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醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇一
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定,省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日,對省某醫(yī)院××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。部分問題追溯到以前年度,并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省某醫(yī)院按照審計(jì)要求,向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料,并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。有關(guān)審計(jì)情況如下:
一、被審計(jì)單位的基本情況
(一)機(jī)構(gòu)、人員情況
省某醫(yī)院成立于××××年。其主要職能是:〔此處省略〕。
目前,省×××是一套班子,兩塊牌子。對外,稱[此處省略],法定代表人為×××;對內(nèi),屬〔此處省略〕,現(xiàn)有正式職工××人,另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括:〔此處省略〕。
(注:被審計(jì)單位成立時(shí)間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計(jì)報(bào)告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計(jì)結(jié)論有影響、對審計(jì)報(bào)告有價(jià)值的予以表述,否則可不表述。)
(二)××××至××××年財(cái)務(wù)收支情況
1.××××年總收入××××萬元。其中:撥入??睢痢??!寥f元,財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元,事業(yè)收入××××。×萬元,其他收入××?!寥f元??傊С觥痢痢寥f元,其中:撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××萬元,事業(yè)支出×××萬元,上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?!寥f元,其中:××××撥入??睢寥f元,財(cái)政補(bǔ)助收入××萬元(××××撥款),事業(yè)收入××××?!寥f元,其他收入××。×萬元。××××年總支出×××。×萬元。其中:撥市州管理中心經(jīng)費(fèi)××?!寥f元,??钪С觥??!寥f元,事業(yè)支出×××?!寥f元(人員公用支出×××?!寥f元,××支出×××。×萬元),上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底,省某醫(yī)院總資產(chǎn)為××××。×萬元,其中:負(fù)債×××。×萬元,凈資產(chǎn)××××?!寥f元。
4.銀行開戶情況:截止××××年底,省某醫(yī)院會計(jì)報(bào)表反映銀行存款數(shù)為××××××××。××元,具體由以下構(gòu)成:(1)在c支行開設(shè)一個(gè)基本戶,賬號×××××××?!痢痢痢聊昴?,存款余額為×××××××?!痢猎?(2)在d支行開設(shè)一個(gè)定期存款戶。賬號××××××××,××××年末,賬面余額為××××××?!痢猎?(3)××××年××月,在××××××開設(shè)專戶,××××年末余額為××××××元。
二、審計(jì)評價(jià)
審計(jì)情況表明:此次審計(jì),省某醫(yī)院提供的會計(jì)資料比較完整、真實(shí);財(cái)務(wù)管理比較集中,堅(jiān)持了“一支筆”審批制度,建立了相關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法和制度,財(cái)務(wù)管理水平逐年提高,××××年至××××年的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支基本真實(shí)、合法。但是,在財(cái)務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進(jìn)的問題。
三、審計(jì)查出問題及處理處罰意見
(一)無證收費(fèi)×××××元?!痢痢痢聊辏∧翅t(yī)院對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號),該通知規(guī)定,“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定,省某醫(yī)院對××家××單位收取××××年檢費(fèi)×××××元。經(jīng)審計(jì)核實(shí),此項(xiàng)收費(fèi)未報(bào)省物價(jià)局審核并辦理收費(fèi)許可證。
無證收取××××年檢費(fèi),違反了《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定,同時(shí)根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定,無證收費(fèi)屬違規(guī)收費(fèi)行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費(fèi)管理辦法》第十九條:“責(zé)令立即停止違法活動,將非法所得退還原繳費(fèi)者,無法退還的,予以沒收”的規(guī)定,省某醫(yī)院應(yīng)立即停止違規(guī)收費(fèi)行為,在收到審計(jì)決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費(fèi)者。
(二)擠占挪用專項(xiàng)資金××××××元。其中:××資金×××××元,××費(fèi)×××××元,其他資金×××××元。主要是:
1.××××年×月,應(yīng)××××中心要求,省某醫(yī)院匯×××××元到長春市××××中心,用于購買××××?!痢猎路?,省某醫(yī)院在××支出中國共產(chǎn)黨列報(bào)購×款×××××元(含保險(xiǎn)費(fèi)),并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用,××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年,省某醫(yī)院先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計(jì)××××××元。經(jīng)核實(shí),此項(xiàng)資金在“公務(wù)費(fèi)--會議費(fèi)”中列支,占用了××資金。
3.××××年×月,省某醫(yī)院在“管理費(fèi)用--辦公費(fèi)”中列支購×××及耗材款×××××元,未作固定資產(chǎn)入賬。據(jù)省某醫(yī)院解釋,此資金是“支援××××辦公用”,占用了××資金。
(五)在收取×費(fèi)、××費(fèi)和××收支結(jié)算過程中,違規(guī)使用現(xiàn)金,金額達(dá)××××××。××元。具體情況是:
3.××××年,省某醫(yī)院在對××家省直單位收取年檢費(fèi)時(shí),對其中××家單位以現(xiàn)金方式收取年檢費(fèi)×××××元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇二
1、科研科的《科研經(jīng)費(fèi)明細(xì)帳》部分項(xiàng)目的明細(xì)記錄不完整,與醫(yī)院財(cái)務(wù)明細(xì)帳中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不相符。主要原因?yàn)椋阂皇遣糠衷诳蒲锌埔褜徍说怯浀目蒲薪?jīng)費(fèi)支出,沒有及時(shí)到規(guī)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷;二是科研科在實(shí)行科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核登記前,部分已在規(guī)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷的科研經(jīng)費(fèi)未在科研科登記。
2、個(gè)別設(shè)備未記入醫(yī)院固定資產(chǎn)帳目
繼續(xù)用于科研工作”的規(guī)定。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇三
1、建議科研科工作人員應(yīng)做好《科研經(jīng)費(fèi)明細(xì)帳》的記錄工作,對每一課題的經(jīng)費(fèi)來源、支出內(nèi)容、金額等逐項(xiàng)逐筆登記,及時(shí)按月、年進(jìn)行累計(jì)結(jié)出余額,并與財(cái)務(wù)科按課題核對科研經(jīng)費(fèi)的收支情況,完善科研經(jīng)費(fèi)數(shù)據(jù)記錄的動態(tài)管理,如有不符,及時(shí)分析、查找原因,確保科研經(jīng)費(fèi)收支數(shù)據(jù)相符,以進(jìn)一步加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)管理,規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用,提高科研經(jīng)費(fèi)的使用效益。
2、嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院《科研經(jīng)費(fèi)管理辦法(細(xì)則)》、《科研經(jīng)費(fèi)管理辦法(試行)》等相關(guān)制度,加強(qiáng)科研設(shè)備的管理,凡用科研經(jīng)費(fèi)購置的儀器設(shè)備一律納入醫(yī)院固定資產(chǎn)進(jìn)行核算,并由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇四
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第××條的規(guī)定,省審計(jì)廳組織審計(jì)組從××××年××月××日至××月××日,對省某醫(yī)院××××至××××年財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)。
部分問題追溯到以前年度,并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計(jì)要求,向?qū)徲?jì)組提供了與審計(jì)相關(guān)的會計(jì)資料、其他證明材料,并承諾對其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進(jìn)行的。
有關(guān)審計(jì)情況如下:
一、審計(jì)總體情況
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗(yàn)收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度,明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計(jì)劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀(jì)要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計(jì)劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計(jì)金額2248228元。
設(shè)備抽查,通過招投標(biāo)方法購入設(shè)備:排隊(duì)叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血?dú)夥治鰞x、真空高溫滅菌器械、離心機(jī)、交換機(jī)、生物安全柜等,招標(biāo)文件、合同、安裝驗(yàn)收手續(xù)齊全,設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款,審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計(jì)金額90221911.42元,其中材料376409.45元,藥品器械89845501.97元,合同、驗(yàn)收入庫手續(xù)齊全,發(fā)票及時(shí)準(zhǔn)確,付款方法能按合同規(guī)定期限付款,審批手續(xù)齊全。
二、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進(jìn)行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作,但個(gè)別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血?dú)夥治鰞x等大型設(shè)備利用效果進(jìn)行評價(jià),缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價(jià)資料。
三、審計(jì)建議
審計(jì)情況表明,省某醫(yī)院在財(cái)務(wù)管理中存在的問題是比較突出的,要提高認(rèn)識,正視存在的問題,采取積極措施,認(rèn)真整改。
一是要加強(qiáng)對收費(fèi)的管理。
尤其是×費(fèi)的征收,既要嚴(yán)格按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi),又要規(guī)范結(jié)算辦法,杜絕以現(xiàn)金方式收費(fèi);
二是要加強(qiáng)支出管理。
×費(fèi)資金和××費(fèi)都是專項(xiàng)資金,來之不易。
作為行業(yè)管理部門,應(yīng)珍惜每一筆收費(fèi)資金,并嚴(yán)格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強(qiáng)培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴(yán)格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費(fèi),中央和省明文規(guī)定要納入財(cái)政預(yù)算外專戶管理,實(shí)行收支兩條線。
實(shí)際上,××××至××××年,××收費(fèi)未按要求納入專戶管理。
銀行開戶,中央和省也多次強(qiáng)調(diào)要認(rèn)真清理整頓,規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間,將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題,省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度,認(rèn)真整改,并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲?jì)廳提交整改報(bào)告。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇五
根據(jù)醫(yī)院會計(jì)帳簿和科研科提供的資料反映,年度科研經(jīng)費(fèi)來源、使用情況如下:
1、科研經(jīng)費(fèi)來源:萬元
其中:外來項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)萬元
醫(yī)院配套資金萬元
院內(nèi)項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)
醫(yī)院撥付博士科研啟動經(jīng)費(fèi)萬元
年正在開展科研項(xiàng)目為項(xiàng),其中,國家級項(xiàng),國家合作項(xiàng),省級項(xiàng),省級合作項(xiàng),市級項(xiàng),廳級項(xiàng),院內(nèi)項(xiàng)目項(xiàng),中華醫(yī)學(xué)會項(xiàng),吳階平基金1項(xiàng)。博士科研啟動經(jīng)費(fèi)項(xiàng)。
3、年度科研經(jīng)費(fèi)支出萬元。
4、年度科研經(jīng)費(fèi)結(jié)余萬元。
5、年末科研經(jīng)費(fèi)累計(jì)結(jié)余萬元,年末累計(jì)結(jié)余萬元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇六
****醫(yī)院:
我們接受委托,于xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日派出審計(jì)小組對____醫(yī)院(以下簡稱貴院)xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xx月xx日的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了就地審計(jì),并對內(nèi)部控制情況進(jìn)行了測評。貴院提供了會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及其他相關(guān)資料,這些資料的真實(shí)性、合法性、完整性由貴院負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對貴院xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日期間的收支情況及截止xxxx年xxxx年1月1日至xxxx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)《xxxx》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中,我們結(jié)合委托事項(xiàng)的實(shí)際情況,實(shí)施了包括抽查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
一、基本情況
急診科、中醫(yī)皮膚科、中西結(jié)合專業(yè)、介入放射、醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)科;住所:____;法定代表人:___;開辦資金:___萬元;現(xiàn)有職工___人(其中:在編在職職工__人,離退休人員__人,聘用職工___人);床位編制數(shù)___張。
二、內(nèi)部控制情況
在審計(jì)過程中,我們了解了貴院內(nèi)部控制中有關(guān)會計(jì)制度、會計(jì)機(jī)構(gòu)和人員職責(zé)、財(cái)產(chǎn)管理等方面的內(nèi)部控制情況,并作了分析?,F(xiàn)將我們發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的不足之處提供給貴院,以完善貴院的內(nèi)部控制,保障資產(chǎn)安全,提高資產(chǎn)使用效率。
(一)規(guī)章制度
貴院制定了一系列的崗位職責(zé)、規(guī)章制度、黨群工作職責(zé)制度和衛(wèi)生所職責(zé)制度,并于2月匯編成冊為《___醫(yī)院職責(zé)制度匯編》,制定的規(guī)章制度比較健全、規(guī)范,并得到了較好的執(zhí)行;但存在部分制度形同虛設(shè)、部分制度執(zhí)行不到位,以及制度執(zhí)行情況的紀(jì)錄相對缺失的情況。
(二)崗位設(shè)置
(1)貴院在計(jì)審科下設(shè)了審計(jì)科,并制定了審計(jì)科長及審計(jì)人員崗位職責(zé),但無獨(dú)立的專職的內(nèi)審人員。
(2)貴院設(shè)置了藥械會計(jì)崗位,但歸屬藥劑科管理。
因藥品、器械的保管和記賬屬于不相容職務(wù),建議藥械會計(jì)應(yīng)由財(cái)務(wù)科委派,并對財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)。
(三)貨幣資金內(nèi)部控制
貴院貨幣資金內(nèi)部控制存在以下情況:
(1)出納每日收取門診、住院收入,同時(shí)對門診、住院收入票據(jù)的金額及單據(jù)連號情況進(jìn)行復(fù)核,但無復(fù)核簽字記錄。
(2)貴院貨幣資金余額較大,應(yīng)加強(qiáng)印章、票據(jù)的管理,健全貨幣資金內(nèi)控制度,確保資金的安全。
為提高貨幣資金的使用效益,建議貴院可考慮按規(guī)定進(jìn)行金融產(chǎn)品等投資。
(四)藥品及器械的采購、付款、保管
貴院每年初對當(dāng)年所需的藥品全部實(shí)行了招標(biāo)采購,并與供應(yīng)單位簽訂了合同,價(jià)格嚴(yán)格按照政府招標(biāo)采購網(wǎng)站上確定的價(jià)格執(zhí)行;對于降價(jià)的藥品,及時(shí)與供貨商聯(lián)系,調(diào)低采購價(jià)格。
貴醫(yī)院按時(shí)與供貨商對賬,有嚴(yán)格的退貨、折扣和折讓的制度;收取的一部分惠民捐款專項(xiàng)用于醫(yī)院的“惠民”工程,但存在以下情況:
(1)未制定藥品計(jì)量驗(yàn)收制度,原始入庫清單上沒有實(shí)物負(fù)責(zé)人的確認(rèn)簽字,也未將原始入庫清單報(bào)送財(cái)務(wù)科;辦理藥品入庫手續(xù)有滯后現(xiàn)象。
(2)藥劑科負(fù)責(zé)藥品的采購、入庫、保管、記賬、出庫工作。因藥品的保管和記賬屬于不相容職務(wù),不應(yīng)由一個(gè)部門全權(quán)負(fù)責(zé)。
盤點(diǎn)制度,至少每三個(gè)月應(yīng)盤點(diǎn)一次;對盤點(diǎn)差異應(yīng)及時(shí)查明原因,分清責(zé)任,并按規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。
(五)固定資產(chǎn)及在建工程
貴院制定了固定資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理制度,但未得到嚴(yán)格執(zhí)行,存在在建工程未及時(shí)辦理竣工決算及結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn),以及固定資產(chǎn)滯后入帳的`情況,修購基金的提取、使用執(zhí)行的會計(jì)政策前后不一致。
(六)票據(jù)管理
貴院現(xiàn)暫由出納負(fù)責(zé)票據(jù)的管理,不符合內(nèi)部控制制度的要求。貴院應(yīng)指定專人擔(dān)任票據(jù)管理員,制定票據(jù)的印制、領(lǐng)用、核銷管理制度,規(guī)范收費(fèi)、掛號工作流程和退費(fèi)辦法以及收費(fèi)稽核規(guī)定;加強(qiáng)票據(jù)作廢手續(xù)、票據(jù)銷號的處理和監(jiān)督;制定并實(shí)施票據(jù)盤點(diǎn)制度。
(七)會計(jì)核算
1、會計(jì)核算流程
貴院按規(guī)定每天由出納到門診收款、會計(jì)人員負(fù)責(zé)將各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料匯總做好收、付、轉(zhuǎn)等會計(jì)憑證,交給會計(jì)科長復(fù)核,再由會計(jì)進(jìn)行登帳核算,并計(jì)提固定費(fèi)用、結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項(xiàng)基金。
2、會計(jì)核算執(zhí)行情況
會計(jì)憑證的填制、會計(jì)賬務(wù)處理存在不規(guī)范的情況;采用會計(jì)政策(如“壞賬準(zhǔn)備”計(jì)提方法的選擇)存在前后不一致的情況;固定資產(chǎn)分類較亂,固定資產(chǎn)有滯后入帳的情況;“惠民”對象身份不明確;對各衛(wèi)生所未單獨(dú)進(jìn)行會計(jì)核算。
三、審計(jì)查證情況
(一)帳列收支情況
貴院2xxx年1月1日至12月31日的帳列收支情況如下:
1、收入總額___元,其中:財(cái)政補(bǔ)助收入___元、上級補(bǔ)助收入___元、醫(yī)療收入___元、藥品收入___元、其他收入___元。
2、支出總額___元,其中:醫(yī)療支出___元、藥品支出___元、財(cái)務(wù)專項(xiàng)支出___元、其他支出___元。
3、收支結(jié)余及分配情況
(1)結(jié)余情況
2xxx年1月1日至月31日,貴院收支結(jié)余__元,其中:2xxx年結(jié)余__元、結(jié)余___元、結(jié)余___元、20結(jié)余__元,年結(jié)余___元。
(2)結(jié)余分配情況
2xxx年1月1日至2010年12月31日,貴院收支結(jié)余轉(zhuǎn)入事業(yè)基金___元、提取職工福利基金___元、以事業(yè)基金彌補(bǔ)虧損___元。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇七
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
時(shí)光荏苒,回首過去的一年,內(nèi)心不禁感慨萬千,在一年里,我在院領(lǐng)導(dǎo)和護(hù)士長的關(guān)心與直接領(lǐng)導(dǎo)下及同事們的關(guān)心與幫忙下,本著“一切以病人為中心,一切為病人”的服務(wù)宗旨,刻苦鉆研業(yè)務(wù)知識,努力提高理論知識和熟練地掌握了各項(xiàng)臨床操作技能。較好的完成了各級院領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)護(hù)理工作,在同志們的關(guān)心、支持和幫忙下,思想、學(xué)習(xí)和工作等方面取得了新的提高,現(xiàn)進(jìn)行述職報(bào)告如下:
一、嚴(yán)于律已,政治思想覺悟進(jìn)一步提高
一年來,我堅(jiān)持正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀,用正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀指導(dǎo)自我的學(xué)習(xí)、工作和生活實(shí)踐,工作進(jìn)取主動,勤奮努力,不畏艱難,盡職盡責(zé),在平凡的工作崗位上作出力所能及的貢獻(xiàn)。
二、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身綜合素質(zhì)
是否廉潔自律和職業(yè)道德的高低、思想品德的好壞直接影響護(hù)士的素質(zhì)和形象,所以,在一年中的各次廉政教育和技能培訓(xùn)后,我理解了要堅(jiān)持“廉潔自律、嚴(yán)格執(zhí)法、熱情服務(wù)”的方針,把人民群眾滿意作為做好工作的根本出發(fā)點(diǎn),經(jīng)過深入開展全心全意為人民服務(wù)的宗旨教育、職業(yè)道德教育、思想品德教育,牢固樹立愛民為民的思想,在人民群眾心目中樹立“白衣天使”形象。加強(qiáng)“四自”修養(yǎng),即“自重、自省、自警、自勵(lì)”,發(fā)揮護(hù)士的主動精神,在自我內(nèi)心深處用職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)反省、告誡和激勵(lì)自我,以便真正培養(yǎng)自我的道德品質(zhì)。
在平時(shí)工作中注意禮貌禮貌服務(wù),堅(jiān)持禮貌用語,工作時(shí)儀表端莊、著裝整潔、禮貌待患、態(tài)度和藹、語言規(guī)范。認(rèn)真學(xué)習(xí)《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》及其法律法規(guī),進(jìn)取參于醫(yī)院組織的醫(yī)療事故處理?xiàng)l例學(xué)習(xí)活動,豐富了法律知識,增強(qiáng)了安全保護(hù)意識。在護(hù)士長進(jìn)取認(rèn)真指導(dǎo)下,我在很多方面都有了長足的提高和提高,平時(shí)堅(jiān)持參加科室每月一次的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),每周二的晨會,堅(jiān)持危重病人護(hù)理查房,護(hù)理人員三基訓(xùn)練,在護(hù)理部組織的每次技術(shù)操做考試中,均取得優(yōu)異的成績。在一年的工作中,能始終堅(jiān)持愛崗敬業(yè),貫徹“以病人為中心,以質(zhì)量為核心”的服務(wù)理念,提高了自身素質(zhì)及應(yīng)急本事。
三、努力工作,按時(shí)完成工作任務(wù)
要想將以前學(xué)到的理論知識與實(shí)際臨床工作相結(jié)合,就必須在平時(shí)的工作中,一方面嚴(yán)格要求自我并多請教帶教教師,另一方面利用業(yè)余時(shí)間刻苦鉆研業(yè)務(wù),體會要領(lǐng)。過去的一年,我主要在呼吸內(nèi)科和綜合外科工作,而這兩個(gè)科是臨床工作的重點(diǎn)。內(nèi)科著重觀察病情變化,而外科要冷靜對待突發(fā)事件,比如胸管脫落的緊急處理等,所以外科的節(jié)奏要比內(nèi)科快,工作要比內(nèi)科忙,瑣碎。
記得剛?cè)ネ饪茣r(shí)我還不適應(yīng),但我不怕,以前沒做過的,為了搞好工作,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,我不怕麻煩,向教師請教、向同事學(xué)習(xí)、自我摸索實(shí)踐,在很短的時(shí)間內(nèi)便比較熟悉了外科的工作,了解了各班的職責(zé),明確了工作的程序、方向,提高了工作本事,在具體的工作中構(gòu)成了一個(gè)清晰的工作思路,能夠順利的開展工作并熟練圓滿地完成本職工作。
在開展工作之前做好個(gè)人工作計(jì)劃,有主次的先后及時(shí)的完成各項(xiàng)工作,到達(dá)預(yù)期的效果,保質(zhì)保量的完成工作,工作效率高,同時(shí)在工作中學(xué)習(xí)了很多東西,也鍛煉了自我,經(jīng)過不懈的努力,使工作水平有了長足的提高,開創(chuàng)了工作的新局面,為人民的健康事業(yè)做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
當(dāng)然,我身上還存在一些不足有待改善。比如,在學(xué)習(xí)上,有時(shí)仍有浮躁的情緒,感覺要學(xué)的東西太多,心浮氣躁,尤其是在遇到挫折時(shí),不能冷靜處理。在工作上,有時(shí)存在著標(biāo)準(zhǔn)不高的現(xiàn)象,雖然基本上能履行自我的職責(zé)和義務(wù),可是在主動性方面還有待于進(jìn)一步提高,這都是我今后需要改善和提高的地方。
在已經(jīng)過去的一年里,要再次感激院領(lǐng)導(dǎo)、護(hù)士長的教育、指導(dǎo)、批評和幫忙,感激同事們給予的關(guān)心和支持。回顧過去,有許多提高和提高,同時(shí)也存在一些不足;展望未來,應(yīng)當(dāng)發(fā)揚(yáng)自身的優(yōu)點(diǎn)與長處,克服不足。為了醫(yī)院的完美明天而貢獻(xiàn)自我的一份力量!
此致
敬禮!
述職人:__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室護(hù)士述職報(bào)告2
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇八
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好!
20__年是我們醫(yī)院不平凡的一年,“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建讓我們?nèi)旱耐靖冻隽诵羷诘暮顾?。我始終以飽滿的工作激情和忘我的工作態(tài)度,立足所熱愛的護(hù)理工作,無怨無悔,始終牢記作為一名護(hù)理工作者的責(zé)任和義務(wù),實(shí)踐和提升自己的人生價(jià)值。我把醫(yī)院提出的“以病人為中心,以質(zhì)量為核心,全心全意為人民服務(wù)”的宗旨作為自己工作的指南,在科室主任和護(hù)士長的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下,在各位同事的默契合作和幫助下,較好地履行了工作職責(zé),完成了本職工作任務(wù),現(xiàn)將一年來思想工作述職匯報(bào)如下:
一、政治思想方面
今年我認(rèn)真學(xué)習(xí)了_。讓我感到黨和國家對醫(yī)務(wù)工作重視,鼓舞人心,同時(shí)又讓人感到作為一名普通護(hù)士肩上的責(zé)任,我會盡我所能,通過做好本職工作,去實(shí)踐黨的“科學(xué)發(fā)展觀”,為構(gòu)建和諧社會盡自己的綿薄之力。
二、職業(yè)道德方面
我深知,作為一名護(hù)士,就要講究自己的職業(yè)道德,一句普通的問候,一句簡單的祝福,一句善意的安慰,可能就影響著病人很長一段時(shí)間的心情。所以我時(shí)刻作到講究文明禮貌,事事遵循職業(yè)道德,始終熱愛自己的工作崗位,增強(qiáng)事業(yè)心,給服務(wù)對象留下好的印象。
三、工作學(xué)習(xí)方面
我嚴(yán)格履行崗位責(zé)任制,高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的要求自己,勤勤懇懇做事,踏踏實(shí)實(shí)做人,保質(zhì)保量的完成工作任務(wù),全年無差錯(cuò)事故發(fā)生;刻苦鉆研業(yè)務(wù),積極參加醫(yī)院、科室組織的各項(xiàng)學(xué)習(xí)活動。特別是在“三級甲等醫(yī)院”的創(chuàng)建期間,我認(rèn)真學(xué)習(xí)了醫(yī)院的各項(xiàng)規(guī)章制度,比較系統(tǒng)的重溫了護(hù)理專業(yè)知識,反復(fù)練習(xí)各項(xiàng)操作流程,妥善處理好事業(yè)和家庭的矛盾?;厥走@段時(shí)光,感覺是我工作以來最忙碌的一段日子,卻又感覺充實(shí)。
總之,我在平凡的工作崗位上默默奉獻(xiàn),為每一位病人盡自己的一份力量,并帶上我最衷心地祝福。雷鋒說過,要做一顆永不生銹的螺絲釘,我的工作很普通,都是些點(diǎn)點(diǎn)滴滴、瑣瑣碎碎的事,沒有什么豐功偉績,但我有為黨的衛(wèi)生事業(yè)工作的熱情,不會辜負(fù)頭頂上那頂雪白的護(hù)士帽,沒有違背南丁格爾畫下的誓言。對我來說,護(hù)理絕不是一項(xiàng)簡單的工作,而是我人生中要長期從事的一份事業(yè),我想借用屈原的一句話來結(jié)束:“路漫漫其修遠(yuǎn)兮,吾將上下而求索。”
此致
敬禮!
述職人:__
2021年_月_日
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇九
醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、物價(jià)管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案。
三、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計(jì)局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。同時(shí),按照年初工作計(jì)劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題,制定一項(xiàng)整改措施,提出一項(xiàng)合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度。在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時(shí)間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報(bào),建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí),但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實(shí)舉報(bào)的同志,及時(shí)予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價(jià)管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價(jià)部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為。積極做好日常物價(jià)管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時(shí)價(jià)格備案,及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼。
六、深化“三好一滿意”活動,按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動”,對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費(fèi)、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng),民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽(yù)度,弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十
1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,公司取得營業(yè)執(zhí)照,已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報(bào)道等相關(guān)工作。
2、公司財(cái)務(wù)會計(jì)核算管理方面工作
(1)按集團(tuán)等相關(guān)規(guī)定,財(cái)務(wù)審計(jì)部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容,從公司會計(jì)核算、資金、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險(xiǎn)管理方面著手,草擬財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度等14個(gè)財(cái)務(wù)會計(jì)、融資等相關(guān)制度。公司財(cái)務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部,通過公司辦公會議審核通過。
(2)按集團(tuán)及公司實(shí)際情況完成對新入職財(cái)務(wù)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團(tuán)要求組織完成相關(guān)財(cái)務(wù)以及融資報(bào)表的對內(nèi)對外及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送。并按集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部要求,配合成都華強(qiáng)事務(wù)所完成20xx年年度審計(jì)工作,并出具20xx年年終審計(jì)報(bào)告。依審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時(shí)地開展20xx年財(cái)務(wù)決算工作。
(3)財(cái)務(wù)審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下,聯(lián)合公司各部門本著實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則,對20xx年的業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真梳理、分析和討論,以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ),以利潤預(yù)算為目標(biāo),編制了20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)案,并提交公司辦公會審議通過后提交集團(tuán)。
3、公司融資方面工作
(1)xxxxxxx公司啟動項(xiàng)目專項(xiàng)債券xx億元融資工作。按計(jì)劃完成專項(xiàng)債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財(cái)政提交資料,目前已通過評審并入庫。集團(tuán)統(tǒng)一的項(xiàng)目方案調(diào)整,依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)融資要求,與銀行保持溝通,及時(shí)收集財(cái)政局融資信息,為公司工程項(xiàng)目推進(jìn)提供資金保證。
(2)目前與四家銀行進(jìn)行20xx年項(xiàng)目貸等融資業(yè)務(wù)接觸,收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理,為下一步工程項(xiàng)目及投資做好融資準(zhǔn)備。
4、法務(wù)、審計(jì)方面工作
(1)依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定,接合公司實(shí)際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
(2)按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問,建立常年法律工作臺帳,加強(qiáng)公司各部門與法律工作聯(lián)系,保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
(3)依據(jù)公司目前實(shí)際情況,建立合同履約臺帳,定期與公司各部門就合同履約情況進(jìn)行跟蹤檢查。
xxxxxxx公司新成立,財(cái)務(wù)審計(jì)部部門新成員團(tuán)結(jié)合作,快速熟悉和適應(yīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方面的各項(xiàng)規(guī)定及要求,按時(shí)保質(zhì)完成各項(xiàng)報(bào)表報(bào)送工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部成員將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高自身的業(yè)務(wù)技能,將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù),發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能,為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計(jì)劃從以下方面更好地開展工作:
1、公司財(cái)務(wù)會計(jì)核算管理方面工作
(1)繼續(xù)完善財(cái)務(wù)核算工作,按要求及時(shí)準(zhǔn)確完成財(cái)務(wù)核算稅收報(bào)表對內(nèi)對外市財(cái)政、國資的報(bào)送工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作,為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),保證公司資產(chǎn)保值增值。
(2)及時(shí)準(zhǔn)確完成公司納稅工作,按照稅務(wù)相關(guān)制度,依據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況,進(jìn)行科學(xué)納稅。
(3)加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)檔案管理工作,按照會計(jì)檔案管理辦法,接合公司實(shí)際情況規(guī)范科學(xué)進(jìn)行會計(jì)檔案歸案管理,保證財(cái)務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作,
(1)嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求,及時(shí)跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況,并充分與各部門溝通,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),提出建議意見并落實(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
(2)按照相關(guān)制度要求及時(shí)報(bào)表更新預(yù)算執(zhí)行報(bào)表,做好分析總結(jié)工作,保證資金按預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)運(yùn)行,保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項(xiàng)目進(jìn)度科學(xué)匹配
(1)與公司工程技術(shù)、合約部配合,按時(shí)保質(zhì)地完成相關(guān)報(bào)送融資方面報(bào)表工作。
(2)多維度的開展公司融資工作,完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接洽,做好流動貸款、項(xiàng)目貸款的準(zhǔn)備。
(3)據(jù)公司實(shí)際情況,與投資運(yùn)營部配合,及時(shí)與各方股東溝通,合理安排股東注冊資本的實(shí)繳金額及期限;保證項(xiàng)目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
(1)落實(shí)公司內(nèi)審風(fēng)控管理,依據(jù)相關(guān)制度,落實(shí)內(nèi)審的自查自糾工作,防范公司風(fēng)險(xiǎn)。
(2)配合集團(tuán)等各部門單位的審計(jì)工作,并按照審計(jì)后建議意見,進(jìn)一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進(jìn)方案,保證公司運(yùn)營工作高效健康。
(3)針對性地開展專項(xiàng)內(nèi)審內(nèi)控工作,根據(jù)公司經(jīng)營管理特點(diǎn),就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對性開展工作,重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十一
從x月底接手骨科醫(yī)院財(cái)務(wù)會計(jì)以來,迄今為止任職已有x個(gè)多月的時(shí)間,回首過去的3個(gè)多月,內(nèi)心感慨萬千。在此期間我所負(fù)責(zé)的的財(cái)務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助,借此機(jī)會我表示衷心的感謝。
扎實(shí)搞好醫(yī)院財(cái)務(wù)核算及管理工作,不怕困難,熱情服務(wù),在本職崗位上發(fā)揮應(yīng)有的作用。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)量不斷攀升,會計(jì)核算和工作量也隨之不斷加大,接手以來我加班加點(diǎn)認(rèn)真對xx月份的賬務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真處理并及時(shí)做完。迅速熟悉自已的工作任務(wù),學(xué)習(xí)醫(yī)院管理方案,并按要求對一季度浮動工資進(jìn)行核算按時(shí)發(fā)放。我每月x號開始對結(jié)帳出院病人逐個(gè)分項(xiàng)目分科室錄入?yún)R總完成后打印出來交由各科護(hù)士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進(jìn)行核對,確認(rèn)無誤后方記入住院收入。每月x號之前要把上個(gè)月的賬務(wù)處理完畢,打印出記賬憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表后裝訂成冊然后歸檔保管。x號之前向主管局上報(bào)上月財(cái)務(wù)收支月報(bào)表,向院領(lǐng)導(dǎo)提交上月業(yè)務(wù)收入報(bào)表及收入?yún)R總對比表。同時(shí)對新增的固定資產(chǎn)進(jìn)行錄入,保持固定資產(chǎn)管理軟件中的固定資產(chǎn)和財(cái)務(wù)賬上一致,年終要及時(shí)向縣國資局上報(bào)固定資產(chǎn)年報(bào)。每季度要統(tǒng)計(jì)各科室收入和個(gè)人收入,根據(jù)醫(yī)院管理方案真實(shí)準(zhǔn)確、實(shí)事求是地進(jìn)行各科室人員浮動工資的核算,形成草案后交由院領(lǐng)導(dǎo)審批后按時(shí)兌現(xiàn)全院人員浮動工資。
1、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗(yàn)上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、開展工作的思路還不夠?qū)拸V,缺乏創(chuàng)新精神。
3、日常工作中有些做的不夠細(xì)致、深化,管理只停留在表面,沒有起到真正的作用,針對這種情況以后如何將工作做細(xì)做深,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理職能,應(yīng)是我今后工作中的重點(diǎn)。
1、繼續(xù)做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)及核算工作,同時(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)科與各科室之間的溝通聯(lián)系工作,積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去,做到事前了解、事后分析,加強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作,發(fā)現(xiàn)問題及差異時(shí)及時(shí)與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督工作,查疏堵漏,把工作做深做細(xì),加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支監(jiān)管力度,確保醫(yī)院收入不外流,醫(yī)院資金能夠合理有效的運(yùn)轉(zhuǎn)使用,使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),提高自身業(yè)務(wù)水平,虛心向有經(jīng)驗(yàn)的同志學(xué)習(xí),認(rèn)真探索,總結(jié)方法,增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識,掌握業(yè)務(wù)技能,提高自身業(yè)務(wù)管理水平,力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實(shí)可靠的`財(cái)務(wù)依據(jù),能夠真正發(fā)揮財(cái)務(wù)人員應(yīng)有的作用。
新的一年即將到來,新的一年意味著新的起點(diǎn),新的機(jī)遇,新的挑戰(zhàn),我將會堅(jiān)持做到身體力行,以更加飽滿的工作熱情,以更加積極的精神面貌投入到工作中去,立足自身崗位,履行自身工作職責(zé),為醫(yī)院的發(fā)展貢獻(xiàn)我的微薄之力!
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十二
xx年,審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,積極履行審計(jì)職能,較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng),其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng),財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng),審計(jì)調(diào)查x項(xiàng),專項(xiàng)審計(jì)x項(xiàng),基建、修繕工程審計(jì)x項(xiàng),審計(jì)金額x億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度,確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收報(bào)審資料的完整性審查入手,對需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目,實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上,首先對送審資料進(jìn)行初審,處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計(jì)過程,協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題,最后對外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量,又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。
對簡單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度,截至20xx年x月x日,全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng),其中自審項(xiàng)目x項(xiàng)。審核資金總額x萬元,審減x萬元。
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì),審計(jì)資金總額x萬元。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題,提出審計(jì)意見及建議x條。
4、完成了x項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng),共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。
目前,我處正在進(jìn)行x院成立以來的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十三
致:由:日期:關(guān)于:
一、背景
我們受xx集團(tuán)董事會委托,每年度需對各子公司及合營公司的內(nèi)部控制進(jìn)行一次評價(jià)。
二、目的
進(jìn)行內(nèi)部控制評價(jià)是對相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與執(zhí)行狀況進(jìn)行整體評價(jià)。并依據(jù)評價(jià)結(jié)果對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或執(zhí)行缺陷提出我們的改善建議。以使內(nèi)部控制合理合規(guī),達(dá)到糾錯(cuò)防弊,提高效率的目的。
三、范圍
業(yè)務(wù)范圍:本次審計(jì)涉及的業(yè)務(wù)流程期間范圍:本次審計(jì)涉及的期間
四、方法
此次內(nèi)部控制評價(jià)過程中,我們依據(jù)《內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及其解讀與xx集團(tuán)的相關(guān)政策規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)的要求。采用了訪談、查閱相關(guān)資料、實(shí)地察看及穿透測試等工作程序。
五、說明
說明審計(jì)過程中受到的局限及可能對審計(jì)結(jié)論造成的影響或其他特別事項(xiàng)。
六、總體結(jié)論
依據(jù)審計(jì)范圍所提業(yè)務(wù)流程排列,并依各業(yè)務(wù)流程的作業(yè)點(diǎn)進(jìn)行評價(jià)表達(dá),不但要提出發(fā)
現(xiàn)的問題,也要對沒有問題點(diǎn)的環(huán)節(jié)予以肯定說明。
1.業(yè)務(wù)流程(如貨幣資金)
2.業(yè)務(wù)流程3.……4.……
七、具體審計(jì)發(fā)現(xiàn)與建議
根據(jù)審計(jì)總體結(jié)論中所列示的問題,分項(xiàng)進(jìn)行具體闡述。
對每一問題的闡述都應(yīng)分為審計(jì)發(fā)現(xiàn)、產(chǎn)生原因、造成影響和審計(jì)建議四個(gè)方面進(jìn)行,被審單位管理層有不同意見的,還需列出管理層的回應(yīng)。
問題1:用一句話概括,明確指出問題所在。(對應(yīng)審計(jì)總體結(jié)論)
八、后續(xù)跟蹤
描述就審計(jì)問題與被審計(jì)單位達(dá)成共識的改進(jìn)計(jì)劃,以計(jì)劃表形式填寫。此欄只適用于需要后續(xù)跟蹤的項(xiàng)目及事項(xiàng)。
根據(jù)報(bào)告中【審計(jì)發(fā)現(xiàn)與建議】的內(nèi)容,與業(yè)務(wù)部門達(dá)成共識,制定改進(jìn)計(jì)劃如下,我們
將在*年*月實(shí)施后續(xù)跟蹤:
注:*年*月是指計(jì)劃表中最后一項(xiàng)預(yù)計(jì)完成時(shí)間.
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醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十四
xxx審計(jì)局:
根據(jù)貴局x審xxx【20xx】x號審計(jì)報(bào)告中列出的審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、審計(jì)建議及責(zé)任認(rèn)定,我院認(rèn)真對照自查,落實(shí)整改責(zé)任,對暫時(shí)未整改完成的,也制定整改計(jì)劃,明確整改措施,限期盡快整改完成,現(xiàn)將整改落實(shí)情況報(bào)告如下:
1、未按規(guī)定對非醫(yī)療服務(wù)收入進(jìn)行納稅申報(bào)問題我院自20xx年10月從停車費(fèi)開始繳納增值稅,今年上半年按規(guī)定完成對查出的歷年非醫(yī)療收入4164326.60元進(jìn)行納稅申報(bào),今后逐項(xiàng)逐月對各項(xiàng)非醫(yī)療收入納稅申報(bào)。
2、未及時(shí)辦理工程價(jià)款結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算手續(xù)問題我院門診住院綜合樓工程聘請xxxx投資建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司代建,工程價(jià)款結(jié)算及竣工財(cái)務(wù)決算手續(xù)均由其負(fù)責(zé),我院一直督促其盡快完成,至今其仍未完結(jié)這兩項(xiàng)手續(xù),我院已指派專人負(fù)責(zé),密切跟進(jìn),盡早完成工程價(jià)款結(jié)算及竣工財(cái)務(wù)決算手續(xù)。
3、往來賬長期掛賬未及時(shí)清理問題
(1)對于長期未清理債權(quán),我院經(jīng)研究決定由分管財(cái)務(wù)的副職領(lǐng)導(dǎo)牽頭負(fù)責(zé)督辦,先抓緊核實(shí)積留下來3年以上的各項(xiàng)債權(quán),催繳可能收回的債權(quán),屬列錯(cuò)賬的如“應(yīng)收醫(yī)療款-各診所市醫(yī)保醫(yī)藥費(fèi)”負(fù)數(shù)余額于20xx年上半年及時(shí)作賬務(wù)處理訂正,對最后無法清理的債權(quán)將按規(guī)定手續(xù)于20xx年集中申報(bào)有關(guān)部門核銷后進(jìn)行賬務(wù)處理,列支“壞賬準(zhǔn)備”科目。3年以上未清理的債務(wù)“應(yīng)付賬款-設(shè)備材料款”科目及“應(yīng)付賬款-未到票材料款”科目的余額均為負(fù)數(shù),屬賬務(wù)處理錯(cuò)誤,將于20xx年查實(shí)并作賬務(wù)處理訂正,其他3年以上已無法支付的債務(wù),將于20xx年按會計(jì)制度規(guī)定轉(zhuǎn)列“以前年度盈余調(diào)整”科目,其余未超過3年的往來賬務(wù)我院也繼續(xù)抓緊核實(shí)清理。
(2)xx及xxx兩人已回單位上班,我院從20xx年2月起在工資中扣xx欠款,20xx年3月起在工資中扣梁xx欠款,直到扣清,xx20xx年1月已交回欠款57,977.49元,xxx20xx年1月已交回欠款16,653.94元,剩余欠款我院將在每月工資扣除及繼續(xù)催繳,要求個(gè)個(gè)繳清欠款。
(3)20xx年5月應(yīng)付xx人民醫(yī)院服務(wù)部款項(xiàng)1,928,752.59元,我院已于20xx年12月銀行付款xx號憑證歸還xx人民醫(yī)院服務(wù)部1,000,000元,剩余部分將于20xx年與應(yīng)付陪護(hù)費(fèi)一起按相關(guān)協(xié)議逐期結(jié)算。
4、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符問題及未按相關(guān)規(guī)定處置資產(chǎn)和作出賬務(wù)處理問題我院已把全院資產(chǎn)大清查列入20xx年度醫(yī)院工作計(jì)劃,于今年2月抽調(diào)專人脫產(chǎn),成立全院資產(chǎn)清查小組,專門對全院所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行徹底大清查,核實(shí)全院家底,待資產(chǎn)清查結(jié)束后按照相關(guān)規(guī)定,根據(jù)實(shí)際情況統(tǒng)一對該報(bào)廢的固定資產(chǎn)申報(bào)報(bào)廢,盤盈的固定資產(chǎn)及時(shí)點(diǎn)收入賬,按財(cái)務(wù)制度規(guī)定完善手續(xù),進(jìn)行賬務(wù)處理,今后我院將加強(qiáng)精細(xì)化管理,按財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制制度要求,每年定期進(jìn)行資產(chǎn)清查,確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符??谇豢票P虧的高壓高溫滅菌器及除濕機(jī)已在我院地下室找到,在檢驗(yàn)科盤盈的各項(xiàng)固定資產(chǎn)均不屬于我院,為各材料供應(yīng)商暫放在我院的儀器(屬以前提供使用儀器,定向購買試劑性質(zhì)),逐步清退。
5、更改項(xiàng)目支出未計(jì)入固定資產(chǎn)核算問題截止20xx年2月末,我院急救中心改造工程項(xiàng)目連同自籌資金與財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助共支出5750186.66元,已于20xx年3月31日轉(zhuǎn)賬xx號憑證列入固定資產(chǎn)核算。
6、對停車收費(fèi)及停車費(fèi)收入上繳缺乏有效監(jiān)督管理問題我院專門成立以一副院長牽頭負(fù)責(zé)的停車費(fèi)監(jiān)管整改小組,對停車費(fèi)收取及上繳監(jiān)管上全面整頓,按照不相容崗位分離等內(nèi)部控制原則,規(guī)范收費(fèi)保安、停車費(fèi)收費(fèi)系統(tǒng)操控、人事、財(cái)務(wù)等相關(guān)崗位工作流程的設(shè)置,利用停車收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)監(jiān)控到每個(gè)收費(fèi)人員應(yīng)繳款,再與特殊車輛減免停車費(fèi)及每個(gè)收款人員的實(shí)繳款一一對應(yīng),每個(gè)收款人員的應(yīng)繳款、減免款及實(shí)繳款都單設(shè)會計(jì)科目在財(cái)務(wù)賬上單獨(dú)核算,每月有專人核對,發(fā)現(xiàn)短少及時(shí)催繳,收費(fèi)人員定期輪換崗位,確保停車費(fèi)及時(shí)足額入賬核算。對難以監(jiān)管、收不抵支的電動車停車費(fèi)管理對外承包,既避免了貼錢保管電動車,又取得適當(dāng)收益。
7、會計(jì)核算不規(guī)范問題
(1)根據(jù)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合住院中的老人處于養(yǎng)模式狀態(tài)下我院替服務(wù)部負(fù)擔(dān)的各種床位、水電費(fèi)及人工成本等測算情況,與xxx后勤管理服務(wù)部簽訂護(hù)理成本費(fèi)用分擔(dān)協(xié)議、新員工培訓(xùn)協(xié)議、租賃協(xié)議,做到與xxx后勤管理服務(wù)部經(jīng)濟(jì)往來賬務(wù)清晰,我院幫服務(wù)部代收代墊的費(fèi)用分類科目核算,從20xx年起實(shí)施。
(2)從20xx年起,我院按《會計(jì)法》規(guī)范有關(guān)食堂費(fèi)用的核算,食堂管理費(fèi)、代墊食堂水電費(fèi)及付給職工就餐補(bǔ)助分別按相應(yīng)的收支科目核算。
1、為確保我院各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動運(yùn)行符合法律、法規(guī)及國家各項(xiàng)政策制度要求,我院要求相關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)這方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn),尤其是財(cái)會審計(jì)人員,加強(qiáng)核算管理,提高財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整性。
2、我院以此次審計(jì)為契機(jī),進(jìn)一步完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度,并加強(qiáng)執(zhí)行監(jiān)督,規(guī)范管理,促進(jìn)醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十五
20xx年度,在局主要領(lǐng)導(dǎo)的團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)下,在分管各科室積極配合下,本人分管的各項(xiàng)工作任務(wù)已順利完成。根據(jù)此次的述職述廉述學(xué)述法考核要求,現(xiàn)將近一年的工作學(xué)習(xí)及執(zhí)行廉政紀(jì)律情況作如下匯報(bào):
一是認(rèn)真履行職責(zé),完成全年審計(jì)工作任務(wù)。在全面實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)決算審計(jì)的基礎(chǔ)上,將重大項(xiàng)目的審計(jì)列為重點(diǎn),強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度,促進(jìn)加強(qiáng)投資管理,提高投資效益。累計(jì)完成審計(jì)總投資4.3億萬元,審計(jì)核減1.23億元。二是監(jiān)督與服務(wù)并舉,服務(wù)全區(qū)發(fā)展。照“三主動、三服務(wù)”的工作要求,寓服務(wù)于監(jiān)督之中,審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向被審計(jì)單位提出審計(jì)意見和建議,幫助被審計(jì)單位整改糾正。三是加大宣傳力度,擴(kuò)大審計(jì)影響。加大信息宣傳工作的督查考核力度,提高信息宣傳的積極性。在信息報(bào)送上,實(shí)行信息報(bào)送三級審核制度,統(tǒng)一扎口,嚴(yán)把信息質(zhì)量關(guān)。全局在中央、省市媒體發(fā)表信息77篇,本人發(fā)表20篇,為審計(jì)工作營造了良好的輿論環(huán)境。
嚴(yán)格遵守審計(jì)紀(jì)律,提高廉潔自律意識,從未發(fā)生在被審計(jì)單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象,拒絕接受禮金、有價(jià)證券和各類代幣券(卡)、宴請等;從末參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、夜總會等公共場所的娛樂性活動和健身活動,從未在任何單位報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用,堅(jiān)持客觀、公正審計(jì)。做為副局長,嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律,從末在單位報(bào)銷應(yīng)由私人承擔(dān)的招待費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用,從未用公款出國(境)或國內(nèi)旅游;遵守公務(wù)用車的有關(guān)規(guī)定,未用公務(wù)車辦私事;未拖欠公款,未將公款借給親友,未在企業(yè)兼職。
一是學(xué)習(xí)黨的七屆五中全會精神,領(lǐng)會黨和政府各項(xiàng)路線方針政策,提高自己的理論水平,并認(rèn)真撰寫了2萬字讀書筆記,撰寫理論文章2篇。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識,自學(xué)工程審計(jì)相關(guān)知識,參加審計(jì)系統(tǒng)計(jì)算機(jī)審計(jì)培訓(xùn),審計(jì)業(yè)務(wù)能力得到有效提升。
先后學(xué)習(xí)《行政處罰法》、《行政許可法》、《行政復(fù)議法》、等有關(guān)內(nèi)容,重點(diǎn)學(xué)習(xí)了《審計(jì)法》、《xx市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》等業(yè)務(wù)法律法規(guī)。通過學(xué)習(xí),法律知識、法治理念有了進(jìn)一步提高,依法決策、依法辦事能力得到進(jìn)一步加強(qiáng),在實(shí)踐中能自覺運(yùn)用法律法規(guī)來規(guī)范和指導(dǎo)工作。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十六
各位代表,列席代表:
1、從2020年12月30日24點(diǎn)起,江蘇省所有公立醫(yī)院的醫(yī)用耗材取消加成,實(shí)現(xiàn)“零差率”銷售,即醫(yī)院給患者的醫(yī)用耗材價(jià)格按采購價(jià)格執(zhí)行。新政策還鼓勵(lì)非公立醫(yī)院取消醫(yī)用耗材加成。為配合新政策的實(shí)施,審計(jì)科對先后對設(shè)備科實(shí)行庫存盤點(diǎn)、對骨科、眼科高值耗材進(jìn)行追蹤審計(jì)。及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并監(jiān)督整改。加強(qiáng)了醫(yī)用耗材出、入庫管理制度建設(shè)??茖W(xué)設(shè)置庫房、加強(qiáng)了臨床科室高值耗材的使用規(guī)范監(jiān)督、科學(xué)制定驗(yàn)收制度、加強(qiáng)信息化建設(shè)。,經(jīng)實(shí)地盤點(diǎn)倉庫盤盈資金1433162.86元,1、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況:
總的收支情況:全年總收入15,000萬元(包括中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助119.6萬元),完成預(yù)算101.15%,比去年同期增加了3,136.3萬元,增長率21.36%;全年總支出14,559.33萬元,完成預(yù)算98.62%,比去年同期增加了2,893.5萬元,增長率19.31%;全年收支結(jié)余440.67萬元,比去年同期增加了242.8萬元;結(jié)余分配情況:尚未開支的中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助108.8萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用,按規(guī)定提取職工福利基金99.4萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金232.1萬元.總體而言,總收入超額完成預(yù)算1.15%,總支出低于預(yù)算1.38%,表明預(yù)算控制有效,財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步好轉(zhuǎn).具體收支情況:收入方面:1、財(cái)政補(bǔ)助收入370.5萬元(包括已收到中醫(yī)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助119.6萬元,計(jì)劃400萬元),完成預(yù)算65.01%;2、醫(yī)療業(yè)務(wù)收入14,527.7萬元,完成預(yù)算102.95%(其中:藥品收入4,297.5萬元,完成預(yù)算111.62%);3、科教項(xiàng)目收入5.萬元;4、其他收入97.3萬元,完成預(yù)算97.27%).支出方面:1、醫(yī)療支出13,056.68萬元(其中:藥品支出3,759.5萬元,比去年同期增長27.12%,衛(wèi)生材料支出2,946.3萬元,比去年同期增長18.54%);2、管理費(fèi)用1,396.萬元;3、財(cái)政專項(xiàng)支出10.8萬元;4、科教項(xiàng)目支出4.85萬元;5、其他支出91萬元.2、資產(chǎn)負(fù)債情況:到2012年12月31日資產(chǎn)負(fù)債日止,總資產(chǎn) 6,234萬元,比上年減少2,959萬元,原因是新的《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》要求從2012年起計(jì)提固定資產(chǎn)折舊4,322.5萬元,其中:補(bǔ)提2012年之前的折舊3,674萬元,2012年度提折舊648.5萬元.總負(fù)債4,079.8萬元,比上年增加296.5萬元,增長7.83%,凈資產(chǎn)2,154萬元,比上年減少3,255.7萬元(原因是計(jì)提折舊,屬于會計(jì)政策變更).資產(chǎn)負(fù)債率為69.77%.醫(yī)院財(cái)務(wù)已處在高負(fù)債率運(yùn)行狀態(tài),達(dá)到金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)對‘資產(chǎn)負(fù)債率’指標(biāo)的控制上限70%.建議:資產(chǎn)負(fù)債率控制在50%以內(nèi),否則會出現(xiàn)貸款困難和財(cái)務(wù)支付困難.3、資產(chǎn)的購進(jìn)、報(bào)廢情況(財(cái)務(wù)科入帳數(shù)).全年新購進(jìn)固定資產(chǎn)金額2,202.9萬元,其中:醫(yī)療設(shè)備2,077.8萬元,一般設(shè)備96.2萬元;其他資產(chǎn)28.8萬元.報(bào)廢固定資產(chǎn)130.7萬元;設(shè)備科累計(jì)購進(jìn)衛(wèi)生耗材3,453萬元;藥劑科累計(jì)購進(jìn)藥品4,561萬元(不包括本院制劑234.2萬元);總務(wù)科累計(jì)購進(jìn)日用材料150萬元.4、對醫(yī)院總務(wù)零星維修的審計(jì).審計(jì)科采取實(shí)地檢查核對工作量,及時(shí)糾正并扣減重復(fù)與不合規(guī)維修費(fèi)用,為醫(yī)院節(jié)約資金14330元。
4、對醫(yī)院基建、工程維修的審計(jì).審計(jì)科采取在實(shí)地檢查核對工程量,根據(jù)市場價(jià)格調(diào)查和江蘇中興訊達(dá)工程管理咨詢有限公司共同核定價(jià)格,全年共審核基建維修工程共5項(xiàng),工程預(yù)算款是:654795元,經(jīng)審計(jì)核準(zhǔn)工程款是585269.65元,核減了69525.35元.(具體工程項(xiàng)目請看2020年度工程維修審計(jì)清單)
2020年度工程維修審計(jì)項(xiàng)目表
1、 工 程 名 稱:豐縣人民醫(yī)院口腔科診室裝修改造工程
施工單位:徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價(jià)格:168432.65元
審計(jì)核準(zhǔn)額:150735.65元
審計(jì)核減:17697.00元
2、 工 程 名 稱:豐縣人民醫(yī)院行政值班室裝修改造工程
施工單位:豐縣茗菡裝飾工程有限公司
預(yù)算價(jià)格:99340.68元
審計(jì)核準(zhǔn)額:88855.23元
審計(jì)核減:10485.45元
3、 工 程 名 稱:豐縣人民醫(yī)院專家值班室裝修改造工程
施工單位:徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價(jià)格:188297.41元
審計(jì)核準(zhǔn)額:168177.55元
審計(jì)核減:20119.86元
4、 工 程 名 稱:豐縣人民醫(yī)院值班室家具制作定制工程
施工單位:徐州夢之洋建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價(jià)格:99010.55元
審計(jì)核準(zhǔn)額:88115.59元
審計(jì)核減:10894.96元
5、 工 程 名 稱:豐縣人民醫(yī)院總值班室裝修改造工程
施工單位:徐州圓方建筑裝飾工程有限公司
預(yù)算價(jià)格:99713.71元
審計(jì)核準(zhǔn)額:89385.63元
審計(jì)核減:10328.08元
5、對“三公經(jīng)費(fèi)”比較分析:單位:元
名 稱
2012年
2011年
增減數(shù)
增長率
差旅費(fèi)
553,365
577,778.1
-15,587.-3%
招待費(fèi)
1,348,208
1,526,011.7
177,803
-13.18%
交通費(fèi)
76,686.116,091.-42,109
-34%
“三公經(jīng)費(fèi)”能認(rèn)真執(zhí)行中央《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》,落實(shí)勤儉節(jié)約的原則.
三、
審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議:(一)審計(jì)發(fā)現(xiàn):
1、規(guī)范經(jīng)濟(jì)合同簽訂,提高合同管理質(zhì)量,防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。合同的訂立要符合規(guī)范程序,合同的條款要合法、合規(guī)、完整、嚴(yán)密,資料齊全。醫(yī)院對外簽訂經(jīng)濟(jì)合同,必須按照統(tǒng)一管理,歸口采購的原則。
2、規(guī)范總務(wù)科維修工作流程:科室報(bào)修申請--正常損壞 報(bào)總務(wù)維修班--派維修人員到現(xiàn)場--需要更換配件的到物資庫申領(lǐng)配件--在限定期限內(nèi)修復(fù)--規(guī)范填寫維修派工單(日期、維修科室、領(lǐng)取配件的規(guī)格及數(shù)量、報(bào)修科室、維修人員、驗(yàn)收人員簽字)。如急需購買修理配件的附原始發(fā)票及購物清單。磁磚修補(bǔ)應(yīng)附修補(bǔ)前、后的圖片。
3、加強(qiáng)醫(yī)院的支出管理。醫(yī)院的各項(xiàng)支出必須由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核,審核支出簽批手續(xù)是否齊全,原始憑證的真實(shí)性、完整性、合法性,合同的合法性、內(nèi)容齊全性,驗(yàn)算財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,上報(bào)相關(guān)科室核查,加強(qiáng)付費(fèi)控制。
3.嚴(yán)格規(guī)范采購管理制度
在醫(yī)院耗材管理中,為保證管理的精細(xì)化和規(guī)范化,醫(yī)院應(yīng)根據(jù)自身的情況完善醫(yī)用耗材管理制度。首先,使用科室不能只憑借經(jīng)驗(yàn)盲目申請采購計(jì)劃,容易造成存貨積壓和缺貨現(xiàn)象。要根據(jù)科室剩余庫存和當(dāng)月實(shí)際消耗情況嚴(yán)格制定采購計(jì)劃,并填寫采購耗材名稱、耗材規(guī)格、采購數(shù)量和使用原因。作為醫(yī)用耗材采購人員要了解每個(gè)科室月消耗情況,根據(jù)近幾個(gè)月科室醫(yī)用耗材的消耗進(jìn)一步監(jiān)督科室采購計(jì)劃是否合理,不合理計(jì)劃及時(shí)更改,合理計(jì)劃上報(bào)審批,然后采用適當(dāng)?shù)牟少彿绞竭M(jìn)行采購。其次,所供耗材的供應(yīng)商是否持有醫(yī)療器械注冊證、醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證。醫(yī)用耗材管理人員應(yīng)定期檢查證件的有效性,耗材是否合法合規(guī),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更換處理。然后,驗(yàn)收時(shí)采購人員必須對耗材質(zhì)量嚴(yán)格把控,以防供應(yīng)商以次充好而導(dǎo)致醫(yī)患增加,給患者帶來危害。同時(shí)要求供貨商“票貨同行”,驗(yàn)收成功后,在驗(yàn)收單上簽字。最后,庫管會計(jì)憑借簽字齊全的驗(yàn)收單和發(fā)票及時(shí)進(jìn)行物品入庫。設(shè)備科將簽字齊全的物品入庫單、發(fā)票和驗(yàn)收單及時(shí)交給財(cái)務(wù)科,避免出現(xiàn)賬實(shí)不符現(xiàn)象。
4、加強(qiáng)醫(yī)用高值耗材的驗(yàn)收與監(jiān)管機(jī)制。
由于一次性高值耗材價(jià)格高,要求及時(shí)周轉(zhuǎn),為防止過期、失效實(shí)行“零庫存”管理。設(shè)備科根據(jù)計(jì)劃需要采購高值耗材后,將供貨商的發(fā)貨單、發(fā)票等信息與實(shí)物驗(yàn)收核對后,及時(shí)辦理入庫手續(xù),交給使用科室。手術(shù)中使用的高值耗材名稱、數(shù)目、規(guī)格類型都要做詳細(xì)的登記,手術(shù)后按照相關(guān)規(guī)定詳細(xì)記錄在病歷中,以備對產(chǎn)品的質(zhì)量安全進(jìn)行追溯。
5、加強(qiáng)醫(yī)用耗材盤存管理制度建設(shè)。
為規(guī)范醫(yī)用耗材庫存盤點(diǎn)管理,滿足醫(yī)院醫(yī)用耗材管理需要,設(shè)備科要建立醫(yī)用耗材庫存盤點(diǎn)制度,每月對醫(yī)用耗材進(jìn)行一次自盤,每年期末由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組成盤點(diǎn)小組對全院醫(yī)用耗材進(jìn)行盤點(diǎn),并由審計(jì)科、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。每月末,庫房會計(jì)對醫(yī)用耗材庫入、出、存進(jìn)行結(jié)賬,編制盤點(diǎn)表,根據(jù)盤點(diǎn)表對醫(yī)用耗材庫逐一盤點(diǎn),保證賬實(shí)相符。 盤點(diǎn)人員要如實(shí)填寫盤盈、盤虧醫(yī)用耗材及盤盈、盤虧原因說明書,由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及分管院長簽字,報(bào)請?jiān)洪L辦公會議核準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理,保證賬賬相符、賬實(shí)相符。設(shè)備科要及時(shí)分析醫(yī)用耗材缺損、報(bào)廢和失效原因,加強(qiáng)醫(yī)用耗材保管制度。庫管員對醫(yī)用耗材管理負(fù)責(zé),一般情況下,不允許醫(yī)用耗材報(bào)損,如果出現(xiàn)醫(yī)用耗材報(bào)損現(xiàn)象,要納入質(zhì)量控制體系予以懲處。
6認(rèn)真梳理核查不規(guī)范的收費(fèi)情況,嚴(yán)格按照省、市、縣物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,逐一規(guī)范整改,加強(qiáng)日常工作,對科室收費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督管理,杜絕亂收費(fèi)、增項(xiàng)收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)等行為。進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)制度,維護(hù)公立醫(yī)院的公益性。
醫(yī)院審計(jì)科工作總結(jié)
加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)工作報(bào)告
內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告
審計(jì)整改工作報(bào)告
審計(jì)科工作總結(jié)
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十七
20xx年是xxxx集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)xxxx行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。通過此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范xxxx集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識
20xx年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)財(cái)務(wù)制度,總結(jié)集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了xxxx集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計(jì)信息質(zhì)量,保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強(qiáng)對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
6、充分利用稅收政策
(二)審計(jì)方面的工作
1、全面迎接國家審計(jì)
2、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
3、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
4、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神,對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
20xx年,我部財(cái)會審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
一是需要加大制度建設(shè)的力度;
二是加強(qiáng)對分、子公司的財(cái)務(wù)管理;
三是財(cái)會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
四是財(cái)會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
20xx年是我司的關(guān)鍵年,如何提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理,提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量,對我司的長遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要。從財(cái)務(wù)審計(jì)部角度,我們認(rèn)為主要從以下幾個(gè)方面開展工作:
(一)增強(qiáng)服務(wù)。
一是加強(qiáng)對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強(qiáng)對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。
三是加強(qiáng)對上級主管部門的服務(wù)。
四是加強(qiáng)對相關(guān)職能部門的服務(wù)。
(二)加強(qiáng)管理。
一是加強(qiáng)制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度,報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批,加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強(qiáng)對資金管理。管理好各個(gè)環(huán)節(jié),并堅(jiān)持靈活運(yùn)用原則,確保在規(guī)范的前提下,充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值。
三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理。堅(jiān)持每季度清查一次,清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理審閱,對財(cái)產(chǎn)的購置、用途、維修和報(bào)廢,統(tǒng)一由綜合管理部門管理,確保國有財(cái)產(chǎn)的不流失。
(三)有效監(jiān)督。
(四)加強(qiáng)控制。
(五)開拓創(chuàng)新。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,開創(chuàng)性工作,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十八
xxx市與公司董事會和高管層進(jìn)行了必要的溝通,xxx市與公司簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計(jì)總費(fèi)用為30.00萬元人民幣,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照有關(guān)規(guī)定確定,不存在或有收費(fèi)項(xiàng)目。審計(jì)委員會與xxx市協(xié)商,確定了公司xx年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的總體時(shí)間安排。審計(jì)小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報(bào)進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告、募集資金使用情況報(bào)告等。在審計(jì)小組現(xiàn)場審計(jì)期間,審計(jì)委員會與xxx市所進(jìn)行了充分的溝通,并委托審計(jì)部督促其在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。根據(jù)的審計(jì)時(shí)間安排,審計(jì)小組在約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序,取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),并向?qū)徲?jì)委員會提交了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。
xxx市執(zhí)行年審的會計(jì)師未在公司任職,未獲取任何形式的經(jīng)濟(jì)利益,xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系,審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計(jì)工作中xxx市及其審計(jì)成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。審計(jì)小組共由8人組成,其具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力,能夠勝任本次審計(jì)工作,同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。
1、審計(jì)工作計(jì)劃評價(jià)
在本年度審計(jì)過程中,審計(jì)小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計(jì)計(jì)劃,為完成審計(jì)任務(wù)和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備。
2、具體審計(jì)程序執(zhí)行評價(jià)
審計(jì)小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)用的有效性進(jìn)行評價(jià)的基礎(chǔ)上,確定需實(shí)施的控制性測試程序和實(shí)質(zhì)性測試程序,為發(fā)表審計(jì)意見獲取了必要的審計(jì)證據(jù)。
3、xxx市出具的審計(jì)報(bào)告意見的情況
審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,為發(fā)表審計(jì)意見獲取了充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。xxx市對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見是在獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
在審計(jì)過程中,審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā),實(shí)事求是,對本公司提出了改進(jìn)意見。公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納,并已經(jīng)開始了實(shí)施改進(jìn)。
醫(yī)院供應(yīng)室審計(jì)報(bào)告篇十九
本年度在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,共出具審計(jì)報(bào)告xx份,現(xiàn)將主要工作介紹如下:
1、醫(yī)用耗材審計(jì):參加醫(yī)用耗材議價(jià)xxx次,撰寫審計(jì)報(bào)告及核對資質(zhì)xx份。根據(jù)大型公立醫(yī)院巡查的要求,審計(jì)處會同設(shè)備處對醫(yī)用耗材的價(jià)格集中進(jìn)行了調(diào)整。
2、設(shè)備維修審計(jì):共審計(jì)xx項(xiàng)
3、驗(yàn)收工作:總務(wù)處驗(yàn)收每周一準(zhǔn)時(shí)參與,認(rèn)真做好驗(yàn)收記錄,方便后續(xù)審計(jì)工作。東院、基建處、信息中心等部門驗(yàn)收工作也及時(shí)參與。
4、零星修繕項(xiàng)目及零星采購審計(jì):本年度共完成xx項(xiàng),每一個(gè)審計(jì)事項(xiàng)盡量把工作做得細(xì)致,現(xiàn)場驗(yàn)收、材料詢價(jià)、工程量計(jì)算、定額套用一個(gè)環(huán)節(jié)也不能少。當(dāng)遇到金額較大的復(fù)雜項(xiàng)目,為減小審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)跟領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)相關(guān)情況。
5、合同審計(jì):送審項(xiàng)目附有合同的,認(rèn)真審核合同條款,對不利于醫(yī)院的條款,及時(shí)要求公司進(jìn)行調(diào)整。以保衛(wèi)處維保合同為例,合同中條款為“單次維修200元以內(nèi)耗材費(fèi)用公司承擔(dān)”,該條款表面上看維保費(fèi)里面包一部分耗材,仔細(xì)推敲之后發(fā)現(xiàn)如果一次維保換了兩個(gè)配件,總價(jià)就超過了200元,醫(yī)院就要另行支付耗材費(fèi)。當(dāng)時(shí)及時(shí)向處長匯報(bào)該情況,后領(lǐng)導(dǎo)與公司多次協(xié)商,最終將條款修訂為“單價(jià)500元以內(nèi)耗材均由公司承擔(dān)”。
6、院內(nèi)招標(biāo):參與部分項(xiàng)目的院內(nèi)招標(biāo)工作,熟悉招標(biāo)時(shí)情況,對于招標(biāo)時(shí)競爭激烈的項(xiàng)目和競爭不充分的項(xiàng)目審計(jì)時(shí)應(yīng)考慮。特別是競爭不充分的項(xiàng)目,審計(jì)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注。
7、審計(jì)檔案整理:目前是電子檔案和紙質(zhì)檔案均有留存。
8、協(xié)助處長初步完成審計(jì)制度及審計(jì)文檔的修訂,主要通過查閱高校的審計(jì)處官網(wǎng),學(xué)習(xí)他們的審計(jì)制度及先進(jìn)的管理理念。
1、參加廣聯(lián)達(dá)公司組織的營改增對工程造價(jià)影響的培訓(xùn);
2、參加內(nèi)審協(xié)會衛(wèi)生分會開展的工程項(xiàng)目審計(jì)、設(shè)備績效審計(jì)、合同審計(jì)培訓(xùn);
3、審計(jì)處組織的到兄弟醫(yī)院交流學(xué)習(xí);
4、在中國社會醫(yī)學(xué)雜志發(fā)表文章一篇;學(xué)習(xí)有助于提高業(yè)務(wù)能力,拓寬視野,如果不出去學(xué)習(xí),業(yè)務(wù)能力很難顯著提高。
嚴(yán)格要求自己,在廉潔自律上做到警鐘常鳴。不私自接受任何與工作有關(guān)禮物、禮金。用“三嚴(yán)三實(shí)”標(biāo)準(zhǔn)要求自己,嚴(yán)以修身、嚴(yán)以用權(quán)、嚴(yán)以律己,謀事要實(shí)、創(chuàng)業(yè)要實(shí)、做人要實(shí)。
審計(jì)處雖然人數(shù)不多,但是是一個(gè)團(tuán)結(jié)的大集體,領(lǐng)導(dǎo)民主,同事之間不懂的內(nèi)容互幫互助,在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,xx年圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù),20xx年,希望在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,加強(qiáng)與各職能部門的溝通,必要時(shí)可以組織相關(guān)職能部門召開溝通會,各自講述工作中遇到的困難和問題,深入討論,互相交換意見,提出合理化建議,爭取相互理解。另外,材料詢價(jià)工作目前以中國建材在線詢價(jià)為主,有時(shí)候不太準(zhǔn)確(鋼材/水泵),建議必要時(shí)增加市場調(diào)查材料價(jià)格程序。
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