指義務(wù)機(jī)構(gòu)的全面性、常規(guī)性的檢查，需要每年開(kāi)展。不定期檢查我們認(rèn)為主要是指專項(xiàng)性、針對(duì)性的檢查項(xiàng)目，包括對(duì)《指引》第三十六條的不定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估事項(xiàng)的不定期檢查，即對(duì)“對(duì)單項(xiàng)業(yè)務(wù)(含產(chǎn)品、服務(wù))或特定客戶的評(píng)估，以及在內(nèi)部控制制度有重大調(diào)整、反洗錢(qián)監(jiān)管政策發(fā)生重大變化、拓展新的銷售或展業(yè)渠道、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品使用新技術(shù)、拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、設(shè)立新的境外機(jī)構(gòu)、開(kāi)展重大收購(gòu)和投資等情況下對(duì)全系統(tǒng)或特定領(lǐng)域開(kāi)展評(píng)估?！钡脑u(píng)估事項(xiàng)的檢查。

對(duì)分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》要求將大額交易和可疑交易報(bào)告履職情況納入對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及反洗錢(qián)相關(guān)人員的考核和責(zé)任追究范圍，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)格追究負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理層、反洗錢(qián)主管部門(mén)、相關(guān)業(yè)務(wù)條線和具體經(jīng)辦人員的相應(yīng)責(zé)任。實(shí)踐中，出現(xiàn)了部分金融機(jī)構(gòu)僅僅將大額和可疑交易報(bào)告工作納入反洗錢(qián)工作考核范圍。我們認(rèn)為這是不全面的，應(yīng)將反洗錢(qián)的全面工作納入到考核當(dāng)中，尤其是客戶身份識(shí)別工作。《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》其實(shí)已經(jīng)非常明確的要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面的反洗錢(qián)工作納入到考核當(dāng)中，文件指出義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)“將業(yè)務(wù)部門(mén)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理履職情況納入績(jī)效考核范圍?！倍村X(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理一定是全方位的反洗錢(qián)工作。

反洗錢(qián)專項(xiàng)工作的監(jiān)督管理

法人機(jī)構(gòu)除了對(duì)分支機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的常規(guī)管理之外，針對(duì)專項(xiàng)工作也應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督和管理，及時(shí)有效落實(shí)。如《關(guān)于應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼輔助開(kāi)展客戶身份識(shí)別的通知》(銀辦發(fā)[20__]66號(hào))就要求總部機(jī)構(gòu)將應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼輔助開(kāi)展客戶身份識(shí)別的工作情況，作為20__年度反洗錢(qián)內(nèi)控檢查的重點(diǎn)內(nèi)容之一，督促分支機(jī)構(gòu)切實(shí)執(zhí)行人民銀行各項(xiàng)監(jiān)管要求。

風(fēng)險(xiǎn)提示和報(bào)告機(jī)制

法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)關(guān)注洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢(qián)的國(guó)際國(guó)內(nèi)工作動(dòng)態(tài)，對(duì)反洗錢(qián)的前沿性問(wèn)題開(kāi)展研究，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向分支機(jī)構(gòu)提示風(fēng)險(xiǎn)狀況，并開(kāi)展專項(xiàng)監(jiān)測(cè)分析排查。

法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計(jì)劃，確保能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)和處理重大洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)事件、境內(nèi)外有關(guān)反洗錢(qián)監(jiān)管措施、負(fù)面新聞報(bào)道等緊急、危機(jī)情況，做好輿情監(jiān)測(cè)，避免引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。法人金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)涵蓋對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十二

一、區(qū)隊(duì)按內(nèi)部市場(chǎng)化要求建立組織結(jié)構(gòu)、工作范圍、職責(zé)和工作流程

1、區(qū)隊(duì)是四級(jí)市場(chǎng)的主體，具體結(jié)構(gòu)由區(qū)隊(duì)班子組成，職責(zé)是圓滿完成礦下達(dá)的作業(yè)指標(biāo)和各項(xiàng)工作，搞好區(qū)隊(duì)內(nèi)部分配，激發(fā)職工的工作熱情和積極性。

隊(duì)長(zhǎng)、支部書(shū)記、技術(shù)主管按礦規(guī)定享受當(dāng)月平均工資的倍數(shù)

2、班組長(zhǎng)

生產(chǎn)班班長(zhǎng)：負(fù)責(zé)當(dāng)班的安全、質(zhì)量、任務(wù)及材料的考核，并對(duì)當(dāng)班出勤人員的工作考核和利潤(rùn)分配，正班長(zhǎng)享受全班所有平均工資的倍數(shù)，副班長(zhǎng)享受工作迎頭平均工資的倍數(shù)。

維修班班長(zhǎng)：對(duì)區(qū)隊(duì)的機(jī)電維修負(fù)責(zé)。享受生產(chǎn)班班長(zhǎng)平均工資。

3、區(qū)隊(duì)設(shè)立專職材料統(tǒng)計(jì)人員

助理技術(shù)員：協(xié)助做好材料計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)

地面設(shè)一名專職材料管理人員，負(fù)責(zé)材料的領(lǐng)取、交接，小件的準(zhǔn)備。井下設(shè)三名專職（或兼職）的材料員（可上大班），負(fù)責(zé)井下材料的接收、發(fā)放、統(tǒng)計(jì)。（井下工作現(xiàn)場(chǎng)要有專門(mén)的硐室）。并對(duì)原始記錄單上的材料使用情況進(jìn)行說(shuō)明、考核。

4、前期區(qū)隊(duì)要設(shè)一名專職工資、材料考核人員，協(xié)助班長(zhǎng)搞好當(dāng)班的材料消耗、電費(fèi)的統(tǒng)計(jì)和責(zé)任考核等。

二、建立、完善區(qū)隊(duì)內(nèi)部各項(xiàng)管理辦法

三、區(qū)隊(duì)材料管理細(xì)則

1、按組成分類考核

（1）租賃：設(shè)備租賃、周轉(zhuǎn)材料（如皮帶、架桿、h架、滑子、管子）租賃，由區(qū)隊(duì)擔(dān)負(fù)。（新舊按不同比例考核）。

（2）設(shè)備維修：大修材料由區(qū)隊(duì)擔(dān)負(fù)，小修分解到班組。

（3）支護(hù)材料、電費(fèi)、工具材料由班組擔(dān)負(fù)。

（4） 浪費(fèi)材料由班組或責(zé)任者擔(dān)負(fù)，大件按比例，小件按全額。

（5）固定投入:共用材料由區(qū)隊(duì)負(fù)責(zé)。

（6）庫(kù)存材料

2、材料的考核

驗(yàn)收員、材料員、跟班隊(duì)長(zhǎng)參與考核。

四、區(qū)隊(duì)利潤(rùn)分配管理細(xì)則

1、區(qū)隊(duì)班子：

隊(duì)長(zhǎng)、支部書(shū)記、技術(shù)主管享受全隊(duì)平均工資的倍數(shù)，由礦規(guī)定；跟班副隊(duì)長(zhǎng)享受當(dāng)班平均工資倍數(shù)，由礦與區(qū)隊(duì)協(xié)商規(guī)定。

2、生產(chǎn)班班組長(zhǎng)享受當(dāng)班出勤所有工作人員平均工資倍數(shù)。

生產(chǎn)班副班長(zhǎng)享受當(dāng)班迎頭所有工作人員平均工資倍數(shù)

3、生產(chǎn)班班組內(nèi)部考核

（1）班長(zhǎng)根據(jù)班前會(huì)安排的工作量，安排人員具體實(shí)施。

（3）、利潤(rùn)分配

按貢獻(xiàn)大小和分配比例進(jìn)行毛利潤(rùn)的分配，造成的浪費(fèi)再由責(zé)任者承擔(dān)，最后是本人的利潤(rùn)。

（1）班長(zhǎng)的工資不在當(dāng)班的利潤(rùn)之內(nèi)，由區(qū)隊(duì)擔(dān)負(fù)，但按本班利潤(rùn)的平均倍數(shù)計(jì)算

（2）當(dāng)班組長(zhǎng)享受迎頭利潤(rùn)平均倍數(shù)

（3）工人工資：應(yīng)得的毛利潤(rùn)扣掉本人工作失誤所造成的浪費(fèi)

4、維修班班組內(nèi)部考核

根據(jù)礦上的要求定崗定員，實(shí)行包機(jī)制，維修材料費(fèi)分解到迎頭。

總收入=崗位工資+材料費(fèi)投入+計(jì)劃外工作量

毛利潤(rùn)=總收入-維修費(fèi)使用

利潤(rùn)=毛利潤(rùn)-安全扣分-質(zhì)量扣分-清潔生產(chǎn)扣分-機(jī)電事故賠付-材料浪費(fèi)-其他考核

5、最后匯總：區(qū)隊(duì)按職工每天應(yīng)得的利潤(rùn)匯總計(jì)算。

五、采取的幾個(gè)措施

1、熟悉礦上的材料價(jià)格表，常用的要張貼上墻。

2、根據(jù)礦上的工程單價(jià)，制定適合本區(qū)隊(duì)的工程單價(jià)體系。

3、熟悉礦上的固定人工投入和要求定崗定員的情況。

4、根據(jù)礦上設(shè)備維修投入、工具材料投入的情況，分解、考核的各班組。

為規(guī)范運(yùn)作，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，激發(fā)班隊(duì)和員工的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，提高工作效率，深入推進(jìn)精細(xì)化管理，特制定本方案：

一、內(nèi)部市場(chǎng)化實(shí)施目標(biāo)

實(shí)現(xiàn)二級(jí)市場(chǎng)日清日結(jié)、三級(jí)市場(chǎng)班清班結(jié)，讓每一名員工干完每天的工作，就知道能拿多少工資，充分調(diào)動(dòng)員工參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的積極性。員工通過(guò)向班隊(duì)提供勞務(wù)獲得收入，成為內(nèi)部市場(chǎng)的主體，用經(jīng)濟(jì)杠桿促進(jìn)員工積極性的提高，使員工積極主動(dòng)的多干工作，干好工作，讓“工作靠能力，收入靠貢獻(xiàn)”成為員工的工作準(zhǔn)則，敬業(yè)、精業(yè)成為員工謀生的手段。

《內(nèi)部市場(chǎng)化實(shí)施方案》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁(yè)未完全顯示，剩余內(nèi)容請(qǐng)?jiān)L問(wèn)下一頁(yè)查看。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十三

第一條為強(qiáng)化商譽(yù)減值的會(huì)計(jì)監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范重慶再升科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)商譽(yù)減值的會(huì)計(jì)處理及信息披露，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定(20__年修訂)》(證監(jiān)會(huì)公告〔20__〕54號(hào))等有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。

第二條本制度適用于公司及其合并報(bào)表范圍內(nèi)具備獨(dú)立法人資格且存在“商譽(yù)”事項(xiàng)的所有子公司、子公司下屬子公司。

第三條商譽(yù)是企業(yè)合并成本大于合并時(shí)取得的被購(gòu)買(mǎi)方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值份額的差額，其存在無(wú)法與企業(yè)自身分離，不具有可辨認(rèn)性，不屬于無(wú)形資產(chǎn)準(zhǔn)則所規(guī)范的無(wú)形資產(chǎn)。

第四條公司應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)——資產(chǎn)減值》的規(guī)定對(duì)商譽(yù)進(jìn)行減值測(cè)試，重點(diǎn)關(guān)注商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合是否存在減值跡象，并恰當(dāng)考慮該減值跡象的影響，定期或及時(shí)進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試；對(duì)企業(yè)合并所形成的商譽(yù)，不論其是否存在減值跡象，公司都應(yīng)當(dāng)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測(cè)試。

第五條公司應(yīng)合理區(qū)分并分別處理商譽(yù)減值事項(xiàng)和并購(gòu)重組相關(guān)方的業(yè)績(jī)補(bǔ)償事項(xiàng)，不得以業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾為由，不進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試。

第二章商譽(yù)賬面價(jià)值再確認(rèn)

第六條對(duì)因企業(yè)合并形成的商譽(yù)，公司應(yīng)在充分考慮能夠受益于企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合基礎(chǔ)上，自購(gòu)買(mǎi)日起按照一貫、合理的方法將其賬面價(jià)值分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，在后續(xù)會(huì)計(jì)期間保持一致并據(jù)此進(jìn)行減值測(cè)試。

(一)資產(chǎn)組的認(rèn)定

公司在認(rèn)定資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)：

1、應(yīng)充分考慮管理層對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理或監(jiān)控方式和對(duì)資產(chǎn)的持續(xù)使用或處置的決策方式，認(rèn)定的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合應(yīng)能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流量。

2、收購(gòu)的子公司包含不止一個(gè)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合時(shí)，應(yīng)事先明確其中與形成商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，不應(yīng)包括與商譽(yù)無(wú)關(guān)的不應(yīng)納入資產(chǎn)組的單獨(dú)資產(chǎn)及負(fù)債。

(二)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》的有關(guān)要求確定各資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值，并將商譽(yù)賬面價(jià)值按各資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值所占比例進(jìn)行分?jǐn)?；如果公允價(jià)值難以可靠計(jì)量，可以按各資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值所占比例進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

(三)公司在將商譽(yù)分?jǐn)傊料嚓P(guān)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注歸屬于少數(shù)股東的商譽(yù)，先將歸屬于母公司股東的商譽(yù)賬面價(jià)值調(diào)整為全部商譽(yù)賬面價(jià)值，再合理分?jǐn)傊料嚓P(guān)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。

第七條發(fā)現(xiàn)因各種原因造成企業(yè)合并成本、商譽(yù)分?jǐn)偟扔?jì)量錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行調(diào)整。如未考慮或恰當(dāng)考慮應(yīng)計(jì)入合并成本中的或有對(duì)價(jià)；未充分識(shí)別被購(gòu)買(mǎi)方擁有但未在單獨(dú)報(bào)表中確認(rèn)的可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債；對(duì)資產(chǎn)組的認(rèn)定不符合資產(chǎn)組的概念，未充分考慮資產(chǎn)組產(chǎn)生現(xiàn)金流入的獨(dú)立性；未充分辨識(shí)與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合；未合理對(duì)商譽(yù)賬面價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，相關(guān)分?jǐn)偦A(chǔ)(如公允價(jià)值)的確定缺乏合理依據(jù)；未將歸屬于少數(shù)股東的商譽(yù)調(diào)整計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值。

第八條公司不應(yīng)隨意擴(kuò)大或縮小商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。因重組等原因，公司經(jīng)營(yíng)組成部分發(fā)生變化，繼而影響到已分?jǐn)偵套u(yù)所在的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合構(gòu)成的，應(yīng)將商譽(yù)賬面價(jià)值重新分?jǐn)傊潦苡绊懙馁Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，并充分披露相關(guān)理由及依據(jù)。

第三章商譽(yù)減值跡象

第九條進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)應(yīng)當(dāng)結(jié)合可獲取的內(nèi)部與外部信息進(jìn)行，充分關(guān)注資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況及未來(lái)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃等因素，以合理判斷是否存在減值跡象。

第十條當(dāng)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合出現(xiàn)以下?tīng)顩r時(shí)(包含但不限于)，表明存在減值跡象：

(一)現(xiàn)金流或經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)持續(xù)惡化或明顯低于形成商譽(yù)時(shí)的預(yù)期，特別是被收購(gòu)方未實(shí)現(xiàn)承諾的業(yè)績(jī)。

(二)所處行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩，相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品與服務(wù)的市場(chǎng)狀況或市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度發(fā)生明顯不利變化。

(三)相關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)壁壘較低或技術(shù)快速進(jìn)步，產(chǎn)品與服務(wù)易被模仿或已升級(jí)換代，盈利現(xiàn)狀難以維持。

(四)核心團(tuán)隊(duì)發(fā)生明顯不利變化，且短期內(nèi)難以恢復(fù)；

(五)與特定行政許可、特許經(jīng)營(yíng)資格、特定合同項(xiàng)目等資質(zhì)存在密切關(guān)聯(lián)的商譽(yù)，相關(guān)資質(zhì)的市場(chǎng)慣例已發(fā)生變化，如放開(kāi)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的行政許可、特許經(jīng)營(yíng)或特定合同到期無(wú)法接續(xù)等。

(六)客觀環(huán)境的變化導(dǎo)致市場(chǎng)投資報(bào)酬率在當(dāng)期已經(jīng)明顯提高，且沒(méi)有證據(jù)表明短期內(nèi)會(huì)下降。

(七)經(jīng)營(yíng)所處國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)突出，如面臨外匯管制、惡性通貨膨脹、宏觀經(jīng)濟(jì)惡化等。

第四章商譽(yù)減值測(cè)試

第十一條商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程

(一)與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，應(yīng)先對(duì)不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失；再對(duì)包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試。若包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合存在減值，應(yīng)先抵減分?jǐn)傊临Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值；再按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。

(二)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額的估計(jì)，應(yīng)根據(jù)其公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金凈流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定；公司應(yīng)恰當(dāng)選用交易案例或估值技術(shù)確定商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值；公司應(yīng)合理分析并確定相關(guān)處置費(fèi)用，從而確定可收回金額。

(三)應(yīng)將減值金額在歸屬于母公司股東和少數(shù)股東的商譽(yù)之間進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

第十二條采用預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金凈流量的現(xiàn)值估計(jì)可收回金額時(shí)，公司應(yīng)正確運(yùn)用現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型，充分考慮減值跡象等不利事項(xiàng)對(duì)未來(lái)現(xiàn)金凈流量、折現(xiàn)率、預(yù)測(cè)期等關(guān)鍵參數(shù)的影響，合理確定可收回金額。

(一)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額與其賬面價(jià)值的確定基礎(chǔ)應(yīng)保持一致，即二者應(yīng)包括相同的資產(chǎn)和負(fù)債，且應(yīng)按照與資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債一致的基礎(chǔ)預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量。

(二)對(duì)未來(lái)現(xiàn)金凈流量預(yù)測(cè)時(shí)，應(yīng)以資產(chǎn)的當(dāng)前狀況為基礎(chǔ)，以統(tǒng)一(稅前)口徑為預(yù)測(cè)依據(jù)，并充分關(guān)注選取的關(guān)鍵參數(shù)(包括但不限于銷量、價(jià)格、成本、費(fèi)用、預(yù)測(cè)期增長(zhǎng)率、穩(wěn)定期增長(zhǎng)率)是否有可靠的數(shù)據(jù)來(lái)源，是否與歷史數(shù)據(jù)、運(yùn)營(yíng)計(jì)劃、商業(yè)機(jī)會(huì)、行業(yè)數(shù)據(jù)、行業(yè)研究報(bào)告、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況相符。

(三)與此相關(guān)的重大假設(shè)是否與可獲取的內(nèi)部、外部信息相符，在不符時(shí)是否有合理理由支持。

(四)對(duì)折現(xiàn)率預(yù)測(cè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與宏觀、行業(yè)、地域、特定市場(chǎng)、特定市場(chǎng)主體的風(fēng)險(xiǎn)因素相匹配，應(yīng)當(dāng)與未來(lái)現(xiàn)金凈流量均一致采用統(tǒng)一(稅前)口徑。

(五)在確定未來(lái)現(xiàn)金凈流量的預(yù)測(cè)期時(shí)，應(yīng)建立在經(jīng)管理層批準(zhǔn)的最近財(cái)務(wù)預(yù)算或預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，原則上最多涵蓋5年。在確定相關(guān)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的未來(lái)現(xiàn)金凈流量的預(yù)測(cè)期時(shí)，還應(yīng)考慮相關(guān)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合所包含的主要固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的剩余可使用年限，不應(yīng)存在顯著差異。

(六)對(duì)以前期間對(duì)商譽(yù)進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，有關(guān)預(yù)測(cè)參數(shù)與期后實(shí)際情況存在重大偏差的，管理層應(yīng)當(dāng)識(shí)別出導(dǎo)致偏差的主要因素，在本期商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)充分考慮相關(guān)因素的影響，并適當(dāng)調(diào)整預(yù)測(cè)思路。

第十三條利用資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作輔助開(kāi)展商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有勝任能力和證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，并在業(yè)務(wù)約定書(shū)或類似文書(shū)中明確與商譽(yù)減值測(cè)試相關(guān)的委托事項(xiàng)；在利用資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作成果時(shí)，充分關(guān)注資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估目的、評(píng)估基準(zhǔn)日、評(píng)估假設(shè)、評(píng)估對(duì)象、評(píng)估范圍、價(jià)值類型等是否與商譽(yù)減值測(cè)試相符；對(duì)存在不符的，在運(yùn)用到商譽(yù)減值測(cè)試前，應(yīng)予以適當(dāng)調(diào)整。

第五章信息披露

第十四條公司應(yīng)當(dāng)按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定(20__年修訂)》(證監(jiān)會(huì)公告〔20__〕54號(hào))的規(guī)定，充分、準(zhǔn)確、如實(shí)、及時(shí)地在財(cái)務(wù)報(bào)告(包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告)中詳細(xì)披露與商譽(yù)減值相關(guān)的、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表使用者作出決策有用的所有重要信息，不應(yīng)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等情形。

具體包括：

(一)充分披露商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的相關(guān)信息，包括該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的構(gòu)成、賬面金額、確定方法，并明確說(shuō)明該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合是否與購(gòu)買(mǎi)日、以前年度商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)所確定的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合一致。如果資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的構(gòu)成發(fā)生變化，應(yīng)在披露前后會(huì)計(jì)期間資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合構(gòu)成的同時(shí)，充分披露導(dǎo)致其變化的主要事實(shí)與依據(jù)。

(二)應(yīng)在披露商譽(yù)減值金額的同時(shí)，詳細(xì)披露商譽(yù)減值測(cè)試的過(guò)程與方法，包括但不限于可收回金額的確定方法、重要假設(shè)及其合理理由、關(guān)鍵參數(shù)(如預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)的預(yù)測(cè)期增長(zhǎng)率、穩(wěn)定期增長(zhǎng)率、利潤(rùn)率、折現(xiàn)率、預(yù)測(cè)期等)及其確定依據(jù)等信息。如果前述信息與形成商譽(yù)時(shí)或以前年度商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)的信息、公司歷史經(jīng)驗(yàn)或外部信息明顯不一致，還應(yīng)披露存在的差異及其原因。

(三)形成商譽(yù)時(shí)的并購(gòu)重組相關(guān)方有業(yè)績(jī)承諾的，應(yīng)充分披露業(yè)績(jī)承諾的完成情況及其對(duì)商譽(yù)減值測(cè)試的影響。當(dāng)商譽(yù)源自多個(gè)不同資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合時(shí)，應(yīng)分別披露前述信息；當(dāng)公司基于資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)，應(yīng)在披露評(píng)估結(jié)果的同時(shí)，充分披露前述信息；當(dāng)商譽(yù)金額重大時(shí)，無(wú)論商譽(yù)是否存在減值，均應(yīng)詳細(xì)披露前述信息。

第十五條公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)公司當(dāng)期損益的影響占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)10%以上且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元的，應(yīng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

第六章附則

第十六條本制度引用外部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定(20__年修訂)》(證監(jiān)會(huì)公告〔20__〕54號(hào))等制度發(fā)生變更時(shí)自動(dòng)適用國(guó)家權(quán)威機(jī)構(gòu)最新頒布的相關(guān)政策。

第十七條本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，參照公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行。

第十八條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

重慶再升科技股份有限公司

二〇一九年五月

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十四

公司內(nèi)部控制體系是在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下建設(shè)和實(shí)施，為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，公司成立了以總經(jīng)理為組長(zhǎng)的內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)。

(一)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí);審定內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案，部署內(nèi)部控制體系建設(shè)工作;提供人、財(cái)、物等資源，保障內(nèi)部控制體系建設(shè)開(kāi)展;指導(dǎo)、檢查內(nèi)部控制體系建設(shè)的實(shí)施、運(yùn)行和內(nèi)部控制建設(shè)期的評(píng)價(jià)工作;負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)重大事項(xiàng)決策，研究、解決內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重大問(wèn)題;負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)階段成果總結(jié)、組織建立長(zhǎng)效機(jī)制。

辦公室職責(zé)：貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組決策和部署，組織制定公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案和工作計(jì)劃，編制經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)預(yù)算方案;組織開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案的落實(shí);組織開(kāi)展內(nèi)部控制體系運(yùn)行、建設(shè)期的評(píng)價(jià)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、調(diào)研，宣傳報(bào)道和信息報(bào)告等工作;完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。

(二)牽頭部門(mén)職責(zé)

財(cái)務(wù)部為內(nèi)控體系建設(shè)工作牽頭部門(mén)

主要職責(zé)：研究起草公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案及工作計(jì)劃;組織實(shí)施內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案;向xx集團(tuán)報(bào)送內(nèi)部控制體系建設(shè)情況;其他相關(guān)工作。

(三)各業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)

梳理相關(guān)規(guī)章制度，提出規(guī)章制度制(修)訂計(jì)劃，并修改完善;查找經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度;結(jié)合相關(guān)規(guī)章制度，建立和完善管理程序和業(yè)務(wù)流程，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)和控制措施;負(fù)責(zé)運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)主要業(yè)務(wù)流程。各部門(mén)職能分工表見(jiàn)附件1。

(四)監(jiān)督部門(mén)職責(zé)

黨群工作部作為監(jiān)督部門(mén)，主要職責(zé)：根據(jù)集團(tuán)公司制定的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制審計(jì)等管理制度，結(jié)合航天科技集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，并提出整改建議。

按照各部門(mén)職能定位，進(jìn)行任務(wù)分解，落實(shí)責(zé)任。各部門(mén)在建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五大要素。建設(shè)任務(wù)計(jì)劃表見(jiàn)附件2。

(一)內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境建設(shè)應(yīng)完善章程、議事規(guī)則，編制組織機(jī)構(gòu)圖、權(quán)限指引、業(yè)務(wù)流程圖、崗位說(shuō)明書(shū)等規(guī)章制度或相關(guān)文件主要任務(wù)和工作：

1.治理結(jié)構(gòu)：治理結(jié)構(gòu)建設(shè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和章程，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。

綜合管理部負(fù)責(zé)進(jìn)一步完善章程、董事會(huì)議事規(guī)則的制定或修訂;負(fù)責(zé)進(jìn)一步完善總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則的制定或修訂，制定“三重一大”決策事項(xiàng)目錄，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配：根據(jù)章程，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任部門(mén);要進(jìn)一步明確審批權(quán)限，建立完善的授權(quán)體系;要編制內(nèi)部控制手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。

綜合管理部負(fù)責(zé)在“三重一大”決策事項(xiàng)梳理的基礎(chǔ)上編制權(quán)限指引，權(quán)限指引應(yīng)當(dāng)包括審批項(xiàng)目、權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)、主管部門(mén)、授權(quán)主體、審批過(guò)程、審批人等內(nèi)容。權(quán)限指引模版見(jiàn)附件3。

人力資源管理部門(mén)負(fù)責(zé)編制崗位說(shuō)明書(shū)，崗位說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括崗位名稱、崗位概要、職責(zé)要求、工作聯(lián)系、任職資格、工作條件等內(nèi)容。崗位說(shuō)明書(shū)模版見(jiàn)附件4。

3.內(nèi)部審計(jì)：技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證人員配備和工作的獨(dú)立性落實(shí)到位;要進(jìn)一步創(chuàng)新審計(jì)工作模式，不斷提高審計(jì)工作實(shí)效;要結(jié)合內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。

4.人力資源：人力資源管理部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展需要制定的人力資源發(fā)展措施;制定并落實(shí)公司人力資源發(fā)展戰(zhàn)略;充分發(fā)揮市場(chǎng)在人力資源配置中的主導(dǎo)作用，促進(jìn)人才智力、資本、項(xiàng)目等生產(chǎn)要素的最佳組合;切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)教育和考核激勵(lì)，不斷提升員工素質(zhì)，組織員工認(rèn)真履行崗位職責(zé)，充分發(fā)揮人力資源效能。

(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。各部門(mén)要按照要求，對(duì)業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

(三)控制活動(dòng)：控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。各部門(mén)要根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施，對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效控制，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大損失。

2.確定重點(diǎn)和特殊業(yè)務(wù)：各部門(mén)要在符合性審查的基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)工作實(shí)際情況，加強(qiáng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程與特殊業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：各部門(mén)要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過(guò)手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

4.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制：各部門(mén)要建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。安全生產(chǎn)、社會(huì)安全、突發(fā)事件等應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案。

(四)內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時(shí)加以改進(jìn)。主要任務(wù)和工作：

1.開(kāi)展內(nèi)部控制年度評(píng)價(jià)工作：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。并接受集團(tuán)公司等上級(jí)機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查。

督促缺陷整改，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制閉環(huán)管理，促進(jìn)控制優(yōu)化。各部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

(一)內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案，包括主要任務(wù)、職責(zé)、任務(wù)分解和分工等內(nèi)容。

(二)形成規(guī)章制度目錄，并及時(shí)更新公司規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫(kù)。

(三)形成主要業(yè)務(wù)流程目錄，并建立公司主要業(yè)務(wù)管理程序和業(yè)務(wù)流程。

(四)編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》，包括目的、原則、依據(jù)、適用范圍、控制體系、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督與改進(jìn)、內(nèi)控更新等內(nèi)容。

(五)形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十五

為貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、監(jiān)察廳、審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕212號(hào))文件精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作，根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031號(hào))要求，結(jié)合我縣實(shí)際，提出如下工作方案：

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí)，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年7月中旬，全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂具體實(shí)施方案，精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前，按照本實(shí)施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3)，組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

縣直部門(mén)應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分局應(yīng)當(dāng)于2016年11月20日前，向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立望江縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后，附件1)，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分局要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對(duì)照，真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十六

根據(jù)教育部《關(guān)于建立職業(yè)院校教學(xué)工作診斷與改進(jìn)工作制度的通知》（教職成廳[2015]2號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)高等職業(yè)院校內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)指導(dǎo)方案（試行）啟動(dòng)相關(guān)工作的通知》（教職成司函[2015]168號(hào)）精神，按照省教育廳《關(guān)于印發(fā)陜西省高等職業(yè)院校內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)工作方案的通知》（陜教高[2016]3號(hào)）和陜西省高職院校診改專家委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)陜西省高等職業(yè)院校內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)實(shí)施細(xì)則的通知》（陜高職診改[2016]1號(hào)）的安排和要求，我院為第二批次診改學(xué)校，為了做好我院內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)工作，特制定本實(shí)施方案。

以《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)教育部、省教育廳關(guān)于高等職業(yè)院校內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)工作系列文件精神，按照“需求導(dǎo)向、自我保證，多元診斷、重在改進(jìn)”的工作方針，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新常態(tài)、服務(wù)“一帶一路”“中國(guó)制造2025”國(guó)家戰(zhàn)略、服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，以完善質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)制度，提高學(xué)生、家長(zhǎng)、社會(huì)、學(xué)院等利益相關(guān)方對(duì)人才培養(yǎng)工作的滿意度為目標(biāo)，完善學(xué)院內(nèi)部質(zhì)量保證體系，樹(shù)立現(xiàn)代質(zhì)量文化，強(qiáng)化辦學(xué)特色、內(nèi)涵建設(shè)，切實(shí)履行規(guī)范教學(xué)管理、保證教育質(zhì)量的主體責(zé)任，建立常態(tài)化、可持續(xù)的診斷與改進(jìn)工作機(jī)制，不斷提高人才培養(yǎng)質(zhì)量。

（一）構(gòu)建全員、全過(guò)程、全方位質(zhì)量體系，做到內(nèi)部質(zhì)量保證體系和教育教學(xué)實(shí)踐相結(jié)合。學(xué)院根據(jù)人才培養(yǎng)的諸多要素，構(gòu)建“五主體六系統(tǒng)”質(zhì)量體系，覆蓋學(xué)院一切工作，著眼質(zhì)量生成全過(guò)程，包括質(zhì)量計(jì)劃、質(zhì)量控制、質(zhì)量評(píng)估與提升三個(gè)重要環(huán)節(jié)。一方面要建立完善內(nèi)部質(zhì)量保證體系，另一方面要保證內(nèi)部質(zhì)量保證體系在教育教學(xué)實(shí)踐中高效運(yùn)行，并在實(shí)踐中不斷反饋、診斷、改進(jìn)、提高，進(jìn)而促進(jìn)我院人才培養(yǎng)質(zhì)量螺旋式上升。

（二）繼承優(yōu)良傳統(tǒng)，不斷創(chuàng)新發(fā)展，做到繼承與創(chuàng)新相結(jié)合。學(xué)院有一套正在運(yùn)行的內(nèi)部質(zhì)量保證體系，有相對(duì)獨(dú)立的質(zhì)量目標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、管理制度與規(guī)范以及診斷改進(jìn)與自我保證機(jī)制，有優(yōu)良傳統(tǒng)和獨(dú)到之處。在工作中要盡量處理好繼承與創(chuàng)新的關(guān)系。先對(duì)照體系查漏補(bǔ)缺，再結(jié)合新要求不斷創(chuàng)新，逐步完善。

（三）多員參與，各負(fù)其責(zé)，做到個(gè)人、部門(mén)、系部自主診改和學(xué)院復(fù)核、診評(píng)相結(jié)合。學(xué)院層面做好診改工作的總體規(guī)劃、頂層設(shè)計(jì)，個(gè)人、部門(mén)、系部是診改工作的重心，要發(fā)揮主體責(zé)任，堅(jiān)持自我診改，自我提高，學(xué)院做好復(fù)核、診評(píng)工作，形成“頂層設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，自我診改是重心，復(fù)核診評(píng)是保障”的機(jī)制。同時(shí)，廣泛聽(tīng)取行業(yè)企業(yè)、學(xué)生及家長(zhǎng)、教育行政部門(mén)、職業(yè)教育和質(zhì)量管理專家的意見(jiàn)，群策群力，為建設(shè)科學(xué)、合理、高效的質(zhì)量體系奠定基礎(chǔ)。

（四）充分應(yīng)用現(xiàn)代信息技術(shù)，做到診斷改進(jìn)工作和數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)相結(jié)合。學(xué)院將加大資金支持和技術(shù)支持，建設(shè)滿足學(xué)院快速發(fā)展需要的，人人參與、處處覆蓋、時(shí)時(shí)共享的人才培養(yǎng)質(zhì)量信息采集管理平臺(tái)，持續(xù)提升診斷改進(jìn)的及時(shí)性、有效性和準(zhǔn)確性。

（五）立足實(shí)際，彰顯特色，做到堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)和注重特色相結(jié)合。我院堅(jiān)持一個(gè)中心，實(shí)現(xiàn)兩翼齊飛的發(fā)展思路，在社會(huì)培訓(xùn)、社會(huì)服務(wù)等方面形成了自己的特色，學(xué)院將在省實(shí)施方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合學(xué)院實(shí)際，靈活調(diào)整診改內(nèi)容，突出診改重點(diǎn)與辦學(xué)特色。

（一）建立健全內(nèi)部質(zhì)量保證體系。以診斷與改進(jìn)為手段，以構(gòu)建內(nèi)部質(zhì)量保證體系為重要抓手，積極推進(jìn)制度建設(shè)，在學(xué)校、專業(yè)、課程、教師、學(xué)生等不同層面建立起完整且相對(duì)獨(dú)立的質(zhì)量目標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、管理制度與規(guī)范以及診斷改進(jìn)與自我保證機(jī)制，強(qiáng)化學(xué)校決策指揮系統(tǒng)、質(zhì)量生成系統(tǒng)、資源建設(shè)系統(tǒng)、支持服務(wù)系統(tǒng)、監(jiān)督控制系統(tǒng)和數(shù)據(jù)平臺(tái)系統(tǒng)之間的質(zhì)量依存關(guān)系，搭建“五主體六系統(tǒng)”內(nèi)部質(zhì)量體系架構(gòu)，形成全要素網(wǎng)絡(luò)化的內(nèi)部質(zhì)量保證體系。

（二）強(qiáng)化自主診斷和改進(jìn)能力。學(xué)院根據(jù)辦學(xué)理念、辦學(xué)定位、人才培養(yǎng)目標(biāo)，聚焦專業(yè)設(shè)置與條件、教師隊(duì)伍與建設(shè)、課程體系與改革、教學(xué)課堂與實(shí)踐、教學(xué)管理與制度、校企合作與創(chuàng)新、質(zhì)量監(jiān)控與成效等人才培養(yǎng)工作要素，切實(shí)履行內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷和改進(jìn)工作的主體責(zé)任，認(rèn)真開(kāi)展自主診改，實(shí)現(xiàn)教學(xué)管理水平和人才培養(yǎng)質(zhì)量螺旋式上升。

（三）提升教育教學(xué)管理信息化水平。積極推進(jìn)智能校園建設(shè)，利用校內(nèi)數(shù)據(jù)中心，強(qiáng)化人才培養(yǎng)工作狀態(tài)數(shù)據(jù)在診改工作中的基礎(chǔ)作用，加強(qiáng)建設(shè)學(xué)院人才培養(yǎng)工作數(shù)據(jù)采集管理系統(tǒng)，對(duì)接高職人才培養(yǎng)工作狀態(tài)數(shù)據(jù)采集與管理平臺(tái)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)人才培養(yǎng)狀態(tài)數(shù)據(jù)和院情數(shù)據(jù)，發(fā)布預(yù)警信息，提供數(shù)據(jù)支撐，保障自主診改。

（四）樹(shù)立現(xiàn)代質(zhì)量文化理念。通過(guò)宣傳動(dòng)員和培訓(xùn)交流，逐步建立學(xué)院內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷與改進(jìn)制度，促進(jìn)教師、管理人員及教輔人員全員更新理念，樹(shù)立立足本位、全方位創(chuàng)新發(fā)展的責(zé)任意識(shí)，樹(shù)立服務(wù)需求、與時(shí)俱進(jìn)的現(xiàn)代質(zhì)量文化理念，積極構(gòu)建內(nèi)部質(zhì)量保證體系和自主發(fā)展創(chuàng)新機(jī)制，促進(jìn)全員全過(guò)程全方位育人，持續(xù)提升人才培養(yǎng)質(zhì)量。

通過(guò)內(nèi)部質(zhì)量體系診斷與改進(jìn)工作，學(xué)院將力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化、運(yùn)行機(jī)制高效、校園文化先進(jìn)、專業(yè)特色鮮明、教學(xué)質(zhì)量提高的五大目標(biāo)，促進(jìn)學(xué)院事業(yè)發(fā)展壯大。

第一階段（2016年9月1日—2016年11月30日前）：制定學(xué)院診改工作規(guī)劃和實(shí)施方案，全面部署安排全院診改工作；制定《內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷項(xiàng)目任務(wù)分解表》，對(duì)診改工作的建設(shè)任務(wù)進(jìn)行層層分解，逐一落實(shí)到責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人；召開(kāi)全院教職工動(dòng)員大會(huì)，使全院教職工明確診改工作的重要意義、目標(biāo)任務(wù)和工作要求，營(yíng)造良好的工作氛圍。

第二階段（2016年12月—2017年1月）：各工作組負(fù)責(zé)，責(zé)任部門(mén)制定診改工作實(shí)施方案，細(xì)化分解工作任務(wù)，責(zé)任到人。

第三階段（2017年2月—2017年4月）：各工作組負(fù)責(zé)，責(zé)任部門(mén)梳理現(xiàn)有制度、標(biāo)準(zhǔn)等文件，制定制度標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)規(guī)劃，列出無(wú)需修改、需修改完善、需重新制定三種類型，列表上報(bào)。

第四階段（2017年5月—2017年10月）：各工作組負(fù)責(zé)，責(zé)任部門(mén)補(bǔ)充并完善各層面（領(lǐng)域）工作標(biāo)準(zhǔn)和制度文件，形成比較完備的制度標(biāo)準(zhǔn)體系。

第五階段（2017年11月—2018年7月）：各工作組負(fù)責(zé)，責(zé)任部門(mén)依據(jù)學(xué)院內(nèi)部質(zhì)量保證體系，對(duì)照《內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷項(xiàng)目任務(wù)分解表》，覆蓋表內(nèi)所有診斷點(diǎn)、影響因素，實(shí)施診斷與改進(jìn)工作，撰寫(xiě)專項(xiàng)和部門(mén)自我診改報(bào)告，完成相關(guān)復(fù)核材料。

第六階段（2018年8月—2018年9月）：邀請(qǐng)專家對(duì)學(xué)院診改工作進(jìn)行全面模擬復(fù)核。對(duì)各層面（領(lǐng)域）過(guò)程診斷與改進(jìn)效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，督促各層面持續(xù)改進(jìn)，審核診改上報(bào)材料。

第七階段（2018年10月—2018年12月）：驗(yàn)收建設(shè)成果，固化建設(shè)成效，上報(bào)復(fù)核材料，接受省教育廳復(fù)核；各工作組、責(zé)任部門(mén)完善各層面（領(lǐng)域）建設(shè)目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施下一年度診斷改進(jìn)工作。

（一）統(tǒng)一思想，高度重視診改工作。學(xué)院將定期組織教職員工認(rèn)真學(xué)習(xí)教育部和省教育廳有關(guān)文件精神，組織人員外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)，定期不定期舉辦診改工作專題論壇或質(zhì)量研討，特邀專家、學(xué)者開(kāi)展專題講座，介紹內(nèi)部質(zhì)量保證體系的構(gòu)架、建設(shè)方法、技術(shù)，明確內(nèi)部質(zhì)量保證體系建設(shè)要求，不斷增強(qiáng)診斷與改進(jìn)工作自覺(jué)性和緊迫性。

（二）夯實(shí)責(zé)任，明確質(zhì)量責(zé)任主體分工。各工作組、各部門(mén)要圍繞內(nèi)部質(zhì)量保證體系診斷項(xiàng)目影響因素參考提示，進(jìn)一步細(xì)化和分解工作任務(wù)，責(zé)任落實(shí)到人，明確完成任務(wù)的目標(biāo)要求、工作進(jìn)度和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。診改工作辦公室、質(zhì)控中心、各工作組要定期召開(kāi)工作例會(huì)，檢查建設(shè)進(jìn)度、推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)解決建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題與不足。

（三）更新觀念，牢固樹(shù)立問(wèn)題意識(shí)。各工作組、各部門(mén)要從問(wèn)題入手對(duì)學(xué)院現(xiàn)狀進(jìn)行深入、具體的反思和剖析，從改進(jìn)出發(fā)，圍繞問(wèn)題制定對(duì)策，使診斷和改進(jìn)工作措施針對(duì)性強(qiáng)，切實(shí)可行，成效明顯。

（四）強(qiáng)化宣傳，努力營(yíng)造診改工作氛圍。學(xué)院要通過(guò)召開(kāi)全院教職工動(dòng)員大會(huì)、學(xué)院官網(wǎng)、院報(bào)、廣播等形式和媒體大力宣傳診改工作，努力營(yíng)造成人人關(guān)心診改、人人明了診改，人人參與診改的'良好工作氛圍，辦好診改工作簡(jiǎn)報(bào)，對(duì)診改工作的進(jìn)程、成效、經(jīng)驗(yàn)等作動(dòng)態(tài)報(bào)道。

學(xué)院成立診改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)診改工作辦公室和七個(gè)專項(xiàng)工作組。

（一）學(xué)院診改工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

第一組長(zhǎng)：楊萌。

組長(zhǎng)：程詩(shī)有。

副組長(zhǎng)：劉占朝何漢力楊守國(guó)王國(guó)林鄭強(qiáng)。

王德亮馮小芳。

成員：雷獻(xiàn)文李承濤張東張靜李永濟(jì)。

何衍忠李世毅宋小俊李春正騫龍江。

崔宏志李文燁余學(xué)鋒張維胡燕。

工作職責(zé)：全面負(fù)責(zé)學(xué)院診改的各項(xiàng)工作，研究決定診改工作中的重大決策、重大安排等，對(duì)全院診改工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（二）診改工作辦公室。

主任：楊守國(guó)。

副主任：雷獻(xiàn)文李承濤劉寶英。

成員：張治天茹官璞閔浩董愛(ài)國(guó)李茜。

李露張矛。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)學(xué)院診改工作的整體規(guī)劃，制定實(shí)施方案和任務(wù)分解表；安排診改階段性工作，督促檢查各工作組、部門(mén)的工作進(jìn)度、工作質(zhì)量，協(xié)調(diào)工作組、部門(mén)之間的工作關(guān)系，全面負(fù)責(zé)落實(shí)學(xué)院診改工作的有序運(yùn)行；負(fù)責(zé)診改相關(guān)文件的起草工作。

（三）診改工作專項(xiàng)工作組。

1.行政管理服務(wù)質(zhì)量保證組。

責(zé)任部門(mén)：黨政辦公室。

組長(zhǎng)：鄭強(qiáng)。

副組長(zhǎng)：李承濤。

成員：閔浩張矛李力。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)細(xì)化分解行政管理服務(wù)質(zhì)量組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善行政管理服務(wù)層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草辦公室年度自我診改報(bào)告；統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處理學(xué)院診改工作相關(guān)事宜，全面負(fù)責(zé)行政管理服務(wù)層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高學(xué)院行政管理服務(wù)水平。

2.專業(yè)與課程建設(shè)質(zhì)量保證組。

責(zé)任部門(mén)：教務(wù)處各系部。

組長(zhǎng)：楊守國(guó)。

副組長(zhǎng)：雷獻(xiàn)文。

成員：張治天茹官璞宋小俊李春正騫龍江。

崔宏志李文燁周天良舒忠平王懿。

申紅王英張向榮李燕燕趙鵬。

趙晉袁會(huì)萍。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)細(xì)化分解專業(yè)與課程質(zhì)量組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善專業(yè)、課程層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草教務(wù)處、各系部年度自我診改報(bào)告；全面負(fù)責(zé)專業(yè)和課程層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高教學(xué)質(zhì)量。

3.教師隊(duì)伍建設(shè)質(zhì)量保證組。

責(zé)任部門(mén)：組織人事處教務(wù)處。

組長(zhǎng)：楊守國(guó)。

副組長(zhǎng)：何衍忠雷獻(xiàn)文。

成員：鄧丹妮趙軍鋒周天良申紅王懿。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)細(xì)化分解工作組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善教師層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草人事處年度自我診改報(bào)告；全面負(fù)責(zé)教師層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高教師隊(duì)伍素質(zhì)。

4.學(xué)生全面發(fā)展質(zhì)量保證組。

責(zé)任部門(mén)：學(xué)生處招就處。

組長(zhǎng)：鄭強(qiáng)。

副組長(zhǎng)：張東張靜。

成員：劉文輝雷曉娟鞏顯著馬猛杜棟。

高毅靜楊亮朱建平譚從珍李東海。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)分解工作組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善學(xué)生層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草本小組各部門(mén)年度自我診改報(bào)告；全面負(fù)責(zé)學(xué)生層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高學(xué)生綜合素質(zhì)。

5.后勤安全保障質(zhì)量保證組。

責(zé)任部門(mén)：總務(wù)處財(cái)務(wù)處保衛(wèi)處群團(tuán)處圖書(shū)館。

組長(zhǎng)：王國(guó)林。

副組長(zhǎng)：李世毅李永濟(jì)余學(xué)鋒。

成員：古振波胡燕于社民張志良。

張鵬張維。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)分解工作組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善后勤安全保障層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草本小組各部門(mén)年度自我診改報(bào)告；全面負(fù)責(zé)后勤安全保障層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高服務(wù)師生的水平。

6.社會(huì)服務(wù)工作組。

責(zé)任部門(mén)：培訓(xùn)中心附屬醫(yī)院。

組長(zhǎng)：馮小芳李春正。

副組長(zhǎng)：辛建峰。

成員：劉建斌李海軍。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)細(xì)化分解工作組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善社會(huì)服務(wù)層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草工作組各部門(mén)年度自我診改報(bào)告；全面負(fù)責(zé)社會(huì)服務(wù)層面質(zhì)量保證體系建設(shè)工作，積極進(jìn)行診斷和改進(jìn)，全面提高社會(huì)服務(wù)水平。

7.數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)組。

責(zé)任部門(mén)：教務(wù)處。

組長(zhǎng)：楊守國(guó)。

副組長(zhǎng)：茹官璞舒忠平。

成員：李承濤張東張靜李永濟(jì)何衍忠。

李世毅宋小俊李春正騫龍江崔宏志。

李文燁余學(xué)鋒張維胡燕。

工作職責(zé)：負(fù)責(zé)細(xì)化分解工作組工作任務(wù)、落實(shí)責(zé)任；梳理現(xiàn)有相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、制度，補(bǔ)充完善數(shù)據(jù)平臺(tái)層面的標(biāo)準(zhǔn)、制度；負(fù)責(zé)填寫(xiě)學(xué)校內(nèi)部質(zhì)量保證體系自我診改報(bào)告相關(guān)部分內(nèi)容；負(fù)責(zé)起草年度《人才培養(yǎng)工作狀態(tài)數(shù)據(jù)分析報(bào)告》；全面負(fù)責(zé)學(xué)院數(shù)據(jù)平臺(tái)的建設(shè)工作，確保高效運(yùn)轉(zhuǎn)，為診改工作提供強(qiáng)有力的支撐。

七、保障措施。

（一）組織保障。

學(xué)院成立診改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在質(zhì)量監(jiān)控中心，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)七個(gè)專項(xiàng)工作組，保障建立內(nèi)部質(zhì)量保證體系，推動(dòng)循環(huán)實(shí)施診改工作。

（二）制度保障。

一是建立診改工作例會(huì)制度，及時(shí)通報(bào)、分析、處理診改工作過(guò)程中出現(xiàn)的情況和問(wèn)題，為診改工作領(lǐng)導(dǎo)小組決策提出建議；二是通過(guò)診改工作責(zé)任制，將診改工作納入部門(mén)目標(biāo)管理責(zé)任制中，并將診改工作作為目標(biāo)管理責(zé)任制的一票否決項(xiàng)目；三是通過(guò)責(zé)任追究制度，對(duì)診改工作不力的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行責(zé)任追究。

（三）人員保障。

選拔一批具有豐富的教育教學(xué)和管理經(jīng)驗(yàn)的骨干人員，充實(shí)到學(xué)院診斷工作隊(duì)伍，聘請(qǐng)行業(yè)企業(yè)、職業(yè)教育和質(zhì)量管理等方面院外專家，組成院外診斷專家隊(duì)伍，開(kāi)展診斷指導(dǎo)工作。同時(shí)，在強(qiáng)化學(xué)習(xí)、系統(tǒng)培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，將學(xué)院管理隊(duì)伍建成一支擁有自我診斷意識(shí)、掌握相關(guān)診斷知識(shí)、富有開(kāi)拓意識(shí)和創(chuàng)新精神的管理隊(duì)伍。

（四）數(shù)據(jù)保障。

加大人才培養(yǎng)工作狀態(tài)數(shù)據(jù)平臺(tái)的建設(shè)力度，加大平臺(tái)數(shù)據(jù)采集與管理隊(duì)伍建設(shè)，以實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確、完整的平臺(tái)數(shù)據(jù)分析人才培養(yǎng)工作現(xiàn)狀，為診斷和改進(jìn)工作提供數(shù)據(jù)支撐。

（五）經(jīng)費(fèi)保障。

設(shè)立診改工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，制定診改經(jīng)費(fèi)使用管理辦法，確保診改工作各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)足額、及時(shí)到位，保障各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十七

鑒于內(nèi)部職工比較了解企業(yè)的狀況，對(duì)企業(yè)的忠誠(chéng)度較高，內(nèi)部招聘可以改善人力資源的配置狀況，提高員工的積極性，公司進(jìn)行人才招聘應(yīng)優(yōu)先考慮內(nèi)部招聘，提供公司員工獲得與個(gè)人職業(yè)發(fā)展一致的機(jī)會(huì)，同時(shí)促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部人才培養(yǎng)。

一、內(nèi)部招聘的目的

為挖掘公司內(nèi)部員工潛力，使員工有機(jī)會(huì)選擇更適合發(fā)揮自己才能的職位，達(dá)到優(yōu)化人員配置的目的.。

二、內(nèi)部招聘的形式

在尊重員工和用人部門(mén)意見(jiàn)的前提下，采用推薦、自薦、競(jìng)聘等多種形式，為供求雙方提供雙向選擇的機(jī)會(huì)。

三、適用范圍

本次競(jìng)聘工作面向公司全體員工，凡符合競(jìng)聘條件者均可參加崗位競(jìng)聘。

四、應(yīng)聘條件與資格

1.基本條件

為人正派，有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，具備擬任職位必須具備的

專業(yè)

2.具體條件（以公告為準(zhǔn)）

（1）競(jìng)聘年齡：根據(jù)具體崗位確定。

（2）具備應(yīng)聘崗位所要求的基層工作經(jīng)歷。

（3）

其他

五、內(nèi)部招聘評(píng)委小組及工作人員

1.由公司領(lǐng)導(dǎo)、用人部門(mén)和人力資源部共同組成內(nèi)部招聘評(píng)審小組。

2.人力資源部負(fù)責(zé)承辦內(nèi)部招聘小組的業(yè)務(wù)工作，如：招聘會(huì)議的組織，招聘材料的準(zhǔn)備、收集、整理保存等。

六、招聘流程

（1）內(nèi)部招聘公告

要盡可能傳達(dá)到每一個(gè)正式員工。

（2） 內(nèi)部

報(bào)名

（3） 篩選

人力資源部結(jié)合申請(qǐng)人和空缺職位的相應(yīng)上級(jí)主管意見(jiàn)，根據(jù)職務(wù)說(shuō)明書(shū)進(jìn)行初步篩選。對(duì)初步篩選合格者，人力資源部組織內(nèi)部招聘評(píng)審小組進(jìn)行內(nèi)部評(píng)審，評(píng)審結(jié)果經(jīng)常務(wù)副總、總經(jīng)理或經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后生效。

（4） 錄用

經(jīng)評(píng)審合格的員工應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做好工作移交，并到辦公室人力資源部辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到新部門(mén)報(bào)到。

其他：

招聘信息經(jīng)審批后當(dāng)日對(duì)外公布，適崗人員招募到位后，招聘信息應(yīng)立即更新維護(hù)。

鑒于內(nèi)部職工比較了解公司的狀況，對(duì)公司的忠誠(chéng)度較高，內(nèi)部招聘可以改善人力資源的配置狀況，提高員工的積極性，公司進(jìn)行人才招聘應(yīng)優(yōu)先考慮內(nèi)部招聘，提供公司員工獲得與發(fā)展一致的機(jī)會(huì)，同時(shí)促進(jìn)公司內(nèi)部人才培養(yǎng)。

一、 招聘的目的

為適應(yīng)公司發(fā)展需要，滿足各部門(mén)用人需求，當(dāng)公司職位出現(xiàn)空缺時(shí)，除了常規(guī)的招聘渠道外，公司鼓勵(lì)員工推薦合適的人才，能夠加入我們的團(tuán)隊(duì)中。為了提高內(nèi)部推薦的積極性，拓寬公司人才引進(jìn)的渠道，及時(shí)、快速和收集相關(guān)人才信息，提高人才引進(jìn)工作的效率和質(zhì)量，節(jié)省人力成本，特制定本制度。

二、 內(nèi)部招聘的形式

在尊重員工和用人部門(mén)意見(jiàn)的前提下采用推薦、自薦、競(jìng)聘等多種形式，為供求雙方提供雙向選擇的機(jī)會(huì)。

三、 適用范圍

此規(guī)定適用于公司全體正式員工推薦公司人才需求工作事項(xiàng)。

四、 推薦原則

1.不論推薦人職位高低，對(duì)被推薦人一視同仁；

2.對(duì)被推薦人綜合品谷，擇優(yōu)上崗；

3.員工不得隱瞞已知被推薦人的個(gè)人情況；

4.員工不得推薦有不良行為習(xí)慣者應(yīng)聘公司各個(gè)崗位；

5.所有進(jìn)入公司員工，在公司內(nèi)部平等對(duì)待；

五、 推薦流程

1.招聘負(fù)責(zé)人定期將目前公司的空缺職位在內(nèi)部進(jìn)行公示；

2.員工如有合適人選，需將被推薦人的個(gè)人簡(jiǎn)歷及相關(guān)資料遞交到公司招聘負(fù)責(zé)人；

4.如面試合格，將按公司相關(guān)招聘程序進(jìn)行；

5.招聘負(fù)責(zé)人會(huì)及時(shí)將結(jié)果反饋給推薦人；

6.對(duì)重要崗位，招聘負(fù)責(zé)人有權(quán)對(duì)被推薦人進(jìn)行背景調(diào)查；

7.內(nèi)部推薦還應(yīng)遵守公司其他相關(guān)制度；

六、 推薦人獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)

1.被推薦人一經(jīng)錄用轉(zhuǎn)正，公司祝福一定金額作為獎(jiǎng)勵(lì)基金發(fā)放給推薦人；

2.獎(jiǎng)勵(lì)基金隨當(dāng)月工資發(fā)放，計(jì)入工資計(jì)算中“其他收入”中；

4.具體支付方式如下：

流程圖：

推薦人選——招聘程序——入職試用——推薦成功后——推薦人填寫(xiě)《人力推薦獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)表》——人力資源部批核——總經(jīng)理批準(zhǔn)——領(lǐng)取獎(jiǎng)金 附表：

附表一：《人力推薦獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)表》

七、 獎(jiǎng)勵(lì)基金發(fā)放原則

1.如被推薦人在轉(zhuǎn)正前離職，則不予支付推薦人第一筆獎(jiǎng)金；被推薦人在入職未滿三個(gè)月離職，則不予支付推薦人第二筆獎(jiǎng)金。 2.如推薦者在被推薦候選人轉(zhuǎn)正實(shí)施日期前或入職滿三個(gè)月前離職，則不支付推薦者相對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)金。 附則：

1.本制度從發(fā)布之日起生效

2.其他制度與此制度相抵觸的，以此制度為準(zhǔn)?

3.此制度的解釋和修訂權(quán)歸人力資源部

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十八

縣直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所、分局：

為貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、監(jiān)察廳、審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕212號(hào))文件精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作，根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031號(hào))要求，結(jié)合我縣實(shí)際，提出如下工作方案：

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí)，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年8月中旬，全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂具體實(shí)施方案，精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前，按照本實(shí)施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3)，組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的`重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

縣直部門(mén)應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2016年11月20日前，向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后，附件1)，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對(duì)照，真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇十九

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方案

一、內(nèi)控評(píng)價(jià)目的為促進(jìn)完善*************有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）治理，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)控制，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，保證國(guó)有資產(chǎn)安全，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求,結(jié)合公司章程的相關(guān)規(guī)定,對(duì)公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

二、內(nèi)控評(píng)價(jià)內(nèi)容

內(nèi)控評(píng)價(jià)內(nèi)容主要包括但不限于以下方面：

1、資金活動(dòng)-營(yíng)運(yùn)資金：不相容崗位、職責(zé)分離情況；備用金使用、歸還情況；大額現(xiàn)金報(bào)銷憑證規(guī)范性；大額資金支付控制情況；銀行賬戶開(kāi)立與對(duì)賬情況；現(xiàn)金收支、支票與承兌匯票的管理情況；銀行預(yù)留印鑒的保管情況。

2、資金活動(dòng)-籌資：籌資方案的擬定與審批；籌資計(jì)劃的制定與實(shí)施；專項(xiàng)貸款資金使用情況；籌資收款賬務(wù)處理與籌資費(fèi)用計(jì)算；借款的還款情況。

況；對(duì)外投資項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算、記錄與定期報(bào)告；對(duì)外投資項(xiàng)目的處置。

4、成本費(fèi)用：小用戶工程核算方式、成本費(fèi)用會(huì)計(jì)核算方式、科目歸集的準(zhǔn)確性和合理性。

5、采購(gòu)業(yè)務(wù)：采購(gòu)計(jì)劃的編制與審批情況；采購(gòu)方式選擇的合理性；供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)與選擇；采購(gòu)價(jià)格的確定與監(jiān)管；采購(gòu)合同的簽訂與審批；采購(gòu)具體實(shí)施與跟蹤；采購(gòu)物資到貨與驗(yàn)收入庫(kù)；款項(xiàng)支付的合理性和規(guī)范性；采購(gòu)招標(biāo)流程的規(guī)范性。

6、資產(chǎn)管理-存貨：存貨出入庫(kù)流程的完整性；領(lǐng)用存貨使用督查情況；存貨臺(tái)賬、報(bào)表的編制與傳遞情況；存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的準(zhǔn)確性；存貨移庫(kù)操作的規(guī)范性；廢舊存貨的處置流程；倉(cāng)庫(kù)日常管理情況；存貨盤(pán)點(diǎn)的準(zhǔn)確性與規(guī)范性。

7、資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)管理職責(zé)的劃分與落實(shí)情況；驗(yàn)收入庫(kù)審批程序執(zhí)行情況；在建工程結(jié)轉(zhuǎn)的核算情況；折舊年限的選擇使用情況；固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的準(zhǔn)確性；廢舊固定資產(chǎn)的處置流程；固定資產(chǎn)閑置與啟用、內(nèi)部調(diào)撥申請(qǐng)審批情況，固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的準(zhǔn)確性與規(guī)范性。

8、資產(chǎn)管理-無(wú)形資產(chǎn)：無(wú)形資產(chǎn)取得驗(yàn)收流程及入賬依據(jù)的規(guī)范性；無(wú)形資產(chǎn)年限及賬務(wù)處理的規(guī)范性；無(wú)形資產(chǎn)的使用與保管；無(wú)形資產(chǎn)的處置流程。

9、銷售業(yè)務(wù)：銷售計(jì)劃的編制、審批與實(shí)施情況；客戶的開(kāi)發(fā)與信用管理情況；銷售定價(jià)管理情況；銷售合同的審核與簽訂管理；應(yīng)收款項(xiàng)清賬、核對(duì)、催收與清欠考核情況以及壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的準(zhǔn)確性；售后服務(wù)與客戶投訴處理。

10、工程項(xiàng)目：工程項(xiàng)目立項(xiàng)的合規(guī)性與審批流程的完整性，工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)和概算編制的準(zhǔn)確性；工程招投標(biāo)過(guò)程的合規(guī)性；工程項(xiàng)目施工質(zhì)量、進(jìn)度和安全管理情況；工程項(xiàng)目變更審批流程的完整性；工程款支付會(huì)計(jì)處理及附件依據(jù)的完整性；工程項(xiàng)目驗(yàn)收的規(guī)范性；工程項(xiàng)目決算的真實(shí)性。

11、財(cái)務(wù)報(bào)告：會(huì)計(jì)報(bào)表及其附注的審批與傳遞；財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性；財(cái)務(wù)分析報(bào)告的編制與準(zhǔn)確性。

12、預(yù)算管理：年度預(yù)算的編制、審批與下達(dá)情況；年度預(yù)算的月度分解、執(zhí)行與分析控制情況；預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效管理考核情況；年度預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)與審批流程的完整性。

13、合同管理：合同內(nèi)容的完整性；合同審批與簽訂流程執(zhí)行情況；合同款項(xiàng)支付的規(guī)范性；合同執(zhí)行后續(xù)跟進(jìn)監(jiān)督情況，合同的日常管理與歸檔管理情況。

14、其他：關(guān)注公司在人力資源、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等其他內(nèi)控模塊方面的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況。

三、審計(jì)范圍

20xx年8月1日至20xx年7月31日。

四、審計(jì)時(shí)間

初定20xx年8月上旬進(jìn)場(chǎng)，9月中旬完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。

五、內(nèi)控評(píng)價(jià)依據(jù)

*************有限公司相關(guān)制度，《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定。

六、內(nèi)控評(píng)價(jià)費(fèi)用

完成內(nèi)控評(píng)價(jià)并出具內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告的費(fèi)用為萬(wàn)元整。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇二十

圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，通過(guò)在公司管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)。

《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》國(guó)資發(fā)改革[20-]108號(hào)；《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》魯國(guó)資企改〔20-〕22號(hào)；財(cái)政部發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范—基本規(guī)范》和《薩班斯-奧克斯利法案》等。

（一）方案內(nèi)容

3、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定具體的實(shí)施策略，確定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、對(duì)策、組織領(lǐng)導(dǎo)、管理流程、投入資源，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后可采取的具體管理措施及風(fēng)險(xiǎn)管理工具，也即建立、健全、完善內(nèi)部控制制度。

4、建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

5、建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制，及時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)及管理狀況，建設(shè)并及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行相應(yīng)改進(jìn)與提升，從而保證企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

（二）取得的成果

通過(guò)以上工作內(nèi)容，我們會(huì)為公司出具以下工作成果：

1、公司風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)

2、公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

3、公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

4、公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案（或稱為內(nèi)部控制手冊(cè)），包括

? ? ? ?（1）公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能體系；

（2）重大風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工；

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理體系考核辦法。

5、建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

6、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)制度

（三）實(shí)現(xiàn)或達(dá)到的"目標(biāo)

1、確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。

2、確保內(nèi)外部，尤其是公司與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)可靠的信息溝通。

3、確保遵守有關(guān)法律法規(guī)。

4、確保公司規(guī)章和制度措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，減少實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性。

5、確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)公司不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。

（一）初始信息收集

1、收集內(nèi)容：公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、管理信息、歷史資料、外部環(huán)境信息、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息等。

2、收集方式：初步調(diào)查問(wèn)卷、訪談等。

3、小組討論研究收集的所有信息，并匯總整理形成風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息。

4、制定風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估計(jì)劃。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

（二）辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

辨識(shí)：

1、在公司各部門(mén)發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)調(diào)查問(wèn)卷，要求部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)從自己業(yè)務(wù)和工作流程角度出發(fā)填寫(xiě)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。

2、匯總風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)調(diào)查問(wèn)卷，連同在初始信息收集階段辨識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程分別編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷，并發(fā)至相關(guān)部門(mén)，要求相關(guān)部門(mén)為各種可能的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)打分。

3、根據(jù)事先制定的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)收回的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷進(jìn)行初步分析，提煉風(fēng)險(xiǎn)事件，并在公司職能部門(mén)進(jìn)行訪談和研討，確認(rèn)辨識(shí)結(jié)果，形成風(fēng)險(xiǎn)信息列表。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

分析：

1、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信息列表，利用各種定性或定量分析工具，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

2、分析各風(fēng)險(xiǎn)及事件對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)或關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的影響路徑和影響大小。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

評(píng)價(jià)：

1、確定風(fēng)險(xiǎn)重要性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)及比較排序，形成初步評(píng)價(jià)結(jié)果。

2、開(kāi)展部門(mén)訪談或研討，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行修正。

3、征詢公司領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)，確認(rèn)評(píng)價(jià)結(jié)果。

4、形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)論，即評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。

5、形成xx公司風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

（三）編制《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》

個(gè)人認(rèn)為該報(bào)告是對(duì)前面三個(gè)環(huán)節(jié)即風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)的一個(gè)匯總，內(nèi)容可分為三個(gè)部分，第一部分公司存在的重大風(fēng)險(xiǎn)；第二部分重大風(fēng)險(xiǎn)的分析和說(shuō)明；第三部分風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)或經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

（四）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。即圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配臵原則。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。根據(jù)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能、風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理考核方案，也就是針對(duì)前述識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，建立、健全、完善內(nèi)部控制制度。

1、收集信息：收集公司組織架構(gòu)情況、職能部門(mén)崗位描述、職能部門(mén)目前實(shí)際行使的風(fēng)險(xiǎn)管理職能情況、未來(lái)組織改革的需求等信息、公司的制度流程文件等。

2、設(shè)立公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能。

a、結(jié)合公司現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系框架；

c、明確公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)部門(mén)、各職能部門(mén)之間的交互關(guān)系和權(quán)限；

d、研討、修改方案；

3、設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)流程。

a、結(jié)合公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程；

b、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的相關(guān)內(nèi)容及相關(guān)職責(zé)劃分方案進(jìn)行確認(rèn)；

c、完成制度文件的初步撰寫(xiě)；

d、征求相關(guān)部門(mén)對(duì)制度流程的意見(jiàn)，整理、完善制度文件；

4、設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核方案。

a、對(duì)公司現(xiàn)有的考核體系進(jìn)行診斷，明確風(fēng)險(xiǎn)管理考核的目標(biāo)和內(nèi)容；

b、確定公司及各職能部門(mén)關(guān)注的考核點(diǎn)；

c、設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核的基本框架，確定考核各類和層級(jí)關(guān)系；

d、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核的內(nèi)容；

e、設(shè)計(jì)考核的量化指標(biāo)

f、征求各部門(mén)對(duì)考核的意見(jiàn)和建議

《央企全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，內(nèi)部控制制度至少包括以下內(nèi)容：（1）建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。（2）建立內(nèi)控報(bào)告制度。（3）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。（4）建立內(nèi)控責(zé)任制度。（5）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。（6）建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。（7）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。（8）建立健全以總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度。（9）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。

本階段所需時(shí)間約個(gè)工作日。

（六）建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。（由軟件程序設(shè)計(jì)者完成此部分內(nèi)容）

（七）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，即全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)制度

對(duì)公司重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行監(jiān)督，建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。

1、收集公司現(xiàn)有的監(jiān)督體系，包括內(nèi)容及信息溝通渠道，對(duì)現(xiàn)有的體系診斷，明確改進(jìn)方向。

2、設(shè)計(jì)公司監(jiān)督管理體系的基本架構(gòu)，包括種類和層級(jí)關(guān)系等。

3、結(jié)合各類重大風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的內(nèi)容。

4、設(shè)計(jì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的對(duì)象、職責(zé)、路線、頻率等。

本階段所需時(shí)間約-個(gè)工作日。

內(nèi)部員工激勵(lì)實(shí)施方案篇二十一

根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制規(guī)范總體工作方案的進(jìn)度安排，公司內(nèi)部控制規(guī)范工作現(xiàn)已進(jìn)入內(nèi)控評(píng)價(jià)階段。為了配合國(guó)家監(jiān)管部門(mén)及集團(tuán)公司的要求，使內(nèi)控評(píng)價(jià)工作有序、有效的開(kāi)展，我們依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引及公司內(nèi)部控制制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本工作方案。

依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，結(jié)合公司自身結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，全面評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)合理性及運(yùn)行有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各層面可能存在的缺陷或不足，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作由集團(tuán)董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，審計(jì)部負(fù)責(zé)具體實(shí)施，組成領(lǐng)導(dǎo)小組和執(zhí)行小組：

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)三項(xiàng)指標(biāo)要同時(shí)占2010年合并財(cái)務(wù)報(bào)表相應(yīng)指標(biāo)的50%以上”這一要求，確定納入本次評(píng)價(jià)范圍的單位為集團(tuán)母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。

1、評(píng)價(jià)原則：

本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項(xiàng)原則。

全面性：內(nèi)控評(píng)價(jià)應(yīng)全面涵蓋納入評(píng)價(jià)范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行情況。

重要性：在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身特點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

客觀性：評(píng)價(jià)工作應(yīng)從獨(dú)立客觀的角度出發(fā)，如實(shí)反映公司內(nèi)部控制方面可能存在的不足之處，為內(nèi)部控制建設(shè)工作提供合理有效的幫助。

2、工作任務(wù)

以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù)，全面評(píng)價(jià)公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營(yíng)運(yùn)管理、采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)表及關(guān)賬流程。

評(píng)價(jià)工作將通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷、個(gè)別訪談、穿行測(cè)試、抽樣檢查等方式進(jìn)行，依據(jù)獲取到的證據(jù)，形成評(píng)價(jià)工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮下列因素：

（1）是否針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置了合理的細(xì)化控制目標(biāo)。

（2）是否針對(duì)細(xì)化控制目標(biāo)設(shè)置了對(duì)應(yīng)的控制活動(dòng)。

（3）相關(guān)控制活動(dòng)是如何運(yùn)行的。

（4）相關(guān)控制活動(dòng)是否得到了持續(xù)一致的運(yùn)行。

（5）實(shí)施相關(guān)控制活動(dòng)的人員是否具備必需的權(quán)限和能力。

綜合考慮以上因素后，對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定，區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及運(yùn)行是否有效。

3、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

同年度財(cái)務(wù)報(bào)告一同對(duì)外報(bào)出。

【本文地址：http://www.aiweibaby.com/zuowen/5565708.html】