2023年應(yīng)收款管理心得（匯總19篇）

總結(jié)是學(xué)習(xí)的目標(biāo)，通過總結(jié)可以檢驗(yàn)和鞏固我們的學(xué)習(xí)成果?？偨Y(jié)的時候，可以借助圖表、圖像等形式來突出重點(diǎn)。通過閱讀這些總結(jié)范文，我們可以發(fā)現(xiàn)一些常見的總結(jié)寫作錯誤，并避免它們。

應(yīng)收款管理心得篇一

銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)之一，對于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展具有重要影響。在長期從事銷售工作的過程中，我積累了一些心得體會，特在此進(jìn)行總結(jié)和分享。

首先，銷售工作必須注重客戶關(guān)系的維護(hù)和發(fā)展。作為銷售人員，我們的任務(wù)不只是完成銷售任務(wù)，更重要的是與客戶建立良好的合作關(guān)系。只有通過與客戶的互動和溝通，才能深入了解客戶需求和意見，提供更好的產(chǎn)品和服務(wù)。同時，良好的客戶關(guān)系也能夠幫助我們加強(qiáng)對客戶的信任?；谛湃蔚年P(guān)系，客戶更愿意及時支付應(yīng)收款項(xiàng)，以維護(hù)合作伙伴的形象和信譽(yù)。

其次，及時與客戶溝通并制定合理的付款計(jì)劃也是應(yīng)收款管理的關(guān)鍵。當(dāng)遇到客戶付款延遲或逾期的情況時，我們應(yīng)該與客戶進(jìn)行積極的溝通和協(xié)商，共同制定合理的還款計(jì)劃。這既可以減少企業(yè)的資金壓力，又能夠維護(hù)與客戶的良好關(guān)系。在溝通的過程中，我們要有耐心和理解，充分聽取客戶的意見和困難，并靈活調(diào)整付款方式和周期，以實(shí)現(xiàn)共贏的目標(biāo)。

第三，建立完善的信用評估體系對于應(yīng)收款管理也是非常重要的。在與新客戶簽訂合作協(xié)議前，我們需要進(jìn)行詳盡的信用評估，了解客戶的信用狀況和還款能力。只有確?？蛻粲凶銐虻膬敻赌芰Γ覀儾拍軌虬残暮献?。同時，對于已有客戶，我們也要及時更新信用評估，并根據(jù)評估結(jié)果來調(diào)整付款方式和額度。這樣一來，我們可以事先識別潛在的風(fēng)險，減少壞賬的發(fā)生。

第四，提高應(yīng)收款管理的效率同樣非常重要。在銷售過程中，我們要注重與財(cái)務(wù)部門的密切合作，確保銷售訂單和發(fā)票的及時、準(zhǔn)確和一致。只有這樣，我們才能夠及時追蹤應(yīng)收款，做到及時收賬和發(fā)現(xiàn)異常。同時，還可以利用金融科技的手段，如電子支付和自動化對賬，提高應(yīng)收款的回收效率，減少人工操作的錯誤和漏洞。通過提高管理效率，我們可以減少應(yīng)收款的時間周期，提升企業(yè)的現(xiàn)金流動性和盈利能力。

最后，良好的銷售與應(yīng)收款管理還需要制定并執(zhí)行科學(xué)的管理制度和政策。在每個銷售任務(wù)前，我們應(yīng)該確立明確的銷售目標(biāo)和績效指標(biāo)。同時，我們還應(yīng)該制定相應(yīng)的銷售計(jì)劃和策略，并建立績效評估的機(jī)制和獎懲制度。通過這些制度和政策的執(zhí)行，可以提高銷售人員的積極性和責(zé)任感，促進(jìn)銷售和應(yīng)收款的良性循環(huán)。

總之，銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)經(jīng)營中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。在實(shí)踐中，我們應(yīng)該注重客戶關(guān)系的維護(hù)和發(fā)展，加強(qiáng)與客戶的溝通和合作；制定合理的付款計(jì)劃，積極與客戶協(xié)商并維護(hù)良好關(guān)系；建立完善的信用評估體系，提高應(yīng)收款管理的安全性；加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門的協(xié)作，提高管理效率；制定科學(xué)的銷售與應(yīng)收款管理制度和政策，確保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。只有通過不斷的實(shí)踐和總結(jié)，我們才能夠提高銷售與應(yīng)收款管理的能力，為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

應(yīng)收款管理心得篇二

目的：為了鼓勵業(yè)務(wù)人員積極追繳應(yīng)收賬款，預(yù)防不良欠款較多，回款不及時，降低公司資金風(fēng)險特制訂本制度。

一、 職責(zé)

1、維護(hù)老客戶，促成訂單的達(dá)成。

2、開發(fā)新客戶，并對新客戶信用情況進(jìn)行評估。

3、催收應(yīng)收賬款，追繳不良欠款，降低公司資金風(fēng)險。

二、 對客戶做評估分級分類

1．目的 為了有效的控制商品銷售過程中的信用風(fēng)險，減少應(yīng)收賬款的呆壞賬，加快資金周轉(zhuǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行分級分類。

2．目標(biāo)：

2.1 對客戶進(jìn)行信用分析、信用等級評定、確定客戶的信用額度；

2.2 迅速從客戶中識別出存在的風(fēng)險、可能無力償還或者惡意拖欠貨款的客戶。

2.3 財(cái)務(wù)部和銷售部緊密合作，提供意見和建議，盡可能在擴(kuò)大銷售額的同時避免信用風(fēng)險。

3． 適用范圍 適用于本公司的往來新老客戶的信用評級業(yè)務(wù)及后續(xù)管理工作。

4．新客戶的評級及授信

包括首次交易的客戶授信，不適用臨時額度申請的客戶。銷售部部門經(jīng)理對客戶首次交易簽訂合同前，必須進(jìn)行資信調(diào)查，填寫新客戶信用等級、信用額度，信用期限申請表。

5．老客戶的評級及授信

包括有歷史交易但尚未授信過的客戶；已授信過的客戶需重新授信；不適用臨時額度申請的客戶。銷售部門經(jīng)理必須填寫老客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表。

6．臨時額度申請

包括各種特殊情況下的額度臨時額度調(diào)整如超額度發(fā)貨特批等，銷售部門經(jīng)理需填寫臨時額度申請表。

注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。

7． 客戶信用分級原則 信用等級共分為a、b、c、d、e五個等級，等級標(biāo)準(zhǔn)如下

b級：優(yōu)良客戶，得分 80-89 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 30 分和 24 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級下調(diào)一個等級；形象良好，信用度高。

c級：基礎(chǔ)客戶得分 70-79 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 25 分和 21 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級下調(diào)一個等級；償債能力和信用狀況一般。

d級：一般客戶得分 60-69 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購額狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分分別在 20 分和 18 分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級下調(diào)一個等級；存在風(fēng)險，授信額度從嚴(yán)控制。

e級：風(fēng)險客戶 回款風(fēng)險大，合作價值小，得分 59 分以下；風(fēng)險很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來采取預(yù)付訂金或款到發(fā)貨方式進(jìn)行。

8．出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評為信用 e 級。

8.1自公司業(yè)務(wù)開展以來與我方合作曾發(fā)生過不良欠款其他嚴(yán)重違約行為，對于本條需進(jìn)行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進(jìn)行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項(xiàng)，例如產(chǎn)品質(zhì)量客訴、交貨不及時、引起客戶不滿、此種情況排除在外。

經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；

出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；

資金實(shí)力不足，償債能力較差；

生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；

開具空頭支票給本司；

注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。

客戶已被其他供應(yīng)商就貨款問題提起訴訟；

9．原則上新開發(fā)客戶或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用 b級(含)以上。除了少數(shù)行業(yè)內(nèi)聲譽(yù)較高的客戶首次交易可列入信用 b 級(含)以上需要經(jīng)過特批。

10．責(zé)任的劃分

10.1信用等級、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋；銷售部負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系、資信調(diào)查和款項(xiàng)催收；財(cái)務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)客戶信用等級、信用額度及信用期限的確定。

10.2銷售部部門經(jīng)理負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實(shí)性，認(rèn)真填寫《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》經(jīng)銷售部內(nèi)勤復(fù)核后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行審批，銷售部總經(jīng)理進(jìn)行最終審批。填表人應(yīng)對《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。

三、 銷售回款的管理

1合同的簽訂

1.1按照公司相關(guān)規(guī)定中標(biāo)后及時督促其簽訂購銷合同

1.2合同履行的跟蹤

1）在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財(cái)務(wù)處理回款過

程中發(fā)生的問題。

2）業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，填制工作事實(shí)報告連同a.規(guī)范合同.b.有效

的送貨單c.發(fā)票回執(zhí)單.d對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表，將回款的事宜移交給上級領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)。

3）上級部門接到報告，落實(shí)責(zé)任人，制定對應(yīng)措施，時刻關(guān)注貨款的回收

情況，避免因超時效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。

4）每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料

并填制《對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)。

5）在平時的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時以書面形式或電話與上

級領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。

2.客戶資信管理制度

（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案?？蛻粜庞脵n案

必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法人《身份證》復(fù)印件，經(jīng)營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機(jī)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對《客戶信用檔案》進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。

（2）客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信

用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。

（3）信用控制原則：業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀

況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務(wù)人員提出申請部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。

（4）客戶信用評價：業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月

進(jìn)行再次評價，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建議調(diào)整客戶信用根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評估客戶信用等級的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時調(diào)整信用等級。

（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保

不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。

3.應(yīng)收賬款監(jiān)控制度

（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應(yīng)按信用檔案中對應(yīng)客

戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。

（2）財(cái)務(wù)部月后5日內(nèi)向總經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月“應(yīng)收賬款賬齡分析

表”，便于安排應(yīng)收賬款的回收工作。

（3）財(cái)務(wù)部月后5日內(nèi)向業(yè)務(wù)部門出具《催款明細(xì)表》；業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對

照客戶信用檔案和《催款明細(xì)表》，及時核對并簽字確認(rèn)、跟蹤欠款客戶的回款情況，對未按期結(jié)算回款的客戶及時聯(lián)絡(luò)進(jìn)行催收并反饋信息給財(cái)務(wù)部。

(4)每季度終了，業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行應(yīng)收賬款函證，并負(fù)責(zé)《應(yīng)收賬款

詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。

4逾期應(yīng)收賬款管理

4.1業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)及時向業(yè)務(wù)經(jīng)理報告并建議應(yīng)采取的措施。但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。

4.2業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務(wù)人員對于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議。

4.3對于信用等級低的客戶公司采取市場轉(zhuǎn)移政策，業(yè)務(wù)人員在規(guī)定期限內(nèi)未收回相關(guān)欠款的，相關(guān)客戶業(yè)務(wù)往來及欠款追繳由銷售項(xiàng)目部指定專人負(fù)責(zé)，由此同該客戶發(fā)生的業(yè)務(wù)提成及獎金由項(xiàng)目部指定人領(lǐng)取。

5.應(yīng)收賬款的交接管理

5.1業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。

5.2業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對應(yīng)收賬

款的確認(rèn)函，若在一個月內(nèi)未能收回或未取得客戶對應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；

5.3《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對內(nèi)容無誤后雙方

簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。

5.4 業(yè)務(wù)人員接交時，遇有疑問或賬目不清時應(yīng)立即向業(yè)務(wù)部門經(jīng)理反映，

有意代為隱瞞者應(yīng)與離職人員同負(fù)全部責(zé)任。

四、應(yīng)收賬款回款時限及對業(yè)務(wù)人員的考核制度（協(xié)議）

1.對應(yīng)收賬款回款時限的規(guī)定及對業(yè)務(wù)人員的獎勵措施

新簽訂合同客戶自提貨之日起一月內(nèi)回款85%以上的，提成5%；

老客戶欠款半年以上的，自本制度施行之日起，一月內(nèi)追繳欠款85%及以上的，給予實(shí)際回款額5%作為獎勵；3月內(nèi)將余款追繳回款的，給予余款3%作為獎勵；6個月內(nèi)將欠款追繳并余款結(jié)清的，給予回款額的1%作為獎勵；6個月以上的，公司銷售部將該客戶市場轉(zhuǎn)移給銷售項(xiàng)目部或其他業(yè)務(wù)部門，且因此產(chǎn)生的所有獎勵與原負(fù)責(zé)人無關(guān)。

2.對上述規(guī)定業(yè)務(wù)人員需同公司簽訂客戶回款協(xié)議，以督促和激勵業(yè)務(wù)人員積極進(jìn)行回款管理工作。

本制度自二o一三年八月一日起執(zhí)行。本制度最終解釋權(quán)歸

為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險；并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。

一、應(yīng)收賬款的管理原則為誰放貨誰清收的原則。

二、客戶資信管理制度

（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案。客戶信用檔案必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、法人《身份證》復(fù)印件，相關(guān)藥品經(jīng)營許可證，經(jīng)營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機(jī)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對《客戶信用檔案》進(jìn)行維護(hù)、保管、整理、歸檔。

（2）客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。

（3）信用控制原則：業(yè)務(wù)部門發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)首先檢查客戶的信用狀況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務(wù)；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務(wù)人員提出申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，再財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務(wù)人員提出申請部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行審批。

（4）客戶信用評價：業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月進(jìn)行再次評價，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)歷史交易、實(shí)地考察、同業(yè)調(diào)查等情況提出建議調(diào)整客戶信用根據(jù)情況建議調(diào)整客戶信用額度和期限，依次由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理對信用額度進(jìn)行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評估客戶信用等級的合理性和結(jié)合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時調(diào)整信用等級。

（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調(diào)崗、離職手續(xù)。

三、商品的賒銷的管理

（1）在市場開拓和產(chǎn)品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴(yán)格按照每個客戶評定的信用限額進(jìn)行審批。

（2）財(cái)務(wù)部主管應(yīng)收賬款的會計(jì)每周對照信用檔案核對債權(quán)性應(yīng)收賬款的回款和結(jié)算情況，嚴(yán)格監(jiān)督每筆賬款的回收和結(jié)算。及時把應(yīng)收回來的賬款錄入系統(tǒng)。便于隨時檢查信用的底數(shù)，及時和業(yè)務(wù)員溝通，預(yù)防因?yàn)樾庞妙~度導(dǎo)致業(yè)務(wù)開展不順。

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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度-應(yīng)收賬款管理制度試行

四、應(yīng)收賬款監(jiān)控制度

（1）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應(yīng)按信用檔案中對應(yīng)客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。

（2）財(cái)務(wù)部月后5 日內(nèi)向總經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月“應(yīng)收賬款賬齡分析表”，便于安排應(yīng)收賬款的回收工作。

(3)每季度終了，業(yè)務(wù)人員與客戶進(jìn)行應(yīng)收賬款函證，并負(fù)責(zé)《應(yīng)收賬款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。

(4)業(yè)務(wù)人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎懲制度或移交司-法-部門。

1）收款不報或積壓收款。（扣工資5%）

2）退貨不報或積壓退貨。（扣工資5%）

3）轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）

4）代銷其他廠家產(chǎn)品的。（扣工資100%）

5）截留，挪用，坐支貨款不及時上繳的。（扣工資100%）

五、逾期應(yīng)收賬款管理

（1）業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常現(xiàn)象，應(yīng)及時向業(yè)務(wù)經(jīng)理報告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財(cái)產(chǎn)可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。

（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務(wù)人員對于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議。

（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期貨款將在季度和年度獎勵中扣除，具體扣除規(guī)定見當(dāng)年銷售獎勵提成分配方案，當(dāng)業(yè)務(wù)人員全額收回貨款時上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項(xiàng)。

六、應(yīng)收賬款交接管理

（1）業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。

七、應(yīng)收賬款清查

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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度-應(yīng)收賬款管理制度試行

公司財(cái)務(wù)部按財(cái)產(chǎn)清查制度負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款，發(fā)出商品，應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)等實(shí)行清查，并對清查的結(jié)果擬定處置意見上報公司。

八、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

九、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

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為保證企業(yè)最大可能利用客戶信用拓展市場，同時防范應(yīng)收賬款管理過

程中的各種風(fēng)險，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。

第一項(xiàng) 建立新賒銷的規(guī)定和業(yè)務(wù)審批流程

1、建立賒銷的原則：

（1）、公司對客戶實(shí)行信用評級制度，以確立賒銷客戶的未付款提貨金額額度。業(yè)務(wù)員應(yīng)對需要賒銷業(yè)務(wù)的客戶進(jìn)行信用評估，依據(jù)客戶現(xiàn)行的經(jīng)營情況、資產(chǎn)狀況、回款情況等進(jìn)行綜合評估，合理確定客戶賒銷金額。經(jīng)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

（2）、客戶賒銷金額超出限制，一般情況下不再發(fā)貨。

（3）、客戶評級按照欠款額度分為兩個等級：金卡客戶，授予賒銷額度 元；銀卡客戶，授予賒銷額度 元。

2、賒銷業(yè)務(wù)審批流程：

（1）、凡符合我公司賒銷原則的客戶，對應(yīng)業(yè)務(wù)員認(rèn)真審查后，填寫客戶基本情況審定表，上報到部門經(jīng)理，并經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。

（2）、公司按相關(guān)規(guī)定劃分等級，業(yè)務(wù)員根據(jù)級別與客戶達(dá)成相關(guān)的協(xié)議信用額度。

（3）、賒銷客戶賬期的，需簽訂購銷合同，統(tǒng)一交銷售部存檔。

第二項(xiàng) 業(yè)務(wù)員職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守公司的應(yīng)收款管理制度，遵照與客戶達(dá)成的協(xié)議認(rèn)真負(fù)責(zé)的核對欠款，對自己賒銷的業(yè)務(wù)簽字擔(dān)保并承擔(dān)連帶責(zé)任。

2、負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手的賒銷業(yè)務(wù)的對賬，催款以及貨款回收等事宜。

3、對自己經(jīng)手的每筆賒銷貨款保證有客戶單位有效的`欠款證明和收貨回單證明，并及時將賒銷客戶單位有效的欠款證明和收貨回單證明上交公司銷售部存檔，若遺失造成公司應(yīng)收款損失的由當(dāng)事業(yè)務(wù)員負(fù)全責(zé)。

4、應(yīng)定期和不定期檢查客戶的經(jīng)營狀況及回款情況，如異常情況及時停止發(fā)貨，并及時啟動客戶信用評價程序，并立即上報公司領(lǐng)導(dǎo)以便作出應(yīng)對措施。

第三項(xiàng) 應(yīng)收賬款的監(jiān)控制度

1、財(cái)務(wù)科應(yīng)于每月最后5日前提供一份當(dāng)月尚未收款的《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，列明客戶、欠款金額及經(jīng)辦人，提交銷售經(jīng)理及總經(jīng)理。

2、銷售部應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)科的《應(yīng)收賬款明細(xì)表》，及時核對，跟蹤賒銷客戶的回款情況。

3、清收賬款由銷售部根據(jù)客戶具體情況安排進(jìn)行催收，催收過程中遇到問題及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。

第四項(xiàng) 對業(yè)務(wù)員的處罰

1、客戶欠款逾期30天的，按欠款金額的10％扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。

2、客戶欠款逾期60天的，按欠款金額的10％再扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。

3、客戶欠款逾期90天的，當(dāng)月開始停發(fā)業(yè)務(wù)員工資。

4、所有收回的貨款，如果因業(yè)務(wù)員丟失或挪用，所造成的損失由當(dāng)事人負(fù)全責(zé)。

5、如業(yè)務(wù)人員和客戶勾結(jié)惡意欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅處理，直至移交司法機(jī)關(guān)。

6、如出現(xiàn)應(yīng)收款呆死帳，銷售部應(yīng)該及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，由公司組織專人按照司法程序追索應(yīng)收款，如若司-法-部門也無法收回應(yīng)收款的由當(dāng)事銷售人員負(fù)全責(zé)。如果因?yàn)楫?dāng)事銷售人員惡意造成應(yīng)收款呆死帳的，公司除追究相應(yīng)應(yīng)收款損失外還保留向司-法-部門起訴的權(quán)利。

第五項(xiàng) 應(yīng)收賬款交接

1.銷售人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款進(jìn)行交接。

2.凡銷售人員調(diào)崗的，必須先辦理包括應(yīng)收賬款、發(fā)出商品等在內(nèi)的工作交接，交接未完，不得離崗，交接不清的，責(zé)任由移交者負(fù)責(zé)，交接清楚后，責(zé)任由接替者負(fù)責(zé)。

3. 凡銷售人員離職的，應(yīng)提前30天向企業(yè)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其離職工資不予發(fā)放，由此給企業(yè)造成損失的，將依法追究法律責(zé)任。

第六項(xiàng) 附則

1. 本制度解釋權(quán)歸 有限公司。

2. 本制度自頒布之日起執(zhí)行。

第一條、 目的

為了加強(qiáng)企業(yè)對應(yīng)收賬款的管理，避免、減少壞賬損失的發(fā)生，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，制定本辦法。

第二條、 范圍

本辦法適用于參與應(yīng)收賬款管理活動的各相關(guān)部門。

本辦法明確了參與應(yīng)收賬款管理活動的相關(guān)部門的職權(quán)、責(zé)任；規(guī)定了本公司應(yīng)收賬款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和壞賬核銷的管理程序。

第三條、 定義

應(yīng)收賬款指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品或提供勞務(wù)等，應(yīng)向購貨單位或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)及代墊的運(yùn)雜費(fèi)等。

第四條、 管理組織與職責(zé)分工

4.1 財(cái)務(wù)部

4.1.1 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理貨款回收。

4.1.2 負(fù)責(zé)本公司應(yīng)收賬款的日常管理與控制。

a)按照集團(tuán)公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款合理額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理。

b)根據(jù)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。

4.2 業(yè)務(wù)部

4.2.1 負(fù)責(zé)處理客戶管理，簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策。

4.2.2 負(fù)責(zé)催收貨款、對賬確認(rèn)債權(quán)、取得貨物簽收回執(zhí)、銷售退回審批。

4.3 倉庫

負(fù)責(zé)審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全，按照銷售發(fā)貨單據(jù)組織發(fā)貨，確保庫存賬物相符。

第五條、 工作內(nèi)容

5.1應(yīng)收賬款的核算

5.1.1財(cái)務(wù)部按客戶設(shè)置應(yīng)收賬款明細(xì)賬，及時反映每一客戶應(yīng)收賬款的發(fā)生，余額的增減變動，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況。

5.1.2 財(cái)務(wù)部編制應(yīng)收賬款明細(xì)表，并對應(yīng)收賬款賬齡進(jìn)行分析，提供給業(yè)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)信用政策對應(yīng)收賬款數(shù)額過大或超過信用期、賬齡延長等情況提供預(yù)警信息反饋。

5.1.3 業(yè)務(wù)部按客戶設(shè)置應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄應(yīng)收賬款基礎(chǔ)資料。包括每個客戶的信用額度、信用期限、每筆業(yè)務(wù)的合同號、經(jīng)辦人員、批準(zhǔn)人員，發(fā)貨方式和日期，發(fā)票記錄，回款記錄和對賬、催收記錄。

5.1.4 應(yīng)收賬款的發(fā)生和形成要附有完整的反映銷售交易情況和貨物所有權(quán)交割情況的有效憑證，包括經(jīng)過授權(quán)審批的合同，經(jīng)過授權(quán)審批的信用政策及客戶簽收回執(zhí)。以上材料應(yīng)作為銷售貨物、形成應(yīng)收賬款的原始資料歸檔保存。

5.1.5 發(fā)生銷售退回，由銷售部審核批準(zhǔn)并負(fù)責(zé)向客戶索取當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)構(gòu)出具的退貨證明，據(jù)此證明開具紅字發(fā)票。質(zhì)管部應(yīng)對客戶退回的貨物進(jìn)行檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)證明，倉儲部應(yīng)清點(diǎn)貨物，依據(jù)退貨產(chǎn)品評審表辦理退庫。財(cái)務(wù)部在手續(xù)完備的情況下調(diào)整應(yīng)收賬款及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。

5.2 應(yīng)收賬款的催收

5.2.1 業(yè)務(wù)部經(jīng)辦人員對其經(jīng)辦的應(yīng)收賬款全程負(fù)責(zé)，并對客戶的經(jīng)營情況、催付能力進(jìn)行追蹤分析，及時了解客戶資金持有量與調(diào)劑程度，保證應(yīng)收賬款的回收。

5.2.2 業(yè)務(wù)人員應(yīng)對應(yīng)收賬款客戶分類管理，信用期限內(nèi)的應(yīng)收賬款應(yīng)及時提醒客戶按約付款，不能放松監(jiān)督以防發(fā)生新的拖欠。超過信用期的應(yīng)收賬款，業(yè)務(wù)人員提交分析說明及清收措施交銷售部門領(lǐng)導(dǎo)審閱。對于惡意拖欠、信用品質(zhì)不良的客戶應(yīng)當(dāng)從信用清單中除名，并加緊催收。催收無果而金額較大的應(yīng)通過訴訟方式解決。對于超過信用期但以往信用記錄一向正常甚至良好的客戶，爭取在延續(xù)、增進(jìn)相互業(yè)務(wù)關(guān)系中妥善的解決應(yīng)收賬款拖欠問題，如果逾期的應(yīng)收賬款金額較大，應(yīng)在訴訟時效內(nèi)及時通過訴訟方式解決。

5.2.3 業(yè)務(wù)人員工作調(diào)動，該銷售業(yè)務(wù)人員經(jīng)辦或接管的應(yīng)收賬款應(yīng)作為主要內(nèi)容逐

筆進(jìn)行交接，后任業(yè)務(wù)人員必須接任應(yīng)收賬款清欠責(zé)任，發(fā)生逾期呆賬、壞賬的，應(yīng)根據(jù)具體情況同時追究前任、后任人員的責(zé)任。

5.2.4 對于在制定本辦法前已形成的超過訴訟時效并且原業(yè)務(wù)經(jīng)辦人已調(diào)離本公司又沒有業(yè)務(wù)往來的應(yīng)收賬款，由公司清欠部門負(fù)責(zé)接手清收。

5.3 應(yīng)收賬款的清查

5.3.1 業(yè)務(wù)人員應(yīng)定期與客戶對賬，對賬結(jié)果可使用詢證函或?qū)~確認(rèn)書加以確認(rèn)。詢證函或?qū)~確認(rèn)書應(yīng)由雙方蓋章，并及時交財(cái)務(wù)部，確保債權(quán)明確有效。雙方對賬有問題的，必要時由財(cái)務(wù)部提供對賬支持，和業(yè)務(wù)人員共同與客戶對賬。

5.3.2 業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、倉庫應(yīng)定期（至少每季度末）全面清查應(yīng)收賬款和庫存商品，對已經(jīng)發(fā)貨實(shí)現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)移的必須開具發(fā)票，核實(shí)確認(rèn)應(yīng)收款項(xiàng)。對違反上述規(guī)定的業(yè)務(wù)人員應(yīng)追究其責(zé)任。

5.3.3 財(cái)務(wù)部在清查應(yīng)收賬款時，相對應(yīng)的應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)一并清查。對既有債權(quán)又有債務(wù)的同一債權(quán)人，應(yīng)由業(yè)務(wù)部說明情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)抵扣處理，以確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實(shí)數(shù)額。

5.3.4 集團(tuán)內(nèi)部單位形成的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對賬，編制對賬調(diào)節(jié)表，并由雙方蓋章確認(rèn)。

5.4 應(yīng)收賬款的考核

5.4.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核定應(yīng)收賬款占用額、賬齡結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)期，并分解到各業(yè)務(wù)部，與銷售額、回款率一并考核。

5.4.2公司對造成壞賬損失的銷售業(yè)務(wù)人員，追究責(zé)任，扣減提成獎勵。

5.5 應(yīng)收賬款管理費(fèi)用

5.5.1 在管理和追索逾期應(yīng)收款項(xiàng)過程中發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)用、訴訟費(fèi)用，作為當(dāng)期費(fèi)用計(jì)入損益，不得掛賬。

5.5.2 為了減少壞賬損失而與債務(wù)人簽訂協(xié)議按一定比例折扣收回的，經(jīng)公司董事會或總經(jīng)理辦公會審議，折扣部分作為損失處理。

5.6 壞賬核銷管理程序

5.6.1 壞賬損失確認(rèn)原則

5.6.1.5 逾期三年的應(yīng)收款項(xiàng)，債務(wù)人在境外及我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的，經(jīng)依法催收仍未收回，且在3年內(nèi)沒有任何業(yè)務(wù)往來的，在取得境外中介機(jī)構(gòu)出具的債務(wù)人逃亡、破產(chǎn)企業(yè)證明后，作為壞賬損失。

5.6.2 壞賬損失應(yīng)依據(jù)稅法的有關(guān)規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報并經(jīng)審批后處理。

5.6.3 壞賬損失企業(yè)內(nèi)部處理程序

5.6.3.1 業(yè)務(wù)部提出壞賬核銷申請，闡明壞賬損失的原因和事實(shí)，提供企業(yè)內(nèi)部證明材料和外部具有法律效力的證明文件。

5.6.3.2 執(zhí)行集團(tuán)公司應(yīng)收賬款管理辦法有關(guān)內(nèi)容規(guī)定，財(cái)務(wù)部根據(jù)核銷申請經(jīng)核實(shí)后，出具具體意見提交公司董事會或總經(jīng)理辦公會審定。

5.6.3.3 涉及訴訟的壞賬損失，由企業(yè)委托律師出具法律意見書。

5.6.3.5 集團(tuán)內(nèi)部單位相互拖欠的款項(xiàng)，債權(quán)人核銷債權(quán)應(yīng)當(dāng)與債務(wù)人核銷債務(wù)同等金額、同一時間進(jìn)行，并簽定書面協(xié)議，互相提供內(nèi)部處理債權(quán)或債務(wù)的財(cái)務(wù)資料。

5.6.4 逾期三年以上的應(yīng)收賬款形成的壞賬損失，實(shí)行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權(quán)，由業(yè)務(wù)部門或單位內(nèi)部清欠部門追索。

第六條、 相關(guān)支持性文件

6.1 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 財(cái)會（2015）1-23號

6.2 內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范 財(cái)會（2001）41號

本制度自下發(fā)日起生效。

2015年1月8日

應(yīng)收款管理心得篇三

銷售是企業(yè)生存和發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，而應(yīng)收款管理則決定了企業(yè)的健康和穩(wěn)定發(fā)展。在多年的工作實(shí)踐中，我積累了一些關(guān)于銷售與應(yīng)收款管理的心得體會，下面將結(jié)合實(shí)際案例，進(jìn)行相關(guān)探討。

第一段：明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略

銷售是企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤的手段之一，因此，明確銷售目標(biāo)和制定合適的銷售戰(zhàn)略顯得尤為重要。我們所在公司曾面臨銷售目標(biāo)的挑戰(zhàn)，銷售額不斷下滑。為此，我?guī)ьI(lǐng)銷售團(tuán)隊(duì)認(rèn)真分析市場需求和競爭對手的狀況，制定了一系列的銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略。我們針對不同的客戶群體，開展了精準(zhǔn)營銷，并加大了售后服務(wù)的力度。經(jīng)過一段努力，銷售額逐漸回升，公司在市場上的競爭力得到提升。

第二段：建立健全的信用管理體系

應(yīng)收款管理是銷售工作中不可忽視的一環(huán)。為了避免壞賬發(fā)生，我們建立了健全的信用管理體系。首先，我們對客戶的信譽(yù)進(jìn)行評估，建立了一個完善的信用評分系統(tǒng)。通過對客戶的信用狀況、支付能力和行業(yè)地位的綜合考量，我們制定了不同客戶的信用額度。其次，我們定期與客戶進(jìn)行溝通，了解其付款能力和支付意愿，及時調(diào)整信用額度，并推動客戶按時付款。這樣，我們有效地降低了壞賬風(fēng)險，提升了應(yīng)收款管理的效率。

第三段：優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)

優(yōu)化銷售流程和實(shí)施信息化建設(shè)，是提高銷售效率和應(yīng)收款管理的關(guān)鍵。在銷售流程上，我們借鑒了一些行業(yè)先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，組建了高效的銷售團(tuán)隊(duì)，明確了各個環(huán)節(jié)和崗位的職責(zé)。同時，我們引入了CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對銷售過程中的每一個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面跟蹤和管理。這種信息化的管理模式，為銷售和應(yīng)收款管理提供踏實(shí)的基礎(chǔ)，使得企業(yè)的管理更加高效。

第四段：加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)

銷售數(shù)據(jù)的分析對于改進(jìn)銷售策略、調(diào)整市場定位具有重要作用。我們對銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行了系統(tǒng)的整理和分析，找到了銷售業(yè)績較好的原因和銷售不佳的癥結(jié)所在。通過這些數(shù)據(jù)分析，我們調(diào)整了銷售策略，并制定了更加精準(zhǔn)的市場推廣方案。另外，我們注重客戶維護(hù)的工作。通過定期拜訪和溝通，了解客戶的需求和反饋，及時進(jìn)行產(chǎn)品優(yōu)化和改進(jìn)，保持了與客戶的良好關(guān)系。

第五段：加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作

銷售工作是一個需要高度協(xié)作的團(tuán)隊(duì)工作，內(nèi)部溝通和團(tuán)隊(duì)合作對于提高銷售效率和應(yīng)收款管理的工作同樣至關(guān)重要。因此，我們注重加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)，提高團(tuán)隊(duì)成員之間的默契和凝聚力。我們定期召開銷售會議，交流工作進(jìn)展和存在的問題，共同商討解決方案。通過團(tuán)隊(duì)合作，我們更好地發(fā)揮了團(tuán)隊(duì)的力量，完成了銷售和應(yīng)收款管理工作的任務(wù)。

總結(jié)：銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)發(fā)展中不可缺少的環(huán)節(jié)，它們相互關(guān)聯(lián)，相輔相成。通過明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略、建立健全的信用管理體系、優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)、加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)、加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作，我們在銷售與應(yīng)收款管理方面取得了一定的成效。然而，我們?nèi)匀恍枰粩嗵岣咦陨淼哪芰退?，適應(yīng)市場的變化，進(jìn)一步完善銷售與應(yīng)收款管理，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支撐。

應(yīng)收款管理心得篇四

第一段：引言（150字）

用友應(yīng)收款是一款專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，對于企業(yè)來說，收款是非常重要的環(huán)節(jié)。作為一名使用用友應(yīng)收款的財(cái)務(wù)經(jīng)理，我深深體會到了該軟件的優(yōu)勢和重要性。在實(shí)際操作中，我發(fā)現(xiàn)用友應(yīng)收款在提高收款效率、降低風(fēng)險和提升客戶滿意度方面發(fā)揮了重要作用。在這篇文章中，我將分享我在使用用友應(yīng)收款過程中的心得體會。

第二段：提高收款效率（250字）

用友應(yīng)收款的一個重要優(yōu)勢是能夠幫助企業(yè)提高收款效率。在過去，我們的收款流程需要人工對賬，工作繁瑣且容易出錯。然而，使用了用友應(yīng)收款后，我們可以通過系統(tǒng)實(shí)時查詢客戶的付款情況，并及時提醒客戶付款。此外，用友應(yīng)收款還支持自動化的批量收款功能，極大地節(jié)省了財(cái)務(wù)人員的時間和精力。這些功能的運(yùn)用使我們的收款過程更加快捷、高效。

第三段：降低風(fēng)險（250字）

另一個值得稱道的優(yōu)點(diǎn)是用友應(yīng)收款幫助企業(yè)降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險。在過去，我們的財(cái)務(wù)人員往往要根據(jù)紙質(zhì)文件進(jìn)行對賬，容易遺漏，造成風(fēng)險。然而，用友應(yīng)收款的自動化對賬功能大大減少了人為錯誤的可能性。此外，軟件支持提供客戶信用額度設(shè)置和監(jiān)控功能，幫助我們識別風(fēng)險客戶，并及時采取措施。這些功能的使用讓我們能夠更加準(zhǔn)確地把握客戶的信用狀況，有效降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險。

第四段：提升客戶滿意度（250字）

用友應(yīng)收款也能夠提升客戶滿意度。在以前，客戶需要等待財(cái)務(wù)人員的電話或郵件催款，不僅速度慢而且不方便。而現(xiàn)在，我們使用用友應(yīng)收款后，客戶可以通過自助查詢系統(tǒng)實(shí)時了解到款項(xiàng)的情況，無需等待人工催款，提供了更加便捷的服務(wù)。此外，軟件還支持對客戶的付款歷史進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，通過對客戶的需求進(jìn)行深入了解，能夠更好地滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。

第五段：總結(jié)（300字）

用友應(yīng)收款是一款功能強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理軟件，通過它的使用，我們能夠在提高收款效率、降低風(fēng)險和提升客戶滿意度三個方面取得顯著的成效。然而，要充分發(fā)揮軟件的優(yōu)勢，我們需要在使用過程中加強(qiáng)對軟件功能的了解和全面的培訓(xùn)，同時還要與客戶和供應(yīng)商保持良好的溝通，共同推進(jìn)收款流程的順利進(jìn)行。綜上所述，用友應(yīng)收款在財(cái)務(wù)管理中發(fā)揮著不可忽視的重要作用，我相信在未來的發(fā)展中，它將愈發(fā)完善，幫助企業(yè)在收款管理方面取得更大的突破。

應(yīng)收款管理心得篇五

作為一個銷售人員，業(yè)績是首要目標(biāo)。但是，在銷售的過程中，客戶不一定會馬上付款。因此，應(yīng)收款管理也同樣重要。一個良好的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以加速資金流轉(zhuǎn)，提升客戶滿意度，減少業(yè)務(wù)風(fēng)險，并為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展提供良好的基礎(chǔ)。通過一段時間的實(shí)際應(yīng)用和體驗(yàn)，我對銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)有了更深刻的理解和感受。

第一段：了解銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的重要性。

一個完整的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，涉及到銷售流程管理、訂單管理、發(fā)貨管理以及應(yīng)收款管理等幾個方面。其中，應(yīng)收款管理是重中之重。尤其是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行的形勢下，企業(yè)面臨的資金壓力越來越大。若應(yīng)收款長時間得不到回籠，不僅會導(dǎo)致資金短缺，也會增加企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和市場風(fēng)險。因此，一個高效的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，不僅對于銷售人員和公司運(yùn)營有益，也為客戶提供了更高質(zhì)量的服務(wù)保障。

第二段：學(xué)習(xí)和適應(yīng)現(xiàn)有的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)。

在文化差異和工作轉(zhuǎn)換的環(huán)境下，要理解并適應(yīng)公司的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，是需要花費(fèi)一定時間的。在我剛?cè)肼毑痪脮r，公司對銷售人員進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)了電子商務(wù)平臺的使用，熟悉了內(nèi)部的訂單系統(tǒng)，以及應(yīng)收款跟蹤系統(tǒng)等工具的使用。這使我能夠更快地在團(tuán)隊(duì)中協(xié)作，更好地管理流程和信息，提高銷售效率，并使銷售與應(yīng)收款的整個過程鏈更加順暢。

第三段：銷售人員的角色在銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)中的重要性。

作為銷售人員，我們的工作不限于推銷產(chǎn)品，還包括負(fù)責(zé)訂單和貨款的管理。我們的溝通和協(xié)作在整個銷售和收款過程中都起著關(guān)鍵的作用。我們通過信息交流和合作，能夠快速響應(yīng)客戶需求，減少因溝通不暢導(dǎo)致的錯誤，確保訂單準(zhǔn)確無誤，并跟蹤應(yīng)收款的回籠工作。我們的工作不只是業(yè)績和銷量的累加，更是提高企業(yè)管理效率和強(qiáng)化客戶關(guān)系的重要環(huán)節(jié)。

第四段：銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)優(yōu)化的空間和榮譽(yù)。

雖然公司的銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)已非常成熟，但還是有許多方面需要繼續(xù)優(yōu)化。我們需要更好地理解客戶的需求和は訴求，優(yōu)化訂單管理，提升交付和收款的速度和準(zhǔn)確度，通過統(tǒng)計(jì)和分析，更好地預(yù)估銷量和對應(yīng)的庫存，讓整個銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)更加智能和高效。當(dāng)然，隨著工作的推進(jìn)和優(yōu)化，我們對所做的貢獻(xiàn)應(yīng)該引以為豪，比如合同的快速簽訂，訂單的高效執(zhí)行，款項(xiàng)的及時回收等等，都是成功的標(biāo)志。

第五段：總結(jié)和展望未來。

銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的運(yùn)營，確實(shí)影響著企業(yè)的發(fā)展和客戶的滿意度。通過實(shí)際應(yīng)用和體驗(yàn)，我深刻體會到體系的重要性。銷售人員需要了解、適應(yīng)、協(xié)作、優(yōu)化銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的過程，才能迎接市場競爭的挑戰(zhàn)，增強(qiáng)企業(yè)的品牌競爭力。未來，隨著科技和數(shù)字化的快速發(fā)展，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)將迎來新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。我們將繼續(xù)端正態(tài)度、提高技能、精益求精，共同打造一個更可靠，更高效的銷售與應(yīng)收款體系。

應(yīng)收款管理心得篇六

這次經(jīng)驗(yàn)分享是我加入貿(mào)易公司以來參加的第一次公司內(nèi)部有關(guān)管理的交流活動。通過這次交流，不僅看到了洪浩經(jīng)理在部門管理上的一些方法和理念，更重要的是創(chuàng)造了一次很好的契機(jī)來審視自己的部門管理，這里總結(jié)一下自己近期的一些思考。

1.管理首先要基于對部門的準(zhǔn)確定位：我是誰?

最近讀書看到一句話：進(jìn)化論并不是最強(qiáng)的動物生存下來，也不是最聰明的動物生存下來，而是最善于適應(yīng)變化的動物生存下來。先不去推斷這句話是否100%正確，僅從長期發(fā)展來看，大到國家、企業(yè)，小到部門、團(tuán)隊(duì)，都必須要適應(yīng)環(huán)境。適應(yīng)環(huán)境就必須要先讀懂環(huán)境，明確自身的定位，相應(yīng)施以對應(yīng)的方法，因?yàn)楣芾聿豢赡芤徽邪蛱煜隆?/p>

根據(jù)這幾年工作一點(diǎn)粗淺的心得體會，一家公司的部門總是可以分成兩類：一類是業(yè)務(wù)部門，是給馬加鞭的;一類是事務(wù)部門，是給馬拉韁繩的。業(yè)務(wù)部門一方面需要開拓市場，擴(kuò)大銷售，提升利潤，另一方面要加強(qiáng)服務(wù)，增強(qiáng)老用戶的忠誠度，總而言之要給公司創(chuàng)造效益。這類部門的員工需要從內(nèi)而外對業(yè)績有著強(qiáng)烈的渴求，有一股勁頭和狼性，自己主動找活干、找業(yè)績，即使是在最少的內(nèi)部支持下，同樣想盡辦法把事情做成。事務(wù)部門則一方面需要對公司的未來發(fā)展做分析和判斷，另一方面保障公司的合規(guī)運(yùn)營，內(nèi)部各類事務(wù)有理有據(jù)。這類部門的員工需要有很強(qiáng)的條理性，習(xí)慣多線程工作，有很強(qiáng)的服務(wù)意識，并且善于時間管理和優(yōu)先級劃分。

2.管理是一種價值意識的傳遞：我如何體現(xiàn)價值?

作為業(yè)務(wù)部門，我認(rèn)為管理最重要的是把一種價值意識深刻地植入到每一名員工的心里：船舶運(yùn)輸部的價值如何體現(xiàn)?這個問題又可以細(xì)化成一系列的小問題：船舶運(yùn)輸部的發(fā)展如何契合到公司的整體發(fā)展中?目前除了柯蒂斯超額氣之外，是否還有其他潛在的fob資源來源需要關(guān)注?海南lng接收站保稅罐手續(xù)完成后，如何開展再裝載銷售業(yè)務(wù)?如何通過換貨和lng船舶運(yùn)輸優(yōu)化資源組合，降低成本?如何加強(qiáng)對市場的理解，把握有利時機(jī)降低租船成本?如何在租船合同條款中獲得對我方更有利、更靈活的商務(wù)條件?如何在保障安全的前提下，有效管理船代，降低船代費(fèi)用?如果優(yōu)化船舶運(yùn)輸過程中的操作參數(shù)(控制壓力、溫度，減少留底)，盡可能提高效益?如何在未來業(yè)務(wù)中妥善安排渡過運(yùn)河的時間和費(fèi)用?上述問題以及其他類似的問題需要在日常工作中不斷地強(qiáng)化，甚至是洗腦，形成一種思維慣式，形成一種主動出擊的精神。

3.管理要形成一種目標(biāo)導(dǎo)向的學(xué)習(xí)：我缺什么?

經(jīng)過一年多業(yè)務(wù)從無到有的過程，特別是體會到大家在過去一年中的進(jìn)步，我深刻體會到所謂學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)的重要性。學(xué)習(xí)不是漫無目的的學(xué)習(xí)，而是首先要樹立一個具體的目標(biāo)，然后從小的進(jìn)步逐步積累到大的提高，最終在做成事的同時完成對人的培養(yǎng)。在這個過程中，好的氛圍尤其重要，定期的內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)分享十分關(guān)鍵。去年我們部門搞了兩次集中的對外商務(wù)交流培訓(xùn)，同時在每天的工作中時不時交流思考過程和工作方法，現(xiàn)在看這些東西都應(yīng)該固化下來，特別是在狼性的針對性培養(yǎng)上，使大家常常反思，并對應(yīng)尋找學(xué)習(xí)的途徑。

上面的一些想法目前還比較零散，有的東西還沒有體會到，有的東西體會到了還沒有找到合適的方法去實(shí)施。感謝公司組織這次活動，相信每一個人都會有不同程度的思考和提高。

應(yīng)收款管理心得篇七

第一條為促進(jìn)資金進(jìn)入良性循環(huán)，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費(fèi)用和損失，按國家財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

第二條本制度所稱應(yīng)收款包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款。

第三條應(yīng)收款項(xiàng)歸口管理部門為財(cái)務(wù)部，其他部門辦理有關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)事宜時，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。

第四條賒銷商品前，應(yīng)收賬款管理人員和銷售人員應(yīng)盡可能對客戶作信用調(diào)查，并報告銷售主管，賒銷金額1萬元以上報總經(jīng)理決定是否予以賒銷。為了防止壞賬損失，賒銷產(chǎn)品時應(yīng)辦妥下列事項(xiàng)：

1、簽訂購銷合同。

2、確立結(jié)算方式及付款期限，或獲取付款保證書。

3、明確延期付款的違約責(zé)任。

4、是否應(yīng)有保證人。

第五條應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款明細(xì)賬必須根據(jù)經(jīng)核對的購銷合同(附出庫單)及付款(匯款憑證)為依據(jù)予以記賬，應(yīng)按照不同的應(yīng)收款項(xiàng)或供應(yīng)單位名稱設(shè)置明細(xì)賬。

第六條應(yīng)收款明細(xì)賬調(diào)減必須要有分管領(lǐng)導(dǎo)局面批準(zhǔn)。1。

1、分管應(yīng)收款項(xiàng)的財(cái)務(wù)人員在每月底前對上月明細(xì)賬中的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行清理，進(jìn)行應(yīng)收賬款賬齡分析，對逾期拖欠貨款(工程合同超過2個月，購銷合同超過1個月)理出清單催辦，并理出潛在呆賬交主管領(lǐng)導(dǎo)，由合同簽訂單位提出解決方法，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

2、分管其他應(yīng)收款的財(cái)務(wù)人員在每月10日前對上月末按集團(tuán)公司規(guī)定應(yīng)歸還借款的單位和個人賬中的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行清理，對不按規(guī)定及時還款的個人扣發(fā)當(dāng)月工資，并通知有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)及時催收；對超期一個月還未歸還借款的單位，通知保衛(wèi)部門配合催收。

3、申請付款的部門及經(jīng)辦人是清理追收應(yīng)收款項(xiàng)的第一責(zé)任人。企業(yè)發(fā)生因清理追收不力，造成壞賬甚至造成損失的，應(yīng)依情節(jié)輕重和損失大小對有關(guān)責(zé)任人予以經(jīng)濟(jì)和行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重，損失巨大的，要追究法律責(zé)任。

1、預(yù)付貨款的對象應(yīng)實(shí)施信用分級管理。

2、預(yù)付貨款應(yīng)按照規(guī)定程序和權(quán)限辦理。

3、預(yù)付貨款必須依合同付款，并在合同約定的時間清算完畢。

三、壞賬處理。

第九條應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款因發(fā)生問題未能收回時，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員提出書面說明，會計(jì)應(yīng)單獨(dú)設(shè)立明細(xì)科目予以列示。

第十條有問題應(yīng)收賬款，應(yīng)依具體情況進(jìn)行處理：

1、提請仲裁機(jī)構(gòu)調(diào)處。

2、依法起訴，予以法律裁決。

3、經(jīng)理會議研究處理方法。

第十一條本公司按期對應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款提取壞賬準(zhǔn)備，當(dāng)應(yīng)收款項(xiàng)被確認(rèn)為壞賬時，應(yīng)根據(jù)其金額沖減壞賬準(zhǔn)備，同時轉(zhuǎn)銷相應(yīng)的應(yīng)收款項(xiàng)金額。

第十二條。

本制度由財(cái)務(wù)部制度，解釋權(quán)、修改權(quán)歸財(cái)務(wù)部。3。

應(yīng)收款管理心得篇八

用友應(yīng)收款是一個在商業(yè)運(yùn)作中非常重要的環(huán)節(jié)，對于拖欠的賬款的催收和管理需要有一套高效的流程和方法。我在工作中積累了一些應(yīng)收款的心得體會，在這里與大家分享。

第二段：建立應(yīng)收款管理流程

在應(yīng)收款管理中，建立一套科學(xué)、規(guī)范的流程非常重要。我們要制定出收款計(jì)劃，明確各個環(huán)節(jié)的責(zé)任人和時間節(jié)點(diǎn)。例如，及時更新銷售合同和發(fā)票的信息，定期對賬和跟進(jìn)未付款情況，以及敏銳地發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險等。通過建立完整的管理流程，提高了團(tuán)隊(duì)的工作效率和應(yīng)收款的回收率。

第三段：加強(qiáng)客戶關(guān)系管理

在處理應(yīng)收款時，我們要積極主動地與客戶進(jìn)行溝通和合作。首先，要建立良好的客戶關(guān)系，在交易之前了解客戶的信用狀況和還款能力。其次，在尚未逾期的情況下，要定期地與客戶進(jìn)行溝通，了解付款意愿，并解決可能出現(xiàn)的問題。最后，在逾期后，要及時回訪客戶，了解現(xiàn)實(shí)情況，提供妥善的解決方案。通過加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，能夠有效地減少應(yīng)收款的逾期和壞賬率。

第四段：優(yōu)化應(yīng)收款催收方式

在進(jìn)行應(yīng)收款催收時，我們可以采用多種方式組合來提高催收效果。首先，可以通過電話催收，及時了解客戶還款意愿，并提供相關(guān)信息和解決方案。其次，可以通過短信、郵件等方式提醒客戶還款，并加強(qiáng)催收的協(xié)商性。最后，對于一些惡意逾期還款的客戶，可以采取法律途徑來進(jìn)行催收。通過不同的催收方式的優(yōu)化，能夠更好地催收應(yīng)收款。

第五段：經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

通過長期的工作實(shí)踐，我認(rèn)識到應(yīng)收款管理是一項(xiàng)需要耐心和細(xì)致的工作。首先，我們要加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)知識，了解相關(guān)法律法規(guī)和催收技巧。其次，我們要保持積極的態(tài)度和良好的溝通技巧，與客戶建立良好的關(guān)系。最后，我們要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)，關(guān)注市場動態(tài)和行業(yè)趨勢，以及練就敏銳的風(fēng)險意識。通過不懈努力和不斷完善，我們才能更好地管理應(yīng)收款，促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展。

總結(jié)：用友應(yīng)收款是一個需要重視和精心管理的環(huán)節(jié)，它對于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績有著重要的影響。通過建立科學(xué)、規(guī)范的應(yīng)收款管理流程，加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，優(yōu)化催收方式和不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，我們能夠更好地管理應(yīng)收款，提高企業(yè)的收款效率和回收率。

應(yīng)收款管理心得篇九

隨著市場的不斷發(fā)展，企業(yè)的銷售日益復(fù)雜，同時對于企業(yè)財(cái)務(wù)的管理也提出了更多的要求。在這樣的大背景下，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)應(yīng)運(yùn)而生，使得企業(yè)在銷售過程中可以更好的跟進(jìn)客戶信息、訂單信息以及應(yīng)收款信息等相關(guān)內(nèi)容，從而有效提高企業(yè)的銷售與回款效率。這里我將分享我參與的銷售與應(yīng)收款信息的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和心得體會。

首先，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)有利于業(yè)務(wù)模式優(yōu)化。同樣的模式，在銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的加持下具備更好的適用性。因?yàn)殇N售與應(yīng)收款系統(tǒng)目的就是為了讓企業(yè)更好地理順與客戶的聯(lián)系，方便企業(yè)通過各種渠道了解客戶需求，同時及時將此信息反饋給企業(yè)內(nèi)部以供改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)。實(shí)際上，業(yè)務(wù)模式的優(yōu)化需要通過數(shù)據(jù)的匯總分析來做出決策，而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以幫助企業(yè)追蹤客戶購買的歷史記錄或訂單路線圖，以便企業(yè)應(yīng)時調(diào)整產(chǎn)品組合、價格或促銷策略等，提高效益和客戶滿意度。

其次，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以方便、快捷地解決售后問題。對于銷售領(lǐng)域而言，售后服務(wù)是企業(yè)的重點(diǎn)之一，因?yàn)楹玫氖酆蠓?wù)可以讓一個企業(yè)形象大為提升、促進(jìn)新的銷售機(jī)會。而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)能對于售后服務(wù)進(jìn)行全面整理和管理，系處理售后事件的工具，能夠及時地處理售后問題，保證客戶得到滿足，同時也保障了企業(yè)的利益。

此外，該系統(tǒng)的亮點(diǎn)還包括可以自動生成發(fā)票、結(jié)算單等工作文檔，讓企業(yè)和客戶溝通更加便捷，加速流程節(jié)約時間。減少手工操作，強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理和銷售業(yè)務(wù)流程的透明性和準(zhǔn)確性，不同業(yè)務(wù)部門之間和業(yè)務(wù)人員之間交流效率提高很多。

但是，在使用銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的時候也存在著一些問題：第一，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源詳細(xì)且直觀的數(shù)據(jù)清晰化需要花費(fèi)大量時間和精力；第二，如果不及時對銷售與應(yīng)收款信息進(jìn)行分類、整理和分析，其實(shí)使用該系統(tǒng)并不能真正起到好的作用；最后，該系統(tǒng)對于系統(tǒng)用戶而言的培訓(xùn)和技術(shù)支持也是必須的，這也是需要企業(yè)不斷優(yōu)化并加強(qiáng)的信息化建設(shè)。

總的來說，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)讓企業(yè)走向了現(xiàn)代化、科學(xué)化，讓企業(yè)管理方式從傳統(tǒng)到現(xiàn)代通透。此外，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)也為企業(yè)帶來了一定的商業(yè)價值，例如：提高客戶的滿意度、縮短銷售與物流周期、減少會計(jì)核算出錯率等方面。在使用該系統(tǒng)的時候，需要企業(yè)思考如何將其與企業(yè)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行有效整合，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)，使其真正為企業(yè)管理帶來效益。

應(yīng)收款管理心得篇十

第一段：引言（150字）

銷售是企業(yè)經(jīng)營中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，而應(yīng)收款管理是銷售過程中不可忽視的一部分。在我多年的銷售工作經(jīng)驗(yàn)中，我深刻體會到銷售與應(yīng)收款管理之間的緊密關(guān)系和相互影響。本文旨在分享我的心得體會，以期幫助更多的銷售人員更好地實(shí)施應(yīng)收款管理。

第二段：充分了解客戶（250字）

銷售人員在進(jìn)行銷售活動之前，必須充分了解客戶，包括客戶的行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營狀況、信用狀況等。只有通過對客戶進(jìn)行全面的分析和評估，銷售人員才能更準(zhǔn)確地判斷客戶的能力和意愿來支付欠款。通過目標(biāo)客戶的調(diào)研和篩選，確保與客戶具有良好的合作基礎(chǔ)，有效降低應(yīng)收款風(fēng)險。

第三段：合理的應(yīng)收款管理政策（300字）

制定合理的應(yīng)收款管理政策是確保銷售過程穩(wěn)定進(jìn)行的關(guān)鍵因素之一。在實(shí)際操作中，我積累了一些經(jīng)驗(yàn)。首先，要明確付款條件，確保收款于合同約定的時間到賬。其次，可以考慮提供多種付款方式，如預(yù)付款、分期付款等，以提高付款的便利性，減少延遲付款的概率。最后，建立一套完善的催款機(jī)制，及時追蹤應(yīng)收款，保證資金的流動性。

第四段：良好的溝通與合作（300字）

銷售人員需要與客戶進(jìn)行頻繁的溝通和合作，建立良好的合作關(guān)系有助于提高應(yīng)收款的回收速度。首先，應(yīng)及時向客戶發(fā)出賬單，并與客戶確認(rèn)收到。其次，面對付款延期的情況，及時主動與客戶進(jìn)行溝通，了解原因，共同商討解決方案，避免誤解和糾紛的發(fā)生，盡可能地將欠款回收。最后，在與客戶建立合作關(guān)系時，注重簽訂明確的銷售合同，規(guī)定付款方式和時間，以明確權(quán)責(zé)，避免后續(xù)的爭端。

第五段：加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作（200字）

銷售與應(yīng)收款管理是公司內(nèi)外協(xié)作的結(jié)果，內(nèi)部部門之間的配合對于銷售與應(yīng)收款管理的成功至關(guān)重要。銷售團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)與財(cái)務(wù)部門、物流部門等密切配合，共同制定銷售策略和應(yīng)收款回收方案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)向銷售人員提供及時的賬務(wù)信息和付款情況，幫助銷售人員了解客戶的付款能力。物流部門則要確保產(chǎn)品能夠按時交付給客戶，避免延誤付款的情況發(fā)生。只有不斷加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作，銷售與應(yīng)收款管理才能更加順暢和高效地進(jìn)行。

總結(jié)：（100字）

銷售與應(yīng)收款管理密切相關(guān)，良好的銷售與應(yīng)收款管理有助于提高銷售效率，增強(qiáng)企業(yè)的盈利能力。通過深入了解客戶、制定合理的應(yīng)收款管理政策、加強(qiáng)與客戶的溝通與合作以及加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作，可以有效地降低應(yīng)收款風(fēng)險，提高應(yīng)收款回收率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)銷售與財(cái)務(wù)的良性循環(huán)。作為銷售人員，我們應(yīng)當(dāng)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)應(yīng)收款管理策略，提高自身能力，為企業(yè)的銷售和財(cái)務(wù)管理做出更大的貢獻(xiàn)。

應(yīng)收款管理心得篇十一

用友應(yīng)收款是一種專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，幫助企業(yè)高效管理應(yīng)收賬款、提高收款效率，對于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展具有重要意義。通過使用用友應(yīng)收款軟件，我深刻體會到了其優(yōu)勢和價值，積累了一些實(shí)用的心得體會。

第二段：高效管理應(yīng)收賬款

用友應(yīng)收款軟件具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理功能，能夠幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款的全流程管理。首先，通過該軟件可以實(shí)時監(jiān)控應(yīng)收賬款的狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)逾期欠款和異常情況，幫助企業(yè)提前預(yù)警并采取相應(yīng)措施。其次，軟件支持自動生成應(yīng)收賬款的發(fā)票和結(jié)算單據(jù)，簡化了繁瑣的手工操作，提高了工作效率。最后，軟件還具備催款功能，可根據(jù)設(shè)定的規(guī)則自動發(fā)送催款通知，提醒欠款客戶及時支付，有效減少了人工催款的工作量。

第三段：提高收款效率

用友應(yīng)收款軟件還能夠幫助企業(yè)提高收款效率，加快現(xiàn)金回流。首先，軟件支持在線支付功能，方便客戶進(jìn)行即時支付，提高了收款速度。其次，軟件通過智能核銷功能，自動匹配客戶的付款信息與欠款信息，快速完成收款核銷，避免了手工核算帶來的錯誤和延誤。再次，軟件提供了收款計(jì)劃和預(yù)測功能，幫助企業(yè)合理安排收款時間，減少了收款風(fēng)險?？傊糜褢?yīng)收款軟件的應(yīng)用，使企業(yè)能夠更加高效地收取欠款，提高資金使用效率。

第四段：優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程

用友應(yīng)收款軟件的使用，也使得企業(yè)的財(cái)務(wù)管理流程更加優(yōu)化和標(biāo)準(zhǔn)化。如一鍵生成報表功能提供了預(yù)設(shè)報表的自動輸出，幫助企業(yè)快速獲得財(cái)務(wù)分析、經(jīng)營決策所需的數(shù)據(jù)。其次，軟件提供了多種權(quán)限控制，保護(hù)了數(shù)據(jù)的安全性。再次，軟件支持與其他系統(tǒng)的集成，實(shí)現(xiàn)了信息的共享和交互，減少了數(shù)據(jù)重復(fù)錄入和溝通成本。用友應(yīng)收款軟件的應(yīng)用，使得財(cái)務(wù)管理過程透明化、規(guī)范化，提升了財(cái)務(wù)管理的效率和準(zhǔn)確性。

第五段：總結(jié)

通過使用用友應(yīng)收款軟件，我深感其對企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要性和價值。它不僅能夠高效管理應(yīng)收賬款，提高收款效率，還能夠優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，提升整體運(yùn)營效率。然而，軟件的應(yīng)用也需要企業(yè)配合和不斷的學(xué)習(xí)和優(yōu)化，才能發(fā)揮出最大的價值。因此，我將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)和應(yīng)用用友應(yīng)收款軟件，為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。同時，我也期待軟件能夠不斷創(chuàng)新和完善，更好地滿足企業(yè)的需求，助力企業(yè)在競爭激烈的市場中實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。

應(yīng)收款管理心得篇十二

在現(xiàn)代商業(yè)社會中，銷售與應(yīng)收款是企業(yè)生存和發(fā)展的兩個重要方面。隨著信息技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)也發(fā)生了重大變革。本文將圍繞銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)，分享我的心得體會。

第二段：銷售系統(tǒng)的重要性及其應(yīng)用

銷售系統(tǒng)是企業(yè)最基礎(chǔ)的管理工具之一，其作用在于跟蹤銷售和客戶信息，確保銷售業(yè)績的穩(wěn)定增長。同時，它還能夠幫助我們制定合適的銷售策略，提高銷售效率。近年來，隨著電商的盛行，互聯(lián)網(wǎng)銷售系統(tǒng)的應(yīng)用越來越普及，這也使得企業(yè)銷售方式發(fā)生了巨大變化。

第三段：應(yīng)收款系統(tǒng)的重要性及其應(yīng)用

應(yīng)收款系統(tǒng)是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工具，其作用在于監(jiān)控客戶的付款信息，確保企業(yè)賬款管理的準(zhǔn)確性。同時，它還能夠提供客戶信用評估，幫助企業(yè)預(yù)防欠款風(fēng)險，減少壞賬損失。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，應(yīng)收款系統(tǒng)也得到了廣泛的應(yīng)用，成為了企業(yè)財(cái)務(wù)管理不可或缺的一環(huán)。

第四段：系統(tǒng)管理的心得體會

在銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)用過程中，我認(rèn)為管理是最重要的一環(huán)。一方面，我們需要不斷的提升自身的管理能力，了解客戶需求，精細(xì)化運(yùn)營，提高服務(wù)水平。另一方面，我們還需要對銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)用進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃和管理，以充分發(fā)揮系統(tǒng)的效能。通過持續(xù)加強(qiáng)系統(tǒng)管理，不斷完善業(yè)務(wù)流程，提高管理水平，進(jìn)一步提升銷售和應(yīng)收款系統(tǒng)的價值。

第五段：結(jié)語

總之，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重要工具之一，通過不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，我們可以更好地理解并隨時掌握這些工具的最新動態(tài)，以便更好地使用它們幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。作為企業(yè)員工，我們將不斷努力，提高自身能力，認(rèn)真應(yīng)對各種場景和挑戰(zhàn)，推動企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

應(yīng)收款管理心得篇十三

1.辦理門診病員收費(fèi)和住院病員預(yù)交金收取工作。

2.收費(fèi)人員工作必須認(rèn)真負(fù)責(zé)、態(tài)度和藹、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。準(zhǔn)確掌握有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，努力提高效率，縮短病員等待時間。

3.收費(fèi)人員在收到病人交付現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當(dāng)面點(diǎn)清。填寫門診收據(jù)，必須做到姓名相符、項(xiàng)目真實(shí)、金額準(zhǔn)確、日期一致、字跡清晰。

4.嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)保查證手續(xù)和有關(guān)比例收費(fèi)規(guī)定，做到姓名、項(xiàng)目、金額相符，防止張冠李戴，錯帳漏帳。

5.收費(fèi)人員應(yīng)在每天規(guī)定時間內(nèi)辦理結(jié)帳，核對所開收據(jù)與所收現(xiàn)金是否相符。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當(dāng)日收款當(dāng)日結(jié)算上交，不得拖延積壓，不準(zhǔn)挪用公款。

6.各種收據(jù)必須按日期、編號順序使用，不得中斷或間斷。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。

7.收費(fèi)人員必須堅(jiān)守崗位，工作時間不得擅自離崗，嚴(yán)禁室內(nèi)會客，不準(zhǔn)由他人代替收費(fèi)、填寫收據(jù)，否則追查處理。

8.提高警惕、注意安全，非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)。努力完成各項(xiàng)收費(fèi)任務(wù)。1、收費(fèi)科在院長和分管院長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全院的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)工作。

2、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》和《價格法》。

3、負(fù)責(zé)對門診收費(fèi)室、醫(yī)保收費(fèi)室、入出院處三部門工作人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，檢查、監(jiān)督財(cái)經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況，并做好三部門的日常管理工作。

4、負(fù)責(zé)做好本單位醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目的立項(xiàng)、成本測算和價格調(diào)整工作，監(jiān)督實(shí)施價格決策，配合當(dāng)?shù)貎r格部門開展價格檢查，協(xié)助解決醫(yī)患之間的價格糾紛。

5、建立醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目價格監(jiān)測制度，實(shí)行“住院費(fèi)用一日清單制度”，履行收費(fèi)公示義務(wù)。

6、完成上級交辦的各項(xiàng)臨時工作。1.實(shí)行24小時值班制，堅(jiān)守崗位，履行職責(zé)。

2.堅(jiān)持急診和轉(zhuǎn)診負(fù)責(zé)制，積極開展危急病人搶救。

3.實(shí)行門診登記，內(nèi)容應(yīng)包括病人姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址、診斷，并逐步推行門診病歷制。

4.認(rèn)真做好各種資料和數(shù)據(jù)的收集，整理、保存，做好上墻圖表的填寫和管理。

5.積極開展初級衛(wèi)生保健各項(xiàng)工作。

1.村衛(wèi)生室的財(cái)務(wù)接受鄉(xiāng)衛(wèi)生院的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，在鄉(xiāng)衛(wèi)生院設(shè)置總賬，村衛(wèi)生室建立分賬，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高資金周轉(zhuǎn)使用率。

2.村衛(wèi)生室財(cái)務(wù)管理的基本原則：執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度；堅(jiān)持厲行節(jié)約、勤儉辦事，制止奢侈浪費(fèi)的方針，在以社會效益為主的原則下講求經(jīng)濟(jì)效益。

3.村衛(wèi)生室賬務(wù)應(yīng)做到：賬目清楚、收款付款有憑證、賬款相符、日清月結(jié)、定期核算，定期在衛(wèi)生室內(nèi)公開賬務(wù)。

4.公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真執(zhí)行，接受群眾監(jiān)督。

村衛(wèi)生室藥品、處方制度。

1.嚴(yán)格遵守《藥品管理法》、《云南省藥品監(jiān)督管理?xiàng)l例》及國家關(guān)于加強(qiáng)藥品管理的一系列政令、法規(guī)，保證人民群眾用藥安全有效。

2.村衛(wèi)生室所需藥品、器械、衛(wèi)生材料一律由鄉(xiāng)衛(wèi)生院直接劃撥；鄉(xiāng)村醫(yī)生不得私自外購藥品。

3.堅(jiān)持“計(jì)劃用藥、合理使用”的原則，每月10日—15日上交一次處方，實(shí)行處方換藥制。

4.村衛(wèi)生室必須建立藥品入庫核對登記制度，登記內(nèi)容包括藥品名稱、生產(chǎn)企業(yè)、批準(zhǔn)文號、生產(chǎn)批號、數(shù)量及入庫日期，并做好庫存藥品的保管，防止藥品在儲存過程中霉壞變質(zhì)，過期失效。

5.看病必須有處方，處方必須用鋼筆寫，不得涂改。

6.處方內(nèi)容包括病人姓名、性別、年齡、住址、品名、劑型、劑量、用法、用量、醫(yī)生簽名及藥價。

7.一般不能超過3天，慢性病不超過7天。

1.做好傳染病登記、報告、管理。做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早治療，控制其發(fā)生和流行，在上級業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)下進(jìn)行疫源地處理、地方病的監(jiān)測、食品衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生、勞動衛(wèi)生工作。

2.按程序做好計(jì)劃免疫接種，及時填寫并保存好接種表、卡、冊。

3.掌握轄區(qū)孕產(chǎn)婦和0—7歲兒童基本情況。

5.在上級業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)下按兒童系統(tǒng)管理程序和要求進(jìn)行定期體格檢查、登記、填寫并保存好系統(tǒng)管理表、卡。

村衛(wèi)生室消毒制度。

1.嚴(yán)格執(zhí)行無菌操作規(guī)程，凡衛(wèi)生室使用的注射器針頭、輸液瓶、膠管及其它檢查治療器械，必須按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。

2.注射器、針頭做到一人一針一管；壓舌板、體溫計(jì)等做到一人一次消毒。

3.浸泡各種治療器械(止血鉗、剪刀、鑷子等)的消毒液7天更換一次，每次更換消毒液必須在瓶上貼有標(biāo)簽，注明換液者姓名、日期。

應(yīng)收款管理心得篇十四

基層管理者作為企業(yè)內(nèi)部的一個重要組成部分,具有不同于高層管理者和基層員工的特殊性。接下來就跟本站小編一起去了解一下關(guān)于基層管理者管理心得范文吧!

隨著國內(nèi)外市場需求狀況的不斷變化和全球經(jīng)濟(jì)一體化的形成，企業(yè)的管理正經(jīng)歷著新的變革，因此管理的藝術(shù)性也就顯得格外重要。正如姜開文董事長所言：萊鋼的發(fā)展是一體三翼。發(fā)展是主題，人員管理、設(shè)備管理和企業(yè)文化是三翼。筆者從事企業(yè)治安保衛(wèi)管理工作十余年，經(jīng)歷過從粗放式管理到“嚴(yán)細(xì)實(shí)”管理的過程，積累了許多反思的經(jīng)驗(yàn)，今就如何做好基層管理，特別是班組管理淺談一下自己的認(rèn)識與體會。

一、現(xiàn)代管理講究科學(xué)，因此，做好基層管理一定要掌握好的方法

企業(yè)管理是指實(shí)現(xiàn)計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制。是管理者為 達(dá)到一定階段的目標(biāo)對管理的客體進(jìn)行一系列有組織，有意識的實(shí)踐活動。它涵蓋了企業(yè)的全要素、全過程和全方位。基層管理作為企業(yè)管理的一部分，主要是指對他人工作的指揮與促進(jìn)，并以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)為最終管理的活動。作為二級單位的車間、科室是具有組織性的基層管理代表，從事這項(xiàng)工作的人即為管理人員。

管理的分類較多，但主要是人員、技術(shù)、設(shè)備的管理。如果管理落后，即使有了先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，也難以發(fā)揮出應(yīng)有的效能。因?yàn)楣庥泻玫募夹g(shù)而沒有好的管理，好的技術(shù)就會毀在管理的荒漠中。管理的重要性已經(jīng)被現(xiàn)代企業(yè)充分認(rèn)識，現(xiàn)代企業(yè)管理的本質(zhì)是以人為本，即通過有效的管理方法充分調(diào)動人的積極性和創(chuàng)造性。只要抓好了對人的管理，才能使企業(yè)長久的具有旺盛的活力，才能在不斷的發(fā)展中研究新問題，解決新問題。企業(yè)的發(fā)展離不開管理。

近幾年來，萊鋼煉鋼廠發(fā)生了翻天覆地的變化。特別是學(xué)習(xí)型組織理論的引入和企業(yè)文化的發(fā)展，使許多新理念、新觀點(diǎn)被管理者和員工接受消化。因此，運(yùn)用學(xué)習(xí)型組織理論來加強(qiáng)基層管理特別是班組管理就是一種科學(xué)的方法，在此，煉鋼廠從抓創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型工廠”入手，逐漸推進(jìn)，開展了創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)”、“學(xué)習(xí)型黨支部”、“學(xué)習(xí)型班組”、“學(xué)習(xí)型家庭”、“學(xué)習(xí)型個人”等活動，使員工懂得了上班的真正內(nèi)涵是學(xué)習(xí)、生產(chǎn)、工作、研究，工作的真正意義是實(shí)現(xiàn)自己的價值，實(shí)現(xiàn)自己的階段性愿景，積小成大，由個人愿景的實(shí)現(xiàn)保車間(科室)團(tuán)隊(duì)愿景的實(shí)現(xiàn)，既而保企業(yè)大愿景的完成。學(xué)習(xí)型組織理論在煉鋼廠的成功運(yùn)用，形成了煉鋼特色的管理模式，使煉鋼廠的整體管理水平有了質(zhì)的飛躍，在基層管理創(chuàng)新方面走在了萊鋼前列，從而使企業(yè)核心競爭力不斷提升，鋼產(chǎn)量由20xx年的260萬噸上升到20xx年的320萬噸，20xx年又把目標(biāo)定為420萬噸，經(jīng)濟(jì)效益不斷提升，企業(yè)業(yè)績不斷從優(yōu)秀走向卓越，20xx年11月，煉鋼廠向山東省選送的成果《創(chuàng)建學(xué)習(xí)型工廠，全面提供經(jīng)濟(jì)效益》獲管理創(chuàng)新成果一等獎;20xx年6月，煉鋼廠創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織的經(jīng)驗(yàn)參加北京舉行的第二屆全國企業(yè)高層論壇。

二、做好基層管理工作，管理者須德才兼?zhèn)?，讓員工認(rèn)可，讓領(lǐng)導(dǎo)信任

首先，以群眾的信賴程度衡量領(lǐng)導(dǎo)干部的德才條件，是我們黨的宗旨所決定的。眾所周知，中國共產(chǎn)黨從成立的那一天開始，就與維護(hù)人民群眾的切身利益息息相關(guān)。經(jīng)過半個多世紀(jì)的實(shí)踐，員工群眾越來越體會到：只有國家繁榮富強(qiáng)，人民才能安居樂業(yè);只有企業(yè)的興旺發(fā)達(dá)，員工自身的利益才能得到改善和提高。而決定國家與企業(yè)興衰的重要條件之一就是領(lǐng)導(dǎo)干部的德才水平。這種利益主體的關(guān)聯(lián)構(gòu)成了企業(yè)干群之間的利益共同體，從而驅(qū)動了員工群眾對管理者選擇的取向，所以員工群眾的信賴程度越高，干部德才條件就越好，反之亦然。

其次，以員工群眾的信賴程度衡量干部的德才條件，是我們黨的群眾路線所決定的。黨的群眾路線重要內(nèi)涵就是相信群眾、依靠群眾、尊重群眾的首創(chuàng)精神。員工群眾通過實(shí)踐，辯別是非和獨(dú)立思考的能力逐漸提高，哪個干部值得信賴哪個干部不值得信賴，他們的心中都有一桿稱，他們通過聽其言、觀其行，公平地衡量領(lǐng)導(dǎo)者的可信賴度，并按照這個“度” 來決定自己的工作表現(xiàn)。認(rèn)為管理者可信賴度高的，工作的積極性發(fā)揮就高;認(rèn)為其不稱職，工作起來也許會選擇敷衍、應(yīng)付，工作效率和工作質(zhì)量就不能提高，管理的效能就不可能體現(xiàn)出來。

因此，基層管理人員要掌握“四個自身要訣”：一是管理者自身的思想素質(zhì)要高。要做到依法辦事、勤政廉潔、敬業(yè)愛崗、學(xué)習(xí)創(chuàng)新、作風(fēng)正派、剛正不阿。要具備駕輕就熟業(yè)務(wù)技能和組織管理協(xié)調(diào)問題的能力。優(yōu)良的品格是衡量一名基層管理人員思想素質(zhì)高低的重要標(biāo)志，是以信樹威的根本所在。二是心胸寬大，集思廣益。自覺聽取并接納員工提出的合理意見，虛心接受群眾的監(jiān)督和批評，不斷改變自身的工作方式，開展主動地成果共享，促進(jìn)共同進(jìn)步。要與員工集思廣益達(dá)成共識，達(dá)到正確決策、正確指揮，起到預(yù)防自己官僚主義所引起的工作偏差，調(diào)動員工積極性的目的。三是要注重親和管理。做到以誠待人、以情感人、以理服人、一視同仁、表里如一、誠實(shí)守信經(jīng)常與員工溝通，及時發(fā)現(xiàn)和梳理員工中的不良情緒消除矛盾，體貼幫助員工尊重關(guān)心員工，為員工成長搭建平臺。按照德才兼?zhèn)洹W(xué)習(xí)創(chuàng)新、愛崗敬業(yè)、作風(fēng)扎實(shí)、績效優(yōu)良的標(biāo)準(zhǔn)關(guān)心和培養(yǎng)員工的進(jìn)步成長，是員工有進(jìn)步動力。四是要時刻注意擺正自己的位置。把自己視為服務(wù)者與被服務(wù)者，對員工群眾要像子女關(guān)心父母、兄長愛護(hù)弟妹一樣，不僅要關(guān)心他們的眼前利益，更要關(guān)心他們的長遠(yuǎn)利益;不僅要關(guān)心他們經(jīng)濟(jì)上的實(shí)惠，更要關(guān)心他們政治上的成長。切莫在取得員工群眾信賴后，就想把員工的眼睛蒙住，把員工嘴巴封上，見利忘義，為所欲為，否則，必將遭到員工的唾棄。

班組是企業(yè)最基層的組織，企業(yè)的一切工作，最終都要通過班組得到落實(shí)，所謂各項(xiàng)工作“重心下移”，就是把班組作為工作的落腳點(diǎn)。比如，提高經(jīng)濟(jì)效益，是當(dāng)前企業(yè)工作的中心，也是班組工作的中心。若每個班組都能做到以最小的消耗和勞動完成既定的工作量，就為企業(yè)取得良好的經(jīng)濟(jì)效益打下了基礎(chǔ);每個班組的管理達(dá)到了科學(xué)化、規(guī)范化，也就為整個企業(yè)管理上檔次，垮臺階奠定了先決條件。因此，搞好班組管理，是企業(yè)管理的基礎(chǔ)。

那么，怎樣做好班組管理?筆者從實(shí)踐中得出“四點(diǎn)”體會。

(一)管理者要重視班組管理

首先應(yīng)把班組建設(shè)列入企業(yè)管理的重要議事日程。配備高素質(zhì)的專、兼職班組建設(shè)干部，加強(qiáng)對班組建設(shè)工作的管理和指導(dǎo)，真正把班組工作作為企業(yè)管理不可分割的重要組成部分，加大班組管理的力度和深度，從根本上解決目前存在的一些問題和矛盾。20xx年6月自20xx年12月筆者在爐襯車間從事保衛(wèi)干事期間，面對當(dāng)時車間受周圍村民的偷竊騷擾及民工、員工、打架斗毆、酗酒鬧事和偷竊等違法亂紀(jì)現(xiàn)象的時有發(fā)生，于是向車間建議恢復(fù)了治保會組織，結(jié)合實(shí)際自己起草制定并經(jīng)車間批準(zhǔn)出臺了《治安保衛(wèi)管理制度》，構(gòu)筑車間治安防范網(wǎng)絡(luò)，成立義務(wù)消防隊(duì)和建立防火預(yù)案，制定落實(shí)普法計(jì)劃，簽訂《治安

責(zé)任書

保證書

(二) 配備好高素質(zhì)的班組長

班組長是全班組的直接組織者、指揮者和管理者，班組長這個崗位的特殊性在班組管理中起著舉足輕重的作用。班組長自身的素質(zhì)如何，將決定整個班組工作的成效。因此，筆者認(rèn)為，—個合格的班組長要具備“三高”：首先，自身素質(zhì)要高，其次應(yīng)具有較高的技術(shù)水平;再則應(yīng)具有較高的管理能力。班組長應(yīng)當(dāng)能實(shí)干又會管理，要有較強(qiáng)的管理意識，同時要有組織能力，鼓動能力，能充分調(diào)動和發(fā)揮班組成員的積極性、創(chuàng)造性，把班組建設(shè)成為一個團(tuán)結(jié)友愛的“大家庭”。

(三)建立必要的內(nèi)部管理約定。有人認(rèn)為，有廠、車間的管理規(guī)定和要求就足以完善管理了，班組沒有必要再建立一些新規(guī)定了。其實(shí)不然，作為班組或崗位，有其特殊性的地方，要做到普遍性與特殊性相結(jié)合，才算管理上的完美。20xx年4月筆者被廠任命為護(hù)衛(wèi)隊(duì)隊(duì)長，按照廠提出的對稽查隊(duì)要實(shí)行軍事化管理的要求先從建章立制，培養(yǎng)骨干，樹立形象，嚴(yán)格管理抓起。為使全隊(duì)樹一流形象，創(chuàng)一流業(yè)績，為該隊(duì)起草編寫了《門衛(wèi)職責(zé)》、《學(xué)習(xí)訓(xùn)練制度》、《稽查隊(duì)紀(jì)律》、《升降國旗管理規(guī)定》、《十佳文明窗口》細(xì)則及治安稽查隊(duì)《工作管理制度》，并到崗位及訓(xùn)練場進(jìn)行治安保衛(wèi)工作業(yè)務(wù)培訓(xùn)和升降國旗動作示范指導(dǎo)，使每名隊(duì)員掌握了門衛(wèi)業(yè)務(wù)和升降國旗業(yè)務(wù)，升降國旗已成為萊鋼企業(yè)文化建設(shè)中一道亮麗的風(fēng)景線。

(四)開展各類創(chuàng)建先進(jìn)活動，以活動為載體，落實(shí)各項(xiàng)工作措施，開展活動以激發(fā)班組活力，強(qiáng)化班組管理，夯實(shí)企業(yè)基礎(chǔ)為主要目的的創(chuàng)建先進(jìn)班組活動，有利于推進(jìn)企業(yè)的各項(xiàng)工作。

1、搞好“評優(yōu)樹先”活動，通過“比、學(xué)、趕、幫、超”的競賽機(jī)制，最大限度地調(diào)動每個勞動者的積極性和創(chuàng)造性;通過競賽活動的形式，可以組織和鼓勵員工學(xué)政治、學(xué)文化、學(xué)科學(xué)、學(xué)技術(shù)，從而全面提高員工隊(duì)伍的素質(zhì)，為最終達(dá)到班組管理的最高境界---自主管理打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。把工作目標(biāo)與培養(yǎng)典型有機(jī)結(jié)合起來，用目標(biāo)激勵，典型引路使大家有方向、有目標(biāo)，不斷促進(jìn)整體建設(shè)上水平。

2、培育“忠誠、明理、盡責(zé)、求是、創(chuàng)新、超越、形象、禮儀”的八大品格和團(tuán)隊(duì)精神。培育員工的理論水平和水建業(yè)務(wù)技能，是員工具備“四高一大”標(biāo)準(zhǔn)，最終達(dá)到自主管理、無為而治的境界。3、建立有效的激勵機(jī)制。把工作任務(wù)目標(biāo)分解落實(shí)，根據(jù)崗位環(huán)境，勞動強(qiáng)度，貢獻(xiàn)大小以及各項(xiàng)任務(wù)的完成與待遇分配有機(jī)結(jié)合起來，嚴(yán)格制度考核，獎優(yōu)罰劣，公正透明促使生產(chǎn)任務(wù)的完成。

4、建立競爭機(jī)制。消除員工浮躁驕傲、濫竽充數(shù)、不思上進(jìn)的心理，讓員工明白落后就要挨打，就會被形勢所拋棄，以增強(qiáng)他們的危機(jī)感，責(zé)任意識和奮發(fā)向上的精神。

5、經(jīng)常性開展各類有益向上的活動，起到陶冶員工情操活躍氣氛，鼓舞士氣催人奮進(jìn)的作用，有效增強(qiáng)員工團(tuán)隊(duì)意識和榮譽(yù)感。

綜上所述，基層管理是企業(yè)管理的重要組成部分，改進(jìn)和加強(qiáng)班組管理是基層管理的重中之重，企業(yè)要在市場經(jīng)濟(jì)中取得良好經(jīng)濟(jì)效益，必須向基層管理要效益，向基層的科學(xué)管理要效益。“一把鑰匙開一把鎖”，“一條建議可救活一個廠”。善于把握時代發(fā)展的脈搏，抓住基層管理這個關(guān)鍵的工作環(huán)節(jié)，筆者認(rèn)為，也是促進(jìn)企業(yè)進(jìn)步與發(fā)展的一條良策。

首先，感謝公司給我們提供了一次學(xué)習(xí)提高和溝通交流的機(jī)會，感謝人力資源部為這次基層管理人員培訓(xùn)班提供的服務(wù)。通過參加這次系統(tǒng)而全面的培訓(xùn)，我有以下幾點(diǎn)感受。培訓(xùn)的目的是對于組長崗位的角色認(rèn)知，做的時間不一樣，如何去定位這個角色，承擔(dān)這個崗位的職責(zé)，管理的知識和管理的技能的傳授，從而提升我們的管理水平。講解了帶團(tuán)隊(duì)所需要的核心技能。管理人員角色認(rèn)知及職責(zé)，對這個崗位的角色認(rèn)知。最大的收獲是做一個目標(biāo)性的管理人員，不是保姆。對員工要會關(guān)心，會幫助，會要求!職場心態(tài)，馬老師給我們的講解了積極心態(tài)、感恩的心。而且用了很新穎的授課方式，我們的聽課激情被充分的調(diào)動起來。讓溝通更有效，馬老師講述溝通的幾個重要的技巧，并通過實(shí)戰(zhàn)演練讓我們認(rèn)真體會溝通和重要性。主持會議的技巧，這是我感覺最有用的，會議如何去開展，會議的幾種模板。例如說早會經(jīng)營的關(guān)鍵點(diǎn)有四個：業(yè)績的匯報與跟蹤，用數(shù)據(jù)說話公布團(tuán)隊(duì)指標(biāo)的完成情況，達(dá)成的個人，那些個人是差一點(diǎn)點(diǎn)就能拿到激勵方案的個人都是使團(tuán)隊(duì)目標(biāo)強(qiáng)化的辦法;技能培訓(xùn)與分享，獎勵的兌現(xiàn)與表揚(yáng)，表揚(yáng)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的伙伴;激勵的方案與追蹤，拿數(shù)字說話我們還有幾個伙伴差多少，最后加油喊

口號

管培訓(xùn)期學(xué)到的知識獲益良多，讓我感觸最深的是學(xué)無止境，培訓(xùn)班里有只入公司半年的儲備組長，有在組長崗位上工作半年的，也有在公司多個崗位十幾年現(xiàn)在參加儲備組長培訓(xùn)的，但是我們都暫時忘記自己的工作，忘我的學(xué)習(xí)，抱著空杯的心態(tài)去學(xué)習(xí)。大家各抒己見分享自己在崗位上的一些經(jīng)驗(yàn)，特別是咱們?nèi)康墓芾砣藛T，更強(qiáng)烈的去表達(dá)自己。也讓我看到了自身的差距，有差距沒關(guān)系，意識到了我們才能更好的去進(jìn)步。

這次培訓(xùn)我會把學(xué)到的更多的通過想練和創(chuàng)新更好的運(yùn)用到我的工作當(dāng)中，我應(yīng)該慶幸有這樣的一個機(jī)會讓我們的學(xué)習(xí)，但是任何的技巧只有不斷的時間，反復(fù)練習(xí)成為習(xí)慣性行為后才能產(chǎn)生效果。相信通過一段時間的消化運(yùn)用，我們的管理能力會有更大的進(jìn)步!

非常有幸參加了公司20xx年度基層管理人員第一期基層管理通用能力培訓(xùn)班。做為公司的一名基層管理人員，首先衷心感謝公司為我們提供的這次培訓(xùn)學(xué)習(xí)機(jī)會。本次培訓(xùn)，我能嚴(yán)格按照培訓(xùn)班的要求，認(rèn)真完成了整個網(wǎng)上自學(xué)與聽課學(xué)習(xí)內(nèi)容。在學(xué)習(xí)期間，本人能夠自覺遵守培訓(xùn)學(xué)習(xí)紀(jì)律，做到學(xué)習(xí)目的明確，學(xué)習(xí)態(tài)度端正，學(xué)習(xí)認(rèn)真努力。上課時注意力集中，認(rèn)真聽取老師所講授的每一門課程，并認(rèn)真做好相關(guān)學(xué)習(xí)記錄。雖然，這次學(xué)習(xí)時間緊，內(nèi)容多，但是培訓(xùn)中心安排合理、適當(dāng)，我覺得基本達(dá)到了自己預(yù)期的目標(biāo)。同時通過對培訓(xùn)內(nèi)容的學(xué)習(xí)和思考，我有以下幾點(diǎn)

心得體會

一、學(xué)習(xí)內(nèi)容

本次培訓(xùn)，我們認(rèn)真學(xué)習(xí)了“生產(chǎn)主管職業(yè)化訓(xùn)練教程”、“陽光思維vs陽光文化”、“excel應(yīng)用實(shí)務(wù)”、“基層管理者角色定位”、“有效溝通”、“崗位履責(zé)與團(tuán)隊(duì)協(xié)作”六門課程。

二、學(xué)習(xí)心得

(一)進(jìn)一步加強(qiáng)了對基層管理者的認(rèn)知，開拓了思維視野，提升了管理理論知識水平。

通過對以上六門課程的學(xué)習(xí)，感觸頗深，受益匪淺，讓我進(jìn)一步明確了做為一名基層管理人員所擔(dān)負(fù)的崗位責(zé)職、任務(wù)、管理職能和應(yīng)撐握的管理技巧與應(yīng)具備的素質(zhì)、技能。同時也讓自己的思維、視野得到了較大的開拓，管理理論知識水平得到了提高。讓我學(xué)到了很多新的管理知識、管理理念、方法及工具，修正了自己以往一些對管理模糊的認(rèn)識和觀念，熟悉了解了一些科學(xué)管理的新方法，科學(xué)管理的有效手段和工具在實(shí)際管理工作中的應(yīng)用等，特別是在聽了老師們拋磚引玉地對一些實(shí)際案例的分析講解后，對我在今后的實(shí)際工作中不斷提高管理水平與管理能力，不斷提升崗位履責(zé)能力，具有積極的促進(jìn)與指導(dǎo)作用。通過本次學(xué)習(xí)，也為我今后自學(xué)管理理論新知識、新方法、新工具及專業(yè)技能奠定了一定的基礎(chǔ)。

(二)進(jìn)一步領(lǐng)會到有效溝通在企業(yè)管理工作中的重要性。

管理溝通是為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而進(jìn)行的組織內(nèi)部及外部的信息傳遞和交流。溝通在我們的企業(yè)管理工作中扮演著十分重要的角色。

管理溝通，從其概念上來講，是為了一個設(shè)定的目標(biāo)，把信息、思想和情感在特定個人或群體間傳遞，并且達(dá)成共同協(xié)議的過程。溝通是企業(yè)管理的有效工具。溝通還是一種技能，是一個人對本身知識能力、表達(dá)能力、行為能力的發(fā)揮。無論是企業(yè)管理者還是普通的職工，都是企業(yè)競爭力的核心要素，做好溝通工作，是我們企業(yè)各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，也是我們基層管理人員的主要任務(wù)之一。

在企業(yè)管理工作中，管理層與非管理層之間需要溝通來掌握和傳播信息、交流思想，從而使企業(yè)內(nèi)部成員之間互動地把握自己與他人、與總體的動態(tài)聯(lián)系，從而推動企業(yè)的發(fā)展。

溝通是企業(yè)的凝聚劑，它能使企業(yè)內(nèi)部對信息的傳遞和理解更為迅速且一致;其次，溝通是企業(yè)管理者聯(lián)系下屬以實(shí)現(xiàn)管理基本職能的有效途徑，這在一定程度上對企業(yè)的高低層管理之間在信息縱向傳達(dá)的準(zhǔn)確性上起到了保障作用。同時有效溝通還可以消除誤會，增進(jìn)了解，融洽關(guān)系。如果彼此缺乏溝通，就會產(chǎn)生矛盾，釀成隔閡，甚至釀成內(nèi)耗，影響工作的績效。為了保證企業(yè)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，我們應(yīng)該高度重視企業(yè)管理工作中的有效溝通。通過良好的溝通，為企業(yè)決策者提供全面準(zhǔn)確可靠的信息，達(dá)到企業(yè)內(nèi)部的人際關(guān)系和諧，保證工作質(zhì)量，提高工作效率。

(三)與時俱進(jìn)，管理創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展。

管理創(chuàng)新是企業(yè)管理科學(xué)的精髓，是管理者用系統(tǒng)理論，用創(chuàng)新思維、創(chuàng)新技術(shù)、創(chuàng)新方法、創(chuàng)新組織等以創(chuàng)造出一種新的更有效的資源整合范式，以促進(jìn)企業(yè)管理系統(tǒng)綜合效率、效益的不斷提高，達(dá)到以盡可能少的投入獲得盡可能多的產(chǎn)出，并具有持續(xù)動態(tài)創(chuàng)新機(jī)制和動態(tài)反饋機(jī)制的全過程管理。隨著社會的發(fā)展，時代的進(jìn)步，企業(yè)面臨著更加激烈的市場競爭環(huán)境。企業(yè)要想在市場競爭中占有一席之地，實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展，就必須與時俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新。在當(dāng)今企業(yè)外部環(huán)境激烈變動的形勢下，創(chuàng)新是企業(yè)獲得核心競爭優(yōu)勢的決定因素;創(chuàng)新是企業(yè)求得生存和發(fā)展的靈魂;創(chuàng)新是企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的重要源泉;創(chuàng)新是企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的根本途徑。人類社會已進(jìn)入新的世紀(jì)，新世紀(jì)的年代是多變的年代，變是唯一不變的真理。任何已有的和常規(guī)的管理模式都將最后被創(chuàng)新的管理模式所取代，管理創(chuàng)新是管理的主旋律。不論是民營企業(yè)、國營企業(yè)或是外資企業(yè)等等，都必須真正認(rèn)清當(dāng)前的形勢，及時發(fā)掘企業(yè)自身的創(chuàng)新點(diǎn)，調(diào)整企業(yè)今后發(fā)展的策略和戰(zhàn)略，提高企業(yè)在各個方面的制度、體制、用人機(jī)制等方面的制度規(guī)范。同時把創(chuàng)新滲透于整個企業(yè)管理過程中，讓企業(yè)組織中的每個成員都成為創(chuàng)新者，企業(yè)要為員工創(chuàng)造一個適合于每個人都可以創(chuàng)新的環(huán)境和機(jī)制。適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，打造企業(yè)的知名品牌，營造適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的企業(yè)文化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)個性化，即具有獨(dú)特的個性化的產(chǎn)品和個性化的經(jīng)營管理方式。正確把握企業(yè)的核心力量，為企業(yè)今后進(jìn)一步發(fā)展奠定一個良好的基礎(chǔ)。

通過本次學(xué)習(xí)，使我對企業(yè)基層管理和企業(yè)發(fā)展有了新的認(rèn)識，在今后的工作中我將再接再厲，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，將理論知識落實(shí)和應(yīng)用到實(shí)際工作中，并不斷提高自己的管理水平和崗位履責(zé)能力，做到與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，為*公司健康持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

應(yīng)收款管理心得篇十五

實(shí)驗(yàn)時間2014.4.3—4.10課時數(shù)：8。

實(shí)驗(yàn)名稱：應(yīng)收款管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康南到y(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)驗(yàn)要求。

要求掌握應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)賬簿查詢的作用和基本方法。

三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及過程（參照實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容）。

實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備。

將系統(tǒng)日期修改為“2009年1月31日”。由“001周健”身份注冊進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。

實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)。

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。

打開“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會計(jì)|應(yīng)收款管理|設(shè)置|選項(xiàng)”命令。

執(zhí)行“編輯”命令，單擊“壞賬處理方式”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收余額百分比法”。

打開“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡，選中“啟用客戶權(quán)限”前的復(fù)選框；單據(jù)報警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”。

單擊“確定”按鈕。

2、設(shè)置計(jì)量單位。

打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案|存貨|計(jì)量單位”命令。

單擊“分組”按鈕。

單擊“增加”按鈕，錄入計(jì)量單位組編碼“01”，錄入計(jì)量單位組名稱“基本計(jì)量單位”，單擊“計(jì)量單位組類別”欄的下三角按鈕，選擇“無換算率”。

單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕。

單擊“單位”按鈕。

單擊“增加”按鈕，錄入計(jì)量單位編碼“1”，計(jì)量單位名稱“噸”，單擊“保存”按鈕。

繼續(xù)錄入其他的計(jì)量單位內(nèi)容，錄入完成所有的計(jì)量單位之后單擊“退出”按鈕。

3、設(shè)置基本科目。

執(zhí)行“設(shè)置科目|基本科目設(shè)置”命令，錄入或選擇應(yīng)收科目“1122”及其他的基本科目。單擊“退出”按鈕。

4、結(jié)算方式科目。

執(zhí)行“設(shè)置|初始設(shè)置|結(jié)算方式科目設(shè)置”命令。

單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊幣種欄，選擇“人民幣”，再“科目”欄錄入“1001”，回車。以此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式科目。

單擊“退出”按鈕。

5、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備。

執(zhí)行“設(shè)置|初始設(shè)置|壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”命令。錄入提取比率“0.5”，壞賬準(zhǔn)備期初余額“0”，壞賬準(zhǔn)備科目“1231”，壞賬準(zhǔn)備對方科目“6701”。

單擊“確定”按鈕，彈出“存儲完畢”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。

6、單據(jù)編號設(shè)置。

執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置|單據(jù)設(shè)置|單據(jù)編號設(shè)置”命令。

單擊左側(cè)“單據(jù)類型”窗口中“銷售管理|銷售專用發(fā)票”命令。

在“單據(jù)編號設(shè)置—銷售專用發(fā)票”窗口中，單擊“修改”按鈕，選中“手工改動，重啟時自動重取”前的復(fù)選框。

單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕退出。

同理，設(shè)置對應(yīng)收款系統(tǒng)“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號允許手工修改。

實(shí)驗(yàn)二單據(jù)處理。

1、填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。

確認(rèn)“單據(jù)名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據(jù)類型”欄為“銷售專用發(fā)票”后，單擊“確定”按鈕。修改開票日期為“2009-01-15”，錄入發(fā)票號為“5678900”，在“客戶簡稱”欄錄入“01”，在“存貨編碼”欄錄入“005”，在“數(shù)量”欄錄入“2”，在“無稅單價”欄錄入“1990”。

單擊“保存”按鈕，再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2筆和第3筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

2、填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”。單擊“確定”按鈕。

修改單據(jù)日期為“2009-01-16”，在“客戶”欄錄入“03”，在“本幣金額”欄錄入“120”，在“摘要”欄錄入“代墊運(yùn)費(fèi)”，在下半部分的“科目”欄錄入“100201”。

單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專用發(fā)票及其他應(yīng)收單。

3、制單。

在“制單查詢”窗口中，單擊“應(yīng)收單制單”和“發(fā)票制單”。

單擊“確定”按鈕。單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”。

單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕。

單擊“下張”按鈕，再單擊“保存”按鈕。

實(shí)驗(yàn)三票據(jù)管理。

1、填制商業(yè)承兌匯票。

執(zhí)行“票據(jù)管理”命令，單擊“過濾”按鈕。單擊“增加”按鈕。

在“收到日期”欄選擇“2009-01-02”，單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“商業(yè)承兌匯票”，在“票據(jù)編號”欄錄入“345612”，在“承兌單位”欄錄入“01”，在“金額”欄錄入“7020”，在“出票日期”欄選擇“2009-01-02”，在“到期日”欄選擇“2009-03-02”，在“摘要”欄錄入“收到商業(yè)承兌匯票”。

單擊“保存”按鈕，返回“票據(jù)管理”窗口。以此方法繼續(xù)錄入第2張商業(yè)承兌匯票。

2、制單。

執(zhí)行“制單處理”命令。

單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框。單擊“確定”按鈕，單擊“全選”按鈕。

單擊“制單”按鈕，出現(xiàn)第1張記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，保存第2張記賬憑證。

實(shí)驗(yàn)四轉(zhuǎn)賬處理。

1、將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款。

執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|應(yīng)收沖應(yīng)收”命令，打開“應(yīng)收沖應(yīng)收”對話框。

在“轉(zhuǎn)出戶”欄錄入“01”，再在“轉(zhuǎn)入戶”欄錄入“04”。

單擊“過濾”按鈕。在第1行“并賬金額”欄錄入“608.4”，再在第3行“并賬金額”欄錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”按鈕，單擊“取消”按鈕退出。

2、填制紅字應(yīng)收單并制單。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”，單擊“方向”欄的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”。

單擊“確定”按鈕，進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”窗口。在“客戶”欄錄入“04”，在“科目”欄錄入“1122”，在“金額”欄錄入“500”。

單擊“保存”按鈕，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，生成紅字憑證。

在紅字憑證的第二行“科目名稱”欄錄入“100201”，選擇結(jié)算方式“信匯”，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕退出。

3、紅票對沖。

執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|紅票對沖|手工對沖”命令。在“客戶”欄錄入“04”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“紅票對沖”窗口。

單擊“退出”按鈕退出。

實(shí)驗(yàn)五壞賬處理、其他處理與查詢。

1、發(fā)生壞賬。

執(zhí)行“壞賬處理|壞賬發(fā)生”命令。將日期修改為“2009-01-24”，在“客戶”欄錄入“04”。單擊“確定”按鈕，在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入“608.4”，再在第3行錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“確定”按鈕，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。

單擊“退出”按鈕退出。

2、壞賬收回。

執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令。

在“客戶”欄錄入“04”，單擊“結(jié)算單號”欄的參照按鈕，選擇“06”結(jié)算單。

單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊“是”按鈕，生成一張收款憑證，單擊“保存”按鈕。

單擊“退出”按鈕退出。

3、結(jié)賬。

執(zhí)行“期末處理|月末結(jié)賬”命令，打開“月末處理”對話框。

雙擊一月份“結(jié)賬標(biāo)志”欄。單擊“下一步”按鈕，出現(xiàn)“月末處理—處理情況”表。

單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出“1月份結(jié)賬成功”提示框。

單擊“確定”按鈕。

四、實(shí)驗(yàn)總結(jié)（是否完成實(shí)驗(yàn)、實(shí)驗(yàn)過程中的問題以及解決方法分析等。實(shí)驗(yàn)總結(jié)至少1頁。）。

實(shí)驗(yàn)一。

1、在設(shè)置基本科目時，應(yīng)先完成應(yīng)收科目“1122應(yīng)收賬款”、預(yù)收科目“2203預(yù)收賬款”及“1121應(yīng)收票據(jù)”，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為“客戶往來”并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”。否則不能被選中。

2、在結(jié)算方式科目時，應(yīng)先增加“銀行匯票”的結(jié)算方式。步驟為“基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”。

3、在單據(jù)編號設(shè)置時，設(shè)置“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號允許手工修改時，選擇的是應(yīng)收款管理系統(tǒng)。

4、在編制存貨檔案時，要注意“存貨屬性”的勾選，以及“存貨分類”的選擇。所屬分類編碼“1”為原料及主要材料，“3”為庫存商品，“4”為應(yīng)稅勞務(wù)?！?07運(yùn)輸費(fèi)”的稅率為7%。

5、在期初余額錄入時，銷售專用發(fā)票的科目編碼為“1121應(yīng)收票據(jù)”，系統(tǒng)默認(rèn)為“1122”，要注意修改。

6、在壞賬準(zhǔn)備時，其會計(jì)分錄為“借：資產(chǎn)減值損失貸：壞賬準(zhǔn)備”，所以壞賬準(zhǔn)備對方科目應(yīng)為“6701資產(chǎn)減值損失”。

7、在設(shè)置存貨檔案時，打開“存貨檔案”對話框時，要注意單擊選中“外購”和“生產(chǎn)。

耗用”前的復(fù)選框。

實(shí)驗(yàn)二。

1、在填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票時，要注意“銷售類型”的選擇。步驟為單擊“銷售類型”—編輯—銷售類型編碼01，名稱“經(jīng)銷”—出庫類別—選擇—編輯—收發(fā)類別編碼，名稱“銷售發(fā)出”—保存—退出—保存。

3、在制單時，進(jìn)入“應(yīng)收制單”窗口，不應(yīng)單擊“全選”按鈕，因?yàn)椴皇撬械膽{證都為轉(zhuǎn)賬憑證。

4、在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，進(jìn)行制單時，若出現(xiàn)赤字金額的對話框，單擊“確定”按鈕操作。

實(shí)驗(yàn)三。

1、在票據(jù)管理實(shí)驗(yàn)進(jìn)行之前，要修改設(shè)置。步驟為“控制面板—區(qū)域和語言選擇—自定義—日期”，再按要求修改內(nèi)容。

2、在填制商業(yè)承兌匯票時，要注意執(zhí)行“票據(jù)管理”命令時，打開的是“過濾”條件選擇對話框。

3、在最后制單時，打開“制單查詢”對話框時，單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框時要注意取消“發(fā)票制單”的復(fù)選框。

實(shí)驗(yàn)四。

1、在將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時，在第1行“并賬金額”欄錄入“608.4，再在第3行”并賬金額“欄錄入”120“，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示時，應(yīng)單擊“否”按鈕，而非“是”按鈕。

2、在將預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|預(yù)收沖應(yīng)收”，要注意選擇。

3、在填制紅字應(yīng)收單并制單時，單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”單擊“方向”欄下的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”按鈕。

4、在制單時，打開“制單窗口，單擊”全選按鈕，再單擊“憑證類別”欄的參照按鈕，要注意選擇的是“轉(zhuǎn)賬憑證”。

實(shí)驗(yàn)五。

1、在壞賬收回時，執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令時，單擊“結(jié)算單號”欄的參照按鈕，選擇的結(jié)算單不一定都是“06”。

2、在刪除1月23日填制的收到明興公司商業(yè)承兌匯票的記賬憑證時，單擊“業(yè)務(wù)類型”欄的下三角按鈕時，應(yīng)選擇“票據(jù)處理制單”選項(xiàng)。

應(yīng)收款管理心得篇十六

前廳部管理人員的管理方法和技巧

前廳部管理人員應(yīng)當(dāng)有能力應(yīng)付各種情況，處理各種問題。他以前作為行李員、前臺接待員、收銀員、預(yù)訂員等的經(jīng)歷為他提供了良好的培訓(xùn)基礎(chǔ)，使其能夠更好地理解員工、使用前廳設(shè)備、掌握客房情況、理解預(yù)算的制約、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場銷售機(jī)會等。這些基本的經(jīng)驗(yàn)，加上他在校期間學(xué)到的理論知識，為其管理技能奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一、學(xué)會“時間管理”

管理人員每天都有很多事情要做，而時間是有限的。很多管理人員總是感覺時間不夠用，有干不完的工作，處理不完的事情，從早忙到晚，還是覺得有很多該做的事沒做，工作缺乏效率。這是不會管理時間的表現(xiàn)，缺乏時間管理的意識和藝術(shù)。

前廳部事務(wù)繁雜，管理人員要對每天要做的事情按照重要性和緊急程度進(jìn)行梳理和排序，并對有限的時間進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆峙?，這樣才能爭取工作的主動性，提高工作效率。

第一優(yōu)先：先處理緊急而且重要的事情。

第二優(yōu)先：不急，但很重要的事情。

第三優(yōu)先：緊急，但不重要的事情。

第四優(yōu)先：不急，又不重要的事情。

附：

管理時間的訣竅?

一天，講師把一個空罐子放在桌上，接著他從桌子下面拿出一些鵝卵石，這些石頭正好可以放到罐子里去。講師把鵝卵石放到罐子之后，問道:"你們看，這罐子裝滿了嗎?"

"是!"學(xué)生們一起回答。

"是嗎?"講師笑著說。他接著從桌子底下掏出一些碎石子，他把碎石子倒進(jìn)罐子，搖了搖，又加進(jìn)去一些，他問學(xué)生:"你們看，這罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"

這一次學(xué)生回答得不敢太確定了:"可能沒滿。"

"很好!"講師說完，又掏出一袋沙子。他倒進(jìn)去后，又問學(xué)生:"現(xiàn)在你們說，這個罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"

"沒有。"這次學(xué)生們學(xué)乖了，他們很自信地回答。

"好極了!"講師又拿出一大瓶水，他把水倒進(jìn)罐子。

做完這些事，講師嚴(yán)肅地問他的學(xué)生:"從剛才這些事情里，你們知道了什么重要道理?"

有個學(xué)生回答:"我們的工作無論多么緊張，日程排得多滿，要是壓縮一下，還能做更多的事。這件事是在闡述時間管理。"

講師聽了他的回答，點(diǎn)頭微笑道:"答案是對的，但我要告訴你們的重要觀念并不是這個。"講師說著，稍微停頓了一下，他的目光掃視著全班同學(xué)。他說:"我想告訴你們的重要觀念是，如果你剛開始不把鵝卵石放到罐子里，以后也許永遠(yuǎn)沒有機(jī)會再把它放進(jìn)去了。"

二、做好客情預(yù)測

三、管理技巧

對員工進(jìn)行管理的藝術(shù)，不僅在于你掌握了多少管理學(xué)知識，還在于你有多少管理經(jīng)驗(yàn)。管理專家們研究了人力資源管理的復(fù)雜性。管理學(xué)教科書會詳細(xì)解釋管理學(xué)的基本概念和原理。這里，我們介紹幾個會幫助你形成自己獨(dú)特的管理風(fēng)格的概念。請注意，你決不是在模仿他人的管理風(fēng)格！

形成自己的管理風(fēng)格的第一步是看一看自己在酒店管理團(tuán)隊(duì)中的位置。作為前廳部經(jīng)理，你被賦予一定的管理職責(zé)，同時，也被授予相應(yīng)的管理權(quán)限。這些就是你參與管理、個人發(fā)展和在管理隊(duì)伍中受到限制的領(lǐng)域。盡管這是對管理隊(duì)伍一個簡單化的總的看法，但它確實(shí)會幫助你理清思路。此時，你還需要反思一下你在該酒店中的職業(yè)發(fā)展目標(biāo)。比如，向酒店總經(jīng)理的目標(biāo)邁進(jìn)。你會明白酒店的哪些部門和崗位會給你表現(xiàn)才華、獲取經(jīng)驗(yàn)的機(jī)會。一旦你明確了你的“競技場”和發(fā)展目標(biāo)，你就可以決定如何帶領(lǐng)部下努力工作，使酒店取得經(jīng)營成功。

1.?技術(shù)啟蒙?

1977年的5月我進(jìn)了宿遷無線電廠。今天已極少有人知道這家廠,?但當(dāng)時這家廠還是有些名氣的，因?yàn)楫?dāng)時設(shè)計(jì)新產(chǎn)品技術(shù)隊(duì)伍中有在文-革中遭解散的南京無線電工業(yè)學(xué)校的校長，教導(dǎo)主任，系主任，各科教師。其中有中國的第一代電化學(xué)專家葉厚禺，第一代無人駕駛康拜因(拖拉機(jī))的無線電控制設(shè)計(jì)者趙驥，第一代雷達(dá)設(shè)計(jì)師趙柏林，第一代無線電專家洪瑞楫，第一代飛機(jī)機(jī)械師龔維蒸，還有靠“自學(xué)成才”的60年代即是華電工程師的張世昌。這些人才，多是因政治運(yùn)動，先被排擠到學(xué)校再被下放到宿遷。當(dāng)時工廠設(shè)計(jì)的晶體管圖示儀和集成電路測試儀以及微波測試儀器產(chǎn)品暢銷全國。

張世昌老師家居圖書館，他太太是50年代的北大圖書館系畢業(yè)生。當(dāng)時是縣城圖書館館員，星期天我去借書時，?？此患叶荚趫D書館院中讀書，他看的雜志，書籍面非常廣，比如象《化石》，《樂器制作》。我從小就養(yǎng)成了閱讀的習(xí)慣，但限于文學(xué)類，進(jìn)工廠后，因工作需要也常借技術(shù)書看。受他的影響，我開始讀《地理知識》《航空知識》《科學(xué)畫報》《化石》《考古》《摘譯》等五花八門的雜志。

2.三年寒窗?

大學(xué)的三個要素：名教授，圖書館，實(shí)驗(yàn)室。實(shí)際上電大僅具備了第一個。當(dāng)時授課的大多是清華，北大老師。電大也成就一批名師，象教basic語言的譚浩強(qiáng)，教英文的鄭培蒂被媒體評為全國最多學(xué)生的老師，他們走到哪里，都被優(yōu)先照顧，因?yàn)榈教幎加兴麄兊膶W(xué)生。電大是全國統(tǒng)一教材，統(tǒng)一上課，通過電視同步傳到各地。由于還沒有線電視，用無線接收。電視差轉(zhuǎn)臺常出故障，刮風(fēng)下雨，天線搖擺，轉(zhuǎn)播效果更差，屏幕上往往是雪花飄飄。一節(jié)課耽誤了，就無法彌補(bǔ)，全靠自學(xué)。電大采取的是寬進(jìn)嚴(yán)出，考試是全國統(tǒng)一試卷，考試地點(diǎn)是相對集中。我們是在地區(qū)市的淮陰。完全沒有普通大學(xué)老師學(xué)生面對面的種種便利。

我的畢業(yè)設(shè)計(jì)是“rl－2微波漏能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)”那也是我們工廠實(shí)際研究設(shè)計(jì)的一個新產(chǎn)品。用來探測微波設(shè)備的微波瀉漏能量。微波設(shè)備包括雷達(dá)，電視發(fā)射臺等，超過30mw/cm3的微波對人體是有害的。在畢業(yè)設(shè)計(jì)答辯上，我從探測原理講起，結(jié)合掛圖介紹了主要器件傳感器，又介紹了為將傳感器上獲得的訊號能在表頭上顯示出來，需放大電路和轉(zhuǎn)換電路，這就是電路設(shè)計(jì)工程師的工作。另一方面，為了讓電路板能放在合適的位置，也為了電路不受干擾，又為了傳感器要有合適的形狀便于手握，又因?yàn)槭且苿又惺褂玫漠a(chǎn)品，特別要考慮防振設(shè)計(jì)，而這些就是電子產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。我還重點(diǎn)介紹了產(chǎn)品中需要的一種材料：它即要能夠被制成異型。又要能耐高溫不變形，還要對微波無反射。為找到這種材料（氮化硼）所做的研究過程。我的報告受到了內(nèi)行和外行的好評。

我之所以要比較詳細(xì)的說這件事，是象這樣真正的原創(chuàng)性的研究和設(shè)計(jì)是非常鍛煉人的，也非常有挑戰(zhàn)性，在我后來的20年研發(fā)工作這樣的項(xiàng)目不多。事實(shí)上在很多it公司的研發(fā)部門也是如此，我見到的一家國內(nèi)大公司的名校畢業(yè)生，津津有味的在做整機(jī)級測試，沒人告訴他們，這不能算是研發(fā)。我的一個感覺是這些年來國內(nèi)很多it大公司研發(fā)做的越來越淺，遠(yuǎn)不如80~90年代的企業(yè)。所以，整體上我們工業(yè)技術(shù)可能與發(fā)達(dá)國家比現(xiàn)在離得更遠(yuǎn)。當(dāng)然有些公司除外象華為，中興等。

3.十年磨一劍?

龔維蒸老師看我想真學(xué)技術(shù)，就對我說，要想學(xué)透一行，要花十年工夫。先用3年時間，將這一行需要的基礎(chǔ)理論知識掌握；再用3年時間將這一行的書，文章全部找來讀，了解這門技術(shù)的來龍去脈和當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r；再用3年時間選擇其中薄弱分支進(jìn)行研究，這樣你就可以有所成就。

塑料因?yàn)榭梢栽O(shè)計(jì)成復(fù)雜零件，這特別考驗(yàn)一個人的三維空間想象能力。業(yè)界一直有兩類設(shè)計(jì)師，一類是先設(shè)計(jì)個大概輪廓，再做一個手板，根據(jù)手板，再完善細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)。另一類是完全想好細(xì)節(jié)，并用圖紙完整表達(dá)，再去做手板，這種做法，改動會很小。但非常考驗(yàn)設(shè)計(jì)者的功力。我是一直堅(jiān)持后者的做法。同理，做一個整機(jī)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，首先要劃裝配圖，沒有精細(xì)的裝配圖就匆匆劃零件圖也注定會反復(fù)甚至翻船。

4.?男怕入錯行

92年有個同事要到深圳去闖天下，我們做的音響這一行，在深圳薪水高很多。因?yàn)樗亲鲭娐吩O(shè)計(jì)的，我是做結(jié)構(gòu)的，所以希望我和他一起去，這樣就可以搭檔做產(chǎn)品。我對他說，你還沒做好準(zhǔn)備，技術(shù)上你還要積累，而且這個行業(yè)現(xiàn)在我也不看好。結(jié)果是他去了，我沒去。一年后的年底，他神采飛揚(yáng)的'回來，請大家吃飯。說他月薪6千塊。而我們那時月薪才1千塊，結(jié)果是有一批人跟出去做音響。而我是準(zhǔn)備轉(zhuǎn)行了，再過2年后我也到了深圳，只是做了it業(yè)。后來那些同事碰面，都說公司經(jīng)營狀況不好，薪水幾年沒加。而我的薪水確實(shí)是年年在加。

這一次的人生轉(zhuǎn)折，是一次正確的選擇。我的大部分同事還在國企里面耗著，有時看到他們面帶菜色，就知道他們的處境。成功的轉(zhuǎn)折來自于對社會，行業(yè)，自身的了解和極積的準(zhǔn)備，來自于憂患意識，這樣才能抓住時機(jī)。

5.?化蛹為蝶

我認(rèn)為中國的it企業(yè)之所以沒有成功的掌握深層次技術(shù)與其r&d的組成人員來源有關(guān)，他們差不多都是學(xué)計(jì)算機(jī)的新大學(xué)生。很多公司靠這批沒有工廠制程的新人做板級研發(fā)時，遭遇了失敗而在研發(fā)路上縮了回去。當(dāng)時有大批的成熟電子工程師，他們沒有及時的向計(jì)算機(jī)行業(yè)轉(zhuǎn)移，是國家的損失也是他們個人的損失。因?yàn)閷?shí)際上除了軟件工程師，其它象硬件，測試，結(jié)構(gòu)，品質(zhì)工程師，他們都需要長期的經(jīng)驗(yàn)積累。如果有一批人轉(zhuǎn)了過來，再加上新大學(xué)生計(jì)算機(jī)知識的優(yōu)勢，至少中國的pc的板級研發(fā)有的跟臺灣一拼。今天說這些，確實(shí)是過時，但在it目前又一輪的技術(shù)變革面前會有借鑒之處。

6.?激-情歲月

那時候it公司頭上有許多光環(huán)，在it公司工作是時尚，先進(jìn)，高薪，有前途的象征，公司又是軍方和省市政府投資的公司，總裁又極富鼓動力。公司在高速擴(kuò)充中，尤其是銷售人員，很多畢業(yè)一年的大學(xué)生，就做了負(fù)責(zé)一個省的銷售公司經(jīng)理。大家都熱血沸騰，希望能成就一番事業(yè)。別說我們，就是國家科技部朱麗蘭到南京時，開始不愿意到公司來參觀，在市領(lǐng)導(dǎo)的勸說下，才答應(yīng)來10分鐘，來了也不愿坐，想看一下新品陳列室就走，結(jié)果總裁才介紹了5分鐘，就把她吸引得坐了下來，一直聽了40多分鐘。

研發(fā)中心相對獨(dú)立實(shí)際上是一個有普遍意義的舉措，因?yàn)椴徽撌切劫Y待遇，工作模式，管理模式和研發(fā)人員特質(zhì)都與公司其它部門人員不同，我看到有的公司在將窗戶封閉的房子里做研發(fā)，大好新鮮空氣被隔在窗外，進(jìn)出要過安撿門?？吹竭@些，更感到要好好交流各自經(jīng)驗(yàn)和感受。

為了確保成功，也為了滿足大家躍躍欲試的心情，我們成立3個主板設(shè)計(jì)組，設(shè)計(jì)同一塊主板，我們根據(jù)能獲得的技術(shù)支持資源，決定做via?mvp4?chipset?支持100外頻主板。同時，我們還安排了10/100mhz自適應(yīng)lan?card和56k?modem?card的設(shè)計(jì)以及10/100mhz自適應(yīng)16port?hub的設(shè)計(jì)，我們采用的主芯片都是芯片廠商剛剛推出的有市場競爭力的產(chǎn)品。

在研發(fā)中心副總的位上我自然比別人要多研究新產(chǎn)品的管理方法，而不是陷入技術(shù)細(xì)節(jié)之中。我制定了一系列的研發(fā)流程，包括一些子研發(fā)流程，例如，pcb?layout流程，測試流程；也建立了非常open的技術(shù)研討會制度；對每個產(chǎn)品都定了schedule，每周update一次，因?yàn)樾率直容^多，我特別注意了過程管理，在每一個研發(fā)階段都會舉行技術(shù)評審會。

7.?走入海爾

在一個社會大變革的時代，有時不是你不想穩(wěn)定，是企業(yè)做著做著就不行了，你不得不做新的選擇。1998年國家規(guī)定軍隊(duì)不準(zhǔn)經(jīng)商，在軍隊(duì)徹資，集團(tuán)人事變更，經(jīng)營管理等各方面的影響下，公司從全國性的大公司收縮成地方性的小公司，研發(fā)中心難以為續(xù)，宣布解散。我面臨新的選擇。這時國內(nèi)有很多家電企業(yè)想進(jìn)入it業(yè)。經(jīng)過幾年的it產(chǎn)品研發(fā)，我對it產(chǎn)品有了一定的技術(shù)和市場感覺。我給tcl李東生，海爾張瑞敏，康佳陳偉榮，新科秦志尚，創(chuàng)惟黃宏生分別寫了mail?和fax。海爾回復(fù)最快，結(jié)果是在深圳成立了深圳海爾信息科技有限公司，我們重新招聘了員工，這實(shí)際上是一個design?house?有25人。?海爾集團(tuán)總裁楊綿綿兼總經(jīng)理，我為常務(wù)副總經(jīng)理，我在同創(chuàng)的同事楊宏春為副總經(jīng)理。

這兩個產(chǎn)品研發(fā)時有兩種意見，一種意見是先做最簡功能推上市，然后再進(jìn)一步做成系列產(chǎn)品，即一次規(guī)劃，分次實(shí)現(xiàn)；一種意見是，一次規(guī)劃，一次到位，能夠一鳴驚人。我的想法是前一種。楊宏春和集團(tuán)的計(jì)算機(jī)公司技術(shù)主管的想法是后一種，鑒于計(jì)算機(jī)公司實(shí)際上是我們的客戶，也考慮海爾付得起這個學(xué)費(fèi)，我同意按他們的想法做。結(jié)果由于技術(shù)上要解決的問題太多，產(chǎn)品上市一再推遲。

海爾有個“8號會”，即每月的8號，集團(tuán)的經(jīng)理級以上的干部會，大家天南海北的集中到青島，地點(diǎn)在總部的海爾大學(xué)的階梯形教室，開會時用多個投影儀，每人坐位上有麥克風(fēng)。一般會上有三個內(nèi)容，第一部分是各生產(chǎn)公司，銷售公司的營業(yè)額排名，有準(zhǔn)備好的報表，時間10幾分鐘；第二部分是重點(diǎn)，是案例討論，案例有專人準(zhǔn)備。用錄象，錄音客觀反映這一個月發(fā)生在某個生產(chǎn)，技術(shù)，銷售環(huán)節(jié)的一件事。然后討論這件事的全過程，哪個環(huán)節(jié)做的對，哪個環(huán)節(jié)做的不對，對在那里，錯在那里，怎樣改善，這個案例重點(diǎn)放在管理層面，避開技術(shù)細(xì)節(jié)，以讓大家均可參與。討論由張瑞敏自己主持，這個時候，特別能體現(xiàn)張瑞敏的視角獨(dú)到之處，體現(xiàn)他的邏輯能力，洞察力和把壞事變?yōu)楹檬碌哪芰Α?/p>

8.?學(xué)歷?能力?績效

這里我抄一個小故事:?

*********

學(xué)歷代表過去，只有學(xué)習(xí)力才能代表將來

這下子博士更是差點(diǎn)昏倒：不會吧，到了一個江湖高手集中的地方？想著,?想著,?博士生也內(nèi)急了。這個池塘兩邊有圍墻，要到對面廁所非得繞十分鐘的路，而回單位上又太遠(yuǎn)，怎么辦？博士生也不愿意去問兩位所長，憋了半天后，也起身往水中跨：我就不信大學(xué)畢業(yè)生能過的水面，我博士生不能過。只聽到?“噗咚”?的一聲，博士生栽到了水里面去啦。

*********?

9.?人脈關(guān)系

工作中建立起來的人脈關(guān)系因該說是自然形成的，互相間覺得比較投緣，就多了一些來往，各自工作中碰到技術(shù)問題，也可以交流一下。因?yàn)楣ぷ髁?0年，走過幾家公司，各種知識背景的人都認(rèn)識一些。每一次的工作變更，我都會把工作交代的清清楚楚，好聚好散，也使我有比較多的人脈關(guān)系，這給后來的工作帶來很多方便。也有些人并沒共過事，僅一面之交，但也為今后留下了某種機(jī)緣。

10.?臺資企業(yè)

上個世紀(jì)末，大型臺資it企業(yè)紛紛投資長三角地區(qū)，特別是在蘇州地區(qū)。臺灣主板廠abit公司也又一次布局大陸。他們找到了我，希望我去幫abit籌建和管理abit大陸研發(fā)中心，這緣于前幾年在技術(shù)業(yè)務(wù)來往中建立的人脈關(guān)系和相互的了解。我想有幾件事給他們留了印象：有一次是他們供給我公司的產(chǎn)品有品質(zhì)問題，我一層層追蹤得不到結(jié)果的時候，打了很多電話，得到了他們研發(fā)處長的家庭電話，打過去，終于聯(lián)系上了，得到了明確的答案。那天是中秋節(jié)。我不是不知道公事一般不打家庭電話，但是做事突破常規(guī)，才能做成別人做不成的事。還有一次是一個項(xiàng)目的論證會，當(dāng)報告者在報效益評估數(shù)據(jù)卡殼時，我報出一連串?dāng)?shù)據(jù)，幫助解了圍。另外是他們看到我們的團(tuán)隊(duì)人員工作時的活力和我們的工程師與他們的工程師有沖突時我的客觀處理態(tài)度。

大型臺資it企業(yè)在臺灣都是股市上市公司，他們一般都已經(jīng)過了資本的原始積累階段，經(jīng)營上比較平穩(wěn)，不是那么急功近利，特別是在遵守政府法規(guī)，對員工的薪資福利方面是“明碼標(biāo)價”很規(guī)范的，包括對新來的員工和流失的員工，做的夠人性化。不象在大陸，即使有些名氣的一些公司做的也很不規(guī)范。

11.建立規(guī)則

我們很難說有些行為準(zhǔn)則一定是對的，事實(shí)上行為準(zhǔn)則是根據(jù)公司的狀況的一種選擇和正確的運(yùn)用。是公司利益和員工利益的一種平衡。我始終認(rèn)為，沒有最好的管理只有最合適的管理，在a公司行之有效的管理方法不一定在b公司有效，因?yàn)楸尘皸l件不同。

比如采用“團(tuán)隊(duì)合作”或“個人英雄”的做法。面對一個技術(shù)難題，在基本上都是新手的team中，我們一定會多用“團(tuán)隊(duì)合作”，先大家討論分析再debug的做法，依靠大家的智能來解決問題。而對一個成熟工程師，我們多會用“個人英雄”的做法，因?yàn)榭赡軐λ麃碚f，你還沒討論完，他已經(jīng)搞定了，在這一階段靠的是個人的力量。而后續(xù)，我們還是“團(tuán)隊(duì)合作”的思路，會要求他寫出debug的思路和方法，以做技術(shù)傳承。有的工程師不愿意寫出來，這就是我們的否決項(xiàng)。不愿意做技術(shù)傳承的工程師，不能在這個中心工作，這就是我們的一個“天條”。

12.管理方法

管理有4個境界，最高境界是“無為而治”用現(xiàn)在的語言就是建立“學(xué)習(xí)型組織”，到達(dá)這個境界的團(tuán)隊(duì)已經(jīng)高度成熟，會自我調(diào)節(jié)以適應(yīng)外部的變化達(dá)成目標(biāo)。?第2境界是用電子和網(wǎng)絡(luò)的手段，制定一系列流程，規(guī)則，方法讓員工在既定的軌道里運(yùn)行，使得團(tuán)隊(duì)不會出大問題。第3境界是僅有粗糙的，不俱備可執(zhí)行細(xì)節(jié)的規(guī)章制度，執(zhí)行起來需要個人比較大的彈性發(fā)揮才能做事或經(jīng)常需要請示上司才能做事。第4境界是僅有的一些規(guī)章制度也被束之高閣，老板發(fā)號施令，公司員工基本上看老板臉色行事。這種公司中階層人員善于揣摩上司的心態(tài)，適時調(diào)整數(shù)據(jù)，彈性解釋事實(shí)；基層員工大多心存“你說你的我做我的”?彈性作業(yè)。

管理靠流程，規(guī)則，方法這是管理的科學(xué)性一面，但管理還要面對人，而人的思想是千變?nèi)f化的，要選擇一種他能接受的方式去溝通，這就需要管理藝術(shù)。一個團(tuán)隊(duì)需要的這種管理藝術(shù)越少越好,如果每一個人都能直面事實(shí)，不要考慮“面子”，個人利益，為什么還要藝術(shù)呢？所以“直面事實(shí)”是我們的終極追求。

管理靠方法，才能少出錯誤，我們的軟件工程師有時一天update幾次程序，可往往最后的一次更改，不是在上一次的程序上，錯改到上上次的程序上，這是缺少版本號的管理。借助一些規(guī)范化的表格，比如設(shè)計(jì)文件list，debug分析紀(jì)錄list，試生產(chǎn)check?list，測試項(xiàng)目list，測試表格等也會保證所做工作不被遺漏。

13.?技術(shù)傳承

當(dāng)沒有其它激勵時，幾乎任何一個人都是，當(dāng)他總是在向別人分享他的知識，而得不到別人的知識反饋，慢慢地他會停止這個行為?。所以技術(shù)傳承要做的好，就要保證技術(shù)雙向傳播，技術(shù)共享，各取所需，共同提高。

*?為什么要買這本書？?

*?有幾種方法可買到此書？（應(yīng)該有10?種以上方法，你能想到幾種呢？）?

*?各種方法需要的時間為多少？?

*?各種方法錢的花費(fèi)為多少？?

*?對各種方法，先用哪種，后用哪種？

*?哪種方法綜合效果最好？?

*?當(dāng)買不到書時，有何變通方法？?

這是一件工作中的小事，但良好的習(xí)慣靠平時養(yǎng)成。做任何事，當(dāng)你能夠理性地去進(jìn)行分析，往往就成功了一半，相反，則埋下了失敗的因子。有時，即使是成功了，也是一種運(yùn)氣而已。再舉例。

14.?怎樣留人

a)?生理需求包括食物溫暖住所；?

b)?安全需求穩(wěn)定的環(huán)境工作人身安全；

c)?社會需求親情友情愛情；?

d)?尊重需求自我意識增強(qiáng)需要別人的尊重；?

e)?自我需求要求自我實(shí)現(xiàn)有獨(dú)立的精神和人格對事物有深刻的認(rèn)識力。?

自我需求就是一種最好的激勵。怎樣使得大家有工作激-情，我的體會是首先要從招聘開始。多年的經(jīng)驗(yàn)表明。如果一個人做他喜歡做的事，可以省掉很多管理上的要求。他的進(jìn)步也會很快。我的副手李興中就是，從中學(xué)開始就喜歡電子和計(jì)算機(jī)有很多知識和動手能力是在工作前就具備了。上班在做設(shè)計(jì)，下了班休息一下，大部分時間還是在研究計(jì)算機(jī)技術(shù)，工作的內(nèi)容就是他的愛好。所以選擇“做我所愛，愛我所做”的人是最合適的?？墒?，在目前的社會條件下，大多數(shù)人還是為了生存，或者說是為了生存的好一點(diǎn)，才來做it。象本人就是，完全就是為了家庭和孩子能夠有一個良好的生活水準(zhǔn)。雖然也很勤奮的工作，但我的感覺和李興中是不一樣的，我是靠對一種家庭和職業(yè)的責(zé)任在支撐。

15.?兩岸的工程師?

目前中國處于社會變革的時期，整個社會顯得浮躁。大陸的青年工程師已極少有人愿意“十年磨一劍”。往往做了一年項(xiàng)目助手，第二年就想做主要角色，第三年就要做leader。而且一旦達(dá)不到個人目標(biāo)就頻繁跳槽，致使成不了真正的技術(shù)精深的專家。而臺灣的青年工程師即便是一個普通的測試職位也往往愿意一做十年不改行，成為專家級的工程師。

16.?吃虧是福

應(yīng)收款管理心得篇十七

應(yīng)收款是企業(yè)經(jīng)營中重要的一環(huán)，是企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)后所能收到的未來現(xiàn)金流入的權(quán)利。對于企業(yè)來說，應(yīng)收款的管理至關(guān)重要。在過去的工作中，我有幸參與了應(yīng)收款管理工作，并對此有了一些心得體會。接下來，我將從應(yīng)收款的意義、管理方法、風(fēng)險控制、與客戶關(guān)系以及與財(cái)務(wù)管理之間的關(guān)系等五個方面來深入探討應(yīng)收款的重要性以及相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)。

首先，應(yīng)收款對于企業(yè)來說具有重要的意義。首先，應(yīng)收款是企業(yè)經(jīng)營資金的重要來源。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)面臨的競爭壓力越來越大，惡性競爭導(dǎo)致了收款周期的延長，給企業(yè)的經(jīng)營資金造成了壓力。因此，合理管理應(yīng)收款，及時回收資金對于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。此外，應(yīng)收款的管理直接影響企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流量，并在很大程度上決定了企業(yè)的財(cái)務(wù)健康狀況。

其次，應(yīng)收款管理需要采取一系列有效的方法。首先，建立完善的客戶信用評估制度。對于新客戶，可以采取預(yù)付款或分期付款等方式，減少壞賬風(fēng)險。其次，建立健全的應(yīng)收款跟蹤系統(tǒng)，及時與客戶溝通，確?？铐?xiàng)按時回收。同時，加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的核實(shí)工作，及時清理不良賬款，確保賬齡合理。最后，建立有效的風(fēng)險評估機(jī)制，定期進(jìn)行風(fēng)險評估，尋找并解決潛在的風(fēng)險問題。

應(yīng)收款管理也需要注重風(fēng)險控制。首先，要加強(qiáng)對客戶的信用評估，了解客戶的信用狀況，降低壞賬風(fēng)險。其次，要與客戶保持良好的溝通和合作關(guān)系，及時解決問題，避免欠款問題的發(fā)生。另外，還需要建立完善的應(yīng)收款催收制度，對逾期欠款進(jìn)行有效追討，以減少損失。此外，構(gòu)建風(fēng)險管理體系，提前預(yù)警和排查潛在的風(fēng)險，以及及時調(diào)整和完善應(yīng)收款管理策略，是風(fēng)險控制的關(guān)鍵。

與客戶關(guān)系的維護(hù)是應(yīng)收款管理中不可忽視的一環(huán)。良好的客戶關(guān)系有助于提高賬款的回收率，增加客戶的忠誠度和信任度。在實(shí)際工作中，我積極與客戶溝通，了解客戶需求，及時解決客戶遇到的問題，提高客戶滿意度。同時，通過建立客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，跟蹤客戶的回款情況，強(qiáng)化對客戶的信用管理，促進(jìn)良好的合作關(guān)系，達(dá)到優(yōu)化應(yīng)收款管理的目的。

最后，應(yīng)收款管理與財(cái)務(wù)管理密切相關(guān)。應(yīng)收款是企業(yè)財(cái)務(wù)表現(xiàn)的重要指標(biāo)之一，直接影響財(cái)務(wù)報表的準(zhǔn)確性和完整性。有效管理應(yīng)收款不僅可以提高財(cái)務(wù)報表的質(zhì)量，還能為企業(yè)提供更準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)分析依據(jù)，為決策提供支持。同時，在實(shí)際工作中，應(yīng)收款的回收也直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流量，合理管理應(yīng)收款，優(yōu)化現(xiàn)金流管理，提高企業(yè)的盈利能力和資金利用效率。

綜上所述，應(yīng)收款管理對于企業(yè)來說具有重要的意義。有效管理應(yīng)收款有助于提高企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流量，對企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展至關(guān)重要。在實(shí)際工作中，我們可以采取多種方法進(jìn)行應(yīng)收款管理，加強(qiáng)風(fēng)險控制，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。同時，應(yīng)收款管理與財(cái)務(wù)管理密切相關(guān)，彼此相輔相成。通過有效的應(yīng)收款管理，企業(yè)能夠更好地應(yīng)對市場競爭，保持良好的經(jīng)營狀況。

應(yīng)收款管理心得篇十八

第一條為了加強(qiáng)x公司（以下簡稱公司）應(yīng)收款項(xiàng)管理，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險，提高應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場開發(fā)管理制度》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。

第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項(xiàng)指公司經(jīng)營項(xiàng)目項(xiàng)下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項(xiàng)等。

本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項(xiàng)的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。

第三條員工個人差旅費(fèi)和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。

第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項(xiàng)管理的各部門、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。

第二章組織管理體系與職責(zé)分工。

第五條公司本部建立經(jīng)理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司x部歸口管、公司財(cái)務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項(xiàng)管理組織體系。

第六條公司x部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的歸口管理部門，履行下列管理職責(zé)：

（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；

（三）負(fù)責(zé)公司對外投資應(yīng)收股利的回收管理；（如該部不負(fù)責(zé)投資管理工作，改為“負(fù)責(zé)協(xié)助公司投資管理部門做好對外投資應(yīng)收股利的回收管理”）。

（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；

（五）負(fù)責(zé)會同公司財(cái)務(wù)部對各生產(chǎn)經(jīng)營單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；

第七條公司財(cái)務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)協(xié)助公司x部對各生產(chǎn)經(jīng)營單位的應(yīng)收款項(xiàng)的清欠管理與考核工作；

（二）負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的日常管理與控制；

（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；

第八條公司律師事務(wù)部是全公司應(yīng)收款項(xiàng)催收的協(xié)助部門，履行下列管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)協(xié)助各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；

（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門、各生產(chǎn)經(jīng)營單位加強(qiáng)對應(yīng)收款項(xiàng)的訴訟時效管理；

（三）負(fù)責(zé)對通過起訴或申請仲裁方式收款的應(yīng)收款項(xiàng)回收工作；

第九條各生產(chǎn)經(jīng)營單位的經(jīng)營部門是項(xiàng)目應(yīng)收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責(zé)任部門，履行下列管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)與客戶的信用管理和公關(guān)聯(lián)絡(luò)，執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；

（二）負(fù)責(zé)催收投標(biāo)保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負(fù)責(zé)對賬確認(rèn)債權(quán)；

（四）負(fù)責(zé)清收超過約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；

（五）負(fù)責(zé)清收項(xiàng)目部撤銷后的應(yīng)收款項(xiàng)；

第十條各生產(chǎn)經(jīng)營單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）是項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)事中控制的具體責(zé)任單位，履行下列職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗(yàn)收證明或履約證書（如果有）。

（二）負(fù)責(zé)取得各付款節(jié)點(diǎn)的付款證書（如果有）、催收各節(jié)點(diǎn)應(yīng)收款項(xiàng)及履約保證金（如有）、質(zhì)量保證金（如有）。

第十一條各生產(chǎn)經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)部是應(yīng)收款項(xiàng)催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)銷售與收款等應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與記錄，監(jiān)督管理款項(xiàng)的催收；

（二）負(fù)責(zé)本單位應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、預(yù)付款等的日常管理與控制；

（三）負(fù)責(zé)按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款額度和周轉(zhuǎn)率監(jiān)控管理；

（四）根據(jù)公司有關(guān)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。

第十二條公司x部會同公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)后的預(yù)算指標(biāo)，制定公司本應(yīng)收款項(xiàng)的控制目標(biāo)，并分解落實(shí)到各具體責(zé)任單位，納入到對各具體責(zé)任單位的績效評價和業(yè)績考核指標(biāo)體系中。

第十三條公司x部及各具體責(zé)任單位應(yīng)重點(diǎn)做好應(yīng)收款項(xiàng)的事前控制，從應(yīng)收款項(xiàng)的源頭控制可能形成應(yīng)收款項(xiàng)的因素，建立適合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的客戶管理、項(xiàng)目跟蹤、投標(biāo)報價、合同評審、清欠責(zé)任制、項(xiàng)目承接決策機(jī)制與責(zé)任追究等事前控制體系。

第十四條公司各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)對與公司（或該單位）業(yè)務(wù)上下游密切相關(guān)的甲方客戶信用檔案及時進(jìn)行資料更新，作為公司（或該單位）承接項(xiàng)目和提供賒銷政策的基礎(chǔ)。

第十五條經(jīng)營項(xiàng)目跟蹤階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)指定責(zé)任部門相關(guān)人員對項(xiàng)目信息來源、建設(shè)背景、項(xiàng)目資金安排、甲方資信等進(jìn)行深入分析和調(diào)查。

經(jīng)營項(xiàng)目投標(biāo)階段，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位指定的責(zé)任部門的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)會同相關(guān)專業(yè)部門人員認(rèn)真研究招標(biāo)文件，分析甲方履行項(xiàng)目資金等保障能力及標(biāo)書中相應(yīng)條款。投標(biāo)評審時，應(yīng)針對款項(xiàng)的回收進(jìn)行專項(xiàng)評審。

第十六條經(jīng)營項(xiàng)目合同簽約前，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)由本單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織合同的評審工作，明確資金回收要求及相應(yīng)的保障措施。分公司、子公司請求公司出面經(jīng)營的項(xiàng)目，項(xiàng)目合同簽約前還需要由公司的x部、財(cái)務(wù)部、律師事務(wù)部等相關(guān)部門參與會議評審或進(jìn)行網(wǎng)上簽約評審。

第十七條經(jīng)營合同簽訂后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)明確項(xiàng)目經(jīng)理的資金回收目標(biāo)。項(xiàng)目經(jīng)理是所負(fù)責(zé)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)回收和結(jié)算的第一責(zé)任人。

第十八條生產(chǎn)經(jīng)營單位的生產(chǎn)部門及項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按期組織預(yù)結(jié)算等有關(guān)人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進(jìn)度、現(xiàn)場簽證等資料編制中間結(jié)算或竣工結(jié)算，并及時報送審核簽證確認(rèn)，作為項(xiàng)目合同價款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實(shí)際進(jìn)度、現(xiàn)場簽證等情況簽證確認(rèn)時，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)采取相應(yīng)的措施促使甲方及時、足額簽證確認(rèn)。

第十九條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)部根據(jù)甲方確認(rèn)的有效單據(jù)正確核算應(yīng)收賬款，不準(zhǔn)隨意掛賬和通過其他科目對應(yīng)收賬款進(jìn)行核算；預(yù)付賬款必須依據(jù)真實(shí)合同和有效票據(jù)進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)處理。以公司名義對外經(jīng)營的項(xiàng)目，由公司財(cái)務(wù)部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。

第二十條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)按合同和工程（工作）進(jìn)度及時、足額收取預(yù)收款和進(jìn)度款。不得收取客戶開具的商業(yè)承兌匯票（包括背書轉(zhuǎn)讓），對收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應(yīng)及時到銀行做好核驗(yàn)工作（包括背書連續(xù)、背書印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。

第二十一條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期召開會議，就工程（工作）實(shí)施過程中資金回收情況進(jìn)行分析，擬定相應(yīng)措施，確保進(jìn)度款的及時收回，防止項(xiàng)目實(shí)施中因拖欠而形成的應(yīng)收賬款。

第二十二條?各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)部門建立《應(yīng)收款項(xiàng)管理臺賬》，詳細(xì)反映應(yīng)收款項(xiàng)的債務(wù)人事項(xiàng)、應(yīng)收金額、累計(jì)已收、累計(jì)欠款、清欠責(zé)任人等信息，并及時發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)營或其他相關(guān)清欠責(zé)任人。

第二十三條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)責(zé)任人與債務(wù)人定期進(jìn)行往來款項(xiàng)核對，做到債權(quán)明確、賬實(shí)相符、帳帳相符。財(cái)務(wù)決算前，生產(chǎn)經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營部門或生產(chǎn)部門的配合下按要求取得債務(wù)人的對賬確認(rèn)函。對少數(shù)難以取得對賬確認(rèn)函的債務(wù)人，清欠責(zé)任人應(yīng)通過ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務(wù)人主張債權(quán)。

第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收款項(xiàng)回收風(fēng)險預(yù)警及快速反應(yīng)機(jī)制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動，規(guī)避應(yīng)收款項(xiàng)風(fēng)險，并及時向本單位主管領(lǐng)導(dǎo)和公司分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門匯報。

第二十五條?公司相關(guān)部門配合項(xiàng)目部做好日常資料的積累，及時辦理交工驗(yàn)收、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算等工作，并敦促甲方在合同約定時間內(nèi)審定資料，形成合法債權(quán)。做好甲方回復(fù)工作和項(xiàng)目保修工作，按合同約定及時足額回收工程尾款和質(zhì)保金。

第二十六條各經(jīng)營項(xiàng)目在辦理完工作成果交付或竣工結(jié)算手續(xù)后，相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位的生產(chǎn)部門或項(xiàng)目部（組）的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時取得債務(wù)人有效的債權(quán)確認(rèn)資料，并與債務(wù)人落實(shí)還款計(jì)劃，及時跟進(jìn)催收。

第二十七條各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)人員作為具體業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)的清欠責(zé)任人，落實(shí)清欠責(zé)任制。清欠責(zé)任人出現(xiàn)工作調(diào)動、辭職時，各具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時做好有關(guān)交接工作，落實(shí)新的責(zé)任人，確保清欠工作的連續(xù)性。

第二十八條強(qiáng)化清欠工作的動態(tài)管理，做到適時監(jiān)控與信息反饋。各具體責(zé)任單位的清欠責(zé)任人應(yīng)分析應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因、解決辦法，向本單位主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人匯報清欠進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)要求，并將有關(guān)事項(xiàng)及時報告公司x部與財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。對于根據(jù)合同約定已超過信用期限、通過常規(guī)催款手段催收無效的應(yīng)收款項(xiàng)，具體責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)及時報告公司x部，與公司律師事務(wù)部共同研究通過法律等非常措施進(jìn)行清欠。

第二十九條公司x部應(yīng)當(dāng)會同財(cái)務(wù)部共同研究擬訂應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后下發(fā)各生產(chǎn)經(jīng)營單位執(zhí)行。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)明確本單位清欠目標(biāo)，并針對不同的債權(quán)制訂相應(yīng)切實(shí)可行的清欠方案。

第三十條各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)指定本單位有關(guān)部門或有關(guān)人員建立規(guī)范的各類應(yīng)收款項(xiàng)的債權(quán)檔案，包括相關(guān)合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經(jīng)濟(jì)簽證、工期簽證、驗(yàn)收報告、付款證書、進(jìn)帳單、對賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復(fù)印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關(guān)可以主張債權(quán)和延續(xù)訴訟時效的書面證明。債權(quán)檔案必須嚴(yán)密保管，不得丟失。

第三十一條收款應(yīng)以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對于分次還款時間較長的款項(xiàng)應(yīng)加計(jì)相應(yīng)的利息。對于債務(wù)人確實(shí)資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來源合法；四是各具體責(zé)任單位履行“三重一大”決策程序并報經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)同意。

第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營單位在清查應(yīng)收款項(xiàng)時，可以請求公司x部和財(cái)務(wù)部對相關(guān)債務(wù)人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應(yīng)付款項(xiàng)一并清查。對于在公司內(nèi)部既有債權(quán)又有債務(wù)的債務(wù)人，公司x部應(yīng)當(dāng)協(xié)助各生產(chǎn)經(jīng)營單位與公司財(cái)務(wù)部等聯(lián)系辦理相關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的抵銷手續(xù)。

第六章清欠績效考核與責(zé)任追究。

第三十三條公司將應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營單位的考核，對未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的生產(chǎn)經(jīng)營單位，按照公司有關(guān)績效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任單位負(fù)責(zé)人的績效考核系數(shù)。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部清欠責(zé)任人的清欠績效進(jìn)行考核，未完成應(yīng)收款項(xiàng)清欠目標(biāo)任務(wù)的具體責(zé)任人，按照本單位有關(guān)績效考核規(guī)定相應(yīng)扣減各具體責(zé)任人的績效考核系數(shù)。

第三十四條對于因失職而喪失訴訟時效、遺失債權(quán)憑證等導(dǎo)致不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，由公司x部查明原因、落實(shí)管理責(zé)任，并根據(jù)責(zé)任人的過錯情況、責(zé)任范圍和損失程度，提出取消評優(yōu)資格、給予行政處分、由責(zé)任人承擔(dān)一定比例的賠付責(zé)任、解除勞動合同等初步處理建議，報公司人力資源部按照公司有關(guān)制度履行決策程序后進(jìn)行處罰。

應(yīng)收款管理心得篇十九

賒銷產(chǎn)品時必須辦妥下列事項(xiàng)：

（一）簽訂購銷合同；

（二）確立結(jié)算方式及付款期限或獲取付款保證書；

（三）延期付款的違約責(zé)任；

第五條公司應(yīng)收款項(xiàng)審批權(quán)限。

公司應(yīng)制訂應(yīng)收款項(xiàng)管理辦法明確賒銷審批權(quán)限并做動態(tài)調(diào)整。

銷售部和財(cái)務(wù)部應(yīng)每月核對應(yīng)收賬款情況如有差異需及時找出原因并限期解決。

第八條應(yīng)收款明細(xì)賬調(diào)減必須要有分管領(lǐng)導(dǎo)書面批準(zhǔn)。

（一）預(yù)付款的對象必須是長期業(yè)務(wù)合作伙伴且信用良好、財(cái)務(wù)狀況良好；

（二）預(yù)付款必須依合同付款并在合同約定的時間內(nèi)清算完畢。

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